株式会社網屋 有価証券届出書（新規公開時）

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【表紙】
     【提出書類】                         有価証券届出書

     【提出先】                         関東財務局長
     【提出日】                         2021年11月18日
     【会社名】                         株式会社網屋
     【英訳名】                         AMIYA　Corporation
     【代表者の役職氏名】                         代表取締役会長　　伊藤　整一
     【本店の所在の場所】                         東京都中央区日本橋浜町三丁目３番２号
     【電話番号】                         (０３)６８２２－９９９９
     【事務連絡者氏名】                         取締役管理本部長　　森　行博
     【最寄りの連絡場所】                         東京都中央区日本橋浜町三丁目３番２号
     【電話番号】                         (０３)６８２２－９９９９
     【事務連絡者氏名】                         取締役管理本部長　　森　行博
     【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】                         株式
     【届出の対象とした募集（売出）金額】                         募集金額
                              ブックビルディング方式による募集　　　　　　719,365,200円
                              売出金額
                              （引受人の買取引受による売出し）
                              ブックビルディング方式による売出し　　　　1,182,000,000円
                              （オーバーアロットメントによる売出し）
                              ブックビルディング方式による売出し　　　　　304,168,000円
                              （注）　募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額（会
                                  社法上の払込金額の総額）であり、売出金額は、有価証
                                  券届出書提出時における見込額であります。
     【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    第１【募集要項】
     １【新規発行株式】
          種類          発行数（株）                        内容
                              完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
         普通株式           429,600（注）２．          標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株となりま
                              す。
    　（注）１．2021年11月18日開催の取締役会決議によっております。
         ２．発行数については、2021年11月18日開催の取締役会において決議された公募による自己株式の処分に係る募
           集株式数429,600株であります。従って、本有価証券届出書の対象とした募集（以下、「本募集」とい
           う。）は、金融商品取引法第二条に規定する定義に関する内閣府令第９条第１号に定める売付けの申込み又
           は買付けの申込みの勧誘であります。なお、2021年12月３日開催予定の取締役会において変更される可能性
           があります。
         ３．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
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     ２【募集の方法】
      　2021年12月14日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
      欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引
      受価額と異なる価額（発行価格）で本募集を行います。引受価額は2021年12月３日開催予定の取締役会において決定
      される会社法上の払込金額以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当社に払込み、本募集
      における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いませ
      ん。
      　なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
      233条に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条
      件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。）により決
      定する価格で行います。
            区分            発行数（株）          発行価額の総額（円）             資本組入額の総額（円）
     入札方式のうち入札による募集                         －             －             －

     入札方式のうち入札によらない募集                         －             －             －

     ブックビルディング方式                      429,600           719,365,200                  －

         計（総発行株式）                  429,600           719,365,200                  －

    　（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募を行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         ４．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額の総額は資本組入れされません。
         ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,970円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           （見込額）は846,312,000円となります。
         ６．本募集並びに「第２　売出要項　１　売出株式（引受人の買取引受による売出し）」及び「２　売出しの条
           件（引受人の買取引受による売出し）」における「引受人の買取引受による売出し」にあたっては、需要状
           況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２　売出要項　３　売出株式（オーバーア
           ロットメントによる売出し）」及び「４　売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参
           照下さい。
         ７．本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出
           しに関する特別記載事項　３．ロックアップについて」をご参照下さい。
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     ３【募集の条件】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による募集】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

                         申込株数
     発行価格     引受価額     払込金額     資本組入                        申込証拠
                         単位         申込期間                 払込期日
     （円）     （円）     （円）     額（円）                        金（円）
                          （株）
      未定     未定     未定      ―         自　2021年12月15日(水)              未定
                            100                      2021年12月21日(火)
     (注)１．     (注)１．     (注)２．     (注)３．           至　2021年12月20日(月)             (注)４．
    　（注）１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格は、2021年12月３日に仮条件を決定し、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク
           等を総合的に勘案した上で、2021年12月14日に引受価額と同時に決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2021年12月３日開催予定の取締役会において決定される予定であ
           ります。また、「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額及び2021年12月
           14日に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手
           取金となります。
         ３．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込
           期日に自己株式の処分に対する払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、2021年12月22日（水）（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募
           集に係る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規
           程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、2021年12月７日から2021年12月13日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更または撤回することが可能であります。
           販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従
           い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については各社の店頭における表示またはホーム
           ページにおける表示等をご確認下さい。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

         　後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人の全国の本支店及び営業所で申込みの取扱いをいたします。
        ②【払込取扱場所】

                 店名                           所在地
     株式会社みずほ銀行　築地支店                            東京都中央区築地二丁目11番21号
    　（注）　上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
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     ４【株式の引受け】
                                      引受株式数
      引受人の氏名又は名称                    住所                       引受けの条件
                                       （株）
                                             １．買取引受けによります。
                                             ２．引受人は自己株式の処分に
     岡三証券株式会社             東京都中央区日本橋一丁目17番６号
                                               対する払込金として、2021
                                               年12月21日までに払込取扱
                                               場所へ引受価額と同額を払
     株式会社SBI証券             東京都港区六本木一丁目６番１号
                                               込むことといたします。
                                             ３．引受手数料は支払われませ
                                               ん。ただし、発行価格と引
     みずほ証券株式会社             東京都千代田区大手町一丁目５番１号
                                               受価額との差額の総額は引
                                               受人の手取金となります。
     SMBC日興証券株式会社             東京都千代田区丸の内三丁目３番１号

     楽天証券株式会社             東京都港区南青山二丁目６番21号                     未定

     マネックス証券株式会社             東京都港区赤坂一丁目12番32号

                  埼玉県さいたま市大宮区桜木町四丁目

     むさし証券株式会社
                  333番地13
     水戸証券株式会社             東京都中央区日本橋二丁目３番10号

     香川証券株式会社             香川県高松市磨屋町４番地の８

           計                －             429,600            －

    　（注）１．2021年12月３日開催予定の取締役会において各引受人の引受株式数が決定される予定であります。
         ２．上記引受人と発行価格決定日（2021年12月14日）に元引受契約を締結する予定であります。
         ３．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
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     ５【新規発行による手取金の使途】
      （１）【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額（円）                 発行諸費用の概算額（円）                   差引手取概算額（円）
              778,607,040                   5,000,000                 773,607,040

    　（注）１．払込金額の総額、発行諸費用の概算額及び差引手取概算額は、本募集における自己株式の処分に係る金額で
           あります。
         ２．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、自己株式の処分に際して当社に払い込まれる引
           受価額の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,970円）を基礎として算出した見込
           額であります。
         ２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
         ３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
      （２）【手取金の使途】

          　上記の手取概算額773,607千円については、事業拡大に向けて、①広告宣伝費、②人材採用費及び教育費、
          ③研究開発費、残額を借入金返済としてそれぞれ充当する予定であります。
         ①データセキュリティ及びネットワークセキュリティの両事業における新規顧客の開拓及び、当社のブラン

          ディング、知名度向上のための広告宣伝費に200,000千円（2022年12月期に100,000千円、2023年12月期に
          100,000千円）充当する予定であります。
         ②AI技術者やデータサイエンティストなど、高度な知識を有する開発者等の人材の確保に伴う人件採用費及
          び、採用した人材の早期育成に必要となる教育・訓練にかかる教育費に100,000千円（2022年12月期に50,000
          千円、2023年12月期に50,000千円）充当する予定であります。
         ③今後の事業規模拡大のため、既存製品のSaaS版開発に向けた研究に関する費用及び既存製品の新たな機能の
          拡張等のための開発費に350,000千円（2022年12月期に175,000千円、2023年12月期に175,000千円）充当する
          予定であります。
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    第２【売出要項】
     １【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】
      　2021年12月14日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件
      （引受人の買取引受による売出し）　(2）ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下「第２　売出
      要項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価
      格、発行価格と同一の価格）で売出し（以下「引受人の買取引受による売出し」という。）を行います。引受人は株
      式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は
      引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
                               売出価額の総額         売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
        種類           売出数（株）
                                 （円）       又は名称
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             によらない売出し
                                        千葉県市川市
                                        伊藤　整一　　　　　　　　　240,000株
             ブックビルディング                           東京都港区浜松町二丁目４番１号
     普通株式                    600,000      1,182,000,000
             方式                           投資事業組合オリックス９号　200,000株
                                        千葉県船橋市
                                        石田　晃太　　　　　　　　　160,000株
     計(総売出株式)            －        600,000      1,182,000,000                 －
    　（注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ２．本募集における自己株式の処分を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
         ３．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（1,970円）で算出した見込額でありま
           す。
         ４．売出数等については今後変更される可能性があります。
         ５．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）３．に記載した振替機関と同
           一であります。
         ６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントに
           よる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３　売出株式（オーバーアロットメントによる
           売出し）」及び「４　売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参照下さい。
         ７．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につ
           いては、「募集又は売出しに関する特別記載事項　３．ロックアップについて」をご参照下さい。
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     ２【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

                       申込株数
     売出価格     引受価額                  申込証拠             引受人の住所及び氏名又は             元引受契
                 申込期間       単位           申込受付場所
     （円）     （円）                  金（円）             名称             約の内容
                        （株）
                自　2021年
      未定                                    東京都中央区日本橋一丁目
           未定     12月15日(水)              未定    引受人の本店及                      未定
     (注)１．                     100                17番６号
          (注)２．      至　2021年            (注)２．     び全国各支店                     (注)３．
     (注)２．                                     岡三証券株式会社
                12月20日(月)
    　（注）１．売出価格の決定方法は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の（注）１．
           と同様であります。
         ２．売出価格及び申込証拠金は、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一となります。ただし、
           申込証拠金には、利息をつけません。
           引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、本募集における引受価額と同一となります。
         ３．引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出
           価格決定日（2021年12月14日）に決定する予定であります。
           なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額
           は引受人の手取金となります。
         ４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
         ５．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
           構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を
           行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．上記引受人の販売方針は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の（注）
           ７．に記載した販売方針と同様であります。
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     ３【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                               売出価額の総額         売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
        種類           売出数（株）
                                 （円）       又は名称
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             によらない売出し
             ブックビルディング                           東京都中央区日本橋一丁目17番６号
     普通株式                    154,400       304,168,000
             方式                           岡三証券株式会社　　　　　　154,400株
     計(総売出株式)            －        154,400       304,168,000                －
    　（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状
           況を勘案し、岡三証券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売出し
           に係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合がありま
           す。
         ２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、岡三証券株式会社は、東京証券取引所においてオーバー
           アロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当社普通株式の買付け（以下「シンジケートカ
           バー取引」という。）を行う場合があります。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．グリーンシューオプションとシ
           ンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
         ３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ４．本募集における自己株式の処分を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたしま
           す。
         ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（1,970円）で算出した見込額でありま
           す。
         ６．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）３．に記載した振替機関と同
           一であります。
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     ４【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金              引受人の住所及び
              申込期間                     申込受付場所                元引受契約の内容
      （円）               （株）       （円）             氏名又は名称
                                   岡三証券株式
             自　2021年                      会社及びその
       未定      12月15日(水)                 未定     委託販売先金
                         100                     －         －
      (注)１．       至　2021年               (注)１．      融商品取引業
             12月20日(月)                      者の本店及び
                                   全国各支店
    　（注）１．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
           れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
           ん。
         ２．株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場（売買開始）日の予定で
           あります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」
           に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
         ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ４．岡三証券株式会社及びその委託販売先金融商品取引業者の販売方針は、「第２　売出要項　２　売出しの条
           件（引受人の買取引受による売出し）　(2）ブックビルディング方式」の（注）７．に記載した販売方針と
           同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
     １．東京証券取引所マザーズへの上場について
      　当社は、「第１　募集要項」における募集株式及び「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株式につ
      いて、岡三証券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
     ２．グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について

      　オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
      に、主幹事会社が当社株主である伊藤整一（以下「貸株人」という。）より借入れる株式であります。これに関連し
      て、主幹事会社は、154,400株を上限として貸株人より追加的に当社株式を取得する権利（以下「グリーンシューオ
      プション」という。）を、2022年１月14日を行使期限として貸株人より付与される予定であります。
      　また、主幹事会社は、2021年12月22日から2022年１月12日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的とし
      て、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカ
      バー取引を行う場合があります。
      　主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、グリーン
      シューオプションを行使しない予定であります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判
      断でシンジケートカバー取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終
      了させる場合があります。
     ３．ロックアップについて

      　本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人、新株予約権者かつ貸株人である伊藤整一、売出
      人かつ新株予約権者である石田晃太、当社株主かつ新株予約権者である柴﨑正道、寺園雄記、佐久間貴及び森行博並
      びに当社株主である株式会社チャクル及び田口信夫は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）
      日（当日を含む）後180日目の2022年６月19日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株
      式の売却（ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を
      貸し渡すこと、グリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得することは除く。）等は行
      わない旨合意しております。
      　また、当社株主かつ新株予約権者である新納隆広、加藤光栄及び山﨑勝巳は、主幹事会社に対し、元引受契約締結
      日から上場（売買開始）日（当日を含む）後90日目の2022年３月21日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による
      同意なしには、当社株式の売却等は行わない旨合意しております。
      　加えて、売出人である投資事業組合オリックス９号は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開
      始）日（当日を含む）後90日目の2022年３月21日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社
      株式の売却（ただし、引受人の買取引受による売出し及びその価格が「第１　募集要項」の1.5倍以上であって、主
      幹事会社を通して行う売却は除く。）等は行わない旨合意しております。
      　なお、ロックアップ対象株式は、上記株主が保有する当社株式のうち2,683,680株です。
      　また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後180日目の2022年６
      月19日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の発行、当社株式に転換若しくは交換
      される有価証券の発行または当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行（ただし、本募集、
      株式分割及びストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。）等を行わない旨合意しております。
      　なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除で
      きる権限を有しております。
      　上記のほか、当社は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募
      集株式等の割当等に関し、割当を受けた者（網屋従業員持株会）及び当社新株予約権の割当を受けた者との間に継続
      所有等の確約を行っております。その内容については、「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご
      参照下さい。
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    第３【その他の記載事項】
     　自己株式処分並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
      (1）表紙に当社の社章                     を記載いたします。

      (2）表紙の次に「当社の概況」～「業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
            回次           第20期      第21期      第22期      第23期       第24期      第25期
           決算年月           2016年３月      2017年３月      2018年３月       2018年12月       2019年12月      2020年12月

                      1,541,049      1,560,428      1,698,250       1,309,990      2,161,981      2,314,581
     売上高            （千円）
     経常利益又は経常損失
                        55,260      33,414      45,861             129,167      185,808
                 （千円）                        △ 105,945
     （△）
     当期純利益又は当期純損
                        63,356      15,163      31,333             76,186      125,931
                 （千円）                         △ 82,704
     失（△）
     持分法を適用した場合の
                 （千円）        －      －      －       －      －      －
     投資利益
                        50,000      50,000      50,000       50,000      50,000      50,000
     資本金            （千円）
                        5,000      5,000      5,000       5,000      5,000      50,000
     発行済株式総数             （株）
                       300,873      296,687      326,928       244,224      337,110      472,922
     純資産額            （千円）
                      1,170,209      1,079,662      1,186,691       1,144,502      1,435,688      1,863,216
     総資産額            （千円）
                      70,101.04      72,985.78      80,663.43       60,257.64        96.05      132.46
     １株当たり純資産額             （円）
     １株当たり配当額                     －      －      －       －      －      －
     （うち１株当たり中間配             （円）
                         ( －)      ( －)      ( －)      ( －)      ( －)      ( －)
     当額）
     １株当たり当期純利益又
                      14,761.64       3,669.71      7,717.52               23.43      35.83
     は１株当たり当期純損失             （円）                       △ 20,405.79
     （△）
     潜在株式調整後１株当た
                  （円）        －      －      －       －      －      －
     り当期純利益
                         25.7      27.5      27.5       21.3      23.5      25.4
     自己資本比率             （％）
                         23.5       5.1      10.0             26.2      31.1
     自己資本利益率             （％）                           －
     株価収益率             （倍）        －      －      －       －      －      －

     配当性向             （％）        －      －      －       －      －      －

     営業活動による
                                                 211,759      273,326
                 （千円）        －      －      －       －
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 （千円）        －      －      －       －   △ 116,889      △ 97,302
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                                                       217,611
                 （千円）        －      －      －       －   △ 11,296
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                                                 528,184      921,819
                 （千円）        －      －      －       －
     末残高
                          66      79      82       84      94      111
     従業員数
                  （人）
     （外、平均臨時雇用者
                          ( 8 )     ( 6 )     ( 12 )     ( 15 )     ( 35 )     ( 33 )
     数）
    　（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
           載しておりません。
         ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有しておりませんので記載しておりません。
         ４．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
         ５．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第20期、第21期、及び第22期は潜在株式が存在しないた
           め、第23期は１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が存在しないため、第24期及び第25期は潜在株式
           は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
         ６．第23期の自己資本利益率については、当期純損失であるため記載しておりません。
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         ７．株価収益率は当社株式が非上場であるため記載しておりません。
         ８．第20期、第21期、第22期及び第23期はキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・
           フローに係る各項目については記載しておりません。
         ９．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会
           社からの派遣社員を含む。）は年間の平均人員数を(　)外数で記載しております。
         10．第23期は決算期の変更により2018年４月１日から2018年12月31日までの９ヶ月間となっております。
         11．第24期及び第25期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
           年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、仰星監査
           法人により監査を受けております。なお、第20期、第21期、第22期及び第23期については、「会社計算規
           則」（平成18年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しており、仰星監査法人による監査
           を受けておりません。
         12．2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を、2021年８月26日付で普通株式１株につき
           80株の割合で株式分割を行っております。第24期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純
           資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
         13．当社は、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を、2021年８月26日付で普通株式１
           株につき80株の割合で株式分割を行っております。
         　　そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申
           請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(2012年８月21日付東証上審第133号)に
           基づき、第20期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考ま
           でに掲げると、以下のとおりとなります。
         　　なお、第20期、第21期、第22期及び第23期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）について
           は、仰星監査法人の監査を受けておりません。
            回次            第20期      第21期      第22期      第23期      第24期      第25期

           決算年月            2016年３月      2017年３月      2018年３月      2018年12月      2019年12月      2020年12月

     １株当たり純資産額              （円）      87.63      91.23      100.83       75.32      96.05      132.46

     １株当たり当期純利益又は
     １株当たり当期純損失              （円）      18.45       4.59      9.65     △25.51       23.43      35.83
     （△）
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）        －      －      －      －      －      －
     当期純利益
     １株当たり配当額
                           －      －      －      －      －      －
     （うち１株当たり中間配当              （円）
                          (－)      (－)      (－)      (－)      (－)      (－)
     額）
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     ２【沿革】
        1996年12月        東京都港区六本木に企業LAN/WANネットワークの設計・構築事業を行う「株式会社網屋」を設立
        1998年６月        事業拡大のため、東京都中央区日本橋蛎殻町へ本社を移転
        1999年１月        米国Lucent社のIPアドレス管理ツール『QIP』を販売開始（2016年8月                                販売終了）
        2005年９月        サーバアクセスログ製品『ALog               ConVerter』を開発・販売開始。データセキュリティ事業を開始
        2006年２月        事業拡大のため、東京都中央区新川へ本社を移転
        2006年５月        『ALog    ConVerter     for  NetApp/EMC』を販売開始
        2010年５月        『ALog    ConVerter     for  Database』を販売開始
        2010年11月        クラウドVPNサービス『Verona』を販売開始。ネットワークセキュリティ事業を開始
        2011年６月        大阪営業所を開設
        2012年６月        台湾網屋股份有限公司を設立
        2012年７月        リモートアクセス『Verona             V-Client』を販売開始
        2013年２月        『Verona』が日本テレワーク協会主催のテレワーク推進賞の「優秀賞」を受賞
        2013年９月        クラウド無線LANサービス『Hypersonix』を販売開始
        2013年10月        経済産業省/内閣府/総務省の情報化月間推進会議で、『ALog                            ConVerter』が「経済産業大臣表
                彰」を受賞
        2015年８月        事業拡大のため、東京都中央区日本橋浜町に本社を移転
        2017年８月        統合ログ製品『ALog          EVA』を販売開始
        2017年10月        クラウドリモートアクセス『V-Client                  α』を販売開始
        2018年10月        サービス全体の総称を『Network               All  Cloud』とし、トータルソリューションとして販売開始
        2019年10月        AI機能を搭載した『ALog            V8』をリリース
        2020年４月        研究開発施設として北海道大学構内にさっぽろ研究所を開設
        2020年５月        米国Ubiquiti社のネットワーク製品『Unifiシリーズ』を販売開始
        2020年11月        台湾網屋股份有限公司を事業集約のため清算
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     ３【事業の内容】
      　革新性の高いDX（デジタルトランスフォーメーション）（注１）化の実現には、情報漏洩やサイバー攻撃に対抗し
      た高度なセキュリティ対応が不可欠です。また、企業の働き方は、テレワークなど場所を限定しないニューノーマル
      なワークスタイル（注２）へと変化しており、安全性と可用性を両立した新しいICT（情報通信技術）（注３）イン
      フラの対応も欠かすことができません。当社は、このような社会環境変化の中、AIやクラウド環境を活用して、「通
      信」と「データ」を守るセキュリティソリューションプロバイダとして、お客様のDX活動を支援しております。
      　当社の強みは、自社開発の製品/サービスが提供できるテクノロジーメーカーであることです。自社開発の推進に

      よる高い利益率が特長で、収益は保守やサービスなどによるストック構造によって安定したリカーリングモデル（注
      ４）を実現しております。また、お客様は国内の上場企業が中心で、販売代理店も大手ITベンダーであるため、安定
      した債権回収体質をもちます。
      　当社の事業は、“重要データの記録”に着目し、AIテクノロジーをログ分析に活用して、お客様のセキュリティレ

      ベルを向上する「データセキュリティ事業」と“ICTインフラのクラウド化”に着目し、SaaS（注５）ネットワーク
      でセキュリティを向上する「ネットワークセキュリティ事業」で構成しております。
      ＜データセキュリティ事業＞








      　「ログ管理」は、監視ビデオと同じように事件後の追跡素材や証拠資料として重要な役割を担います。例えば、社
      内関係者によるデータの持ち出しの監視、外部からのサイバー攻撃検知、テレワーク下での労務管理など、あらゆる
      企業運営に関わる挙動に対してログが利用されております。
      　当事業では、そのようなセキュリティに関するあらゆるログを管理できるソフトウェアを開発・販売しておりま
      す。
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      『ALogシリーズ』には、以下のラインナップがあります。
      　①   ファイルサーバアクセスログ管理                『ALog    ConVerter』（エーログ           コンバータ）
      　②   統合ログ管理       『ALog    EVA』   （エーログ　エヴァ         ）
      ①  『ALog    ConVerter』（エーログ           コンバータ）

      　『ALog     ConVerter』は、情報漏洩など内部不正の抑止のために使用されるログ管理製品です。重要データが格納さ
      れている大規模なファイルサーバやストレージサーバの操作を記録するものとして利用されます。誰がいつどこで
      ファイルを編集したのか、削除したのか、持ち出したのか、を記録することで、社内からの情報漏洩を監視・抑制で
      きるようになります。
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      　特長は、複雑なログを分かりやすく視認できるものに分析変換する加工技術です。他社製品の多くは大量かつ複雑
      なログをそのまま記録保管するのみですが、『ALog                        ConVerter』はそれを見える化できる解析処理技術を有してお
      り、分かりやすいログとして表現できるため、有事の際の即時検知が実現します。
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      　同様のログ管理製品では、パソコンからログを取得するPCログ管理製品が御座います。PCログ管理製品の場合、PC
      全台にエージェント（注６）システムを設置して全てを監視する必要があり、運用の手間が相当にかかります。ま
      た、PC台数分のライセンスを必要とするため、高額なコスト負担がお客様に発生します。
      　『ALog     ConVerter』は、重要データが保管されている『ファイル共有サーバ』に焦点をあて、PC全台の監視を要さ
      ず、導入の容易性と低価格化を実現しました。さらに、従業員を監視せずにデータのみを監視できるようになるた
      め、プライバシーを保護した形でセキュリティ対策ができるようになります。
      ②  『ALog    EVA』（エーログ　エヴァ）







      　『ALog     ConVerter』がファイルサーバのログ管理に特化していたため、ファイルサーバ以外でもあらゆるログを広
      範囲に管理できる製品を提供するべく、『ALog                      EVA』を開発しました。『ALog              EVA』はあらゆるサーバやネットワー
      ク機器などのログを管理する製品で、統合ログと呼ばれるカテゴリの製品に属しております。複雑な設計を要さない
      ように予め設計済みのテンプレートを標準提供しており、サイバー攻撃検知やテレワーク下での勤怠管理などが簡単
      にログから実装できます。
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      　従来のログ管理製品は、大量かつ複雑なログを効果的に活用出来ずにいました。当社では、ログの整理化、意味付
      け、活用方法を展開したテンプレートを標準付帯した「自動化パック」を提供しておりおります。
      　ランサムウェアなどサイバー攻撃の即時検知に対応した「サイバー攻撃自動検知パック」、企業が導入を加速させ
      ているクラウドソリューションMicrosoft365の挙動監視ができる「Microsoft365対応パック」などは、今後も需要が
      高まる分野に適合したテンプレートです。
      　また、いずれの製品にも最新版から『AI機能』が搭載され、いつもと違う不審/不穏な挙動を過去のログから自動




