ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和３年 12 月 22 日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（ BNY Mellon International Management Limited ）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（ Scott Lennon, Director ）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1-9008 、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー 190 、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（ Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue, George Town,
Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （ 6212 ） 8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
日興グローバル財産３分法ファンド
（ Nippon Offshore Funds - Nikko Global Tri-Asset Fund ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
毎月分配型および資産形成型クラスＡ受益証券 5,000 億円を上限と
する。
毎月分配型および資産形成型クラスＢ受益証券 5,000 億円を上限と
する。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
1/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、 2021 年９月 30 日に提出した有価証券届出書（以下「原届出
書」といいます。）の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、また、その他情報の更新を反映
するため本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容 * と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの
更新／
第二部 ファンド情報
運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績
第１ ファンドの状況 追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻し
２ 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないため
省略します。）
次へ
2/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）のシリーズ・トラストである日興グ
ローバル財産３分法ファンド（以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。）の運用状況
は、以下のとおりである。
（１）投資状況
（資産別および地域別の投資状況）
（ 2021 年 10 月末日現在）
国名 時価合計 投資比率
資産の種類
（発行地） （円） （％）
アイルランド 7,922,799,710 40.12
投資信託
オーストラリア 3,702,779,776 18.75
米国 4,013,434,671 20.32
株式
スイス 274,044,388 1.39
アイルランド 206,958,778 1.05
台湾 170,752,767 0.86
ノルウェー 167,188,780 0.85
フランス 143,971,934 0.73
オーストラリア 104,868,341 0.53
日本 95,922,000 0.49
香港 81,629,508 0.41
ドイツ 76,829,062 0.39
イタリア 52,098,999 0.26
中国 44,918,246 0.23
イギリス 43,941,693 0.22
ノルウェー 388,803,281 1.97
債券
シンガポール 383,003,334 1.94
カナダ 289,962,479 1.47
ニュージーランド 276,134,230 1.40
オーストラリア 242,748,771 1.23
ルクセンブルグ 72,701,588 0.37
フィリピン 117,123,607 0.59
中期債券
ルクセンブルグ 90,552,387 0.46
ノルウェー 51,237,119 0.26
ドイツ 14,851,244 0.08
預託証券 シンガポール 71,044,370 0.36
小計 19,100,301,063 96.71
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 648,767,708 3.29
合計
19,749,068,771 100.00
（純資産価額）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率をいう。
（注２）ニッポン・オフショア・ファンズ－日興グローバル財産３分法ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されてい
るが、ファンド証券は円建のため、以下の金額表示は別段の記載がない限り円貨をもって行う。
3/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
＜参考情報＞
4/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）運用実績
① 純資産の推移
2021 年 10 月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年 11 月末日 8,623,184,678 0.3769
12 月末日 8,606,620,036 0.3811
2021 年１月末日 8,635,897,231 0.3858
２月末日 8,717,508,497 0.3931
３月末日 8,884,817,203 0.4049
４月末日 8,974,537,814 0.4147
５月末日 8,968,364,809 0.4173
６月末日 8,970,837,454 0.4219
７月末日 8,820,970,501 0.4209
８月末日 8,856,126,099 0.4260
９月末日 8,714,194,435 0.4201
10 月末日 8,939,549,120 0.4368
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年 11 月末日 2,866,755,228 1.6405
12 月末日 2,879,683,218 1.6631
2021 年１月末日 2,861,177,067 1.6882
２月末日 2,909,467,943 1.7244
３月末日 2,796,186,642 1.7806
４月末日 2,869,169,326 1.8283
５月末日 2,864,534,864 1.8439
６月末日 2,886,219,528 1.8688
７月末日 2,861,887,495 1.8689
８月末日 2,885,903,465 1.8961
９月末日 2,909,375,191 1.8743
10 月末日 3,002,223,833 1.9533
5/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年 11 月末日 6,654,001,279 0.3222
12 月末日 6,532,462,034 0.3256
2021 年１月末日 6,573,481,495 0.3293
２月末日 6,577,356,795 0.3353
３月末日 6,692,486,373 0.3451
４月末日 6,802,443,401 0.3532
５月末日 6,772,765,806 0.3551
６月末日 6,715,631,954 0.3587
７月末日 6,555,555,592 0.3576
８月末日 6,577,987,622 0.3617
９月末日 6,394,453,048 0.3564
10 月末日 6,630,474,537 0.3703
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年 11 月末日 713,557,513 1.5357
12 月末日 722,716,688 1.5563
2021 年１月末日 731,774,323 1.5792
２月末日 739,953,540 1.6125
３月末日 762,864,344 1.6645
４月末日 772,735,173 1.7084
５月末日 879,671,033 1.7225
６月末日 1,038,684,274 1.7450
７月末日 1,229,774,022 1.7445
８月末日 1,247,164,998 1.7692
９月末日 1,157,613,091 1.7483
10 月末日 1,176,821,281 1.8213
6/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
② 分配の推移
