ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】               有価証券届出書
     【提出先】               関東財務局長殿
     【提出日】               2021年11月22日        提出
     【発行者名】               アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】               取締役社長　　　菅野　暁
     【本店の所在の場所】               東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】               酒井　隆
                    03-6774-5100
     【電話番号】
     【届出の対象とした募集               ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあ
      （売出）内国投資信託              り
      受益証券に係るファン              ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジな
      ドの名称】              し
     【届出の対象とした募集               ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあ
      （売出）内国投資信託              り
      受益証券の金額】              1兆円を上限とします。
                    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジな
                    し
                    1兆円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】               該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
       ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジあり
       ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジなし
       （以上を総称して「           ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）」または「ファン
       ド」という場合、あるいは個別に「各ファンド」という場合があります。また、「ＵＳストラテ
       ジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジあり」は「為替ヘッジあり」、「ＵＳス
       トラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジなし」は「為替ヘッジなし」とい
       う場合があります。）
       愛称として「債券王」という名称を用いる場合があります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
       信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
       しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
       定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関
       等（後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理
       機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいます。以
       下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載または
       記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるアセットマ
       ネジメントOne株式会社（以下、「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等がある場合
       を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記
       名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       各ファンドにつき、1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

                       ※
       お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
       「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基
       準価額とします。
       ※「  基準  価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表
        示することがあります。）
       ＜基準価額の照会方法等＞

        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
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         ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
         ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
    （５）【申込手数料】

       お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める手数料率を乗
       じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
        す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合には、お申込手数料はか
        かりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。
       お申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となりま
        す。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

       継続申込期間：2021年11月23日から2022年5月24日まで
       ※取得またはスイッチングの申込日が、ニューヨーク証券取引所、またはニューヨークの銀行の休
        業日に該当する日（以下、「海外休業日」という場合があります。）には、取得またはスイッチ
        ングのお申込みの受付を行いません。
       ※継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行っております。
       ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
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    （９）【払込期日】
       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払う
       ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、
       委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部
       について委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       取得申込者は、販売会社所定の方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
       ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ        URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
    （１１）【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

       お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益分
       配金  を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく投
       資コース」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資
       約款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約
       または規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することが
       あり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則と
       して午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続
       が完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、海外休業日には             取得またはスイッチングの              お申込みの受付は行いません。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、取得のお申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を中止すること
       およびすでに受付けた取得のお申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を取り消す
       ことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
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        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        め る方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ＜スイッチング＞

       「 ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）                                」を構成する各ファンド間でスイッ
       チングができます。           スイッチングとは、すでに保有しているファンドを解約すると同時に他の
       ファンドの取得の申込みを行うことをいい、ファンドの解約代金が買付代金に充当されます。
       スイッチングの際には、解約時の費用（信託財産留保額）がかかるほか、税金および各販売会社
       が定めるお申込手数料がかかる場合があります。
       ※販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合があります。くわしくは販売会社に
        お問い合わせ下さい。
       ○振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に記

        載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        （参考）

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて
         管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振
         替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されま
         せん。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①各ファンド       は、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
      ②各ファンド       は、それぞれ以下の外国投資信託と「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」を投資対象と
       する「ファンド・オブ・ファンズ方式」で運用します。
         各ファンドの名称                       投資対象となる外国投資信託

         為替ヘッジあり           ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・
                    ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス
         為替ヘッジなし           ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・
                    ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス
      ③各ファンドの信託金限度額は、各々5,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意の

       うえ、限度額を変更することができます。
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      ＜ファンドの特色＞
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    ○商品分類表
       各ファンド
                              投資対象資産
          単位型投信
                   投資対象地域
                             （収益の源泉）
          追加型投信
                               株　　式

                     国　　内
          単位型投信                     債　　券
                     海　　外          不動産投信

          追加型投信                    その他資産

                     内　　外         （　　　　）
                               資産複合

       （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ○商品分類定義

         追加型投信        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財
                 産とともに運用されるファンドをいいます。
         内　　　外        目論見書または投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収
                 益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
         債　　　券        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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      ○属性区分表
      ＜ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジあり＞
         投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ

            株式          年1回         グローバル

           　一般                  （日本を含む）
           　大型株           年2回
          　中小型株
                                 日本
                      年4回
            債券                             ファミリー            あり
                                 北米
           　一般           年6回                    ファンド         (フルヘッジ)
           　公債          （隔月）
                                 欧州
           　社債
         　その他債券
                      年12回          アジア
         クレジット属性
                     （毎月）
           （　　）
                               オセアニア
                      日々
          不動産投信                      中南米                     なし
                                       ファンド・オブ・
                      その他
                                          ファンズ
          その他資産                     アフリカ
                     （　　）
        (投資信託証券（債
          券　一般）)                      中近東
                                （中東）
           資産複合
          （　　　）                    エマージング
        　資産配分固定型
        　資産配分変更型
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       ＜ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジなし＞
         投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ

            株式          年1回         グローバル

           　一般                  （日本を含む）
           　大型株           年2回
          　中小型株
                                 日本
                      年4回
            債券                             ファミリー            あり
                                 北米
           　一般           年6回                    ファンド
           　公債          （隔月）
                                 欧州
           　社債
         　その他債券
                      年12回          アジア
         クレジット属性
                     （毎月）
           （　　）
                               オセアニア
                                                     なし
                      日々
          不動産投信                      中南米
                                       ファンド・オブ・
                      その他
                                          ファンズ
          その他資産                     アフリカ
                     （　　）
        (投資信託証券（債
          券　一般）)                      中近東
                                （中東）
           資産複合
          （　　　）                    エマージング
        　資産配分固定型
        　資産配分変更型
       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載

        しております。
       （注）各ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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      ○属性区分定義
          その他資産        目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じて、主
                  として公債、社債、その他債券の属性にあてはまらない全てのものに実質的
        （投資信託証券
                  に投資する旨の記載があるものをいいます。
        （債券　一般））
                  （注）商品分類表の投資対象資産は債券に分類され、属性区分表の投資対象
                      資産はその他資産（投資信託証券（債券　一般））に分類されます。
           年1回       目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるもの
                  をいいます。
          グローバル        目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を含
                  む世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
         （日本を含む）
        ファンド・オブ・          「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファ

