好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                             ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年1月24日       提出
      【発行者名】                      ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        小嶋　信弘
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋二丁目２番１６号
      【事務連絡者氏名】                      津田　浩平
      【電話番号】                      03-5290-3432
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      募集額　5,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

      好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

      （以下、「ファンド」といいます。）
                    クワッド
      ただし、愛称として「             ＵＳ４ストラテジー            」という名称を用いることがあります。
       なお、ファンドの略称として、「通貨セレクト・プレミアムコース」ということがあります。

    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       契約型の追加型証券投資信託の受益権です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（「社振法」といいます。以下同じ。）の規
     定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当
     該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含
     め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります
     （以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
     す。）。委託会社であるＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合
     を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式
     の形態はありません。
       委託会社の依頼により信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付
     業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      5,000億円を上限とします。

       上記金額には申込手数料および申込手数料に係る消費税および地方消費税に相当する金額（以下「消

     費税等相当額」といいます。）は含まれていません。
    （４）【発行（売出）価格】

               ※１              ※２
      取得申込受付日          の翌営業日の基準価額              とします。
       上記金額には申込手数料および申込手数料に係る消費税等相当額は含まれていません。

       ※１日本における委託会社および販売会社（受益権の取得の申込みの取扱いを行う第一種金融商品取

         引業を行う者及び登録金融機関を総称して、以下「販売会社」といいます。）の営業日に限り、
         申込みの取扱いは行われます。ただし、ニューヨークの銀行の休業日、ニューヨーク証券取引所
         の休業日においては、取得の申込みを受付けないものとします。
       ※２基準価額とは、信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
         価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいま
         す。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たり
         に換算した価額で表示されることがあります。
        ファンドの基準価額については、委託会社または販売会社に問い合わせることにより知ることがで

      きるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
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      ■委託会社の照会先
        ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
        電話番号　　        0120-69-5432        (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
        ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
    （５）【申込手数料】

       申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.85％（税抜3.5％）を上限として販売会

     社が定める手数料率を乗じて得た額です。
       ※申込手数料率の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
       ※分配金を受け取る一般コースと分配金を再投資する自動けいぞく投資コースがあります。自動けい
        ぞく投資とは、収益分配の際に税引き後の収益分配金を、無手数料で自動的に再投資する方法で
        す。販売会社によっては、どちらか一方のみのお取扱いとなる場合があります。各コースのお取扱
        いにつきましては、販売会社までお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

      販売会社が定める単位とします。

      ※申込単位等の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

      継続申込期間　2022年1月25日から2023年1月23日までです。

      ※継続申込期間は上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       申込取扱場所は、原則として販売会社の本支店等とします。販売会社については、委託会社までお問

     い合わせください。
      ■委託会社の照会先
       ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
       電話番号　　        0120-69-5432        (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
       ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
    （９）【払込期日】

        ファンドの受益権の取得申込者は、お申込代金を販売会社に支払います。払込期日は販売会社に

       よって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        投資家から申込まれた募集に係る各取得申込受付日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に
       委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       原則として申込取扱場所と同じです。

    （１１）【振替機関に関する事項】

        ファンドの振替機関は下記の通りです。

        株式会社証券保管振替機構
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    （１２）【その他】

       ①申込証拠金

        ありません。
       ②日本以外の地域における発行
        ありません。
       ③振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(１１)振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(１１)振替機関に関する事項」に記
       載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　インカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目指します。

     ②　委託会社は、受託会社と合意のうえ、金4,000億円を限度として信託金を追加できます。また、委

       託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     ③　一般社団法人投資信託協会が定めるファンドの商品分類および属性区分は以下の通りです。

    商品分類表

          単位型・追加型                  投資対象地域              投資対象資産（収益の源泉）
            単位型                 国　　内                  株　　式
            追加型                 海　　外                  債　　券
                              内　　外                 不動産投信
                                            その他資産（　　　　）
                                                資産複合
    （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
    ＜商品分類の定義＞

                 該当する
        項目                                内容
                 商品分類
     単位型・追加型           追加型        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                        来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
     投資対象地域           海外        目論見書又は信託約款において、組入資産による主たる投資収
                        益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                        います。
     投資対象資産           株式        目論見書又は信託約款において、組入資産による主たる投資収
     （収益の源泉）                   益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                        す。
    属性区分表

      投資対象資産            決算頻度          投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ
     株式           年１回           グローバル          ファミリーファ              あり
                                      ンド             （　　）
      一般          年２回           日本          ファンド・              なし
                                      オブ・ファンズ
      大型株          年４回           北米
      中小型株          年６回           欧州
                 （隔月）           アジア
     債券           年12回           オセアニア
      一般          （毎月）           中南米
      公債          日々           アフリカ
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                 その他           中近東
      社債
                 （　　）           （中東）
      その他債券                      エマージング
     クレジット属性
     （　　）
     不動産投信
     その他資産
      （投資信託証
     券（株式、オプ
     ション））
     資産複合
     （　　　）
     資産配分固定型
     資産配分変更型
    （注１）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
    （注２）ファンド・オブ・ファンズの場合、投資信託証券を通じて収益の源泉となる資産に投資をします
         ので、商品分類表と属性区分表の「投資対象資産」は異なります。
    （注３）属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し
         ております。
    ＜属性区分の定義＞

                  該当する
        項目                                 内容
                  属性区分
     投資対象資産          その他資産            目論見書又は信託約款において、投資信託証券を通じて、
               （投資信託証券            株式およびオプションに主として投資する旨の記載がある
               （株式、オプショ            ものをいいます。
               ン））
     決算頻度          年12回            目論見書又は信託約款において、年12回（毎月）決算する
                           旨の記載があるものをいいます。
     投資対象地域          北米            目論見書又は信託約款において、組入資産による投資収益
                           が北米の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                           す。
     投資形態          ファンド・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に
               オブ・ファンズ            関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズ
                           をいいます。
     為替ヘッジ          為替ヘッジなし            目論見書又は信託約款において、為替のヘッジを行わない
                           旨の記載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がな
                           いものをいいます。
    ※ファンドに該当しない商品分類、属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームペー

      ジ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
    ＜ファンドの特色＞

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    （２）【ファンドの沿革】


















        2013年10月25日           信託契約締結、設定、運用開始

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    （３）【ファンドの仕組み】

     ①　ファンドの仕組み

        ファンドは、「ファンド・オブ・ファンズ」です。「ファンド・オブ・ファンズ」においては、株
       式や債券などの有価証券に直接投資するのではなく、主として複数の他の投資信託（ファンド）を組
       入れることにより運用を行います。
                        ファンドの関係法人図




     ②　ファンドの関係法人







      (ⅰ)   委託会社または委託者：ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
         ファンドの委託会社として、信託財産の運用指図、目論見書及び運用報告書の作成等を行いま
        す。
      (ⅱ)   販売会社

         委託会社との受益権の募集・販売に関する契約に基づき、ファンドの販売会社として、受益権の
        募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告書の交付、一部解約の実行の請求の受付、収益分配金の
        再投資、一部解約金・収益分配金・償還金の支払い、取引報告書等の交付等を行います。
      (ⅲ)   受託会社または受託者：みずほ信託銀行株式会社

        （再信託受託会社：株式会社日本カストディ銀行）
         委託会社との証券投資信託契約に基づき、ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理業
        務などを行い、収益分配金、一部解約金および償還金の交付、また信託財産に関する報告書を作成
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        し委託会社への交付を行います。なお、信託事務の処理の一部につき株式会社日本カストディ銀行
        に委託することができます。
      ③　委託会社等の概況

      (ⅰ)資本金の額　1,550百万円　（2021年10月末現在）
      (ⅱ)委託会社の沿革

          1986年     2月25日       安田火災投資顧問株式会社設立
          1987年     2月20日       投資顧問業の登録
          1987年     9月9日       投資一任業務の認可取得
          1991年     6月1日       ブリンソン・パートナーズ投資顧問株式会社と合併し、安田火災ブリ
                      ンソン投資顧問株式会社に商号変更
          1998年     1月1日       安田火災グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
          1998年     3月3日       安田火災グローバル投信投資顧問株式会社に商号変更
          1998年     3月31日       証券投資信託委託業の免許取得
          2002年     7月1日       損保ジャパン・アセットマネジメント株式会社に商号変更
          2007年     9月30日       金融商品取引業者として登録
          2010年     10月1日       ゼスト・アセットマネジメント株式会社と合併し、損保ジャパン日本
                      興亜アセットマネジメント株式会社に商号変更
          2020年     4月1日       ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に商号変更
      (ⅲ)大株主の状況（2021年10月末現在）

                                           所有株式数          持株比率
               名称              住所（所在地）
                                            （株）         （％）
         ＳＯＭＰＯホールディングス                 東京都新宿区西新宿一丁目
                                            24,085         100.0
         株式会社                 26番１号
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ａ．基本方針

       この投資信託は、インカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目指します。
       ｂ．運用方針

        ①　投資対象
          投資信託証券を主要投資対象とします。
        ②　投資態度

         (ⅰ)　主として「The              TCW   Funds    - TCW   High   Income    US  Equity    Premium     Fund   Currency
            Select    Premium     Share    Class」および「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の投資信
            託証券に投資を行い、インカムゲインの確保と信託財産の成長を目指します。
         (ⅱ)　原則として、「The               TCW  Funds    - TCW  High   Income    US  Equity    Premium     Fund   Currency
            Select    Premium     Share    Class」への投資比率は高位を維持することを基本とします。
         (ⅲ)　委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券のいずれかが存続しないこと
            となった場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させるこ
            とがあります。
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         (ⅳ)　資金動向、市況動向、残存信託期間その他特殊な状況等によっては、上記のような運用
            ができない場合があります。
         (ⅴ)　投資環境によっては、防衛的な観点から委託会社の判断で、主要投資対象への投資を大
            幅に縮小する場合があります。
        ※ファンドの運用の基本方針に基づき、投資対象とする投資信託証券の具体的な投資先を重視して

         「The    TCW  Funds    - TCW  High   Income    US  Equity    Premium     Fund   Currency     Select    Premium     Share
         Class」および「損保ジャパン日本債券マザーファンド」を選定しました。
    （２）【投資対象】

        ①　この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

        (ⅰ)　次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
          で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形
                                          ※

        ②　委託会社は、信託金を、主として別に定める投資信託証券                                   （投資信託および外国投資信託の
         受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）ならびに投資証券ま
         たは外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。）をいいま
         す。以下同じ。）のほか次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみ
         なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
         １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記１.の証券または証書の性質を有す
           るもの
         ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証
           券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除き
           ます。）
         ４．外国法人が発行する譲渡性預金証書
           なお、前記３.の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引
          （売戻し条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うこと
          ができるものとします。
        ※別に定める投資信託証券とは次のものをいいます。

        外国籍投資信託         The  TCW  Funds    - TCW  High   Income    US  Equity    Premium     Fund   Currency     Select
                 Premium     Share    Class
        親投資信託　損保ジャパン日本債券マザーファンド
        ③　委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引

         法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
         運用することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
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        ④　前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③に掲げる金融商品により運
         用 することの指図ができます。
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    （３）【運用体制】










      （運用体制）

       ①総合投資会議は、ファンドの基本運用方針の分析と決定を行います。
       ②各資産投資戦略会議は、総合投資会議の基本運用方針に基づき、ファンドの運用戦略を決定し、
        各運用担当部が運用計画を策定します。
       ③各運用担当部で策定された運用計画に基づき、運用管理部トレーディング室が最良執行の観点か
        ら売買を執行します。
       ④運用状況の分析・評価等は運用担当部で行い、総合投資会議に報告されます。また、売買チェッ
        ク、リスク管理、各種法令、ガイドライン遵守の状況は、コンプライアンス・リスク管理部で確
        認を行い、コンプライアンス・リスク管理委員会に報告されます。
      （社内規程）
        社内規程でファンドの「業務マニュアル」を定めている他、有価証券売買の発注先に関する各種
       規程や「有価証券の自己取引制限に関する規程」、「行動規程」、「コンプライアンス・マニュア
       ル」等の服務規程を定め、法令遵守の徹底、インサイダー取引の防止に努めています。
        また、外部委託先の管理体制については、当社が当社以外の者に業務を委託するときの基本事項
       等を定めた「外部委託管理規程」に従い、定期モニタリング等を実施しています。
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       ※2021年10月末現在のものであり、今後変更されることもあります。










    （４）【分配方針】

        毎決算時（原則毎月24日。ただし休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の方針に基づき

       分配を行います。
       ①　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子、配当収入と売買益（評価損益を含みま
        す。）等の全額とします。
       ②　収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分
        配を行うものではありません。
       ③　留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
        行います。
       ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

       ａ．当ファンドの信託約款に基づく投資制限

         ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ②　外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
         ③　デリバティブの直接利用は行いません。
         ④　株式への直接投資は行いません。
         ⑤　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
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          れる場合には、制約されることがあります。
         ⑥　外国為替予約の指図
           委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該信託財産の為替ヘッジのため、外
          国為替の売買の予約を指図することができます。
         ⑦　信用リスク集中回避のための投資制限
           一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
          は、原則として、それぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこ
          ととします。
         ⑧　資金の借入れ
          （ⅰ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に
            伴う支払資金の手当（一部解約に伴う支払資金の手当のために借り入れた資金の返済を含
            みます。）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当を目的とし
            て、資金の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができま
            す。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
          （ⅱ）一部解約に伴う支払資金の手当に係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
            信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支
            払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者へ
            の解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
            ５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約
            代金および償還金の合計額を限度とします。
          （ⅲ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
            の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          （ⅳ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
         ⑨　受託会社による資金の立替え
          （ⅰ）信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出があるとき
            は、受託会社は資金の立替えをすることができます。
          （ⅱ）信託財産に属する有価証券に係る償還金等、有価証券等に係る利子等およびその他の未
            収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあるときは、受託会社がこれを
            立替えて信託財産に繰入れることができます。
          （ⅲ）前記（ⅰ）、（ⅱ）の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協
            議によりそのつど別にこれを定めます。
    ３【投資リスク】

      ファンドの基準価額は、組入れられる有価証券等の値動き等による影響を受けますが、これらの運用に

    よる損益はすべて投資者の皆様に帰属いたします。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されてい
    るものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。また、投資
    信託は預貯金とは異なります。
      ファンドの主なリスクは以下のとおりです。
    ※基準価額の変動要因は、以下に限定されるものではありません。
    ＜ファンドの投資にかかるリスク＞

      ①価格変動リスク
       株式等（不動産投資信託(ＲＥＩＴ)等を含みます。）の価格は、国内外の政治・経済情勢、市況等の
      影響を受けて変動します。組入れている株式等の価格の下落は、ファンドの基準価額が下落する要因と
      なります。
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      ②「オプション・プレミアム戦略」の利用に伴うリスク

