株式会社タケエイ 四半期報告書 第46期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
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株式会社タケエイ(E05685)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第2項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年11月15日
【四半期会計期間】 第46期第2四半期(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
【会社名】 株式会社タケエイ
【英訳名】 TAKEEI CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 阿 部 光 男
【本店の所在の場所】 東京都港区芝公園二丁目4番1号 A-10階
【電話番号】 03-6361-6871
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 上 川 毅
【最寄りの連絡場所】 東京都港区芝公園二丁目4番1号 A-10階
【電話番号】 03-6361-6871
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 上 川 毅
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第45期 第46期
回次 第2四半期 第2四半期 第45期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年4月1日 自 2021年4月1日 自 2020年4月1日
会計期間
至 2020年9月30日 至 2021年9月30日 至 2021年3月31日
売上高 (百万円) 19,678 21,076 42,062
経常利益 (百万円) 1,648 2,026 3,893
親会社株主に帰属する四半期
(百万円) 850 1,131 2,272
(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 970 1,234 2,438
純資産額 (百万円) 33,440 35,346 34,505
総資産額 (百万円) 88,293 89,610 87,806
1株当たり四半期(当期)
(円) 35.86 40.99 89.07
純利益
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 36.3 37.7 37.6
営業活動によるキャッシュ・
(百万円) 3,234 4,099 7,401
フロー
投資活動によるキャッシュ・
(百万円) △ 7,371 △ 122 △ 13,607
フロー
財務活動によるキャッシュ・
(百万円) 5,540 1,109 5,458
フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 12,433 15,369 10,282
四半期末(期末)残高
第45期 第46期
回次 第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2020年7月1日 自 2021年7月1日
会計期間
至 2020年9月30日 至 2021年9月30日
1株当たり四半期純利益 (円) 22.07 22.77
(注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期連結会計期間の期
首から適用しており、当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等に
ついては、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
3 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
4 1株当たり四半期(当期)純利益の算定において、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式を自己株式
として処理していることから、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。
5 第45期連結会計年度末において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第45期第2四半期
連結累計期間及び第45期第2四半期連結会計期間の関連する主要な経営指標等について、暫定的な会計処理
の確定の内容を反映させております。
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2 【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関連会社)において営まれる事業の内容に重
要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると
認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要
な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものでありま
す。
なお、2020年4月30日に行われた市原グリーン電力株式会社との企業結合について、前第2四半期連結会計期間
に暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定したため、前年同四半期連結累計期間との比
較・分析にあたっては、暫定的な会計処理の確定による見直し後の金額を用いております。
(1) 経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)における我が国経済は、新型コロナウイ
ルス感染症の流行が続く中でも、ワクチン接種の進展に伴って回復傾向にあり、緊急事態宣言も全国的に解除され
ました。設備投資は、業種により投資意欲にばらつきはあるものの、コロナ前の投資水準に回復する様子も窺えま
す。
当社グループと関連の高い建設業界については、新設住宅着工戸数はコロナ禍の影響で住環境への関心が高まっ
たことも寄与し、緩やかに持ち直しつつあります。建設工事受注も引き続き回復基調にあります。
