ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2021年12月９日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                            （連絡場所）
                            東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        ０３－６７３６－２０００
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド

      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        １兆円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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    Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
    　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2021年６月10日付で提出した有価証券届出書（以下「原

    届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うた
    め、訂正届出書を提出いたします。
    Ⅱ．【訂正の内容】

    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （３）ファンドの仕組み
    （ハ）委託会社の概況
    ＜訂正前＞
      ①　  資本  金　2,218百万円（          2021  年 ４月  末 現在）
      （略）
      ⑤　大株主の状況（2021年              ４月  末現在）
      （以下略）
    ＜訂正後＞

      ①　  資本  金　2,218百万円（          2021  年 10月  末 現在）
      （略）
      ⑤　大株主の状況（2021年              10月  末現在）
      （以下略）
    ２【投資方針】

    （３）運用体制
    ＜訂正前＞
    （イ）当ファンドの運用体制
       （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ３月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （略）

    （ロ  ） マザー    ファンドの運用体制

        以下の運用体制は、当ファンドの主要投資先である各マザーファンドにおけるものです。
      ■ ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

       （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ３月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ■ ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

       （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ３月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
    （以下略）

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    ＜訂正後＞

    （イ）当ファンドの運用体制
      （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ９月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （略）

    （ロ  ） マザー    ファンドの運用体制

        以下の運用体制は、当ファンドの主要投資先である各マザーファンドにおけるものです。
      ■ ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

       （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ９月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ■ ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

       （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ９月  末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
    （以下略）

    ３【投資リスク】

    （１）リスク要因
      ■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
      ＜訂正前＞
      （略）
      ⑧　仕組債のリスク
      （略）
      ＜訂正後＞

      （略）
      ⑧　仕組債のリスク
      （略）
      ⑨　外国為替取引の決済リスク
        外国為替取引の約定後、売渡通貨を取引相手先に支払ったにもかかわらず、市場における取引の仕組
       み等により買入通貨を未だ取引相手先から受領できていない状態において、取引相手先の破綻等が生じ
       て買入通貨の一部または全部を受領することができず、その結果マザーファンドに損失が生じる可能性
       があります。このような損失を防ぐために、売渡通貨と買入通貨を同時に受け渡す（同時決済）手段を
       用いる場合がありますが、その場合でもそのような損失の可能性を完全に排除できるものではありませ
       ん。また、そのような損失を防ぐため同時決済を含む各種の決済手段を用いることで新たな決済コスト
       が発生する場合があります。これにより、信託財産の価値に影響を及ぼす場合があります。
      ■ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

      ＜訂正前＞
      ①　カントリーリスク
      　（略）
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      ・　税制に関するリスクおよび留意点
      　　インドの株式への投資部分に対してはインドの税制にしたがって課税されます。インドにおいては非
       居住者による保有有価証券の売却益に対し、キャピタル・ゲイン課税およびその他の税（以下、あわせ
       て「キャピタル・ゲイン税等」といいます。）がかかります。１年を超えない保有有価証券の売却益に
       対して最大17.94％、１年を超える保有有価証券の売却益に対して最大11.96％のキャピタル・ゲイン税
       等がかかります。また有価証券の売買時に売買代金に対して0.10％の有価証券取引税が適用されます。
       （税率は全て2021年           ４月  末現在）その他に、インド・ルピーの売買に関し行われる外国為替取引につい
       てサービス税が課される場合があります。その税率および課税対象となる額は、外国為替取引の形態に
       より異なります。将来これらの税率や課税方法が変更された場合、または新たな税制が適用された場合
       には、当マザーファンドの信託財産の価値に影響を与える可能性があります。
      （略）
      ⑦　投資銘柄集中リスク
      （略）
      ＜訂正後＞

      ①　カントリーリスク
      　（略）
      ・　税制に関するリスクおよび留意点
      　　インドの株式への投資部分に対してはインドの税制にしたがって課税されます。インドにおいては非
       居住者による保有有価証券の売却益に対し、キャピタル・ゲイン課税およびその他の税（以下、あわせ
       て「キャピタル・ゲイン税等」といいます。）がかかります。１年を超えない保有有価証券の売却益に
       対して最大17.94％、１年を超える保有有価証券の売却益に対して最大11.96％のキャピタル・ゲイン税
       等がかかります。また有価証券の売買時に売買代金に対して0.10％の有価証券取引税が適用されます。
       （税率は全て2021年           ４月  末現在）その他に、インド・ルピーの売買に関し行われる外国為替取引につい
       てサービス税が課される場合があります。その税率および課税対象となる額は、外国為替取引の形態に
       より異なります。将来これらの税率や課税方法が変更された場合、または新たな税制が適用された場合
       には、当マザーファンドの信託財産の価値に影響を与える可能性があります。
      （略）
      ⑦　投資銘柄集中リスク
      （略）
      ⑧　外国為替取引の決済リスク
        外国為替取引の約定後、売渡通貨を取引相手先に支払ったにもかかわらず、市場における取引の仕組
       み等により買入通貨を未だ取引相手先から受領できていない状態において、取引相手先の破綻等が生じ
       て買入通貨の一部または全部を受領することができず、その結果マザーファンドに損失が生じる可能性
       があります。このような損失を防ぐために、売渡通貨と買入通貨を同時に受け渡す（同時決済）手段を
       用いる場合がありますが、その場合でもそのような損失の可能性を完全に排除できるものではありませ
       ん。また、そのような損失を防ぐため同時決済を含む各種の決済手段を用いることで新たな決済コスト
       が発生する場合があります。これにより、信託財産の価値に影響を及ぼす場合があります。
    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク　（１）リスク要因」末尾の

    参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

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    （２）    投資リスクに関する管理体制
















    ＜訂正前＞
    （略）
    （ロ）各マザーファンドにおけるリスク管理
      ■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
        （略）
        （2021   年 ３ 月 末現在）
        （略）

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      ■ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

        （略）
        （2021   年 ３ 月 末現在）
    （以下略）

    ＜訂正後＞

    （略）
    （ロ）各マザーファンドにおけるリスク管理
      ■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
        （略）
        （2021   年 ９ 月 末現在）
        （略）

      ■ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

        （略）
        （2021   年 ９ 月 末現在）
    （以下略）

    ４【手数料等及び税金】

    （３）信託報酬等
    ＜訂正前＞
      （略）
                       ファンド名                           年率
      ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）                                           0.35  ％
      ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）                                           0.50  ％
       信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁さ
      れます。
       各マザーファンド          においては、信託報酬はかかりません。
    ＜訂正後＞

      （略）
                       ファンド名                           年率
      ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）                                           0.35  ％
      ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）                                           0.40  ％
       信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁さ
      れます。
       各マザーファンド          においては、信託報酬はかかりません。
    （５）課税上の取扱い

    ＜訂正前＞
     （略）
       なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制                                                は2021年     ４月
      末現在適用され        るものです。
    （以下略）

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    ＜訂正後＞

     （略）
       なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制                                                は2021年     10月
      末現在適用され        るものです。
      （以下略）

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    ５【運用状況】
    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更
    新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞
    （１）投資状況
                                              （2021年10月８日現在）
              資産の種類                  国／地域        時価合計（円）          投資比率(％)
      ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザー
                                 日本        2,875,220,817             74.99
      ファンド（適格機関投資家専用）
      ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド
                                 日本         964,083,068            25.15
      （適格機関投資家専用）
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           －         △5,298,646           △0.14
             合計(純資産総額)                            3,834,005,239            100.00
    　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
      （参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                              （2021年10月８日現在）
              資産の種類                 国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
                                アメリカ           86,702,298            1.27
      国債証券
                                メキシコ           762,376,923            11.20
                                ブラジル           475,232,218            6.98
                                 チリ          98,143,153            1.44
                               コロンビア           130,533,376            1.92
                                ペルー           73,052,838            1.07
                                チェコ           26,866,726            0.39
                                ロシア          291,238,936            4.28
                               ルーマニア            45,717,699            0.67
                               マレーシア           252,086,367            3.70
                                 タイ         213,573,947            3.14
                               フィリピン            9,669,573           0.14
                              インドネシア            709,447,085            10.43
                                 中国        1,755,718,367             25.80
                              カザフスタン            47,370,226            0.70
                                エジプト           149,043,776            2.19
                               南アフリカ           493,592,742            7.25
                                 小計        5,620,366,250             82.59
      特殊債券                           中国         607,309,944            8.92
      社債券                          アメリカ           41,328,104            0.61
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －         535,881,404            7.87
            合計(純資産総額)                             6,804,885,702            100.00
    　（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
    　（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
         具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性
         格　（ニ）ファンドの特色」をご参照ください。
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      （参考）ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                                              （2021年10月８日現在）
              資産の種類                  国／地域        時価合計（円）          投資比率(％)
                                アメリカ         1,434,278,260              4.35
      株式
                                ブラジル         4,177,912,245             12.68
                                イギリス         4,015,260,077             12.19
                                 ロシア         4,186,560,601             12.71
                                 香港        4,805,394,645             14.59
                                 中国        1,227,879,016              3.73
                                 インド         7,438,299,471             22.58
                               南アフリカ          5,465,114,418             16.59
                                 小計       32,750,698,733              99.42
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           －         190,926,990            0.58
             合計(純資産総額)                            32,941,625,723             100.00
    　（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
    　（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
         具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　(１）ファンドの目的及び基本的性
         格　(ニ）ファンドの特色」をご参照ください。
    （２）投資資産

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                               （2021年10月８日現在）
                                     帳簿価額     帳簿価額     評価額    評価額     投資
       国／
     順位      種類          銘柄名            口数     単価     金額    単価    金額    比率
       地域
                                      (円)     (円)    (円)    (円)    (％)
         親投資信託     ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザー
      1 日本                        1,759,728,758       1.6397   2,885,603,120      1.6339   2,875,220,817      74.99
         受益証券     ファンド（適格機関投資家専用）
         親投資信託     ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド
      2 日本                         219,528,889      4.3712    959,604,680     4.3916    964,083,068     25.15
         受益証券     （適格機関投資家専用）
      （参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2021年10月８日現在）
                             帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額            投資
      順  国／  投資国                                        利率
             種類    銘柄名       券面総額      単価     金額     単価     金額       償還期限    比率
      位  地域  ／地域                                        (％)
                              (円)     (円)     (円)     (円)           (％)
               CHINA  GOVT
            国債
      1 中国   中国               29,500,000     1,691.64     499,035,026      1,692.33     499,239,013     2.68  2030/5/21     7.34
            証券
               2.68%MAY30INBK
               CHINA  GOVT
            国債
      2 中国   中国               25,500,000     1,733.97     442,164,784      1,737.54     443,073,206     2.85  2027/6/4     6.51
            証券
               2.85%JUN27INBK
               S.AFRICA10.5%
       南アフ   南アフ   国債
      3                  35,914,951      846.57    304,047,033      830.85    298,399,640     10.5  2026/12/21     4.39
       リカ   リカ   証券  DEC26  R186
               CHINA  GOVT
            国債
      4 中国   中国               16,500,000     1,782.45     294,104,903      1,780.88     293,845,234     3.27  2030/11/19     4.32
            証券
               3.27%NOV30INBK
               CHINA  DEV BK 3.07%
            特殊
      5 中国   中国               15,000,000     1,704.48     255,673,347      1,701.85     255,278,981     3.07  2030/3/10     3.75
            債券
               2005
               MEXICO   GOVT  6.5%
       メキシ   メキシ   国債
      6                  35,880,000      545.77    195,823,844      543.78    195,111,312      6.5  2022/6/9     2.87
       コ   コ   証券
               JUN22
               BRAZIL   10% JAN23
       ブラジ   ブラジ   国債
      7                   9,158,000     2,082.01     190,670,761      2,093.99     191,768,439      10  2023/1/1     2.82
       ル   ル   証券
               NTNF
               INDON  8.25%  MAY36
       インド   インド   国債
      8                 21,740,000,000         0.87   190,721,020       0.86   188,207,963     8.25  2036/5/15     2.77
       ネシア   ネシア   証券
               FR72
               MEXICO   GOVT  5.75%
       メキシ   メキシ   国債
      9                  35,000,000      524.35    183,523,138      513.78    179,824,381     5.75  2026/3/5     2.64
       コ   コ   証券
               MAR26
               MEXICO   GOVT  8%
       メキシ   メキシ   国債
      10                   31,754,000      565.36    179,525,224      558.16    177,239,964       8 2023/12/7     2.60
       コ   コ   証券
               DEC23
               CHINA  GOVT
            国債
      11 中国   中国               9,500,000     1,754.97     166,722,194      1,756.00     166,820,196     3.02  2025/10/22     2.45
            証券
               3.02%OCT25INBK
               CHINA  GOVT
            国債
      12 中国   中国               8,000,000     1,833.68     146,694,596      1,840.02     147,201,636     3.81  2050/9/14     2.16
            証券
               3.81%SEP50INBK
                                 9/76