       ファンドが主要投資対象とする投資信託証券は、株式等への投資と当該株式等に係るコールオプショ
      ンを売却する「株式オプション・プレミアム戦略」と、米ドル売り／セレクト通貨買いの為替取引とセ
      レクト通貨にかかる「通貨オプション・プレミアム戦略」を利用します。「オプション・プレミアム戦
      略」では、コールオプションの権利行使価格以上に株式等の価格が上昇、またはセレクト通貨の為替
      レートが対米ドルで上昇した場合には、その値上がり益を放棄するため、「オプション・プレミアム戦
      略」を行わずに株式等に投資、または為替取引をした場合に比べ、投資成果が劣る可能性があります。
       コールオプションは、時価で評価するため、株式等の価格が上昇、またはセレクト通貨の為替レート
      が対米ドルで上昇した場合や価格変動率が上昇した場合等には、売却したコールオプションの価格の上
      昇による損失を被ることとなり、基準価額の下落要因となります。なお、コールオプションの売却時点
      でオプションプレミアム相当分が基準価額に反映されるものではありません。
       オプションプレミアムの収入の水準は、コールオプションの売却を行う時点の株式等の価格や為替
      レート、変動率、権利行使価格水準、満期までの期間、市場での需給関係等複数の要因により決まるた
      め、当初想定したオプションプレミアムの収入の水準が確保できない可能性があります。
       「オプション・プレミアム戦略」において、株式等の価格や為替レートの下落時に、「オプション・
      プレミアム戦略」を再構築した場合、株式等の値上がり益や為替差益は、再構築日に設定される権利行
      使価格までの上昇に伴う収益に限定されますので、その後に当初の水準まで株式等の価格や為替レート
      が回復しても、ファンドの基準価額は当初の水準を下回る可能性があります。
       「株式オプション・プレミアム戦略」では、実質的に個別銘柄ごとに「オプション・プレミアム戦
      略」を構築するため、株式等の価格上昇時の値上がり益が個別銘柄ごとに限定される結果、投資成果が
      株式等市場全体の動きに対して劣後する可能性があります。
       また、「通貨オプション・プレミアム戦略」では、複数のセレクト通貨に対して、個別に「オプショ
      ン・プレミアム戦略」を構築するため、個別通貨の為替変動とは異なります。また、「通貨オプショ
      ン・プレミアム戦略」は、米ドルに対して行うため、対円での為替変動とは異なる場合があります。
       換金等に伴い「オプション・プレミアム戦略」を解消する場合、市場規模や市場動向等によっては、
      コストが発生し、基準価額に影響を与える場合があります。
      ③流動性リスク

       国内外の政治・経済情勢の急変、天災地変、発行体の財務状態の悪化等により、有価証券等の取引量
      が減少することがあります。この場合、ファンドにとって最適な時期や価格で、有価証券等を売買でき
      ないことがあり、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       また、取引量の著しい減少や取引停止の場合には、有価証券等の売買ができなかったり、想定外に不
      利な価格での売買となり、ファンドの基準価額が大きく下落する場合があります。
      ④信用リスク

       株式等の価格は、発行体の財務状態、経営、業績等の悪化及びそれらに関する外部評価の悪化等によ
      り下落することがあります。組入れている株式等の価格の下落は、ファンドの基準価額が下落する要因
      となります。また発行体の倒産や債務不履行等の場合は、株式等の価値がなくなることもあり、ファン
      ドの基準価額が大きく下落する場合があります。
      ⑤為替変動リスク

        ファンドが主要投資対象とする投資信託証券は、主に米ドル建資産へ投資し、原則としてセレクト
       通貨に対する為替取引（米ドル売り／セレクト通貨買い）を行うため、セレクト通貨の対円での為替
       変動による影響を大きく受けます。また、米ドル建資産の為替変動をセレクト通貨で完全に回避する
       ことができないため、米ドルの為替変動による影響を受ける場合があります。最終的な対円での為替
       損益は、米ドル／セレクト通貨の為替損益に加えて、円／米ドルの為替相場の影響も受けます。セレ
       クト通貨が米ドルに対して上昇し、同時に円高／米ドル安となった場合、円／セレクト通貨の為替相
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       場によっては、為替差損が生じる場合があります。なお、セレクト通貨の金利が米ドルの金利より低
       いときには、金利差相当分がコストとなります。
                                         ※
        一部のセレクト通貨については、直物為替先渡取引（ＮＤＦ）                                  を利用する場合があります。
        ＮＤＦの取引価格は、需給や対象通貨に対する期待等により、金利差から理論上期待される水準と
       は大きく異なる場合があります。この結果、基準価額の値動きは、実際の当該セレクト通貨の為替市
       場の値動きから想定されるものと大きく乖離する場合があります。
       ※直物為替先渡取引（ＮＤＦ）とは、規制等がある通貨の為替取引を行う場合等に利用され、決済時
        に元本部分の受け渡しを行わずに、米ドルまたはその他の主要な通貨によって差金決済する取引を
        いいます。
      ⑥カントリーリスク

        一般的に、主要先進国以外の国では、主要先進国に比べて、経済が脆弱である可能性があり、国内
       外の政治・経済情勢、取引制度、税制の変化等の影響を受けやすく、また市場規模や取引量が小さい
       こと等から有価証券等の価格がより大きく変動することがあり、ファンドの基準価額が大きく下落す
       ることがあります。
      ⑦コール・ローン等の短期金融商品の取引相手の債務不履行等により、当該金融商品等の取引ができな

       かった場合等は、ファンドが影響を受ける場合があります。
      ＜その他の留意点＞

      ①クーリングオフ制度（金融商品取引法第37条の６）の適用はありません。
      ②大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市場

       環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引
       できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、ファンドの基準価額にマ
       イナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込の受付が中止となる可能性、換金代金のお支払が遅延す
       る可能性があります。
      ③ファンドに関連する法令・税制・会計等は今後変更される可能性があります。これに伴い、ファンド

       の基準価額が影響を受ける場合があります。
      ④販売会社より委託会社に対して申込金額の払込みが実際になされるまでは、ファンドも委託会社もい

       かなる責任も負いません。
        委託会社は収益分配金、償還金および一部解約金を販売会社に対して支払った後は、受益者への支
       払いについての責任を負いません。
        委託会社はファンドの設定・運用について、販売会社はお申込代金の預かり等を含む販売につい
       て、それぞれ責任を有し、互いに他について責任を負いません。
      ⑤お申込み、ご換金に関わる留意点

       ＜お申込時＞
        委託会社は、取得申込者の申込総額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする
                                           ※
       投資信託証券の申込みの停止ならびに基準価額算出の中止、取引所                                     における取引の停止、外国為替
       取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場の混乱、自
       然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資対象国
       等における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制の
       変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極
       端な低下もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断したときは、取得申
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       込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付を取り消すことができるものとし
       ます。
       ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号
        ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
       ＜ご換金時＞

        委託会社は、一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする投
       資信託証券の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国
       為替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場の混
       乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資
       対象国等における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、
       税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動
       性の極端な低下もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断したときは、
       一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既に受付けた一部解約の実行の請求の受付を取
       り消すことができるものとします。一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当
       該受付け中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部
       解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受付け中止を解除した後の
       最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとし、信託約款の規定に準じて算出
       した価額とします。
    ＜リスクの管理体制＞

    （注）上図は、2021年10月末現在のものであり、今後変更されることもあります。







    ※流動性リスクに対する管理体制

      委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリ
      ングなどを実施するとともに、緊急時対応策等を策定しています。流動性リスク管理の適切な実施の確
      保や流動性リスク管理態勢については、担当役員が監督し、管理状況およびその有効性等については、
      定期的に社内委員会に報告されます。
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    ４【手数料等及び税金】














    （１）【申込手数料】

       ＜申込み時に受益者が負担する費用・税金＞

        時期      項目                      費用・税金
                   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準
             申込手数料                                   販売会社によるファ
                   価額に3.85％（税抜            3.5％）を上限として販売会
              及び                                 ンドの商品説明・投
       申込み時
                   社が定めた申込手数料率を乗じて得た額です。
             消費税等相                                   資環境の説明・事務
                   ※申込手数料率の詳細につきましては、販売会社
              当額                                 処理等の対価
                     までお問い合わせください。
      ※１　基準価額とは、信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
         時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいま
         す。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たり
         に換算した価額で表示されることがあります。
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      ※２　税法が改正された場合は、上記の内容が変更になることがあります。
      ※３　自動けいぞく投資契約に基づき収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
    （２）【換金（解約）手数料】

        換金（解約）手数料はかかりません。ただし、ご換金時には信託財産留保額をご負担いただきま

       す。
         時期          項目                      費用
        解約請求時        信託財産留保額            解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.3％

    （３）【信託報酬等】

      ①　委託会社及び受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの信託財産の純資

       産総額に年率1.023％（税抜0.93％）を乗じて得た金額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以
       下のとおりです（下記④のとおり、委託会社は販売会社への配分を一旦収受します。）。
       ・運用管理費用（信託報酬）　＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
         委託会社        年率0.40％（税抜）             ファンドの運用の対価

                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口

         販売会社        年率0.50％（税抜）
                             座内でのファンドの管理等の対価
         受託会社        年率0.03％（税抜）             運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価

      ②　信託報酬は、毎日計上され、ファンドの基準価額に反映されます。毎計算期末または信託終了の

        とき信託財産中から支弁するものとします。
      ③　信託報酬に対する消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産の中から支弁します。（税額

       は、税法改正時には変更となります。）
      ④　信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が一

       旦信託財産から収受した後、取扱残高に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したとき
       は、販売会社に対して代行手数料を遅滞なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、
       消費税等相当額が含まれています。
      ⑤　ファンドの主要投資対象の１つである以下の外国投資信託証券に関しても別途信託報酬等がかか

       ります。当該投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬率は概ね1.903％（税込・年率）
       程度となります。実質的に負担する信託報酬率は、ファンドの運用方針に基づいて投資信託証券を
       組み入れた場合の概算です。投資信託証券の組入状況等によって、実質的に負担する信託報酬率は
       変動します。
               投資信託証券の名称                           信託報酬等（年率）

       The   TCW   Funds    -  TCW   High   Income    US  Equity

                                               投資対象とする投資信
       Premium     Fund   Currency      Select     Premium     Share        0.88％        託証券の運用の対価、
                                               管理報酬等
       Class
      ※１　年間最低報酬額等がかかる場合は、純資産総額等により年率換算で上記の信託報酬率を上回る
         ことがあります。
      ※２　上記の信託報酬等は、本書類作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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        また、上記のほか、投資信託証券の設立・開示に関する費用等（監査費用、弁護士費用等）、資
        産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買委託手数料、事務の処理に要する費用および監査
        に 要する費用、外国における資産の保管等に要する費用、借入金の利息および立替金の利息、そ
        の他の実費などを負担する場合があります。
    （４）【その他の手数料等】

      ①　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立替えた立替金の利息

       （「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
      ②　信託財産に係る監査費用（消費税等相当額を含みます。）は、ファンドの計算期間を通じて日々

       計算し、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁することができ
       ます。支弁時期は信託報酬と同様です。
        監査費用             監査法人に支払うファンド監査にかかる費用

       ※上記の費用等については、運用状況等により変動するものがあり、事前に料率、上限額等を表示す

       ることができないものがあります。
      ③　組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買

       委託手数料に対する消費税等相当額及びコール取引等に要する費用及び外国における資産の保管等
       に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託
       財産が負担しますが、売買委託手数料や有価証券取引税等証券取引に伴う手数料や税金は国や市場
       によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
        売買委託手数料             有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料

        保管費用             有価証券等の保管等のために、海外の銀行等に支払う費用

    （５）【課税上の取扱い】

       ①　個人の受益者に対する課税

       ＜収益分配時＞
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％（所得税15.315％および地方
        税５％）の税率が適用されます。
       ＜一部解約時および償還時＞

         一部解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得等として課税対象となり、
        20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率が適用されます。
       ②　法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額
        については、15.315％（所得税15.315％）の税率で源泉徴収され法人の受取額となります。地方税
        の源泉徴収はありません。
     (注１)　個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        つど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ・ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合等については個別元本の計算方法が異なる
        場合があります。受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその
        個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
        ります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記＜収益分配金の課税について＞をご参
        照ください。）
     (注２)　収益分配金の課税について

       ・追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。受
        益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同
        額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、
        その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特
        別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
         なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
        から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
     ※　配当控除、益金不算入制度の適用はありません。

      ※　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課
       税制度「ジュニアNISA（ニーサ）」の適用対象です。
       ・少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「ジュニアNISA（ニー
        サ）」をご利用の場合
         毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得
        が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
        対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
     ※　上記は2021年10月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
       があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

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                                                   2021年10月29日現在

             資産の種類                  地域         時価合計（円）            投資比率（％）

    投資信託受益証券                       ケイマン                  952,137,280            95.16
    親投資信託受益証券                       日本                   9,777,836            0.98
    コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                       ―                   38,631,148            3.86
    純資産総額                                        1,000,546,264             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

                                                   2021年10月29日現在

             資産の種類                  地域         時価合計（円）            投資比率（％）

    国債証券                       日本                 15,925,507,600              67.03
    地方債証券                       日本                 1,016,307,000              4.28
    特殊債券                       日本                 1,033,317,103              4.35
    社債券                       日本                 5,145,726,000              21.66
                           フランス                  206,754,000             0.87
                                            5,352,480,000              22.53
    コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                       ―                  430,547,915             1.81
    純資産総額                                        23,758,159,618              100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    （注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

                                                   2021年10月29日現在

                                                           投資

                                  簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
    順位   地域    種類        銘柄名          数量                              比率
                                   （円）      （円）      （円）      （円）
                                                           (％)
      1ケイマン    投資信託受    ＴＣＷ　ＨｉｇｈＩｎｃｏｍｅ　              2,751,841.85          346   952,137,280          346   952,137,280     95.16
          益証券   ＵＳ　ＥＱ　Ｐｒｅ　ＣｕＳｅＰ
      2日本    親投資信託    損保ジャパン日本債券マザーファ               6,731,266        1.4512     9,768,413        1.4526     9,777,836    0.98
          受益証券    ンド
    （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

    （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                          2021年10月29日現在

                  種類                     投資比率（％）

    投資信託受益証券                                            95.16
    親投資信託受益証券                                             0.98
    合計                                            96.14
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