2021 年 10 月末日までの１年間における 1 口当たり分配金は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 0.0120 円
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
該当事項なし。
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 0.0120 円
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
該当事項なし。
7/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
③ 収益率の推移
2021 年 10 月末日までの１年間における収益率は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 26.67 ％
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 27.00 ％
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 26.09 ％
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020 年 11 月１日～ 2021 年 10 月末日 26.45 ％
（注）収益率（％）＝ 100 ×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝ 2021 年 10 月末日現在の１口当たり純資産価格（当該計算期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝ 2020 年 10 月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
8/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
次へ
9/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２ 販売及び買戻しの実績
2021 年 10 月末日までの１年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに 2021 年 10 月末日現在
の受益証券の発行済口数は、以下のとおりである。
（ⅰ）毎月分配型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
197,281,986 2,875,914,026 20,464,810,380
(197,281,986) (2,875,914,026) (20,464,810,380)
(注 )( )内の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。以下同じ。
（ⅱ）資産形成型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
40,844,874 263,886,814 1,537,013,959
(40,844,874) (263,886,814) (1,537,013,959)
（ⅲ）毎月分配型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
359,280,000 3,209,109,114 17,906,483,312
(359,280,000) (3,209,109,114) (17,906,483,312)
（ ⅳ ） 資産形成型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
256,670,000 78,001,443 646,152,500
(256,670,000) (78,001,443) (646,152,500)
次へ
10/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則
に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの日本文
の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 76 条第４項ただし書
の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、ファンドの本国における独立監査人の監査を受けていな
い。
③ ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、日本円で表示されている。
11/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
純資産計算書
2021 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
資産
投資有価証券
－取得原価 17,307,374,595
－時価評価額 2.2 18,729,278,751
現預金 470,912,701
債券にかかる未収利息 2.6 18,346,273
その他の資産 76,507
資産合計 19,218,614,232
負債
未払管理報酬 3 15,971,829
未払販売報酬 6 8,402,677
未払印刷および公告費 5,030,964
未払販売管理報酬 3 4,069,926
未払弁護士報酬 3,856,325
未払専門家費用 2,216,565
未払代行協会員報酬 7 1,611,913
未払管理事務代行報酬 4 967,247
未払保管報酬 5 644,656
未払受託報酬 8 206,365
負債合計 42,978,467
純資産総額 19,175,635,765
12/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産額
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 2,909,375,191
毎月分配型クラスＡ受益証券 日本円 8,714,194,435
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 1,157,613,091
毎月分配型クラスＢ受益証券 日本円 6,394,453,048
発行済受益証券口数
資産形成型クラスＡ受益証券 1,552,249,066
毎月分配型クラスＡ受益証券 20,741,614,436
資産形成型クラスＢ受益証券 662,152,500
毎月分配型クラスＢ受益証券 17,941,354,233
１口当たり純資産価格
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 1.8743
毎月分配型クラスＡ受益証券 日本円 0.4201
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 1.7483
毎月分配型クラスＢ受益証券 日本円 0.3564
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
13/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2021 年９月 30 日終了期間
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
収益
受取配当金 2.7 470,539,954
債券にかかる利息 2.6 26,436,354
銀行利息 552
その他収益 802,615
収益合計 497,779,475
費用
管理報酬 3 96,105,471
販売報酬 6 50,554,284
販売管理報酬 3 24,509,332
代行協会員報酬 7 9,699,210
管理事務代行報酬 4 5,820,134
保管報酬 5 3,879,007
印刷および公告費 2,342,621
取引手数料 1,444,928
専門家費用 1,156,718
弁護士報酬 940,248
保護預り費用 858,830
受託報酬 8 418,981
銀行利息 247,700
その他費用 1,331,554
費用合計 199,309,018
投資純利益 298,470,457
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
14/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2021 年９月 30 日終了期間（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド （日本円で表示）
日興グローバル財産３分法ファンド
注記
日本円
投資純利益 298,470,457
以下にかかる実現純損益：
投資有価証券 2.2 787,818,839
外国為替 2.3 (11,958,854)
当期投資純利益および実現純利益 1,074,330,442
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
投資有価証券 2.2 (98,148,199)
外国為替 2.3 292,515
運用による純資産の純増加 976,474,758
資本の変動
受益証券発行手取額 595,577,458
受益証券買戻支払額 (1,293,215,714)
資本の変動、純額 (697,638,256)
支払分配金 10 (239,555,299)
期首現在純資産額 19,136,354,562
期末現在純資産額 19,175,635,765