このような状況下、当社グループ主力の廃棄物処理・リサイクル事業における新型コロナウイルス感染拡大によ
る影響は軽微にとどまり、原価低減及び廃棄物の製品化などが奏功して、全体の業績に大きく貢献しました。
再生可能エネルギー事業においては、2021年4月より営業運転を開始した株式会社田村バイオマスエナジーを含
めた6発電所体制にて発電・売電を行っております。
環境エンジニアリング事業においては、環境コンサルティング事業とともに、廃棄物処理・リサイクル事業、再
生可能エネルギー事業との相乗効果を図る製品開発、研究技術開発、クロスセリング等に積極的に取り組んでおり
ます。
この結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は 21,076 百万円(前年同四半期比 7.1 %増)、営業利益は 2,175 百
万円(前年同四半期比 24.9 %増)、経常利益は 2,026 百万円(前年同四半期比 22.9 %増)、親会社株主に帰属する
四半期純利益は 1,131 百万円(前年同四半期比 33.2 %増)となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。)等の適用により、売上高及び売上原価がそれぞれ31百万円増加しております。営業利益、経常利益、親会社
株主に帰属する四半期純利益への影響はありません。詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期連結
財務諸表 注記事項(会計方針の変更等)及び(セグメント情報等)」をご参照ください。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
各セグメントにおける売上高については「外部顧客への売上高」の金額、セグメント利益又は損失については
「報告セグメント」の金額を記載しております。
① 廃棄物処理・リサイクル事業
株式会社タケエイは、自社処分・収集運搬以外の「その他売上」が減少したことにより減収となりましたが、
中間処理施設における分選別強化により有価物の抜取量が増加したことや搬出品の付加価値化、製品化なども奏
功し、営業利益は大きく増加しました。
その他、廃石膏ボードの再資源化を行う株式会社ギプロと株式会社グリーンアローズ関東は、オリンピック・
パラリンピック施設解体案件等の増加を受け、増収増益となりました。株式会社タケエイメタルは、スクラップ
価格上昇等により、増収増益となりました。廃液処理を行うイコールゼロ株式会社は、引き続き災害廃棄物処理
支援事業が寄与したほか、廃液処理もスポット案件で好調に推移しました。管理型最終処分場を運営する株式会
社北陸環境サービスは、スポット案件も寄与して好調でした。株式会社信州タケエイは、産業廃棄物処理事業が
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堅調に推移しました。
この結果、売上高は 12,170百万円 (前年同四半期比 4.8 %増)となり、セグメント利益は 2,234百万円 (前年同
四半期比 85.1 %増)となりました。
② 再生可能エネルギー事業
前第1四半期連結会計期間(2020年6月30日みなし取得日)より連結範囲に含めた市原グリーン電力株式会社
は増収となりましたが、設備補修工事を臨時で行ったことなどにより減益となりました。株式会社タケエイグ
リーンリサイクルは、コロナ禍による土地造成案件等の遅れなどから剪定枝の受入や処理は低調であり、発電部
門も設備の保守強化や運用改善を実施しながら安定稼働の定着に向けた取り組みを継続しています。4月より営
業運転を開始した株式会社田村バイオマスエナジーは、引き続き安定稼働体制の確立に努めています。
この結果、売上高は 5,910百万円 (前年同四半期比 18.4 %増)となり、セグメント損失は 145百万円 (前年同四
半期セグメント利益 396 百万円)となりました。
③ 環境エンジニアリング事業
コロナ禍により営業活動が制約され、前年度末の受注残高が減少し、減収減益となりましたが、スクラップ関
連設備の引き合いが増え、受注状況は好調です。
この結果、売上高は 2,399百万円 ( 前年同四半期比6.0%減 )となり、セグメント利益は 11百万円 (前年同四半
期比 93.0 %減)となりました。
④ 環境コンサルティング事業
環境保全株式会社及び株式会社アースアプレイザルは、2021年4月からの大気汚染防止法改正に伴いアスベス
ト分析等のニーズが高まっていることから、受注が増加傾向にあり、増収増益となりました。
この結果、売上高は 596百万円 ( 前年同四半期比14.5%増 )となり、セグメント利益は 71百万円 ( 前年同四半期
比83.7%増 )となりました。
(2) 財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末における総資産は 89,610 百万円(前連結会計年度末比 1,803 百万円の増加、前連結
会計年度末比 2.1 %増)となりました。
流動資産は 24,814 百万円(前連結会計年度末比 2,426 百万円の増加)となりました。これは主に、社債発行によ
り現金及び預金が 5,090 百万円増加しましたが、未収入金が 2,430 百万円、仕掛品が 510 百万円減少したことにより
ます。未収入金の減少は主に、株式会社田村バイオマスエナジー発電施設に係る未収国庫補助金及び未収消費税の
入金によるものです。
固定資産は 63,640 百万円(前連結会計年度末比 665 百万円の減少)となりました。これは主に、機械装置及び運
搬具が 597 百万円、最終処分場が 130 百万円減少したことによります。
負債合計は 54,264 百万円(前連結会計年度末比 962 百万円の増加、前連結会計年度末比 1.8 %増)となりました。
流動負債は 14,971 百万円(前連結会計年度末比 3,201 百万円の減少)となりました。これは主に、短期借入金が
2,560 百万円、買掛金が 612 百万円減少したことによります。
固定負債は 39,292 百万円(前連結会計年度末比 4,164 百万円の増加)となりました。これは主に、長期借入金が
2,448 百万円減少しましたが、社債が 6,702 百万円増加したことによります。
純資産は 35,346 百万円(前連結会計年度末比 840 百万円の増加、前連結会計年度末比 2.4 %増)となりました。こ
れは主に、資本剰余金が 54 百万円、利益剰余金が 713 百万円増加(親会社株主に帰属する四半期純利益 1,131 百万円