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               BRAZIL   10% JAN25
       ブラジ   ブラジ   国債
      13                   6,940,000     2,063.62     143,215,660      2,068.39     143,546,649      10  2025/1/1     2.11
       ル   ル   証券
               NTNF
               CHINA  DEV BK 3.23%
            特殊
      14 中国   中国               8,000,000     1,752.60     140,208,509      1,753.11     140,249,121     3.23  2025/1/10     2.06
            債券
               2003
               MEXICO   GOVT  8.5%
       メキシ   メキシ   国債
      15                   22,410,000      592.67    132,819,092      575.34    128,933,833      8.5  2029/5/31     1.89
       コ   コ   証券
               MAY29
               INDON  5.5%  APR26
       インド   インド   国債
      16                 15,800,000,000         0.79   125,291,946       0.78   124,795,289      5.5  2026/4/15     1.83
       ネシア   ネシア   証券
               FR86
               RUSSIA   8.15%
            国債
      17 ロシア   ロシア               64,550,000      164.06    105,902,569      160.60    103,672,399     8.15  2027/2/3     1.52
            証券  FEB27  6207
               INDON  8.75%  MAY31
       インド   インド   国債
      18                 11,305,000,000         0.91   103,746,121       0.91   103,125,341     8.75  2031/5/15     1.52
       ネシア   ネシア   証券
               FR73
               CHINA  GOVT
            国債
      19 中国   中国               6,000,000     1,691.07     101,464,644      1,693.84     101,630,401     1.99  2025/4/9     1.49
            証券
               1.99%APR25INBK
               CHILE  GOVT  4.5%
            国債
      20 チリ   チリ              745,000,000       13.50    100,619,594       13.17    98,143,153     4.5  2026/3/1     1.44
            証券
               MAR26
               CHINA  GOVT
            国債
      21 中国   中国               5,500,000     1,756.96     96,632,905     1,756.08     96,584,403     3.03  2026/3/11     1.42
            証券
               3.03%MAR26INBK
               CHINA  DEV BK 3%
            特殊
      22 中国   中国               5,000,000     1,743.64     87,182,456     1,743.56     87,178,409      3 2023/8/7     1.28
            債券
               2007
               COLOMBIA    TES 6%
       コロン   コロン   国債
      23                 2,902,500,000        2.82    81,914,499       2.78    80,838,565      6 2028/4/28     1.19
       ビア   ビア   証券
               APR28
               BRAZIL   I/L 6%
       ブラジ   ブラジ   国債
      24                   1,000,000     7,869.61     78,696,141     7,985.15     79,851,572      6 2028/8/15     1.17
       ル   ル   証券  AUG28  NTNB
               RUSSIA   7.65%
            国債
      25 ロシア   ロシア               48,605,000      162.50    78,983,344      158.01    76,804,576     7.65  2030/4/10     1.13
            証券  APR30  6228
               S.AFRICA    7% FEB31
       南アフ   南アフ   国債
      26                   12,110,000      644.74    78,078,397      620.23    75,110,349      7 2031/2/28     1.10
       リカ   リカ   証券
               R213
               RUSSIA   7.95%
            国債
      27 ロシア   ロシア               46,000,000      162.26    74,639,692      158.95    73,119,576     7.95  2026/10/7     1.07
            証券  OCT26  6226
               MALAYSIA    4.642%
       マレー   マレー   国債
      28                   2,400,000     2,901.22     69,629,397     2,836.14     68,067,444     4.642   2033/11/7     1.00
       シア   シア   証券
               NOV33
               CHINA  DEV BK 3.45%
            特殊
      29 中国   中国               3,700,000     1,753.39     64,875,613     1,750.30     64,761,451     3.45  2029/9/20     0.95
            債券
               1915
               INDON  10.5%  AUG30
       インド   インド   国債
      30                 6,191,000,000        1.00    62,136,901       0.99    61,328,046     10.5  2030/8/15     0.90
       ネシア   ネシア   証券
               FR52
    　（注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
         お、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性格　
         （ニ）ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
         ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
         国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （参考）ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                                               （2021年10月８日現在）
                                    帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額    投資
      順  国／   投資国
             種類      銘柄名         業種     株式数     単価     金額     単価     金額    比率
      位  地域   ／地域
                                     (円)     (円)     (円)     (円)    (％)
               SBERBANK    PAO
      1 ロシア   ロシア   株式             銀行      3,744,703      418.98   1,568,983,748        575.29   2,154,319,284      6.54
       イギリ
               LUKOIL   PJSC-SPON    ADR
      2    ロシア   株式             エネルギー       159,839    8,929.46    1,427,276,213      11,101.49    1,774,451,508      5.39
       ス
               HOUSING   DEVELOPMENT
      3 インド   インド   株式             銀行       384,900    3,985.42    1,533,990,082       4,090.50    1,574,433,450      4.78
               FINANCE   CORPORATION
               GAZPROM   PAO PJSC
      4 ロシア   ロシア   株式             エネルギー      2,696,168      339.51    915,389,710       574.26   1,548,328,003      4.70
                          ソフトウェ
               INFOSYS   LIMITED
      5 インド   インド   株式                    494,249    1,974.97     976,129,418      2,536.49    1,253,662,588      3.81
                          ア・サービス
       南アフ   南アフ
               NASPERS   LIMITED-N    SHS
      6       株式             小売       55,162   25,771.50    1,421,607,483      19,422.00    1,071,356,364      3.25
       リカ   リカ
       ブラジ   ブラジ
               ITAUSA   SA
      7       株式             銀行      4,113,786      217.20    893,553,548       225.71    928,529,549     2.82
       ル   ル
               NOVATEK   PJSC-SPONS    GDR
       イギリ
      8    ロシア   株式             エネルギー       30,256   20,781.78     628,773,536     29,452.02     891,100,559     2.71
       ス        REG S
               HDFC  BANK  LTD
      9 インド   インド   株式             銀行       366,773    2,255.77     827,357,364      2,415.75     886,031,875     2.69
       南アフ   南アフ
               FIRSTRAND    LTD
      10       株式             各種金融      1,809,439      377.90    683,800,207       467.02    845,052,163     2.57
       リカ   リカ
                          メディア・娯
               TENCENT   HOLDINGS    LIMITED
      11 香港   中国   株式                    121,100    9,399.25    1,138,249,175       6,764.59     819,191,849     2.49
                          楽
               PETROLEO    BRASILEIRO    SA-
       ブラジ   ブラジ
      12       株式             エネルギー      1,393,429      581.18    809,836,232       578.95    806,733,411     2.45
       ル   ル
               PETROBRAS-PR
       南アフ   南アフ                食品・生活必
               BID CORP  LTD
      13       株式                    318,050    2,081.11     661,898,206      2,482.57     789,584,505     2.40
       リカ   リカ                需品小売り
               RELIANCE    INDUSTRIES    LTD
      14 インド   インド   株式             エネルギー       200,395    3,024.60     606,114,717      3,858.60     773,244,147     2.35
               ALIBABA   GROUP  HOLDING
      15 香港   中国   株式             小売       359,420    3,525.07    1,266,983,355       2,113.75     759,725,822     2.31
               LIMITED
               CAPITEC   BANK  HOLDINGS
       南アフ   南アフ
      16       株式             銀行       55,569   10,668.65     592,846,434     12,735.75     707,713,025     2.15
       リカ   リカ
               LIMITED
       南アフ   南アフ                食品・生活必
               CLICKS   GROUP  LTD
      17       株式                    325,414    2,063.96     671,641,805      2,064.11     671,690,422     2.04
       リカ   リカ                需品小売り
       ブラジ   ブラジ
               VALE  SA
      18       株式             素材       377,508    1,904.07     718,803,693      1,606.50     606,466,735     1.84
       ル   ル
               MMC NORILSK   NICKEL   PJSC-
       アメリ
      19    ロシア   株式             素材       139,893    3,917.25     547,996,385      3,455.80     483,443,474     1.47
       カ
               ADR
       イギリ
               SEVERSTAL    PAO-GDR   REG S
      20    ロシア   株式             素材       189,043    2,031.25     383,993,858      2,442.41     461,721,988     1.40
       ス
               ULTRA  TECH  CEMENT   LTD
      21 インド   インド   株式             素材       38,877    8,235.14     320,157,926     11,031.89     428,887,176     1.30
                          医薬品・バイ
               WUXI  BIOLOGICS(CAYMAN)
                          オテクノロ
      22 香港   中国   株式                    245,500    1,589.98     390,340,090      1,707.65     419,228,075     1.27
                          ジー・ライフ
               INC
                          サイエンス
       アメリ   ブラジ
               MERCADOLIBRE     INC
      23       株式             小売        2,405  213,762.95      514,099,903     173,632.88      417,587,099     1.27
       カ   ル
       南アフ   南アフ                電気通信サー
               MTN GROUP  LTD
      24       株式                    384,575     474.27    182,392,501      1,052.22     404,659,122     1.23
       リカ   リカ                ビス
               MEITUAN-CLASS      B
      25 香港   中国   株式             小売       100,200    4,893.35     490,313,670      3,598.98     360,617,796     1.09
       ブラジ   ブラジ
               B3 SA-BRAZIL    BOLSA  BALCAO
      26       株式             各種金融      1,323,267      408.84    541,011,312       248.18    328,410,564     1.00
       ル   ル
               X 5 RETAIL   GROUP  NV-REGS
       イギリ                   食品・生活必
      27    ロシア   株式                    83,207    4,205.51     349,928,470      3,795.46     315,809,514     0.96
       ス                   需品小売り
               GDR
                          家庭用品・
               HINDUSTAN    UNILEVER
      28 インド   インド   株式             パーソナル用       70,215    3,662.37     257,153,781      4,004.10     281,147,882     0.85
               LIMITED
                          品
       ブラジ   ブラジ
               LOJAS  RENNER   SA
      29       株式             小売       405,701     888.67    360,536,936       683.61    277,342,422     0.84
       ル   ル
               CHINA  CONSTRUCTION     BANK
      30 香港   中国   株式             銀行      3,456,000      89.57   309,554,153       79.21   273,756,672     0.83
               CORPORATION-H
      （注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
        お、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　(１）ファンドの目的及び基本的性格　(ニ）
        ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。そのため、
        有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資国/地
        域」における国/地域名が異なる場合があります。
                                11/76


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      種類別および業種別投資比率
                                              （2021年10月８日現在）
                     種類                       投資比率（％）