      判定する機能を提供しております。事後追跡としてのログの活用から、予兆検知による不正の未然防止として利用で
      きるようになりました。
      　「データセキュリティ事業」は、「ソフトウェアライセンス」「ソフトウェア保守」「導入作業」が主な収入で











      す。初期に「ライセンス費/年間保守費/導入作業費」を一括で販売し、次年度以降、毎年ソフトウェア保守料を販売
      するリカーリングモデルです。
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      ＜ネットワークセキュリティ事業＞
      　当事業は、主に企業のLAN/WAN（注７）などのICT通信インフラネットワークを設計・構築する事業です。オフィス
      のサーバ/ネットワーク構築、拠点間接続、テレワーク用のリモートツール（注８）など通信に関するテクノロジー
      の提供を行っております。
      　提供形態は、お客様先へ出向いて設計・構築・工事を行うネットワークインテグレーション（注９）のモデルとお
      客様のインフラ環境をクラウドから運用代行するSaaSモデル『Network                                 All  Cloud』があります。
      ①  ネットワークインテグレーション

      　ネットワークインテグレーションは創業から一貫して提供してきた事業で、個別のニーズに合わせてオーダーメイ
      ドの企業LAN/WANネットワークを提供します。主に病院関連の実績が多く、院内LANの設計ノウハウを多く所有してい
      る点が特徴です。
      ②  『Network     All  Cloud』











      　『Network      All  Cloud』は、ICTネットワークの構築・運用をクラウド上から遠隔で行うことで、現場に人を行かせ
      ずに運用できるサービスです。企業ネットワークに必要となるVPN（注10）ルータ、ファイアウォール（注11）、ス
      イッチ（注12）、無線LANアクセスポイント（注13）などを当社がクラウド上から遠隔で運用を行う仕組みで、お客
      様はSaaS上のWeb画面から状態を確認するだけで、ネットワークの運用が実現できます。
      　遠隔対応ができるため、全国拠点を持つ小売/外食・営業所・教育機関・塾・医療機関などに利用されておりま
      す。
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      『Network     All  Cloud』には、以下のラインナップがあります。
      　a  クラウドVPNサービス『Verona』               （ヴェローナ）
      　b  クラウド無線LANサービス『Hypersonix』                   （ハイパーソニックス）
      　c  クラウド情報システム支援サービス「Runninng                      Supporter」      （ランニングサポーター）
      　a  『Verona』

       　クラウド上からインターネットVPNサービスを設計構築/運用するサービスです。拠点間VPNやソフトウェアVPN用
       に利用され、テレワーク業務などで必要となる「企業＝自宅間」の遠隔秘匿通信にも適しております。
       　従来のVPNでは、エンジニアが現地に訪問し、手動でVPN機器を設定しなければなりませんでした。Veronaはクラ
       ウド上から自動で設定情報の配布が行えることに加え、初期構築・設定変更・障害対応、更にはファームウェアの
       アップデートもクラウド上から一括で実施が可能なため、お客様の運用負荷を大幅に削減できます。
       　また、従来のVPNは、通信を暗号化するだけの簡易機能のものが多く、デバイス端末への使用制限などはできず、
       脆弱さを伴ったものでしたが、Veronaでは、特定の端末のみしか通信させない「証明書認証（注14）機能」や通信
       時にのみ通信ポートを開放する「ダイナミックポートコントロール機能」などのセキュリティ機能を持ち、ゼロト
       ラスト（注15）アーキテクチャ（注16）に沿った新しい暗号通信の仕組みを有しております。
       　なお、当サービスは、新型コロナウイルス感染症の影響による「テレワークの急激な増加」に伴って、需要が高
       まり、2020年12月期には、導入社数が前期比で84％増加しております。
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      　b  『Hypersonix』（ハイパーソニックス）
       　無線LANをクラウド上から設計構築/運用するサービスです。オフィスや店舗/工場/教育機関/医療機関など多拠点
       環境下にあるWiFiを快適安全に運用します。主な特長は、複数の機器を用途/環境に合わせて柔軟に選択できる点で
       す。一般的な無線LANクラウドサービス事業者では、自メーカーの単一機器だけを取り扱うケースが多く、機器の相
       性や環境依存などで導入が結実しないこともあり、柔軟性や拡張性に問題を抱えていました。当社のサービスは、
       希望の用途や規模に合わせて、複数のメーカー機器を選択・利用することができます。
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        ＜Ubiquiti      UniFi（ユビキティ　ユニファイ）＞






         　クラウドネットワークサービスを牽引する、グローバル販売実績上位の米国Ubiquiti社の「UniFiシリーズ」
         の国内販売代理契約を締結しました。価格競争力も高く、クラウドネットワークに適した機能を有していること
         から、当社では、サービス提供用の機器として利用しております。また、国内における機器の物販販売も開始し
         ました。
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      　c  『Running     Supporter』（ランニングサポーター）

       　お客様の情報システム業務全般を代行／支援するサービスです。人材を派遣せず、低コストでお客様の情報シス
       テム担当の代理業務を行っております。ネットワーク・サーバ機器のメンテナンスや既存保守の取り纏め、他社か
       らの提案に対する査定まで、機材の購入ルートや購入経緯に関わらず、お客様の情報システム担当に代わって対応
       します。
       　「ネットワークセキュリティ事業」は、初期に機器を販売し、その機器を使ったクラウドネットワークシステム

       の使用料としてサービス利用料を毎年受領するリカーリングモデルです。
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      ［用語解説］
      注１   DX（デジタルトランスフォーメーション）
         Digital    Transformationの略称。企業がデジタル技術の活用によって、ビジネス環境の変化に対応し、顧客、
         社会のニーズを適切にとらえ、製品、サービスまた、ビジネスモデルに変革をもたらすとともに、組織や業務
         プロセスを変革し、企業の競争優位性を確保すること。
      注２   ニューノーマルなワークスタイル
         勤務場所や勤務時間、雇用形態などについて、これまでにない新しい働き方、勤務形態のこと。
      注３   ICT（情報通信技術）
         Information      and  Communication       Technologyの略称。インターネットに代表される、人々がコミュニケーショ
         ンを図るための通信に関する技術。
      注４   リカーリングモデル
         継続的な商品やサービスの提供を通じて、継続的に収益を得るビジネスモデルのこと。
      注５   SaaS
         Software     as  a Serviceの略称で、「サーズ」または、「サース」と読む。ソフトウェアを利用者側に導入する
         のではなく、サービス提供者側で導入・稼働しているソフトウェアを利用者がインターネット等を介してその
         機能を利用するサービス形態のこと。
      注６   エージェント
         エージェントは、「代理人」を意味し、IT分野では、利用者や他のシステムに代わって、指定された情報を自
         動的に取得するなど、代理で動作するソフトウェアのこと。
      注７   LAN/WAN
         LANはLocal      Area   Network、WANはWide          Area   Networkの略称。LANは企業内や家庭内などある一定の限定された
         エリアにおいて、接続可能なネットワークのこと。WANは、インターネットなど物理的、地理的に離れた地点間
         をつなぐネットワークのこと。
      注８   リモートツール
         パソコンなどの機器から地理的に別の場所にあるサーバやパソコンを操作するためのソフトウェアのこと。
      注９   ネットワークインテグレーション
         企業や団体などが利用する通信ネットワークの設計や構築、運用、保守などの業務を行うサービスのこと。
      注10   VPN
         Virtual    Private    Networkの略称。暗号化技術などによって、インターネット上に作り出された仮想の専用ネッ
         トワークのこと。
      注11   ファイアウォール
         企業内にある内部ネットワークとインターネットのような外部ネットワークなど、ネットワークの境界線上に
         設置し、通信を許可するか否かを判断し、制御する仕組みをもった装置またはソフトウェアのこと。
      注12   スイッチ
         スイッチングハブを指す。通信ネットワークにおいて、通信を中継する装置の一つであり、データを受け取
         り、宛先を識別して、関係する機器にデータ送信する機能を有する通信機器のこと。
      注13   無線LANアクセスポイント
         通信ネットワークの末端に設置し、パソコンやスマートフォンなどの機器から無線を使った接続要求を受け付
         け、通信ネットワークへの通信を仲介する機器のこと。
      注14   証明書認証
         パソコンなどの機器にあらかじめ電子証明書を導入しておくことで、その電子証明書を持っている機器からの
         接続のみを許可する仕組みの認証のこと。
      注15   ゼロトラスト
         社内ネットワークと社外ネットワークに区分してセキュリティ対策を講じるのではなく、「何も信頼しない」
         という前提のもとセキュリティ対策を講じるという考え方のこと。
      注16   アーキテクチャ
         コンピュータやソフトウェア、システムなどにおける基本的な構造や設計、動作原理などのこと。
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      ［事業系統図］
      ＜データセキュリティ事業＞
      　当事業で販売する製品は、富士通株式会社、NetApp合同会社、デル・テクノロジーズ株式会社などのサーバハード
      に付帯するセキュリティソフトウェアであるため、そのようなハードベンダー、またはそれらを再販売するディスト
      リビュータ（流通業者）などが、主な販売代理店です。いずれも大手企業のため、当社の債権回収リスク低減にもつ
      ながっております。2020年度の直間比率はそれぞれ「直接販売：間接販売＝3％：97％」で、販売代理店を経由した
      間接販売が中心の事業となります。
      ＜ネットワークセキュリティ事業＞







      　当事業では、機器販売売上とクラウドサービス売上があります。初期にネットワーク機器を販売し、その機器を含
      めた運用をクラウド上から行います。クラウドサービスはサブスクリプション型で毎年継続して契約を必要としま
      す。販売系統は、直接お客様に販売する「直接販販」と販売代理店を経由した「間接販売」があり、2020年度の直間
      比率はそれぞれ「直接販売：間接販売＝58％：42％」です。間接販売にはOEMもあり、名称を変更して大手ベンダー
      商品として販売されております。
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     ４【関係会社の状況】
      　該当事項はありません。
     ５【従業員の状況】

      (1）提出会社の状況
                                                  2021年10月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
          128                37.4              5.4             6,143
              （ 35 ）
              セグメントの名称                            従業員数（人）

                                                 26
      データセキュリティ事業                                               （ 3 ）
                                                 46
      ネットワークセキュリティ事業                                              （ 14 ）
                                                 56
      全社（共通）                                              （ 18 ）
                                                 128
                 合計                                   （ 35 ）
    　（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会
           社からの派遣社員を含む。）は、最近１年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門等に所属しているものであります。
      (2）労働組合の状況

        当社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      文中の将来に関する記載は、本書提出日現在、当社が判断したものであります。
      (１)   経営方針

         当社は、「SECURE         THE  SUCCESS」をビジョンに掲げ、企業のDX化促進をセキュリティの視点から支援し、国産型
        のセキュリティ総合企業として、世界中に誰もが安心できる”安全・安心な情報通信基盤”                                           の実現に向けて貢献
        してまいります。
      (２)   経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標

         当社は、既存事業を着実に成長させ、セキュリティの総合企業として事業規模を拡大していくことを中期経営計
        画の目標としていることから、事業の成長を表す売上高と営業利益を重要な数値ととらえ、前年度からの成長率を
        重要な経営指標と考えております。
         また、当社のビジネスモデルは、データセキュリティ事業におけるソフトウェアの保守料やネットワークセキュ
        リティ事業におけるクラウドネットワークシステムのサービス利用料など、毎年継続した収益となるリカーリング
        モデルが当社事業の成長の基盤となることから、それぞれの継続契約率についても重要な経営指標と考えておりま
        す。
      (３)   経営環境

         近年、国をまたいだ不正アクセスやテロリズムによるサイバー攻撃の被害が相次いでおります。また、東京都が
        2020年4月に実施した都内企業（従業員30人以上）に対するテレワーク「導入率」緊急調査では、新型コロナウイ
        ルス感染症の拡大により、62.7％の企業がテレワークを導入しており、テレワークなどの新たなコミュニケーショ
        ン手段に対しても「サイバーセキュリティ対策」の必要性が一層高まっております。警視庁が発表した「令和2年
        におけるサイバー空間をめぐる脅威の情勢等について」によれば、警視庁において検知したサイバー空間における
        脆弱性探索行為等は、2016年の1日・1IPアドレスあたり1,692.0件から、2020年には1日・1IPアドレスあたり
        6,504.4件と、約3.8倍に増加しており、今後においても、高度化を続けるサイバー攻撃の脅威の増加、また、イン
        ターネットに接続するデバイスの多様化/数量増加などを背景に、セキュリティビジネスの市場は長期的に伸長す
        ることが予測されております。当社を取り巻くこのような環境は、安全保障上の観点からも更なる拡大が見込まれ
        ます。
      <データセキュリティ事業>

         DX（デジタルトランスフォーメーション）による組織のデジタル化推進により、サイバー攻撃や内部不正への対
        策としてログ解析を行うSIEM（注１）製品や、働き方改革の促進などの目的で、様々なシステムのログから行動や
        統計を分析する統合ログ管理製品の市場は今後更に拡大することが予測されており、これらの機能を有する、当社
        「データセキュリティ事業」が提供するログ管理製品の需要も更に拡大することが見込まれます。
      <ネットワークセキュリティ事業>

         少子化による国内人口の減少に伴い、「ITエンジニアの慢性的な不足」が顕著になっており、企業がエンジニア
        を自社で雇用できなくなることで、外部業者への委託やクラウドの利用が今後一層必要とされます。このような環
        境下において、マネージド型（注２）やクラウド型のセキュリティサービスの市場は、高い伸長率で拡大していく
        ことが予測されており、当社「ネットワークセキュリティ事業」が提供するクラウド型サービスの需要も今後更に
        拡大することが見込まれます。
        ［用語解説］

        注１   SIEM
          Security     Information      and  Event   Managementの略称。セキュリティ機器やネットワーク機器、サーバ機器な
          どあらゆる機器から出力されるログやデータを一元的に集約し、それらのログやデータを組み合わせて分析
          することで、サイバー攻撃やマルウェア感染などのセキュリティ事象を検知し、通知することなどを目的と
          した仕組みのこと。
        注２   マネージド型
          利用するサービスだけでなく、そのサービスに必要となる機器やソフトウェアの導入や運用、保守などの業
          務についても一体的に提供するサービスのこと。
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      (４)   経営戦略等
         セグメントごとの経営戦略は、以下のとおりであります。
      <データセキュリティ事業>

        ①  AIによる不正検知の自動化
          従来まで、ログは情報漏洩やシステムトラブルといった「事後追跡」に利用されてきました。しかし、今後は
         予兆検知による「予防措置」にログの活用の場が広がっていくものと考えております。最新のバージョンでは、
         「AI機能」を実装し、過去のデータをAIが自動分析して、社員ごとや通信ごとに不正可能性をスコアリング（注
         １）化してリスクを予見できるようになりました。今後の更なる研究開発によって、作為的な不正や不可抗力の
         アクシデントを未然に予知する仕組みをお客様に提供し、ALogの更なる競争力強化に取り組んでいきます。
        ②  『ALog    EVA』による統合ログ市場への進出

          更なるお客様からのご要望に応えるため、「統合ログ市場」へ進出いたしました。この製品により広範囲のロ
         グ管理が可能となり、近年増加する「サイバー攻撃の原因究明」や「テレワーク時の社員の勤怠管理」にも対応
         できるようになります。『ALog               EVA』は2017年の販売から堅調に伸長しており、引き続き需要が期待できます。
          今後は、研究開発と販売促進プロモーションを更に強化し、ビッグデータ解析の標準製品となるよう機能強化
         を図っていきます。
        ③  自動化パックの提供

          ログ管理市場には、「ログ＝専門技術が必要で難解、、、」という固定概念があり、一般的な知識で扱えない
         専門領域と捉えられております。そこで、当社は『サイバー攻撃自動検知パック』『Microsoft365対応パック』
         など定義済みのテンプレートを作成して、ログを「誰でも使える簡便な記録分析ツール」を目指し、開発を進め
         ております。今後も、同様のパックを追加製作し、ビックデータ分析の標準製品として成立するよう、他社との
         差別化を図ってまいります。
      <ネットワークセキュリティ事業>

        ①  テレワーク用VPNの販売強化
          新型コロナウイルス感染症の発生を皮切りに、総務省のテレワークの普及促進も後押しし、在宅での労働体系
         が一般化しました。それにより、セキュリティレベルの高いリモートアクセス（テレワーク/モバイル用の遠隔
         暗号通信ネットワーク）の需要が急速に増え、当社『Verona』サービスの契約数も例年と比較して高い伸長率と
         なりました。
          今後も恒常的なリモートワークの流れは変わらないと予想され、当社も更なるサービスの機能拡張と販売促進
         を行い、事業の拡張を図ってまいります。
        ②  無線LANサービスの販売強化

          我が国において少しずつ浸透し始めていた在宅勤務のスタイルが、新型コロナウイルス感染症の影響により急
         速に広まりました。それに伴い、企業の「オフィスのあり方」も見直しが進み、よりフレキシブルな勤務体系が
         要求されたことで、有線ケーブルを敷設せずに構築できる「無線LAN」の設備導入が加速しております。当社の
         クラウド無線LANサービス『Hypersonix』は、過去５年間で８倍の売上成長率、1,000社以上の導入を達成しまし
         た。今後も恒常的にニューノーマルオフィス体系が継続すると予想され、『Hypersonix』の販売促進を強化しま
         す。
        ③  運用代行サービスの強化

          少子化による国内人口の減少と比例する形で、ITエンジニア人材の不足も顕著になっております。経済産業省
         の推計によると、2030年までに約45万人のIT人材が不足すると言われており、企業は社内エンジニアの不足か
         ら、ネットワークセキュリティベンダーによる運用・監視への委託需要が一層強まると思われます。
          企業のIT投資が、人材派遣型の労働集約モデルから、社内に人材や資産を持たないクラウドサービスにシフト
         する可能性は今後も高く、お客様の情報システム業務全般を代行／支援するサービス「Running                                             Supporter」の
         需要は一層高まると考え、更なるサービス体制の強化、効率化に取り組み、事業を拡大してまいります。
        ④  Ubiquiti（ユビキティ）社　UniFi（ユニファイ）製品の販売開始

          クラウドネットワーク機器のグローバル販売実績上位の米国Ubiquiti社製『UniFi』製品は、高性能なイン
         ターネットゲートウェイ（注２）、スイッチ、無線アクセスポイントをシームレス（注３）に統合管理できる
         SDN（注４）製品です。高性能ながらも価格競争力も高く、クラウドネットワークに適した機能を有しているこ
         とから、当社のクラウドサービス内で利用する機器としてだけでなく、物販流通も今後積極的に展開し、新事業
         として新たな売上を期待しています。
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        ［用語解説］
        注１   スコアリング
          収集したログデータをAIが自動分析して、リスクの大きさを数値化する処理のこと。
        注２   インターネットゲートウェイ
          インターネットに接続するために必要となるルータ機能に加え、セキュリティ機能などを備えた通信機器の
          こと。
        注３   シームレス
          サーバやネットワークの機器において、違いを意識することなく一体的に利用または管理できる状態のこ
          と。
        注４   SDN
          Software-Defined         Networkの略称。ソフトウェアを用いてルータなどのネットワーク機器やファイアウォー
          ルを一元的に管理、制御することで、柔軟かつ迅速にネットワーク構成を制御する技術の総称。
      (５)   優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

         当社が対処すべき課題は以下のとおりです。
        ①  人材採用と育成

          当社は、事業規模の拡大に伴う業務量の増加に伴い、優秀な人材を確保・育成することが重要な経営課題であ
         ると認識しており、積極的に人材の採用活動を行っております。しかしながら、サイバーセキュリティ対策の技
         術者、セキュリティシステムの開発者やネットワークを担当するシステムエンジニア、および新規事業の企画者
         等については、技術革新のスピードが著しく、また、人材市場にAIを担当する技術の経験保有者の絶対数も少な
         いことから、優秀な人材の確保は容易ではないと認識しております。当社では学生インターンや長期アルバイト
         からの正社員採用や大学との共同研究による人材交流で、積極的にIT技術者を採用していく方針であります。ま
         た、サイバーセキュリティ対策のための知識、AIスキルやプログラム開発の教育制度の受講を促進して高い技術
         力を獲得させ、その上で透明性・公平性を担保する人事評価制度によって従業員のモチベーションを高める施策
         を取ってまいります。
        ②  研究開発

          毎期事業の発展のために、積極的に研究開発活動に取り組んでおります。本社における開発部隊と札幌市に拠
         点を置く「さっぽろ研究所」において研究開発を行っております。また、国立大学法人北海道大学等と連携し、
         AIやビックデータ解析などの先端技術の共同研究も進めてまいります。各拠点における活動により当社の新サー
         ビスとして成長させるべく、研究開発に取り組んでまいります。
        ③  内部管理体制の強化

          当社の継続的な発展のために業務運営の効率化やリスク管理のための内部管理体制の強化が重要な課題である
         と認識しております。経営の公正性及び透明性確保のためにコーポレート・ガバナンス体制及び内部管理体制の
         強化を進めております。
        ④  情報管理体制の更なる強化

          当社は情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）（注１）の国際規格であるISO/IEC                                           27001:2013（注
         ２）の認証を取得しております。情報セキュリティの管理・運営に関して継続的に充実を図り、お客様に高品質
         の製品・サービスを安全に、安定的に提供していくことが重要だと考えております。また、当期よりCISO（最高
         情報セキュリティ責任者）担当取締役をおき、内部環境においても情報セキュリティに対して管理体制の強化を
         進めております。
        ［用語解説］

        注１   情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）
          個々の問題毎の技術対策の他に、組織のマネジメントとして、自らのリスクアセスメントにより必要なセ
          キュリティレベルを決め、プランを持ち、資源を配分して、システムを運用すること。
        注２   ISO/IEC    27001:2013
          情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）を構築することを目的に、その構築に必要な要求事項や管
          理策などを記載した国際規格。
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     ２【事業等のリスク】
      　本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであり
      ます。なお、以下の記載のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであり、将来にお
      いて発生の可能性があるすべてのリスクを網羅するものではありません。
      (１)   事業環境に関するリスク

        ①  事業環境の変化について
          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：大
          当社事業のセキュリティソフトウェア製品の開発と販売は、発売から十数年で急速にシェアが拡大いたしまし
         たが、ITソフトウェア販売は、一般的に景気動向の影響を受けやすい傾向があります。当社では、データセキュ
         リティ事業、ネットワークセキュリティ事業の複数事業を有する他、研究開発等を通じて、新たな製品・サービ
         スを開発し、他社との差別化を図り、継続的な事業成長に努めております。しかしながら、国内の経済情勢の変
         化や景気の悪化等により、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ②  競合について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：大
          サイバーセキュリティ市場は、成長業界であることから競合他社が多く存在しており、通信メガキャリアな
         ど、巨大企業とも競合しております。この状況下において、当社ではサービスの開発、販売力の拡充、技術力の
         強化により、他社との差別化を図っておりますが、競争環境の激化により当社の製品またはサービスが他社に劣
         後する場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ③  技術革新への対応について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：大
          当社の主力のデータセキュリティ事業およびネットワークセキュリティ事業の事業領域は技術革新が著しい市
         場であり、当社ではこうした技術革新に対応し、競争力を維持するため、継続的に研究開発を行っております。
         しかしながら、研究開発の遅れ、あるいは当社想定を上回る速度での技術革新などにより、当社既存製品やサー
         ビスの陳腐化を招く可能性があります。この場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性がありま
         す。
        ④  新型コロナウイルス感染症の流行について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
          新型コロナウイルス感染症の影響が長期化し、お客様が事業継続の不安により、各種の経費削減の一環とし
         て、サイバーセキュリティ対策への投資に意欲的でなくなった場合、また、当社製品/サービスの現地導入作業
         の際にコロナ禍による接触敬遠の事情からその作業自体が実施できない場合、さらには当社の従業員等に罹患者
         が発生した場合には、受注契約数が減少して想定通りの売上を獲得できなくなる等、当社において事業が停滞し
         た場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ⑤  半導体不足について

          顕在化の可能性：大、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
          新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う、在宅勤務によるノートパソコンや巣ごもり需要による大型テレビや
         ゲーム機の販売拡大、自動車販売の回復等を背景に半導体の需要が増加しており、供給が間に合わず半導体の不
         足が生じております。当社ではネットワークセキュリティ事業にて取り扱う製品に関して、半導体不足の影響を
         考慮し、先行発注により在庫確保に努めております。しかしながら、半導体不足が長期化し、その影響により、
         納期遅延や調達価格の高騰となった場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
      (２)事業内容に関するリスク