による増加及び配当金 418 百万円による減少)したことによります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の四半期末残高は 15,369百万
円 ( 前年同四半期比23.6%増 )となりました。
各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は 4,099百万円 ( 前年同四半期比26.7%増 )となりました。
これは主に、 税金等調整前四半期純利益 2,087百万円 に 減価償却費 2,061 百万円、棚卸資産の減少額 406 百万円、
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未払金の増加額 466 百万円を加算し、 法人税等の支払額 848 百万円を差し引いた結果によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は 122百万円 ( 前年同四半期比98.3%減 )となりました。
これは主に、 有形固定資産の取得による支出 1,497 百万円から、 国庫補助金による収入 1,459 百万円を差し引いた
結果によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は 1,109百万円 ( 前年同四半期比80.0%減 )となりました。
これは主に、 社債の発行による収入 6,963 百万円から、短期借入金の返済による支出 2,560 百万円、 長期借入金の
返済による支出 2,545 百万円、 社債の償還による支出 298 百万円、 配当金の支払額 417 百万円を差し引いた結果によ
るものです。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更
及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
金額が僅少であるため、記載を省略しております。なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの
研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
なお、当社とリバーホールディングス株式会社(以下「リバーホールディングス」といい、当社とリバーホール
ディングスを総称して「両社」といいます。)は、共同株式移転の方法により共同持株会社を設立し経営統合を行
うことについて、基本的な合意に達し、2021年3月18日開催の両社の取締役会において、経営統合に関する基本合
意書を締結することを決議し、同日、両社間で締結いたしました。
また、2021年5月14日に開催した両社の取締役会における決議に基づき、同日、両社間で統合契約書を締結し、
共同して株式移転計画を作成いたしました。
2021年6月23日に開催された当社の定時株主総会及び2021年6月30日に開催されたリバーホールディングスの臨
時株主総会において、株式移転計画が承認され、2021年10月1日付で共同持株会社となるTREホールディングス
株式会社を設立しました。
その内容につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載の
とおりであります。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 44,640,000
計 44,640,000
② 【発行済株式】
第2四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2021年9月30日 ) (2021年11月15日) 商品取引業協会名
- 単元株式数は100株
普通株式 28,616,300 28,616,300
(注) であります。
計 28,616,300 28,616,300 - -
(注)2021年10月1日を効力発生日として、当社及びリバーホールディングス株式会社が共同持株移転の方式によ
り両社の完全親会社となるTREホールディングス株式会社を設立したことに伴い、2021年9月28日付で東
京証券取引所市場第一部から上場廃止となっております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2021年7月1日~
- 28,616,300 - 8,489 - 8,431
2021年9月30日
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(5) 【大株主の状況】
2021年9月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数
除く。)の
氏名又は名称 住所
(千株)
総数に対する
所有株式数
の割合(%)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
東京都港区浜松町2丁目11番3号 6,007 21.55
(信託口)
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 東京都中央区晴海1丁目8-12 5,183 18.59
三本 守 石川県輪島市 1,714 6.15
株式会社日本カストディ銀行(証券投資信
東京都中央区晴海1丁目8-12 694 2.49
託口)
GOVERNMENT OF NORWA
BANKPLASSEN 2, 0107
Y
OSLO 1 OSLO 0107 NO
684 2.46
(常任代理人 シティバンク、エヌ・エ
(東京都新宿区新宿6丁目27番30号)
イ東京支店)
ヴェオリア・ジャパン株式会社 東京都港区海岸3丁目20-20
478 1.71
AVENUE DES ARTS,35
THE BANK OF NEW YO
RK, TREATY JASDEC A
KUNSTLAAN,1040 BRUS
CCOUNT
SELS,BELGIUM 426 1.53
(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀
(東京都千代田区丸の内2丁目7-
行)
1)
MINITRIES COMPLEX
KIA FUND 136
POBOX 64 SATAT 13001
377 1.35
(常任代理人 シティバンク、エヌ・エ
KUWAIT
イ東京支店)
(東京都新宿区新宿6丁目27番30号)
NORTHERN TRUST CO.