      親投資信託受益証券                                         100.14
      （参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                              （2021年10月８日現在）
                     種類                       投資比率（％）
      国債証券                                          82.59
      特殊債券                                          8.92
      社債券                                          0.61
      （参考）ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                              （2021年10月８日現在）
        種類     国内／外国                   業種                投資比率（％）
                   エネルギー                                19.71
        株式       外国
                   素材                                10.21
                   資本財                                 2.05
                   運輸                                 0.71
                   自動車・自動車部品                                 0.76
                   耐久消費財・アパレル                                 1.62
                   消費者サービス                                 0.80
                   メディア・娯楽                                 3.21
                   小売                                11.05
                   食品・生活必需品小売り                                 6.15
                   食品・飲料・タバコ                                 2.60
                   家庭用品・パーソナル用品                                 0.85
                   ヘルスケア機器・サービス                                 0.29
                   医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                 1.27
                   銀行                                22.49
                   各種金融                                 4.23
                   保険                                 3.28
                   不動産                                 0.41
                   ソフトウェア・サービス                                 5.31
                   テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                 0.52
                   電気通信サービス                                 1.50
                   公益事業                                 0.40
        合計                                           99.42
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       ②　投資不動産物件
         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
    （参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2021年10月８日現在）
                         買建                               投資
      資産の                                            評価額金額
          地域    取引所     資産の名称       ／  数量   通貨     帳簿価額      評価額金額              比率
      種類                                             (円)
                         売建                               (％)
             シカゴ商
      債券先
                  5TNOTE   2112
         アメリカ                売建    12 米ドル     1,484,156.28       1,471,406.28        164,400,223      △2.41
             品取引所
      物取引
             シカゴ商
                  10TNOTE    2112
         アメリカ                売建    38 米ドル       5,073,000     4,992,843.94        557,850,452      △8.19
             品取引所
    　（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
    　（注２）評価額については、原則として上記に記載の日に知りうる直近の日に主たる取引所の発表する清算値段または最終
         相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同日に最も近い最終相場や気配値等、原
         則に準ずる方法で評価しております。
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    （３）運用実績
       ①　純資産の推移
        　2021年10月８日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次
        の通りです。
                                             １口当たり       １口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                             純資産額       純資産額
          期         年月日         （百万円）         （百万円）
                                              （円）       （円）
                            （分配落）         （分配付）
                                             （分配落）       （分配付）
      第５特定期間末          (2012年３月12日)               12,381         12,462       0.9171       0.9231
      第６特定期間末          (2012年９月11日)               11,034         11,115       0.8207       0.8267
      第７特定期間末          (2013年３月11日)                9,978        10,075       1.0304       1.0404
      第８特定期間末          (2013年９月11日)                7,134         7,180      0.9285       0.9345
      第９特定期間末          (2014年３月11日)                5,476         5,513      0.8982       0.9042
      第10特定期間末          (2014年９月11日)                4,904         4,935      0.9671       0.9731
      第11特定期間末          (2015年３月11日)                3,923         3,949      0.8895       0.8955
      第12特定期間末          (2015年９月11日)                2,920         2,943      0.7541       0.7601
      第13特定期間末          (2016年３月11日)                2,470         2,486      0.6929       0.6974
      第14特定期間末          (2016年９月12日)                2,260         2,275      0.6673       0.6718
      第15特定期間末          (2017年３月13日)                2,522         2,534      0.7343       0.7378
      第16特定期間末          (2017年９月11日)                4,165         4,184      0.7607       0.7642
      第17特定期間末          (2018年３月12日)                9,206         9,249      0.7525       0.7560
      第18特定期間末          (2018年９月11日)                7,278         7,318      0.6298       0.6333
      第19特定期間末          (2019年３月11日)                7,307         7,345      0.6598       0.6633
      第20特定期間末          (2019年９月11日)                6,983         7,021      0.6527       0.6562
      第21特定期間末          (2020年３月11日)                5,807         5,841      0.5890       0.5925
      第22特定期間末          (2020年９月11日)                5,583         5,616      0.5821       0.5856
      第23特定期間末          (2021年３月11日)                5,342         5,372      0.6170       0.6205
      第24特定期間末          (2021年９月13日)                4,056         4,078      0.6231       0.6266
                 2020年10月末日               5,316           －     0.5676         －
                 2020年11月末日               5,532           －     0.6033         －
                 2020年12月末日               5,578           －     0.6176         －
                 2021年１月末日               5,469           －     0.6158         －
                 2021年２月末日               5,366           －     0.6151         －
                 2021年３月末日               5,227           －     0.6200         －
                 2021年４月末日               5,057           －     0.6263         －
                 2021年５月末日               4,738           －     0.6402         －
                 2021年６月末日               4,475           －     0.6395         －
                 2021年７月末日               4,223           －     0.6236         －
                 2021年８月末日               4,106           －     0.6235         －
                 2021年９月末日               3,944           －     0.6202         －
                 2021年10月８日               3,834           －     0.6206         －
    　（注）純資産総額（分配付）および１口当たり純資産額（分配付）は特定期間末日のものです。
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       ②　分配の推移
          期      １口当たり分配金（円）
       第５特定期間                0.0360
       第６特定期間                0.0360
       第７特定期間                0.0400

       第８特定期間                0.0360
       第９特定期間                0.0360
       第10特定期間                0.0360

       第11特定期間                0.0360
       第12特定期間                0.0360

       第13特定期間                0.0285
       第14特定期間                0.0270
       第15特定期間                0.0210

       第16特定期間                0.0210
       第17特定期間                0.0210
       第18特定期間                0.0210

       第19特定期間                0.0210
       第20特定期間                0.0210

       第21特定期間                0.0210
       第22特定期間                0.0210
       第23特定期間                0.0210

       第24特定期間                0.0210
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       ③　収益率の推移
          期         収益率（％）
       第５特定期間                9.00
       第６特定期間               △6.59
       第７特定期間               30.43

       第８特定期間               △6.40
       第９特定期間                0.61
       第10特定期間               11.68

       第11特定期間               △4.30
       第12特定期間              △11.17

       第13特定期間               △4.34
       第14特定期間                0.20
       第15特定期間               13.19

       第16特定期間                6.46
       第17特定期間                1.68
       第18特定期間              △13.51

       第19特定期間                8.10
       第20特定期間                2.11

       第21特定期間               △6.54
       第22特定期間                2.39
       第23特定期間                9.60

       第24特定期間                4.39
    　（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
        特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
        準価額で除したものです。
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    （４）設定及び解約の実績
        下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期        設定口数（口）              解約口数（口）              残存口数（口）
       第５特定期間            2,215,401,880              2,309,559,982              13,499,986,057
       第６特定期間            1,966,885,541              2,021,576,981              13,445,294,617
       第７特定期間            2,186,865,708              5,948,446,260              9,683,714,065

       第８特定期間            1,666,857,433              3,666,787,571              7,683,783,927
       第９特定期間             523,244,571             2,109,303,559              6,097,724,939
       第10特定期間             304,129,465             1,330,317,533              5,071,536,871

       第11特定期間             348,436,277             1,009,467,034              4,410,506,114
       第12特定期間             193,435,977              731,446,028             3,872,496,063

       第13特定期間             156,548,335              464,333,824             3,564,710,574
       第14特定期間             195,367,989              372,167,892             3,387,910,671
       第15特定期間             564,930,644              517,390,646             3,435,450,669

       第16特定期間            3,783,350,623              1,743,465,389              5,475,335,903
       第17特定期間           12,152,989,177               5,394,150,319              12,234,174,761
       第18特定期間             479,118,007             1,157,686,832              11,555,605,936

       第19特定期間             322,441,930              803,430,004            11,074,617,862
       第20特定期間             455,518,373              829,490,729            10,700,645,506

       第21特定期間             404,270,477             1,245,905,970              9,859,010,013
       第22特定期間             206,286,938              473,715,334             9,591,581,617
       第23特定期間             255,659,898             1,188,253,983              8,658,987,532

       第24特定期間             153,513,830             2,302,667,351              6,509,834,011
    　（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
          基準日            2021  年10月８日              設定日            2009  年10月30日

         純資産総額               38 億円             決算回数               年12回
                         ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド

     基準価額・純資産の推移

                                         分配の推移
                                           期       年月        円
                                                           35
                                           137 期     2021  年５月
                                           138 期     2021  年６月         35
                                           139 期     2021  年７月         35
                                           140 期     2021  年８月         35
                                           141 期     2021  年９月         35
                                                 設定来累計         6,825
                                         ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出


     したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     ポートフォリオの構成状況                          国（地域）別構成状況                通貨別構成状況

            資産の種類            投資比率※1        投資国/地域※2        投資比率※3          通貨      投資比率※3
                               中国           30.9%     オフショア元           26.9%
     ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファン
                          75.0%
     ド（適格機関投資家専用）
                               ロシア           9.8%     南アフリカランド           9.6%
                               南アフリカ           9.7%     メキシコペソ           8.4%
     ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格
                          25.1%
     機関投資家専用）
                               ブラジル           8.8%     ブラジルレアル           8.4%
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                     －0.1%      メキシコ           8.4%     インドネシアルピア           7.8%
     合計（純資産総額）                     100.0%      その他           26.5%     その他           33.0%
     年間収益率の推移

     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100




     ＊2021年の年間収益率は前年末営業日から2021年10月8日までのものです。
     ＊ベンチマークは設定していません。
     ＊当ページおよび次ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ新興国毎月決算ファンドです。
          上記において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
     ※1　各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しています。
     ※2　「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　(１）ファンドの目的及び基本的性格　(ニ）ファンドの特色」の記載
       に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
     ※3　ファンドは各マザーファンドを通じて投資を行うため、各マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファ
       ンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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     組入上位銘柄
                ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                  ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）





                  上記において、投資比率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。






     ※1　「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　(１）ファンドの目的及び基本的性格　(ニ）ファンドの特色」の記載
       に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
     ※2　ファンドは各マザーファンドを通じて投資を行うため、各マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファ
       ンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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    第３【ファンドの経理状況】

    　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正され
    ます。
    ＜更新・訂正後＞

     １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第24特定期間（2021年３月12日か

       ら2021年９月13日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
       ます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                               (2021   年３月11日現在)            (2021   年９月13日現在)
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                             5,380,674,627              4,086,082,105
                                      24,463,024              11,147,690
        未収入金
        流動資産合計                             5,405,137,651              4,097,229,795
       資産合計                              5,405,137,651              4,097,229,795
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              30,306,456              22,784,419
        未払解約金                              24,463,024              11,147,690
        未払受託者報酬                                186,464              171,954
        未払委託者報酬                               7,636,138              7,041,875
                                        88,782              81,871
        その他未払費用
        流動負債合計                              62,680,864              41,227,809
       負債合計                                62,680,864              41,227,809
     純資産の部
       元本等
                                   ※１              ※１
                                     8,658,987,532              6,509,834,011
        元本
        剰余金
                                  ※２              ※２
                                    △3,316,530,745              △2,453,832,025
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
        元本等合計                             5,342,456,787              4,056,001,986
       純資産合計                              5,342,456,787              4,056,001,986
     負債純資産合計                               5,405,137,651              4,097,229,795
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                                ( 自　2020年９月12日              ( 自　2021年３月12日
                               　至　2021年３月11日)              　至　2021年９月13日)
     営業収益
                                      564,956,023              259,788,770
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               564,956,023              259,788,770
     営業費用
       受託者報酬                                1,263,254              1,093,622
                                     ※１              ※１
                                      51,733,256              44,786,253
       委託者報酬
                                        601,486              520,711
       その他費用
       営業費用合計                                53,597,996              46,400,586
     営業利益又は営業損失（△）                                511,358,027              213,388,184
     経常利益又は経常損失（△）                                511,358,027              213,388,184
     当期純利益又は当期純損失（△）                                511,358,027              213,388,184
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △1,667,373               3,887,777
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                              △4,008,306,506              △3,316,530,745
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                470,277,866              863,139,261
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      470,277,866              863,139,261
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                101,179,564               57,629,208
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      101,179,564               57,629,208
       額
                                    ※２              ※２
                                      190,347,941              152,311,740
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △3,316,530,745              △2,453,832,025
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
                  親投資信託受益証券

      １．有価証券の評価
                  　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
        基準および評価
                  す。
        方法
                  特定期間末日の取扱い
      ２．その他財務諸表
                  　2021年９月11日および2021年９月12日が休日のため、信託約款第34条に
        作成のための基
                  より、第24特定期間末日を2021年９月13日としております。
        礎となる事項
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　当期（2021年９月13日現在）
      　当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に
      重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   前期               当期
                区分
                              (2021年３月11日現在)               (2021年９月13日現在)
      ※１期首元本額                          9,591,581,617円               8,658,987,532円
        期中追加設定元本額                         255,659,898円               153,513,830円
        期中一部解約元本額                        1,188,253,983円               2,302,667,351円
      ※２元本の欠損                          3,316,530,745円               2,453,832,025円
      受益権の総数                          8,658,987,532口               6,509,834,011口
       １口当たりの純資産額                             0.6170円               0.6231円
      (１万口当たりの純資産額)                              (6,170円)               (6,231円)
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                               前期                 当期
             区分             (自　2020年９月12日                 (自　2021年３月12日
                          　至　2021年３月11日)                 　至　2021年９月13日)
      ※１信託財産の運用の指図に関                  ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド                 ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド
        する権限の全部または一部                 　純資産総額に年率0.05％を                 　同左
        を委託するために要する費                 乗じて得た額
        用として委託者報酬の中か
                        ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリ                 ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリ
        ら支弁している額
                        ン・マザーファンド(適格機関                 ン・マザーファンド(適格機関
                        投資家専用）                 投資家専用）
                         　報酬対象期間の毎月末時点                  同左
                         におけるベビーファンドの信
                         託財産に属する当該マザー
                         ファンドの受益証券の時価総
                         額を平均した額に年率0.35％
                         を乗じ、当該報酬対象期間の
                         日数に応じて実日数に基づき
                         日割り計算して得た金額
                        ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザー                 ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザー
                        ファンド（適格機関投資家専                 ファンド（適格機関投資家専
                        用）                 用）
                         　報酬対象期間の毎月末時点                  同左
                         におけるベビーファンドの信
                         託財産に属する当該マザー
                         ファンドの受益証券の時価総
                         額を平均した額に年率0.50％
                         を乗じ、当該報酬対象期間の
                         日数に応じて実日数に基づき
                         日割り計算して得た金額
                        　上記それぞれに算出した額の                 　上記それぞれに算出した額の