                                                   2021年10月29日現在

                                                           投資

                           簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
    順位  地域    種類    銘柄名      数量                             利率(％)    償還日    比率
                           （円）      （円）      （円）      （円）
                                                           (％)
     1日本    国債証券    第１４５回利       1,220,000,000         119.14    1,453,520,200         117.65    1,435,378,800     1.7000000    2033/6/20    6.04
             付国債（２０
             年）
     2日本    国債証券    第４２６回利       1,000,000,000         100.27    1,002,740,000         100.19    1,001,990,000     0.0050000    2023/7/1    4.22
             付国債（２
             年）
     3日本    国債証券    第１３９回利       810,000,000        100.59     814,789,400        100.48     813,960,900    0.1000000    2024/3/20    3.43
             付国債（５
             年）
     4日本    国債証券    第４２４回利       800,000,000        100.24     801,936,000        100.17     801,432,000    0.0050000    2023/5/1    3.37
             付国債（２
             年）
     5日本    国債証券    第４２１回利       730,000,000        100.36     732,657,200        100.26     731,963,700    0.1000000    2023/2/1    3.08
             付国債（２
             年）
     6日本    国債証券    第１７４回利       720,000,000        100.71     725,162,400        99.21    714,355,200    0.4000000    2040/9/20    3.01
             付国債（２０
             年）
     7日本    国債証券    第３６２回利       700,000,000        100.83     705,812,000        100.32     702,282,000    0.1000000    2031/3/20    2.96
             付国債（１０
             年）
     8日本    国債証券    第４１８回利       690,000,000        100.30     692,070,000        100.21     691,483,500    0.1000000    2022/11/1    2.91
             付国債（２
             年）
     9日本    国債証券    第１５９回利       640,000,000        105.74     676,793,600        104.34     667,795,200    0.6000000    2036/12/20     2.81
             付国債（２０
             年）
     10 日本    国債証券    第４２２回利       550,000,000        100.38     552,101,000        100.28     551,573,000    0.1000000    2023/3/1    2.32
             付国債（２
             年）
     11 日本    国債証券    第５８回利付       500,000,000        106.26     531,300,000        104.67     523,370,000    0.8000000    2048/3/20    2.20
             国債（３０
             年）
     12 日本    国債証券    第３５７回利       480,000,000        101.08     485,215,000        100.77     483,705,600    0.1000000    2029/12/20     2.04
             付国債（１０
             年）
     13 日本    国債証券    第４３回利付       380,000,000        126.35     480,148,000        125.03     475,125,400    1.7000000    2044/6/20    2.00
             国債（３０
             年）
     14 日本    国債証券    第３６１回利       460,000,000        101.09     465,032,000        100.45     462,088,400    0.1000000    2030/12/20     1.94
             付国債（１０
             年）
     15 日本    国債証券    第１５１回利       360,000,000        114.04     410,572,800        112.58     405,291,600    1.2000000    2034/12/20     1.71
             付国債（２０
             年）
     16 日本    社債券   第３回三井住       400,000,000        100.59     402,392,000        100.53     402,128,000    0.8500000    2077/12/10     1.69
             友海上火災保
             険株式会社利
             払繰延条項・
             期限前償還条
     17 日本    特殊債券    第１１回政府       400,000,000        99.97    399,896,000        99.97    399,896,000    0.0010000    2024/8/28    1.68
             保証地方公共
             団体金融機構
             債券（４年）
     18 日本   地方債証券    第８０７回東       400,000,000        100.35     401,420,000        99.91    399,656,000    0.1000000    2030/6/20    1.68
             京都公募公債
     19 日本    国債証券    第３８回利付       310,000,000        128.43     398,157,800        126.33     391,623,000    1.8000000    2043/3/20    1.65
             国債（３０
             年）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     20 日本    国債証券    第１５４回利       340,000,000        114.42     389,028,000        112.89     383,856,600    1.2000000    2035/9/20    1.62
             付国債（２０
             年）
     21 日本    国債証券    第１７０回利       370,000,000        99.48    368,094,500        98.08    362,914,500    0.3000000    2039/9/20    1.53
             付国債（２０
             年）
     22 日本    国債証券    第１４４回利       290,000,000        115.91     336,143,500        115.10     333,807,400    1.5000000    2033/3/20    1.41
             付国債（２０
             年）
     23 日本    国債証券    第１７３回利       330,000,000        100.88     332,927,100        99.39    328,006,800    0.4000000    2040/6/20    1.38
             付国債（２０
             年）
     24 日本    国債証券    第１４８回利       280,000,000        117.45     328,862,800        115.91     324,564,800    1.5000000    2034/3/20    1.37
             付国債（２０
             年）
     25 日本    特殊債券    第３回地方公       300,000,000        108.24     324,741,000        107.79     323,382,000    1.1760000    2029/1/26    1.36
             共団体金融機
             構債券（１５
             年）
     26 日本    国債証券    第１５８回利       300,000,000        104.08     312,250,600        102.99     308,988,000    0.5000000    2036/9/20    1.30
             付国債（２０
             年）
     27 日本   地方債証券    第１３５回共       300,000,000        101.92     305,778,000        101.73     305,208,000    0.6590000    2024/6/25    1.28
             同発行市場公
             募地方債
     28 日本    国債証券    第１５２回利       270,000,000        114.14     308,199,600        112.66     304,192,800    1.2000000    2035/3/20    1.28
             付国債（２０
             年）
     29 日本    社債券   第１回明治安       300,000,000        100.00     300,000,000        100.25     300,765,000    0.8800000    2051/8/2    1.27
             田生命劣後
             ローン流動化
     30 日本    国債証券    第１６６回利       230,000,000        106.97     246,035,600        105.32     242,254,400    0.7000000    2038/9/20    1.02
             付国債（２０
             年）
    （注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。

    （注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
    （注3）償還年月日が「9999/99/99」の銘柄は償還日の定めのない銘柄です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                          2021年10月29日現在

                  種類                     投資比率（％）

    国債証券                                            67.03
    地方債証券                                             4.28
    特殊債券                                             4.35
    社債券                                            22.53
    合計                                            98.19
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ②【投資不動産物件】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

    該当事項はありません。
                                30/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

    該当事項はありません。

    （参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

    直近日（2021年10月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額（円）               １口当たりの純資産額（円）

                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
        第1特定期間末         (2014年    4月24日)      1,500,240,455         1,537,593,396            0.9238         0.9468
        第2特定期間末         (2014年10月24日)          4,780,372,117         4,909,756,538            0.8498         0.8728
        第3特定期間末         (2015年    4月24日)      8,672,928,621         8,916,458,604            0.8191         0.8421
        第4特定期間末         (2015年10月26日)          6,390,914,918         6,574,726,926            0.5911         0.6081
        第5特定期間末         (2016年    4月25日)      4,224,556,491         4,296,811,748            0.4677         0.4757
        第6特定期間末         (2016年10月24日)          3,445,432,415         3,511,938,582            0.4144         0.4224
        第7特定期間末         (2017年    4月24日)      3,204,687,069         3,266,865,184            0.4123         0.4203
        第8特定期間末         (2017年10月24日)          2,728,458,350         2,784,804,749            0.3874         0.3954
        第9特定期間末         (2018年    4月24日)      1,965,993,556         2,002,995,166            0.3188         0.3248
        第10特定期間末          (2018年10月24日)          1,610,523,794         1,629,748,680            0.2932         0.2967
        第11特定期間末          (2019年    4月24日)      1,472,789,805         1,491,141,904            0.2809         0.2844
        第12特定期間末          (2019年10月24日)          1,364,336,243         1,382,125,346            0.2684         0.2719
        第13特定期間末          (2020年    4月24日)       825,195,351         841,768,133           0.1743         0.1778
        第14特定期間末          (2020年10月26日)           930,642,794         948,156,358           0.1860         0.1895
        第15特定期間末          (2021年    4月26日)       987,376,244        1,004,095,635            0.2067         0.2102
        第16特定期間末          (2021年10月25日)          1,002,656,859         1,019,168,608            0.2125         0.2160
                  2020年10月末日          899,939,089             ―       0.1786           ―
                  　　　11月末日          962,648,575             ―       0.1916           ―
                  　　　12月末日          990,035,564             ―       0.1937           ―
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  2021年    1月末日       993,625,470             ―       0.1933           ―
                      2月末日       948,625,167             ―       0.1947           ―
                      3月末日      1,020,135,688              ―       0.2056           ―
                      4月末日      1,008,809,248              ―       0.2104           ―
                      5月末日      1,019,746,633              ―       0.2142           ―
                      6月末日      1,030,676,378              ―       0.2115           ―
                      7月末日      1,029,504,909              ―       0.2117           ―
                      8月末日      1,023,309,487              ―       0.2130           ―
                      9月末日       986,808,163             ―       0.2082           ―
                  　　　10月末日         1,000,546,264              ―       0.2125           ―
    ②【分配の推移】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

                                         1口当たりの分配金（円）

                第1特定期間                                          0.1380
                第2特定期間                                          0.1380
                第3特定期間                                          0.1380
                第4特定期間                                          0.1200
                第5特定期間                                          0.0660
                第6特定期間                                          0.0480
                第7特定期間                                          0.0480
                第8特定期間                                          0.0480
                第9特定期間                                          0.0360
               第10特定期間                                          0.0235
               第11特定期間                                          0.0210
               第12特定期間                                          0.0210
               第13特定期間                                          0.0210
               第14特定期間                                          0.0210
               第15特定期間                                          0.0210
               第16特定期間                                          0.0210
    ③【収益率の推移】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

                                           収益率（％）

                第1特定期間                                           6.2
                第2特定期間                                           6.9
                第3特定期間                                           12.6
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                第4特定期間                                          △13.2
                第5特定期間                                          △9.7
                第6特定期間                                          △1.1
                第7特定期間                                           11.1
                第8特定期間                                           5.6
                第9特定期間                                          △8.4
               第10特定期間                                           △0.7
               第11特定期間                                            3.0
               第12特定期間                                            3.0
               第13特定期間                                          △27.2
               第14特定期間                                           18.8
               第15特定期間                                           22.4
               第16特定期間                                           13.0
    （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

       前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
       除して得た数に100を乗じた数です。
       なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

                              設定口数                   解約口数

           第1特定期間                        1,965,007,425                    340,966,488
           第2特定期間                        5,609,625,685                   1,608,256,971
           第3特定期間                        8,115,222,345                   3,152,371,860
           第4特定期間                        4,203,508,273                   3,979,297,349
           第5特定期間                        1,037,170,047                   2,817,733,928
           第6特定期間                         433,026,446                  1,151,662,691
           第7特定期間                         817,372,385                  1,358,378,910
           第8特定期間                         724,065,752                  1,453,030,229
           第9特定期間                         464,802,587                  1,341,167,426
           第10特定期間                          229,168,286                   903,278,589
           第11特定期間                          212,121,214                   461,489,040
           第12特定期間                          268,195,663                   429,051,618
           第13特定期間                          313,792,037                   661,312,348
           第14特定期間                          513,726,837                   244,932,011
           第15特定期間                          846,538,964                  1,073,445,459
           第16特定期間                          667,641,246                   726,967,692
    （注1）本邦外における設定及び解約はございません。

    （注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】

















    １【申込（販売）手続等】

      (１)　申込期間内における毎営業日において、いつでも申込みいただくことができます。ただし、

        ニューヨークの銀行の休業日、ニューヨーク証券取引所の休業日においては、取得の申込みを受付
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        けないものとします。
         お申込みの受付は原則として午後３時までとし、それ以降のお申込みは、翌営業日の取扱いとな
        ります。（受付時間については、販売会社により異なる場合がありますので、詳細につきまして
        は、販売会社にご確認ください。）
         委託会社は、取得申込者の申込総額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とす
        る投資信託証券の申込みの停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国為
        替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場の混
        乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投
        資対象国等における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導
        入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖また
        は流動性の極端な低下もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断した
        ときは、取得申込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付を取り消すこと
        ができるものとします。
      (２)　受益権の取得申込者は、販売会社に取引口座を開設します。ファンドには、分配金を受け取る

        「一般コース」と、収益の分配がなされた場合で税金を差引いた後に分配金を再投資する「自動け
        いぞく投資コース」があり、ファンドの取得申込みの際に、いずれかのコースをお選びいただくこ
        とになります。
        ※販売会社によってはいずれか一つのコースのみの取扱いとなる場合もあります。
                                                ※

      (３)　    当該受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日における基準価額                                       とします。
        ※基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって

         時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいま
         す。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たり
         に換算した価額で表示されることがあります。
          ファンドの基準価額については、委託会社または販売会社に問い合わせることにより知ること

         ができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
         ■委託会社の照会先
          ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
          電話番号　　        0120-69-5432        (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
          ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
     (４)　お申込みには申込手数料及び申込手数料に対する消費税等相当額を要します。申込手数料は、取

        得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.85％（税抜3.5％）を上限として販売会社が定めた申込
        手数料率を乗じて得た額です。
         自動けいぞく投資契約に基づき収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
       ※申込手数料率の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
      (５)　お申込単位は、販売会社が定める単位とします。

        ※申込単位等の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
      (６)　取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め、自己のために開設されたこの信託の受

        益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数
        の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引き換
        えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託
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        会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
        は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委
        託 会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への
        新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託
        のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行
        います。
    ２【換金（解約）手続等】

     (１)　受益者は日本における委託会社および販売会社の各営業日に一部解約の実行を請求することがで

        きます。ただし、ニューヨークの銀行の休業日、ニューヨーク証券取引所の休業日においては、一
        部解約の実行の請求を受け付けないものとします。一部解約の受付は原則として午後３時までと
        し、それ以降のお申込みは翌営業日の取扱いとなります。（受付時間については、販売会社により
        異なる場合がありますので、詳細につきましては、販売会社にご確認ください。）
     (２)　受益者は、自己に帰属する受益権について、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請

        求することができます。
         一部解約の単位の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
     (３)　一部解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じ

                      ※
        て得た額を信託財産留保額               として控除した解約価額とします。解約代金は原則として解約請求受
        付日から起算して７営業日目から販売会社の営業所等で支払われます。解約に係る手数料はありま
        せん。
        ※信託財産留保額は、換金する受益者が負担するものであり、基準価額から差引かれた信託財産留
         保額は、信託財産に組入れられます。
         ご換金時には税金が課せられます。詳しくは有価証券届出書「第二部ファンド情報　第１ファン

        ドの状況　４手数料等及び税金（５）課税上の取扱い」をご参照ください。
         一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする投資信託証券

        の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国為替取引
        の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場の混乱、自然
        災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資対象国
        等における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制
        の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性
        の極端な低下もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情により、有価証券の売却
        （この信託が主要投資対象とする投資信託証券の解約または換金を含みます。）や売却代金の入金
        が遅延したとき等は、一部解約金の支払いを延期する場合があります。
     (４)　委託会社は、一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする

        投資信託証券の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、
        外国為替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場
        の混乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場
        合、投資対象国等における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規
        制の導入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉
        鎖または流動性の極端な低下もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判
        断したときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既に受付けた一部解約の実行
        の請求の受付を取り消すことができるものとします。一部解約の実行の請求の受付が中止された場
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        合には、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受
        付 け中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとし、信
        託約款の規定に準じて算出した価額とします。
     (５)　換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に

        係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口数
        と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当
        該口数の減少の記載または記録が行われます。
     （６)　信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求を制限する場合があります。

    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。

         基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
       時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいま
       す。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。
         なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算は、原
       則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般
       社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。また、
       外国為替の予約取引の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値に
       よって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の
       定めるところによります。
      ②　基準価額は、毎営業日に委託会社および販売会社に問い合わせることにより知ることができま

       す。また、基準価額は原則として、翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。なお、基準価額は
       １万口単位で表示されたものが発表されます。
         委託会社は、ファンドが主要投資対象とする投資信託証券の基準価額算出の中止、取引所におけ
        る取引の停止、外国為替取引の停止、取引市場における流動性が極端に低下した場合、取引市場の
        混乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の公表を中止することがあり
        ます。
       ■委託会社の照会先

         ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
         電話番号　　        0120-69-5432        (受付時間：営業日の午前９時～午後５時)
         ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
    （２）【保管】

       該当事項はありません。

    （３）【信託期間】

         2023年10月24日までとします。ただし、この信託期間中に信託約款第40条第１項および第２項、

        第42条第１項、第43条第１項および第45条第２項に規定する事由が生じた場合には、この信託を終
        了させることができます。また、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認め
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        たときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

         ファンドの計算期間は、原則として毎月25日から翌月24日までとします。なお、前記の原則によ

        り各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のときは、各計算期間
        終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、
        最終計算期間の終了日は、信託約款第４条に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      ①　信託契約の解約

       (ⅰ)   委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより、受益権の口数が10
          億口を下回ることとなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
          めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約
          を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、
          解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       (ⅱ)   委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券のいずれかが存続しないこととなっ
          た場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができま
          す。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
          す。
       (ⅲ)   委託会社は、前記(ⅰ)の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を
          行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由など
          の事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約に係る知れている受益者に対
          し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       (ⅳ)   前記(ⅲ)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
          権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下(ⅳ)において同
          じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
          ている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成す
          るものとみなします。
       (ⅴ)   前記(ⅲ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる
          多数をもって行います。
       (ⅵ)   前記(ⅲ)から(ⅴ)までの規定は、前記(ⅱ)の規定に基づいてこの信託契約を解約するとき、あ
          るいは、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、この
          信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適
          用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
          て、前記(ⅲ)から(ⅴ)までの手続を行うことが困難な場合にも適用しません。
      ②　信託契約に関する監督官庁の命令

       (ⅰ)   委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
         信託契約を解約し信託を終了させます。
       (ⅱ)   委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、信託約款第
         41条の規定にしたがいます。
      ③　委託会社の登録取消等に伴う取扱い

       (ⅰ)   委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信
         託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、信託約款第41条第２項の書面決議で
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         否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ④　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

       (ⅰ)   委託会社は、事業の全部又は一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
       (ⅱ)   委託会社は、分割により事業の全部又は一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
      ⑤　受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

       (ⅰ)   受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
         務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社ま
         たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場
         合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、信託約款第41条の規定にしたが
         い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解
         任することはできないものとします。
       (ⅱ)   委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了
         させます。
      ⑥　信託約款の変更等