          ファンズ        ンズをいいます。
         為替ヘッジあり          目論見書または投資信託約款において、対円での為替のフルヘッジを行う旨
                  の記載があるものをいいます。
         （フルヘッジ）
         為替ヘッジなし          目論見書または投資信託約款において、対円での為替のヘッジを行なわない

                  旨の記載があるものまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないもの
                  をいいます。
       ※ 上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しておりま

        す。上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人                                        投資信託協会ホーム
        ページ　（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2013年12月20日　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】
       各ファンド
       (注)以下の図表中※1、※2については下記の表より各々あてはめてご覧ください。
           ※1

                     為替ヘッジあり                     為替ヘッジなし
           ※2

               円建て毎年分配為替ヘッジありクラス                     円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス
    ・「証券投資信託契約」の概要










      委託会社と受託会社との間においては、各ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しております。
      当該契約の内容は、各ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
    ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
      当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再投
      資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めたもの
      です。
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    ● 「ファンド・オブ・ファンズ方式」の仕組み●
    ファンドは「ファンド・オブ・ファンズ方式」で運用します。
      ※ファンドは、「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」にも投資します。なお、短期金融商品等に直接投



       資する場合があります。
      ○委託会社の概況

       名称：アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（2021年8月31日現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                                （2021年8月31日現在）
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                      ※
                                                 28,000株
                                                           ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                       70.0％
                                                      1
                                                           ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                       30.0％
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】
     ●ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジあり
    ＜基本方針＞
      この投資信託は、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
    ＜投資対象＞
      円建て外国籍投資信託である「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボン
      ド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス」の投資信託証券を主要投資対象とします。
      また、証券投資信託であるＤＩＡＭマネーマザーファンド受益証券への投資も行います。なお、短
      期金融商品等に直接投資する場合があります。
    ＜投資態度＞
      ①円建て外国籍投資信託である「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・
        ボンド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス」（以下、「外国投資信託」といいま
        す。）の投資信託証券への投資を通じて、実質的に米ドル建て米国債券に投資します。外国投資
        信託への投資比率は、原則として高位を保ちますが、外国投資信託の流動性およびファンドの資
        金動向等を勘案の上決定します。
      ②実質組入外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行います。
      ③外国投資信託の実質的な運用は、ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシーが行い
        ます。
      ・企業ファンダメンタルズに基づくクレジット・リサーチにより、銘柄選択を行います。
      ・各債券種類への投資比率を機動的に変更します。
      資金動向、市況動向によっては上記のような運用ができない場合があります。
     ●ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジなし

    ＜基本方針＞
      この投資信託は、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
    ＜投資対象＞
      円建て外国籍投資信託である「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボン
      ド・ファンド　円建て            毎年分配     為替ヘッジなしクラス」の投資信託証券を主要投資対象とします。
      また、証券投資信託であるＤＩＡＭマネーマザーファンド受益証券への投資も行います。なお、短
      期金融商品等に直接投資する場合があります。
    ＜投資態度＞
      ①円建て外国籍投資信託である「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・
        ボンド・ファンド　円建て              毎年分配     為替ヘッジなしクラス」（以下、「外国投資信託」といいま
        す。）の投資信託証券への投資を通じて、実質的に米ドル建て米国債券に投資します。外国投資
        信託への投資比率は、原則として高位を保ちますが、外国投資信託の流動性およびファンドの資
        金動向等を勘案の上決定します。
      ②実質組入外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行いません。
      ③外国投資信託の実質的な運用は、ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシーが行い
        ます。
      ・企業ファンダメンタルズに基づくクレジット・リサーチにより、銘柄選択を行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・各債券種類への投資比率を機動的に変更します。
      資金動向、市況動向によっては上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

       ①投資の対象とする資産の種類（約款第15条）
        この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
         1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に
          定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形（金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除く。）
         2．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
       ②運用の指図範囲等（約款第16条第1項）

        委託会社は、信託金を、主として                  （※）    の投資信託証券およびアセットマネジメントOne株式会
        社を委託会社とし、みずほ信託銀行株式会社を受託会社として締結された証券投資信託であるＤ
        ＩＡＭマネーマザーファンドの受益証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規
        定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図しま
        す。
         1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         2．外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.の証券の性質を有するもの
         3．指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。)
        （注）上記（※）は、            下記の表より各々あてはめてご覧ください。

                     ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・
          為替ヘッジあり
                     ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス
                     ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・
          為替ヘッジなし
                     ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス
       ③運用の指図範囲等（約款第16条第2項）