                        合計額                 合計額
      ※２分配金の計算過程
                           (自　2020年９月12日                 (自　2021年３月12日
                          　至　2020年10月12日)                 　至　2021年４月12日)
        費用控除後の配当等収益額                        8,710,087円                 14,513,663円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                      1,140,108,508円                   917,011,795円
        分配準備積立金額                          22,218円                    －円
        当ファンドの分配対象収益額                      1,148,840,813円                   931,525,458円
        当ファンドの期末残存口数                      9,466,280,423口                 8,348,944,750口
        1万口当たり収益分配対象額                         1,213.61円                 1,115.74円
        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        33,131,981円                 29,221,306円
                           (自　2020年10月13日                 (自　2021年４月13日
                          　至　2020年11月11日)                 　至　2021年５月11日)
        費用控除後の配当等収益額                        18,613,006円                 14,881,683円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                      1,097,336,783円                   849,333,890円
        分配準備積立金額                          30,610円                    －円
        当ファンドの分配対象収益額                      1,115,980,399円                   864,215,573円
        当ファンドの期末残存口数                      9,310,038,877口                 7,858,323,056口
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        1万口当たり収益分配対象額                         1,198.68円                 1,099.74円
        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        32,585,136円                 27,504,130円
                           (自　2020年11月12日                 (自　2021年５月12日
                          　至　2020年12月11日)                 　至　2021年６月11日)
        費用控除後の配当等収益額                        16,445,963円                 17,497,912円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                      1,058,525,889円                   762,446,805円
        分配準備積立金額                          41,256円                    －円
        当ファンドの分配対象収益額                      1,075,013,108円                   779,944,717円
        当ファンドの期末残存口数                      9,095,953,137口                 7,160,422,847口
        1万口当たり収益分配対象額                         1,181.85円                 1,089.24円
        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        31,835,835円                 25,061,479円
                           (自　2020年12月12日                 (自　2021年６月12日
                          　至　2021年１月12日)                 　至　2021年７月12日)
        費用控除後の配当等収益額                        25,858,188円                 20,252,532円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                      1,034,910,300円                   731,462,330円
        分配準備積立金額                           6,546円                   －円
        当ファンドの分配対象収益額                      1,060,775,034円                   751,714,862円
        当ファンドの期末残存口数                      9,023,396,753口                 6,937,894,896口
        1万口当たり収益分配対象額                         1,175.58円                 1,083.49円
        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        31,581,888円                 24,282,632円
                           (自　2021年１月13日                 (自　2021年７月13日
                          　至　2021年２月12日)                 　至　2021年８月11日)
        費用控除後の配当等収益額                        15,950,272円                 12,428,496円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                      1,007,209,805円                   702,754,882円
        分配準備積立金額                          12,880円                    －円
        当ファンドの分配対象収益額                      1,023,172,957円                   715,183,378円
        当ファンドの期末残存口数                      8,830,470,149口                 6,702,221,177口
        1万口当たり収益分配対象額                         1,158.68円                 1,067.08円
        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        30,906,645円                 23,457,774円
                           (自　2021年２月13日                 (自　2021年８月12日
                          　至　2021年３月11日)                 　至　2021年９月13日)
        費用控除後の配当等収益額                        8,265,962円                 12,564,257円
        費用控除後・繰越欠損金補填
                                    －円                 －円
        後の有価証券売買等損益額
        収益調整金額                       973,043,581円                 671,900,478円
        分配準備積立金額                            －円                 －円
        当ファンドの分配対象収益額                       981,309,543円                 684,464,735円
        当ファンドの期末残存口数                      8,658,987,532口                 6,509,834,011口
        1万口当たり収益分配対象額                         1,133.28円                 1,051.43円
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        1万口当たり分配金額                           35.00円                 35.00円
        収益分配金金額                        30,306,456円                 22,784,419円
    （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対            当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内            当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される各親投資信託受益
        容およびその        証券であります。
        リスク        ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用）
                ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                 各親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、各親投資信
                託受益証券と同様のリスクを伴います。各親投資信託受益証券には、株価変
                動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスク
                があります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
      ３．金融商品に係            当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
        るリスク管理        るリスク管理体制は次のとおりです。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
                 において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
                 フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）
                 のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレク
                 ターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を
                 求めます。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティー
                 に報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・
                 コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の
                 業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等
                 の対応策を実施します。
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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                                 各特定期間末
      １．貸借対照表計            貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                  有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                 ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        事項について        は、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、
        の補足説明        当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                           前期                    当期
                      （2021年３月11日現在）                    （2021年９月13日現在）
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた                    最終計算期間の損益に含まれた
                    評価差額（円）                    評価差額（円）
      親投資信託受益証券                         △72,992,874                     27,429,010

           合計                    △72,992,874                     27,429,010
    （デリバティブ取引等に関する注記）

      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
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    （４）【附属明細表】
      第１　有価証券明細表（2021年９月13日現在）
      （イ）株式
        　該当事項はありません。
      （ロ）株式以外の有価証券

        種類      通貨             銘柄               口数        評価額      備考
      親投資信託            ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファ

            日本円                            1,869,970,648        3,068,995,827
      受益証券            ンド（適格機関投資家専用）
                  ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適

                                         232,678,962       1,017,086,278
                  格機関投資家専用）
      合計                                   2,102,649,610        4,086,082,105

      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　該当事項はありません。
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    （参考）
    　当ファンドは「ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券およ
    び「ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対象としてお
    り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券でありま
    す。
    　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    「ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況

    　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                                (2021年３月11日現在)              (2021年９月13日現在)
                            注記
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                             646,219,413              207,207,897
       金銭信託                               672,360             1,287,871
       国債証券                            6,962,708,561              6,157,513,165
       特殊債券                             542,180,786              598,399,996
       社債券                             46,800,971              40,264,131
       派生商品評価勘定                             61,168,263              12,708,957
       未収入金                               559,963                 －
       未収利息                             84,201,707              95,318,418
       前払費用                             17,044,265              7,104,406
                                     4,153,899             11,577,466
       差入委託証拠金
      流動資産合計                             8,365,710,188              7,131,382,307
      資産合計
                                  8,365,710,188              7,131,382,307
      負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定                             61,512,610              19,360,466
                                    25,541,572              11,148,454
       未払解約金
      流動負債合計                              87,054,182              30,508,920
      負債合計
                                    87,054,182              30,508,920
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１       5,288,788,326              4,326,554,857
       剰余金
                                  2,989,867,680              2,774,318,530
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                             8,278,656,006              7,100,873,387
      純資産合計
                                  8,278,656,006              7,100,873,387
      負債純資産合計                             8,365,710,188              7,131,382,307
     （注）「ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年３月11日から９月10
        日および９月11日から翌年３月10日まで（計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当ファンド
        の特定期間と異なります。
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    （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                               当財務諸表対象期間
      １．有価証券の         国債証券、特殊債券および社債券
        評価基準お       　個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
        よび評価方       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
        法        　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
                所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評
                価しております。
                　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
                における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
                よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
                気配相場で評価しております。
               (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
                計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しな
                い）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
                ております。
               (3)時価が入手できなかった有価証券
                　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
                もって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．デリバティ         (1)デリバティブ取引
        ブ等の評価        　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
        基準および        　時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発
        評価方法        表する清算値段又は最終相場によっております。
               (2)為替予約取引
                　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲
                値によって計算しております。
      ３．その他財務         外貨建取引等の処理基準
        諸表作成の       　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
        ための基礎       理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
        となる事項
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　（2021年９月13日現在）
      　当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を
      及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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    （貸借対照表に関する注記）
                区分              (2021年３月11日現在)              (2021年９月13日現在)
      ※１期首元本額                          5,662,943,267円              5,288,788,326円
        期中追加設定元本額                         511,590,353円              320,584,519円
        期中解約元本額                         885,745,294円             1,282,817,988円
      元本の内訳（注）
        ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド
                                 391,715,742円              388,620,118円
        （毎月決算型）
        ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・ファ
                               2,189,176,593円              1,992,931,266円
        ンドＦ（適格機関投資家専用）
        ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド                       2,617,716,022円              1,869,970,648円
        ＪＰＭ新興国年１回決算ファンド                         90,179,969円              75,032,825円
               合　計                5,288,788,326円              4,326,554,857円
      受益権の総数                          5,288,788,326口              4,326,554,857口
       １口当たりの純資産額                             1.5653円              1.6412円
      (１万口当たりの純資産額)                             (15,653円)              (16,412円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券および
        容およびその        デリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債
        リスク        券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンド
                が保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動
                リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
                 なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回
                避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しており
                ます。
      ３．金融商品に係           当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
        るリスク管理        るリスク管理体制は次のとおりです。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
                 において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
                 フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）の
                 モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
                 は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
                 す。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
                 報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
                 ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
                 遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
                 策を実施します。
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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                                   各期間末
      １．貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の
                 債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合
                 理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に
                 対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうる
                 キャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算
                 出した価格を利用しております。
                (2)デリバティブ取引
                  「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                  有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
                 時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
                 しております。
      ３．金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                      （2021年３月11日現在）                    （2021年９月13日現在）
           種類
                   当期間の損益に含まれた評価差額                    当期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                    （円）
      国債証券                           7,106,019                    △634,823
      特殊債券                            221,085                   △139,502
      社債券                            218,889                    367,306
           合計                      7,545,993                    △407,019
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期
        間末日までの期間に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      （債券関連）
                     (2021  年３月11日現在)                    (2021  年９月13日現在)
                     うち                      うち
      区分    種類
                契約額等           時価     評価損益      契約額等           時価     評価損益
                     1年超                      1年超
                (円)         (円)      (円)      (円)         (円)      (円)
                     (円)                      (円)
        債券先物取引
      市場
      取引
         売建      101,115,209       －   100,676,038        439,171     748,149,537       －   746,647,466       1,502,071
      合計          101,115,209       －   100,676,038        439,171     748,149,537       －   746,647,466       1,502,071
      （注）１．先物取引の時価の算定方法
           債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような
           時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         ２．債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         ４．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
      （通貨関連）

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                        (2021  年３月11日現在)                   (2021  年９月13日現在)
                        うち                     うち
      区分      種類
                   契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
                        1年超                     1年超
                    (円)        (円)      (円)      (円)        (円)      (円)
                        (円)                     (円)
        為替予約取引
        買建
         アメリカドル         1,472,481,496       －  1,510,087,239       37,605,743     1,028,909,959       －  1,020,802,169       △8,107,790
         メキシコペソ          110,771,849      －  111,503,892        732,043         －   －      －      －
         トルコリラ          115,772,380      －  113,301,787      △2,470,593          －   －      －      －
         チェココルナ          138,501,807      －  138,823,859        322,052     120,272,450      －   120,684,438        411,988
         ハンガリーフォリント          109,871,959      －  109,257,147       △614,812      95,028,298      －   95,924,931       896,633
         ポーランドズロチ          464,264,319      －  464,786,900        522,581     419,936,728      －   422,930,375       2,993,647
      市場
         タイバーツ           41,274,996      －   41,740,804       465,808     158,524,833      －   158,773,221        248,388
      取引
         南アフリカランド              －   －      －      －   114,818,906      －   115,779,748        960,842
      以外
         オフショア元          578,753,982      －  593,066,655      14,312,673      191,290,010      －   191,901,489        611,479
      の取
        売建
      引
         アメリカドル         1,614,003,461       －  1,664,634,555      △50,631,094      1,144,871,225       －  1,141,378,875        3,492,350
         メキシコペソ          354,786,861      －  353,394,095       1,392,766      318,267,902      －   317,530,997        736,905
         トルコリラ              －   －      －      －   15,439,795      －   15,436,918        2,877
         ハンガリーフォリント          307,312,489      －  304,972,723       2,339,766      4,176,562      －   4,226,635      △50,073
         ポーランドズロチ           73,547,186      －   73,086,233       460,953     25,205,255      －   25,271,221       △65,966
         タイバーツ          178,269,582      －  178,774,595       △505,013      190,906,145      －   192,626,021      △1,719,876
         南アフリカランド          368,997,146      －  369,885,048       △887,902      239,961,258      －   247,887,787      △7,926,529
         オフショア元          189,568,232      －  193,396,721      △3,828,489      234,953,042      －   235,591,497       △638,455
      合計             6,118,177,745       －  6,220,712,253        △783,518     4,302,562,368       －  4,306,746,322       △8,153,580
     （注）１．為替予約の時価の算定方法
        （１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
          ①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
           約は当該仲値で評価しております。
          ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
           ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
            近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
           ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
            物売買相場の仲値により評価しております。
        （２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
           ます。
        ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
        ３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （３）附属明細表