        ①  販売会社の依存について
          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：中
          当社事業は、半数以上が再販事業者を経由した間接販売による売上です。再販事業者は、大手ITベンダーや大
         手流通サプライヤであり、多くが信用性の高い取引となります。その一方で、当社はエンドユーザーの購買決定
         及び購入時期において直接の関与度が低いため、再販事業者との定期的なミーティングを開催し、案件状況や購
         買確度、購入時期等の情報を収集し、受注予測に反映するとともに、営業同行等、再販事業社者のサポートを通
         じて、予測どおりに受注できるよう努めておりますが、月度の受注予測において、再販事業者の売上計上遅延や
         想定外の増減等が発生した場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ②  システムトラブルについて
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          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
          当社のネットワークセキュリティ事業は、インターネットを介してサービス提供を行うクラウドモデルの事業
         があり、このクラウドサービスの提供において、地震等の自然災害、火災等の地域災害、コンピュータウイル
         ス、電力供給の停止、通信障害、通信事業者に起因するサービスの中断や停止等、予測不可能な事由によりシス
         テムがダウンした場合には、お客様へのサービスの提供が困難となることがあります。また、アクセス数の増加
         等の一時的な過剰負荷によって当社あるいはクラウドサービス事業者のサーバが作動不能となった場合や、誤作
         動が発生した場合等には、システムが停止する可能性があります。さらには、外部からの不正な手段によるコン
         ピュータ内への侵入等の犯罪や役職員の過誤等によって、サービスの改竄や、重要なデータの消失又は流出が発
         生する恐れがあります。
          当社は、このような事態の発生を事前に防ぐべく、セキュリティを重視したシステム構成、ネットワークの負
         荷分散、サービスの異なるクラウドサービス事業者への冗長化等、安全性を重視した体制作りに取り組んでおり
         ます。このような対応にも拘らず大規模なシステムトラブルが発生した場合には、当社に直接的な損害が生じる
         他、当社システム自体への信頼性の低下等が想定され、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があ
         ります。
        ③  情報等の漏洩について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：大
          当社は事業活動を通じ、取引先の重要情報や個人情報に接する機会を有しており、継続した情報資産の適切な
         管理は、セキュリティ事業を展開する当社の重要課題と認識しております。当社ではこのような顧客情報資産の
         漏洩、紛失、破壊のリスクに対処するために、国際規格であるISO/IEC                                 27001:2013の認証取得に加えて、各部門
         担当者と管理者で構成される情報セキュリティ委員会を設置し、従業員教育及び各種の情報セキュリティ対策を
         講じております。しかしながら、当社からお客様の重要情報等が漏えいするような事態が生じた場合、社会的信
         用の失墜により、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ④  外注先の確保について

          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：中
          当社の事業では、必要に応じて、システムインテグレーション、サポートセンター等について協力会社に外注
         しております。現状では、有力な協力会社と長期的かつ安定的な取引関係を保っておりますが、適切な技術者、
         外注先が確保できない場合及び外注コストが高騰した場合、サービスの円滑な提供及び積極的な受注活動が阻害
         され、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ⑤  海外での事業展開について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：小
          当社では、日本のほか、台湾を始めとした東南アジアに対してセキュリティ製品の販売を展開しております
         が、輸出入に関する規制、関連法令等に基づく勧告や手続の執行、または行政による命令や指導を受けた結果、
         当該事業の遂行が制約された場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ⑥  新規事業について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：中
          当社は、データセキュリティ、ネットワークセキュリティを主たる事業としておりますが、事業規模の拡大及
         び収益源の多様化を実現するために、当社のリスクを慎重に検討し、新規事業に取り組んでいく方針でありま
         す。しかしながら、新規事業の開発が、人員不足その他の要因により計画どおりに進捗しなかった場合及び新規
         事業の収益化が想定どおりに進まなかった場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性がありま
         す。
      (３)事業運営体制に関するリスク

        ①  内部管理体制について
          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：大
          当社は、内部関係者の不正行為等が発生しないよう、法令遵守に係る規程等を制定し、国内外の法令・ルール
         等の遵守を徹底しております。また、代表取締役会長直轄の独立した組織として経営企画室を設置し、法令・
         ルール等の遵守状況の確認等を行い、内部管理体制の充実に努めております。しかしながら、法令等に抵触する
         事態や内部関係者による不正行為等、不測の事態が発生した場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える
         可能性があります。
        ②  人材の確保・育成について
          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
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          当社は、事業規模の拡大に伴う業務量の増加に伴い、優秀な人材を確保・育成することは重要な経営課題であ
         ると認識しており、積極的に人材の採用活動を行っております。しかしながら、セキュリティシステムの開発者
         やネットワークを担当するシステムエンジニア等については、人材市場に経験保有者の絶対数も少ないことか
         ら、  優秀な人材の確保は容易ではないと認識しております。当社では、優秀な人材の確保を継続していく方針で
         すが、今後適時適切な人材確保及び人材配置が奏功しない場合、又は人材が流出した場合、当社の財政状態及び
         経営成績に影響を与える可能性があります。
        ③  特定経営者への依存について

          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
          創業者である代表取締役会長の伊藤整一は、当社の経営方針及び経営戦略全般の決定やその実行において極め
         て重要な役割を果たしております。現在当社では同氏に依存しないよう経営体制の整備及び人材育成を進めてお
         り、新たに代表取締役社長に石田晃太を選任し、事業全般の決定やその実行において権限の委譲を進めておりま
         す。しかしながら、両氏が何らかの理由により業務執行が困難となった場合は、当社の財政状態及び経営成績に
         影響を与える可能性があります。
      (４)   法的規制及び知的財産権に関するリスク

        ①  法的規制について
          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：中
          当社は事業運営を行う上で、下請代金支払遅延等防止法、製造物責任法、労働基準法等の一般的な法規制を受
         けております。当社は法令を遵守し事業運営を行っておりますが、今後既存法令等の改正や新たに当社事業を規
         制する法的規制が適用された場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
          また、当社が事業活動を行うに際し以下に記載の許認可を得ており、現在、許認可が取消となる事由は発生し
         ておりません。しかしながら、将来何らかの理由により、法令違反の事象が発生し、監督官庁より業務停止や免
         許の取り消し等の処分を受けた場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
          許認可等の名称          所管官庁等        許認可（登録）番号              有効期間          主な取消事由

         一般建設業許可                     （般-29）         2017年４月20日から
                     東京都                            建設業法第29条
         （電気通信工事業）                     第127807号         2022年４月19日まで
                     東京都
         古物商許可                   第301051605291号               -      古物営業法第6条
                    公安委員会
                                      2020年５月1日から
         労働者派遣事業許可           厚生労働省         派13-302,679                    労働者派遣法第6条
                                      2025年４月30日まで
        ②  知的財産権について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：中長期、影響度：大
          当社は、知的財産権の保護や管理についてその重要性を認識しており、各事業の運営にあたっては、第三者の
         知的財産権を侵害しないよう細心の注意を払っております。しかしながら、手続き上の何らかの不備や役職員の
         過失等により第三者の知的財産権を侵害した場合、損害賠償や使用差し止めの請求を受け、当社の財政状態及び
         経営成績に影響を与える可能性があります。
          一方で、当社が提供するサービスやコンテンツに関する知的財産権が第三者から侵害されないよう、その適切
         な保護に努めておりますが、何らか事情により当社の知的財産権が侵害された場合、競争優位性の低下等によ
         り、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
      (５)   その他のリスク

        ①  自然災害について
          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：大
          当社では、従業員の安全に配慮するとともに、安否確認のための環境が整備されております。また、テレワー
         クを推進し、在宅にて業務遂行できる環境も整備されております。システムについては、バックアップや冗長
         化、DRサイトの構築により可用性を高めております。しかしながら、地震、火災等の自然災害や、戦争、テロ、
         感染症の流行等により、当社において人的被害または物的被害が生じた場合、または外部通信インフラ、コン
         ピュータネットワークに障害が生じた場合等の事由によって当社業務の遂行に支障が生じた場合、当社の財政状
         態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
        ②  配当政策について

          顕在化の可能性：中、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：中
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          当社は、設立以来配当を実施した実績はありませんが、株主に対する利益還元を重要な経営課題として認識し
         ております。しかしながら、当社は成長過程にあると考えており、内部留保の充実を図り、将来の事業展開及び
         経 営体質の強化のための投資等に充当し、一層の事業拡大を目指すことが、株主に対する最大の利益還元につな
         がると考えております。将来的には、各期の財政状態及び経営成績を勘案しながら株主への利益還元を検討して
         まいりますが、現時点において配当の実施及びその実施時期等については未定であります。
        ③  資金使途について

          顕在化の可能性：小、顕在化する可能性のある時期：特定時期なし、影響度：中
          当社の公募増資による調達資金の使途については、今後の事業拡大に向けた新たな製品/サービスを研究開発
         する費用、人員採用費、人件費、新製品/サービスの販売促進のための広告宣伝費に充当する予定であります。
         しかしながら、経営環境等の急激な変化により上記の資金使途が想定通りの成果をあげられない可能性がありま
         す。
        ④  新株予約権の行使による株式価値の希薄化について

          顕在化の可能性：大、顕在化する可能性のある時期：短期、影響度：中
          当社は、当社の役員及び従業員に対するインセンティブを目的として、新株予約権を付与する予定であり、発
         行済株式総数に対する潜在株式数の割合は12.74%となっております。これらの新株予約権が行使された場合に
         は、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権行使割合が希薄化する可能性があり
         ます。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
        　当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおり
        であります。
        ①　財政状態及び経営成績の状況
         a 経営成績

           第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
           当事業年度においては、新型コロナウイルス感染症による経済活動の停滞ムードが続いている環境でありま

          すが、当社の属する情報通信業界は、大企業・中堅企業を中心に事業構造の変革や競争力の強化を目的とした
          IT投資が一定水準以上で継続したことに加え、企業のクラウド利用の一層の拡大、相次ぐサイバーセキュリ
          ティ事故への対策を含む事業継続力の強靭化需要など、当社のビジネス参入機会が一層拡大しました。
           また、テレワークの急速な普及により、セキュリティレベルの高いリモートアクセス（テレワーク/モバイ
          ル用の遠隔暗号通信ネットワーク）の需要が急増しており、「Network                                 All  Cloud」のサービスのひとつであ
          るクラウドVPNソリューションサービス「Verona」においては、多くの企業からお問い合わせを受けておりま
          す。
           さらに、当第２四半期より、Ubiquiti                   UniFiシリーズ製品の販売を開始いたしました。Ubiquiti社は、
          「ネットワークテクノロジーの民主化」をテーマに、世界でネットワーク製品を展開している米国の企業で、
          これまでの総出荷台数は約8,500万台を超え、アメリカの無線アクセスポイント市場では、トップクラスの
          シェアを誇っております。
           Ubiquiti社の製品の導入により、当社がこれまで培ってきた、クラウド型ネットワークインフラ「Network
          All  Cloud」における2,000社以上の企業ネットワークを構築・運用してきた実績と、多数在籍するネットワー
          クエンジニアの専門性、そして、Ubiquiti社の高品質なネットワーク機器を掛け合わせることで、導入から運
          用まで、ハイレベルなネットワーク環境をお客様へご提供する相乗効果があります。
           この結果、当事業年度の売上高は2,314,581千円（前期比7.1%増）、営業利益は186,924千円（前期比45.8%
          増)、経常利益は185,808千円（前期比43.9%増）、当期純利益は125,931千円（前期比65.3%増）となりまし
          た。
           セグメント別の業績は次のとおりであります。

          データセキュリティ事業

            コロナ禍により企業への導入作業ができない時期があり、第１四半期においては、前年同期比減収となり
           ましたが、その後大型の官公庁関連の受注などで収益が改善しております。この結果、当事業年度における
           売上高は1,050,004千円（前期比1.9%増）、セグメント利益は601,980千円（前期比2.2％増）となりまし
           た。
          ネットワークセキュリティ事業

            当事業年度において、新型コロナウイルス感染症による社会環境の変化により、大きく影響を受けた年と
           なりました。テレワーク導入企業の増加や、大型医療機関や大学等のネットワーク環境整備が進み、堅調な
           結果となりました。また期中に導入したUbiquiti社の製品の導入により、新たな収益機会を確保できるよう
           になりました。この結果、当事業年度における売上高は1,264,577千円（前期比11.7％増）、セグメント利
           益は218,198千円（前期比93.7%増）となりました。
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           第26期事業年度第３四半期累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年９月30日)
           　当第３四半期累計期間においては、東京オリンピック2020の開催、新型コロナウイルス感染症のワクチン

           接種拡大による収束期待といった明るい話題があるものの、感染収束の不透明さや半導体不足の長期化な
           ど、日本国内における経済状況は依然として不透明な状況にあります。
           　このような経営環境の中、当社のデータセキュリティ事業では、新型コロナウイルス感染症拡大によるロ

           グ管理に対する投資抑制圧力や現地作業の延期などにより受注に影響はあったものの、第３四半期には回復
           の兆しが見られております。また、テレワーク環境整備、オフィス内におけるWEB会議等のためのWiFi環境
           整備に対する需要は引き続き高く、当社の「Network                         All  Cloud」のビジネス機会が拡大し、ネットワーク
           セキュリティ事業は増収増益となりました。
           この結果、当第３四半期累計期間の売上高は2,146,087千円、営業利益は288,221千円、経常利益は297,552
           千円、四半期純利益は191,746千円となりました。
           セグメント別の業績は次のとおりであります。

          データセキュリティ事業

            当第３四半期累計期間においては、新型コロナウイルス感染症の拡大の影響によるログ管理への投資抑制
           圧力並びに現地作業の延期などから、2021年上期（2021年１月１日～2021年６月30日）は、前年同期比で減
           収となりましたが、新型コロナウイルスワクチンへの期待もあり、回復の兆しが見られ、第３四半期は増収
           となりました。この結果、第３四半期累計期間における売上高は、796,519千円、セグメント利益は、
           443,130千円となりました。
          ネットワークセキュリティ事業

            当第３四半期累計期間においては、半導体不足に対する対応策として先行して機器の在庫確保を行ったこ
           とが奏功し、高需要の「クラウドVPN                 Verona」（テレワーク環境整備）、「クラウド無線LAN                          Hypersonix」
           （オフィスのWiFi環境整備）の安定供給が実現し、業績は好調に推移いたしました。
            この結果、第３四半期累計期間における売上高は、1,349,567千円、セグメント利益は、274,787千円とな
           りました。
         b 財政状態

           第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
          （資産）

            当事業年度末における総資産は1,863,216千円となり前事業年度末と比較して427,527千円増加しました。
           テレワーク導入企業の増加やネットワーク環境整備が進んだことにより、売上が拡大し債権が増加したこと
           に加えて、新型コロナウイルス感染症がわが国経済にもたらす影響を鑑み、金融機関から運転資金の調達を
           行いました。その結果、現金及び預金が393,635千円増加いたしました。また、当期にリリースした販売用
           ソフトウエアの増加によりソフトウエアが39,408千円増加いたしました。
          （負債）

            当事業年度末における負債合計は1,390,293千円となり前事業年度末と比較して291,715千円増加しまし
           た。新型コロナウイルス感染症がわが国経済にもたらす影響を鑑み、金融機関から運転資金の調達を行い長
           期借入金（一年以内含む）が207,731千円増加し、また取引先増加による前受金が138,723千円増加いたしま
           した。
          （純資産）

            当事業年度末における純資産は472,922千円となり、前事業年度末と比較して135,811千円の増加となりま
           した。これは主に当期純利益の計上による利益剰余金合計125,931千円の増加、第三者割当のための自己株
           式3,559千円を処分、及びその処分差益により資本剰余金が6,320千円増加したこと等によるものです。
            セグメント別の財政状態は、取締役会が経営の意思決定上、当該情報をセグメントに配分していないこと

           から記載しておりません。
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           第26期事業年度第３四半期累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年９月30日)
          （資産）

           　当第３四半期会計期間末における総資産は2,111,511千円となり前事業年度末と比較して248,295千円増加
           しました。これは前事業年度と同様にネットワークセキュリティ事業の売上が好調であったため、現金及び
           預金が194,800千円、及び売掛金が64,852千円増加したこと等によるものです。
          （負債）

           　当第３四半期会計期間末における負債合計は1,446,842千円となり前事業年度末と比較して56,549千円増
           加しました。これは借入金の返済により長期借入金が63,813千円減少した一方で、取引先増加により前受金
           が89,106千円増加したこと、またネットワークセキュリティ事業の売上が好調だったことにより部材費、外
           注費が増加したこと売上原価が増加し、買掛金が28,458千円増加したこと等によるものです。
          （純資産）

           　当第３四半期会計期間末における純資産は664,669千円となり前事業年度末と比較して191,746千円増加し
           ました。これは四半期純利益の計上により利益剰余金が191,746千円増加したことによるものです。
        ②　キャッシュ・フローの状況

          第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
          当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末と比較して393,635千円増加し、921,819千円とな

         りました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの変動要因は次のとおりです。
         (営業活動によるキャッシュ・フロー)

           当事業年度の営業活動におけるキャッシュ・フローは273,326千円の収入（前事業年度は211,759千円の収
          入）となりました。これは主に法人税等の支払額75,305千円、未払金の減少額37,625千円、ネットワークセ
          キュリティ事業の売上増加に伴う機器部材の購入によるたな卸資産の増加額32,254千円等の支出があった一方
          で、税引前当期純利益183,431千円、取引先の増加による前受金の増加額138,723千円、工具、器具及び備品、
          ソフトウエア資産の増加による減価償却費67,694千円、売上債権の減少額12,082千円等の収入によるものであ
          ります。
         (投資活動によるキャッシュ・フロー)

           当事業年度の投資活動におけるキャッシュ・フローは97,302千円の支出（前事業年度は116,889千円の支
          出）となります。これは主に社内利用のPC、サーバ、さっぽろ研究所設立に伴う工具、器具及び備品等の有形
          固定資産24,897千円の取得、またソフトウエアの購入及び販売用ソフトウエアの製作による無形固定資産
          72,393千円の支出によるものであります。
         (財務活動によるキャッシュ・フロー)

           当事業年度の財務活動におけるキャッシュ・フローは217,611千円の収入（前事業年度は11,296千円の支
          出）となります。これは主に新型コロナウイルス感染症の影響に備えた長期借入れによる収入230,000千円が
          あった一方で、その長期借入金の返済による支出22,269千円によるものであります。
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        ③　生産、受注及び販売の実績
         ａ．生産実績
          　当社は生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
         ｂ．受注実績

          　概ね受注から役務提供の開始までの期間が短いため、受注実績に関する記載を省略しております。
         ｃ．販売実績

          　第25期事業年度及び第26期事業年度第３四半期累計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次の
          とおりであります。
                               第25期事業年度
           セグメントの名称                   （自2020年１月１日                   前期比（％）
                               至2020年12月31日）
      データセキュリティ事業（千円）                              1,050,004                   101.9
      ネットワークセキュリティ事業（千円）                              1,264,577                   111.7
            合計（千円）                        2,314,581                   107.1
    　（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
         ２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合については、総販売実績の10％以上の
           相手先がないため、記載を省略しております。
                                  第26期事業年度第３四半期累計期間

           セグメントの名称                           （自2021年１月１日
                                      至2021年９月30日）
      データセキュリティ事業（千円）                                                796,519
      ネットワークセキュリティ事業（千円）                                               1,349,567
            合計（千円）                                         2,146,087
    　（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
         ２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合については、総販売実績の10％以上の
           相手先がないため、記載を省略しております。
      (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
        ①  重要な会計方針の見積り及び当該見積に用いた仮定

          当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されておりま
         す。財務諸表の作成に当たり、資産及び負債または損益の状況に影響を与える会計上の見積りは、過去の実績等
         の財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性
         があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
          財務諸表の作成に当たって採用している重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(１)財務
         諸表　注記事項　重要な会計方針」に記載しております。
          なお、新型コロナウイルス感染症の影響に関し、第25期事業年度については「第５　経理の状況　１　財務諸
         表等（１）財務諸表　注記事項（追加情報）」に、第26期第３四半期累計期間については、「第５　経理の状
         況　１　財務諸表等（１）財務諸表　当第３四半期累計期間（自　2021年1月１日　至　2021年９月30日）に関
         する注記事項（追加情報）」に記載しております。
          会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、特に重要なものは次のとおりとなります。
          （繰延税金資産の回収可能性）

          当社は、将来の課税所得を合理的に見積り、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について、繰延税
         金資産を計上することとしております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、
         その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性
         があります。
        ②  経営成績の分析

          第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
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         a 売上高

           当事業年度における売上高は、2,314,581千円（前期比7.1％増）となりました。
           セグメント別の内訳は次のとおりとなります。
           データセキュリティ事業では、ソフトウエア保守継続率が86.9％と高い更新率を維持したことにより、ソフ
          トウエア保守の売上が安定的に伸長（前期比10.0％増）し、当社において重要な指標としておりますデータセ
          キュリティ事業のストック売上高前期比10％以上を達成いたしました。その結果、当事業年度売上高は
          1,050,004千円（前期比1.9％増）となりました。
           ネットワークセキュリティ事業では、データセキュリティ事業同様、サービス解約率が7.1％と、高いサー
          ビス継続率を維持したことにより、リカーリング収益であるクラウドのサービス利用料の売上が伸長（前期比
          23.1％増）し、当社において重要な指標としておりますネットワークセキュリティ事業のストック売上高前期
          比15％以上を達成いたしました。また、テレワーク需要による新規案件数が前期比で、36.4％増加したことが
          要因となり、当事業年度売上高は、1,264,577千円（前期比11.7％増）となりました。
         b 売上原価、売上総利益

           当事業年度における売上原価は、1,000,705千円（前期比0.2％増）となりました。売上高の伸長は、データ
          セキュリティ事業・ネットワークセキュリティ事業ともにリカーリング収益の伸長が大きな要因であるため、
          売上原価は僅かな増加となりました。この結果、売上総利益は1,313,876千円（前期比13.0％増）となりまし
          た。
         c 販売費及び一般管理費、営業利益

           当事業年度における販売費及び一般管理費は、1,126,951千円（前期比8.9％増）となりました。これは主
          に、業績拡大に伴う人件費の増加のほか、当社製品の認知度を高めるための宣伝広告費投資を行ったことによ
          り、広告宣伝費、人件費等が増加しました。この結果、営業利益は186,924千円（前期比45.8％増）となりま
          した。
         d 営業外損益、経常利益

           当事業年度における営業外損益は、営業外収益が前事業年度に比べ863千円減少し、858千円となりました。
          また、営業外費用は、前事業年度に比べ1,186千円増加し、1,975千円となりました。この結果、経常利益は
          185,808千円（前期比43.9％増）となりました。
         e 特別損益、当期純利益

           当事業年度における特別損益として、特別損失は、前事業年度に比べ2,121千円増加し、2,376千円となりま
          した。これは固定資産除却損220千円、関係会社清算損2,156千円を計上したことによるものであります。また
          法人税等は57,500千円となりました。この結果、当期純利益は125,931千円（前期比65.3％増）となりまし
          た。
          第26期事業年度第３四半期累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年９月30日)

         a 売上高

          　当第３四半期累計期間における売上高は2,146,087千円となりました。
          　セグメント別の内訳は次のとおりとなります。
          　データセキュリティ事業では、新型コロナウイルス感染症の影響による景気停滞のため、ソフトウエアのラ
          イセンス売上が減少したものの、ソフトウエア保守の売上が引き続き堅調に伸長した為、売上高は796,519千
          円となりました。
          　ネットワークセキュリティ事業では、新型コロナウイルス感染症の影響で生活スタイルの変化を余儀なくさ
          れ、それとともにリモートワーク対応に伴うセキュリティやネットワークの強化などITインフラの見直しの需
          要が高まりました。当社が取り扱うNetwork                     All  Cloud・Ubiquiti製品はネットワークインフラの市場ニーズ
          にマッチし、堅調なインバウンドリードの創出、及び顧客獲得につなげることができました。そのため、ネッ
          トワークセキュリティ事業の売上高は伸長し1,349,567千円となりました。
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         b 売上原価、売上総利益
          　当第３四半期累計期間における売上原価は1,022,163千円となりました。
          　これはNetwork        All  Cloudの売上伸長に伴うアクセスポイントなどの部材費の出庫増加、及び外注請負社員
          の人数増加による外注費の増加によるものです。この結果、売上総利益は1,123,923千円となりました。
         c 販売費及び一般管理費、営業利益

          　当第３四半期累計期間における販売費及び一般管理費は835,701千円となりました。これは従業員の増員に
          よる人件費の増加によるものです。この結果、営業利益は288,221千円となりました。
         d 営業外損益、経常利益

          　当第３四半期累計期間における営業外損益は、札幌市IT・コンテンツ・バイオ立地促進補助金などの助成
          金、補助金収入等により営業外収益が13,723千円を計上いたしました。営業外費用は、支払利息及び、株式上
          場に関する費用の計上により4,392千円となりました。この結果、経常利益は297,552千円となりました。
         e 特別損益、四半期純利益

          　当第３四半期累計期間における特別損失は0千円、法人税等は105,805千円となりました。この結果、四半期
          純利益は191,746千円となりました。
        ③財政状態の分析

          第25期事業年度及び第26期事業年度第３四半期累計期間の財政状態の分析については、「第２　事業の状況　
         ３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況分析　(1）経営成績等の状況の概要　①　財
         政状態及び経営成績の状況　b              財政状態」に記載の通りであります。
        ④  キャッシュ・フローの分析

          前述の「（１）経営成績等の状況の概要②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
        ⑤  資本の財源及び資金の流動性についての分析

          当社の事業活動における運転資金需要の主なものは、製造・開発活動に係る人件費及び外注費、販売費及び一
         般管理費の広告宣伝費用等による運転資金であります。これらの資金につきましては、営業活動によって得られ
         る資金でまかなうことを基本として、必要に応じて金融機関から調達を実施する方針であります。
          また、資金の流動性については、当事業年度末における現金及び現金同等物の残高は、921,819千円あり、事
         業運営上、必要な資金は確保されていますが、今後も十分な流動性を維持していく考えであります。
        ⑥  経営成績に重要な影響を与える要因について

          当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載の
         とおりであります。
        ⑦  経営者の問題意識と今後の方針について