       (ⅰ)   委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
         （投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本⑥（ⅰ)から
         （ⅶ）までに定める以外の方法によって変更することができないものとします。
       (ⅱ)   委託会社は、前記(ⅰ)の事項（前記(ⅰ)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
         する場合に限り、前記(ⅰ)の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽
         微なものに該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）につい
         て、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託
         約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この
         信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通
         知を発します。
       (ⅲ)   前記(ⅱ)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
         権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下(ⅲ)において同
         じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
         ている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成す
         るものとみなします。
       (ⅳ)   前記(ⅱ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる
         多数をもって行います。
       (ⅴ)   書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       (ⅵ)   前記(ⅱ)から(ⅴ)までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
         において、当該提案につき、この信託約款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により
         同意の意思表示をしたときには適用しません。
       (ⅶ)   前記(ⅰ)から(ⅵ)までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決され
         た場合にあっても、当該併合に係る一又は複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
         否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
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      ⑦　運用報告書に記載すべき事項の提供
       (ⅰ)   委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律第14条第１項に定める運用報告書の交付に代
         えて、運用報告書に記載すべき事項を電磁的方法により提供します。
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の規定にかかわらず、委託会社は、受益者から運用報告書の交付の請求があった場合
         には、これを交付します。
      ⑧　公告

       (ⅰ)   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
         https://www.sompo-am.co.jp/
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場
         合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑨　関係法人との契約の更改等

         委託会社と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示の
       ない限り、１年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合
       意により変更することができます。
      ⑩　信託事務処理の再信託

         受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行と再信
        託契約を締結し、これを委託することができます。その場合には、再信託に係る契約書類に基づい
        て所定の事務を行います。
    ４【受益者の権利等】

       ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託の

     日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりで
     す。なお、信託約款には受益者集会に関する規定はありません。また、ファンド資産に生じた利益およ
     び損失は、すべて受益者に帰属します。
    （１）    収益分配金に対する請求権

        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持ち分に応じて請求する権利を有します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該
      収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
      た、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
      売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、
      原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いを開始します。収益分配金の支払いは、販
      売会社の営業所等において行うものとします。ただし、委託会社自ら勧誘した受益者に対する支払い
      は、委託会社において行うものとします。
      「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後再投資されますが、再投資によ
      り増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        なお、収益分配金の請求権は、支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、受益者はそ
      の権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
    (２)　償還金に対する請求権

        受益者は、償還金を持ち分に応じて委託会社に請求する権利を有します。償還金は、償還日におい
      て振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行わ
      れた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支
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      払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
      ます。）に支払います。償還金は、償還日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益者に支払わ
      れ ます。償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。なお、委託会社自ら勧誘した受
      益者に対する支払いは、委託会社において行うものとします。
        償還金の請求権は、支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権利を失
      い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
    (３)　一部解約の実行請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、販売会社が定める単位をもって、受益権の一部解約の
      実行を請求することができます。ただし、ニューヨークの銀行の休業日、ニューヨーク証券取引所の
      休業日においては、一部解約の実行の請求を受け付けないものとします。
        受付は原則として午後３時までとし、それ以降の受付は翌営業日の取扱いになります。（受付時間
      については、販売会社により異なる場合がありますので、詳細につきましては、販売会社にご確認く
      ださい。）一部解約金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。なお、委託会社
      自ら勧誘した受益者に対する支払いは、委託会社において行うものとします。
    (４)　帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者に係る信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
      たは謄写を請求することができます。
    (５)　反対受益者の受益権買取請求の不適用

        受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請
      求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指
      図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約款の変更等を行う場合において、
      反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
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    第３【ファンドの経理状況】

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信
       託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」とい
       う。）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．当ファンドの計算期間は６ヶ月未満であるため、財務諸表は６ヶ月ごとに作成しております。
    ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、2021年4月27日から2021年10月25
       日までの財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前　期               当　期
                                 2021年4月26日現在               2021年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        61,971,016               85,831,700
        コール・ローン
                                       935,308,385               952,137,280
        投資信託受益証券
                                        9,938,274               9,768,413
        親投資信託受益証券
                                      1,007,217,675               1,047,737,393
        流動資産合計
                                      1,007,217,675               1,047,737,393
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                       17,050,000
        未払金                                    -
                                        16,719,391               16,511,749
        未払収益分配金
                                        2,171,600               10,640,407
        未払解約金
                                          30,095               27,812
        未払受託者報酬
                                         902,934               834,396
        未払委託者報酬
                                           169               232
        未払利息
                                          17,242               15,938
        その他未払費用
                                        19,841,431               45,080,534
        流動負債合計
                                        19,841,431               45,080,534
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      4,776,969,029               4,717,642,583
        元本
        剰余金
                                     △ 3,789,592,785              △ 3,714,985,724
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       987,376,244              1,002,656,859
        元本等合計
                                       987,376,244              1,002,656,859
       純資産合計
                                      1,007,217,675               1,047,737,393
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前　期               当　期
                                 自　2020年10月27日               自　2021年4月27日
                                 至　2021年4月26日               至　2021年10月25日
     営業収益
                                       528,273,470               307,877,181
       受取配当金
                                      △ 314,549,036              △ 174,220,966
       有価証券売買等損益
                                       213,724,434               133,656,215
       営業収益合計
     営業費用
                                          28,541               25,947
       支払利息
                                         162,255               167,044
       受託者報酬
                                        4,867,690               5,011,238
       委託者報酬
                                          93,106               95,712
       その他費用
                                        5,151,592               5,299,941
       営業費用合計
                                       208,572,842               128,356,274
     営業利益又は営業損失（△）
                                       208,572,842               128,356,274
     経常利益又は経常損失（△）
                                       208,572,842               128,356,274
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        5,438,632               1,615,125
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 4,073,232,730              △ 3,789,592,785
                                       865,166,768               575,087,289
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       865,166,768               575,087,289
       額
                                       680,167,815               526,646,750
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       680,167,815               526,646,750
       額
                                       104,493,218               100,574,627
     分配金
                                     △ 3,789,592,785              △ 3,714,985,724
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
    ２．費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    ３．その他財務諸表作成のための基本                  特定期間末日の取扱い
       となる重要な事項
                      当ファンドは、原則として毎年4月24日及び10月24日を特定期間の末日としており
                      ますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2021年4月26日、当特定期間末
                      日を2021年10月25日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                          前期                      当期

         期別
                       2021年4月26日現在                      2021年10月25日現在
    １．   受益権の総数                        4,776,969,029口                      4,717,642,583口
    ２．   元本の欠損                        3,789,592,785円                      3,714,985,724円
    ３．   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   0.2067円    1口当たり純資産額                   0.2125円
       ける1単位当たりの純
                （1万口当たり純資産額）                  (2,067円)    （1万口当たり純資産額）                  (2,125円)
       資産の額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           前　期                     当　期

          項目
                        自　2020年10月27日                      自　2021年4月27日
                        至　2021年4月26日                     至　2021年10月25日
    １．分配金の計算過程
                  （自2020年10月27日　至2020年11月24日）                     （自2021年4月27日　至2021年5月24日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （71,905,865円）（本ファンドに帰属すべき                     （110,350,379円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,435,928,128円）及び分配準備積立金                     （1,494,646,475円）及び分配準備積立金
                  （728,930,283円）より分配対象収益は                     （946,174,282円）より分配対象収益は
                  2,236,764,276円（1万口当たり4,444.56円）                     2,551,171,136円（1万口当たり5,380.39円）
                  であり、うち17,614,047円（1万口当たり35                     であり、うち16,595,559円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  （自2020年11月25日　至2020年12月24日）                     （自2021年5月25日　至2021年6月24日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （79,206,901円）（本ファンドに帰属すべき                     （36,033,989円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,486,838,472円）及び分配準備積立金                     （1,575,954,471円）及び分配準備積立金
                  （756,858,175円）より分配対象収益は                     （1,021,280,300円）より分配対象収益は
                  2,322,903,548円（1万口当たり4,566.11円）                     2,633,268,760円（1万口当たり5,421.63円）
                  であり、うち17,805,352円（1万口当たり35                     であり、うち16,999,345円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
                  （自2020年12月25日　至2021年1月25日）                     （自2021年6月25日　至2021年7月26日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （84,140,773円）（本ファンドに帰属すべき                     （37,620,790円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,524,058,527円）及び分配準備積立金                     （1,604,618,633円）及び分配準備積立金
                  （801,773,767円）より分配対象収益は                     （1,021,547,474円）より分配対象収益は
                  2,409,973,067円（1万口当たり4,697.76円）                     2,663,786,897円（1万口当たり5,464.28円）
                  であり、うち17,955,091円（1万口当たり35                     であり、うち17,062,118円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
                  （自2021年1月26日　至2021年2月24日）                     （自2021年7月27日　至2021年8月24日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （86,497,228円）（本ファンドに帰属すべき                     （38,529,179円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,455,602,713円）及び分配準備積立金                     （1,600,793,731円）及び分配準備積立金
                  （809,138,950円）より分配対象収益は                     （1,007,823,220円）より分配対象収益は
                  2,351,238,891円（1万口当たり4,842.19円）                     2,647,146,130円（1万口当たり5,510.00円）
                  であり、うち16,995,006円（1万口当たり35                     であり、うち16,814,837円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
                  （自2021年2月25日　至2021年3月24日）                     （自2021年8月25日　至2021年9月24日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （93,963,682円）（本ファンドに帰属すべき                     （38,614,254円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,536,192,825円）及び分配準備積立金                     （1,600,224,924円）及び分配準備積立金
                  （857,822,949円）より分配対象収益は                     （995,469,148円）より分配対象収益は
                  2,487,979,456円（1万口当たり5,003.30円）                     2,634,308,326円（1万口当たり5,557.25円）
                  であり、うち17,404,331円（1万口当たり35                     であり、うち16,591,019円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
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                  （自2021年3月25日　至2021年4月26日）                     （自2021年9月25日　至2021年10月25日）
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  （101,095,289円）（本ファンドに帰属すべき                     （39,242,176円）（本ファンドに帰属すべき
                  親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除                     親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益（0円）、信託約款に規定される収益調整金                     益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
                  （1,490,915,231円）及び分配準備積立金                     （1,613,896,862円）及び分配準備積立金
                  （883,095,179円）より分配対象収益は                     （991,668,516円）より分配対象収益は
                  2,475,105,699円（1万口当たり5,181.32円）                     2,644,807,554円（1万口当たり5,606.20円）
                  であり、うち16,719,391円（1万口当たり35                     であり、うち16,511,749円（1万口当たり35
                  円）を分配金額としております。                     円）を分配金額としております。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                              前　期                   当　期

            項目
                           自　2020年10月27日                   自　2021年4月27日
                            至　2021年4月26日                   至　2021年10月25日
    １．金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、証券投資信託であり、信                   同左
                      託約款に基づき金融商品を投資として運
                      用することを目的としております。
    ２．金融商品の内容及び当該金融商品                                     同左
                      （１）金融商品の内容
       に係るリスク
                      当ファンドが保有している金融商品は、
                      有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                      及び金銭債務であります。当ファンドが
                      保有する有価証券の詳細は（有価証券に
                      関する注記）に記載しております。
                      （２）金融商品に係るリスク
                      当ファンドが実質的に保有している金融
                      商品は、市場リスク（価格変動、為替変
                      動、金利変動等）、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    ３．金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用に係る各種リスクに                   同左
                      ついて運用部門が自ら確認するととも
                      に、運用部門とは独立したコンプライア
                      ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
                      基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
                      の状況をコンプライアンス・リスク管理
                      委員会等に定期的に報告しております。
                      市場リスク
                      金融市場における各金融商品の時価の推
                      移を把握すること等により、ファンドの
                      運用方針への遵守状況を管理しておりま
                      す。
                      信用リスク
                      各金融商品の発行体の格付等信用情報を
                      モニタリングすること等により、ファン
                      ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
                      を管理しております。
                      流動性リスク
                      必要に応じて時価の推移をモニタリング
                      すること等により、ファンドで保有する
                      金融商品の流動性の状況を管理しており
                      ます。
                      また、内部監査部が運用リスク管理の適
                      切性・有効性について内部監査を実施
                      し、その結果を取締役会に報告するとと
                      もに、必要に応じて是正勧告及びその
                      フォローアップを実施しております。
    ４．金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため、異なる
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   なることもあります。
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              前　期                   当　期

    　　　　　　項目
                            2021年4月26日現在                   2021年10月25日現在
    １．貸借対照表計上額、時価及びその                  当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                      ありません。
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    ２．時価の算定方法                                     同左
                      （１）有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。
                      （２）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。
                      （３）上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品（コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお
                      ります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                 前　期                            当　期

              2021年4月26日現在                            2021年10月25日現在
    該当事項はありません。                                         同左
    （その他の注記）

                                  前　期                 当　期

               項目
                               自　2020年10月27日                 自　2021年4月27日
                               至　2021年4月26日                 至　2021年10月25日
    期首元本額                                5,003,875,524円                 4,776,969,029円
    期中追加設定元本額                                 846,538,964円                 667,641,246円
    期中一部解約元本額                                1,073,445,459円                  726,967,692円
    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                            前　期                    当　期


                          2021年4月26日現在                    2021年10月25日現在
           種類
                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              △55,070,417                     △5,348,422

    親投資信託受益証券                                 8,218                   △28,945

    合計                              △55,062,199                     △5,377,367

    （デリバティブ取引等に関する注記）


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    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】


    第１　有価証券明細表

    （１）株式
    該当事項はありません。

    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年10月25日現在

                                                  評価額

        種　類                銘　柄               券面総額                  備考
                                                  （円）
    投資信託受益証券          ＴＣＷ　ＨｉｇｈＩｎｃｏｍｅ　ＵＳ　ＥＱ　                           2,751,841          952,137,280
               Ｐｒｅ　ＣｕＳｅＰ
    投資信託受益証券　合計                                     2,751,841          952,137,280
    親投資信託受益証券          損保ジャパン日本債券マザーファンド                           6,731,266           9,768,413
    親投資信託受益証券　合計                                     6,731,266           9,768,413
    合計                                               961,905,693
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    （参考）

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコースの主要投資対象の状況は以下の
    とおりです。
    ＊なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
    損保ジャパン日本債券マザーファンド

    貸借対照表

                                 2021年4月26日現在               2021年10月25日現在

              科　　　　　目                     金額（円）               金額（円）
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               217,090,873               220,100,297
        国債証券                             14,278,803,300               15,904,904,300
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                                 2021年4月26日現在               2021年10月25日現在
              科　　　　　目                     金額（円）               金額（円）
        地方債証券                              1,016,913,000               1,016,368,000
        特殊債券                               617,636,471              1,033,167,616
        社債券                              4,145,311,000               5,352,142,000
        未収入金                               101,019,000                    -
        未収利息                               18,890,025               30,196,629
        前払費用                                3,140,974               1,989,315
        流動資産合計                             20,398,804,643               23,558,868,157
       資産合計                               20,398,804,643               23,558,868,157
     負債の部
       流動負債
        未払金                               100,000,000                    -
        未払利息                                   594               596
        流動負債合計                               100,000,594                   596
       負債合計                                100,000,594                   596
     純資産の部
       元本等
        元本                             13,987,750,872               16,234,235,730
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            6,311,053,177               7,324,631,831
        元本等合計                             20,298,804,049               23,558,867,561
       純資産合計                               20,298,804,049               23,558,867,561
     負債純資産合計                                20,398,804,643               23,558,868,157
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券

                      個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業
                      者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社
                      の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                      ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                      きない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事
                      由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
                      て時価と認めた価額で評価しております。
    ２．費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

         期別              2021年4月26日現在                      2021年10月25日現在

    １．   受益権の総数                        13,987,750,872口                      16,234,235,730口
    ２．   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.4512円    1口当たり純資産額                   1.4512円
       ける1単位当たりの純
                （1万口当たり純資産額）                  (14,512円)     （1万口当たり純資産額）                  (14,512円)
       資産の額
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                                52/96

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                           自　2020年10月27日                   自　2021年4月27日