      第１　有価証券明細表（2021年９月13日現在）
      （イ）株式
        　該当事項はありません。
      （ロ）株式以外の有価証券

                                  銘柄数
       種類        通貨            銘柄              券面総額          評価額       備考
                                   比率
                     MEXICO   GOVT  10%  DEC24
      国債証券     メキシコペソ                               1,036,600.00          1,149,516.83
                     MEXICO   GOVT  10%  NOV36
                                         2,307,300.00          2,879,487.32
                     MEXICO   GOVT  5.75%   MAR26
                                         35,000,000.00          33,902,050.00
                     MEXICO   GOVT  6.5%  JUN22
                                         35,880,000.00          36,186,056.40
                     MEXICO   GOVT  8.5%  MAY29
                                         22,410,000.00          24,535,588.50
                     MEXICO   GOVT  8.5%  NOV38
                                         21,200,000.00          23,300,496.00
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                     MEXICO   GOVT  8% DEC23
                                         31,754,000.00          33,166,735.46
                     MEXICO   I/L  4% NOV40
                                          530,000.00         4,012,900.24
          計           銘柄数：                8   150,117,900.00          159,132,830.75
                                                   (880,736,565)
                     組入時価比率：              12.4%                   13.0%
                     BRAZIL   10%  JAN23   NTNF
          ブラジルレアル                              10,788,000.00          11,082,674.22
                     BRAZIL   10%  JAN25   NTNF
                                         6,940,000.00          7,033,863.50
                     BRAZIL   10%  JAN29   NTNF
                                         1,850,000.00          1,812,661.45
                     BRAZIL   I/L  6% AUG28   NTNB
                                         1,000,000.00          3,935,854.00
                     BRAZIL   I/L  6% AUG50   NTNB
                                          270,000.00         1,136,142.47
          計           銘柄数：                5    20,848,000.00          25,001,195.64
                                                   (524,010,059)
                     組入時価比率：              7.4%                   7.7%
                     CHILE   GOVT  4.5%  MAR26
          チリペソ                              745,000,000.00          731,709,200.00
          計           銘柄数：                1   745,000,000.00          731,709,200.00
                                                   (102,031,725)
                     組入時価比率：              1.4%                   1.5%
                     COLOMBIA    6% APR28   GDN
          コロンビアペソ                              150,000,000.00          143,479,500.00
                     COLOMBIA    GOVT  9.85%JUN27
                                         92,000,000.00         108,146,920.00
                     COLOMBIA    TES  10%  JUL24
                                       1,200,000,000.00          1,349,784,000.00
                     COLOMBIA    TES  6.25%   JUL36
                                        470,700,000.00          405,653,967.00
                     COLOMBIA    TES  6% APR28
                                       2,902,500,000.00          2,773,338,750.00
                     COLOMBIA    TES5.75%NOV27
                                        426,200,000.00          406,309,246.00
          計           銘柄数：                6  5,241,400,000.00          5,186,712,383.00
                                                   (148,531,882)
                     組入時価比率：              2.1%                   2.2%
                     PERU  GOVT  5.4%  AUG34
          ペルーソル                               1,200,000.00          1,036,392.00
                     PERU  GOVT  6.35%   AUG28
                                         1,510,000.00          1,535,730.40
                     PERU  GOVT6.35%     AUG28   GDN
                                          429,000.00          436,777.77
          計           銘柄数：                3    3,139,000.00          3,008,900.17
                                                   (80,653,569)
                     組入時価比率：              1.1%                   1.2%
                     URUGUAY    8.25%   MAY31
          ウルグアイペソ                               5,000,000.00          5,050,900.00
          計           銘柄数：                1    5,000,000.00          5,050,900.00
                                                   (13,012,128)
                     組入時価比率：              0.2%                   0.2%
                     DOMINICA    8.9%  FEB23   REGS
          ドミニカペソ                              17,000,000.00          18,229,100.00
          計           銘柄数：                1    17,000,000.00          18,229,100.00
                                                   (35,333,464)
                     組入時価比率：              0.5%                   0.5%
                     TURKEY   GOVT  9.2%  SEP21
          トルコリラ                               7,800,000.00          7,753,278.00
          計           銘柄数：                1    7,800,000.00          7,753,278.00
                                                   (100,808,120)
                     組入時価比率：              1.4%                   1.5%
                     CZECH   REPUBLIC    4.85%   53
          チェココルナ                               3,620,000.00          5,338,305.40
          計           銘柄数：                1    3,620,000.00          5,338,305.40
                                                   (27,353,476)
                     組入時価比率：              0.4%                   0.4%
                     RUSSIA   7.15%   NOV25   6229
          ロシアルーブル                              40,000,000.00          40,440,400.00
                     RUSSIA   7.65%   APR30   6228
                                         48,605,000.00          51,033,791.85
                     RUSSIA   7.75%   SEP26   6219
                                         4,358,000.00          4,523,691.16
                     RUSSIA   7.95%   OCT26   6226
                                         46,000,000.00          48,168,440.00
                     RUSSIA   8.15%   FEB27   6207
                                         64,550,000.00          68,366,841.50
          計           銘柄数：                5   203,513,000.00          212,533,164.51
                                                   (320,925,078)
                     組入時価比率：              4.5%                   4.7%
                     ROMANIA    GOVT  3.65%   SEP31
          ルーマニアレイ                               1,095,000.00          1,054,835.40
                     ROMANIA    GOVT  4.15%   OCT30
                                          760,000.00          767,630.40
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          計           銘柄数：                2    1,855,000.00          1,822,465.80
                                                   (48,005,024)
                     組入時価比率：              0.7%                   0.7%
                     MALAYSIA    3.502%   MAY27
          マレーシアリンギット                               1,900,000.00          1,955,062.00
                     MALAYSIA    3.757%   MAY40
                                         1,000,000.00           967,790.00
                     MALAYSIA    3.828%   JUL34
                                          700,000.00          702,107.00
                     MALAYSIA    4.07%   SEP26
                                          869,000.00          920,227.55
                     MALAYSIA    4.181%   JUL24
                                          700,000.00          734,279.00
                     MALAYSIA    4.232%   JUN31
                                         2,872,000.00          3,089,324.24
                     MALAYSIA    4.498%   APR30
                                         2,080,000.00          2,268,448.00
                     MALAYSIA    4.642%   NOV33
                                         2,400,000.00          2,605,992.00
                     MALAYSIA    4.786%   OCT35
                                          400,000.00          434,948.00
          計           銘柄数：                9    12,921,000.00          13,678,177.79
                                                   (363,152,884)
                     組入時価比率：              5.1%                   5.3%
                     THAI  GOVT  1.6%  DEC29
          タイバーツ                              13,500,000.00          13,609,890.00
                     THAI  GOVT  2.125%   DEC26
                                         4,200,000.00          4,458,972.00
                     THAI  GOVT  2.875%   DEC28
                                         6,572,000.00          7,286,310.68
                     THAI  GOVT  3.3%  JUN38
                                         17,540,000.00          19,942,103.00
                     THAI  GOVT  3.4%  JUN36
                                         2,200,000.00          2,545,026.00
                     THAI  GOVT  3.58%   DEC27
                                          834,000.00          955,697.28
                     THAI  GOVT  3.65%   JUN31
                                         8,200,000.00          9,649,104.00
                     THAI  GOVT  3.775%   JUN32
                                         26,842,000.00          32,061,695.32
                     THAI  GOVT  4.875%   JUN29
                                          579,000.00          725,162.76
          計           銘柄数：                9    80,467,000.00          91,233,961.04
                                                   (306,546,109)
                     組入時価比率：              4.3%                   4.5%
                     PHIL  GOVT  8% JUL31   2017
          フィリピンペソ                               2,600,000.00          3,402,958.00
                     PHIL  GOVT5.75%APR25       7-61
                                          963,554.00         1,071,838.19
          計           銘柄数：                2    3,563,554.00          4,474,796.19
                                                    (9,867,820)
                     組入時価比率：              0.1%                   0.1%
                     INDON   10.5%   AUG30   FR52
          インドネシアルピア                             6,191,000,000.00          7,970,912,500.00
                     INDON   5.125%   APR27   FR90
                                       1,394,000,000.00          1,393,219,360.00
                     INDON   5.5%  APR26   FR86
                                      15,800,000,000.00          16,082,820,000.00
                     INDON   6.375%   APR32   FR91
                                       4,870,000,000.00          5,005,191,200.00
                     INDON   7.125%   JUN42   FR92
                                        840,000,000.00          874,406,400.00
                     INDON   7.375%   MAY48   FR76
                                       5,711,000,000.00          5,921,907,230.00
                     INDON   7.5%  AUG32   FR74
                                       2,827,000,000.00          3,045,866,340.00
                     INDON   8.25%   MAY29   FR78
                                       3,240,000,000.00          3,683,199,600.00
                     INDON   8.25%   MAY36   FR72
                                      21,740,000,000.00          24,483,153,200.00
                     INDON   8.375%   MAR34   FR68
                                       3,071,000,000.00          3,516,939,910.00
                     INDON   8.75%   MAY31   FR73
                                      11,305,000,000.00          13,300,445,550.00
                     INDON   9% MAR29   FR71
                                       5,582,000,000.00          6,573,977,220.00
          計           銘柄数：               12  82,571,000,000.00          91,852,038,510.00
                                                   (716,445,900)
                     組入時価比率：              10.1%                   10.5%
                     KAZAKH   0% JAN22   REGS  GDN
          カザフスタンテンゲ                              185,009,200.00          179,468,901.55
          計           銘柄数：                1   185,009,200.00          179,468,901.55
                                                   (46,298,310)
                     組入時価比率：              0.7%                   0.7%
          ウクライナフリブナ           UKRAIN15.84%FEB25REGSGDN                    4,000,000.00          4,289,680.00
          計           銘柄数：                1    4,000,000.00          4,289,680.00
                                                   (17,647,314)
                     組入時価比率：              0.2%                   0.3%
                     EGYPT   GOVT  14.313%    OCT23
          エジプトポンド                               2,500,000.00          2,518,979.25
                     EGYPT   GOVT  14.483%    APR26
                                         8,200,000.00          8,244,444.00
                     EGYPT   T-BILL01FEB22       364D
                                         3,800,000.00          3,575,605.28
                                35/76

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                     EGYPT   T-BILL16NOV21       273D
                                         4,400,000.00          4,247,928.74
          計           銘柄数：                4    18,900,000.00          18,586,957.27
                                                   (130,116,135)
                     組入時価比率：              1.8%                   1.9%
                     S.AFRICA    7% FEB31   R213
          南アフリカランド                              12,110,000.00          10,449,113.50
                     S.AFRICA    8.5%  JAN37   2037
                                         8,445,658.00          7,268,502.18
                     S.AFRICA    8% JAN30   2030
                                         2,038,251.00          1,936,318.06
                     S.AFRICA    9% JAN40   2040
                                         1,595,390.00          1,407,357.33
                     S.AFRICA10.5%       DEC26   R186
                                         39,914,951.00          45,216,454.79
                     S.AFRICA6.25%       MAR36   R209
                                         8,441,256.00          5,998,778.57
          計           銘柄数：                6    72,545,506.00          72,276,524.43
                                                   (559,420,299)
                     組入時価比率：              7.9%                   8.2%
                     CHINA   GOVT1.99%APR25INBK
          オフショア元                               6,000,000.00          5,850,510.00
                     CHINA   GOVT2.68%MAY30INBK
                                         29,500,000.00          28,793,121.00
                     CHINA   GOVT2.85%JUN27INBK
                                         25,500,000.00          25,504,615.50
                     CHINA   GOVT3.02%OCT25INBK
                                         9,500,000.00          9,616,289.50
                     CHINA   GOVT3.03%MAR26INBK
                                         5,500,000.00          5,574,057.50
                     CHINA   GOVT3.27%NOV30INBK
                                         16,500,000.00          16,961,736.00
                     CHINA   GOVT3.81%SEP50INBK
                                         8,000,000.00          8,449,536.00
                     CHINAGOVT3.72%APR51INBK                     400,000.00          420,105.20
          計           銘柄数：                8   100,900,000.00          101,169,970.70
                                                  (1,726,617,304)
                     組入時価比率：              24.3%                   25.5%
          小計                                        6,157,513,165
                                                  (6,157,513,165)
                     CHINA   DEV  BK 3.07%   2005
      特殊債券     オフショア元                              15,000,000.00          14,747,955.00
                     CHINA   DEV  BK 3.23%   2003
                                         8,000,000.00          8,087,432.00
                     CHINA   DEV  BK 3.42%   1908
                                         3,400,000.00          3,456,219.00
                     CHINA   DEV  BK 3.45%   1915
                                         3,700,000.00          3,741,721.20
                     CHINA   DEV  BK 3% 2007
                                         5,000,000.00          5,029,515.00
          計           銘柄数：                5    35,100,000.00          35,062,842.20
                                                   (598,399,996)
                     組入時価比率：              8.4%                   8.8%
          小計                                         598,399,996
                                                   (598,399,996)
                     EPM  8.375%   REGS
      社債券     コロンビアペソ                             1,481,000,000.00          1,406,017,784.55
          計           銘柄数：                1  1,481,000,000.00          1,406,017,784.55
                                                   (40,264,131)
                     組入時価比率：              0.6%                   0.6%
          小計                                         40,264,131
                                                   (40,264,131)
          合計                                        6,796,177,292