          経営者の問題意識と今後の方針については、「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課
         題等（5）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題」に記載のとおりであります。
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     ４【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

        当社における研究開発活動は、最先端技術の探求と新しいビジネス展開を推進するため、新製品を開発することを
      主目的として推進してまいりました。当社の研究開発体制は、主に開発部とマーケティング部が担当しております。
      技術力の更なる強化と高収益を伴った成長を実現するため、お客様のご要望を注視し、顧客満足度を継続的に向上さ
      せるべく、研究開発に取り組んでおります。
      第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

         当事業年度における研究開発費の総額は、                    52,657   千円となりました。セグメントごとの研究開発活動を示すと次
        のとおりであります。なお、研究開発費の総額には特定のセグメントに関連付けられない事業横断的な研究開発に
        係る費用2,332千円が含まれております。
        <データセキュリティ事業>

          ALog製品において、AI技術による「ログの相関分析」や「異常検知精度の向上」等の研究開発を行いました。
         また、セキュリティ分野だけでなく、働き方改革やサイバー攻撃対策などへAIの適用範囲を拡大するための調査
         研究を実施しました。これにより当事業年度の研究開発費の総額は、                                43,340   千円となりました。
        <ネットワークセキュリティ事業>

          Veronaサービスにおいて、「ルータの仮想化」の研究開発を実施しました。クラウド事業者やデータセンター
         事業者が当社のサービスを利用できるようにするために実施しました。また、この開発はハードウェアを必要と
         しない構成が可能なため、当社の販売粗利率も向上します。これにより当事業年度の研究開発費の総額は、
         6,984   千円となりました。
      第26期事業年度第３四半期累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年９月30日)

         当第３四半期累計期間における研究開発費の総額は、                         75,231   千円となりました。セグメントごとの研究開発活動
        を示すと次のとおりであります。なお、研究開発費の総額には特定のセグメントに関連付けられない事業横断的な
        研究開発に係る費用13,760千円が含まれております。
         <データセキュリティ事業>

         ALog製品において、AI技術による「ログの相関分析」や「異常検知精度の向上」等の研究開発を行いました。ま
        た、現在はパッケージとして提供されているALogをクラウドサービス(SaaS)として提供する為の研究開発を行って
        います。これにより当第３四半期累計期間の研究開発費総額は、                              42,320   千円となりました。
         <ネットワークセキュリティ事業>

         Veronaサービスにおいて、Office365やWindows                      Update等の安全な通信はVPNを経由させずにダイレクトに通信さ
        せる「ローカルブレイクアウト」の研究開発を行いました。また、VPN接続時にAzureADと連携する事による認証強
        化・シングルサインオン機能の研究開発を行いました。これにより当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は、
        19,149   千円となりました。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      第25期事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
         当事業年度における設備投資総額は、                  97,291   千円であります。その主な内容は、ソフトウエア72,393千円及び
        サーバ機器等12,521千円等であります。当社はデータセキュリティ事業とネットワークセキュリティ事業の２つの
        事業を展開しておりますが、取締役会が経営の意思決定上、当該情報をセグメントに配分していないことからセグ
        メント別に記載しておりません。
         なお重要な設備の除却又は売却等はありません。
      第26期事業年度第３四半期累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年９月30日)

         当第３四半期累計期間における設備投資総額は、                       25,488   千円であります。その主な内容は、ソフトウエア22,643
        千円及び器具備品等2,845千円等であります。当社はデータセキュリティ事業とネットワークセキュリティ事業の
        ２つの事業を展開しておりますが、取締役会が経営の意思決定上、当該情報をセグメントに配分していないことか
        らセグメント別に記載しておりません。
         なお重要な設備の除却又は売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

      当社における主要な設備は、以下のとおりであります。
                                               2020年12月31日現在
                                     帳簿価額（千円）
        事業所名       セグメントの                                   従業員数
                       設備の内容
        (所在地)       名称                    工具、器具      ソフト          （名）
                                建物               合計
                                    及び備品     ウエア
     本社          全社
                     事務所設備
                                31,797     20,852    109,060     161,710     103(32)
     (東京都中央区)          (共通)      販売用ソフトウエア等
     大阪営業所          全社
                     事務所設備            351     771     ―    1,122    ４(１)
     (大阪府大阪市中央区)          (共通)
     さっぽろ研究所          全社
                     事務所設備
                                 424    3,743      ―    4,167    ４(―)
     (北海道札幌市北区)          (共通)
    　（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
         ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会
           社からの派遣社員を含む。）は年間の平均人員数を(　)外数で記載しております。
         ４．上記の他、賃借している主要な設備の内容は以下のとおりであります。
          事業所名                                        年間賃貸料

                     セグメントの名称               設備の内容
          (所在地)
                                                  （千円）
     本社              全社
                                事務所用建物                        81,112
     （東京都中央区）              （共通）
     大阪営業所              全社
                                事務所用建物                        3,631
     （大阪府大阪市中央区）              （共通）
     ３【設備の新設、除却等の計画】                  （2021年10月31日現在）

      該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                       16,000,000

                  計                             16,000,000

    　（注）2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で株式分割に伴う定款変更を行い、発行可能株式
         総数は15,800,000株増加し、16,000,000株となっております。
        ②【発行済株式】

                          上場金融商品取引所名又は登録
        種類        発行数（株）                                 内容
                          認可金融商品取引業協会名
                                         完全議決権株式であり、権利内容に何ら
                                         限定のない当社における標準となる株式
                4,000,000
      普通株式                     非上場
                                         であります。なお、単元株式数は100株
                                         であります。
                4,000,000
        計                        －                 －
    　（注）１．2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割
          を行っており、発行済株式総数は3,950,000株増加し、4,000,000株となっております。
    　　　　２．2021年８月25日開催の臨時株主総会決議により、2021年８月26日付で１単元を100株とする単元株制度を採
          用しております。
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
    a 第１回新株予約権

      決議年月日                             2019年12月５日

      付与対象者の区分及び人数（名）                             取締役４、従業員33　（注）５

      新株予約権の数（個）※                                              512（注）１

                                       普通株式　5,120        [409,600]（注）１、６
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※
                                              6,000   [75]（注）２、６
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※
      新株予約権の行使期間※                             自　2021年12月６日　至　2029年11月19日

                                  発行価格　　　　6,000           [75]
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行
      価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　　　3,000           [38]　（注）６
      新株予約権の行使の条件※                             (注)３
      新株予約権の譲渡に関する事項※                             譲渡による新株予約権の取得はできない。

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             （注）４

    ※最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末現在
     (2021年10月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載しており、そ
     の他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    　（注）１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」は、権利行使により減少した

           個数及び株式の数並びに退職等により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権
           １個につき目的となる株式の数は、最近事業年度末現在(2020年12月31日)において10株、提出日の前月末
           現在（2021年10月31日）において800株であります。
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           なお、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
           整し、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
           調整後株式数          ＝  調整前株式数                ×  分割・併合の比率

         ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整

           による１円未満の端数は切り上げる。
                                                  １

           調整後行使価額          ＝  調整前行使価額                ×
                                              分割・併合の比率
           また、新株予約権の割当日後、時価を下回る価額で新株を発行する場合又は自己株式を処分する場合（新株

           予約権の行使、株式交換による自己株式の移転の場合によるものを除く。）は、次の算式により行使価額を
           調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                                         新株発行株式数×１株当たりの払込金額

                                既発行株式数        ＋
           調整後行使価額         ＝  調整前行使価額        ×                新規発行前の株価
                                       既発行株式数＋新株発行株式数

         ３．新株予約権の行使の条件

         (1)  新株予約権発行時において当社取締役又は監査役若しくは従業員であった者は、新株予約権の行使時にお
           いて、当社又は当社子会社の取締役又は監査役若しくは従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満
           了による退任、定年退職その他正当な理由があると当社が認める場合にはこの限りではない。
         (2)  新株予約権発行時において社外協力者であった者は、新株予約権の行使時においても当社との間で継続的
           な取引関係を有していることを要する。
         (3)  新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
         (4)  その他の新株予約権行使の条件は、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定め
           る条件による。
         ４．組織再編に伴う新株予約権の承継

    　　　　　　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
          （以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点に
          おいて残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合に
          つき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新
          株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再
          編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿っ
          て再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計
          画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
           残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案の上、上記１．に準じて決定する。
         (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上調整
           した再編後の行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られ
           るものとする。
         (5)  新株予約権を行使することができる期間
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           「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力
           発生日のいずれか遅い日から、当該行使期間に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日まで
           とする。
         (6)  譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
         (7)  再編対象会社による新株予約権の取得
           上記３．に準じて決定する。
         (8)  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
         ５.付与対象者の当社取締役就任及び退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び

          人数」は取締役６名、従業員29名となっております。
         ６.2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割

          を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使
          時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調
          整されております。
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    b 第２回新株予約権
      決議年月日                             2020年11月18日

      付与対象者の区分及び人数（名）                             取締役２、従業員35　（注）５

      新株予約権の数（個）※                                           127［125］（注）１

                                       普通株式　1,270        [100,000]（注）１、６
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※
                                             13,000    [163]（注）２、６
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※
      新株予約権の行使期間※                             自　2022年11月19日　至　2030年11月18日

                                  発行価格　　　　13,000            [163]
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行
      価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　　　         6,500   [82]　（注）６
      新株予約権の行使の条件※                             (注)３
      新株予約権の譲渡に関する事項※                             譲渡による新株予約権の取得はできない。

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             (注)４

    ※最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末現在
     (2021年10月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載しており、そ
     の他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    　（注）１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」は、権利行使により減少した

           個数及び株式の数並びに退職等により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権
           １個につき目的となる株式の数は、最近事業年度末現在(2020年12月31日)において10株、提出日の前月末
           現在（2021年10月31日）において800株であります。
           なお、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
           整し、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
           調整後株式数          ＝  調整前株式数                ×  分割・併合の比率

         ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整

           による１円未満の端数は切り上げる。
                                                  １

           調整後行使価額          ＝  調整前行使価額                ×
                                              分割・併合の比率
           また、新株予約権の割当日後、時価を下回る価額で新株を発行する場合又は自己株式を処分する場合（新株

           予約権の行使、株式交換による自己株式の移転の場合によるものを除く。）は、次の算式により行使価額を
           調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                                          新株発行株式数×１株当たりの払込金額

                                既発行株式数        ＋
           調整後行使価額         ＝  調整前行使価額        ×                新規発行前の株価
                                       既発行株式数＋新株発行株式数

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         ３．新株予約権の行使の条件
         (1)  新株予約権発行時において当社取締役又は監査役若しくは従業員であった者は、新株予約権の行使時にお
           いて、当社又は当社子会社の取締役又は監査役若しくは従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満
           了による退任、定年退職その他正当な理由があると当社が認める場合にはこの限りではない。
         (2)  新株予約権発行時において社外協力者であった者は、新株予約権の行使時においても当社との間で継続的
           な取引関係を有していることを要する。
         (3)  新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
         (4)  その他の新株予約権行使の条件は、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定め
           る条件による。
         ４．組織再編に伴う新株予約権の承継

    　　　　　　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
          （以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点に
          おいて残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合に
          つき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新
          株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再
          編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿っ
          て再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計
          画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
           残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案の上、上記１．に準じて決定する。
         (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上調整
           した再編後の行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られ
           るものとする。
         (5)  新株予約権を行使することができる期間
           「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力
           発生日のいずれか遅い日から、当該行使期間に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日まで
           とする。
         (6)  譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
         (7)  再編対象会社による新株予約権の取得
           上記３．に準じて決定する。
         (8)  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
         ５.付与対象者の当社取締役就任及び退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び

          人数」は取締役４名、従業員32名となっております。
         ６.2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割

          を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使
          時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調
          整されております。
        ②【ライツプランの内容】
         　該当事項はありません。
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        ③【その他の新株予約権等の状況】
          該当事項はありません。
      （３）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                増減数（株）        数残高（株）        （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
      2020年11月20日
                    45,000       50,000         －     50,000         －       －
        （注）１．
      2021年８月26日
                  3,950,000       4,000,000           －     50,000         －       －
        （注）２．
    　（注）１．株式分割（１：10）によるものであります。
    　（注）２．株式分割（１：80）によるものであります。
      （４）【所有者別状況】

                                                    2021年10月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                          個人その他       計     （株）
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     －     －     10     －     －     49     59     －
     所有株式数
               －     －     －    18,648       －     －    21,351     39,999       100
     （単元）
     所有株式数の割
               －     －     －    46.62       －     －    53.38      100      －
     合（％）
    （注）　自己株式429,600株は、「個人その他」の欄に4,296単元含まれております。
      （５）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                  2021年10月31日現在
             区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容
      無議決権株式                           －            －         －

      議決権制限株式（自己株式等）                           －            －         －

      議決権制限株式（その他）                           －            －         －

                                                権利内容に何ら限定のな
                                                い当社における標準とな
                              429,600
      完全議決権株式（自己株式等）                  普通株式                     －
                                                る株式であり、単元株式
                                                数は100株であります。
                             3,570,300             35,703
      完全議決権株式（その他）                  普通株式                             同上
                                100
      単元未満株式                  普通株式                     －         －
                             4,000,000
      発行済株式総数                                       －         －
                                           35,703
      総株主の議決権                           －                    －
        ②【自己株式等】

                                                  2021年10月31日現在
                                                  発行済株式総数に対
      所有者の氏名又は                    自己名義所有株        他人名義所有株        所有株式数の合
                 所有者の住所                                 する所有株式数の割
      名称                    式数（株）        式数（株）        計（株）
                                                  合（％）
               中央区日本橋浜町三
                            429,600                429,600          10.74
      株式会社網屋                                 －
               丁目３番２号
                            429,600                429,600          10.74
         計          －                    －
                                 59/135


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     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】　普通株式
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                              最近事業年度                   最近期間

        　区分

                                  処分価額の総額                  処分価額の総額
                          株式数（株）                  株式数（株）
                                    （千円）                  （千円）
        引き受ける者の募集を行った取得

                                －         －         －         －
        自己株式
        消却の処分を行った取得自己株式                       －         －         －         －

        合併、株式交換、株式交付、会社

        分割に係る移転を行った取得自己                       －         －         －         －
        株式
        その他（第三者割当による自己株

                               760        9,880          －         －
        式の処分
        保有自己株式数                      5,370       －          429,600        －

        （注）2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の株式分割を行っております。これにより、最近期間における

           保有株式数は当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
     ３【配当政策】

        株主に対する利益還元は、重要な経営課題の一つとして認識しておりますが、優秀な人材の採用、将来の新規事業
      展開等のための必要運転資金として内部留保の充実を図ることが株主に対する利益還元に繋がるとの考えのもと、創
      業より配当は実施しておりません。将来的には、各事業年度の財務状態及び経営成績を勘案しながら株主への利益還
      元としての配当実施を検討していく予定でありますが、現在のところその実施時期等については未定であります。
        なお、剰余金の配当を行う場合は、年１回の期末配当を基本的な方針としております。配当の決定機関は、会社法
      第454条第１項に基づき株主総会であります。また、同条第５項に基づき中間配当を取締役会決議により行うことが
      できる旨を定款に定めております。
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社は、経営の透明性を高め、監督機能の強化と意思決定の迅速化を図り、コンプライアンスを確保すること
         をコーポレート・ガバナンス上の最重要課題と位置づけており、コーポレート・ガバナンス体制の強化・充実を
         推進することにより、企業価値の向上を目指しております。
        ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         a 企業統治の体制の概要

           当社は、会社法に基づく機関として、株主総会及び取締役会、監査役会を設置するとともに、日常的に事業
          を監視する役割として内部監査担当を任命し、対応を行っております。これらの各機関の相互連携により、経
          営の健全性・効率性を確保できるものと認識しているため、現状の企業統治体制を採用しております。各機関
          の内容は以下のとおりであります。
          (a)  取締役会

            当社の取締役会は取締役８名（うち社外取締役１名）により構成されており、原則として毎月１回の定例
           取締役会の他、必要に応じて機動的に臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定を行える体制として
           おります。取締役会は、法令・定款に定められた事項のほか、経営に関する重要事項を決定するとともに、
           各取締役の業務執行状況を監督しております。また、取締役会には監査役が出席し、必要に応じて意見陳述
           を行っております。
          (b)  監査役会及び監査役

            当社の監査役会は監査役３名（うち社外監査役２名）により構成されており、監査役会は、原則として毎
           月１回開催され、監査に関する重要事項の報告、協議及び決議、並びに監査実施状況等、監査役相互の情報
           共有を図っております。監査役は、取締役会、経営会議、その他の重要な会議に出席し、業務執行状況の把
           握及び企業経営の適法性を監視しております。
          (c)  経営会議

            経営会議は常勤取締役６名、執行役員１名の他、必要に応じて代表取締役が指名する者が参加し、原則と
           して毎月１回開催しております。経営会議は、取締役会付議事項の協議や各部門から業務執行状況及び事業
           実績の報告がなされ、月次業績の予実分析と審議を行っております。加えて、重要事項の指示・伝達の徹底
           を図り、認識の統一を図る機能もあります。
          (d)  内部監査

            当社は、経営企画室において、代表取締役会長の直轄管理として内部監査担当者を選任しております。内
           部監査担当者は、当社の全部門を対象に年1回以上の業務監査を実施し、代表取締役会長に対して監査結果
           を報告しております。代表取締役会長は監査結果を受け、被監査部門に監査結果及び要改善事項を通達し、
           改善状況報告を内部監査担当者に提出させることとしております。また、内部監査担当者は監査役会及び会
           計監査人と連携し、三様監査を実施しております。
            なお、自己監査にならないよう経営企画室の監査は、総務人事部長が実施しております。
          (d)  リスク・コンプライアンス委員会

            代表取締役を最高責任者、管理本部長を委員長とし、常勤取締役、常勤監査役及び執行役員を委員とし
           て、当社におけるコンプライアンス及びリスク管理を推進しております。
         b 当該体制を採用する理由

           当社は、監査役会設置会社であります。社外取締役を擁した取締役会、社外監査役を擁した監査役会を設置
          する体制が、経営の意思決定における監督機能と業務執行の適正性を確保し、経営の健全性及び透明性を高
          め、経営スピード及び経営効率を図る上で、最適と判断しており、現在の体制を採用しております。社外取締
          役は、取締役会において、豊富な経営経験や高い見識に基づき、中立的立場から経営判断の妥当性や倫理性の
          観点により意見を述べております。社外監査役は、取締役会において、業務上の豊富な経験と専門的見地に基
          づき、意思決定の妥当性及び適切性を確保するための発言を行っております。
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          [当社コーポレート・ガバナンスの体制の概要]
            本書提出日現在の状況は、以下のとおりであります。
        ③  企業統治に関するその他の事項








         a 内部統制システムの整備状況

           当社は業務の適正性を確保するための体制として、2021年５月26日開催の取締役会で「内部統制システムの
          整備に関する基本方針」を定める決議を行いました。その内容は以下のとおりです。
          １．取締役及び、執行役員、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

           １)取締役、執行役員及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保することを目的に制定
            した「当社行動規範」を実践するとともに、「コンプライアンス規程」を定め、取締役、執行役員、及
            び使用人に周知徹底し、その遵守に努める。
           ２)「取締役会規程」など会社実務を明確化するために社内諸規程や社内マニュアル等を整備し、取締役、
            執行役員及び使用人が具体的に判断並びに行動するための規範を確保する。
           ３)取締役は、重大な法令、定款、規制及び社内規程違反に関する重要な事実を発見した場合には、速やか
            に監査役に報告するとともに、遅滞なく取締役会に報告する。
           ４)管理本部長を委員長として、常勤取締役、常勤監査役、執行役員を構成員とするリスク・コンプライア
            ンス委員会を設置し、コンプライアンス意識の醸成を図るための組織体制を確立するとともに、適正な
            運営を図る。
            また、当社の社会的責任を深く自覚するとともに、日常の業務遂行において関係法令を遵守し、社会倫
            理に適合した行動を実践するため、取締役、執行役員及び使用人の教育研修を実施する。
           ５)「内部通報規程」を定め、不正行為等に関する通報等を経営陣から独立した監査役、顧問弁護士を受付
            窓口とした通報ルートを設置する。
            なお、会社は、通報者が通報等したことを理由としていかなる不利益な取扱いも行なわない。
           ６)取締役、執行役員及び使用人の職務執行の適正性を確保するために、内部監査担当者を配し、「内部監
            査規程」に基づく監査を実施する。また、内部監査担当者は会計監査人及び監査役会と連携し、効率的
            な監査と牽制機能を維持できるよう努める。
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          ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
           １)取締役会議事録、その他重要な書類等の取締役の職務執行に係る情報の取り扱いは、法令及び「取締役
            会規程」、「文書管理規程」などの社内規程に基づき、紙又は電磁的媒体に記録し、適切に保存、管理
            する。
           ２)取締役の職務執行に係る情報は、取締役及び監査役が常時閲覧できるよう、検索性に配慮して保存、管
            理する。
          ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

           １)管理本部長を委員長としたリスク・コンプライアンス委員会を設置し、「リスク管理規程」及び「内部
            通報規程」を制定し、可能な限りリスクを未然に防ぎ、企業価値の毀損を極小化するための体制を整備
            する。
           ２)定期的に開催するリスク・コンプライアンス委員会を通じて、業務執行上のリスクについて適時把握
            し、その対応方針を審議するとともに、特に重大なリスクについては、取締役会に報告する。
           ３)当社のリスク管理体制及びリスク管理の実施状況については、内部監査担当者により監査を実施する。
           ４)事業継続や安全・人命確保に重大な影響を与える事態、企業の存続に重大な脅威となる緊急事態など、
            不測の事態が発生した場合には、代表取締役を本部長とする緊急対策本部を直ちに設置し、迅速に対応
            を検討し、被害及び損失の拡大を最小限に止める。
          ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           １)取締役会を毎月１回開催するほか、必要に応じて取締役会を開催し、機動的な意思決定並びに適切な職
            務執行が行える体制を確保する。
           ２)中期経営計画及び年度事業計画を定め、会社として達成すべき目標を明確にするとともに、取締役会に
            て経営指標の分析及び進捗管理を通じて、業績目標の達成を図る。
           ３)取締役会の決定に基づく日常の職務執行を効率的に行うため「業務分掌規程」並びに「職務権限規程」
            を制定し、業務分担及び職務権限等を明確にして業務の効率性を高める。
           ４)経営会議を設置し、取締役会付議事項の事前検討を行うとともに、取締役会で決定した方針及び計画に
            基づき、取締役の指示、意思決定を経営会議に伝達する。
          ５．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及びその

            使用人の取締役からの独立性に関する事項
           １)監査役がその職務を補助すべき使用人の登用を求めた場合は、当社使用人から監査役補助者を任命す
            る。
           ２)当該使用人が監査役の職務を補助すべき期間中の指揮権は、監査役に委嘱し、取締役からの独立性を確
            保するとともに、当該期間中の使用人の人事考課、異動、懲戒等については、監査役の同意を要する。
           ３)監査役補助者は、業務執行に係る役職を兼務しない。
          ６．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制及び報告した者が

            不利益な取扱いを受けないことを確保するための体制
           １)取締役会及び経営会議等の重要な会議には監査役が出席し、経営における重要な意思決定並びに業務の
            執行状況について把握できる体制を維持する。
           ２)取締役、執行役員及び使用人は、法令もしくは定款に違反する事実、会社に著しい損害を与えるおそれ
            のある事実を発見したときには、当該事実に関する事項を監査役に対し、速やかに報告する。
           ３)取締役、執行役員及び使用人は、監査役から業務執行に関する事項の報告を求められた場合には、速や
            かに報告を行う。
           ４)監査役の求めに応じて報告を行ったことを理由として、取締役、執行役員及び使用人に対し、不利益な
            処遇を行うことを禁止する。
           ５)重要な決裁書類は、監査役の閲覧に供する。
          ７．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他当該職務の執行について生ずる費用

            又は債務の処理に係る方針に関する事項
             監査役がその職務の執行について生じる費用の前払等の請求をしたときは、当該請求に係る費用又は債
            務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理す
            る。
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          ８．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
           １)会計監査人及び内部監査担当者より監査実施状況等について報告を受けるとともに、定期的に情報交換
            及び協議を行う。
           ２)監査役は、代表取締役と定期的に意見交換を行い、相互の意思疎通を図る。
           ３)監査役は、必要に応じて公認会計士・弁護士等の専門家の意見を求めることができる。
          ９．財務報告の信頼性を確保するための体制

             財務報告の信頼性を確保するために、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基
            準に従い、財務報告に係る内部統制の有効性の評価、報告する体制を整備し運用する。
          10．反社会的勢力との取引排除に向けた基本的考え方及びその整備状況

           １)「反社会的勢力対応規程」を制定し、取締役、執行役員及び使用人が一丸となって、反社会的勢力の排
            除に取り組む。
           ２)反社会的勢力に対しては、毅然とした態度で臨み、反社会的勢力との一切の関係を遮断、排除するとと
            もに、不当な要求を断固として拒否することを基本方針として定める。
           ３)反社会勢力に対する対応部署を管理本部とし外部機関（顧問弁護士、警察等）と連携、また関係部署と
            協力し、平素より情報収集に努め、組織的に対応する体制を維持する。
           ４)公益社団法人警視庁管内特殊暴力防止対策連合会（特防連）に加盟し、特防連会報、特防連ニュース、
            特防連が主催する研究会等への参加を通じて情報収集に努めるともに必要に応じて特防連の指導を仰
            ぐ。
         b リスク管理体制の整備状況