            項目
                            至　2021年4月26日                   至　2021年10月25日
    １．金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、証券投資信託であり、信                   同左
                      託約款に基づき金融商品を投資として運
                      用することを目的としております。
    ２．金融商品の内容及び当該金融商品                                     同左
                      （１）金融商品の内容
       に係るリスク
                      当ファンドが保有している金融商品は、
                      有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                      及び金銭債務であります。当ファンドが
                      保有する有価証券の詳細は（有価証券に
                      関する注記）に記載しております。
                      （２）金融商品に係るリスク
                      当ファンドが実質的に保有している金融
                      商品は、市場リスク（価格変動、為替変
                      動、金利変動等）、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    ３．金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用に係る各種リスクに                   同左
                      ついて運用部門が自ら確認するととも
                      に、運用部門とは独立したコンプライア
                      ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
                      基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
                      の状況をコンプライアンス・リスク管理
                      委員会等に定期的に報告しております。
                      市場リスク
                      金融市場における各金融商品の時価の推
                      移を把握すること等により、ファンドの
                      運用方針への遵守状況を管理しておりま
                      す。
                      信用リスク
                      各金融商品の発行体の格付等信用情報を
                      モニタリングすること等により、ファン
                      ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
                      を管理しております。
                      流動性リスク
                      必要に応じて時価の推移をモニタリング
                      すること等により、ファンドで保有する
                      金融商品の流動性の状況を管理しており
                      ます。
                      また、内部監査部が運用リスク管理の適
                      切性・有効性について内部監査を実施
                      し、その結果を取締役会に報告するとと
                      もに、必要に応じて是正勧告及びその
                      フォローアップを実施しております。
    ４．金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため、異なる
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   なることもあります。
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
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    Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

    　　　　　　項目                       2021年4月26日現在                   2021年10月25日現在

    １．貸借対照表計上額、時価及びその                  当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                      ありません。
    ２．時価の算定方法                                     同左
                      （１）有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。
                      （２）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。
                      （３）上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品（コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお
                      ります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              2021年4月26日現在                            2021年10月25日現在

    該当事項はありません。                                         同左
    （その他の注記）

                               自　2020年10月27日                 自　2021年4月27日

               項目
                               至　2021年4月26日                 至　2021年10月25日
    本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                   12,511,569,975円                 13,987,750,872円
    ける当該親投資信託の元本額
    同期中追加設定元本額                                1,942,182,863円                 3,599,499,684円
    同期中一部解約元本額                                 466,001,966円                1,353,014,826円
    元本の内訳＊
    ＳＮＡＭ絶対収益ターゲットファンド（適格機
                                     364,287,282円                 354,234,108円
    関投資家専用）
    ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド
    （２％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資                                 46,515,676円                 17,067,363円
    家専用）
    ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド
    （４％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資                                 109,248,609円                 48,975,611円
    家専用）
    損保ジャパン国内債券ファンド（適格機関投資
                                          －円           1,212,595,104円
    家専用）
    マルチアセット戦略ファンド（４％型）（非課
                                          －円            386,115,886円
    税適格機関投資家専用）
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    損保ジャパン日本債券ファンド                                1,054,285,105円                 1,041,248,738円
    ハッピーエイジング２０                                 175,104,725円                 189,565,890円
    ハッピーエイジング３０                                 849,152,770円                 895,177,028円
    ハッピーエイジング４０                                4,480,202,724円                 4,685,953,818円
    ハッピーエイジング５０                                3,444,125,290円                 3,639,305,716円
    ハッピーエイジング６０                                2,617,581,498円                 2,702,404,211円
    好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
                                       966,661円                1,055,992円
    ド　円ヘッジありコース
    好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
                                      7,978,789円                 8,246,052円
    ド　円ヘッジなしコース
    好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
                                     149,001,460円                 148,389,737円
    ド　通貨セレクトコース
    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セ
                                      6,848,315円                 6,731,266円
    レクト・プレミアムコース
    ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３
                                     332,990,715円                 557,750,771円
    ５
    ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４
                                     105,907,349円                 183,718,847円
    ５
    ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５
                                     35,808,353円                 59,387,187円
    ５
    ターゲット・リターン戦略ファンド                                 207,745,551円                 96,312,405円
    　計                               13,987,750,872円                 16,234,235,730円
    ＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                          2021年4月26日現在                    2021年10月25日現在


           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    国債証券                              △9,520,100                   △155,435,500

    地方債証券                              △2,550,000                    △4,863,000

    特殊債券                               △636,027                   △3,533,903

    社債券                               30,212,000                    △7,932,000

    合計                               17,505,873                   △171,764,403

    （注）「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しておりま

       す。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。

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    附属明細表

    第１　有価証券明細表

    （１）株式
    該当事項はありません。

    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年10月25日現在

                                        券面総額           評価額

        種　類                銘　柄                                  備考
                                        （円）          （円）
    国債証券          第４１８回利付国債（２年）                          690,000,000           691,504,200
               第４１９回利付国債（２年）                          150,000,000           150,354,000
               第４２１回利付国債（２年）                          730,000,000           731,992,900
               第４２２回利付国債（２年）                          550,000,000           551,589,500
               第４２４回利付国債（２年）                          800,000,000           801,448,000
               第４２６回利付国債（２年）                         1,000,000,000           1,002,010,000
               第１３９回利付国債（５年）                          810,000,000           813,985,200
               第１０回利付国債（４０年）                           70,000,000           73,553,900
               第１２回利付国債（４０年）                          130,000,000           119,633,800
               第１３回利付国債（４０年）                           50,000,000           45,863,000
               第３５７回利付国債（１０年）                          480,000,000           483,513,600
               第３６１回利付国債（１０年）                          460,000,000           461,881,400
               第３６２回利付国債（１０年）                          700,000,000           702,282,000
               第３８回利付国債（３０年）                          310,000,000           390,156,700
               第４３回利付国債（３０年）                          380,000,000           472,773,200
               第５３回利付国債（３０年）                          160,000,000           159,824,000
               第５７回利付国債（３０年）                          120,000,000           125,000,400
               第５８回利付国債（３０年）                          500,000,000           519,825,000
               第６０回利付国債（３０年）                          160,000,000           169,936,000
               第６３回利付国債（３０年）                           50,000,000           46,633,000
               第６６回利付国債（３０年）                          120,000,000           111,339,600
               第６７回利付国債（３０年）                          220,000,000           215,006,000
               第６８回利付国債（３０年）                          170,000,000           166,112,100
               第６９回利付国債（３０年）                           50,000,000           50,121,000
               第１１３回利付国債（２０年）                          180,000,000           209,865,600
               第１３０回利付国債（２０年）                           10,000,000           11,678,100
               第１３１回利付国債（２０年）                           30,000,000           34,740,000
               第１４４回利付国債（２０年）                          290,000,000           334,056,800
               第１４５回利付国債（２０年）                         1,220,000,000           1,435,671,600
               第１４８回利付国債（２０年）                          280,000,000           324,620,800
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               第１４９回利付国債（２０年）                           40,000,000           46,443,600
               第１５０回利付国債（２０年）                          120,000,000           138,022,800
               第１５１回利付国債（２０年）                          360,000,000           405,349,200
               第１５２回利付国債（２０年）                          270,000,000           304,236,000
               第１５４回利付国債（２０年）                          340,000,000           383,907,600
               第１５８回利付国債（２０年）                          300,000,000           308,997,000
               第１５９回利付国債（２０年）                          640,000,000           667,820,800
               第１６６回利付国債（２０年）                          230,000,000           242,263,600
               第１７０回利付国債（２０年）                          370,000,000           362,607,400
               第１７１回利付国債（２０年）                          200,000,000           195,622,000
               第１７３回利付国債（２０年）                          330,000,000           327,442,500
               第１７４回利付国債（２０年）                          720,000,000           713,102,400
               第１７５回利付国債（２０年）                          200,000,000           201,230,000
               第１７６回利付国債（２０年）                          200,000,000           200,888,000
    国債証券　合計                                   15,190,000,000           15,904,904,300
    地方債証券          第８０７回東京都公募公債                          400,000,000           399,656,000
               令和２年度第１０回愛知県公募公債（１０年）                          200,000,000           200,438,000
               第１５回埼玉県公募公債（２０年）                          100,000,000           111,087,000
               第１３５回共同発行市場公募地方債                          300,000,000           305,187,000
    地方債証券　合計                                   1,000,000,000           1,016,368,000
    特殊債券          第２５１回政府保証日本高速道路保有・債務返                          100,000,000           102,039,000
               済機構債券
               第３回地方公共団体金融機構債券（１５年）                          300,000,000           323,373,000
               第１１回政府保証地方公共団体金融機構債券                          400,000,000           399,840,000
               （４年）
               第７８回地方公共団体金融機構債券（２０年）                          100,000,000           95,649,000
               第１７回貸付債権担保住宅金融公庫債券                           9,926,000           9,971,758
               第３１回貸付債権担保住宅金融公庫債券                           11,037,000           11,168,009
               第４２回貸付債権担保住宅金融公庫債券                           21,972,000           22,369,034
               第５０回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                           23,263,000           24,377,762
               第６５回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                           42,432,000           44,380,053
    特殊債券　合計                                   1,008,630,000           1,033,167,616
    社債券          第１回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー円                          100,000,000           102,907,000
               貨社債（劣後特約付
               第１回クレディ・アグリコル・エス・エー円貨                          100,000,000           103,877,000
               社債（劣後特約付）
               第１回積水ハウス株式会社利払繰延条項・期限                          100,000,000           100,361,000
               前償還条項付無担保
               第１回アサヒホールディングス株式会社利払繰                          200,000,000           202,860,000
               延条項・期限前
               第１回帝人株式会社利払繰延条項・期限前償還                          100,000,000           99,997,000
               条項付無担保社債
               第３０回東レ株式会社無担保社債（社債間限定                          100,000,000           100,620,000
               同順位特約付）
               第２１回大王製紙株式会社無担保社債（社債間                          100,000,000           100,008,000
               限定同順位特約付）
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               第１回大陽日酸株式会社利払繰延条項・期限前                          100,000,000           101,148,000
               償還条項付無担保社
               第１回武田薬品工業株式会社無担保社債（劣後                          200,000,000           205,870,000
               特約付）ＦＲ
               ＥＮＥＯＳホールディングス株式会社第１回利                          200,000,000           200,428,000
               払繰延条項・期限前
               日本製鉄株式会社第１回無担保社債（劣後特約                          100,000,000           100,726,000
               付）ＦＲ
               第１回ジェイエフイーホールディングス無担保                          200,000,000           200,132,000
               社債（劣後特約付）
               第２回パナソニック株式会社利払繰延条項・期                          100,000,000           100,291,000
               限前償還条項付無担
               第２回株式会社かんぽ生命保険利払繰延条項・                          100,000,000           101,502,000
               期限前償還条項付無
               第１回日本生命第１回劣後ローン流動化株式会                          100,000,000           101,717,000
               社利払繰延条項・期
               第１回日本生命第５回劣後ローン流動化株式会                          200,000,000           203,236,000
               社利払繰延条項・期
               第１回日本生命第６回劣後ローン流動化株式会                          100,000,000           100,854,000
               社利払繰延条項・期
               第１回明治安田生命劣後ローン流動化                          300,000,000           300,351,000
               第１回全共連第１回劣後ローン流動化株式会社                          200,000,000           200,000,000
               利払繰延条項・期限
               第１回ドンキホーテホールディングス無担保社                          100,000,000           101,933,000
               債（劣後特約付）
               第１回ニプロ利払繰延条項・期限前償還条項付                          100,000,000           101,845,000
               無担
               第６９回アコム株式会社無担保社債（特定社債                          100,000,000           102,909,000
               間限定同順位特約付
               第２９回株式会社ジャックス無担保社債（社債                          100,000,000           100,041,000
               間限定同順位特約付
               第１回三菱ＨＣキャピタル株式会社利払繰延条                          100,000,000           100,022,000
               項・期限前償還条項
               第３回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延                          400,000,000           402,156,000
               条項・期限前償還条
               第２回株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス無担保                          100,000,000           100,128,000
               社債（劣後特約付）
               第１回西日本鉄道株式会社利払繰延条項・期限                          100,000,000           99,710,000
               前償還条項付無担保
               第１回株式会社商船三井利払繰延条項・期限前                          100,000,000           102,332,000
               償還条項付無担保社
               第１回九州電力株式会社利払繰延条項・期限前                          200,000,000           203,714,000
               第３８回東京電力パワーグリッド株式会社社債                          200,000,000           202,712,000
               （一般担保付）
               第４１回東京電力パワーグリッド株式会社社債                          100,000,000           101,848,000
               （一般担保付）
               第４４回東京電力パワーグリッド株式会社社債                          100,000,000           100,722,000
               （一般担保付）
               第４７回東京電力パワーグリッド株式会社社債                          100,000,000           100,538,000
               （一般担保付）
               第３回第一生命ホールディングス永久社債（劣                          200,000,000           202,806,000
               後特約付）
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               第３回Ａ号富国生命劣後ＦＲ                          200,000,000           199,900,000
               第３回Ａ号明治安田生命劣後ＦＲ                          200,000,000           201,856,000
               大樹生命保険株式会社第１回利払繰延条項・期                          100,000,000           100,085,000
               限前
    社債券　合計                                   5,300,000,000           5,352,142,000
    合計                                              23,306,581,916
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    Ｔｈｅ　ＴＣＷ　Ｆｕｎｄｓ　－　ＴＣＷ　Ｈｉｇｈ　Ｉｎｃｏｍｅ　ＵＳ　Ｅｑｕｉｔｙ　Ｐｒｅｍｉｕｍ　Ｆ

    ｕｎｄ
    貸借対照表

                                              2021年3月31日現在
                                                 アメリカドル
    資産
       現金
                                                    326,473
       損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                            8,731,628
                                                      762
       未収配当金
                      資産合計                            9,058,863
    負債

       損益を通じて公正価値で測定する金融負債                                             153,845
                                                    17,872
       未払助言報酬
                                                    16,450
       未払専門家報酬
       未払管理報酬                                              11,696
       未払保管報酬                                              1,890
                                                     2,076
       その他未払費用
                      負債合計                              203,829
                                                   8,855,034
    償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産
    クラス当たりの純資産額（アメリカドル）：

       通貨セレクト        プレミアム       シェア    クラス                         8,855,034
    発行済み口数（口）：

                                                   2,124,084
       通貨セレクト        プレミアム       シェア    クラス
    1口当たりの純資産額（アメリカドル）：

                                                      4.17
       通貨セレクト        プレミアム       シェア    クラス
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       ■ 組入資産の明細

                                                 2021年3月31日現在
                                               評価金額
       数量           純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                              （アメリカドル）
             普通株式
             アメリカ
             Applicaitions      Software（純資産比率          9.0％）
             Microsoft     Corp
          1,940                                         457,394
             Oracle   Corp
          4,875                                         342,079
             Total   Applications      Software
                                                   799,473
             Banks（純資産比率        5.0％）
          2,885   JPMorgan    Chase   & Co                              439,183
             Computers（純資産比率          6.6％）
          2,500   Apple   Inc
                                                   305,375
             International      Business    Machines    Corp                       275,182
          2,065
             Total   Computers
                                                   580,557
             Cosmetics/Personal         Care（純資産比率        3.3％）
          2,150   Procter    & Gamble   Co/The                              291,174
             Diversified     Financial     Services（純資産比率          4.9％）
          3,430   Capital    One  Financial     Corp                            436,399
             Electric（純資産比率          4.9％）
          5,735   NextEra    Energy   Inc                               433,623
             Healthcare-Products（純資産比率               4.2％）
          3,085   Abbott   Laboratories                                   369,706
             Healthcare-Services（純資産比率               2.5％）
           595  UnitedHealth      Group   Inc                             221,381
             Home  Builders    （純資産比率      2.9％）
          2,915   DR Horton   Inc                                 259,785
             Machinery-Diversified（純資産比率               3.7％）
          3,115   Xylem   Inc/NY                                   327,636
             Media（純資産比率        5.2％）
          2,505   Walt  Disney   Co/The                                462,223
             Pharmaceuticals（純資産比率             7.2％）
          2,355   Johnson    & Johnson
                                                   387,044
             Pfizer   Inc
                                                   248,357
          6,855
             Total   Pharmaceuticals
                                                   635,401
             Real  Estate（純資産比率         8.4％）
          5,825   CBRE  Group   Inc
                                                   460,816
             Jones   Lang  LaSalle    Inc                             285,569
          1,595
             Total   Real  Estate
                                                   746,385
             Retail（純資産比率         11.6％）
          1,175   Home  Depot   Inc/The
                                                   358,669
             Target   Corp
          1,800                                         356,526
             Walmart    Inc
                                                   307,655
          2,265
             Total   Retail
                                                  1,022,850
                                               評価金額