        委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法
        第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用
        することを指図することができます。
         1．預金
         2．指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
         3．コール・ローン
         4．手形割引市場において売買される手形
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （参考）各ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要
     ファンド名         ・ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
               円建て毎年分配為替ヘッジありクラス
              ・ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
               円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス
     形態         ケイマン籍円建外国投資信託
                          （＊）
     主な投資対象
               米ドル建て米国債券              を主要投資対象とします。
               （＊）主要投資対象となる米ドル建て米国債券の主な債券種類は、米国の国債、政
                  府機関債、モーゲージ債、投資適格社債、ハイイールド債等になります。な
                  お、米ドル建て非米国社債等に投資する場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資態度          ①主として米ドル建て米国債券への投資を通じて、信託財産の着実な成長と安定
                した収益の確保をめざして運用を行います。
                                        （注）
               ・「ブルームバーグ・米国総合インデックス」                            をベンチマークとし、ベンチ
                マークを上回る成果をめざします。
               ・企業ファンダメンタルズに基づくクレジット・リサーチにより、銘柄選択を行
                います。
               ・各種債券セクターへの投資比率を機動的に変更します。
               ②ポートフォリオのデュレーションは、ベンチマーク対比で125％から60％の範囲
                を目安とします。
                             （＊）
               ③投資する証券の平均格付                 は、ＢＢＢ－格相当以上とします。
                 （＊）平均格付は時価加重平均で判定します。
                          （＊）
               ④ハイイールド債券              への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の
                35％以内とします。
                 （＊）ハイイールド債券とは、格付会社３社のうち１社以上によって、ＢＢ＋
                     格相当以下に格付けされている債券をさします。
               ⑤同一発行体の発行する債券への投資は、取得時において信託財産の純資産総額
                の5％以内とします。ただし、米国国債、米国政府機関債、およびモーゲージ債
                を除きます。なお、同一の政府支援機関が発行または保証等を行う債券（モー
                ゲージ債を含みます。）への投資は、信託財産の純資産総額の35％以内としま
                す。
               ⑥原則として、現金および現金等価物への投資は信託財産の純資産総額の10％以
                内とします。
               ⑦組入外貨建資産については、円建て毎年分配為替ヘッジありクラスでは、原則
                として米ドル売り円買いによる対円での為替ヘッジを行います。円建て毎年分
                配為替ヘッジなしクラスでは、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
               ⑧デリバティブの利用は、ヘッジ目的に限定しません。米国債先物をファンド全
                体のデュレーション・コントロールに活用する場合等があります。
               ⑨ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシーに運用の指図にかかる権
                限を委託します。
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                        ®
              （注）「Bloomberg           」およびブルームバーグ米国総合インデックスは、Bloomberg
                  Finance     L.P.および、同インデックスの管理者であるBloomberg                              Index
                  Services     Limited（以下「BISL」）をはじめとする関連会社（以下、総称して
                  「ブルームバーグ」）のサービスマークであり、アセットマネジメントOne株
                  式会社による特定の目的での使用のために使用許諾されています。ブルーム
                  バーグはアセットマネジメントOne株式会社とは提携しておらず、また、ＤＩ
                  ＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
                  円建て毎年分配為替ヘッジありクラス、ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎ
                  ｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド                       円建て毎年分配為替ヘッジなしク
                  ラスを承認、支持、レビュー、推奨するものではありません。ブルームバーグ
                  は、ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・
                  ファンド     円建て毎年分配為替ヘッジありクラス、ＤＩＡＭケイマン・ファン
                  ド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド                             円建て毎年分配為替
                  ヘッジなしクラスに関連するいかなるデータもしくは情報の適時性、正確性、
                  または完全性についても保証しません。
     債券運用

    　プロセス
     主な投資制限          ①原則として、株式への投資は行いません。（ただし、コーポレートアクション



                等により取得した場合、可能な限り速やかに売却することとします。）
               ②転換社債への投資は可としますが、原則として株式への転換は不可とします。
               ③有価証券の空売りは行いません。
               ④流動性に欠ける資産への投資は、信託財産の純資産総額の15％を超えないもの
                とします。
               ⑤信託財産の純資産総額の10％を超える借入は行いません。
               ⑥投資信託証券（上場投資信託証券を含みます。）への投資は行いません。
               ⑦金融商品取引法上の有価証券および有価証券関連デリバティブ取引への投資比
                率は信託財産総額の50％以上とします。
     収益分配方針          毎年、投資顧問会社の指図に基づき分配を行うことができます。
     主要関係法人          投資顧問会社：　アセットマネジメントOne株式会社
               副投資顧問会社：　ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー
               受託会社：　ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・ト
                      ラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッド
               管理事務代行会社：　米国みずほ銀行
               保管銀行：　米国みずほ銀行
     申込手数料          ありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     信託報酬等          純資産総額の年率0.49％程度です。
               ※ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められている場
                合があり、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を上回る場合が
                あります。
     その他費用          信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手数料、信託事務の処理に要する
               費用、信託財産の監査に要する費用、法律関係の費用、資産の保管などに要する費
               用、借入金の利息および立替金の利息などを負担する場合があります。また、ファ
               ンドの設立に係る費用はファンドが負担します。
     決算日          毎年12月31日
     ファンド名         ＤＩＡＭマネーマザーファンド




     形態         国内籍親投資信託
     基本方針         この投資信託は、安定した収益の確保をめざします。
              国内発行体の公社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券ならびにＣＤ、ＣＰ、
     主な投資対象
              コールローン等の国内短期金融資産を主要投資対象とします。
              ①　国内の国債、政府保証債、政府機関債、地方債等のほか、取得時において主要格
                    （＊）
                 付機関       の長期発行体格付（複数の格付機関が付与している場合は高い方の
                 格付）がＡＡ-格相当以上の社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券、さら
                 に、国内格付機関の短期格付がa-1格相当以上のＣＤ、ＣＰを主要投資対象とし
     投資態度
                 ます。
                 （＊）主要格付機関とは、Ｒ＆Ｉ、ＪＣＲ、Ｍｏｏｄｙ’ｓ、Ｓ＆Ｐとします。
              ②　国債および政府保証債を除き、原則として、ファンドの元本総額に対する1発行
                 体当たりの有価証券の額面総額の割合は5％以内とします。
              ③　ポートフォリオ全体の修正デュレーションは1年未満を基本として運用します。
              マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析およ
              び信用リスク市場の分析等に基づき、短期金利の方向性見通し、セクター別のクレ
     運用プロセス
              ジットスプレッドの拡縮等を予測し、ファンドのデュレーションおよびセクター配分
              を決定します（トップダウンアプローチ）。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              ①　株式への投資割合は、純資産総額の10％以下とします。
              ②　同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の5％以下と
                 します。
              ③　同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において
                 投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
              ④　新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託
     主な投資制限
                 財産の純資産総額の5％以下とします。
              ⑤　投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
              ⑥　外貨建て資産への投資は行いません。
              ⑦　  デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動お
                 よび金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保
                 有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
              ⑧　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                 ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託
                 財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内と
                 することとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団
                 法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
                 す。
     申込手数料         ありません。
     信託期間         無期限
              毎年4月5日（休業日の場合は翌営業日。）
     決算日
     信託報酬         信託報酬はかかりません。
     信託設定日         2009年10月29日
     運用会社
              アセットマネジメントOne株式会社
     （委託会社）
     受託銀行         みずほ信託銀行株式会社
            資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
       ③　売買執行の実施