(AVFC) RE UKDP AI 50 BANK STREET CAN
F CLIENTS NON LEND ARY WHARF LONDON
342 1.23
ING 10PCT TREATY AC E14 5NT, UK
COUNT
(東京都中央区日本橋3丁目11-1)
(常任代理人 香港上海銀行東京支店)
240 GREENWICH STRE
THE BANK OF NEW YO
ET, NEW YORK, N
RK MELLON 140042
Y 10286, U.S.A
340 1.22
(常任代理人 株式会社みずほ銀行決済
(東京都港区港南2丁目15-1 品川
営業部)
インターシティA棟)
計 ─ 16,249 58.28
(注)1 上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) 5,981千株
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 5,174千株
株式会社日本カストディ銀行(証券投資信託口) 694千株
2 上記のほか当社所有の自己株式733千株(2.56%)があります。また、自己株式には、株式給付信託(BB
T)にかかる株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が保有する当社株式266千株(0.93%)は含まれて
おりません。
3 JPモルガン証券株式会社から、2021年9月3日付で公衆の縦覧に供されている2名を共同保有者とする
大量保有報告書において、2021年8月31日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨が記載されてお
りますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確認ができておりませんので上記大
株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
JPモルガン・アセット・マ 東京都千代田区丸の内2丁目7番3号
1,464 5.12
ネジメント株式会社 東京ビルディング
ジェー・ピー・モルガン・セ
キュリティーズ・ピーエル 英国、ロンドン E14 5JP カナリー・
34 0.12
シー(J.P. Morgan
ウォーフ、バンク・ストリート25
Securities plc)
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4 みずほ信託銀行株式会社から、2021年7月26日付で公衆の縦覧に供されている同社他1名を共同保有者と
する大量保有報告書の変更報告書において、2021年7月15日現在、当社株式を以下のとおり保有している
旨が記載されておりますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確認ができており
ませんので上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
みずほ信託銀行株式会社 東京都中央区八重洲一丁目2番1号 266 0.93
アセットマネジメントOne株
東京都千代田区丸の内一丁目8番2号 1,607 5.62
式会社
5 三井住友信託銀行株式会社から、2021年7月6日付で公衆の縦覧に供されている2名を共同保有者とする
大量保有報告書の変更報告書において、2021年6月30日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨が
記載されておりますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確認ができておりませ
んので上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
三井住友トラスト・アセット
東京都港区芝公園一丁目1番1号 1,017 3.55
マネジメント株式会社
日興アセットマネジメント株
東京都港区赤坂九丁目7番1号 567 1.98
式会社
6 三井住友DSアセットマネジメント株式会社から、2021年7月6日付で公衆の縦覧に供されている大量保
有報告書の変更報告書において、2021年6月30日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨が記載さ
れておりますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確認ができておりませんので
上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
三井住友DSアセットマネジ 東京都港区虎ノ門一丁目17番1号 虎ノ
2,198 7.68
メント株式会社 門ヒルズビジネスタワー26階
7 株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループから、2021年5月7日付で公衆の縦覧に供されている2名
を共同保有者とする大量保有報告書の変更報告書において、2021年4月26日現在、当社株式を以下のとお
り保有している旨が記載されておりますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確
認ができておりませんので上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
三菱UFJ信託銀行株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 1,557 5.44
三菱UFJ国際投信株式会社 東京都千代田区有楽町一丁目12番1号 651 2.28
8 いちよしアセットマネジメント株式会社から、2020年12月17日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報
告書の変更報告書において、2020年12月15日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨が記載されて
おりますが、当社として2021年9月30日現在における実質保有株式数の確認ができておりませんので上記
大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
(千株) (%)
いちよしアセットマネジメン
東京都中央区日本橋八丁堀2-23-1 1,230 4.30
ト株式会社
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年9月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 733,100
完全議決権株式(その他) 普通株式 27,875,100 278,751 -
単元未満株式 普通株式 8,100 - -
発行済株式総数 28,616,300 - -
総株主の議決権 - 278,751 -
(注)1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式266,200株
(議決権の数2,662個)が含まれております。
2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式66株が含まれております。
② 【自己株式等】
2021年9月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数
発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
又は名称
式数の割合(%)
(株) (株) (株)
(自己保有株式)
東京都港区芝公園二丁目
733,100 - 733,100 2.56
4番1号 A-10階
株式会社タケエイ
計 - 733,100 - 733,100 2.56
(注) 上記自己株式には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式266,200株は含まれておりません。
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年
9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 10,746 15,836
受取手形及び売掛金 6,446 -