           当社では、代表取締役を最高責任者、管理本部長を委員長とし、常勤取締役、常勤監査役及び執行役員を委
          員としたリスク・コンプライアンス委員会を設置しております。当社はリスク管理を内部統制における重要な
          点のひとつであると考えており、「リスク管理規程」を定め、全社的リスクの識別、評価及びリスク対策を通
          じて、継続的な改善を図ってまいります。リスク・コンプライアンス委員会は１年に１回定例で開催し、事業
          環境の変化等による新たなリスクの可能性が生じた場合やリスク発生の兆候を把握した場合は随時開催してお
          ります。リスクの顕在化が及ぼす当社への影響を最小限に抑えるため、体制を整備し、リスク管理の推進を
          図っております。
         c 取締役の定数

           当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
         d 取締役の選任の決議要件

           当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
          出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらない旨を定款に定めております。
         e 責任免除の内容の概要

           当社は、取締役及び監査役がその期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第１項の規定に
          より、取締役会の決議をもって、取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む）の当会社に対する
          損害賠償責任を、法令が定める範囲で免除することができる旨を定款に定めております。
         f 責任限定契約の内容の概要

           当社は、定款に会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び
          監査役との間に、同法第423条第１項の行為に関する責任につき会社法第425条第１項に定める最低責任限度額
          を限度とする契約を締結しております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役または監査役が責
          任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
         g 株主総会の特別決議要件

           当社は、会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議について、議決権を行使することのできる株主
          の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を定
          款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な
          運営を行うことを目的とするものであります。
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         h 中間配当
           当社は、取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定
          めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
          男性　   11 名　女性　     -名　（役員のうち女性の比率              -％）
                                                       所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        （株）
                             1982年４月　㈱ユニオス入社
                             1984年１月　東都システム開発㈱転籍
                             1987年５月　㈱カルケット入社
                             1988年６月　ウィネット㈱           取締役
                             1989年９月　日本データベース販売㈱               技術部長    兼
                                  営業本部長
       代表取締役                                            （注）     1,595,200
                             1995年８月　加賀ソルネット㈱設立              常務取締役
              伊藤  整一
                     1958年８月10日      生
        会長
                                                   ３     （注）５
                             1996年12月　当社設立         代表取締役
                             2011年９月　シースリー・マネージメント㈱　監査役
                             2012年６月　台湾網屋股份有限公司　設立　董事就任
                             2017年５月　同社       董事長
                             2020年３月　当社       代表取締役会長（現任）
                             1996年８月　大倉建設㈱入社

                             2000年５月　㈱フォーディーコミュニケーションズ入
                                  社
                             2002年３月　当社入社         WCM事業部マネジャー
                             2006年４月　当社       営業本部２グループゼネラルマネ
                                  ジャー
       代表取締役                                            （注）
                             2008年４月　当社       SAプロダクト事業部長
              石田  晃太
                     1972年９月26日      生                              407,200
        社長
                                                   ３
                             2008年６月　当社       取締役SAプロダクト事業部長
                             2009年４月　当社       取締役営業本部長兼マーケティン
                                  グ本部長
                             2014年３月　当社       常務取締役営業本部長兼マーケ
                                  ティング本部長
                             2020年３月　当社       代表取締役社長（現任）
                             1983年４月　㈱中野ソフトウェア・エース入社
                             1994年１月　㈱アイスタッフ入社
                             1998年４月　当社入社
                             2003年４月　当社       事業企画室長
        取締役
                                                  （注）
              柴﨑  正道
                     1958年10月27日      生                              104,800
                             2004年４月　当社       取締役事業企画室長
        CISO
                                                   ３
                             2008年４月　当社       取締役事業推進室長
                             2011年４月　当社       取締役国際事業担当
                             2020年１月　当社       取締役CISO（現任）
                             1983年４月　㈱富士通オフィス機器入社
                             1983年６月　富士通㈱転籍
                             2004年７月　同社       産業流通マネジメントセンター経
                                  理担当部長
        取締役                                           （注）
                             2012年12月　同社       フィールドイノベーション本部VP
               森　行博      1959年４月17日      生                               8,000
       管理本部長                                             ３
                             2015年６月　㈱富士通システムズウェスト常勤監査役
                             2016年11月　富士通㈱経営監査室シニアディレクター
                             2019年１月　当社入社         管理本部長
                             2019年３月　当社       取締役管理本部長（現任）
                             1999年４月　㈱コスメディア入社
                             2014年10月　同社       取締役ITソリューション本部長
                             2015年４月　同社       常務取締役ITソリューション本部
                                  長
                             2017年４月　同社       常務取締役イノベーション事業部
        取締役
                                                  （注）
     データセキュリティ         佐久間　貴      1976年７月30日      生       長                       13,040
                                                   ３
       事業部長                      2019年４月　当社       入社　監査プロダクト営業部長
                             2020年１月　当社       執行役員データセキュリティ事業
                                  部長
                             2021年３月　当社       取締役データセキュリティ事業部
                                  長（現任）
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                                                       所有株式数
       役職名        氏名       生年月日               略歴             任期
                                                       （株）
                             1999年４月　鹿児島応用技術㈱入社
                             2001年11月　当社入社
                             2008年４月　当社       サービス事業部S情報基盤部長
                             2009年４月　当社       営業本部営業４部長
                             2011年４月　当社       営業本部営業２部長
        取締役
                             2012年４月　当社       営業本部東日本営業部長
                                                  （注）
     ネットワークセキュ         寺園　雄記      1977年３月７日      生                              13,040
                             2019年２月　当社       営業本部IT基盤ソリューション営               ３
      リティ事業部長
                                  業部長
                             2020年１月　当社       執行役員ネットワークセキュリ
                                  ティ事業部長
                             2021年３月　当社       取締役ネットワークセキュリ
                                  ティ事業部長（現任）
                             1969年４月　富士通ファコム㈱入社
                             1971年４月　㈱富士通転籍
                             1989年６月　同社       西支店大阪支社販売部長
                             2002年６月　同社       執行役産業営業本部長
                             2004年６月　同社       経営執行役常務産業流通ビジネス
                                  グループ長
                             2006年６月　同社       経営執行役常務産業流通ビジネス
                                  グループ長兼中国総代表
                             2009年６月　富士通エフ・アイ・ピー㈱取締役会
                                  長、富士通㈱顧問                （注）
        取締役       五十嵐   隆   1946年７月30日      生
                                                         8,000
                             2012年６月　富士通エフ・アイ・ピー㈱相談役、富                      ３
                                  士通㈱顧問
                             2016年４月　当社       顧問
                             2016年10月　㈱エフコムホールディングス顧問（現
                                  任）
                             2017年８月　㈱ウィンリッヂ取締役
                             2019年３月　当社       取締役（現任）
                             2019年８月　㈱SRA顧問（現任)
                             2019年12月　日本RXテクノロジー㈱（現                ウィナーソ
                                  フト㈱）取締役（現任）
                             1979年４月　㈱日本興業銀行入行
                             2000年11月　デロイトトーマツコンサルティング㈱
                                  入社
                             2005年２月　㈱シーエーシー（現             ㈱CAC   Holdings）
                                  入社
                                                  （注）
              大須賀   正之
        取締役             1955年３月30日      生                              8,000
                             2006年８月　同社       執行役員
                                                   ３
                             2013年３月　同社       常勤監査役
                             2017年３月　同社       理事
                             2019年３月　当社       社外取締役（現任）
                             2020年３月　㈱CAC        Holdings顧問
                             1977年４月　㈱東京都民銀行（現             きらぼし銀行）入
                                  行
                             2000年４月　同行       カスタマーズ・リレーション部長
                             2001年９月　とみん企業投資㈱代表取締役社長
                             2010年４月　㈱とみん経営研究所（現　㈱きらぼし
                                  コンサルティング）常務取締役
                                                  （注）
                             2013年６月　同社       顧問
              田口  信夫
       常勤監査役              1952年11月27日      生                              16,000
                                                   ４
                             2015年１月　㈱リブテック社外監査役
                             2016年３月　㈱カイオム・バイオサイエンス社外監
                                  査役
                             2017年７月　当社       顧問
                             2018年６月　当社       監査役
                             2020年３月　当社       常勤監査役（現任）
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                                                       所有株式数
       役職名        氏名       生年月日               略歴             任期
                                                       （株）
                             1978年４月　トリオ㈱（現　㈱JVCケンウッド）入社
                             1986年10月　新光監査法人入所
                             1990年８月　公認会計士登録
                             2000年８月　同法人        社員
                             2007年８月　新日本監査法人（現             EY新日本有限責任
                                  監査法人）パートナー
                             2008年７月　同監査法人シニアパートナー
                             2010年８月　千葉市指定管理者選定評価委員会委員
                                                  （注）
        監査役       岡村　健司      1954年１月24日      生  2016年４月　一般社団法人全国漁業協同組合学校　
                                                          －
                                                   ４
                                  講師（現任）
                             2016年７月　公認会計士岡村健司事務所設立                 代表
                                  （現任）
                             2016年７月　東京都小平市代表監査委員（現任）
                             2018年４月　日本工業大学専門職大学院客員教授
                                  （現任）
                             2019年３月　学校法人女子美術大学監事（現任）
                             2020年３月　当社　社外監査役（現任）
                             1988年４月　弁護士登録
                             1988年４月　外立総合法律事務所入所
                             2004年６月　渥美総合法律事務所・外国法共同事業
                                  パートナー
                             2008年９月　間宮総合法律事務所設立　代表パート
                                  ナー
                             2008年10月　輸出入・港湾関連情報処理センター㈱
                                                  （注）
        監査役       間宮　順      1960年11月１日      生       社外監査役（現任）
                                                          －
                                                   ４
                             2011年６月　ステート・ストリート信託銀行㈱社外
                                  監査役
                             2014年７月　スクワイヤ外国法共同事業法律事務所
                                  パートナー（現任）
                             2018年10月　㈱ストラテジックキャピタル監査役
                                  （現任）
                             2020年３月　当社　社外監査役（現任）
                             計                           2,173,280
    　（注）１．取締役          大須賀    正之は、社外取締役であります。
         ２．監査役      岡村   健司、間宮      順は、社外監査役であります。
         ３．取締役の任期は、2021年８月25日開催の臨時株主総会の終結の時から２年以内に終了する事業年度のうち、
           最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
         ４．監査役の任期は、2021年８月25日開催の臨時株主総会の終結の時から４年以内に終了する事業年度のうち、
           最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
         ５．代表取締役会長伊藤整一の所有株式数は、同氏の資産管理会社である株式会社チャクルが所有する株式数を
           含んでおります。
        ②　社外役員の状況

          当社は、社外取締役を１名、社外監査役を２名選任しております。
          社外取締役      大須賀正之氏は、金融機関やコンサルティング会社などの経験により、豊富な見識を有してお
         り、当社の経営に対する有効な意見を期待できるものと判断し、社外取締役に選任しております。同氏は、当社
         株式を8,000株保有しておりますが、それ以外に当社との間に人的関係、資本的関係または取引関係その他の利
         害関係はありません。
          社外監査役      岡村健司氏は、公認会計士の有資格者であり、会計監査に関する豊富な見識を有しており、当社
         のガバナンスやコンプライアンスに対する高い監査機能が期待できるものと判断し、社外監査役に選任しており
         ます。同氏は、一般社団法人全国漁業協同組合学校　講師、公認会計士岡村健司事務所、東京都小平市代表監査
         委員、日本工業大学専門職大学院客員教授、学校法人女子美術大学監事を兼務しておりますが、当社との間に人
         的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。
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         　社外監査役       間宮順氏は、弁護士の有資格者であり、法律に関する豊富な見識を有しており、当社のガバナン
         スやコンプライアンスに対する高い監査機能が期待できるものと判断し、社外監査役に選任しております。同氏
         は、輸出入・港湾関連情報処理センター株式会社社外監査役、スクワイヤ外国法共同事業法律事務所パート
         ナー、株式会社ストラテジックキャピタル監査役を兼務しておりますが、当社との間に人的関係、資本的関係ま
         たは取引関係その他の利害関係はありません。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

         統制部門との関係
          社外取締役は、原則月１回開催される取締役会への出席を通じて、内部監査、監査役会及び内部統制の整備・
         運用状況等に関する報告を受けることにより、当社の経営の監督を行っております。
         　社外監査役は、原則月１回開催される監査役会への出席を通じて、常勤監査役より、職務執行状況・重要な決
         裁案件・内部監査報告その他内部統制に関する情報等の提供を受けております。また、監査役会は定期的に内部
         監査担当者及び会計監査人との連絡会を開催し、情報交換や報告を受け、より効果的な監査業務の実施を図って
         おります。
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      （３）【監査の状況】
        ①  監査役監査の状況
         a 組織・人員
         　当社の監査役は３名であり、常勤監査役１名と社外監査役２名で監査役会を構成しております。当社監査役会
         のうち１名は財務及び会計に関して相当程度の知見を、また、１名は法律もしくは会計に関する高度な専門性ま
         たは企業経営に関する高い見識を有することを基に選定することとしています。
         　常勤監査役田口信夫氏は、1977年に株式会社東京都民銀行（現株式会社きらぼし銀行）に入行後、金融業界に
         おける業務経験及び（ベンチャー）企業への投資や経営に長年関与し、財務及び会計、監査に関する相当程度の
         知見を有することから、2018年に当社監査役に選任、監査役会議長を務めております。
         　社外監査役の岡村健司氏は、1986年に公認会計士登録して以来、企業会計に長年携わり、2008年には新日本監
         査法人（現EY新日本有限責任監査法人）シニアパートナーを歴任、2020年に当社監査役に就任しました。
         　社外勤監査役の間宮順氏は、1988年４月に弁護士登録して以来、企業法務に企業法務・国際法務に長年携わ
         り、2014年にスクワイヤ外国法共同法律事務所のパートナーに就任、当社監査役には2020年に就任いたしまし
         た。
         b 監査役会の活動状況

         　監査役会は、毎月次の取締役会に先立って開催されるほか、必要に応じて随時開催しております。最近事業年
         度（2020年度）は、３月に監査役会設置会社に移行後監査役会を11回開催し、一回あたりの所要時間は約１時間
         でした。各監査役の監査役会、取締役会への出席率は以下のとおりであります。（社外監査役は、監査役選任後
         に開催された取締役会の出席回数となります）
         氏名            役職名              監査役会出席回数            取締役会出席回数

         田口　信夫            常勤監査役             100%（11回／11回）            100%（16回／16回）

         岡村　健司            社外監査役             100%（11回／11回）            100%（12回／12回）

         間宮　順            社外監査役             100%（11回／11回）            100%（12回／12回）

         　年間を通じ、以下の様な決議・報告・審議・協議をいたしました。

           決議：監査役監査方針、監査計画、監査法人（会計監査人）の評価及び再任、監査報告書案等
           審議・協議：取締役会議事事前確認、社内稟議決裁内容確認等、監査役の年間活動レビュー等
           報告：内部監査担当、最高情報セキュリティ責任者、常勤監査役職務状況等
         c 監査役会の活動状況

         　監査役は、取締役会に出席し、議事運営や決議内容等を監査し、必要に応じて意見表明を行っております。取
         締役会への出席率は、100％でした。その他、経営会議等の社内の重要な会議・委員会に出席しています。
         　また、監査役全員による、代表取締役、四半期毎に開催する他、全取締役・執行役員との面談を半期毎に開催
         し、監査報告や監査所見に基づく提言を行っています。
         　監査役会は、当事業年度は主として、１）本社各部門における内部統制の整備・運用状況、２）大阪営業所、
         さっぽろ研究所における内部統制の整備・運用状況、３）サイバーセキュリティ対策実施状況を重点監査項目と
         して取り組みました。
          (a)本社各部門における内部統制の整備・運用状況
          　規程等の整備・運用状況、稟議決裁記録等を月次ベースで確認し、社内決裁の状況を把握し、課題がある場
          合には、改善に向けた提言を行いました。
          (b)大阪営業所、さっぽろ研空所における内部統制の整備・運用状況

          　大阪、札幌の拠点を訪問し、実査する予定でしたが、感染症蔓延に伴い出張を自粛したため、実査は見合わ
          せ、オンラインベースでのヒアリング等の代替的対応を行いました。
          (c)サイバーセキュリティ対策実施状況

          　CISO(最高情報セキュリティ責任者)から、CSIRT（セキュリティ事故・脆弱性対応）活動についての報告を
          受けました。
          (d)その他

          　「新型コロナ感染対策委員会」に常勤監査役が参加、感染防止対策の推進や最新情報の収集、事業への影響
          の把握に努めました。
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        ②  内部監査の状況
         a 組織・人員及び手続
         　当社は、独立した内部監査室は設けておりませんが、代表取締役会長の命を受けた３名の内部監査担当者が各
         部署に対して業務監査を実施しております。また、内部監査担当者が所属する部署については、他部署に所属す
         る内部監査担当者が業務監査を実施することで、相互牽制の体制を構築しております。
         　内部監査担当者は、当社が定める「内部監査規程」に基づき、会社の健全な経営管理に寄与することを目的と
         し、当社の業務、会計、組織及び制度の適正性の確認、不正、誤謬の防止を図るとともに、会社財産の保全を目
         指します。内部監査担当者は監査結果を代表取締役に報告し、改善提案を行うとともに、その後の改善状況につ
         いてフォローアップ監査を実施することにより、内部監査の実効性が高まるように努めております。
         　なお、内部監査担当者は、監査役及び会計監査人との意見交換・情報交換を行う、定期開催の三様監査に出席
         し、三者間での情報共有を適宜図り、監査機能の有効性、効率性を高めるための取組みを行っております。
         b 内部監査と監査役監査との連携状況

         　内部監査担当者は、監査役会にて、内部監査の実施状況を報告するとともに、指摘事項及びその改善状況につ
         いて、情報を共有しております。また、内部監査担当者は監査役との意見交換を適宜行い、相互に情報等を補完
         しながら、効果的な監査が実施できるように努めております。
         c 内部監査と会計監査との連携状況

         　内部監査担当者と会計監査人は、必要に応じて会合を持ち、主に財務報告に係る内部統制の評価に関する監査
         計画、進捗状況及び結果について打ち合わせ、意見交換を実施しております。
        ③  会計監査の状況

         a 監査法人の名称

           仰星監査法人
         b 継続監査期間

           ２年間
         c 業務を執行した公認会計士

           宮島　章、岩渕　誠
         d 監査業務にかかる補助者の構成

           当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士９名、その他７名です。
         e 監査法人の選定方針と理由

           当社監査役会は、仰星監査法人から同法人の体制等について説明を受け、同法人の独立性、品質管理体制、
          専門性の有無、当社の事業分野への理解度と監査報酬等を総合的に勘案し、監査役会が定める「会計監査人の
          選定・評価マニュアル」により評価した結果、当該監査法人を会計監査人として選定することが妥当であると
          判断しました。
           監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に
          提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。また、会計監査人が会社法第
          340条第1項各号に定める事項に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任
          いたします。
         f 監査役及び監査役会による監査法人の評価

           会計監査人の評価にあたっては、監査役会が定めた「会計監査人選定・評価マニュアル」に基づき、監査
          チームの体制、監査計画とその進行状況、監査役会或いは経営者等とのコミュニケーションが円滑に図られて
          いるか、独立の立場を保持し、適正な監査を実施しているか、等について確認をいたしました。また、会計監
          査人から、日本公認会計士協会による品質管理レビューについて、その結果の報告と説明を受け、監査法人と
          しての品質管理に問題は無いと評価しました。
           この結果、当社の会計監査人による会計監査は有効に機能し適切に行われており、その体制についても整
          備・運用が行われていると判断いたしました。
                                 71/135





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        ④  監査報酬の内容等
         a 監査公認会計士等に対する報酬
              最近事業年度の前事業年度                            最近事業年度

        監査証明業務に            非監査業務に            監査証明業務に            非監査業務に

        基づく報酬（千円）            基づく報酬（千円）            基づく報酬（千円）            基づく報酬（千円）
                 8,800              －          11,660               －
         b 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａを除く）

            該当事項はありません。
         c その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

            該当事項はありません。
         d 監査報酬の決定方針

           当社の監査公認会計士等に対する報酬については、監査計画、監査内容、当社の事業規模等を勘案し、当社
          と監査法人との協議のうえ、監査役会の同意を得て決定しております。
         e 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           会計監査人の監査計画及び報酬見積りの算出根拠等を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について、妥
          当と判断し会社法第399条第１項の同意を行っております。
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      （４）【役員の報酬等】
          ①役員の報酬等の額または算定方法の決定に関する方針に係る事項
          　役員の報酬については、株主総会の決議により、取締役及び監査役それぞれの報酬等の限度額(注)が決定さ
          れております。各取締役及び監査役の報酬額は、取締役については取締役会の決議、監査役については、監査
          役の協議により決定しております。
          　当事業年度の役員報酬等に関しては、代表取締役会長が各取締役の職務の内容、実績、成果等を勘案し、各
          取締役の報酬原案を提示の上、2021年３月24日開催の取締役会において、協議の上決定いたしました。
          　(注)１．取締役の報酬限度額は、2019年３月29日開催の第23回定時株主総会において、年額３億円以内（た
          だし、使用人分給与は含まない。）と決議しております。同決議時の当該定めに係る取締役は６名、本書提出
          日現在においては８名となっております。
          　(注)２．監査役の報酬限度額は、2019年３月29日開催の第23回定時株主総会において、年額３千万円以内と
          決議しております。同決議時の当該定めに係る監査役は１名、本書提出日現在においては３名となっておりま
          す。
          ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                     報酬等の                                対象となる
                                 報酬等の種類別の総額（千円）
          役員区分             総額                               役員の員数
                             固定報酬         賞与       退職慰労金
                     （千円）                                 （人）
     取締役
                        89,100        72,900         7,600        8,600          5
     （社外取締役を除く）
     監査役
                        12,200        11,100                 1,100          1
                                          －
     （社外監査役を除く）
     社外役員
                        12,500        12,000          500                 3
                                                  －
     （社外取締役・社外監査役）
          ③役員ごとの報酬等の総額等

          　報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
          ④使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの

          　該当事項はありません。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①  投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、保有目的が純投資目的である投資株式においては、株式の価値の変動または株式に係る配当によって
         利益を受けることを目的とする場合に区分しており、これに該当しない場合においては、純投資目的以外の目的
         である投資株式と区分することを基準としております。
        ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         a 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内

          容
           当社は、上場株式を純投資目的以外の目的で保有(以下、「政策保有」という。)するに当たっては、相互の
          企業連携が高まることで、企業価値向上につながる企業の株式を対象とすることを基本としております。上場
          株式の政策保有に際しては、保有目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているかを精
          査し、保有の適否を毎年取締役会で検証いたします。なお、政策保有の意義が必ずしも十分でないと判断され
          る場合には、当該株式の縮減を図ります。
           また、政策保有する株式の議決権行使に当たっては、投資先企業の中長期的な企業価値、ひいては株主価値
          の向上に繋がるかどうかを基本方針とし、コーポレート・ガバナンス整備状況及びコンプライアンス体制など
          も勘案の上、様々な検討を十分に行い、総合的に判断します。
         b 銘柄数及び貸借対照表計上額

                               銘柄数
                                        貸借対照表計上額の合計額（千円）
                              （銘柄）
                                      3                1,559

        非上場株式
        非上場株式以外の株式                              －                  －

        ③  保有目的が純投資目的である投資株式

          該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について
      (1）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づ
        いて作成しております。
      (2）当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第
        63号）に基づいて作成しております。
     ２．監査証明について

      (1）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日
        まで）及び当事業年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の財務諸表について、仰星監査法人により監査
        を受けております。
      (2）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2021年７月１日から2021年
        ９月30日まで）及び第３四半期累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表につい
        て、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
     ３．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

      (1）「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第５条第２項により、当社
        では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目からみて、当企業集団の財
        政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものと
        して、連結財務諸表は作成しておりません。
        　なお、子会社であった台湾網屋股份有限公司は、2020年11月に清算結了したため、当事業年度末に子会社はあり
        ません。
      (2）当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
     ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
      適切に把握し、会計基準等の変更等について迅速に対応できる体制を整備するため、財務・会計専門情報誌の定期購
      読及び監査法人やディスクロージャー支援会社等が主催するセミナーへ積極的に参加しております。
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     １【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     資産の部
       流動資産
                                        546,184              939,819
        現金及び預金
                                        161,418              149,335
        売掛金
                                        67,020              114,526
        仕掛品
                                        182,159              166,908
        原材料及び貯蔵品
                                        54,727              56,262
        前渡金
                                        39,171              28,573
        前払費用
                                         1,616              4,012
        その他
                                       1,052,298              1,459,439
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        61,925              63,822
          建物
                                       △ 26,828             △ 31,249
           減価償却累計額
                                        35,097              32,572
           建物（純額）
                                        107,281              110,940
          工具、器具及び備品
                                       △ 71,295             △ 85,573
           減価償却累計額
                                        35,986              25,367
           工具、器具及び備品（純額）
                                        71,083              57,939
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        69,651              109,060
          ソフトウエア
                                        15,447              10,481
          ソフトウエア仮勘定
                                         2,231              2,173
          その他
                                        87,331              121,715
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                         1,559              1,559
          投資有価証券
                                        25,593
          関係会社株式                                               －
                                          110              110
          出資金
                                         3,651              3,346
          長期前払費用
                                        60,453              65,019
          繰延税金資産
                                        70,696              82,029
          保険積立金
                                        61,981              59,157
          敷金
                                          930             12,898
          その他
                                        224,975              224,121
          投資その他の資産合計
                                        383,389              403,776
        固定資産合計
                                       1,435,688              1,863,216
       資産合計
                                 76/135