         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
         執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
         運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
         タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
         令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

         内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
         効率性等の観点からモニタリングを実施します。
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      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理
        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
      ※運用体制は2021年8月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    （４）【分配方針】
      1 収益分配方針
       毎決算時（原則として毎年2月23日。（休業日の場合は翌営業日。））に、以下の方針に基づき収
       益分配を行います。
       (1)分配対象額の範囲
         経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
       (2)分配対象額についての分配方針
         委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       (3)留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
         用を行います。
      2 収益分配方式

       (1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1.信託財産に属する配当等収益（配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に
          類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。）とマザーファンドの信託財
          産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」と
          いいます。）との合計額から、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる                                          消費税および
          地方消費税（以下「消費税等」といいます。）                         に相当する金額、監査費用および当該監査費
          用にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができ
          ます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てる
          ことができます。
         2.売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額（以下「売
          買益」と言います。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当す
          る金額、監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損
          金のある時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。な
          お、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       (2)上記1.および2.におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配当等収
         益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
         受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       (3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      3 収益分配金の支払い

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
       委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
       込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資
       されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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    （５）【投資制限】
      ①投資信託証券への投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投
       資制限）
      ②外貨建資産への直接投資は行いません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制限）
      ③デリバティブ取引の直接利用は行いません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制
       限）
      ④外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）
       投資制限）
      ⑤非株式への実質投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資
       制限）
      ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資産総額
       に対する比率は、原則として35％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
       委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うことと
       します。     （約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制限）
      ⑦資金の借入れ（約款第24条）
        1）委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の                              安定性に資するため、一部解約に伴う支
          払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
          金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該
          借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        2）  一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
          信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
          始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代
          金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内
          である場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の
          10％以内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合
          計額を限度とします。
        3）  収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
          営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4）  借入金の利息は信託財産中より支弁します。
    ３【投資リスク】

      ≪基準価額の主な変動要因≫
      各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（実質的に投資する外貨建資
      産には為替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これら
      の運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元
      本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことが
      あります。
      また、投資信託は預貯金と異なります。
      ○金利リスク

      金利の上昇（債券の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。

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      一般的に金利が上昇すると債券の価格は下落します。ファンドは、実質的に債券に投資をしますの
      で、金利変動により基準価額が上下します。ファンドが実質的に投資するハイイールド債は、こうし
      た 金利変動の影響をより大きく受ける可能性があります。
      ○為替リスク

      ＜ 為替ヘッジあり        ＞
      為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。

      ファンドは、実質組入外貨建資産については原則として対円で為替ヘッジを行い為替リスクの低減を

      めざしますが、為替リスクを完全に排除できるものではなく為替相場の影響を受ける場合がありま
      す。また、為替ヘッジには円金利がヘッジ対象通貨の金利よりも低い場合、その金利差相当分程度の
      コストがかかることにご留意ください。
      ＜ 為替ヘッジなし        ＞

      為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。

      ファンドは、実質組入外貨建資産について原則として対円で為替ヘッジを行わないため為替変動の影

      響を受けます。このため為替相場が当該実質組入資産の通貨に対して円高になった場合には基準価額
      が下がる要因となります。
      ○信用リスク

      投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となります。

      ファンドが実質的に投資する債券の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に陥る

      と予想される場合等には、債券の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準価額が下が
      る要因となります。ファンドが実質的に投資するハイイールド債は、格付の高い債券に比べてこうし
      たリスクがより高いものになると想定されます。
      ○流動性リスク

      投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因と

      なります。
      ファンドにおいて有価証券等を実質的に売却または取得する際に、市場規模、取引量、取引規制等に

      より十分な流動性の下での取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引でき
      ないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響をおよぼす可能性があります。                                                  ファン
      ドが実質的に投資するハイイールド債は、格付の高い債券に比べ市場規模や取引量が少なく、市況動
      向等によっては取引機会を急激に逸失するなど、流動性リスクが大きくなる場合があります。
      ○期限前償還リスク

      住宅ローンの期限前償還の増減は、モーゲージ債の金利感応度を変化させ、基準価額の変動要因とな

      る場合があります。
      モーゲージ債の原資産である住宅ローン等は、一般的に金利が低下すると借り換えによる返済が増

      え、金利が上昇すると借り換えによる返済が減少する傾向があり、モーゲージ債の価格は上下しま
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      す。ファンドは、実質的にモーゲージ債に投資しますので、住宅ローン等の期限前返済の増減にとも
      なう金利感応度の変化により基準価額が上下したり、基準価額が大きく下がる場合があります。
      ○再投資リスク

      モーゲージ債の期限前償還等により再投資する場合は、金利低下時には利回りが低下し、債券価格が

      下落する場合があります。
      投資したモーゲージ債の期限前償還などにより生じた金銭は、その時の実勢金利にて再投資しなけれ

      ばならないため、金利低下局面では、再投資後の利回りが、当初期待した利回りより低くなることが
      あり、当該債券の価格は下落する場合があります。したがって、モーゲージ債の期限前の償還金の増
      減により、基準価額が上下します。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