                                                  (6,796,177,292)
    （注）各通貨計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    （注）小計・合計金額欄の(　)内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
    （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記　取引の時価等に関する事項」に開
        示しておりますので、記載を省略しております。
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    「ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
    　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                                (2021年３月11日現在)              (2021年９月13日現在)
                            注記
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                             613,667,234              483,382,263
       金銭信託                              4,962,067              4,876,089
       株式                           32,975,881,336              32,770,846,230
       派生商品評価勘定                               541,433                 －
       未収入金                             131,007,081                   －
                                    53,063,227              29,864,027
       未収配当金
      流動資産合計                            33,779,122,378              33,288,968,609
      資産合計
                                  33,779,122,378              33,288,968,609
      負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定                               11,359              26,624
       未払金                             290,711,972                   －
                                   132,248,026              101,037,026
       未払解約金
      流動負債合計                              422,971,357              101,063,650
      負債合計
                                   422,971,357              101,063,650
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１      8,198,404,615              7,592,327,589
       剰余金
                                  25,157,746,406              25,595,577,370
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                            33,356,151,021              33,187,904,959
      純資産合計
                                  33,356,151,021              33,187,904,959
      負債純資産合計                            33,779,122,378              33,288,968,609
     （注）「ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年１月21日から翌年１月20日ま
        で（計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当ファンドの特定期間と異なります。
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    （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価基             株式
        準および評価方法           移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
                  社債券
                    個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
                  (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                     金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取
                    引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）
                    で評価しております。
                     当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所
                    等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相
                    場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等に
                    おける気配相場で評価しております。
                  (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                     当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考
                    統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用
                    しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で
                    評価しております。
                  (3)時価が入手できなかった有価証券
                     適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定
                    できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的
                    事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的
                    事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．デリバティブ等の             為替予約取引
        評価基準および評           個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
        価方法           為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲
                  値によって計算しております。
      ３．その他財務諸表作             外貨建取引等の処理基準
        成のための基礎と           外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
        なる事項          総理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　（2021年９月13日現在）
      　当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を
      及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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    （貸借対照表に関する注記）
                区分              (2021年３月11日現在)               (2021年９月13日現在)
      ※１期首元本額                          9,016,517,603円               8,198,404,615円
        期中追加設定元本額                         367,466,049円               250,338,191円
        期中解約元本額                        1,185,579,037円                856,415,217円
      元本の内訳（注）
        ＪＰＭ・ＢＲＩＣＳ５・ファンド                        7,164,780,654円               6,682,692,836円
        ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・ファンド（適
                                 359,201,432円               344,032,801円
        格機関投資家転売制限付）
        ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・ファンドＶＡ
                                 348,655,124円               323,217,340円
        （適格機関投資家専用）
        ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド                         315,382,131円               232,678,962円
        ＪＰＭ新興国年１回決算ファンド                          10,385,274円               9,705,650円
                合　計                 8,198,404,615円               7,592,327,589円
      受益権の総数                          8,198,404,615口               7,592,327,589口
       １口当たりの純資産額                              4.0686円               4.3712円
      (１万口当たりの純資産額)                             (40,686円)               (43,712円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、社債券およびデリバティブ取
        容およびその        引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替
        リスク        予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引
                には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動
                性のリスクがあります。
                 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する
                目的として利用しております。
      ３．金融商品に係           当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
        るリスク管理        るリスク管理体制は次のとおりです。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
                 において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
                 フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）の
                 モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
                 は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
                 す。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
                 報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
                 ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
                 遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
                 策を実施します。
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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                                   各期間末
      １．貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)デリバティブ取引
                  「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                  有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
                 時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
                 しております。
      ３．金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                      （2021年３月11日現在）                    （2021年９月13日現在）
           種類
                   当期間の損益に含まれた評価差額                    当期間の損益に含まれた評価差額
                           （円）                    （円）
      株式                        △478,652,843                     559,628,698

                              △478,652,843                     559,628,698
           合計
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期
        間末日までの期間に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      （通貨関連）
                        （2021年３月11日現在）                     (2021  年９月13日現在)
                         うち                    うち
      区分
            種類
                   契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
                        1年超                    1年超
                    (円)        (円)     (円)     (円)        (円)     (円)
                         (円)                    (円)
        為替予約取引
        買建
      市場
         アメリカドル            494,008     －    506,205      12,197        －   －      －      －
      取引
      以外   南アフリカランド           67,390,161      －   67,864,033       473,872        －   －      －      －
      の取
        売建
      引
         アメリカドル           90,009,023      －   89,953,659       55,364    25,000,000      －   25,026,624      △26,624
         ブラジルレアル            494,008     －    505,367     △11,359         －   －      －      －
                   158,387,200       －  158,829,264       530,074     25,000,000      －   25,026,624      △26,624
      合計
      （注）１．為替予約の時価の算定方法
         （１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
           ①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替
            予約は当該仲値で評価しております。
           ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
             も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
             先物売買相場の仲値により評価しております。
         （２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価してお
            ります。
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         ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
         ３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
      （３）附属明細表

      第１　有価証券明細表（2021年９月13日現在）
      （イ）株式
         通貨               銘柄             株式数     評価額単価       評価額金額       備考
               GAZPROM    PAO  PJSC
      アメリカドル                               2,696,168        4.46    12,028,953.53
               LUKOIL   PJSC-SPON     ADR
                                      159,839       86.00     13,746,154.00
               NOVATEK    PJSC-SPONS     GDR  REG  S
                                      30,256      261.10      7,899,841.60
               ROSNEFT    OIL  COMPANY-REGS      GDR
                                      240,689       7.35     1,770,989.66
               ALROSA   PAO
                                     1,017,041        2.03     2,074,661.93
               MAGNITOGORSK      IRON&STEEL     WORKS   PJSC
                                     2,486,972        1.06     2,652,604.33
               MMC  NORILSK    NICKEL   PJSC-ADR
                                      139,893       33.43     4,676,622.99
               SEVERSTAL     PAO-GDR    REG  S
                                      189,043       22.38     4,230,782.34
               XPENG   INC-ADR
                                      15,973      38.54      615,599.42
               TRIP.COM    GROUP   LTD-ADR
                                      21,629      30.91      668,552.39
               BILIBILI    INC-SPONSORED       ADR
                                      10,125      83.46      845,032.50
               ALIBABA    GROUP   HOLDING    LTD-SP   ADR
                                        673    168.10       113,131.30
               FIX  PRICE   GROUP   LTD-GDR
                                      157,269       8.71     1,370,599.33
               MERCADOLIBRE      INC
                                       2,405    1,847.41       4,443,021.05
               OZON  HOLDINGS    PLC-ADR
                                      22,396      50.59     1,133,013.64
               PINDUODUO     INC-ADR
                                       7,112     103.75       737,870.00
               X 5 RETAIL   GROUP   NV-REGS    GDR
                                      83,207      31.63     2,631,837.41
               SBERBANK    PAO
                                     3,744,703        4.46    16,726,090.41
               CLOOPEN    GROUP   HOLDING    LIMITED-ADR
                                      60,926       5.04      307,067.04
               STONECO    LTD-A
                                      18,007      43.37      780,963.59
      小計         銘柄数：                          20         79,453,388.46
                                                (8,738,283,662)
               組入時価比率：                        26.3%              26.7%
               PETROLEO    BRASILEIRO     SA-PETROBRAS-PR
      ブラジルレアル                               1,393,429        25.34     35,309,490.86
               SUZANO   SA
                                      86,237      60.66     5,231,136.42
               VALE  SA
                                      377,508       94.81     35,791,533.48
               WEG  SA
                                      126,236       38.66     4,880,283.76
               LOCALIZA    RENT  A CAR  SA
                                      220,103       57.27     12,605,298.81
               LOJAS   RENNER   SA
                                      405,701       36.17     14,674,205.17
               MAGAZINE    LUIZA   SA
                                      772,020       17.18     13,263,303.60
               RAIA  DROGASIL    SA
                                      536,278       25.55     13,701,902.90
               BANCO   BRADESCO    SA-PREF
                                      358,535       20.94     7,507,722.90
               ITAUSA   SA
                                     4,113,786        10.98     45,169,370.28
               B3 SA-BRAZIL     BOLSA   BALCAO
                                     1,323,267        13.81     18,274,317.27
               LOCAWEB    SERVICOS    DE INTERNET    SA
                                      239,139       22.76     5,442,803.64
               TIM  SA/BRAZIL
                                      382,063       12.03     4,596,217.89
      小計         銘柄数：                          13        216,447,586.98
                                                (4,536,611,554)
               組入時価比率：                        13.7%              13.8%
               ANGLO   AMERICAN    PLC
      英ポンド                                43,777      30.71     1,344,610.55
      小計         銘柄数：                          1         1,344,610.55
                                                  (204,595,941)
               組入時価比率：                         0.6%              0.6%
               TECHTRONIC     INDUSTRIES     COMPANY    LIMITED
      香港ドル                                67,000      167.30     11,209,100.00
               HAIER   SMART   HOME  CO LTD-H
                                      629,800       30.25     19,051,450.00
                                41/76

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               JS GLOBAL   LIFESTYLE     COMPANY    LIMITED
                                      653,500       17.86     11,671,510.00
               HUAZHU   GROUP   LIMITED
                                      223,500       39.50     8,828,250.00
               SANDS   CHINA   LTD
                                      275,600       26.55     7,317,180.00
               NETEASE    INC
                                      79,300      138.10     10,951,330.00
               TENCENT    HOLDINGS    LIMITED
                                      121,100      490.00     59,339,000.00
               ALIBABA    GROUP   HOLDING    LIMITED
                                      359,420      167.90     60,346,618.00
               JD.COM   INC-CL   A
                                      38,650      321.20     12,414,380.00
               MEITUAN-CLASS       B
                                      100,200      259.40     25,991,880.00
               BUDWEISER     BREWING    COMPANY    APAC  LIMITED
                                      496,100       19.14     9,495,354.00
               WUXI  BIOLOGICS(CAYMAN)INC
                                      245,500      118.60     29,116,300.00
               CHINA   CONSTRUCTION      BANK  CORPORATION-H
                                     3,456,000        5.77    19,941,120.00
               CHINA   MERCHANTS     BANK  CO LTD-  H
                                      204,500       69.15     14,141,175.00
               AIA  GROUP   LTD
                                      139,600       95.30     13,303,880.00
               PING  AN INSURANCE     GROUP   COMP  OF CHINA-H
                                      282,500       60.00     16,950,000.00
               COUNTRY    GARDEN   SERVICES    HOLDINGS    COMPANY
                                      158,000       60.75     9,598,500.00
               KINGDEE    INTERNATIONAL       SOFTWARE
                                      276,000       26.40     7,286,400.00
               KUNLUN   ENERGY   COMPANY    LIMITED
                                     1,238,000        8.84    10,943,920.00
      小計         銘柄数：                          19        357,897,347.00
                                                (5,060,668,486)
               組入時価比率：                        15.2%              15.4%
               BHARAT   PETROLEUM     CORPORATION      LIMITED
      インドルピー                                371,204      491.15     182,316,844.60
               PETRONET    LNG  LIMITED
                                      621,891      231.60     144,029,955.60
               RELIANCE    INDUSTRIES     LTD
                                      200,395     2,425.60      486,078,112.00
               SUPREME    INDUSTRIES     LIMITED
                                      40,984     2,146.80      87,984,451.20
               ULTRA   TECH  CEMENT   LTD
                                      38,877     7,939.65      308,669,773.05
               MARUTI   SUZUKI   INDIA   LTD
                                      16,327     6,802.25      111,060,335.75
               BRITANNIA     INDUSTRIES     LIMITED
                                      31,681     4,070.80      128,967,014.80
               UNITED   SPIRITS    LTD
                                      150,730      755.40     113,861,442.00
               HINDUSTAN     UNILEVER    LIMITED
                                      70,215     2,810.65      197,349,789.75
               APOLLO   HOSPITALS     ENTERPRISE     LIMITED
                                      14,431     4,719.55      68,107,826.05
               HDFC  BANK  LTD
                                      366,773     1,568.60      575,320,127.80
               HOUSING    DEVELOPMENT      FINANCE    CORPORATION
                                      384,900     2,830.10     1,089,305,490.00
               KOTAK   MAHINDRA    BANK  LIMITED
                                      73,414     1,817.85      133,455,639.90
               SHRIRAM    TRANSPORT     FINANCE    CO LTD
                                      109,398     1,348.35      147,506,793.30
               HDFC  LIFE  INSURANCE     COMPANY    LIMITED
                                      164,782      737.35     121,502,007.70
               ICICI   PRUDENTIAL     LIFE  INSURANCE     COMPANY
                                      144,151      696.70     100,430,001.70
               INFOSYS    LIMITED
                                      494,249     1,691.60      836,071,608.40
               LARSEN   & TOUBRO   INFOTECH    LTD
                                      21,857     5,434.55      118,782,959.35
      小計         銘柄数：                          18       4,950,800,172.95
                                                (7,426,200,259)
               組入時価比率：                        22.4%              22.7%
               SIBANYE    STILLWATER     LIMITED
      南アフリカランド                                711,420       50.61     36,004,966.20
               BIDVEST    GROUP   LIMITED
                                      123,457      187.00     23,086,459.00
               NASPERS    LIMITED-N     SHS
                                      55,162     2,390.53      131,866,415.86
               BID  CORP  LTD
                                      318,050      305.93     97,301,036.50
               CLICKS   GROUP   LTD
                                      325,414      302.50     98,437,735.00
               CAPITEC    BANK  HOLDINGS    LIMITED
                                      55,569     1,878.42      104,381,920.98
               NEDBANK    GROUP   LTD
                                      150,662      175.18     26,392,969.16
               FIRSTRAND     LTD
                                     1,809,439        59.07    106,883,561.73
               DISCOVERY     LIMITED
                                      102,439      120.60     12,354,143.40
               SANLAM   LIMITED
                                      511,288       60.68     31,024,955.84
               MTN  GROUP   LTD
                                      384,575      124.42     47,848,821.50
      小計         銘柄数：                          11        715,582,985.17
                                                (5,538,612,305)
               組入時価比率：                        16.7%              16.9%
                                42/76