       数量           純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                              （アメリカドル）
             普通株式（続き）
             アメリカ（続き）
             Semiconductors（純資産比率            5.2％）
             Texas   Instruments     Inc                              462,080
          2,445
             Telecommunications（純資産比率              6.4％）
          6,270   Cisco   Systems    Inc
                                                   324,222
             Verizon    Communications       Inc
          4,105                                         238,706
             Total   Telecommunications
                                                   562,928
             Transportation（純資産比率            3.1％）
          1,265   Union   Pacific    Corp                               278,818
             アメリカ合計                                     8,329,602
                                                  8,329,602
             普通株式合計
             不動産投資信託（2.8％）
             アメリカ
             Equinix    Inc
                                                   249,410
           367
             アメリカ合計                                      249,410
             不動産投資信託合計                                      249,410
             先物為替取引評価益（1.7％）                                      152,616
             純損益を通じて公正価値で測定される金融資産合計
             （取得金額：7,271,400アメリカドル）（98.6％）                                     8,731,628
                                               公正価値

       数量           純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                              （アメリカドル）
             売建オプション
             アメリカ
             株式オプション（-1.4％）
             Abbott   Laboratories
         (2,000)                                          (1,820)
             Apple   Inc.
         (1,800)                                          (135)
             Capital    One  Financial     Corp.
         (2,300)                                          (4,853)
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             CBRE  Group   Inc.
         (4,000)                                          (6,500)
             Cisco   Systems    Inc.
         (4,800)                                          (6,912)
             Dr Horton   Inc.
         (2,200)                                         (12,595)
             Equinix    Inc.
          (200)                                          (830)
             Home  Depot   Inc.
          (800)                                        (10,540)
             International      Business    Machines    Corp
         (1,600)                                          (3,264)
             Johnson    & Johnson
         (1,500)                                          (3,255)
             Jones   Lang  Lasalle    Inc.
         (1,200)                                          (7,800)
             JPMorgan    Chase   & Co.
         (1,900)                                          (2,147)
             Microsoft     Corp.
         (1,300)                                          (4,583)
             Nextera    Energy   Inc.
         (4,000)                                          (8,100)
             Oracle   Corp.
         (3,200)                                          (3,936)
             Pfizer   Inc.
         (4,600)                                          (3,082)
             Procter    & Gamble   Co.
         (1,500)                                          (2,535)
             Target   Corp.
         (1,200)                                          (9,090)
             Texas   Instruments     Inc.
         (1,900)                                         (12,160)
             Union   Pacific    Corp.
          (800)                                         (3,620)
             UnitedHealth      Group   Inc.
          (400)                                        (13,680)
             Verizon    Communications       Inc.
         (2,700)                                          (1,350)
             Walmart    Inc.
         (1,700)                                          (357)
             Walt  Disney   Co.
         (1,800)                                          (1,530)
             Xylem   Inc.
                                                   (1,260)
         (2,400)
             株式オプション合計（-1.4％）                                     (125,934)
             通貨オプション（-0.2％）
             USD  Put  PHP  Call  @ 48.46   OTC  Opt
       (1,300,000)                                           (3,380)
             USD  Put  IDR  Call  @ 14,306   OTC  Opt
       (1,300,000)                                           (2,112)
             USD  Put  INR  Call  @ 72.25   OTC  Opt
       (1,300,000)                                            (742)
             USD  Put  MXN  Call  @ 20.10   OTC  Opt
       (1,300,000)                                           (8,390)
             USD  Put  BRL  Call  @ 5.42  OTC  Opt                         (4,948)
       (1,300,000)
             通貨オプション合計（-0.2％）                                     (19,572)
             先物為替予約取引における未実現減価（-0.1％）                                      (8,339)
             純損益を通じて公正価値で測定される金融負債合計
             （取得金額：-144,105アメリカドル）（-1.7％）                                     (153,845)
             純損益を通じて公正価値で測定される金融資産・負債合計
             （取得金額：7,127,295アメリカドル）（96.9％）
                                                  8,577,783
             その他負債超過資産（3.1％）                                      277,251
                                                  8,855,034
             純資産（100.0％）
        （注１）ＴＣＷ       アセット    マネジメント      カンパニーからのデータ提供を受けて作成しております。
        （注２）作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。
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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース

                                   2021年10月29日現在

    　Ⅰ　資産総額                               1,008,890,825       円　

    　Ⅱ　負債総額                                 8,344,561     円　
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,000,546,264       円　
    　Ⅳ　発行済数量                               4,708,175,119       口　
    　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.2125   円　
    （参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

                                   2021年10月29日現在

    　Ⅰ　資産総額                              23,758,160,697       円　

    　Ⅱ　負債総額                                   1,079   円　
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              23,758,159,618       円　
    　Ⅳ　発行済数量                              16,355,837,588       口　
    　Ⅴ　1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.4526   円　
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    １．名義書換

        該当事項はありません。
    ２．受益者名簿
        作成しません。
    ３．受益者集会
        開催しません。
    ４．受益者に対する特典
        ありません。
    ５．譲渡制限の内容
        譲渡制限はありません。
    ６．受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
       券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益
       証券の再発行の請求を行わないものとします。
    ７．受益権の譲渡
      ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②　前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の
       口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または
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       記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、
       譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社
       振 法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう
       通知するものとします。
      ③　委託会社は、前記①に規定する振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
       記録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替
       停止日や振替停止期間を設けることができます。
    ８．受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
       することができません。
    ９．受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
       等に再分割できるものとします。
    10．償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以
       前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定され
       た受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
       原則として取得申込者とします。）に支払います。
    11．質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款の規
       定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（2021年10月末現在）

        資本金の額　　　　　　　　　　　　　                      1,550百万円
        会社が発行する株式の総数　　　　　　　　50,000株
        発行済株式総数　　　　　　　　　　　　　24,085株
        最近５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
    （２）会社の機構（2021年10月末現在）

        ①　会社の意思決定機構
          定款に基づき10名以内の取締役が株主総会において選任されます。取締役の選任決議は、議決
         権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上にあたる株式を有する株主が出席し、そ
         の議決権の過半数をもって行います。また、その選任決議は、累積投票によらないものとしま
         す。
          取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会
         終結の時までとします。増員により、または補欠として選任された取締役の任期は、他の在任取
         締役の任期終了と同時に終了します。
          取締役会の決議によって、代表取締役を選定します。また、取締役会長、取締役社長各１名を
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役社長が招集し、議長となります。取
         締役社長に事故あるときは、あらかじめ取締役会で定めた順序により、他の取締役がその任にあ
         たります。取締役会の招集通知は会日の３日前までに発します。ただし、緊急の必要のある場合
         には、この期間を短縮することができます。
          取締役会は、法令または定款に別段の定めがある場合のほか、業務執行に関する重要事項を決
         定します。その決議は、取締役の過半数が出席し、出席した取締役の過半数をもって行います。
        ②　投資運用の意思決定機構

       ・総合投資会議は、ファンドの基本運用方針の分析と決定を行います。
       ・各資産投資戦略会議は、総合投資会議の基本運用方針に基づき、ファンドの運用戦略を決定し、
        各運用担当部が運用計画を策定します。
        銘柄の選定にあたっては「いかなる資産も本来の投資価値を有しており、市場価格は中長期的に
        はこの投資価値に収束する。したがって、市場価格と投資価値の乖離が超過収益の源泉とな
        る。」という当社の投資哲学に基づき、各資産、市場、銘柄の割安・割高の度合いを算出するた
        めに、各々の「本来あるべき投資価値」を分析することに注力しています。
       ・各運用担当部で策定された運用計画に基づき、運用管理部トレーディング室が最良執行の観点か
        ら売買を執行します。
       ・運用状況の分析・評価等は運用担当部で行い、総合投資会議に報告されます。また、売買チェッ
        ク、リスク管理、各種法令、ガイドライン遵守の状況は、コンプライアンス・リスク管理部で確
        認を行い、コンプライアンス・リスク管理委員会に報告されます。
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    ２【事業の内容及び営業の概況】











        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）ならびに証券投資信託の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また「金融商
       品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用（投資運用業）および投資助言業務を行っています。
        委託会社の運用する投資信託（親投資信託を除きます。）は2021年10月末現在、計247本（追加型
       株式投資信託147本、単位型株式投資信託41本、単位型公社債投資信託59本）であり、その純資産総
       額の合計は1,759,835百万円です。
    ３【委託会社等の経理状況】

     １．委託会社であるＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表
       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表
       等規則」という。）、ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
        また、委託会社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52

       年大蔵省令第38号）、ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2020年4月1日から2021年3月31

       日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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        また、委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期中間会計期間（2021                                                  年4月

       1日から2021年9月30日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受け
       ております。
    （１）【貸借対照表】

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年3月31日）                 （2021年3月31日）
                      注記
            区分                  金額（千円）                 金額（千円）
                      番号
      （資産の部）
      Ⅰ　流動資産
       1 現金・預金                            5,030,360                 2,945,148
       2 前払費用                              88,889                127,883
       3 未収委託者報酬                            1,062,114                 1,163,524
       4 未収運用受託報酬                             958,520                 698,718
       5 未収収益                                44                 －
       6 その他                              1,347               108,949
       流動資産合計                             7,141,276                 5,044,225
      Ⅱ　固定資産

       1 有形固定資産
       （1）建物                ※1                19,412                 16,555
       （2）器具備品                ※1               102,336                 113,426
        有形固定資産合計                             121,748                 129,982
       2 無形固定資産
       （1）電話加入権                                4,535                 4,535
        無形固定資産合計                               4,535                 4,535
       3 投資その他の資産
       （1）投資有価証券                              378,390                 371,688
       （2）長期差入保証金                              161,598                 173,961
       （3）繰延税金資産                              402,032                 368,045
       （4）その他                                 32                 32
        投資その他の資産合計                             942,053                 913,728
       固定資産合計                             1,068,337                 1,048,245
       資産合計                             8,209,613                 6,092,470
                               前事業年度                 当事業年度

                             （2020年3月31日）                 （2021年3月31日）
                      注記
            区分                  金額（千円）                 金額（千円）
                      番号
      （負債の部）
      Ⅰ　流動負債
       1 預り金                              6,729                 6,525
       2 未払金
       （1）未払配当金               ※2      3,000,000                  640,000
       （2）未払手数料                      351,384                 449,942
       （3）その他未払金                      180,135       3,531,520         138,332       1,228,275
       3 未払費用                             973,410                 725,437
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       4 未払消費税等                              47,391                 74,945
       5 未払法人税等                             152,972                 259,089
       6 賞与引当金                             115,230                 130,032
       7 役員賞与引当金                              5,400                 6,300
       流動負債合計                             4,832,655                 2,430,606
      Ⅱ　固定負債
       1 退職給付引当金                             150,881                 177,918
       2 資産除去債務                              8,475                 9,111
       固定負債合計                              159,356                 187,029
       負債合計                             4,992,011                 2,617,636
      （純資産の部）
      Ⅰ　株主資本
       1 資本金                            1,550,000                 1,550,000
       2 資本剰余金
       （1）資本準備金                              413,280                 413,280
        資本剰余金合計                             413,280                 413,280
       3 利益剰余金
       （1）その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                          1,257,468                 1,469,821
        利益剰余金合計                            1,257,468                 1,469,821
       株主資本合計                             3,220,749                 3,433,101
      Ⅱ　評価・換算差額等
       1 その他有価証券評価差                             △  3,147                41,732
         額金
       評価・換算差額等合計                              △  3,147                41,732
       純資産合計                             3,217,602                 3,474,834
       負債・純資産合計                             8,209,613                 6,092,470
    （２）【損益計算書】


                              前事業年度                 当事業年度
                          （自　2019年4月1日                 （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                 至　2021年3月31日）
                     注記
            区分                  金額（千円）                 金額（千円）
                     番号
      Ⅰ　営業収益
       1 　委託者報酬                   4,761,002                 5,130,232
       2 　運用受託報酬                   3,408,951         8,169,953         3,361,929         8,492,161
      Ⅱ　営業費用
       1 　支払手数料                   2,057,148                 2,224,426
       2 　広告宣伝費                     16,106                 14,138
       3 　公告費                       200                 470
       4 　調査費                   2,381,706                 2,203,386
       （1）調査費                    1,067,053                  881,821
       （2）委託調査費                    1,311,310                 1,318,730
       （3）図書費                       3,342                 2,835
       5 　営業雑経費                    184,920                 144,775
       （1）通信費                       6,023                13,988
       （2）印刷費                     163,235                 114,745
       （3）諸会費                      15,660       4,640,082          16,041       4,587,196
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      Ⅲ　一般管理費
       1 　給料                   1,567,354                 1,581,885
       （1）役員報酬                      83,506                 62,931
       （2）給料・手当                    1,286,043                 1,326,451
       （3）賞与                     197,805                 192,502
       2 　福利厚生費                    188,710                 199,204
       3 　交際費                     13,169                  4,247
       4 　寄付金                       300                 300
       5 　旅費交通費                     45,892                  2,820
       6 　法人事業税                     50,010                 45,366
       7 　租税公課                     26,124                 31,417
       8 　不動産賃借料                    211,714                 211,971
       9 　退職給付費用                     67,288                 76,373
       10　賞与引当金繰入                     115,230                 130,032
       11　役員賞与引当金繰入                       5,400                 6,300
       12　固定資産減価償却費                      13,153                 26,025
       13　諸経費                     349,338       2,653,688          344,942       2,660,886
      営業利益                               876,182                1,244,078
      Ⅳ　営業外収益
       1 　受取配当金                       191                 326
       2 　受取利息                       272                  －
       3 　有価証券売却益                       －               3,436
       4 　有価証券償還益                     1,358                   －
       5　  為替差益                      －                360
       6　  保険配当金                     448                 567
       7 　雑益                     1,033         3,305          742       5,432
      Ⅴ　営業外費用
       1 　有価証券売却損                        2                －
       2 　為替差損                     2,620                   －
       3 　雑損                       266       2,889          627         627
      経常利益                               876,598                1,248,883
      Ⅵ　特別損失
       1 　固定資産除却損              ※1         409                  0
       2 　商号変更費用                     13,256         13,666         4,975         4,975
      税引前当期純利益                               862,932                1,243,908
       法人税・住民税及び事業                              309,915                 375,986
      税
       法人税等調整額                             △  29,339                 15,569
      当期純利益                               582,355                 852,352
    （３）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）                                              （単位：千円）
                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
     当期変動額
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      剰余金の配当                               △3,000,000        △3,000,000        △3,000,000
      当期純利益                                 582,355        582,355        582,355
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額（純
      額）
      当期変動額合
                    －       －        －   △2,417,644        △2,417,644        △2,417,644
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       1,257,468        1,257,468        3,220,749
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                               純資産
               証券評価差        算差額等
                               合計
                 額金       合計
     当期首残高             7,956       7,956     5,646,349
     当期変動額
      剰余金の配当                       △3,000,000
      当期純利益                         582,355
      株主資本以外
      の項目の当期
                 △11,103       △11,103        △11,103
      変動額（純
      額）
      当期変動額合
                 △11,103       △11,103      △2,428,747
      計
     当期末残高            △3,147       △3,147       3,217,602
     当事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）                                              （単位：千円）