受取手形、売掛金及び契約資産 - 6,338
商品及び製品 37 137
仕掛品 819 309
原材料及び貯蔵品 1,216 1,219
未収入金 2,706 275
その他 417 697
△ 2 △ 1
貸倒引当金
流動資産合計 22,388 24,814
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 13,001 12,922
機械装置及び運搬具(純額) 14,986 14,389
最終処分場(純額) 4,027 3,897
土地 18,416 18,460
建設仮勘定 6,823 7,131
426 442
その他(純額)
有形固定資産合計 57,682 57,243
無形固定資産
のれん 3,339 3,126
589 535
その他
無形固定資産合計 3,929 3,661
投資その他の資産
投資有価証券 286 288
退職給付に係る資産 152 175
繰延税金資産 454 452
その他 1,944 1,960
△ 142 △ 141
貸倒引当金
投資その他の資産合計 2,695 2,735
固定資産合計 64,306 63,640
繰延資産 1,111 1,154
資産合計 87,806 89,610
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 1,924 1,312
短期借入金 5,974 3,414
1年内償還予定の社債 596 596
1年内返済予定の長期借入金 5,082 4,984
未払法人税等 971 938
機械式立体駐車場関連損失引当金 13 -
修繕引当金 55 337
災害損失引当金 2 -
3,552 3,388
その他
流動負債合計 18,173 14,971
固定負債
社債 4,225 10,927
長期借入金 27,733 25,285
繰延税金負債 645 644
退職給付に係る負債 390 395
資産除去債務 1,475 1,479
役員株式給付引当金 127 144
修繕引当金 254 115
275 300
その他
固定負債合計 35,128 39,292
負債合計 53,301 54,264
純資産の部
株主資本
資本金 8,489 8,489
資本剰余金 9,049 9,103
利益剰余金 16,371 17,085
△ 856 △ 856
自己株式
株主資本合計 33,054 33,822
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 32 33
△ 30 △ 27
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 2 5
非支配株主持分 1,448 1,518
純資産合計 34,505 35,346
負債純資産合計 87,806 89,610
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
売上高 19,678 21,076
15,069 15,797
売上原価
売上総利益 4,608 5,279
※1 2,867 ※1 3,103
販売費及び一般管理費
営業利益 1,741 2,175
営業外収益
受取利息 0 0
受取賃貸料 9 10
持分法による投資利益 11 12
受取補償金 - 24
63 42
その他
営業外収益合計 84 90
営業外費用
支払利息 92 100
社債利息 6 8
社債発行費 - 36
開業費償却 27 51
52 42
その他
営業外費用合計 178 238
経常利益 1,648 2,026
特別利益
固定資産売却益 21 52
- 8
機械式立体駐車場関連損失引当金戻入益
特別利益合計 21 61
特別損失
固定資産売却損 0 0
特別損失合計 0 0
税金等調整前四半期純利益 1,669 2,087
法人税等 697 855
四半期純利益 972 1,232
非支配株主に帰属する四半期純利益 122 100
親会社株主に帰属する四半期純利益 850 1,131
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【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
四半期純利益 972 1,232
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 4 0
2 2
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △ 1 2
四半期包括利益 970 1,234
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 848 1,134
非支配株主に係る四半期包括利益 122 100
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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 1,669 2,087
減価償却費 1,904 2,061
のれん償却額 109 192
機械式立体駐車場関連損失引当金の増減額
△ 124 △ 13
(△は減少)
災害損失引当金の増減額(△は減少) △ 118 △ 2
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 6 △ 2
修繕引当金の増減額(△は減少) 101 142
役員株式給付引当金の増減額(△は減少) 10 17
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 5 △ 15
受取利息及び受取配当金 △ 4 △ 4
支払利息 92 100
社債利息 6 8
社債発行費 - 36
固定資産売却損益(△は益) △ 21 △ 52
売上債権の増減額(△は増加) 990 -
売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) - 109
棚卸資産の増減額(△は増加) △ 61 406
仕入債務の増減額(△は減少) △ 367 △ 612
繰延資産の増減額(△は増加) 23 △ 42
未払金の増減額(△は減少) △ 497 466
前受金の増減額(△は減少) △ 289 △ 101
未払消費税等の増減額(△は減少) 549 445
31 △ 199
その他
小計 3,996 5,026
利息及び配当金の受取額
28 34
利息の支払額 △ 111 △ 112
△ 677 △ 848
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 3,234 4,099
投資活動によるキャッシュ・フロー
短期貸付けによる支出 - △ 0
定期預金の預入による支出 △ 4 △ 4
定期預金の払戻による収入 1 1
投資有価証券の取得による支出 △ 1 △ 1
関係会社株式の取得による支出 △ 74 -
国庫補助金による収入 379 1,459
有形固定資産の取得による支出 △ 2,561 △ 1,497
有形固定資産の売却による収入 27 67
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得に
△ 5,039 -
よる支出
△ 98 △ 146
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 7,371 △ 122
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(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額(△は減少) 1,600 △ 2,560
社債の発行による収入 - 6,963
社債の償還による支出 △ 298 △ 298
長期借入れによる収入 3,159 -
長期借入金の返済による支出 △ 2,716 △ 2,545
リース債務の返済による支出 △ 47 △ 11
長期未払金の返済による支出 △ 24 △ 26
株式の発行による収入 3,669 -
非支配株主からの払込みによる収入 4 73
自己株式の売却による収入 454 -
自己株式の取得による支出 △ 0 -
配当金の支払額 △ 234 △ 417
非支配株主への配当金の支払額 △ 26 △ 28
△ 2 △ 40
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー 5,540 1,109