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
15/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
日興グローバル財産３分法ファンド
クラスＡ受益証券 クラスＢ受益証券
資産形成型 毎月分配型 資産形成型 毎月分配型
期末現在発行済受益証券口数：
2020 年３月 31 日 1,848,811,628 24,606,889,979 508,223,585 22,016,968,102
2021 年３月 31 日 1,570,367,717 21,943,064,060 458,318,015 19,392,379,184
発行受益証券口数 37,494,098 100,968,428 253,620,000 119,980,000
買戻受益証券口数 (55,612,749) (1,302,418,052) (49,785,515) (1,571,004,951)
2021 年９月 30 日 1,552,249,066 20,741,614,436 662,152,500 17,941,354,233
期末現在純資産総額： 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年３月 31 日 2,493,855,568 7,799,654,556 643,607,440 6,006,764,232
2021 年３月 31 日 2,796,186,642 8,884,817,203 762,864,344 6,692,486,373
2021 年９月 30 日 2,909,375,191 8,714,194,435 1,157,613,091 6,394,453,048
期末現在１口当たり
日本円 日本円 日本円 日本円
純資産価格：
2020 年３月 31 日 1.3489 0.3170 1.2664 0.2728
2021 年３月 31 日 1.7806 0.4049 1.6645 0.3451
2021 年９月 30 日 1.8743 0.4201 1.7483 0.3564
16/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2021 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社と
の間で締結された 2003 年 10 月 14 日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のアンブ
レラ型ユニット・トラストである。
日興グローバル財産３分法ファンド（以下「シリーズ・トラスト」という。）は、ファーストカ
リビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッ
ド（以下「受託会社」という。）とＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミ
テッド（以下「管理会社」という。）の間で締結された基本信託証書ならびに 2005 年９月 14 日、
2015 年７月 31 日および 2016 年９月 30 日付の補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシ
リーズ・トラストである。
当財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
資産形成型クラスＡ受益証券、毎月分配型クラスＡ受益証券、資産形成型クラスＢ受益証券お
よび毎月分配型クラスＢ受益証券が発行されている。資産形成型および毎月分配型という異な
るクラスの受益証券を発行する目的は、申込手数料または条件付後払申込手数料が発生する受
益証券を、販売会社が提供できるようにするためである。クラスＡ受益証券は、購入価格の
４％を上限として申込手数料が発生する。
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、リスクを管理しつつ、３つの異なった資産クラス、即ち債
券、株式および不動産関連証券に投資することによって安定したリターンを達成することであ
る。投資運用会社は３つの資産クラスに対するファンドの資産配分に関して助言を得るために日
興アセットマネジメント株式会社（以下「日興アセットマネジメント」という。）を投資助言会
社に任命している。日興アセットマネジメントは、日興グローバルラップ株式会社のアドバイス
に従って、世界のマクロ経済、市場環境等の要因分析に基づいて上記資産クラスに対するシリー
ズ・トラストの資産の最適な配分に関して投資運用会社に助言を行う。資産配分は市場環境の変
化に応じて適宜変更することができる。
17/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に
従い作成されている。
2.2 有価証券およびその他の資産への投資の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
む。）の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
を参照して行われるものとする。（Ａ）（ⅰ）該当する証券市場がアジア、オセアニア
または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
価格、（ⅱ）該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
取引所または証券市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最終取引価格または始値が利用可
能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
て行われるものとする。（ⅰ）該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
の直前の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場がアジアまたはオセ
アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、（ⅲ）該当す
る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われて いる 債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
能な買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取
引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
の１口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
18/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ｅ）純資産価額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）に規
定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、（ａ）、
（ｂ）、（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でない場合、該当
する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取
引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
値とする。
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全
額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
が行われる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ
の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
を認めることができる。
（ｉ）シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現
金のものかを問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他
を問わない。）により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に
換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、
運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
時価での組入証券の評価から生じる未実現為替差損益は、投資有価証券の評価損益にかかる未
実現純変動額に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接
計上される。
2.4 設立費
設立費は、完全に償却されている。
19/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間における純資産計算書の日付現在適用される先物レー
トで評価される。
為替先渡契約からの利益または損失は、運用計算書および純資産変動計算書において認識され
ている。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