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     負債の部
       流動負債
                                        42,233              35,101
        買掛金
                                         7,517              80,232
        1年内返済予定の長期借入金
                                        87,685              37,683
        未払金
                                        122,112               99,692
        未払費用
                                        51,123              37,881
        未払法人税等
                                        606,143              744,867
        前受金
                                        17,682              12,937
        預り金
                                        27,365              52,878
        その他
                                        961,863             1,101,273
        流動負債合計
       固定負債
                                                      135,016
        長期借入金                                  －
                                        29,215              36,804
        退職給付引当金
                                        107,500              117,200
        役員退職慰労引当金
                                        136,715              289,020
        固定負債合計
                                       1,098,578              1,390,293
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        50,000              50,000
        資本金
        資本剰余金
                                         1,056              7,377
          その他資本剰余金
                                         1,056              7,377
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                          836              273
           特別償却準備金
                                        313,929              440,423
           繰越利益剰余金
                                        314,765              440,697
          利益剰余金合計
        自己株式                               △ 28,711             △ 25,152
                                        337,110              472,922
        株主資本合計
                                        337,110              472,922
       純資産合計
                                       1,435,688              1,863,216
     負債純資産合計
                                 77/135









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         【四半期貸借対照表】
                                    （単位：千円）
                               当第３四半期会計期間
                                （2021年９月30日）
     資産の部
       流動資産
                                       1,134,620
        現金及び預金
                                        214,188
        売掛金
                                        57,073
        仕掛品
                                        187,586
        原材料及び貯蔵品
                                        134,082
        その他
                                       1,727,552
        流動資産合計
       固定資産
                                        49,633
        有形固定資産
        無形固定資産
                                        93,118
          ソフトウエア
                                         9,937
          ソフトウエア仮勘定
                                         2,130
          その他
                                        105,185
          無形固定資産合計
                                        229,141
        投資その他の資産
                                        383,959
        固定資産合計
                                       2,111,511
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        63,559
        買掛金
                                        80,232
        1年内返済予定の長期借入金
                                        74,331
        未払法人税等
                                        833,974
        前受金
                                        158,909
        その他
                                       1,211,005
        流動負債合計
       固定負債
                                        71,203
        長期借入金
                                        126,000
        役員退職慰労引当金
                                        38,634
        退職給付引当金
                                        235,837
        固定負債合計
                                       1,446,842
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        50,000
        資本金
                                         7,377
        資本剰余金
                                        632,443
        利益剰余金
                                       △ 25,152
        自己株式
                                        664,669
        株主資本合計
                                        664,669
       純資産合計
                                       2,111,511
     負債純資産合計
                                 78/135






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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                               （自2019年１月１日              （自2020年１月１日
                                至2019年12月31日）              至2020年12月31日）
                                       2,161,981              2,314,581
     売上高
                                        998,781             1,000,705
     売上原価
                                       1,163,200              1,313,876
     売上総利益
                                   ※１ ,※２  1,034,965           ※１ ,※２  1,126,951
     販売費及び一般管理費
                                        128,234              186,924
     営業利益
     営業外収益
                                          23              16
       受取利息
                                                        100
       受取配当金                                    －
                                          296              498
       受取手数料
                                          353              108
       助成金収入
                                         1,048               134
       その他
                                         1,721               858
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          88             1,432
       支払利息
                                          245              242
       為替差損
                                          454              300
       その他
                                          788             1,975
       営業外費用合計
                                        129,167              185,808
     経常利益
     特別損失
                                          254              220
       固定資産除却損
                                                       2,156
                                          －
       関係会社清算損
                                          254             2,376
       特別損失合計
                                        128,912              183,431
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   51,123              62,066
                                         1,603
                                                      △ 4,566
     法人税等調整額
                                        52,726              57,500
     法人税等合計
                                        76,186              125,931
     当期純利益
                                 79/135










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           （自2019年１月１日                  （自2020年１月１日
                            至2019年12月31日）                  至2020年12月31日）
                    注記                 構成比                  構成比

           区分               金額（千円）                  金額（千円）
                    番号                 （％）                  （％）
     Ⅰ材料費                         257,634        24.0          313,129        26.8

     Ⅱ労務費                         277,368        25.8          352,506        30.2
     Ⅲ外注費                         414,447        38.6          359,535        30.8

                              124,016                  142,120
     Ⅳ経費               ※１                  11.6                  12.2
     当期総製造費用                                 100.0                  100.0

                             1,073,467                  1,167,292
                               92,596                  67,020
     期首仕掛品たな卸高
     合計

                             1,166,063                  1,234,313
     期末仕掛品たな卸高                          67,020                  114,526
                              100,261                  119,081
     他勘定振替高               ※２
     当期売上原価
                              998,781                 1,000,705
                前事業年度                            当事業年度

             （自　2019年１月１日                            （自　2020年１月１日
            　　至　2019年12月31日）                            　　至　2020年12月31日）
      ※１　経費のうち、主なものは以下のとおりであります。                             ※１　経費のうち、主なものは以下のとおりであります。
       　地代家賃                 42,289千円          　地代家賃                 46,107千円

       　ソフトウエア利用料                 24,645千円          　ソフトウエア利用料                 25,951千円
       　減価償却費                 17,394千円
                                   　減価償却費                 37,799千円
      ※２　他勘定振替高の主な内訳は以下のとおりでありま                             ※２　他勘定振替高の主な内訳は以下のとおりでありま

        す。                            す。
       　販売費                 46,507千円          　販売費                 56,407千円
       　ソフトウエア仮勘定                 53,754千円          　ソフトウエア仮勘定                 62,673千円
     （原価計算の方法）                            （原価計算の方法）

     　当社の原価計算は、実際原価による個別原価計算を採                            　当社の原価計算は、実際原価による個別原価計算を採
     用しております。                            用しております。
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         【四半期損益計算書】
          【第３四半期累計期間】
                                    （単位：千円）
                               当第３四半期累計期間
                               （自　2021年１月１日
                                至　2021年９月30日）
                                       2,146,087
     売上高
                                       1,022,163
     売上原価
                                       1,123,923
     売上総利益
                                        835,701
     販売費及び一般管理費
                                        288,221
     営業利益
     営業外収益
                                          12
       受取利息
                                        12,122
       助成金収入
                                         1,588
       その他
                                        13,723
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         1,302
       支払利息
                                         1,044
       為替差損
                                         2,000
       上場関連費用
                                          45
       その他
                                         4,392
       営業外費用合計
                                        297,552
     経常利益
     特別損失
                                           0
       固定資産除却損
                                           0
       特別損失合計
                                        297,552
     税引前四半期純利益
                                        105,805
     法人税等
                                        191,746
     四半期純利益
                                 81/135











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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                株主資本
                      資本剰余金             利益剰余金
                                                       純資産合計
                              その他利益剰余金                   株主資本
               資本金                              自己株式
                   その他資本     資本剰余金               利益剰余金           合計
                              特別償却
                    剰余金     合計          繰越     合計
                                  利益剰余金
                              準備金
     当期首残高           50,000       －     －    1,400    237,178     238,579     △ 44,354    244,224      244,224
     当期変動額
      自己株式の処分               1,056     1,056                    15,643     16,700      16,700
      特別償却
                               △ 564     564     －          －      －
      準備金の取崩
      当期純利益                              76,186     76,186          76,186      76,186
     当期変動額合計            －    1,056     1,056     △ 564    76,750     76,186     15,643     92,886      92,886
     当期末残高
                50,000     1,056     1,056      836   313,929     314,765     △ 28,711    337,110      337,110
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

                                                      （単位：千円）
                                株主資本
                      資本剰余金            利益剰余金
                                                       純資産合計
                              その他利益剰余金                   株主資本
               資本金                              自己株式
                   その他資本     資本剰余金               利益剰余金           合計
                              特別償却
                    剰余金     合計          繰越     合計
                                  利益剰余金
                              準備金
     当期首残高           50,000     1,056     1,056      836   313,929     314,765     △ 28,711    337,110      337,110
     当期変動額
      自己株式の処分               6,320     6,320                    3,559     9,880      9,880
      特別償却
                               △ 562     562     －          －      －
      準備金の取崩
      当期純利益                              125,931     125,931          125,931      125,931
     当期変動額合計            －    6,320     6,320     △ 562   126,494     125,931      3,559    135,811      135,811
     当期末残高           50,000     7,377     7,377      273   440,423     440,697     △ 25,152    472,922      472,922
                                 82/135








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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                               （自2019年１月１日              （自2020年１月１日
                                至2019年12月31日）              至2020年12月31日）
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        128,912              183,431
       税引前当期純利益
                                        35,752              67,694
       減価償却費
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 709               －
                                         5,907              7,589
       退職給付引当金の増減額（△は減少）
                                         7,100              9,700
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
       受取利息及び受取配当金                                   △ 23             △ 116
                                          88             1,432
       支払利息
                                          254              220
       固定資産除却損
                                                       2,156
       関係会社清算損益（△は益）                                    －
                                                       12,082
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 29,149
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 87,433             △ 32,254
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 1,626             △ 7,132
                                        108,510              138,723
       前受金の増減額（△は減少）
                                        24,598
       未払金の増減額（△は減少）                                               △ 37,625
                                        12,245
       未払費用の増減額（△は減少）                                               △ 22,420
                                        16,136              25,583
       未払消費税等の増減額（△は減少）
                                                        962
                                       △ 15,111
       その他
                                        205,451              350,026
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    23              111
       利息の支払額                                   △ 84            △ 1,505
                                         6,368
                                                      △ 75,305
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                        211,759              273,326
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の預入による支出                                 △ 1,500                －
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 28,461             △ 24,897
       無形固定資産の取得による支出                                 △ 75,688             △ 72,393
       保険積立金の積立による支出                                 △ 11,631             △ 11,993
       ゴルフ会員権の取得による支出                                    －           △ 10,080
                                                       23,424
       関係会社の清算による収入                                    －
                                          391
                                                      △ 1,361
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 116,889              △ 97,302
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                                      230,000
       長期借入れによる収入                                    －
       長期借入金の返済による支出                                 △ 27,996             △ 22,269
                                        16,700               9,880
       自己株式の処分による収入
                                                      217,611
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 11,296
                                        83,573              393,635
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
                                        444,611              528,184
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 528,184             ※ 921,819
     現金及び現金同等物の期末残高
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           １．有価証券の評価基準及び評価方法

            (1）子会社株式
             　移動平均法による原価法を採用しております。
            (2）その他有価証券

             　時価のないもの
             　移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

            (1）仕掛品
             　個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用し
             ております。
            (2）原材料

             　個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用し
             ております。
           ３．固定資産の減価償却の方法

            (1）有形固定資産（リース資産を除く）
             　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並び
             に2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しております。
             　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             　建物　　　　　　　　３～33年
             　工具、器具及び備品　３～15年
            (2）無形固定資産（リース資産を除く）

             　定額法を採用しております。
             　なお、市場販売目的のソフトウエアについては、見込販売期間(３年)、自社利用のソフトウエアにつ
             いては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
           ４．引当金の計上基準

            (1）貸倒引当金
             　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
             の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2）退職給付引当金

             　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しており
             ます。
             　退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
             する方法を用いた簡便法を適用しております。
            (3）役員退職慰労引当金

             　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しておりま
             す。
           ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

             　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
             消費税等の会計処理
             　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           １．有価証券の評価基準及び評価方法

            (1）子会社株式
             　該当事項はありません。
            (2）その他有価証券

             　時価のないもの
             　移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

            (1）仕掛品
             　個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用し
             ております。
            (2）原材料

             　総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用
             しております。
           ３．固定資産の減価償却の方法

            (1）有形固定資産（リース資産を除く）
             　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並び
             に2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しております。
             　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             　建物　　　　　　　　３～33年
             　工具、器具及び備品　３～15年
            (2）無形固定資産（リース資産を除く）

             　定額法を採用しております。
             　なお、市場販売目的のソフトウエアについては、見込販売期間(３年)、自社利用のソフトウエアにつ
             いては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
           ４．引当金の計上基準

            (1）貸倒引当金
             　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
             の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2）退職給付引当金

             　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しており
             ます。
             　退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
             する方法を用いた簡便法を適用しております。
            (3）役員退職慰労引当金

             　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しておりま
             す。
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           ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
             　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
           ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

             消費税等の会計処理
             　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
          該当事項はありません。
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

          （たな卸資産の評価方法の変更）
          　当社は通常の販売やレンタル目的で保有するたな卸資産の評価方法として、従来、個別法による原価法を採
          用しておりましたが、当事業年度の期首より総平均法による原価法に変更しております。
          　これは、在庫管理システムの導入を機に、総平均法にて在庫評価を行う方が、より適切なたな卸資産の評価
          及び期間損益計算を行うことができると判断したことによる変更です。
          　なお、当該変更による影響額は軽微であるため、遡及修正は行っておりません。
         （未適用の会計基準等）

          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
          (収益認識に関する会計基準等)
          　・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号2018年３月30日)
          　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号2018年３月30日)
           １．概要

            　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
            ステップ１：　　顧客との契約を識別する。

            ステップ２：　　契約における履行義務を識別する。
            ステップ３：　　取引価格を算定する。
            ステップ４：　　契約における履行義務に取引価格を配分する。
            ステップ５：　　履行義務を充足した時にまたは充足するにつれて収益を認識する。
           ２．適用予定日

            2022年12月期の期首より適用予定であります。
           ３．当該会計基準等の適用による影響

            影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
          (収益認識に関する会計基準等)
          　・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号2020年３月31日)
          　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号2020年３月31日)
           １．概要

            　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
            ステップ１：　　顧客との契約を識別する。

            ステップ２：　　契約における履行義務を識別する。
            ステップ３：　　取引価格を算定する。
            ステップ４：　　契約における履行義務に取引価格を配分する。
            ステップ５：　　履行義務を充足した時にまたは充足するにつれて収益を認識する。
           ２．適用予定日

            2022年12月期の期首より適用予定であります。
           ３．当該会計基準等の適用による影響

            影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
          (時価の算定に関する会計基準等)

          　・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年７月４日)
          　・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号2019年７月４日)
          　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号2019年７月４日)
          　・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号2019年７月４日)
          　・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号2020年３月31日)
           １．概要

            国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価
            の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方
            法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
            ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
            ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
            また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の
            注記事項が定められました。
           ２．適用予定日

            2022年12月期の期首より適用予定であります。
           ３．当該会計基準等の適用による影響

            影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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          (会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準)
          　・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号2020年３月31
            日)
           １．概要

            関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すこと
           を目的とするものです。
           ２．適用予定日

            2021年12月期の年度末より適用予定であります。
          (会計上の見積りの開示に関する会計基準)

          ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号2020年３月31日)
          １．概要

           当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及
          ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示す
          ることを目的とするものです。
          ２．適用予定日

           2021年12月期の年度末より適用予定であります。
         （追加情報）

          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

          　新型コロナウイルス感染症の影響に関して、同感染症の今後の広がり方や収束時期等を正確に予測すること
          は困難な状況にあります。現時点において、将来キャッシュ・フロー及び将来の事業環境等の予測にあたって
          同感染症は、一定の影響を及ぼすものの、限定的であると判断しております。しかし、更なる影響の拡大や収
          束時期等によっては、減損損失の測定及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りに重要な影響
          を及ぼす可能性があります。
         （損益計算書関係）

          ※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度28.9％、当事業年度36.1％、一般管理費に属する費
            用のおおよその割合は前事業年度71.1％、当事業年度63.9％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             （自2019年１月１日                 （自2020年１月１日
                              至2019年12月31日）                 至2020年12月31日）
          給料及び手当                           299,264千円                 358,274千円
          減価償却費                            17,503                 29,413
          役員退職慰労引当金繰入額                            7,100                 9,700
          退職給付費用                            11,036                 14,428
          ※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額

                               前事業年度                 当事業年度

                             （自2019年１月１日                 （自2020年１月１日
                              至2019年12月31日）                 至2020年12月31日）
                                     49,202千円                 52,657千円
                                 88/135



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首株式          当事業年度増加株式          当事業年度減少株式          当事業年度末株式数
                      数（株）          数（株）          数（株）           （株）
       発行済株式

        普通株式                  5,000            ―          ―         5,000

           合計               5,000            ―          ―         5,000

       自己株式

        普通株式（注）                   947           ―          334          613

           合計                947           ―          334          613

    　（注）　普通株式の自己株式の株式数の減少334株は、第三者割当による自己株式の処分によるものです。
           ２．新株予約権等に関する事項

                                 目的となる株式の数（株）
                                                     当事業年度末
                   目的となる
           内訳                                             残高
                          当事業年度
                   株式の種類
                                  増加       減少     当事業年度末
                                                      （千円）
                           期首
      ストック・オプションと

                     ―       ―       ―       ―       ―        （注）
      しての第1回新株予約権
              合計             ―       ―       ―       ―       ―

    　（注）当社は非上場会社であり、付与時の単位当たりの本源的価値は0円であるため、当事業年度末残高はありませ
         ん。また、ストック・オプションとしての第１回新株予約権は権利行使期間の初日が到来しておりません。
           ３．配当に関する事項

             該当事項はありません。
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首株式          当事業年度増加株式          当事業年度減少株式          当事業年度末株式数
                      数（株）          数（株）          数（株）           （株）
       発行済株式

        普通株式（注）１                  5,000          45,000            ―        50,000

           合計               5,000          45,000            ―        50,000

       自己株式

        普通株式（注）１．２                   613         5,517           760         5,370

           合計                613         5,517           760         5,370

    　（注）１．普通株式の増加45,000株、及び普通株式の自己株式の株式数の増加5,517株は、2020年11月20日付株式分割
           （普通株式１株につき10株の割合）によるものです。
         ２．普通株式の自己株式の株式数の減少760株は、第三者割当による自己株式の処分によるものです。
                                 89/135





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ２．新株予約権等に関する事項
                                 目的となる株式の数（株）
                                                     当事業年度末
                   目的となる
           内訳                                             残高
                          当事業年度
                   株式の種類
                                  増加       減少     当事業年度末
                                                      （千円）
                           期首
      ストック・オプションと

                     ―          ―       ―       ―       ―      （注）
      しての第1回新株予約権
      ストック・オプションと

                     ―          ―       ―       ―       ―      （注）
      しての第２回新株予約権
              合計                ―       ―       ―       ―       ―

    　（注）当社は非上場会社であり、付与時の単位当たりの本源的価値は0円であるため、当事業年度末残高はありませ
         ん。また、ストック・オプションとしての第１回新株予約権及び第2回新株予約権は権利行使期間の初日が到来
         しておりません。
           ３．配当に関する事項

           　　該当事項はありません。
         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                  前事業年度                当事業年度

                               （自2019年１月１日                （自2020年１月１日
                                至2019年12月31日）                至2020年12月31日）
          現金及び預金勘定                             546,184千円                939,819千円
          預入期間が３ケ月を超える定期預金                            △18,000                △18,000
          現金及び現金同等物                             528,184                921,819
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （金融商品関係）
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項

            (1）金融商品に対する取組方針
             　当社は、資金運用については、安全性の高い短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入
             による方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             　投資有価証券は、非上場の関係会社株式及び業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用
             リスクに晒されております。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。借入金は主に営業取引に係る
             資金調達や設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
             　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。
            (3）金融商品に係るリスク管理体制

             ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　営業債権については、与信管理規程に従い、財務経理部が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う
             とともに回収遅延債権については個別に把握及び対応を行う体制としております。
             　非上場株式については、定期的に発行体の財務状況を把握し、保有状況を定期的に見直しておりま
             す。
             ②　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
             　財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動性リスク
             を管理しております。
           ２．金融商品の時価等に関する事項

            　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
            ことが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません。（（注）２．参照）
                              貸借対照表計上額

                                         時価（千円）          差額（千円）
                                （千円）
           (1）現金及び預金                        546,184          546,184             －

           (2）売掛金                        161,418          161,418             －
            資産計                       707,603          707,603             －

           (1）買掛金                        42,233          42,233            －

           (2）１年内返済予定の長期借入金                         7,517          7,517            －
           (3）未払金                        87,685          87,685            －
            負債計                       137,436          137,436             －

          （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

              資産
               (１）現金及び預金、(２）売掛金
               　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
               よっております。
              負債

               (１）買掛金、(２）１年内返済予定の長期借入金、(３）未払金
               　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
               よっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                   区分           貸借対照表計上額（千円）

             非上場株式                            1,559

             関係会社株式                            25,593

           ※上記については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
            としておりません。
           ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                        １年超       ５年超

                                １年以内                      10年超
                                       ５年以内       10年以内
                                （千円）                     （千円）
                                       （千円）       （千円）
             現金及び預金                    546,184          －       －       －
             売掛金                    161,418          －       －       －

                    合計             707,603          －       －       －

           ４．長期借入金の決算日後の返済予定額

                             １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内          ３年超

                             （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
             長期借入金                   7,517          －        －        －

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
            (1）金融商品に対する取組方針
             　当社は、資金運用については、安全性の高い短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入
             による方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             　投資有価証券は、非上場の業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスクに晒されて
             おります。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。借入金は主に営業取引に係る
             資金調達や設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
             　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。
            (3）金融商品に係るリスク管理体制

             ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　営業債権については、与信管理規程に従い、財務経理部が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う
             とともに回収遅延債権については個別に把握及び対応を行う体制としております。
             　非上場株式については、定期的に発行体の財務状況を把握し、保有状況を定期的に見直しておりま
             す。
             ②　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
             　財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動性リスク
             を管理しております。
           ２．金融商品の時価等に関する事項

            　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
            ことが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません。（（注）２．参照）
                              貸借対照表計上額

                                         時価（千円）          差額（千円）
                                （千円）
           (1）現金及び預金                        939,819          939,819             ―

           (2）売掛金                        149,335          149,335             ―
            資産計                      1,089,155          1,089,155              ―

           (1）買掛金                        35,101          35,101            ―

           (2）未払金                        37,683          37,683            ―
           (3)長期借入金(1年内返済予定の長期
                                  215,248          215,188            △59
             借入金を含む)
            負債計                       288,032          287,973            △59
          （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

              資産
               (１）現金及び預金、(２）売掛金
               　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
               よっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
              負債
               (１）買掛金、(２）未払金
               　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額に
               よっております。
               (３）長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
               　長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率
               で割引いて算定する方法によっております。
           ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                   区分           貸借対照表計上額（千円）

             非上場株式                            1,559

           　上記については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
           としておりません。
           ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                        １年超       ５年超

                                １年以内                      10年超
                                       ５年以内       10年以内
                                （千円）                     （千円）
                                       （千円）       （千円）
             現金及び預金                    939,819          －       －       －
             売掛金                    149,335          －       －       －

                    合計            1,089,155           －       －       －

           ４．長期借入金の決算日後の返済予定額

                             １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内          ３年超

                             （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
             長期借入金                  80,232        80,232        54,784          －

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （退職給付関係）
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           １．採用している退職給付制度の概要

            　当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度である退職一時金制度及び確定拠出年金制度
            （前払退職金制度との選択制）を採用しております。
            　退職一時金制度では、退職給付として、従業員の役職と等級及び勤務期間に基づいた一時金を支給して
            おります。
            　なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しており
            ます。
            　また、当社は、複数事業主制度の日本ITソフトウエア企業年金基金に加入しており、自社の拠出に対応
            する年金資産の額を合理的に計算できないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
           ２．確定給付制度

            (1）簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                        当事業年度
                                     （自2019年１月１日
                                      至2019年12月31日）
              退職給付引当金の期首残高                                23,308千円
              　退職給付費用                                6,342
              　退職給付の支払額                                △435
              退職給付引当金の期末残高                                29,215
            (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        当事業年度
                                      （2019年12月31日）
              非積立型制度の退職給付債務                                29,215千円
              退職給付引当金                                29,215
            (3）退職給付費用

                                        当事業年度
                                     （自2019年１月１日
                                      至2019年12月31日）
              簡便法で計算した退職給付費用                                6,342千円
           ３．複数事業主制度

            　確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、5,907千円
            であります。
            (1）複数事業主制度の直近の積立状況（2019年３月31日現在）
             年金資産の額                               49,969,080千円
             年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額
                                            47,438,781
             との合計額
             差引額                               2,530,299
            (2）複数事業主制度の掛金に占める当社の割合（2019年３月31日現在）
            　0.3％
            (3）補足説明

            　上記（１）の差引額の主な要因は、別途積立金（792,095千円）及び当年度剰余金（1,738,204千円）で
            あります。なお、上記（２）の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
           ４．確定拠出制度

           　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、3,014千円であります。
                                 95/135



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                                                        株式会社網屋(E37160)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
           １．採用している退職給付制度の概要

            　当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度である退職一時金制度及び確定拠出年金制度
            （前払退職金制度との選択制）を採用しております。
            　退職一時金制度では、退職給付として、従業員の役職と等級及び勤務期間に基づいた一時金を支給して
            おります。
            　なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しており
            ます。
            　また、当社は、複数事業主制度の日本ITソフトウエア企業年金基金に加入しており、自社の拠出に対応
            する年金資産の額を合理的に計算できないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
           ２．確定給付制度