                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       1,257,468        1,257,468        3,220,749
     当期変動額
                                     △  640,000      △  640,000      △  640,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                 852,352        852,352        852,352
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額（純
      額）
      当期変動額合
                    －       －        －     212,353        212,353        212,353
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       1,469,821        1,469,821        3,433,101
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                             純資産合計
               証券評価差        算差額等
                 額金       合計
     当期首残高            △3,147       △3,147       3,217,602
     当期変動額
                              △  640,000
      剰余金の配当
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      当期純利益                         852,352
      株主資本以外
      の項目の当期
                  44,879       44,879        44,879
      変動額（純
      額）
      当期変動額合
                  44,879       44,879       257,232
      計
     当期末残高             41,732       41,732      3,474,834
    重要な会計方針

       １．有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定）を採用しております。
          時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
       ２．固定資産の減価償却の方法

         有形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                 建物　　　　15年
                 器具備品　　2～20年
       ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
        おります。
       ４．引当金の計上基準

         （１）賞与引当金
             従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
         （２）役員賞与引当金
             役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
         （３）退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
             退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
            準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。
       ５．消費税等の会計処理方法

         税抜方式を採用しております。
     （未適用の会計基準等）

       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日　企業会計基準委員会）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年3月31日　企業会計
         基準委員会）
       （１）概要

          収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
         す。
          ステップ１：顧客との契約を認識する。
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          ステップ２：契約における履行義務を認別する。
          ステップ３：取引価格を算定する。
          ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
          ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       （２）適用予定日

          2022年3月期の期首より適用予定であります。
       （３）当該会計基準等の適用による影響

          「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響はありません。
    注記事項

      （貸借対照表関係）

       ※１　有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                                              （単位：千円）
                          前事業年度                 当事業年度
                        （2020年3月31日）                 （2021年3月31日）
         建物                       91,036                 95,327
         器具備品                       59,912                 77,801
       ※２　関係会社項目

          関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
                                              （単位：千円）
                            前事業年度                当事業年度
                          （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
         未払金
          未払配当金                       3,000,000                  640,000
      （損益計算書関係）

       ※１　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                                              （単位：千円）
                           前事業年度                 当事業年度
                        （自　2019年4月1日                 （自　2020年4月1日
                         至　2020年3月31日）                 至　2021年3月31日）
         器具備品                           409                  0
      （株主資本等変動計算書関係）

       前事業年度      （自　2019年4月1日　            至　2020年3月31日）
       １．発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            －株          －株        24,085株
       ２．自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       ３．新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
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       ４．剰余金の配当に関する事項
         （１）配当金支払額
                  株式の      配当金の        １株当たり
          （決議）                                基準日        効力発生日
                   種類       総額        配当額
         2020年3月11日          普通
                        3,000,000千円          124,558円          －      2020年3月31日
          取締役会         株式
         （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
       当事業年度（自　2020年4月1日　                  至　2021年3月31日）

       １．発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            －株          －株        24,085株
       ２．自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       ３．新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       ４．剰余金の配当に関する事項

         （１）配当金支払額
                   株式の      配当金の        １株当たり
          （決議）                                基準日        効力発生日
                   種類       総額        配当額
         2021年3月30日          普通
                         640,000千円         26,572円         －      2021年3月31日
          取締役会         株式
         （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
      （金融商品関係）

       １．金融商品の状況に関する事項
        （１）金融商品に対する取組方針
            当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
           できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
        （２）金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
           れるため、回収リスクは僅少であります。
            投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
           評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
           に晒されております。
        （３）金融商品に係るリスク管理体制
            当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
            価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
           用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
        （４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
           れた価額が含まれております。                 当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
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           る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       ２．金融商品の時価等に関する事項

          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
        することが極めて困難と認められるものは含めておりません（注2.参照）。
        前事業年度（2020年3月31日）                                         （単位：千円）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        （1）現金・預金                   5,030,360            5,030,360                －
        （2）未収委託者報酬                   1,062,114            1,062,114                －
        （3）未収運用受託報酬                    958,520            958,520               －
        （4）投資有価証券
           その他有価証券                  377,640            377,640               －
             資産計              7,428,635            7,428,635                －
        （1）未払金                   3,531,520            3,531,520                －
        （2）未払費用                    973,410            973,410               －
             負債計              4,504,931            4,504,931                －
        当事業年度（2021年3月31日）                                         （単位：千円）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        （1）現金・預金                   2,945,148            2,945,148                －
        （2）未収委託者報酬                   1,163,524            1,163,524                －
        （3）未収運用受託報酬                    698,718            698,718               －
        （4）投資有価証券
           その他有価証券                  370,938            370,938               －
             資産計              5,178,330            5,178,330                －
        （1）未払金                   1,228,275            1,228,275                －
        （2）未払費用                    725,437            725,437               －
             負債計              1,953,712            1,953,712                －
        注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

          資　産
           （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、及び（3）未収運用受託報酬
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
           （4）投資有価証券
               時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
             によっております。
          負　債
           （1）未払金及び（2）未払費用
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
        注２.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                               （単位：千円）
                             前事業年度                当事業年度
               区分
                           （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
        非上場株式                            750                750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
        「（４）投資有価証券            その他有価証券」には含めておりません。
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       注３.   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

        前事業年度（2020年3月31日）                                       （単位：千円）

                                  １年超        ５年超
                         １年以内                        １０年超
                                 ５年以内       １０年以内
        （1）預金                 5,030,197            －        －        －
        （2）未収委託者報酬                 1,062,114            －        －        －
        （3）未収運用受託報酬                  958,520           －        －        －
        （4）投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                －        －        －        －
             債券                －        －        －        －
             その他                －     157,275         19,415        200,950
              合計           7,050,832         157,275         19,415        200,950
        当事業年度（2021年3月31日）                                       （単位：千円）

                                  1年超        5年超
                         1年以内                         10年超
                                  5年以内        10年以内
        （1）預金                 2,945,017            －        －        －
        （2）未収委託者報酬                 1,163,524            －        －        －
        （3）未収運用受託報酬                  698,718           －        －        －
        （4）投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                －        －        －        －
             債券                －        －        －        －
             その他                －     238,334         19,373        113,231
              合計           4,807,260         238,334         19,373        113,231
        注４.   社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

            該当事項はありません。
      （有価証券関係）

       １．売買目的有価証券
         該当事項はありません。
       ２．満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       ３．子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
       ４．その他有価証券で時価のあるもの

         前事業年度（2020年3月31日）                                         （単位：千円）
                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      （1）株式                －         －         －
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          貸借対照表計上額が            （2）債券                －         －         －
         取得原価を超えるもの             （3）その他             233,779         229,700          4,079
                         小計          233,779         229,700          4,079
                      （1）株式                －         －         －
          貸借対照表計上額が
                      （2）債券                －         －         －
         取得原価を超えないも
              の
                      （3）その他             143,861         151,087         △7,226
                         小計          143,861         151,087         △7,226
                  合計                 377,640         380,787         △3,147
         当事業年度（2021年3月31日）                                         （単位：千円）

                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      （1）株式                －         －         －
                      （2）債券                －         －         －
          貸借対照表計上額が
                      （3）その他             351,565         290,787          60,777
         取得原価を超えるもの
                         小計          351,565         290,787          60,777
                      （1）株式                －         －         －
          貸借対照表計上額が
                      （2）債券                －         －         －
         取得原価を超えないも
              の
                      （3）その他              19,373         20,000          △627
                         小計           19,373         20,000          △627
                  合計                 370,938         310,787          60,150
       ５．売却したその他有価証券

         前事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）                                     （単位：千円）
             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        （1）株式                     －           －           －
        （2）債券                     －           －           －
        （3）その他                     97           －            2
             合計
                              97           －            2
         当事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）                                     （単位：千円）

             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        （1）株式                     －           －           －
        （2）債券                     －           －           －
        （3）その他                   93,436            3,436             －
             合計
                            93,436            3,436             －
      （退職給付関係）

        １．採用している退職給付制度の概要（出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。）
            当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
           おります。
            退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
           た一時金を支給しております。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
           ております。
        ２．簡便法を適用した確定給付制度

         （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年4月1日                （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                至　2021年3月31日）
           退職給付引当金の期首残高                        134,243                150,881
                                75/96

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              退職給付費用                       27,786                32,311
                                  △  11,148               △  5,274
              退職給付の支払額
           退職給付引当金の期末残高                        150,881                177,918
         （２）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
           非積立型制度の退職給付債
                                    150,881                177,918
           務
           貸借対照表に計上された負
                                    150,881                177,918
           債と資産の純額
           退職給付引当金                        150,881                177,918
           貸借対照表に計上された負
                                    150,881                177,918
           債と資産の純額
         （３）退職給付費用

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年4月1日                （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                至　2021年3月31日）
           簡便法で計算した退職給付
                                    27,786                32,311
           費用
        ３．確定拠出制度

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年4月1日                （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                至　2021年3月31日）
           当社の確定拠出制度への要
                                    30,681                33,790
           拠出額
      （税効果会計関係）

         １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  （単位：千円）
                                   前事業年度             当事業年度
                                 （2020年3月31日）             （2021年3月31日）
           繰延税金資産
                                       301,391             263,558
              ソフトウェア損金算入限度超過額
                                        46,199             54,478
              退職給付引当金
                                        35,283             39,815
              賞与引当金
                                        11,335             16,148
              未払事業税
                                        4,021             8,210
              繰延資産損金算入限度超過額
                                        4,762             5,163
              未払金否認
                                        6,059             5,409
              その他
                                       409,054             392,785
           繰延税金資産　小計
              将来減算一時差異等の合計に係る
                                       △  3,648            △  2,886
              評価性引当額
                                       △  3,648            △  2,886
           評価性引当額　小計
                                       405,406             389,899
           繰延税金資産　合計
           繰延税金負債
                                          －         △  18,418
              その他有価証券評価差額金
              株式譲渡損益                         △  3,031            △  3,031
                                        △  343            △  405
              固定資産除去価額
                                       △  3,374           △  21,854
           繰延税金負債　合計
                                       402,032             368,045
           繰延税金資産の純額
         ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差

          異の原因となった主要な項目別の内訳
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                                   前事業年度             当事業年度
                                  （2020年3月31日）             （2021年3月31日）
           法定実効税率                             30.6％      法定実効税率と税効
           （調整）                                  果会計適用後の法人
           交際費等永久に損金に算入されない項                                  税等の負担率との間
                                       1.3
           目                                  の差異が法定実効税
           住民税均等割                            0.3      率の100分の5以下で
           評価性引当額の増減                            0.1      あるため注記を省略
           その他                            0.2      しております。
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                           32.5
      （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         １．当該資産除去債務の概要

           本社事務所及び事業継続用事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
         ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

           使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.2%～1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
          算しております。
         ３．当該資産除去債務の総額の増減

                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                            （自　2019年4月1日                （自　2020年4月1日
                              至　2020年3月31日）                至　2021年3月31日）
           期首残高                           8,327                8,475
           取得                             －               485
           時の経過による調整額                            147                151
           期末残高                           8,475                9,111
      （セグメント情報等）

       セグメント情報
         当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

       関連情報

         前事業年度（自　2019年4月1日　                  至　2020年3月31日）

          １．製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
           超えるため、記載を省略しております。
          ２．地域ごとの情報

          （１）営業収益
                                                 （単位：千円）
                日本       欧州       米国       中東       アジア        合計
               7,171,851        490,694       259,796       192,226        55,384      8,169,953
              （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          （２）有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          ３．主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
         当事業年度（自　2020年4月1日　                  至　2021年3月31日）

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          １．製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
           超えるため、記載を省略しております。
          ２．地域ごとの情報

          （１）営業収益
                                                 （単位：千円）
                日本       欧州       米国       中東       アジア        合計
               7,335,140        473,576       379,864       256,439        47,139      8,492,161
              （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          （２）有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          ３．主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

      １．関連当事者との取引

       （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

          記載すべき重要な取引はありません。
       （２）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

          該当事項はありません。
       （３）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

          等
      前事業年度      （自　2019年4月1日　            至　2020年3月31日）
                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事         取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と         金額     科目     残高
            の名称     地    （千円）                    内容
                             容   所有）     の関        （千円）         （千円）
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンＤＣ     都新     3,000,000           －             498,922     手数     115,372
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             （注
            式会社
                                          1）
                                     委託
                                      等
                                     投資
            ＳＯＭ                             運用受
                                     顧問
       同一の     ＰＯひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     －             169,211          94,179
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             （注          報酬
                                     資産
             会社                             2）
                                     運用
         注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
           （注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           （注2）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
      当事業年度（自　2020年4月1日　                  至　2021年3月31日）

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                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事          取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と          金額     科目     残高
            の名称     地    （千円）                    内容
                             容   所有）     の関         （千円）         （千円）
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンＤＣ     都新     3,000,000           －             519,262     手数    134,523
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             （注
            式会社
                                          1）
                                     委託
                                      等
                                     投資
            ＳＯＭ                             運用受
                                     顧問
       同一の     ＰＯひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     －             169,160          93,872
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             （注          報酬
                                     資産
             会社                             2）
                                     運用
         注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
           （注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           （注2）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
       （４）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

          役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等との取引はありません。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       （１）親会社情報

          ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社                    （東京証券取引所に上場）
       （２）重要な関連会社の要約財務情報

          関連会社はありません。
      （１株当たり情報）

                                前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年4月1日                 （自　2020年4月1日
                             至　2020年3月31日）                 至　2021年3月31日）
       １株当たり純資産額（円）
                                   133,593.60                 144,273.79
       １株当たり当期純利益金額（円）
                                    24,179.19                 35,389.35
    （注）    １.  潜在  株式調整後1株当たり当期純利益               金額については、潜在株式が存在しない                   た め記載しておりません           。

    （注）２    . １ 株当た   り 当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                             。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年4月1日                 （自　2020年4月1日
                             至　2020年3月31日）                 至　2021年3月31日）
       当期純利益（千円）
                                     582,355                 852,352
       普通株主に帰属しない金額（千
                                       －                 －
       円）
       普通株式に係る当期純利益（千
                                     582,355                 852,352
       円）
       期中平均株式数（株）
                                     24,085                 24,085
    中間財務諸表

    （１）中間貸借対照表
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                           第37期中間会計期間
                                           （2021年9月30日）
                                注記
                  区分                           金額（千円）
                                番号
        （資産の部）

        Ⅰ　流動資産
         1 　現金・預金
                                                      2,314,887
         2 　前払費用
                                                        77,744
         3 　未収委託者報酬
                                                      1,286,149
         4 　未収運用受託報酬
                                                       979,839
         5 　立替金
                                                       108,798
           流動資産合計                                           4,767,418
        Ⅱ　固定資産
         1 　有形固定資産
                                ※1                       113,911
         2 　無形固定資産
                                                         4,535
         3 　投資その他の資産
          （1）投資有価証券                                             373,713
          （2）長期差入保証金                                             173,961
          （3）繰延税金資産                                             346,057
          （4）その他                                                32
              投資その他の資産合計                                         893,765
            固定資産合計                                           1,012,212
         資産合計                                             5,779,630
                                           第37期中間会計期間