2.7 受取配当金
配当金は、当該有価証券が「配当落ち」として初めて記載された日付に収益に計上される。
注記３．管理報酬および販売管理報酬
管理会社はシリーズ・トラストの資産から、下記の料率で管理報酬を受領する権利を有する。
・純資産価額の 300 億円以下の部分については、年率 0.99 ％
・純資産価額の 300 億円超 500 億円以下の部分については、年率 0.94 ％
・純資産価額の 500 億円超 1,000 億円以下の部分については、年率 0.91 ％
・純資産価額の 1,000 億円超の部分については、年率 0.86 ％
かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
また、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＢ受益証券に帰属する純資産価額
に対して年率 0.64 ％の販売管理報酬を受領する権利を有する。上記の報酬は各評価日に発生
し、計算され、毎月後払いで支払われる。
また、管理会社は日本国内でのシリーズ・トラストの登録および受益証券または受益証券の権
利の販売に関連して管理会社が負担した費用をシリーズ・トラストの資産の中から払戻しを受
ける権利を有する。
管理会社は自己の報酬の中から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社はま
た、投資運用にかかるさらなる受任者の報酬を支払う責任を負う。
20/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記４．管理事務代行報酬
管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＡ受益証券およびクラスＢ受益
証券に帰属する純資産価額に対して年率 0.06 ％の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬
は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
注記５．保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＡ受益証券およびクラスＢ受益証券に帰
属する純資産価額に対して年率 0.04 ％の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価
日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用とともに、毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、日本における受益証券の販売会社としての資格において、それぞれ各評価日に発
生し、計算され、毎月後払いで支払われる、以下のクラスＡ受益証券およびクラスＢ受益証券
に帰属する純資産価額に対する各年率の販売報酬を受領する権利を有する。
クラスＡ受益証券
純資産価額（単位：億円） 年率（％）
300 億円以下の部分 0.60 ％
300 億円超 500 億円以下の部分 0.65 ％
500 億円超 1,000 億円以下の部分 0.68 ％
1,000 億円超の部分 0.73 ％
クラスＢ受益証券
純資産価額（単位：億円） 年率（％）
300 億円以下の部分 0.40 ％
300 億円超 500 億円以下の部分 0.45 ％
500 億円超 1,000 億円以下の部分 0.48 ％
1,000 億円超の部分 0.53 ％
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率 0.10 ％の報酬を受領
する権利を有する。かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
21/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記８．受託報酬
受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率 0.01 ％の受託報酬（ただ
し最大年間報酬額は 7,500 米ドル）を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に発生し、
計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記９．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな
い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ
の他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税
およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律
アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記 10 ．支払分配金
2021 年９月 30 日に終了した期間中、シリーズ・トラストによって行われた分配金は以下の通り
である。
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＡ受益証券
10 円 2021 年４月 15 日 2021 年４月 16 日 2021 年４月 21 日
10 円 2021 年５月 17 日 2021 年５月 18 日 2021 年５月 21 日
10 円 2021 年６月 15 日 2021 年６月 16 日 2021 年６月 21 日
10 円 2021 年７月 15 日 2021 年７月 16 日 2021 年７月 21 日
10 円 2021 年８月 16 日 2021 年８月 17 日 2021 年８月 20 日
10 円 2021 年９月 15 日 2021 年９月 16 日 2021 年９月 22 日
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＢ受益証券
22/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
10 円 2021 年４月 15 日 2021 年４月 16 日 2021 年４月 21 日
10 円 2021 年５月 17 日 2021 年５月 18 日 2021 年５月 21 日
10 円 2021 年６月 15 日 2021 年６月 16 日 2021 年６月 21 日
10 円 2021 年７月 15 日 2021 年７月 16 日 2021 年７月 21 日
10 円 2021 年８月 16 日 2021 年８月 17 日 2021 年８月 20 日
10 円 2021 年９月 15 日 2021 年９月 16 日 2021 年９月 22 日
23/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記 11 ．為替レート
2021 年９月 30 日時点で使用された日本円に対する為替レートは以下の通りである。
通貨 為替レート 通貨 為替レート
豪ドル 80.6486 ノルウェー・クローネ 12.7239
カナダ・ドル 87.9732 ニュージーランド・ドル 77.0293
スイス・フラン 119.8242 シンガポール・ドル 82.2133
ユーロ 129.8254 台湾ドル 4.0223
英ポンド 150.3946 米ドル 111.8799
香港ドル 14.3661
注記 12 ．重要事象
ファンドの投資対象の財務実績に対する COVID-19 の感染爆発の影響は、発生の期間および感染
の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場および経済
全体に関するこれらの動向と COVID-19 の影響は、極めて不透明であり、予想することはできな
い。金融市場および／または経済全体が長期間影響を受ける場合、ファンドの投資対象に重大
な悪影響を及ぼす可能性がある。
このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視
し、ファンドの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
ファンドは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続する。ファン
ドの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
24/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記 13 ．後発事象
期末以降、シリーズ・トラストによって行われた分配金は以下の通りである。
受益証券 10,000 口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
毎月分配型クラスＡ受益証券
10 円 2021 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 21 日
10 円 2021 年 11 月 15 日 2021 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 19 日
毎月分配型クラスＢ受益証券
10 円 2021 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 21 日