      ≪その他の留意点≫

       ○各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
       ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
        収益分配は、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を
        含みます。））を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算
        期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
        受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻し
        に相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこ
        とで、受益者毎に異なります。
        分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少すること
        となり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行
        う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
       ○各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなった場合は、当該各ファン
        ドを繰上償還させます。
       ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
       ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
        事情があるときは、お申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付または解約の受付
        を中止することおよびすでに受付けたお申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付
        または解約の受付を取り消すことができます。
       ○各ファンドは、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、受益者のため有利であると認め
        る場合、その他やむを得ない事情がある場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託を
        終了（繰上償還）する場合があります。
       ○「  ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジあり                                         」「  ＵＳストラテ
        ジック・インカム・ファンド（年1回決算型）為替ヘッジなし」                                   の２つのファンド間でスイッチ
        ングを行うことができます。ただし、販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場
        合があります。くわしくは販売会社にお問い合わせください。
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      ・注意事項
       イ．  ファンドは、投資信託証券等の値動きのある有価証券（実質的に外貨建資産へ投資する場合に
         は為替リスクもあります。）に投資しますので、基準価額は変動します。
       ロ．投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
         構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保
         護基金の対象にもなりません。
       ハ．投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ニ．投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
         購入者が負担することとなります。
      ＜リスク管理体制＞

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
      ※リスク管理体制は2021年8月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
      お申込時に、お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める
      手数料率を乗じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
        す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合には、お申込手数料はか
        かりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等に

      かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
    （２）【換金（解約）手数料】

       ありません。
    （３）【信託報酬等】

                 ファンドの日々の純資産総額に対して年率                       0.814   ％（税抜0.74％）
                 ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                 ※信託報酬は、毎日計            上（ファンドの基準価額に反映）さ                   れ、毎計算期間の最
                  初の6ヵ月終了日（休業日の場合は翌営業日）および毎計算期末または信託終
                  了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われ
                  ます。
       各ファンド

                          内訳（税抜）
                    支払先                       主な役務
                                  信託財産の運用、目論見書等各種書類の作
                          年率0.25％
                   委託会社
                                  成、基準価額の算出等の対価
                                  購入後の情報提供、交付運用報告書等各種
                          年率0.45％
                   販売会社               書類の送付、口座内でのファンドの管理等
                                  の対価
                                  運用財産の保管・管理、委託会社からの運
                          年率0.04％
                   受託会社
                                  用指図の実行等の対価
                 外国投資信託の純資産総額に対して年率0.49％程度

       投資対象とする          ※ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められて
       外国投資信託           いる場合があり、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を
                  上回る場合があります。
                 各ファンドの日々の純資産総額に対して年率                        1.304   ％（税抜1.23％）（概算）
       実質的な負担
                 上記は各ファンドが投資対象とする外国投資信託を高位に組入れた状態を想
                 定しています。
      ◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    （４）【その他の手数料等】

       ○信託財産留保額
        解約時に、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た額とします。
       ○その他の費用
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        その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
        ます。
        ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
         の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計                                             上（ファンド
         の基準価額に反映）され             、 毎計算期間の最初の6ヵ月終了日（休業日の場合は翌営業日）および
         毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額とともに信
         託財産から支払われます。
        ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、当該手数料に
         かかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ④投資対象とする投資信託証券でかかる費用等は、間接的にファンドで負担します。当該費用は
         以下の通りです。
           各ファンドが投資対象とする

                                           主な費用
               投資信託証券
      ・ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕ                         信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手数
       ｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド　                        料、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査に
       円建て毎年分配為替ヘッジありクラス                        要する費用、法律関係の費用、資産の保管などに要す
      ・ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕ                         る費用、借入金の利息および立替金の利息などを負担
       ｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド　                        する場合があります。また、ファンドの設立に係る費
       円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス                        用はファンドが負担します。
                               有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取
       ＤＩＡＭマネーマザーファンド                        引に係る手数料・税金、先物・オプション取引に要す
                               る費用、当該手数料にかかる消費税等相当額等
      ※上記    の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限

       額等を示すことができません。
      ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ○個人の受益者に対する課税
         ①収益分配時
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得
          税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告
          不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除
          の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②解約時および償還時
                               ※
          解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
          15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用
          されます。
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          原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％
          （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収
          が 行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に
           相当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③損益通算について
          解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株
          式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託お
          よび特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならび
          に上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択し
          たものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
          また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います
          （確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛

         称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
         渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
         など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡
         損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の
         金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       ○法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に
         ついては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴
         収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ※上記は、2021年8月           末 現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
         場合があります。
       ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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      ◇個別元本方式について
       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
       ＜個別元本について＞
       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コー
         ス」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われ
         る場合があります。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
       ＜収益分配金の課税について＞