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 1,403 5,086
現金及び現金同等物の期首残高 11,028 10,282
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 1 -
※1 12,433 ※1 15,369
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(会計方針の変更等)
当第2四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
1 収益認識に関する会計基準等の適用による会計方針の変更
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
(1)受注生産品の販売等
従来は、工事進行基準または検収基準にて収益を認識しておりましたが、一定期間にわたり充足する履行
義務の対価として受け取る金額あるいは履行義務が充足するまでに要する総原価が信頼性をもって見積るこ
とができる場合は、報告期間の末日において測定した履行義務の充足に係る進捗度に基づいて、当該期間に
わたって収益を認識する方法に変更しております。この進捗度の測定は発生したコストに基づくインプット
法(原価比例法)を採用しています。また、一定期間にわたり充足する履行義務の対価として受け取る金額
あるいは履行義務が充足するまでに要する総原価が信頼性をもって見積ることができない場合には、発生し
たコストのうち回収可能性が高いと判断される部分と同額を収益として認識する方法(原価回収基準)に変
更しております。
(2)代理人取引に係る収益
従来は総額で収益を認識しておりましたが、顧客への財又はサービスの提供における役割(本人又は代理
人)を判断した結果、純額で収益を認識する方法に変更しております。
(3)廃棄物処理の過程で発生する金属スクラップ等の有価物売却代金
従来は売上原価から控除しておりましたが、通常の営業活動によって生じる収益として売上高に計上する
ことに変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
おり、第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第1四半
期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、
収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第1四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに
従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認
識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、第1四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契
約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を第
1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、当第2四半期連結累計期間の売上高及び売上原価はそれぞれ31百万円増加しております。売上総利
益、営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益、四半期純利益及び親会社株主に帰属する四半期純利益へ
の影響はなく、また、利益剰余金の当期首残高への影響もありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示してい
た「受取手形及び売掛金」は、第1四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示す
ることとしました。また、前第2四半期累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動
によるキャッシュ・フロー」に表示していた「売上債権の増減額(△は増加)」は、当第2四半期連結累計期間
より「売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基
準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度及び前第2四半期連結累計期間について新たな表
示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12
号 2020年3月31日)第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第2四半期連結累計期間に係る顧客との
契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
2 時価の算定に関する会計基準等の適用による会計方針の変更
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準
等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与え
る影響はありません。
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(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第2四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
(税金費用の計算)
税金費用の算定については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効
果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採
用しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効
税率を用いた計算をしております。
(四半期連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日 ) 至 2021年9月30日 )
役員報酬 298 百万円 325 百万円
給与手当 1,113 百万円 1,174 百万円
退職給付費用 27 百万円 29 百万円
のれん償却額 109 百万円 192 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとお
りであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日 ) 至 2021年9月30日 )
現金及び預金 12,900 百万円 15,836 百万円
預入期間3ヵ月超の定期預金 △467 百万円 △467 百万円
現金及び現金同等物 12,433 百万円 15,369 百万円
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(株主資本等関係)
前第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年6月24日
普通株式 233 10.00 2020年3月31日 2020年6月25日 利益剰余金
定時株主総会
(注)配当金の総額には、株式給付信託(BBT)が保有する当社株式266,200株に対する配当金2百万円が含まれてお
ります。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後
となるもの
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年10月30日
普通株式 418 15.00 2020年9月30日 2020年12月3日 利益剰余金
取締役会
(注)配当金の総額には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式266,200株に対する配当金3百万円が含まれてお
ります。
3.株主資本の著しい変動
当社は、2020年8月20日開催の取締役会において、公募による新株式発行(一般募集)及び公募による自己株式の