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               YUNNAN   ENERGY   NEW  MATERIAL    CO LTD
      オフショア元                                45,600      281.01     12,814,056.00
               CONTEMPORARY      AMPEREX    TECHNOLOGY     CO LIM-A
                                      15,000      502.10      7,531,500.00
               JIANGSU    HENGLI   HYDRAULIC     CO LTD-A
                                      80,980      95.50     7,733,590.00
               OPPEIN   HOME  GROUP   INC-A
                                      50,600      147.20      7,448,320.00
               FOSHAN   HAITIAN    FLAVOURING     & FOOD  COMPA-A
                                      51,700      90.77     4,692,809.00
               KWEICHOW    MOUTAI   CO LTD-A
                                       4,300    1,662.58       7,149,094.00
               TONGWEI    CO LTD-A
                                      96,200      58.65     5,642,130.00
               PING  AN BANK  CO LTD-A
                                      468,880       20.57     9,644,861.60
               JADE  BIRD  FIRE  CO LTD-A
                                      384,017       29.99     11,516,669.83
      小計         銘柄数：                          9        74,173,030.43
                                                (1,265,874,023)
               組入時価比率：                         3.8%              3.9%
      合計                                           32,770,846,230

                                                (32,770,846,230)
     （注）各通貨計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。
     （注）合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
      （ロ）株式以外の有価証券

        　該当事項はありません。
      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記　取引の時価等に関する事項」に開
        示しておりますので、記載を省略しております。
    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】
                                              （2021年10月８日現在）
                     種類                      金額           単位
        Ⅰ　資産総額                                   3,863,342,216           円

        Ⅱ　負債総額                                     29,336,977         円
        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   3,834,005,239           円
        Ⅳ　発行済口数                                   6,177,447,414           口

        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        0.6206       円
       （参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                              （2021年10月８日現在）
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ　資産総額                                   6,912,959,977           円
        Ⅱ　負債総額                                    108,074,275          円

        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   6,804,885,702           円
        Ⅳ　発行済口数                                   4,164,722,685           口
        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                       1.6339       円

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       （参考）ＧＩＭ・ＢＲＩＣＳ５・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                                              （2021年10月８日現在）
                     種類                      金額           単位
        Ⅰ　資産総額                                   33,010,019,332            円
        Ⅱ　負債総額                                     68,393,609         円

        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   32,941,625,723            円
        Ⅳ　発行済口数                                   7,501,085,092           口
        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        4.3916       円

                                44/76

















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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    ＜訂正前＞
      ①　資本金の額（2021年             ４ 月 末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）～（ハ）（略）
     （注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、2021年                                     ４月  末現在のものであり、今後変更となる場

       合があります。
    ＜訂正後＞

      ①　資本金の額（2021年             10 月 末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）～（ハ）（略）
     （注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、2021年                                     10月  末現在のものであり、今後変更となる場

       合があります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      原届出書の「第三部委託会社等の情報　第１委託会社等の概況　２事業の内容及び営業の概況」につい
    て、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞
     　投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うととも
     に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託さ
     れた資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。
      ・投資助言・代理業
      ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
      ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募に
       関する第二種金融商品取引業
     　委託会社が設定・運用している投資信託は、2021年10月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
     み。）。
                           本数       純資産額（百万円）
       公募追加型株式投資信託                       66             812,065
       公募単位型株式投資信託                       －                －
       公募追加型債券投資信託                       －                －
       公募単位型債券投資信託                       －                －
       私募投資信託                       67           5,314,302
       総合計                      133            6,126,367
       親投資信託                       55                －
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      （注）百万円未満は四捨五入
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    ３【委託会社等の経理状況】
    　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい

    て、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第31期事業年度（2020年４月１日から

       2021年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             15,043,754                 18,142,958
       前払費用                                22,555                 21,674
       未収入金                                37,718                  8,485
       未収委託者報酬                              1,716,518                 2,100,011
       未収収益                              1,488,866                 2,599,647
       関係会社短期貸付金                              2,800,000                 1,700,000
                                         965                4,938
       その他
       流動資産合計                             21,110,379                 24,577,716
      固定資産
       有形固定資産
        器具備品                              22,517                 21,892
                                      △7,082                △12,845
        器具備品減価償却累計額
        有形固定資産計                              15,435                  9,046
       投資その他の資産
        関係会社株式                              60,000                 60,000
        投資有価証券                              96,312                192,744
        敷金保証金                              97,415                 83,967
        前払年金費用                              111,558                 150,945
        繰延税金資産                                 －              393,031
                                       10,438                  8,754
        その他
        投資その他の資産合計                              375,723                 889,443
       固定資産合計                               391,159                 898,490
      資産合計                              21,501,539                 25,476,207
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                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                               126,790                 152,810
       未払金                              1,356,914                 1,657,429
        未払手数料                              819,678                 969,445
        その他未払金                              537,235                 687,983
       未払費用                               453,324                 513,505
       未払法人税等                               393,642                1,604,718
       賞与引当金                               566,403                 852,844
                                       46,164                 66,485
       役員賞与引当金
       流動負債合計                              2,943,239                 4,847,794
      固定負債
       長期未払金                               248,016                 230,152
       賞与引当金                               319,062                 468,136
       役員賞与引当金                               122,076                 132,202
                                       34,159                   －
       繰延税金負債
       固定負債合計                               723,315                 830,491
      負債合計                               3,666,554                 5,678,285
     純資産の部

      株主資本
       資本金                              2,218,000                 2,218,000
       資本剰余金
                                     1,000,000                 1,000,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                             1,000,000                 1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                              33,676                 33,676
        その他利益剰余金
                                    14,583,253                 16,546,042
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            14,616,930                 16,579,718
       株主資本合計                             17,834,930                 19,797,718
      評価・換算差額等
                                         54                202
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                  54                202
      純資産合計                              17,834,985                 19,797,921
      負債・純資産合計                              21,501,539                 25,476,207
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                              11,978,587                 11,210,022
      運用受託報酬                               6,385,101                 9,990,252
      業務受託報酬                               1,979,026                 1,781,474
                                      103,415                  93,012
      その他営業収益
      営業収益合計
                                    20,446,131                 23,074,762
     営業費用
      支払手数料                               6,356,526                 5,711,697
      広告宣伝費                                142,371                  92,591
      調査費                               1,647,780                 1,989,635
       委託調査費                              1,353,529                 1,704,125
       調査費                               276,173                 267,484
       図書費                                18,077                 18,025
      委託計算費                                273,937                 279,663
      営業雑経費                                207,406                 202,218
       通信費                                11,047                 12,892
       印刷費                               161,123                 147,956
       協会費                                32,570                 41,369
                                       2,664                   －
       諸会費
      営業費用合計
                                     8,628,022                 8,275,806
     一般管理費
      給料                               4,697,592                 5,189,294
       役員報酬及び賞与                               271,615                 282,890
       給料・手当                              3,032,042                 2,896,911
       賞与                               762,778                 867,658
       賞与引当金繰入額                               556,677                1,070,437
       役員賞与引当金繰入額                                74,478                 71,396
      福利厚生費                                359,980                 376,875
      交際費                                 22,481                 12,096
      寄付金                                 16,498                 16,761
      旅費交通費                                142,717                   687
      租税公課                                125,827                 171,713
      不動産関連費用                               1,136,155                 1,071,717
      退職給付費用                                215,714                 195,441
      退職金                                 93,567                215,744
      消耗器具備品費                                 25,049                 19,208
      事務委託費                                210,452                 246,791
      関係会社等配賦経費                               1,946,956                 2,096,413
      減価償却費                                 7,082                 6,092
                                       84,678                 70,894
      諸経費
      一般管理費合計                               9,084,753                 9,689,732
     営業利益                                2,733,355                 5,109,223
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                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     営業外収益
      受取配当金                 ※ １              421,000                 352,360
      投資有価証券売却益                                   536                 268
      受取利息                 ※ １               12,991                  8,463
      為替差益                                   －               27,896
                                       21,032                   326
      その他営業外収益
      営業外収益合計
                                      455,561                 389,316
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                    0                －
      為替差損                                 12,975                   －
      事務処理損失                                 11,795                   －
                                         －               2,756
      その他営業外費用
      営業外費用合計                                 24,771                  2,756
     経常利益                                3,164,145                 5,495,782
     税引前当期純利益                                3,164,145                 5,495,782
     法人税、住民税及び事業税
                                      914,672                1,960,274
                                       34,159               △427,280
     法人税等調整額
     法人税等合計                                 948,831                1,532,993
     当期純利益                                2,215,313                 3,962,788
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     （３）【株主資本等変動計算書】
       第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本

                        資本剰余金                 利益剰余金

                                          その他利益

                                                         株主資本
               資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                          繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －       －       －  △3,000,000       △3,000,000       △3,000,000

      当期純利益             －       －       －       －   2,215,313       2,215,313       2,215,313

      株主資本以外

      の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
      変動額    ( 純額  )
     当期変動額合計              －       －       －       －   △784,686       △784,686       △784,686

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換      純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   18,619,613

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －  △3,000,000

      当期純利益             －       －   2,215,313

      株主資本以外

      の項目の当期             57       57       57
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              57       57   △784,628

     当期末残高              54       54  17,834,985

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       第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本

                        資本剰余金                 利益剰余金

                                          その他利益

                                                         株主資本
               資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                          繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －       －       －  △2,000,000       △2,000,000       △2,000,000

      当期純利益             －       －       －       －   3,962,788       3,962,788       3,962,788

      株主資本以外

      の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   1,962,788       1,962,788       1,962,788

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     16,546,042       16,579,718       19,797,718

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換      純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              54       54  17,834,985

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －  △2,000,000

      当期純利益             －       －   3,962,788

      株主資本以外

      の項目の当期            147       147       147
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              147       147   1,962,936

     当期末残高              202       202   19,797,921

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定）を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
    ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
    ３．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
       　定率法を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品　５年
    ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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    重要な会計上の見積りに関する注記
    　当事業年度の財務諸表等の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表等
    に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
    未適用の会計基準等

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）
    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日）
    (1）概要

      　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      ステップ１：顧客との契約を識別する。
      ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      ステップ３：取引価格を算定する。
      ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2）適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
    (3）当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    注記事項
    （貸借対照表関係）
    関係会社に対する資産及び負債
                第30期                            第31期
             （2020年３月31日）                            （2021年３月31日）
     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
    （損益計算書関係）

    ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 第30期                 第31期
                            （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     関係会社からの受取利息                               12,991千円                 8,463千円
     関係会社からの受取配当金                               421,000千円                 344,000千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                  株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式               56,265              －            －         56,265

        合計             56,265              －            －         56,265

    ２．配当に関する事項

    配当金支払額
                      配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                             基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2019  年７月25日