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
         金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
        収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
        は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金とな
        り、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、そ
        の下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金
        （特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
        なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
        元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
        ります。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                       226,422,196            97.71
                   内　ケイマン諸島                          226,422,196            97.71
     親投資信託受益証券                                          10,001          0.00
                   内　日本                            10,001          0.00
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        5,286,075            2.28
     純資産総額                                       231,718,272            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                      1,197,761,285             98.24
                   内　ケイマン諸島                         1,197,761,285             98.24
     親投資信託受益証券                                          10,001          0.00
                   内　日本                            10,001          0.00
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        21,493,639            1.76
     純資産総額                                      1,219,264,925             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                       610,872,800            58.51
                   内　日本                          610,872,800            58.51
     特殊債券                                       100,164,000             9.59
                   内　日本                          100,164,000             9.59
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       333,051,535            31.90
     純資産総額                                      1,044,088,335             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                                                   2021年8月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
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       ＤＩＡＭケイマン・ファン
       ド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコア
                      投資信
       プラス・ボンド・ファン                             11,590.0000        11,720.0000         －
     1                託受益        19,319.3                           97.71
       ド　円建て毎年分配為替
                      証券
       ヘッジありクラス
              ケイマン諸島                      223,910,687        226,422,196         －
       ＤＩＡＭマネーマザーファ              親投資
                                       1.0080        1.0078      －
     2  ンド              信託受          9,924                          0.00
                  日本   益証券                 10,004        10,001      －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年8月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   97.71
      親投資信託受益証券                                                    0.00
      合計                                                   97.72
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                                                   2021年8月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＤＩＡＭケイマン・ファン
       ド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコア
                     投資信
       プラス・ボンド・ファン                             13,250.1597        14,059.0000         －
                     託受益
     1                        85,195.34                            98.24
       ド　円建て毎年分配為替
                     証券
       ヘッジなしクラス
              ケイマン諸島                     1,128,851,861        1,197,761,285          －
       ＤＩＡＭマネーマザーファ              親投資
                                       1.0080        1.0078      －
     2  ンド              信託受          9,924                          0.00
                  日本   益証券                 10,004        10,001      －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年8月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   98.24
      親投資信託受益証券                                                    0.00
      合計                                                   98.24
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ４１３回　利付国庫債券
                     国債証                 100.19        100.16      0.1
     1  （２年）                     210,000,000                             20.15
                     券
                  日本                  210,417,900        210,352,800       2022/6/1
       ４１５回　利付国庫債券
                     国債証                 100.22        100.20      0.1
     2  （２年）                     200,000,000                             19.19
                     券
                  日本                  200,440,000        200,412,000       2022/8/1
       ４０７回　利付国庫債券
                     国債証                 100.12        100.05      0.1
     3  （２年）                     200,000,000                             19.17
                     券
                  日本                  200,254,000        200,108,000       2021/12/1
       １４７回政保日本高速道路
                     特殊債                 100.57        100.16      1
     4  保有・債務返済機構                     100,000,000                             9.59
                     券
                  日本                  100,572,000        100,164,000       2021/10/29
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年8月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   58.51
      特殊債券                                                    9.59
      合計                                                   68.10
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    該当事項はありません。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    該当事項はありません。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
      ①【純資産の推移】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    直近日（2021年8月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                            99            99       1.0089         1.0089
          (2014年2月24日)
           第2計算期間末
                            694            694       1.0338         1.0338
          (2015年2月23日)
           第3計算期間末
                            571            571       1.0218         1.0218
          (2016年2月23日)
           第4計算期間末
                            626            626       1.0141         1.0141
          (2017年2月23日)
           第5計算期間末
                            528            528       0.9997         0.9997
          (2018年2月23日)
           第6計算期間末
                            409            409       0.9853         0.9853
          (2019年2月25日)
           第7計算期間末
                            390            390       1.0547         1.0547
          (2020年2月25日)
           第8計算期間末
                            287            287       1.0880         1.0880
          (2021年2月24日)
           2020年8月末日                 320        －            1.0914        －
              9月末日              314        －            1.0927        －
             10月末日               304        －            1.0885        －
             11月末日               299        －            1.1021        －
             12月末日               307        －            1.1048        －
           2021年1月末日                 306        －            1.0999        －
              2月末日              285        －            1.0782        －
              3月末日              273        －            1.0662        －
              4月末日              257        －            1.0743        －
              5月末日              234        －            1.0766        －
              6月末日              234        －            1.0844        －
              7月末日              232        －            1.0954        －
              8月末日              231        －            1.0954        －
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

    直近日（2021年8月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                            375            375       0.9988         0.9988
          (2014年2月24日)
           第2計算期間末
                           2,424            2,424        1.1875         1.1875
          (2015年2月23日)
           第3計算期間末
                           3,114            3,114        1.1264         1.1264
          (2016年2月23日)
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           第4計算期間末
                           2,622            2,622        1.1415         1.1415
          (2017年2月23日)
           第5計算期間末
                           2,083            2,083        1.0788         1.0788
          (2018年2月23日)
           第6計算期間末
                           1,560            1,560        1.1352         1.1352
          (2019年2月25日)
           第7計算期間末
                           1,465            1,465        1.2597         1.2597
          (2020年2月25日)
           第8計算期間末
                           1,250            1,250        1.2438         1.2438
          (2021年2月24日)
           2020年8月末日                1,354         －            1.2466        －
              9月末日             1,357         －            1.2531        －
             10月末日              1,325         －            1.2378        －
             11月末日              1,305         －            1.2458        －
             12月末日              1,272         －            1.2455        －
           2021年1月末日                1,266         －            1.2485        －
              2月末日
                           1,224         －            1.2464        －
              3月末日             1,310         －            1.2815        －
              4月末日             1,226         －            1.2756        －
              5月末日             1,229         －            1.2919        －
              6月末日             1,194         －            1.3080        －
              7月末日             1,197         －            1.3118        －
              8月末日             1,219         －            1.3156        －
      ②【分配の推移】

    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
                第7計算期間                                         0.0000
                第8計算期間                                         0.0000
           2021年2月25日～2021年8月24日                                   －
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
                第7計算期間                                         0.0000
                第8計算期間                                         0.0000
           2021年2月25日～2021年8月24日                                   －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ③【収益率の推移】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                                           収益率（％）
                第1計算期間                                          0.9
                第2計算期間                                          2.5
                第3計算期間                                         △1.2
                第4計算期間                                         △0.8
                第5計算期間                                         △1.4
                第6計算期間                                         △1.4
                第7計算期間                                          7.0
                第8計算期間                                          3.2
           2021年2月25日～2021年8月24日                                              0.6
    （注）収益率は期間騰落率です。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                                           収益率（％）
                第1計算期間                                         △0.1
                第2計算期間                                          18.9
                第3計算期間                                         △5.1
                第4計算期間                                          1.3
                第5計算期間                                         △5.5
                第6計算期間                                          5.2
                第7計算期間                                          11.0
                第8計算期間                                         △1.3
           2021年2月25日～2021年8月24日                                              5.5
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                         98,541,196                         0
         第2計算期間                        595,919,475                     22,690,870
         第3計算期間                         62,646,705                    175,252,872
         第4計算期間                        200,086,460                    141,899,437
         第5計算期間                         31,277,932                    120,345,065
         第6計算期間                         33,467,664                    145,814,403
         第7計算期間                         10,103,824                    55,865,731
         第8計算期間                         94,249,778                    199,783,678
        2021年2月25日～
                                  2,605,494                    55,685,041
        2021年8月24日
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                        386,246,786                     10,000,000
         第2計算期間                       1,887,638,698                     222,266,324
         第3計算期間                       1,277,345,186                     553,673,709
         第4計算期間                        300,146,175                    768,223,034
         第5計算期間                        239,887,923                    605,983,803
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         第6計算期間
                                  56,958,174                    613,711,132
         第7計算期間                         57,016,906                    267,595,862
         第8計算期間                         61,480,725                    219,971,754
        2021年2月25日～
                                  85,662,037                    161,938,034
        2021年8月24日
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    ＜＜参考情報＞＞
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
       お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益分
       配金  を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく投
       資コース」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資
       約款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約
       または規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することが
       あり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則と
       して午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続
       が完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、     取得またはスイッチングの申込日が、ニューヨーク証券取引所、またはニューヨークの銀
       行の休業日に該当する日（以下、「海外休業日」という場合があります。）には、取得またはス
       イッチングのお申込みの受付を行いません。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、取得のお申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を中止すること
       およびすでに受付けた取得のお申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を取り消す
       ことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ・お申込価額