10 円 2021 年 11 月 15 日 2021 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 19 日
25/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2021 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ｉ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
Ａ．株式 日本円 日本円 ％
8,646 ABBVIE INC 米ドル 96,739,661 105,282,449 0.55
57,200 AIA GROUP LTD 香港ドル 56,865,106 73,915,568 0.39
2,409 AIR LIQUIDE SA ユーロ 34,405,259 43,885,011 0.23
6,349 ALCON INC スイス・フラン 41,767,783 58,152,796 0.30
732 ALPHABET INC-CL C 米ドル 101,979,065 220,334,943 1.15
306 AMAZON.COM INC 米ドル 81,589,247 113,014,704 0.59
5,104 AMETEK INC 米ドル 57,023,336 72,424,394 0.38
1,726 AON PLC 米ドル 36,925,546 56,241,764 0.29
11,941 APPLE INC 米ドル 104,186,986 190,814,928 1.00
3,509 APTIV PLC 米ドル 36,629,502 59,139,260 0.31
679 BLACKROCK INC 米ドル 49,104,543 65,070,605 0.34
249 BOOKING HOLDINGS INC 米ドル 52,605,920 66,241,557 0.35
3,909 CHUBB LTD 米ドル 48,303,692 77,142,168 0.40
9,571 COCA-COLA HBC AG 英ポンド 34,267,378 35,294,744 0.18
2,307 CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A 米ドル 56,045,211 61,834,697 0.32
3,880 EATON CORP PLC 米ドル 48,378,019 66,620,430 0.35
6,324 EDWARDS LIFESCIENCES CORP 米ドル 66,291,113 80,318,660 0.42
2,603 ELI LILLY AND CO 米ドル 44,931,288 67,086,240 0.35
49,094 ENEL SPA ユーロ 38,667,078 43,532,033 0.23
38,005 EQUINOR ASA ノルウェー・ 67,264,648 105,443,106 0.55
クローネ
2,243 FACEBOOK INC-A 米ドル 55,460,045 85,224,008 0.44
8,864 FARFETCH LTD - CLASS A 米ドル 53,021,486 36,593,868 0.19
37,927 FREEPORT-MCMORAN INC 米ドル 57,576,708 140,494,682 0.73
7,012 HORIZON THERAPEUTICS PLC 米ドル 51,266,000 86,154,022 0.45
23,964 INGERSOLL-RAND INC 米ドル 82,510,969 137,834,879 0.72
6,759 JPMORGAN CHASE AND CO 米ドル 75,804,343 125,490,808 0.65
5,622 KION GROUP AG ユーロ 35,359,027 59,631,088 0.31
5,575 MACQUARIE GROUP LIMITED 豪ドル 51,081,062 81,830,110 0.43
8,816 MARVELL TECHNOLOGY INC 米ドル 40,292,382 59,327,961 0.31
16,000 MEDIATEK INC 台湾ドル 27,730,630 58,242,210 0.30
4,322 MICROSOFT CORP 米ドル 143,329,064 137,326,805 0.72
7,759 MONDELEZ INTERNATIONAL INC A 米ドル 45,926,685 51,259,913 0.27
6,658 NEXTERA ENERGY INC 米ドル 35,631,180 58,362,650 0.30
4,834 NVIDIA CORP 米ドル 48,976,728 110,961,602 0.58
30,701 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP 米ドル 88,308,968 103,147,823 0.54
4,348 PEPSICO INC 米ドル 59,975,172 74,086,939 0.39
49,500 PING AN INSURANCE GROUP CO -H- 香港ドル 52,939,223 37,867,230 0.20
4,132 PNC FINANCIAL SERVICES GROUP 米ドル 63,780,888 91,274,123 0.48
10,426 PPL CORPORATION 米ドル 32,756,672 33,209,122 0.16
2,366 REPLIGEN CORP 米ドル 56,655,913 75,756,763 0.40
1,508 RESMED INC 米ドル 32,374,719 44,770,197 0.23
3,481 SALESFORCE.COM INC 米ドル 56,242,522 105,347,323 0.55
4,293 SCHNEIDER ELECTRIC SE ユーロ 55,636,235 82,241,187 0.43
1,435 SERVICENOW INC 米ドル 59,365,614 99,221,695 0.52
6,600 SONY CORP (06758) 日本円 45,176,591 82,203,000 0.43
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
26/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．株式（続き） 日本円 日本円 ％
3,071 SQUARE INC - A 米ドル 74,876,131 81,099,399 0.42
11,430 STMICROELECTRONICS NV-NY SHS 米ドル 36,797,331 55,422,658 0.29
5,701 SYSCO CORP 米ドル 40,707,695 51,619,381 0.27
39,000 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACT COMP 台湾ドル 43,256,360 90,983,342 0.47
1,137 TELEFLEX INC 米ドル 47,152,309 49,000,324 0.26
1,002 TESLA INC 米ドル 46,391,767 87,587,739 0.46
6,516 TJX COMPANIES INC 米ドル 41,190,900 50,957,776 0.27
5,717 TRANE TECHNOLOGIES PLC 米ドル 71,641,009 112,834,941 0.59
8,155 UBER TECHNOLOGIES INC 米ドル 52,314,314 40,619,197 0.21
4,800 WALT DISNEY CO/THE 米ドル 81,126,126 92,733,252 0.48
6,617 YARA INTERNATIONAL ASA ノルウェー・ 39,918,090 36,708,698 0.18
クローネ
4,273 ZIMMER BIOMET HOLDINGS INC 米ドル 70,086,099 71,403,485 0.37
株式合計 3,206,607,338 4,540,620,257 23.68
Ｂ．債券 日本円 日本円 ％
1,300,000 BRITISH COLUMBIA PROV 2.95 18DEC28 カナダ・ドル 124,659,979 123,838,068 0.65
620,000 COUNCIL OF EUROPE 1.375 27FEB25 米ドル 68,945,686 70,833,739 0.37
100,000 EIB 0.375 15DEC25 米ドル 10,734,926 10,966,036 0.06
470,000 KFW 0.625 22JAN26 米ドル 50,855,764 51,886,312 0.27
865,000 NEW ZEALAND GOVT 3 20APR29 SER0429 ニュージー 69,114,721 71,976,795 0.38
ランド・ドル
120,000 NEW ZEALAND GVT 2.75 15APR25 SER425 ニュージー 10,164,439 9,680,553 0.04
ランド・ドル
980,000 NEW ZEALAND GVT 2.75 15APR37 SER437 ニュージー 79,118,268 78,955,190 0.41
ランド・ドル
725,000 NEW ZEALAND GVT 3.5 14APR33 SE 0433 ニュージー 63,589,494 63,475,425 0.33