               普通株式          3,000,000            53,319     2019  年７月31日       2019  年８月１日
     臨時株主総会
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    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                  株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式               56,265              －            －         56,265

        合計             56,265              －            －         56,265

    ２．配当に関する事項

    配当金支払額
                      配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                             基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2020  年６月23日

               普通株式          2,000,000            35,546     2020  年３月31日       2020  年６月26日
     定時株主総会
    （リース取引関係）

                第30期                            第31期
            （自2019年４月１日                            （自2020年４月１日
             至2020年３月31日）                            至2021年３月31日）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の                            該当事項はありません。

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。
       １年以内                20,201    千円

       １年超                  － 千円
       合計                20,201    千円
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    （金融商品関係）
      (1）金融商品の状況に関する事項
       ①　金融商品に対する取組方針
        　自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
        　当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ②　金融商品の内容及びそのリスク

        　営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
        　営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
        　関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
        　投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
       ③　金融商品に係るリスク管理体制

       （ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         　関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       （ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       （ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
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       (2）金融商品の時価等に関する事項
        ①　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
       第30期（2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                            貸借対照表計上額               時価           差額
       (1 ） 現金及び預金                      15,043,754           15,043,754                －

       (2 ） 未収委託者報酬                      1,716,518           1,716,518               －

       (3 ） 未収収益                      1,488,866           1,488,866               －

       (4 ） 関係会社短期貸付金                      2,800,000           2,800,000               －

         資産計                      21,049,139           21,049,139                －

       (1 ） 未払手数料                        819,678           819,678              －

       (2 ） その他未払金                        537,235           537,235              －

       (3 ） 未払費用                        453,324           453,324              －

       (4 ） 長期未払金                        248,016           248,016              －

         負債計                       2,058,255           2,058,255               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                貸借対照表計上額
       関係会社株式                               60,000
       投資有価証券（合同会社出資金）                               92,737
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来
       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       第31期（2021年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                            貸借対照表計上額               時価           差額
       (1 ） 現金及び預金                      18,142,958           18,142,958                －

       (2 ） 未収委託者報酬                      2,100,011           2,100,011               －

       (3 ） 未収収益                      2,599,647           2,599,647               －

       (4 ） 関係会社短期貸付金                      1,700,000           1,700,000               －

         資産計                      24,542,617           24,542,617                －

       (1 ） 未払手数料                        969,445           969,445              －

       (2 ） その他未払金                        687,983           687,983              －

       (3 ） 未払費用                        513,505           513,505              －

       (4 ） 長期未払金                        230,152           230,152              －

         負債計                       2,401,087           2,401,087               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 ）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                   （単位：千円）
                                貸借対照表計上額
       関係会社株式                               60,000
       投資有価証券（合同会社出資金）                               188,432
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来

       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第30期（2020年３月31日）
                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10 年超
                                  ５年以内         10 年以内
       現金及び預金                  15,043,754              －         －         －

       未収委託者報酬                   1,716,518             －         －         －

       未収収益                   1,488,866             －         －         －

       関係会社短期貸付金                   2,800,000             －         －         －

              合計            21,049,139              －         －         －

       第31期（2021年３月31日）

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10 年超
                                  ５年以内         10 年以内
       現金及び預金                  18,142,958              －         －         －

       未収委託者報酬                   2,100,011             －         －         －

       未収収益                   2,599,647             －         －         －

       関係会社短期貸付金                   1,700,000             －         －         －

              合計            24,542,617              －         －         －

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    （有価証券関係）
    １．関係会社株式
    　関係会社株式　（第30期の貸借対照表計上額は60,000千円、第31期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
    ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
    りません。
    ２．その他有価証券

    第30期（2020年３月31日）
    　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　92,737千円）については市場価格がなく、時価
    を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                   （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  3,557           3,500             57
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                   17           20          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                   3,574           3,520             54

    第31期（2021年３月31日）

    　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　188,432千円）については市場価格がなく、時価
    を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                   （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  4,312           4,020            292
     得原価を超えるもの               投資信託
               合計                   4,312           4,020            292

    ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                     22,546                536               0
    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）

                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                     3,768               268               －
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    （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
    ２．キャッシュバランス型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       退職給付債務の期首残高                                   1,510,256            1,395,783
        勤務費用                                   179,190            167,249
        利息費用                                    4,531            6,979
        数理計算上の差異の発生額                                  △218,537              53,192
        退職給付の支払額                                  △79,657            △158,789
       退職給付債務の期末残高                                   1,395,783            1,464,414
      (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       年金資産の期首残高                                   1,739,834            1,604,595
        期待運用収益                                    8,699            8,023
        数理計算上の差異の発生額                                  △233,361             149,600
        事業主からの拠出額                                   169,080            173,332
        退職給付の支払額                                  △79,657            △158,789
       年金資産の期末残高                                   1,604,595            1,776,761
      (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                                   1,395,783            1,464,414
       年金資産                                  △1,604,595            △1,776,761
                                          △208,812            △312,347
       未認識数理計算上の差異                                     97,254            161,402
       未認識過去勤務費用                                       －            －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △111,558            △150,945
       前払年金費用                                   △111,558            △150,945
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △111,558            △150,945
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      (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第30期            第31期
                                    （自2019年４月１日            （自2020年４月１日
                                     至2020年３月31日）            至2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
        勤務費用                                   179,190            167,249
        利息費用                                    4,531            6,979
        期待運用収益                                   △8,699            △8,023
        数理計算上の差異の費用処理額                                  △28,600            △32,260
        過去勤務債務の費用処理額                                      －            －
        その他（注１）                                    3,412            1,303
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２）                                    149,834            135,248
      （注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      （注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5）年金資産に関する事項

        ①　年金資産の主な内訳
        　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
          債券                                  52 ％           13 ％
          現金及び預金                                  48 ％           87 ％
          合計                                  100  ％           100  ％
        ②　長期期待運用収益率の設定方法

        　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.3  ％           0.5  ％
        長期期待運用収益率                                    0.5  ％           0.5  ％
    ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、第30期事業年度65,879千円、第31期事業年度60,193千円でありま
      す。
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    （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第30期              第31期
                                  （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
    繰延税金資産                                    （千円）              （千円）
      賞与引当金                                  259,768              391,656
      未払費用                                  104,842               82,101
      未払事業税                                  28,299              86,823
      長期前払費用                                  92,670              100,644
      減価償却超過額                                  146,254              146,344
                                         21,994               6,254
      その他
    繰延税金資産小計                                    653,827              813,822
      評価性引当額                                 △653,827              △374,481
    繰延税金資産合計                                       －            439,340
    繰延税金負債
                                         34,159             △46,309
    繰延税金負債合計
    繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                    △34,159               393,031
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第30期                 第31期
                               （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
                             法定実効税率と税効果会計適
     法定実効税率                                                   30.62   ％
                             用後の法人税等の負担率との
       （調整）
                             間の差異が法定実効税率の
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                                 1.85  ％
                             100分の５以下であるため注
       評価性引当額                                                △4.81％
                             記を省略しております。
       住民税等均等割                                                 0.08  ％
       過年度法人税等                                                 0.16  ％
                                                       △0.01％
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                                   27.90   ％
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    （セグメント情報等）
    セグメント情報
    　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    関連情報

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    １．サービスごとの情報

                                                     （単位：千円）
                          投資一任及び
                投資信託委託業務                   業務受託報酬          その他         合計
                          投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,978,587         6,385,101         1,979,026          103,415       20,446,131

    ２．地域ごとの情報

    営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
        13,049,154            2,454,420           2,828,014           2,114,541           20,446,131

    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                      2,448,851           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                      2,738,452           資産運用業
     Limited
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    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    １．サービスごとの情報

                                                     （単位：千円）
                          投資一任及び
                投資信託委託業務                   業務受託報酬          その他         合計
                          投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,210,022         9,990,252         1,781,474          93,012       23,074,762

    ２．地域ごとの情報

    営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
        12,799,203            4,977,728           3,394,022           1,903,807           23,074,762

    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                      4,966,592           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                      3,333,286           資産運用業
     Limited
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    （関連当事者情報）
    １．関連当事者との取引
    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
         ＪＰ  モルガン・
                                被所有
         チェース・ホー         米国     212,773
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替       －      －   未払金     396,378
         ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                100％
         エルエルシー
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
    子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称       所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                         資金の貸付
                                              13,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                        2,800,000
         JPMAMジャパ                 外国投資
                                                   短期貸付金
               英国領
                                         資金の回収     14,101,000
         ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
               ケイマン諸島
     子会社    ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
               グランドケイ
         ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                         受取利息      12,991    未収収益        28
               マン
         ド                  務
                                         配当の受取      421,000      －      －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
    兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
         JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
         Management
                           投資運用業      なし          調査費     941,829    未払費用     249,973
     同一であ            ロンドン      ポンド             たは投資一任
         (UK)  Limited
     る会社
         JPMorgan    Asset
     最終的な
         Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              2,652,034     未収収益     781,020
     同一であ            セントラル      香港ドル             たは投資一任       報酬
         (Asia   Pacific)
     る会社
         Limited
    （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
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    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
         ＪＰ  モルガン・
                                被所有
         チェース・ホー         米国     213,649
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替       －      －   未払金     391,741
         ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                100％
         エルエルシー
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
    子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称       所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                         資金の貸付
                                              8,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                        1,700,000
         JPMAMジャパ                 外国投資
                                                   短期貸付金
               英国領
                                         資金の回収     9,100,000
         ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
               ケイマン諸島
     子会社    ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
               グランドケイ
         ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                         受取利息       8,463    未収収益        17
               マン
         ド                  務
                                         配当の受取      344,000      －      －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
    兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
                                          運用受託
     最終的な
                                              4,733,256     未収収益     790,138
         JPMorgan    Asset
                                           報酬
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
         Management
                           投資運用業      なし
     同一であ            ロンドン      ポンド             たは投資一任
         (UK)  Limited
                                           調査費     994,861    未払費用     299,344
     る会社
         JPMorgan    Asset
     最終的な
         Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              3,325,196     未収収益     968,603
     同一であ            セントラル      香港ドル             たは投資一任       報酬
         (Asia   Pacific)
     る会社
         Limited
    （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
    ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社　　　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
       最終的な親会社　ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                証券取引所に上場）
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                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１株当たり情報）
                                      第30期             第31期
                                  （自2019年４月１日             （自2020年４月１日
                                    至2020年３月31日）             至2021年３月31日）
    １ 株当たり純資産額                                  316,981.87     円        351,869.22円
    １ 株当たり当期純利益                                  39,372.85     円         70,430.80円
    　なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
    め記載しておりません。
    １株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                      第30期             第31期
                                  （自2019年４月１日             （自2020年４月１日
                                    至2020年３月31日）             至2021年３月31日）
    損益計算書上の当期純利益                                  2,215,313     千円         3,962,788     千円
    普通株主に帰属しない金額                                        －             －
    普通株式に係る当期純利益                                  2,215,313     千円         3,962,788     千円
    普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    ＜訂正前＞
    （１）受託会社
      ①　名　　称　　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　　           324,279    百万円（     2020年    ３月末現在）
      （略）
    （２）販売会社

                                 資本金の額
                名　　　称                                 事業の内容
                              （ 2020  年 ３ 月末現在）
                                （略）
       11  ＰａｙＰａｙ銀行株式会社                           37,250    百万円         同　　上

                                （略）

       ＊　募集の取扱い以外の業務を行っています。
    （３）当ファンドの運用委託先の会社

                                資本金の額
              名　　　称                                  事業の内容
                             （ 2020  年 ３ 月 末 現在）
                                （略）
    （４）    マザーファンドの運用委託先の会社

                                資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                              （ 2020年    ３月末現在）
                                （略）
    ＜訂正後＞

    （１）受託会社
      ①　名　　称　　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　　           324,279    百万円（     2021年    ３月末現在）
      （略）
    （２）販売会社

                                 資本金の額
                名　　　称                                 事業の内容
                              （ 2021  年 ３ 月末現在）
                                （略）
                                     37,250    百万円
       11  ＰａｙＰａｙ銀行株式会社                                        同　　上
                               （2021年４月５日現在）
                                （略）

       ＊　募集の取扱い以外の業務を行っています。
    （３）当ファンドの運用委託先の会社

                                資本金の額
              名　　　称                                  事業の内容
                             （ 2021  年 ３ 月 末 現在）
                                （略）
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）    マザーファンドの運用委託先の会社

                                資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                              （ 2021年    ３月末現在）
                                （略）
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2021年10月27日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＪＰＭ新興国毎月決算ファンドの2021年３月12日から2021年９月13日までの特定期間の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
    Ｍ新興国毎月決算ファンドの2021年９月13日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2021年６月７日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの
    第31期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
    他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
    モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
    経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
                                75/76



                                                          EDINET提出書類
                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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