                                           （2021年9月30日）
                                注記
                  区分                           金額（千円）
                                番号
        （負債の部）
        Ⅰ　流動負債
         1 　預り金                                               6,684
         2 　未払金
          （1）未払手数料                                             463,385
          （2）その他未払金                                             326,082
              未払金合計                                         789,467
         3 　未払費用                                              547,290
         4 　未払法人税等                                              67,785
         5 　賞与引当金                                              100,544
         6 　役員賞与引当金                                               2,550
         7 　その他                                              62,451
                                ※2
           流動負債合計                                           1,576,774
        Ⅱ　固定負債
         1 　退職給付引当金                                              192,894
         2 　資産除去債務                                               9,188
           固定負債合計                                            202,083
         負債合計                                             1,778,857
        （純資産の部）
        Ⅰ　株主資本
         1 　資本金                                            1,550,000
         2 　資本剰余金
          （1）資本準備金                                             413,280
              資本剰余金合計                                         413,280
         3 　利益剰余金
          （1）その他利益剰余金
              繰越利益剰余金                                        1,994,355
           利益剰余金合計                                           1,994,355
           株主資本合計                                           3,957,635
        Ⅱ　評価・換算差額等
         1 　その他有価証券評価差額金                                              43,137
           評価・換算差額等合計                                             43,137
         純資産合計                                             4,000,773
         負債・純資産合計                                             5,779,630
                                80/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）中間損益計算書

                                          第37期中間会計期間
                                         （自　2021年4月1日
                                          至　2021年9月30日）
                               注記
                 区分                           金額（千円）
                               番号
        Ⅰ　営業収益
         1 　委託者報酬                               3,140,523
         2 　運用受託報酬                               1,753,064             4,893,588
        Ⅱ　営業費用
         1 　支払手数料                               1,343,597
         2 　広告宣伝費                                  6,734
         3 　公告費                                   200
         4 　調査費                               1,299,834
          （1）調査費                                504,954
          （2）委託調査費                                792,768
          （3）図書費                                 2,111
         5 　営業雑経費                                 72,668
          （1）通信費                                 7,037
          （2）印刷費                                51,697
          （3）諸会費                                13,933            2,723,034
        Ⅲ　一般管理費
         1 　給料                                787,356
          （1）役員報酬                                33,075
          （2）給料・手当                                683,946
          （3）賞与                                70,334
         2 　福利厚生費                                103,891
         3 　交際費                                  1,387
         4 　旅費交通費                                  1,592
         5 　法人事業税                                 24,587
         6 　租税公課                                  4,974
         7 　不動産賃借料                                110,136
         8 　退職給付費用                                 39,801
         9 　賞与引当金繰入                                101,550
         10　役員賞与引当金繰入                                   2,550
         11　固定資産減価償却費                       ※1           18,503
         12　諸経費                                 214,346            1,410,678
        営業利益                                                759,875
        Ⅳ　営業外収益
         1 　受取配当金                                   481
         2　  有価証券売却益                                2,429
         3 　雑益                                   626            3,536
        Ⅴ　営業外費用
         1 　為替差損                                   84
         2 　雑損                                   177             262
        経常利益                                                763,149
        Ⅵ　特別損失
         1 　固定資産除却損                                    0             0
        税引前中間純利益                                                763,149
         法人税、住民税及び事業税                                               217,247
         法人税等調整額                                               21,368
        中間純利益                                                524,533
    （３）中間株主資本等変動計算書

     第37期中間会計期間　（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）                                              （単位：千円）

                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                      株主資本
                                      その他利益
                                                       合計
                                        剰余金
                         資本      資本剰余金               利益剰余金
                 資本金
                        準備金        合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
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     当期首残高            1,550,000        413,280        413,280       1,469,821        1,469,821       3,433,101
     当中間期変動額
      中間純利益                                  524,533        524,533       524,533
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額（純額）
      当中間期変動
                     －       －        －     524,533        524,533       524,533
      額合計
     当中間期末残高            1,550,000        413,280        413,280       1,994,355        1,994,355       3,957,635
                  評価・換算差額等

                その他有価
                       評価・換算
                               純資産合計
                証券評価差
                       差額等合計
                  額金
     当期首残高             41,732       41,732      3,474,834
     当中間期変動額
      中間純利益                           524,533
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                   1,405       1,405        1,405
      変動額（純額）
      当中間期変動
                   1,405       1,405       525,938
      額合計
     当中間期末残高             43,137       43,137      4,000,773
    重要な会計方針

       １．有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          市場価格のない株式等以外のもの
           中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
          却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
          市場価格のない株式等
           移動平均法による原価法を採用しております。
       ２．固定資産の減価償却の方法

         有形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
              建物　　　　15年
              器具備品　　2～20年
       ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益とし
        て処理しております。
       ４．引当金の計上基準

         （１）賞与引当金
             従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しておりま
            す。
         （２）役員賞与引当金
             役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額の当中間会計期間負担額を計
            上しております。
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         （３）退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における要支給額を計上しております。
             退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
            準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。
       ５．収益及び費用の処理方法

         当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義
        務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
         （１）投資信託事業においては、信託約款に基づきファンドごとの日々の純資産総額に対し信託報酬
           率を乗じた額を、運用期間に応じて収益として認識しています。
         （２）投資顧問事業においては、投資顧問契約に基づきファンドごとの資産残高に対し報酬料率を乗
           じた額を、運用期間に応じて収益として認識しています。
            また、成功報酬型の収益は、投資顧問契約に基づき契約毎に取り決めている運用パフォーマン
           スの結果に応じ、報酬を受領する権利が確定した時点で収益を認識しています。
       ６．消費税等の会計処理方法

         税抜方式を採用しております。
       ７．連結納税制度の適用

         当中間会計期間から連結納税制度を採用しております。
         なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和2年法律第8号）において創設されたグ
        ループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項
        目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計に適用に関する取扱
        い」（実務対応報告第39号　2020年3月31日）第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適
        用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年2月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及
        び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
    会計方針の変更

     （収益認識に関する会計基準等の適用）
        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
       う。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、
       当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これによ
       る、中間財務諸表に与える影響はありません。
     （時価の算定に関する会計基準等の適用）

        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
       いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19号及び「金融商品に関する会計基
       準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
       準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、中間財務諸表
       に与える影響はありません。
        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を
       行うことといたしました。
    注記事項

      （中間貸借対照表関係）

                                         第37期中間会計期間
                                          （2021年9月30日）
         ※１   有形固定資産の減価償却累計額                                 189,538千円
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         ※２   消費税等の取扱い                       仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
                                 流動負債の「その他」に含めて表示しておりま
                                 す。
      （中間損益計算書関係）

                                         第37期中間会計期間
                                         （自　2021年4月1日
                                          至　2021年9月30日）
         ※１   減価償却実施額
            有形固定資産                                  18,503千円
      （中間株主資本等変動計算書関係）

        第37期中間会計期間　（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
        １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）           末株式数（株）
         発行済株式
          普通株式              24,085             －           －        24,085
            合計            24,085             －           －        24,085
         自己株式
          普通株式                －           －           －           －
            合計               －           －           －           －
        ２．配当に関する事項

         （１）配当金支払額
             該当事項はありません。
         （２）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後と
            なるもの
             該当事項はありません。
      （金融商品関係）

        第37期中間会計期間　（2021年9月30日）
        １．金融商品の時価等に関する事項

          中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                    （単位：千円）
                         中間貸借対照表
                                         時価            差額
                            計上額
        （１）未収委託者報酬                    1,286,149             1,286,149                －
        （２）未収運用受託報酬                      979,839            979,839               －
        （３）投資有価証券（※
                              372,963            372,963               －
        ２）
              資産計               2,638,952             2,638,952                －
        （１）未払金                      789,467            789,467               －
        （２）未払費用                      547,290            547,290               －
              負債計               1,336,758             1,336,758                －
          （※１）「現金・預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が
              帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
          （※２）市場価格のない株式等は、（３）投資有価証券には含まれておりません。当該金融商品の
              中間貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                  （単位：千円）
                   区分          中間貸借対照表計上額
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                  非上場株式                     750
        ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

          金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
         レベルに分類しております。
          レベル１の時価            観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において
                      形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価
                      格により算定した時価
          レベル２の時価            観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプッ
                      ト以外の算定に係るインプットを用いて算定した時価
          レベル３の時価            観察できない時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
           時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
          がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類して
          おります。
        （１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

           第37期中間会計期間　（2021年9月30日）
                                                  （単位：千円）
                                        時価
               区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
          投資有価証券（※１）                    －         －         －         －
                              －         －         －         －
               資産計
         （※１）時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資有価証券のうち投資信託372,963千
              円は上記の表に含めておりません。
      （有価証券関係）

        第37期中間会計期間　（2021年9月30日）
       １．満期保有目的の債券
         該当事項はありません。
       ２．子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
       ３．その他有価証券

                                                   （単位：千円）
                                中間貸借対照表
                          種類                 取得原価           差額
                                  計上額
                       （1）株式               －         －         －
         中間貸借対照表計上額が              （2）債券               －         －         －
                       （3）その他             293,160         230,787          62,372
         取得原価を超えるもの
                          小計          293,160         230,787          62,372
                       （1）株式               －         －         －
         中間貸借対照表計上額が
                       （2）債券               －         －         －
         取得原価を超えないもの
                       （3）その他             79,803         80,000          △197
                          小計           79,803         80,000          △197
                  合計                 372,963         310,787          62,175
      （デリバティブ取引関係）

         該当事項はありません。
      （ストック・オプション等関係）

         該当事項はありません。
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      （資産除去債務関係）

        第37期中間会計期間　（2021年9月30日）
          資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
           当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

               期首残高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,111千円
               時の経過による調整額　　　　　　　　　　　　　　　                             77千円
               中間期末残高　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,188千円
      （セグメント情報等）

       セグメント情報
          第37期中間会計期間　（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
            当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報
          第37期中間会計期間　（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
          １．製品及びサービスごとの情報

            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超
           えるため、記載を省略しております。
          ２．地域ごとの情報

          （１）営業収益
                                                 （単位：千円）
              日本        欧州        北米        中東       アジア        合計
             4,275,926         287,303        194,890        113,051        22,415      4,893,588
           （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          （２）有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
            えているため、記載を省略しております。
          ３．主要な顧客ごとの情報

            特定の顧客に対する営業収益で中間損益計算書の営業収益の10％以上を占めるものがないた
           め、記載を省略しております。
      （１株当たり情報）

                                        第37期中間会計期間
                                      （自　2021年4月1日
                                        至　2021年9月30日）
          １株当たり純資産額
                                               166,110.57      円
          １株当たり中間純利益金額
                                               21,778.43      円
                                  なお、潜在      株式調整後1株当たり中間純利益
                                  金額については、潜在株式が存在しない                     た め
                                  記載しておりません          。
         （注）   １ 株当た   り中間   純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                            。
                                        第37期中間会計期間

                                      （自　2021年4月1日
                                        至　2021年9月30日）
          中間純利益
                                               524,533     千円
          普通株主に帰属しない金額
                                                  －  千円
          普通株式に係る中間純利益
                                               524,533     千円
          普通株式の期中平均株式数
                                                24,085    株
      （ 重要  な 後発事象     ）

         該当事項はありません           。
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    ４【利害関係人との取引制限】

         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
       (１)　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ

        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (２)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、

        若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。)。
       (３)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の

        親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
        以下(４)、(５)において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリ
        バティブ取引を行うこと。
       (４)　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方

        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
       (５)　上記(３)、(４)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であっ

        て、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

       (１)　定款の変更

          該当事項はありません。
       (２)　訴訟事件その他の重要事項

          該当事項はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (１)   受託会社

        ①　名称
           みずほ信託銀行株式会社（再信託受託会社：株式会社日本カストディ銀行）
        ②　資本金の額

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                                             ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
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           247,369百万円（2021年3月末現在）
        ③　事業の内容

           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律（兼営法）
          に基づき信託業務を営んでいます。
          ＜再信託受託会社の概要＞

           名称　　　　　　：株式会社日本カストディ銀行
           資本金の額　　　：51,000百万円（2021年3月末現在）
           事業の内容　　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関
                      する法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
           再信託の目的　　：原信託契約に係る信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                      から再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、
                      原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
       (２)   販売会社

                                 ※
                           資本金の額
              名　称                               事業の内容
                         （単位：百万円）
       auカブコム証券株式会社                        7,196
       株式会社ＳＢＩ証券                       48,323

       立花証券株式会社                        6,695

                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                    品取引業を営んでいます。
       フィデリティ証券株式会社                       10,857
       マネックス証券株式会社                       12,200

       楽天証券株式会社                        7,495

      ※資本金の額は、2021年3月末現在
    ２【関係業務の概要】


       (１)   受託会社

          受託会社として、信託財産の保管・管理業務などを行い、収益分配金、一部解約金及び償還金
         の交付等を行います。
       (２)   販売会社

          販売会社として、受益権の募集の取扱い、収益分配金等の支払い等を行います。
    ３【資本関係】

       (１)　受託会社

          該当事項はありません。
       (２)　販売会社

          該当事項はありません。
    第３【その他】

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    １．目論見書の表紙等に、ロゴマーク、キャッチコピー、図案、イラスト、写真、当ファンドの概略的
      性格を表示する文言、第三者機関から取得したユニバーサルデザインに関する認証マーク等を記載する
      こ とがあります。
    ２．金融商品取引法第13条第２項第１号に定める事項に関する内容を記載した目論見書の別称として「投

      資信託説明書（交付目論見書）」という名称を使用することがあります。また、金融商品取引法第13条
      第２項第２号に定める事項に関する内容を記載した目論見書の別称として「投資信託説明書（請求目論
      見書）」という名称を使用することがあります。
    ３．投資信託説明書（請求目論見書）の表紙あるいは裏表紙に、金融商品取引法に基づき、投資家の請求

      により交付される目論見書である旨を記載することがあります。
    ４．投資信託説明書（請求目論見書）の表紙に課税上の取扱いに関する記載をすることがあります。

    ５．目論見書に記載する運用状況に関する情報等は、適宜更新することがあります。

    ６.  目論見書の表紙等に「金融商品取引業者登録番号」、「使用開始日」等を記載することがあります。

    ７．投資信託説明書（請求目論見書）の巻末に信託約款を掲載することがあります。

    ８．目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。

    ９．投資評価機関、投資評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティングを使

      用することがあります。
    10．目論見書の表紙等に以下の内容を記載することがあります。

       ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されています。
    11．目論見書の巻頭に、以下を記載することがあります。

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                       独立監査人の監査報告書

                                                 ２０２１年６月１１日

    ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

     取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法              人

                              東京事務          所
                              指定有限責任社員　公認会計士　　　蒲　谷　剛　史

                              業務執行社       員
                              指定有限責任社員　公認会計士　　　伊　藤　志　保

                              業務執行社       員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられているＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２０年４月１日か
    ら２０２１年３月３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株
    主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態並びに同日
    をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
    してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視

    することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
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      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の
    事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵
    守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又
    は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　　上

    （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

          保管しております。
        ２．   ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の監査報告書

                                              ２０２１年１２月１５日

    ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

      取締役会　　御　中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             東京事務所
                             指定有限責任社員

                                        公認会計士       森　重　俊　寛
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                        公認会計士       伊　藤　志　保
                             業務執行社員
    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド
    の経理状況」に掲げられている好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコース
    の２０２１年４月２７日から２０２１年１０月２５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠

    して、好配当米国株式プレミアム・ファンド　通貨セレクト・プレミアムコースの２０２１年１０月２５
    日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適
    正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
    の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
    法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
    成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
    適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
    関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
    対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
    集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
    判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職

    業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統
      制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
      証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実
      性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸
      表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められてい
      る。  監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況に
      より、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
      しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務
      諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制

    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    利害関係

    　ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                               ２０２１年１１月２６日

    ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

     取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法              人

                              東京事務          所
                              指定有限責任社員　公認会計士　　　伊　藤　志　保

                              業務執行社       員
                              指定有限責任社員　公認会計士　　　小　林　弘　幸

                              業務執行社       員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられているＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２１年４月１日か
    ら２０２２年３月３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年
    ９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

    作成基準に準拠して、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２１年９月３０日現在の財政状
    態並びに同日をもって終了する中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）の
    経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること

    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視

    することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                                          EDINET提出書類
                                             ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判
      断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中
      間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬に
      よる中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に
      必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸
      表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
      に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどう
      かを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求めら
    れているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵
    守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又
    は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　　上

    （注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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