ランド・ドル
840,000 NEW ZEALAND LOCAL GOVT 3.5 14APR33 ニュージー 70,832,905 69,599,592 0.36
ランド・ドル
1,055,000 NEW ZEALAND LOCAL GOVT 4.5 15APR27 ニュージー 92,243,326 91,093,836 0.48
ランド・ドル
10,500,000 NORWAY KINGDOM 1.75 06SEP29 SER481 ノルウェー・ 135,653,428 135,550,535 0.71
クローネ
10,635,000 NORWAY KINGDOM 1.75 17FEB27 SER479 ノルウェー・ 136,102,196 137,524,724 0.72
クローネ
10,950,000 NORWAY KINGDOM 2 26APR28 SER 480 ノルウェー・ 147,942,132 143,749,164 0.75
クローネ
11,355,000 NORWAY KINGDOM OF 1.75% 13MAR25 ノルウェー・ 143,947,991 146,731,257 0.77
クローネ
1,200,000 ONTARIO PROV OF 1.35 02DEC30 カナダ・ドル 100,731,058 99,024,779 0.52
1,250,000 PROVINCE OF NOVA SCOTIA 2.1 01JUN27 カナダ・ドル 113,612,693 113,229,244 0.59
1,250,000 SASKATCHEWAN PROV OF 3.05 02DEC28 カナダ・ドル 120,069,046 119,183,932 0.62
700,000 SINGAPORE GVT 1.625 01JUL39 シンガポール・ドル 57,643,527 57,678,195 0.30
690,000 SINGAPORE GVT 2.125 01JUN26 シンガポール・ドル 59,825,541 59,762,622 0.31
290,000 SINGAPORE GVT 2.375 01JUL39 シンガポール・ドル 23,792,023 25,439,250 0.12
491,000 SINGAPORE GVT 2.375 01JUN25 シンガポール・ドル 39,510,761 42,707,982 0.22
375,000 SINGAPORE GVT 2.75 01APR42 シンガポール・ドル 32,576,947 34,758,329 0.18
345,000 SINGAPORE GVT 2.75 01MAR46 シンガポール・ドル 30,510,714 32,297,683 0.17
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
27/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021 年９月 30 日現在
日興グローバル財産３分法ファンド
額面／数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ｂ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
70,000 SINGAPORE GVT 2.750 01JUL23 シンガポール・ドル 5,847,315 5,981,358 0.03
440,000 SINGAPORE GVT 2.875 01JUL29 シンガポール・ドル 39,351,352 40,008,262 0.21
980,000 SINGAPORE GVT 2.875 01SEP30 シンガポール・ドル 88,207,907 89,536,328 0.47
295,000 SINGAPORE GVT 3 01SEP24 シンガポール・ドル 26,670,613 25,889,793 0.13
695,000 SINGAPORE GVT 3.375 01SEP33 シンガポール・ドル 66,359,212 66,823,146 0.35
908,000 SINGAPORE GVT 3.5 01MAR27 シンガポール・ドル 83,612,323 83,921,129 0.44
315,000 US T-NOTE 1.125 15MAY40 米ドル 32,853,372 30,400,507 0.16
350,000 US T-NOTE 1.25 15MAY50 米ドル 35,686,154 31,976,464 0.17
債券合計 2,160,765,813 2,164,480,229 11.29
Ｃ．預託証券 日本円 日本円 ％
1,599 SEA LTD - ADR 米ドル 58,782,875 55,776,201 0.29
預託証券合計 58,782,875 55,776,201 0.29
Ｄ．中期債券 日本円 日本円 ％
1,000,000 ASIAN DEV BANK 1.125 10FEB28 MTN ニュージー 72,176,907 71,980,831 0.38
ランド・ドル
450,000 ASIAN DEV BANK 1.25 09JUN28 GMTN 米ドル 49,951,165 50,011,086 0.26
515,000 ASIAN DEV BANK 1.875 24JAN30 GMTN 米ドル 59,926,083 59,251,383 0.31
1,200,000 EIB 1.9 22JAN25 REGS カナダ・ドル 108,406,691 108,553,863 0.57
450,000 EUROPEAN INV BK 1.25 14FEB31 米ドル 49,179,625 48,904,652 0.26
400,000 EUROPEAN INV BK 1.625 09OCT29 米ドル 45,708,459 45,414,899 0.24
500,000 INTER AMERICAN 1.125 13JAN31 GMTN 米ドル 54,115,553 53,922,773 0.28
530,000 INTER AMERICAN 3.125 18SEP28 米ドル 66,981,447 66,115,905 0.34
425,000 INTL BK RECON AND DEV 0.625 22APR25 米ドル 46,368,159 47,381,296 0.25
1,000,000 KOMMUNALBANKEN AS 4 20AUG25 SER MTN ニュージー 87,687,691 83,016,878 0.43
ランド・ドル
170,000 LANDWIRTSCH RTBK 5.375 23APR24 MTN ニュージー 14,853,449 14,326,326 0.06
ランド・ドル
中期債券合計 655,355,229 648,879,892 3.38
公認の証券取引所への上場が認められている、 6,081,511,255 7,409,756,579 38.64
または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
Ⅱ．投資信託 日本円 日本円 ％
39,471,642 AMP CAPITAL GLOBAL REIT FUND 豪ドル 3,020,053,012 3,306,050,490 17.24
30,380,611 BNY MLN EMG MKT DEBT OPP USD X INC 米ドル 3,493,933,683 3,248,745,926 16.94
19,973,177 BNY MLN GBL HI YLD BD EUR X HED INC ユーロ 2,518,526,288 2,369,507,807 12.36
21,092,438 BNY MLN GLOBAL HI YLD BND USD X INC 米ドル 2,193,350,357 2,395,217,949 12.49
投資信託合計 11,225,863,340 11,319,522,172 59.03
投資有価証券合計 17,307,374,595 18,729,278,751 97.67
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
28/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率＊
アイルランド
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 41.79
電気機器の製造 0.59
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.31
42.69
米国
コンピューター、電子・光学製品の製造 2.31
出版事業 1.98
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 1.30
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業および 1.20
関連事業
本社業務、経営コンサルタント事業 1.15
持株会社の事業 1.13
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 1.07
治外法権機関および団体の活動 0.87
その他の製造 0.86
金属鉱石の採鉱 0.73
自動車およびオートバイ以外の小売業 0.59
原油および天然ガスの採掘 0.54
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.54
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および音楽出版事業 0.48