処分(一般募集)並びに第三者割当による新株式発行(オーバーアロットメントによる売出し)を決議いたしまし
た。2020年9月4日を払込期日とする公募による3,500,000株の新株式(普通株式)発行により、資本金及び資本剰余
金が1,592百万円ずつ増加し、公募による500,000株の自己株式(普通株式)の処分を行ったことにより、資本剰余金
が13百万円増加し、自己株式が441百万円減少しております。さらに、2020年9月25日を払込期日とする第三者割当に
よる564,300株の新株式(普通株式)の発行(オーバーアロットメントによる当社株式の売出しに関連した第三者割当
増資)により、資本金及び資本剰余金が256百万円ずつ増加しております。この結果、当第2四半期連結会計期間末に
おいて資本金が8,489百万円、資本剰余金が9,049百万円、自己株式が856百万円となっております。
当第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年6月23日
普通株式 418 15.00 2021年3月31日 2021年6月24日 利益剰余金
定時株主総会
(注)配当金の総額には、株式給付信託(BBT)が保有する当社株式266,200株に対する配当金3百万円が含まれてお
ります。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後
となるもの
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年10月29日
普通株式 418 15.00 2021年9月30日 2021年12月2日 利益剰余金
取締役会
(注)配当金の総額には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式266,200株に対する配当金3百万円が含まれてお
ります。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
合計
廃棄物処理・ 再生可能エネル 環境エンジニア 環境コンサル
リサイクル事業 ギー事業 リング事業 ティング事業
売上高
外部顧客への売上高 11,615 4,989 2,552 520 19,678
セグメント間の内部売上高
64 172 175 54 467
又は振替高
計 11,679 5,162 2,727 575 20,145
セグメント利益 1,206 396 161 38 1,803
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利 益 金 額
報告セグメント計 1,803
セグメント間取引消去 △25
その他 △36
四半期連結損益計算書の営業利益 1,741
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する事項
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
「再生可能エネルギー事業」の区分において、新たに株式を取得した市原グリーン電力株式会社を連結の範囲に含
めたことに伴い、2021年3月期の第1四半期連結会計期間において3,415百万円ののれんを計上しております。
なお、当該のれんの金額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直し
が反映された後の金額であります。
(重要な負ののれんの発生益)
該当事項はありません。
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当第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
報告セグメント
合計
廃棄物処理・ 再生可能エネル 環境エンジニア 環境コンサル
リサイクル事業 ギー事業 リング事業 ティング事業
売上高
廃棄物処分 7,586 207 - - 7,793
収集運搬 1,996 9 - - 2,005
電力供給 59 5,534 - - 5,594
その他(注)1 2,527 160 2,399 596 5,682
顧客との契約から生じる収益 12,170 5,910 2,399 596 21,076
外部顧客への売上高 12,170 5,910 2,399 596 21,076
セグメント間の内部売上高又
53 155 128 50 387
は振替高
計 12,224 6,065 2,527 647 21,464
セグメント利益又は損失(△) 2,234 △ 145 11 71 2,171
(注)1 「その他」の主なものは「廃棄物処理・リサイクル事業」における請負工事、有価物売却と、「環境エンジ
ニアリング事業」における保守サービス、受注生産品の販売であります。
2 「企業結合等関係」の「1 比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し」に記載の取得原価の
当初配分額の重要な見直しに伴い、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報については、当該見直し反
映後のものを記載しております。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利 益 金 額
報告セグメント計 2,171
セグメント間取引消去 4
四半期連結損益計算書の営業利益 2,175
3.報告セグメントの変更等に関する事項
会計方針の変更等に記載のとおり、第1四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に
関する会計処理方法を変更したため、セグメント情報の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、当第2四半期連結累計期間の売上高は、従来の方法に比べて「廃棄物処理・リサイクル事業」が
301百万円減少し、「環境エンジニアリング事業」が321百万円増加し、「環境コンサルティング事業」が11百万円増
加しております。なお、セグメント利益又は損失に与える影響はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する事項
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれんの発生益)
該当事項はありません。
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(企業結合等関係)
1 比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し
2020年4月30日に行われた市原グリーン電力株式会社との企業結合について前第2四半期連結会計期間にお
いて暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報
において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、暫定的に算定されたのれんの金額3,275百万
円は、取得原価の配分額の確定により140百万円増加し、3,415百万円となっております。のれんの増加は建物
及び構築物が26百万円、機械装置及び運搬具が477百万円、資産除去債務が504百万円、繰延税金負債が140百万
円それぞれ増加したことによるものであります。
この結果、前第2四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、売上原価が5百万円、販売費及び一般管
理費が3百万円増加し、法人税等が1百万円、非支配株主に帰属する当期純利益が1百万円減少したことによ
り、営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益が8百万円、四半期純利益が7百万円、親会社株主に帰
属する四半期純利益が6百万円減少しております。
2 当社とリバーホールディングス株式会社との経営統合について
(追加情報)
当社とリバーホールディングス株式会社(以下「リバーホールディングス」といい、当社とリバーホール
ディングスを総称して「両社」といいます。)は、共同株式移転の方法により共同持株会社を設立し経営統合
を行うこと(以下「本経営統合」)について、基本的な合意に達し、2021年3月18日開催の両社の取締役会に