            (1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                        当事業年度
                                     （自2020年１月１日
                                      至2020年12月31日）
              退職給付引当金の期首残高                                29,215千円
              　退職給付費用                                8,069
              　退職給付の支払額                                △480
              退職給付引当金の期末残高                                36,804
            (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        当事業年度
                                      （2020年12月31日）
              非積立型制度の退職給付債務                                36,804千円
              退職給付引当金                                36,804
            (3）退職給付費用

                                        当事業年度
                                     （自2020年１月１日
                                      至2020年12月31日）
              簡便法で計算した退職給付費用                                8,069千円
           ３．複数事業主制度

            　確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、7,784千円
            であります。
            (1）複数事業主制度の直近の積立状況（2020年3月31日現在）
             年金資産の額                               49,775,272千円
             年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額
                                            48,053,556
             との合計額
             差引額                                1,721,716
            (2）複数事業主制度の掛金に占める当社の割合（2020年３月31日現在）

            　0.4％
            (3）補足説明

            　上記（１）の差引額の主な要因は、別途積立金（2,520,436千円）及び当年度不足金（△798,720千円）
            であります。なお、上記（２）の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
           ４．確定拠出制度

           　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、4,380千円であります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （ストック・オプション等関係）
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

            　該当事項はありません。
           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                                          第１回新株予約権

                                 当社取締役４名
     付与対象者の区分及び人数
                                 当社従業員33名
     株式の種類別のストック・オプションの数（注）                            普通株式　411,200株
     付与日                            2019年12月18日

                                 「第４提出会社の状況           １株式等の状況(2)新株予約権等の
     権利確定条件
                                 状況」に記載のとおりであります。
     対象勤務期間                            定めておりません。
     権利行使期間                            2021年12月６日～2029年11月19日

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年
         ８月26日付で普通株式１株につき80株の株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
            (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当事業年度（2019年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①ストック・オプションの数

                             第１回新株予約権

     権利確定前               （株）

      前事業年度末                                  －

      付与                               411,200

      失効                                  －

      権利確定                                  －

      未確定残                               411,200

     権利確定後               （株）

      前事業年度末                                  －

      権利確定                                  －

      権利行使                                  －

      失効                                  －

      未行使残                                  －

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年
         ８月26日付で普通株式１株につき80株の株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
             ②単価情報
                            第1回新株予約権

     権利行使価格　　　　　（注）               （円）                    75

     行使時平均株価               （円）                    －

     付与日における公正な評価単価               （円）                    －

    　（注）2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の株式
         分割を行っており、分割後の権利行使価格に換算して記載しております。
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価を、単位当たりの本源的価値を
            見積る方法により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価
            値は、折衷方式（純資産価額方式と類似業種比準方式）に基づき算定しております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
            当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　　　　－千円

            当事業年度において権利行使されたストック・オプションの　　　　　　　　－千円
            権利行使日における本源的価値の合計額
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          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

            　該当事項はありません。
           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権

                        当社取締役４名                  当社取締役２名
     付与対象者の区分及び人数
                        当社従業員33名                  当社従業員35名
     株式の種類別のストック・オプションの
                        普通株式411,200株                  普通株式101,600株
     数（注）
     付与日                   2019年12月18日                  2020年11月20日
                        「第４提出会社の状況           １株式等の状       「第４提出会社の状況           １株式等の状
     権利確定条件
                        況(２)新株予約権等の状況」に記載                  況(２)新株予約権等の状況」に記載
                        のとおりであります。                  のとおりであります。
     対象勤務期間                   定めておりません。                  定めておりません。
     権利行使期間                   2021年12月６日～2029年11月19日                  2022年11月19日～2030年11月18日

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年
         ８月26日付で普通株式１株につき80株の株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
            (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当事業年度（2020年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①ストック・オプションの数

                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権

     権利確定前               （株）

      前事業年度末                               411,200                    －

      付与                                  －               101,600

      失効                                1,600                   －

      権利確定                                  －                  －

      未確定残                               409,600                  101,600

     権利確定後               （株）

      前事業年度末                                  －                  －

      権利確定                                  －                  －

      権利行使                                  －                  －

      失効                                  －                  －

      未行使残                                  －                  －

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年
         ８月26日付で普通株式１株につき80株の株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
             ②単価情報

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利行使価格　　　　　（注）               （円）                    75                 163

     行使時平均株価               （円）                    －                  －

     付与日における公正な評価単価               （円）                    －                  －

    　（注）2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の株式
         分割を行っており、分割後の権利行使価格に換算して記載しております。
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価を、単位当たりの本源的価値を
            見積る方法により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価
            値は、折衷方式（純資産価額方式と類似業種比準方式）に基づき算定しております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
            当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　35,840千円

            当事業年度において権利行使されたストック・オプションの　　　　　　　－千円
            権利行使日における本源的価値の合計額
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （税効果会計関係）
          前事業年度（2019年12月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                      当事業年度

                                    （2019年12月31日）
            繰延税金資産
             役員退職慰労引当金                              37,184千円
             退職給付引当金                              10,105
             未払事業税                               5,500
             資産除去債務費用否認                               4,655
             未払法定福利費                               2,644
                                           1,644
             その他
            繰延税金資産小計
                                           61,732
            評価性引当額                                △835
            繰延税金資産合計                               60,897
            繰延税金負債
                                           △444
             特別償却準備金
            繰延税金負債合計                                △444
            繰延税金資産の純額                               60,453
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                       当事業年度

                                     （2019年12月31日）
            法定実効税率
                                             34.6％
            （調整）
             交際費等永久に損金に算入されない項目                                13.8
             住民税均等割                                 0.7
             税額控除                                △7.8
                                             △0.3
             その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 40.9
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（2020年12月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度

                                    （2020年12月31日）
            繰延税金資産
             役員退職慰労引当金                              40,539千円
             退職給付引当金                              12,730
             資産除去債務費用否認                               5,742
             未払事業税                               3,603
             未払法定福利費                               1,306
                                           2,078
             その他
            繰延税金資産小計
                                           66,000
            評価性引当額                                △835
            繰延税金資産合計                               65,164
            繰延税金負債
                                           △145
             特別償却準備金
            繰延税金負債合計                                △145
            繰延税金資産の純額                               65,019
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当事業年度

                                    （2020年12月31日）
            法定実効税率
                                             34.6％
            （調整）
             交際費等永久に損金に算入されない項目                                 1.5
             住民税均等割                                 0.5
             税額控除                                △4.8
                                            △0.5
             その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 31.4
                                102/135










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （持分法損益等）
          前事業年度（自2019年１月１日               至2019年12月31日）
          　該当事項はありません。

          当事業年度（自2020年１月１日               至2020年12月31日）

          　該当事項はありません。

         （資産除去債務関係）

          前事業年度（自2019年１月１日               至2019年12月31日）
          　当社は、本社オフィス等の不動産賃貸借契約に基づき、解約時における原状回復に係る債務を資産除去債務
          として認識しております。
          　なお、賃借契約に関連する敷金が資産に計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該不動
          産契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に
          属する金額を費用に計上する方法によっております。
          当事業年度（自2020年１月１日               至2020年12月31日）

          　当社は、本社オフィス等の不動産賃貸借契約に基づき、解約時における原状回復に係る債務を資産除去債務
          として認識しております。
          　なお、賃借契約に関連する敷金が資産に計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該不動
          産契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に
          属する金額を費用に計上する方法によっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （セグメント情報等）
      【セグメント情報】
        前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
      １．報告セグメントの概要

        ⑴報告セグメントの決定方法
         　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
         源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社は、製
         品・サービス別に各事業部にて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社は事業部を
         基礎とした製品・サービス別セグメントから構成されており、「データセキュリティ事業」及び「ネットワーク
         セキュリティ事業」の２つを報告セグメントとしております。
        ⑵各報告セグメントに属する製品およびサービスの種類

         ①データセキュリティ事業
         　ログ管理ソフトウエア製品の開発・販売・製品の保守サービス、および情報セキュリティマネジメントシステ
         ムの構築、監査、運用支援サービスを提供しております。
         ②ネットワークセキュリティ事業

         　ネットワークセキュリティシステムのコンサルティングやその設計・構築・運用代行サービスやクラウドネッ
         トワークサービスの開発・販売を行っております。また、ネットワークセキュリティシステムの構築やサービス
         提供のため、ネットワーク機器の販売やレンタルを行っております。
      ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額の算定方法

         　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一でありま
         す。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。なお、セグメント間の内部取引は発生してお
         りません。
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

                                                     （単位：千円）
                              報告セグメント
                                                      財務諸表
                                                調整額
                                                      計上額
                        データ        ネットワーク                （注）１
                                          計            （注）３
                     セキュリティ事業         セキュリティ事業
     売上高
                         1,030,093         1,131,888       2,161,981              2,161,981
      外部顧客への売上高                                             －
      セグメント間の内部売上高又は
                            －         －       －      －       －
      振替高
                         1,030,093         1,131,888       2,161,981              2,161,981
            計                                       －
                          589,252         112,634       701,886              128,234
     セグメント利益                                          △ 573,651
    　（注）１．セグメント利益の調整額△573,651千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。
         ２．セグメント資産については事業セグメントに資産を配分していないため、記載しておりません。
         ３．セグメント利益は財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                104/135






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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
      １．報告セグメントの概要

        ⑴報告セグメントの決定方法
         　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
         源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社は、製
         品・サービス別に各事業部にて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社は事業部を
         基礎とした製品・サービス別セグメントから構成されており、「データセキュリティ事業」及び「ネットワーク
         セキュリティ事業」の２つを報告セグメントとしております。
        ⑵各報告セグメントに属する製品およびサービスの種類

         ①データセキュリティ事業
         　ログ管理ソフトウエア製品の開発・販売・製品の保守サービス、および情報セキュリティマネジメントシステ
         ムの構築、監査、運用支援サービスを提供しております。
         ②ネットワークセキュリティ事業

         　ネットワークセキュリティシステムのコンサルティングやその設計・構築・運用代行サービスやクラウドネッ
         トワークサービスの開発・販売を行っております。また、ネットワークセキュリティシステムの構築やサービス
         提供のため、ネットワーク機器の販売やレンタルを行っております。
      ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額の算定方法

         　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一でありま
         す。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。なお、セグメント間の内部取引は発生してお
         りません。
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

                                                     （単位：千円）

                              報告セグメント
                                                      財務諸表
                                                調整額
                                                      計上額
                        データ        ネットワーク                （注）１
                                          計            （注）３
                     セキュリティ事業         セキュリティ事業
     売上高
                         1,050,004          1,264,577       2,314,581              2,314,581
      外部顧客への売上高                                             －
      セグメント間の内部売上高又は
                            －          －       －      －       －
      振替高
                         1,050,004          1,264,577       2,314,581              2,314,581
            計                                       －
                          601,980          218,198       820,178              186,924
     セグメント利益                                          △ 633,253
    （注）１．セグメント利益の調整額△633,253千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。
        ２．セグメント資産については事業セグメントに資産を配分していないため、記載しておりません。
        ３．セグメント利益は財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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          【関連情報】
           前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報

            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
            ２．地域ごとの情報

            　（１）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            　（２）有形固定資産

            　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項はあ
            りません。
           当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

            １．製品及びサービスごとの情報

            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
            ２．地域ごとの情報

            　（１）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            　（２）有形固定資産

            　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項はあ
            りません。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          前事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）
           関連当事者との取引
           　該当事項はありません。
          当事業年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）

           関連当事者との取引
           　該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                             前事業年度                   当事業年度
                           （自2019年１月１日                   （自2020年１月１日
                          　　至2019年12月31日）                   　　至2020年12月31日）
     １株当たり純資産額                               96円05銭                 132円46銭

     １株当たり当期純利益                               23円43銭                  35円83銭

    （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期

          中平均株価が把握できないため記載しておりません。
        ２．当社は、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の株式分割及び2021年８月26日付で普通株式１株につき
          80株の株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたとして仮定し、１株当たり純
          資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
        ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度

                            （自2019年１月１日                  （自2020年１月１日
                           　　至2019年12月31日）                  　　至2020年12月31日）
     当期純利益（千円）                                76,186                 125,931
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                  －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                                76,186                 125,931
     普通株式の期中平均株式数（株）                               3,251,185                  3,514,584
     希薄化効果を有しないため、潜在株式                   新株予約権１種類                  新株予約権２種類
     調整後１株当たり当期純利益の算定に                   （新株予約権の数514個）                  （新株予約権の数639個）
     含めなかった潜在株式の概要                   なお、これらの概要は、「第4提出会                  なお、これらの概要は、「第4提出会
                        社の状況１株式等の状況(２)新株予                  社の状況１株式等の状況(２)新株予
                        約権等の状況」に記載のとおりであ                  約権等の状況」に記載のとおりであ
                        ります。                  ります。
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         （重要な後発事象）
          前事業年度（自2019年１月１日               至2019年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自2020年１月１日               至2020年12月31日）

          　当社は、2021年７月21日開催の取締役会決議に基づき、2021年８月26日付をもって株式分割及び定款の一部
          変更を行っております。また、上記株式分割に伴い、単元株制度を採用しております。
          １．株式分割、単元株制度採用の目的

          　　当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単元
          　を100株とする単元株制度を採用しております。
          ２．株式分割の概要

          　（１）分割の方法
          　　　2021年８月25日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式
          　　を、1株につき80株の割合をもって分割いたしました。
          　（２）分割により増加する株式数

          　　　株式分割前の発行済株式総数　　　　　50,000株
          　　　株式分割により増加する株式数　　                    3,950,000株
          　　　株式分割後の発行済株式総数　　　                    4,000,000株
          　　　株式分割後の発行可能株式総数　　16,000,000株
          　（３）株式分割の効力発生日

          　　　2021年８月26日
           （４）１株当たり情報に及ぼす影響

          　　　「１株当たり情報」に及ぼす影響については、当該箇所に反映されております。
          ３．株式分割に伴う定款の一部変更

          　（１）定款変更の理由
          　　　　上記の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、2021年８月26日をもって当社の定款
              の一部を変更いたしました。
    　　　　　　（２）定款変更の内容
    　　　　　　　　　変更の内容は以下のとおりであります。
      　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（下線は変更箇所を示しております。）
                       現行定款                  変更後定款
                （発行可能株式総数）                  （発行可能株式総数）
                第6条　当会社の発行可能株式総数は、                  第6条　当会社の発行可能株式総数は、
                200,000    株とする。               16,000,000     株とする。
    　　　　　　（３）定款変更の日程

    　　　　　　　　　効力発生日　2021年８月26日
    　　　　　４．資本金の額の変更

    　　　　　　　今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。
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    　　　　　５．新株予約権の行使価額の調整
    　　　　　　　今回の株式分割に伴い、当社の新株予約権の１株当たり行使価額を2021年８月26日以降、以下のとおり調
            整いたしました。
                        決議年月日            調整前行使価額              調整後行使価額
             第1回新株予約権          2019年12月５日                   6,000円               75円

             第2回新株予約権          2020年11月18日                   13,000円               163円

          ６．単元株制度の採用

          　　単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
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         【注記事項】
          （四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
           （税金費用の計算）
           　税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用
           後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
          （追加情報）

          　新型コロナウイルス感染症の影響に関して、同感染症の今後の広がり方や収束時期等を正確に予測すること
          は困難な状況にあります。現時点において、将来キャッシュ・フロー及び将来の事業環境等の予測にあたって
          同感染症は、一定の影響を及ぼすものの、限定的であると判断しております。しかし、更なる影響の拡大や収
          束時期等によっては、減損損失の測定及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りに重要な影響
          を及ぼす可能性があります。
          （四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

          　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累
          計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
                            当第３四半期累計期間
                            （自2021年１月１日
                              至2021年９月30日）
     減価償却費                                53,699千円
          （セグメント情報等）

           【セグメント情報】
            当第３四半期累計期間（自2021年１月１日　至2021年９月30日）
            報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     （単位：千円）
                                                       四半期
                              報告セグメント
                                                調整額      損益計算書
                    データ         ネットワーク                   （注）１       計上額
                                          計
                    セキュリティ事業         セキュリティ事業                          (注）２
     売上高
                         796,519         1,349,567        2,146,087             2,146,087
      外部顧客への売上高                                              －
      セグメント間の内部売上高
                           －          －        －       －       －
      又は振替高
                         796,519         1,349,567        2,146,087             2,146,087
            計                                        －
                         443,130          274,787        717,918             288,221
     セグメント利益                                           △ 429,696
    　（注）１．セグメント利益の調整額△429,696千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、
          全社費用は主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
    　　　　２．セグメント利益は四半期損益計算書の営業利益と調整を行なっております。
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          （１株当たり情報）
          　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当第３四半期累計期間
                                （自2021年１月１日
                                 至2021年９月30日）
     １株当たり四半期純利益                                 53円70銭

     （算定上の基礎）

      四半期純利益（千円）                                 191,746

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                   ―

      普通株式に係る四半期純利益（千円）                                 191,746

      普通株式の期中平均株式数（株）                                3,570,400

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当                               ―
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
     で、前事業年度末から重要な変動があったものの概
     要
       （注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場で
            あり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
          ２．当社は、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を行っております。これに伴い
            期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算定しております。
          （重要な後発事象）

            　該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          　有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略
          しております。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償

                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                                          償却累計額
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）            （千円）     残高（千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
      建物              61,925       1,896       －    63,822      31,249       4,421      32,572
      工具、器具及び備品              107,281       10,624       6,964     110,940       85,573      21,051      25,367
        有形固定資産計            169,207       12,521       6,964     174,763      116,823       25,473      57,939
     無形固定資産
      ソフトウエア              304,262       77,360      65,959      315,663      206,602       37,922      109,060
      ソフトウエア仮勘定
                    15,447      66,773      71,740      10,481        －      －    10,481
      その他              2,783       －      －     2,783       610       57     2,173
        無形固定資産計            322,494      144,133      137,699      328,928      207,212       37,980      121,715
    　（注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
           ソフトウエア　　　　　自社利用ソフトウエア　                       8,297千円
           　　　　　　　　　　　販売用ソフトウエア　　69,062千円
           ソフトウエア仮勘定　　販売用ソフトウエア　　66,773千円

         ２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。

           ソフトウエア　　　　　販売用ソフトウエア　　63,925千円
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                              当期首残高       当期末残高        平均利率

                区分                                     返済期限
                               （千円）       （千円）        （％）
     短期借入金                              －       －       －      －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            7,517       80,232         0.7      －

                                                   　2022年1月～
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                              －     135,016         0.7
                                                   　2023年10月
     その他有利子負債                              －       －       －      －
     合計                            7,517      215,248          －      －

    （注）１．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであ
          ります。
                       １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内

            区分
                         （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
     長期借入金                      80,232         54,784            －         －

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         【引当金明細表】
                                     当期減少額        当期減少額

                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                     （千円）        （千円）
      役員退職慰労引当金                 107,500         9,700          －        －      117,200

         【資産除去債務明細表】

         　資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃借契約に関する敷金の回収が最終的
         に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっ
         ているため、該当事項はありません。
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      （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①流動資産
         イ．現金及び預金
                 区分                          金額（千円）

      現金                                                    147

      預金

       普通預金                                                 921,672
       定期預金                                                 18,000

                 小計                                      939,672
                 合計                                      939,819

         ロ．売掛金

         　相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）

      株式会社ネットプロテクションズ                                                  20,384

      株式会社ネットワールド                                                  14,480
      SB  C&S株式会社
                                                        14,106
      富士通ミドルウェア株式会社                                                   5,300

      兼松エレクトロニクス株式会社                                                   4,263

      その他                                                  90,799
                 合計                                      149,335

           売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

      当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高

                                          回収率（％）         滞留期間（日）
       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                                                     (A)  ＋  (D)

                                           (C)
                                                       ２
                                               ×  100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                         (A)  ＋  (B)
                                                      (B)
                                                      366
         161,418        1,787,527         1,799,610          149,335            92.3         31.8

    　（注）　当期発生高には消費税等が含まれております。
         ハ．仕掛品

                 品目                          金額（千円）

      プロジェクト仕掛品                                                  114,526

                             合計                          114,526

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         ニ．原材料及び貯蔵品
                 区分                          金額（千円）

      原材料
      　ネットワーク機器                                                  166,842
                 小計                                      166,842
      貯蔵品

       印紙                                                   44
       切手                                                   21
                 小計                                        66

                 合計                                      166,908

        ②流動負債

         イ．買掛金
                 相手先                          金額（千円）

      レバテック株式会社                                                   6,041

      株式会社エフタイム                                                   4,782
      ダイワボウ情報システム株式会社                                                   3,140

      株式会社セラク                                                   3,122

      株式会社クラウドテクノロジーズ                                                   2,675

      その他                                                  15,338
                 合計                                      35,101

         ロ．未払費用

                 相手先                          金額（千円）
      従業員給与                                                  77,482

      社会保険料                                                  20,341
      年金基金                                                   1,382

      確定拠出年金掛金                                                    380

      その他                                                    105
                 合計                                      99,692

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         ハ．前受金
                 相手先                          金額（千円）

      株式会社ネットワールド                                                  127,134

      SB  C&S株式会社
                                                       120,068
      ダイワボウ情報システム株式会社                                                  87,474

      株式会社日立ソリューションズ                                                  59,311

      日本電気株式会社                                                  48,088

      その他                                                  302,790
                 合計                                      744,867

      （３）【その他】

         該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                 毎年１月１日から12月31日まで

      定時株主総会                 毎事業年度末日から３ヵ月以内

      基準日                 毎年12月31日

      株券の種類                 －

                       毎年６月30日

      剰余金の配当の基準日
                       毎年12月31日
      １単元の株式数                 100株

      株式の名義書換え（注）１

                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

       取扱場所
                       三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
       株主名簿管理人
                       三井住友信託銀行株式会社
       取次所                三井住友信託銀行株式会社　全国各支店

       名義書換手数料                無料

       新券交付手数料                －

      単元未満株式の買取り

                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

       取扱場所
                       三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
       株主名簿管理人
                       三井住友信託銀行株式会社
       取次所                三井住友信託銀行株式会社　全国各支店（注）１

       買取手数料                無料（注）２

                       電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公

      公告掲載方法                 告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
                       公告掲載ＵＲＬ：https://www.amiya.co.jp
      株主に対する特典                 該当事項はありません。

     （注）１．当社株式は、株式会社東京証券取引所マザーズへの上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第

          １項に規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
        ２．単元未満株式の買取手数料は、当社株式が株式会社東京証券取引所に上場された日から、「株式の売買の委託
          に係る手数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
        ３．当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
          旨、定款に定めております。
          (1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
          (2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
          (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　該当事項はありません。
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    第三部【特別情報】
    第１【連動子会社の最近の財務諸表】
     　当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
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    第四部【株式公開情報】
    第１【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
                                                   価格
          移動前所有者           移動前所有者      移動後所有者           移動後所有者
                移動前所有                 移動後所有            移動株数
     移動年月日     の氏名又は名           の提出会社と      の氏名又は名           の提出会社と            （単価）     移動理由
                者の住所                 者の住所            （株）
          称           の関係等      称           の関係等            （円）
                                      特別利害関係
                                      者等（役員等
                     特別利害関係
                           株式会社チャ           により総株主           72,800,000
                     者等（大株主            千葉県市川
                                      の議決権の過
      2019年          千葉県市川           クル　代表取                       (50,000)    資産管理会
                     上位10名、当
          伊藤整一                       市幸一丁目             1,456
     11月20日           市           締役　伊藤　           半数が所有さ                 社への移動
                                                   (注)４
                     社代表取締役            22番10号
                           整一           れている会
                     社長）(注)５
                                      社、大株主上
                                      位10名）
                                                       取締役就任
          網屋従業員持      東京都中央
                     特別利害関係                 特別利害関係                 に伴う網屋
      2021年    株会      区日本橋浜
                     者等（大株主                 者等（当社取
                           寺園　雄記      埼玉県蕨市               63      - 従業員持株
     ４月５日     理事長      町三丁目3
                     上位10名）                 締役）                 会からの退
          新納　隆広      番2号
                                                       会
                                                       取締役就任
          網屋従業員持      東京都中央
                     特別利害関係                 特別利害関係
                                                       に伴う網屋
      2021年    株会      区日本橋浜                 東京都江戸
                     者等（大株主      佐久間　貴           者等（当社取          63      - 従業員持株
     ４月５日     理事長      町三丁目3                 川区
                                                       会からの退
                     上位10名）                 締役）
          新納　隆広      番2号
                                                       会
    　（注）１．当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所（以下「同取引

           所」という。）が定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第253条の規定に基づ
           き、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日（2019年１月１
           日）から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡（上場前
           の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。）を行っている場合には、当該
           株式等の移動の状況を同施行規則第219条第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書
           （Ⅰの部）」に記載することとされております。
         ２．当社は、同取引所が定める同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動の状
           況に係る記載内容についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、か
           つ、保存するための事務組織を適切に整備している状況にあることを確認することとされております。
           また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされてお
           ります。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況
           にある旨を公表することができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記
           録を検討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合に
           は、当社及び幹事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することが
           できるとされております。
         ３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
          (1）当社の特別利害関係者………役員、その配偶者及び二親等内の血族（以下「役員等」という。）、役員等
                         により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びそ
                         の役員
          (2）当社の大株主上位10名
          (3）当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
          (4）金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業を行う者に限る）並びにそ
            の役員、人的関係会社及び資本的関係会社
         ４．移動価格は、ディスカウントキャッシュフロー法、純資産方式及び類似会社比準方式により算出して価格を
           参考として、当事者間で協議のうえ決定した価格であります。
         ５．伊藤　整一は、2020年３月30日付で当社代表取締役会長に選任されております。
         ６．2020年10月21日開催の取締役会決議により、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で、2021年
           ７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を行っ
           ておりますが、上記「移動株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「移動株数」及び価格（単
           価）」を記載しております。
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    第２【第三者割当等の概況】
     １【第三者割当等による株式等の発行の内容】
          項目           株式①         新株予約権①            株式②         新株予約権②
      発行（処分）年月日              2019年12月20日          2019年12月18日          2020年12月２日          2020年11月20日