電気、ガス、空調設備供給 0.47
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.46
科学的研究および開発 0.45
飲料の製造 0.39
電気機器の製造 0.38
旅行代理店、旅行業者予約サービスおよび関連する事業 0.35
ファンド運用業 0.34
行政および防衛；強制加入社会保障 0.33
生命保険 0.28
食品の製造 0.26
18.46
オーストラリア
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 17.24
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業 0.43
（他に分類されないもの）
17.67
ノルウェー
行政および防衛；強制加入社会保障 2.95
原油および天然ガスの採掘 0.55
その他の金融仲介機関 0.43
化学薬品および化学製品の製造 0.18
4.11
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
29/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率＊
シンガポール
行政および防衛；強制加入社会保障 2.95
2.95
カナダ
行政および防衛；強制加入社会保障 2.37
2.37
ニュージーランド
行政および防衛；強制加入社会保障 2.01
2.01
スイス
持株会社の事業 0.40
その他の製造 0.30
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.29
飲料の製造 0.19
1.18
ルクセンブルグ
治外法権機関および団体の活動 1.12
1.12
フランス
電気機器の製造 0.43
治外法権機関および団体の活動 0.37
化学薬品および化学製品の製造 0.23
1.03
フィリピン
治外法権機関および団体の活動 0.95
0.95
台湾
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.78
0.78
ドイツ
その他の金融仲介機関 0.33
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.33
0.66
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
30/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
日興グローバル財産３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率＊
日本
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.43
0.43
香港
持株会社の事業 0.39
0.39
ケイマン諸島
番組制作および放送事業 0.28
0.28
イタリア
電気、ガス、空調設備供給 0.22
0.22
中国
損害保険 0.19
0.19
イギリス
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.18
0.18
97.67
投資有価証券合計
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
次へ
31/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2020 年 12 月末日現在、管理会社の資本金の額は 246,310 円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000 株および償還可能優先株式 450,000 株、発行済株式数は、普通株式 1,000 株および償還可能優先株
式 1,000 株、純資産の額は約 85 億円である。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2021 年 10 月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 17 492,069,906,534 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
与えると予想される事実はない。
次へ
32/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）その他の訂正
※下線または傍線の部分は訂正箇所を示します。
表紙
＜訂正前＞
（前略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、 KY1-9008 、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
ホスピタル・ロード 27 、ケイマン・コーポレート・センター 、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド 気付
（ c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road , George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、 KY1-9008 、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー 190 、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（ Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue , George Town,
Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands ）
（後略）
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
① ファンドの仕組み
33/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
（注１） 2020 年 11 月 23 日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー (ケイマン )リミテッド（ CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited ）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー (ケイマン )リミテッド（ FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited ）」に変更した。以下同じ。
（注 ２ ）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「インサイト・
ノースアメリカ・エルエルシー」に債券運用に関する事業を、同様にＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」に株式およびマルチアセット運用
に関する事業をそれぞれ譲渡し、 2021 年９月１日からは、両社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの債券およ
び株式の運用をそれぞれ行っている。当該変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はない。
「インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社グループである「インサ
イト・インベストメント」の北米拠点で、米国ニューヨーク州に本社を置く。
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下
の運用会社グループである「ニュートン・インベストメント・マネジメント」の北米拠点で、米国マサチューセッツ州
34/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
に本社を置く。
以下同じ。
35/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（注 １ ）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「インサイト・
ノースアメリカ・エルエルシー」に債券運用に関する事業を、同様にＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」に株式およびマルチアセット運用
に関する事業をそれぞれ譲渡し、 2021 年９月１日からは、両社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの債券およ
び株式の運用をそれぞれ行っている。当該変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はない。
「インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社グループである「インサ
イト・インベストメント」の北米拠点で、米国ニューヨーク州に本社を置く。
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下