                         ※
        お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
        「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
        基準価額とします。
        ※「  基準  価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日
         の受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
         表示することがあります。）
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       ＜基準価額の照会方法等＞
        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・お申込単位

        各販売会社が定める単位とします。
        「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お
        申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
        ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
        ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となり
         ます。
        ※当初元本は1口当たり1円です。
      ・お申込手数料

        お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める手数料率を
        乗じて得た額とします。
        ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
         す。
        ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合には、お申込手数料は
         かかりません。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ・払込期日

        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払
        うものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    ２【換金（解約）手続等】

      ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、解約の請求をすることができます。
       委託会社は、解約の請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
       解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付
       にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
        にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受
        益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
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        口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者がす
        るときは、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
       ※海外休業日には、解約の受付を行いません。
       ※委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得な
        い事情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取
        り消すことができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
        た当日の解約の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合に
        は、当該受益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の
        請求を受付けたものとして、下記に準じて計算した価額とします。
      ・解約価額

       解約価額は、       解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額として当該基準価額に
       0.1％の率を乗じて得た額を控除した額とします。
       ※解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※各ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・解約単位

       各販売会社が定める単位とします。
       ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
      ・解約代金の受渡日

       解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して7営業日目から販売会社の営業所等において
       支払います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額（信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に
       従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額）を、計算日における受
       益権総口数で除した金額をいいます。
       ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

           投資対象                         評価方法
                    計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
       外国投資信託証券
       マザーファンド

                    計算日の基準価額
       受益証券
       基準価額（1万口当たり）は、                委託会社の毎営業日において                、委託会社により計算され、公表され

       ます。
       ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
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        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
    （２）【保管】

       該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

       信託期間は、2013年12月20日から原則として2023年2月23日までです。
       ※ただし、下記「(5)その他                イ．償還規定」の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を
        終了させることがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に
        有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

       a.計算期間は、原則として毎年2月24日から翌年2月23日までとします。
       b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当
        日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日よ
        り次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了
        日とします。
    （５）【その他】

       イ.償還規定
       a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認め
        る場合、各ファンドについて受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、またはやむを得
        ない事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させるこ
        とができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁
        に届け出ます。
       b.委託会社は、各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなった場合に
        は、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、
        解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       c.委託会社は、上記a．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事
        項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面を
        もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       d.上記c.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.に
        おいて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。な
        お、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
       e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
        をもって行います。
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       f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
        該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示 をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生
        じている場合であって、上記c.からe.までの手続きを行うことが困難な場合も同様とします。
       g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
        契約を解約し信託を終了させます。
       h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に
        関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ．信託
        約款の変更等        b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との
        間において存続します。
       i.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社ま
        たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合
        または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ．信託約款の変更等」の規定に
        したがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会
        社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委
        託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
       j.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
        ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
        れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、
        投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規
        定の適用を受けません。
       ロ．信託約款の変更等

       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
        は、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合（投
        資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をい
        います。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとす
        る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
        て変更することができないものとします。
       b.委託会社は、上記a.の事項（上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
        場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微な
        ものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書
        面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更
        等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、約款にかかる知れ
        ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は受益
        権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
        が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみな
        します。
                                 48/154


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       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
        をもって行います。
       e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
        て、当該提案につき、約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
        表示をしたときには適用しません。
       g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この信託において併合の書面決議が可決された場合にあっ
        ても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
        た場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規定
        にしたがい約款を変更します。
       i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
        ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
        れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合におい
        て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求
        の規定の適用を受けません。
       ハ．関係法人との契約の更改

         証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当
         該契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎
         に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       ニ．公告

         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
         に掲載します。
         （URL　http://www.am-one.co.jp/）
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
         公告は、日本経済新聞に掲載して行います。
       ホ．運用報告書

        ・委託会社は、毎年2月23日（休業日の場合は翌営業日とします。）および償還時に交付運用報
         告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
        ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
         運用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
         （URL　http://www.am-one.co.jp/）
    ４【受益者の権利等】

      (1)収益分配金請求権
       受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
       が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
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       す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
       前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
       て 取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
       す。
       なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
       託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
       に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
       行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金請求権

       受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義で記載または記録
       されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日
       の場合は翌営業日。）から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間（2020年2月26