                     普通株式        第１回新株予約権            普通株式        第２回新株予約権
      種類
                     (自己株式)        (ストックオプション)             (自己株式)        (ストックオプション)
      発行（処分）数                  334株     普通株式　514株                760株     普通株式　1,270株
                      50,000円          60,000円          13,000円          13,000円
      発行（処分）価格
                       (注)４          (注)５          (注)４          (注)５
                         ―                     ―
      資本組入額                           30,000円                     6,500円
                       (注)６                     (注)６
      発行（処分）価額の総額               16,700,000円          30,840,000円           9,880,000円          16,510,000円
                         ―                     ―
      資本組入額の総額                         15,420,000円                     8,255,000円
                       (注)６                     (注)６
                             2019年12月５日開催                     2020年11月18日開催
                             の臨時株主総会にお                     の臨時株主総会にお
                             いて、会社法第236                     いて、会社法第236
                             条、第238条及び第                     条、第238条及び第
                   第三者割当の方法に                     第三者割当の方法に
      発行（処分）方法                       239条の規定に基づ                     239条の規定に基づ
                   よる自己株式の処分                     よる自己株式の処分
                             く新株予約権の付与                     く新株予約権の付与
                             （ストックオプショ                     （ストックオプショ
                             ン）に関する決議を                     ン）に関する決議を
                             行っております。                     行っております。
      保有期間等に関する確約                    ―          ―        (注)２          (注)３
    　（注）１．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」
           という。)の定める規則は、以下のとおりであります。
           (１)同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第255条の規定におい
             て、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第
             三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、当該
             新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所
             からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同
             取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提
             出するものとされております。
           (２)同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業
             年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを
             行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報
             酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時
             の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取
             引所が定めるところにより提出するものとされております。
           (３)新規上場申請者が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の
             不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
           (４)当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は、2020年12月31日であります。
         ２．同取引所の定める同施行規則第255条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた者との間で、
           割当てを受けた株式(以下「割当株式」という。)を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６ヶ月
           間を経過する日(当該日において割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過していな
           い場合には、割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過する日)まで所有する等の確
           約を行っております。
         ３．同取引所の定める同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員
           等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日また
           は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
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         ４．安定株主及び取引先との関係強化を目的としたもので、発行（処分）価格は純資産方式及び類似会社比準方
           式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
         ５．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した
           価格を総合的に勘案して、決定しております。
         ６．自己株式の処分のため資本組入額はありません。
         ７．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであ
           ります。
                               新株予約権①                 新株予約権②

          行使時の払込金額                １株につき60,000円                 １株につき13,000円

                          2021年12月６日から                 2022年11月19日から
          行使期間
                          2029年11月19日まで                 2030年11月18日まで
                          「第二部     企業情報     第４   提出会      「第二部     企業情報     第４   提出会
                          社の状況     １  株式等の状況（２）           社の状況     １  株式等の状況（２）
          行使の条件
                          新株予約権等の状況」に記載のと                 新株予約権等の状況」に記載のと
                          おりであります。                 おりであります。
                          譲渡による新株予約権の取得はで                 譲渡による新株予約権の取得はで
          新株予約権の譲渡に関する事項
                          きない。                 きない。
           （注）１．退職等により従業員２名２株分の権利を消却しております。（新株予約権①）
           （注）２．退職等により従業員１名20株分の権利を消却しております。（新株予約権②）
         ８．2020年10月21日開催の取締役会決議により、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で、2021年
           ７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を行っ
           ておりますが、上記「発行(処分）数」、「発行（処分）価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金
           額」は当該株式分割前の「発行（処分）数」、「発行（処分）価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込
           金額」を記載しております。
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     ２【取得者の概況】
    株式①
                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内              （単価）
                                       （株）            との関係
                              容等               （円）
                                                  特別利害関係者等
     網屋従業員持株会             東京都中央区日本橋浜町                          6,200,000
                              持株会           124         (大株主上位10名)
     理事長　新納　隆広             三丁目３番２号                           (50,000)
                                                  持株会　(注)１
                                                  特別利害関係者等
                                            1,500,000      (当社の代表取締役
     伊藤　整一             千葉県市川市            会社役員           30
                                             (50,000)     社長、大株主上位10
                                                  名)　(注)２
                                                  特別利害関係者等
                                            1,250,000      (当社の常務取締
     石田　晃太             千葉県船橋市            会社役員           25
                                             (50,000)     役、大株主上位10
                                                  名)　(注)３
                                            1,000,000      特別利害関係者等
     田口　信夫             東京都大田区            会社役員           20
                                             (50,000)     (当社の監査役)
                                                  特別利害関係者等
                                             500,000
     柴﨑　正道             東京都三鷹市            会社役員           10        (当社の取締役、大
                                             (50,000)
                                                  株主上位10名)
                                             500,000     当社従業員　　
     寺園　雄記             埼玉県蕨市            会社員           10
                                             (50,000)     （注)４
                                             500,000
     石田　隆二             千葉県船橋市            会社員           10        当社従業員
                                             (50,000)
                                             500,000     特別利害関係者等
     森　行博             埼玉県新座市            会社役員           10
                                             (50,000)     (当社の取締役)
                                             500,000     特別利害関係者等
     五十嵐　隆             東京都武蔵野市            会社役員           10
                                             (50,000)     (当社の取締役)
                                             500,000     特別利害関係者等
     大須賀　正之             神奈川県横浜市青葉区            会社役員           10
                                             (50,000)     (当社の取締役)
                                             500,000     当社従業員　　
     佐久間　貴             東京都江戸川区            会社員           10
                                             (50,000)     （注)５
                                             500,000
     久鍋　由之             東京都江東区            会社員           10        当社従業員
                                             (50,000)
                                             500,000
     秋葉　澄伸             北海道札幌市中央区            会社員           10        当社従業員
                                             (50,000)
                                             500,000
     今井　雅己             北海道札幌市北区            会社員           10        当社従業員
                                             (50,000)
                                                  特別利害関係者等
                                             250,000
     新納　隆広             東京都新宿区            会社員            5        (大株主上位10名)
                                             (50,000)
                                                  当社従業員
                                                  特別利害関係者等
                                             250,000
     加藤　光栄             東京都杉並区            会社員            5        (大株主上位10名)
                                             (50,000)
                                                  当社従業員
                                             250,000
     髙本　良             茨城県守谷市            会社員            5        当社従業員
                                             (50,000)
     株式会社エヴリカ
                  神奈川県藤沢市南藤沢20            ソフトウェア               250,000
     代表取締役　山田　直樹                                     5        取引先
                  番17号            開発              (50,000)
     資本金　300,000円
     株式会社クリアコード
                  埼玉県所沢市緑町二丁目            ソフトウェア               250,000
     代表取締役　須藤　功平                                     5        取引先
                  ６番５号            開発              (50,000)
     資本金　9,750,000円
                                123/135


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                                                        株式会社網屋(E37160)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内              （単価）
                                       （株）            との関係
                              容等               （円）
     アマランス合同会社                         情報通信サー
                  東京都北区西ヶ原二丁目                           250,000
     代表社員　保川　昌英                         ビスの企画・            5        取引先
                  32番12号                           (50,000)
     資本金　1,000,000円                         開発・販売
                                             250,000
     石崎　利和             埼玉県さいたま市緑区            自営業            5        取引先
                                             (50,000)
    　（注）１．網屋従業員持株会は、当該第三者割当増資により特別利害関係者等(大株主上位10名)となりました。
         ２．伊藤　整一は、2020年３月30日付で当社代表取締役会長に選任されております。
         ３．石田　晃太は、2020年３月30日付で当社代表取締役社長に選任されております。
         ４．寺園　雄記は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ５．佐久間　貴は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ６．2020年10月21日開催の取締役会決議により、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で、2021年
           ７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を行っ
           ておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」
           で記載しております。
    新株予約権①

                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社と
     取得者の氏名又は名称             取得者の住所            及び事業の内              （単価）
                                      （株）            の関係
                              容等              （円）
                                                  特別利害関係者等
                                            24,000,000      (当社の常務取締
     石田　晃太             千葉県船橋市            会社役員          400
                                             (60,000)     役、大株主上位10
                                                  名)　(注)２
                                                  特別利害関係者等
                                            1,800,000      (当社の代表取締役
     伊藤　整一             千葉県市川市            会社役員           30
                                             (60,000)     社長、大株主上位10
                                                  名)　(注)３
                                                  特別利害関係者等
                                            1,200,000
     新納　隆広             東京都新宿区            会社員           20         (大株主上位10名)
                                             (60,000)
                                                  当社従業員
                                                  特別利害関係者等
                                             600,000
     加藤　光栄             東京都杉並区            会社員           10         (大株主上位10名)
                                             (60,000)
                                                  当社従業員
                                             420,000
     山﨑　勝巳             東京都八王子市            会社員           7        当社従業員
                                            （60,000)
                                                  特別利害関係者等
                                             180,000
     柴﨑　正道             東京都三鷹市            会社役員           3        (当社の取締役、大
                                             (60,000)
                                                  株主上位10名)
                                             180,000     特別利害関係者等
     森　行博             埼玉県新座市            会社役員           3
                                             (60,000)     (当社の取締役)
                                             180,000     当社従業員
     寺園　雄記             埼玉県蕨市            会社員           3
                                             (60,000)     (注)４
                                             180,000     当社従業員
     佐久間　貴             東京都江戸川区            会社員           3
                                             (60,000)     (注)５
                                             180,000
     久鍋　由之             東京都江東区            会社員           3        当社従業員
                                             (60,000)
                                             180,000
     石田　隆二             千葉県船橋市            会社員           3        当社従業員
                                             (60,000)
                                             120,000
     秋葉　澄伸             北海道札幌市中央区            会社員           2        当社従業員
                                             (60,000)
                                             120,000
     今井　雅巳             北海道札幌市北区            会社員           2        当社従業員
                                             (60,000)
                                             120,000
     髙本　良             茨城県守谷市            会社員           2        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     宮田　昌紀             千葉県流山市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     今村　康平             埼玉県川口市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     簑嶋　時浩             東京都江東区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                124/135


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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社と
     取得者の氏名又は名称             取得者の住所            及び事業の内              （単価）
                                      （株）            の関係
                              容等              （円）
                                              60,000
     安立　秀謙             東京都江東区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     下河邉　裕基             神奈川県海老名市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     亀井　芳彦             埼玉県川口市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     別府　征英             千葉県船橋市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     浅野　武志             神奈川県川崎市麻生区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     加藤　慶彦             千葉県千葉市中央区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     小松　優希             埼玉県さいたま市大宮区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     加茂　沙織             東京都府中市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     河本　亘氏             埼玉県朝霞市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     岡田　恒介             東京都板橋区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     小宮山　貴弘             東京都文京区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     菊池　功             東京都大田区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     加藤　宏幸             東京都江東区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     関根　正夫             東京都板橋区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     東郷　君樹             埼玉県さいたま市浦和区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     伊勢　教亨             千葉県千葉市稲毛区            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     西倉　洋輔             埼玉県戸田市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
                                              60,000
     青野　まゆ             千葉県船橋市            会社員           1        当社従業員
                                             (60,000)
    　（注)    １．退職等の理由により権利を喪失した者については、記載しておりません。
         ２．石田　晃太は、2020年３月30日付で当社代表取締役社長に選任されております。
         ３．伊藤　整一は、2020年３月30日付で当社代表取締役会長に選任されております。
         ４．寺園　雄記は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ５．佐久間　貴は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ６．2020年10月21日開催の取締役会決議により、2020年11月20日付で普通株式１株につき10株の割合で、2021年
           ７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を行っ
           ております、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」で
           記載しております。
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                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社網屋(E37160)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    株式②
                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内              （単価）
                                       （株）            との関係
                              容等               （円）
                                                  特別利害関係者等
     網屋従業員持株会             東京都中央区日本橋浜町                          9,880,000
                              持株会           760         (大株主上位10名)
     理事長　新納　隆広             三丁目３番２号                           (13,000)
                                                  持株会
    （注）１．2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割を
         行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単
         価)」で記載しております。
    新株予約権②

                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内              （単価）
                                       （株）            との関係
                              容等              （円）
                                                  特別利害関係者等
                                            1,560,000
     柴﨑　正道             東京都三鷹市            会社役員           120         (当社の取締役、大
                                             (13,000)
                                                  株主上位10名)
                                            1,560,000      特別利害関係者等

     森　行博             埼玉県新座市            会社役員           120
                                             (13,000)     (当社の取締役)
                                            1,560,000      当社従業員

     寺園　雄記             埼玉県蕨市            会社員           120
                                             (13,000)     (注)２
                                            1,560,000      当社従業員
     佐久間　貴             東京都江戸川区            会社員           120
                                             (13,000)     (注)３
                                             910,000
     久鍋　由之             東京都江東区            会社員           70        当社従業員
                                             (13,000)
                                             910,000
     石田　隆二             千葉県船橋市            会社員           70        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     秋葉　澄伸             北海道札幌市中央区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     石川　貴之             北海道札幌市西区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     今井　雅巳             北海道札幌市北区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     髙本　良             茨城県守谷市            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     安立　秀謙             東京都江東区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     簑嶋　時浩             東京都江東区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     下河邉　裕基             神奈川県海老名市            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     亀井　芳彦             埼玉県川口市            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     浅野　武志             神奈川県川崎市麻生区            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             390,000
     別府　征英             千葉県船橋市            会社員           30        当社従業員
                                             (13,000)
                                             260,000
     今村　康平             埼玉県川口市            会社員           20        当社従業員
                                             (13,000)
                                             260,000
     岡田　恒介             東京都板橋区            会社員           20        当社従業員
                                             (13,000)
                                126/135


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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                              取得者の職業               価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
     取得者の氏名又は名称             取得者の住所            及び事業の内              （単価）
                                       （株）            との関係
                              容等               （円）
                                             260,000
     加藤　慶彦             千葉県千葉市中央区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     加藤　宏幸             東京都江東区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     加茂　沙織             東京都府中市            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     河本　亘氏             埼玉県朝霞市            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     菊池　功             東京都大田区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     小宮山　貴弘             東京都文京区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     小松　優希             埼玉県さいたま市大宮区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     東郷　君樹             埼玉県さいたま市浦和区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     高根沢　守             埼玉県鶴ヶ島市            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     米澤　麻子             東京都大田区            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             260,000
     宮田　昌紀             千葉県流山市            会社員            20        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     伊勢　教亨             千葉県千葉市稲毛区            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     関根　正夫             東京都板橋区            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     西倉　洋輔             埼玉県戸田市            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     青野　まゆ             千葉県船橋市            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     石井　由紀子             千葉県市川市            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     宮崎　優子             東京都中央区            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
                                             130,000
     柳田　鈴香             神奈川県川崎市高津区            会社員            10        当社従業員
                                            (13,000)
    　（注）１．退職等の理由により権利を喪失した者については、記載しておりません。
         ２．寺園　雄記は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ３．佐久間　貴は、2021年３月24日付で当社取締役に選任されため、特別利害関係者等（当社の取締役）となっ
           ております。
         ４．2021年７月21日開催の取締役会決議により、2021年８月26日付で普通株式１株につき80株の割合で株式分割
           を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格
           (単価)」で記載しております。
     ３【取得者の株式等の移動状況】

      該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３【株主の状況】
                                                  株式（自己株式を除
                                                  く。）の総数に対す
          氏名又は名称                   住所           所有株式数（株）
                                                  る所有株式数の割合
                                                     （％）
     株式会社チャクル         (注)２．６

                      千葉県市川市幸一丁目22番10号                      1,164,800            28.55
                                             727,200           17.82
     石田　晃太      (注)１．２．３
                      千葉県船橋市
                                           （320,000）            （7.84）
                                             454,400           11.14
     伊藤　整一      (注)１．２．３
                      千葉県市川市
                                            （24,000）           （0.59）
     投資事業組合オリックス９号
                      東京都港区浜松町二丁目４番１号                       400,000            9.80
     (注)２
     株式会社セキュアヴェイル                 大阪府大阪市北区東天満一丁目１番
                                             176,000            4.31
     (注)２                 19号
                      東京都中央区日本橋浜町三丁目３番
     網屋従業員持株会         (注)２
                                             149,920            3.67
                      ２号
                                             116,800            2.86
     柴﨑　正道      (注)２．３
                      東京都三鷹市
                                            （12,000）           （0.29）
                                             100,800            2.47
     新納　隆広      (注)２．７
                      東京都新宿区
                                            （16,000）           （0.39）
                                              84,800           2.08
     加藤　光栄      (注)２．７
                      東京都杉並区
                                            （8,000）           （0.20）
                                              70,400           1.73
     山﨑　勝巳      (注)２．７
                      東京都八王子市
                                            （5,600）           （0.14）
     株式会社きらぼしコンサルティング                 東京都港区南青山三丁目10番43号                       48,000           1.18
     吉田　武央                 東京都世田谷区                       48,000           1.18

     株式会社ネットブレインズ                 東京都中央区明石町六丁目22番                       40,000           0.98

     吉田　志津子                 東京都世田谷区                       32,000           0.78

     佐藤　和之                 東京都品川区                       32,000           0.78

                                              25,040           0.61
     寺園　雄記      (注)３
                      埼玉県蕨市
                                            （12,000）           （0.29）
                                              25,040           0.61
     佐久間　貴      (注)３
                      東京都江戸川区
                                            （12,000）           （0.29）
                                              20,000           0.49
     森　行博     (注)３
                      埼玉県新座市
                                            （12,000）           （0.29）
                                              18,400           0.45
     宮田　昌紀      (注)７
                      千葉県流山市
                                            （2,400）           （0.06）
     田口　信夫      (注)４
                      東京都大田区                       16,000           0.39
                                              16,000           0.39
     久鍋　由之      (注)７
                      東京都江東区
                                            （8,000）           （0.20）
                                              16,000           0.39
     石田　隆二      (注)７
                      千葉県船橋市
                                            （8,000）           （0.20）
     奥村　正也                 千葉県千葉市美浜区                       16,000           0.39
     後藤　俊哉                 神奈川県川崎市宮前区                       16,000           0.39

     藤原　洋                 東京都杉並区                       16,000           0.39

                      大阪府大阪市西成区太子一丁目１番
     マジー販売株式会社                                         16,000           0.39
                      20号
                                              12,000           0.29
     秋葉　澄伸      (注)７
                      北海道札幌市中央区
                                            （4,000）           （0.10）
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                  株式（自己株式を除
                                                  く。）の総数に対す
          氏名又は名称                   住所           所有株式数（株）
                                                  る所有株式数の割合
                                                     （％）
                                              12,000           0.29
     今井　雅己      (注)７
                      北海道札幌市北区
                                            （4,000）           （0.10）
     安田　聡子      (注)７
                      東京都世田谷区                        8,000           0.20
     鈴木　利夫      (注)７
                      神奈川県川崎市幸区                        8,000           0.20
     喜多　建紀                 東京都大田区                        8,000           0.20

     株式会社アルファ・イディア・イン
                      東京都新宿区西新宿七丁目19番５号                        8,000           0.20
     ターナショナル
     須田　学                 千葉県浦安市                        8,000           0.20
     天野　信之                 東京都大田区                        8,000           0.20

     枷場　博文                 東京都大田区                        8,000           0.20

     千羽　亮子                 東京都調布市                        8,000           0.20

     松本　清美                 東京都江戸川区                        8,000           0.20

     柴﨑　武子(注)５                 福島県いわき市                        8,000           0.20

     渡部　郁夫                 東京都品川区                        8,000           0.20

     大瀬　洋子                 東京都狛江市                        8,000           0.20

     五十嵐　隆      (注)３
                      東京都武蔵野市                        8,000           0.20
     大須賀　正之       (注)３
                      神奈川県横浜市青葉区                        8,000           0.20
                                              8,000           0.20
     髙本　良     (注)７
                      茨城県守谷市
                                            （4,000）           （0.10）
                                              6,400           0.16
     今村　康平      (注)７
                      埼玉県川口市
                                            （2,400）           （0.06）
     井出　宣                 東京都足立区                        4,000           0.10
     株式会社クリアコード                 埼玉県所沢市緑町二丁目６番５号                        4,000           0.10

     株式会社エヴリカ                 神奈川県藤沢市南藤沢20番17号                        4,000           0.10

     アマランス合同会社                 東京都北区西ヶ原二丁目32番12号                        4,000           0.10

     石崎　利和                 埼玉県さいたま市緑区                        4,000           0.10

                                              3,200           0.08
     河本　亘氏      (注)７
                      埼玉県朝霞市
                                            （2,400）           （0.06）
                                              3,200           0.08
     簑嶋　時浩      (注)７
                      東京都江東区
                                            （3,200）           （0.08）
                                              3,200           0.08
     安立　秀謙      (注)７
                      東京都江東区
                                            （3,200）           （0.08）
                                              3,200           0.08
     下河邉　裕基       (注)７
                      神奈川県海老名市
                                            （3,200）           （0.08）
                                              3,200           0.08
     亀井　芳彦      (注)７
                      埼玉県川口市
                                            （3,200）           （0.08）
                                              3,200           0.08
     別府　征英      (注)７
                      千葉県船橋市
                                            （3,200）           （0.08）
                                              3,200           0.08
     浅野　武志      (注)７
                      神奈川県川崎市麻生区
                                            （3,200）           （0.08）
     津賀　克氏                 千葉県千葉市緑区                        2,400           0.06
                                129/135



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                  株式（自己株式を除
                                                  く。）の総数に対す
          氏名又は名称                   住所           所有株式数（株）
                                                  る所有株式数の割合
                                                     （％）
                                              2,400           0.06
     岡田　恒介      (注)７
                      東京都板橋区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     加藤　慶彦      (注)７
                      千葉県千葉市中央区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     加藤　宏幸      (注)７
                      東京都江東区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     加茂　沙織      (注)７
                      東京都府中市
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     菊池　功     (注)７
                      東京都大田区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     小宮山　貴弘       (注)７
                      東京都文京区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     小松　優希      (注)７
                      埼玉県さいたま市大宮区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     東郷　君樹      (注)７
                      埼玉県さいたま市浦和区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              2,400           0.06
     石川　貴之      (注)７
                      北海道札幌市西区
                                            （2,400）           （0.06）
                                              1,600           0.04
     伊勢　教亨      (注)７
                      千葉県千葉市稲毛区
                                            （1,600）           （0.04）
                                              1,600           0.04
     関根　正夫      (注)７
                      東京都板橋区
                                            （1,600）           （0.04）
                                              1,600           0.04
     西倉　洋輔      (注)７
                      埼玉県戸田市
                                            （1,600）           （0.04）
                                              1,600           0.04
     青野　まゆ      (注)７
                      千葉県船橋市
                                            （1,600）           （0.04）
                                              1,600           0.04
     高根沢　守      (注)７
                      埼玉県鶴ヶ島市
                                            （1,600）           （0.04）
                                              1,600           0.04
     米澤　麻子      (注)７
                      東京都大田区
                                            （1,600）           （0.04）
                                              8,000           0.20
     所有株式数1,000株以下10名
                                            （2,400）           （0.06）
                                            4,080,000            100.00
             計                 －
                                           （509,600）           （12.49）
    　（注）１．特別利害関係者等(当社の代表取締役)
         ２．特別利害関係者等(大株主上位10名)
         ３．特別利害関係者等(当社の取締役)
         ４．特別利害関係者等(当社の監査役)
         ５．特別利害関係者等(当社の取締役の二親等内の血族）
         ６．特別利害関係者等(役員等により総株主の議決権の過半数が所有されている会社)
         ７．当社の従業員
         ８．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しておりま
           す。
         ９．(   )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年11月11日

    株式会社網屋

      取締役会　御中

                             仰星監査法人

                             東京事務所

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            宮島　章
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            岩渕　誠
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社網屋の2020年１月１日から2020年12月31日までの第25期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監
    査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    網屋の2020年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
     適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年11月11日

    株式会社網屋

      取締役会　御中

                             仰星監査法人

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            宮島　章
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            岩渕　誠
                              業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社網屋の2019年１月１日から2019年12月31日までの第24期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
    ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
    当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
    基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
    法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
    諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
    際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
    また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
    しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    網屋の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を
    すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年11月11日

    株式会社網屋

      取締役会　御中

                             仰星監査法人

                             東京事務所

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            宮島　章
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            岩渕　誠
                              業務執行社員
    監査人の結論

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社網屋の
    2021年１月１日から2021年12月31日までの第26期事業年度の第３四半期会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日ま
    で）及び第３四半期累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借
    対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
    　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
    る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社網屋の2021年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３
    四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
    る。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
    表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
    事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                134/135





                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社網屋(E37160)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    財務諸表に対する結論を表明することにある。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
     続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
     年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
     れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認めら
     れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付
     ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、
     四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
     ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
     なる可能性がある。
    ・四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠
     していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構
     成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められ
     ないかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以上

    　（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券

           届出書提出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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