の運用会社グループである「ニュートン・インベストメント・マネジメント」の北米拠点で、米国マサチューセッツ州
に本社を置く。
以下同じ。
（注２）ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッドの親会社であるＡＭＰグループ・ホールディングス・リミテッドは、
2022 年第１四半期（ 2022 年３月末まで）を目途に、一部運用機能をマッコーリー・アセット・マネジメント・ホール
36/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ディングス・ピーティーワイ・リミテッドに譲渡する予定であり、当該譲渡完了をもって副投資運用会社（不動産運
用）はマッコーリー・アセット・マネジメント・ホールディングス・ピーティーワイ・リミテッドにおいて資産運用
サー ビスを提供するマッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドに変更される予定であ
る。
なお、運用方針の変更は予定されていない。以下同じ。
（注）副投資運用会社（不動産運用）の変更に伴い、ファンド名称は変更予定である。以下同じ。
２ 投資方針
（１）投資方針
＜訂正前＞
（前略）
＜投資先ファンド＞
（中略）
ＢＮＹメロン・エマージング・マーケッツ・デット・オポチュニス
ファンド名称
ティック・ファンド
（注）
運用会社の名称
メロン・インベストメンツ・コーポレーション
運用の基本方針・ 主に米ドル建てあるいは現地通貨建てのエマージング市場の国債、社債
等の債券に投資し、高い総合収益を目指す。
主要な投資対象
●格付け制限はなし。
（注）上記投資先ファンドの運用会社は、 2021 年９月１日付でメロン・インベストメンツ・コーポレーションからインサイト・
ノースアメリカ・エルエルシーに変更された。
37/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（不動産）
ファンド名称 ＡＭＰキャピタル・グローバル・リート・ファンド
運用会社の名称 ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド
運用の基本方針・ 主に世界の REIT に投資する。資産の安定的な成長、および配当利回りを
高水準に保つことを目標とする。
主要な投資対象
●現金および債券投資の上限 10 ％。
●レバレッジは通常行わないものとする。但し、短期的な流動性を賄う
為の借入れは可能。
（注）日本を含む世界の REIT に投資する。
（ 2021 年 ７ 月末日現在）
＜訂正後＞
（前略）
＜投資先ファンド＞
（中略）
ＢＮＹメロン・エマージング・マーケッツ・デット・オポチュニス
ファンド名称
ティック・ファンド
（注）
運用会社の名称
インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー
運用の基本方針・ 主に米ドル建てあるいは現地通貨建てのエマージング市場の国債、社債
等の債券に投資し、高い総合収益を目指す。
主要な投資対象
●格付け制限はなし。
（注）上記投資先ファンドの運用会社は、 2021 年９月１日付でメロン・インベストメンツ・コーポレーションからインサイト・
ノースアメリカ・エルエルシーに変更された。
（不動産）
（注２）
ファンド名称
ＡＭＰキャピタル・グローバル・リート・ファンド
（注２）
運用会社の名称
ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド
運用の基本方針・ 主に世界の REIT に投資する。資産の安定的な成長、および配当利回りを
高水準に保つことを目標とする。
主要な投資対象
●現金および債券投資の上限 10 ％。
●レバレッジは通常行わないものとする。但し、短期的な流動性を賄う
為の借入れは可能。
（注 １ ）日本を含む世界の REIT に投資する。
（注２）上記投資先ファンドの運用会社は、 2022 年第１四半期（ 2022 年３月末まで）を目途に、ＡＭＰキャピタル・インベス
ターズ・リミテッドからマッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドに変更される予定
である。運用方針の変更は予定されていない。但し、ファンド名称は変更予定である。
（ 2021 年 10 月末日現在）
38/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ 投資リスク
③ リスクに関する参考情報
＜訂正前＞
（前略）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（後略）
４ 手数料等及び税金
（４）その他の手数料等
（ｂ）投資先ファンドの報酬および費用
＜訂正前＞
ファンドは、組入投資信託の資産から支払われることがあるすべての報酬および費用（組入投資信
託の受託会社、管理会社、投資顧問会社および他の関係法人に支払うべき報酬および費用を含む。）
（注）
（上限年率 1.00 ％ ）を間接的に負担する。この他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことが
できない報酬・費用等が課されているものがある。（なお、各組入投資信託がさらに投資するファン
ドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について
開示していない。このため、その管理報酬等を事前に計算することができないので、その額や計算方
法を記載していない。）
（注）上限年率は 2021 年 ７ 月末日現在の情報に基づくものである。
上記手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なるの
で、表示することができない。
＜訂正後＞
ファンドは、組入投資信託の資産から支払われることがあるすべての報酬および費用（組入投資信
託の受託会社、管理会社、投資顧問会社および他の関係法人に支払うべき報酬および費用を含む。）
（注）
（上限年率 1.00 ％ ）を間接的に負担する。この他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことが
できない報酬・費用等が課されているものがある。（なお、各組入投資信託がさらに投資するファン
ドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について
開示していない。このため、その管理報酬等を事前に計算することができないので、その額や計算方
法を記載していない。）
（注）上限年率は 2021 年 10 月末日現在の情報に基づくものである。
上記手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なるの
で、表示することができない。
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
39/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（Ａ）日本
2021 年 ８ 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
＜訂正後＞
（Ａ）日本
2021 年 11 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
５ 運用状況
（２）投資資産
＜訂正前＞
（前略）
＜参考情報＞
40/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（前略）
＜参考情報＞
第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
（１）海外における販売手続等
＜訂正前＞
（前略）
マネー・ロンダリング防止規定
（中略）
投資者は、受託会社にＥメール（ Maylyn.Phillips@cibcfcib.com （本書の日付現在） ）で照会するこ
とにより、ファンドの現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロン
ダリング・リポーティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサー
の詳細（連絡先を含む。）を取得することができる。
＜訂正後＞
（前略）
マネー・ロンダリング防止規定
（中略）
投資者は、受託会社にＥメール（ Maylyn.Phillips@cibcfcib.com ）で照会することにより、ファンド
の現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロンダリング・リポー
ティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサーの詳細（連絡先を
含む。）を取得することができる。
41/42
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
（２）会社の機構
＜訂正前＞
管理会社はケイマン諸島において設立され、現在存続している法人である。 2021 年 ６ 月末日現在、同
社の取締役会は、以下の３名の取締役から構成される。
スコット・レノン 取締役
リチャード・Ｔ・クリングマン 取締役
グレン・ミッチェル 取締役
（後略）
＜訂正後＞
管理会社はケイマン諸島において設立され、現在存続している法人である。 2021 年 11 月末日現在、同
社の取締役会は、以下の３名の取締役から構成される。
スコット・レノン 取締役
デビッド・ディペトリロ 取締役
グレン・ミッチェル 取締役
（後略）
42/42