おいて、経営統合に関する基本合意書を締結することを決議し、同日、両社間で締結いたしました。
また、2021年5月14日に開催した両社の取締役会における決議に基づき、同日、両社間で統合契約書を締結
し、共同して株式移転計画を作成いたしました。
2021年6月23日に開催された当社の定時株主総会及び2021年6月30日に開催されたリバーホールディングス
の臨時株主総会において、株式移転計画が承認され、2021年10月1日付で共同持株会社となるTREホール
ディングス株式会社を設立しました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 リバーホールディングス株式会社
事業の内容 資源リサイクル業
② 企業結合を行った主な理由
近年、地球温暖化、廃プラスチック問題等により、地球環境は深刻な影響を受けております。ま
た、昨年から続いている爆発的な新型コロナウイルス感染症拡大は、人々のライフスタイル、企業を
取り巻く経営環境へも大きな影響を与えております。
こうした状況下にあって、両社は、第一に、地球環境を保全するという経営理念が同じであるこ
と、第二に、地球規模のCO2排出削減や廃プラスチックのリサイクル等の技術的対応については、
必要となる大規模投資や研究開発を個社毎で実施するよりも、二社共同で経営資源を投じることが効
率的であると判断したこと、第三に、リサイクル事業の深化やエネルギー事業の推進について、相手
方の経営資源を自社で活かす相乗効果が十二分にあることを理由に、本経営統合に合意いたしまし
た。
本経営統合は、ワンストップでサービスやエネルギーを提供する「総合環境企業」を目指すための
出発点としての統合であり、両社は、株主様・お客様・従業員はもちろん、近隣住民・地域社会や行
政機関、金融機関など全てのステークホルダーとのバランスの取れた関係を一層強化しつつ、ESG投資
の観点からも機関投資家・個人投資家の皆様より評価をいただきながら企業価値最大化を実現してい
けるとの結論に至りました。
③ 企業結合日
2021年10月1日
④ 企業結合の法的形式
株式移転による共同持株会社の設立
⑤ 結合後企業の名称
TREホールディングス株式会社
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⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
企業結合に関する会計基準上の取得決定要素に基づいております。
(2)株式の種類別の移転比率及びその算定方法並びに交付株式数
① 株式の種類別の移転比率
(イ)当社の普通株式1株に対し、共同持株会社の普通株式1.24株
(ロ)リバーホールディングスの普通株式1株に対し、共同持株会社の普通株式1株
② 算定方法
当社は佐藤総合法律事務所に、リバーホールディングスは株式会社KPMG FASに、第三者算定機関と
して株式移転比率の算定を依頼し、提出された報告書に基づき当事者間で協議の上、株式移転比率に
ついて合意・決定いたしました。
③ 株式交付数
普通株式 52,610,712株
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメ
ント情報等)」をご参照ください。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
項目
至 2020年9月30日 ) 至 2021年9月30日 )
1株当たり四半期純利益 35円86銭 40円99銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 850 1,131
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
850 1,131
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 23,704,721 27,616,934
(注)1 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に、株式給付信託(BBT)が所有する当社
株式を含めております。なお、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式の期中平均株式数は、前第2
四半期連結累計期間266,200株、当第2四半期連結累計期間266,200株であります。
3 前第2四半期連結累計期間の1株当たり四半期純利益は、「企業結合等関係」の「1 比較情報における取
得原価の当初配分額の重要な見直し」に記載の見直しが反映された後の金額により算定しております。
(重要な後発事象)
当社とリバーホールディングス株式会社との経営統合について、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表
注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。
2 【その他】
第46期(2021年4月1日から2022年3月31日まで)中間配当について、2021年10月29日開催の取締役会において、
2021年9月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 418百万円
② 1株当たりの金額 15円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2021年12月2日
(注)配当金の総額には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式に対する配当金3百万円が含まれておりま
す。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月15日
株式会社タケエイ
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 山 本 健 太 郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 岡 野 隆 樹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社タケエ
イの2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年9
月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー
計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社タケエイ及び連結子会社の2021年9月30日現在の財政状
態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
強調事項
企業結合関係の追加情報及び重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、リバーホールディングス株式会社と
2021年10月1日付で共同株式移転の方法により共同持株会社となるTREホールディングス株式会社を設立している。
当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正
妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認めら
れないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー
報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが
求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や
状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連
結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していな
いと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独
で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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