        日から2021年2月24日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
        ております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                2020年2月25日現在              2021年2月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              18,984,228               6,226,164
        投資信託受益証券                              378,323,389              279,542,687
        親投資信託受益証券                                10,015              10,004
                                          －          13,932,000
        未収入金
        流動資産合計                              397,317,632              299,710,855
       資産合計                               397,317,632              299,710,855
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               5,246,690              10,529,831
        未払受託者報酬                                87,695              67,625
        未払委託者報酬                               1,535,555              1,184,465
                                         6,081              4,437
        その他未払費用
        流動負債合計                               6,876,021              11,786,358
       負債合計                                6,876,021              11,786,358
     純資産の部
       元本等
        元本                              370,174,878              264,640,978
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             20,266,733              23,283,519
                                      12,101,290              13,671,738
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              390,441,611              287,924,497
       純資産合計                               390,441,611              287,924,497
     負債純資産合計                                397,317,632              299,710,855
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                自　2019年2月26日              自　2020年2月26日
                                至　2020年2月25日              至　2021年2月24日
     営業収益
       受取利息                                    －              10
                                      30,852,252              15,811,187
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                30,852,252              15,811,197
     営業費用
       支払利息                                  7,636              5,668
       受託者報酬                                 176,087              152,131
       委託者報酬                                3,083,057              2,664,019
                                        12,300              10,080
       その他費用
       営業費用合計                                3,279,080              2,831,898
     営業利益又は営業損失（△）                                 27,573,172              12,979,299
     経常利益又は経常損失（△）                                 27,573,172              12,979,299
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 27,573,172              12,979,299
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       2,161,050              5,844,283
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 6,134,775              20,266,733
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   989,386             7,281,353
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        806,921                 －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        182,465             7,281,353
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                     －          11,399,583
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －          11,399,583
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 20,266,733              23,283,519
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第8期
              項目                        自　2020年2月26日
                                      至　2021年2月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2020年2月25日、当計算期
                         間末日を2021年2月24日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第7期                  第8期
              項目
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     １.   期首元本額                           415,936,785円                  370,174,878円
        期中追加設定元本額                           10,103,824円                  94,249,778円
        期中一部解約元本額                           55,865,731円                 199,783,678円
     ２.   受益権の総数                           370,174,878口                  264,640,978口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第7期                  第8期
              項目               自　2019年2月26日                  自　2020年2月26日
                             至　2020年2月25日                  至　2021年2月24日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰越                  当等収益（0円）、費用控除後、繰越
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  欠損金を補填した有価証券売買等損
                         益（9,206,495円）、信託約款に規定                  益（7,135,160円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（8,172,464円）及                  される収益調整金（9,615,717円）及
                         び分配準備積立金（2,894,795円）よ                  び分配準備積立金（6,536,578円）よ
                         り分配対象収益は20,273,754円（1万                  り分配対象収益は23,287,455円（1万
                         口当たり547.68円）でありますが、                  口当たり879.96円）でありますが、
                         分配を行っておりません。                  分配を行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第7期                  第8期
              項目               自　2019年2月26日                  自　2020年2月26日
                             至　2020年2月25日                  至　2021年2月24日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
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     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左
         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第7期                  第8期
              項目
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

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    売買目的有価証券
                                第7期                  第8期
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資信託受益証券
                                    27,579,477                  10,001,227
     親投資信託受益証券                                   △4                 △11
     合計                               27,579,473                  10,001,216
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第7期                  第8期
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     1口当たり純資産額                                1.0547円                  1.0880円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,547円)                  (10,880円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年2月24日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資信託受益証券          ＤＩＡＭケイマン・ファンド－
                Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・
                                     24,119       279,542,687
                ボンド・ファンド　円建て毎年
                分配為替ヘッジありクラス
     投資信託受益証券　合計
                                     24,119       279,542,687
     親投資信託受益証券          ＤＩＡＭマネーマザーファンド                     9,924         10,004
     親投資信託受益証券　合計                                9,924         10,004
     合計                                       279,552,691
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                2020年2月25日現在              2021年2月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      30,314,349              27,310,934
        投資信託受益証券                            1,428,158,357              1,233,787,686
        親投資信託受益証券                                10,015              10,004
                                      19,927,500                  －
        未収入金
        流動資産合計                            1,478,410,221              1,261,108,624
       資産合計                              1,478,410,221              1,261,108,624
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               6,147,551              5,368,505
        未払受託者報酬                                338,262              288,779
        未払委託者報酬                               5,920,201              5,054,346
                                        23,706              19,253
        その他未払費用
        流動負債合計                              12,429,720              10,730,883
       負債合計                                12,429,720              10,730,883
     純資産の部
       元本等
        元本                            1,163,785,984              1,005,294,955
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            302,194,517              245,082,786
                                      152,758,658              124,773,269
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            1,465,980,501              1,250,377,741
       純資産合計                              1,465,980,501              1,250,377,741
     負債純資産合計                               1,478,410,221              1,261,108,624
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                自　2019年2月26日              自　2020年2月26日
                                至　2020年2月25日              至　2021年2月24日
     営業収益
       受取利息                                    －              28
                                      171,112,678              △ 7,702,582
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               171,112,678              △ 7,702,554
     営業費用
       支払利息                                  23,602              13,738
       受託者報酬                                 677,104              594,095
       委託者報酬                                11,850,749              10,398,060
                                        47,766              39,840
       その他費用
       営業費用合計                                12,599,221              11,045,733
     営業利益又は営業損失（△）                                158,513,457              △ 18,748,287
     経常利益又は経常損失（△）                                158,513,457              △ 18,748,287
     当期純利益又は当期純損失（△）                                158,513,457              △ 18,748,287
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      15,101,026              △ 3,681,451
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                185,810,549              302,194,517
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 9,367,032              14,938,406
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       9,367,032              14,938,406
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 36,395,495              56,983,301
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      36,395,495              56,983,301
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                302,194,517              245,082,786
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第8期
              項目                        自　2020年2月26日
                                      至　2021年2月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2020年2月25日、当計算期
                         間末日を2021年2月24日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第7期                  第8期
              項目
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     １.   期首元本額                          1,374,364,940円                  1,163,785,984円
        期中追加設定元本額                           57,016,906円                  61,480,725円
        期中一部解約元本額                           267,595,862円                  219,971,754円
     ２.   受益権の総数                          1,163,785,984口                  1,005,294,955口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第7期                  第8期
              項目               自　2019年2月26日                  自　2020年2月26日
                             至　2020年2月25日                  至　2021年2月24日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰越                  当等収益（0円）、費用控除後、繰越
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  欠損金を補填した有価証券売買等損
                         益（94,321,503円）、信託約款に規                  益（0円）、信託約款に規定される収
                         定される収益調整金（149,456,257                  益調整金（120,321,567円）及び分配
                         円）及び分配準備積立金                  準備積立金（124,773,269円）より分
                         （58,437,155円）より分配対象収益                  配対象収益は245,094,836円（1万口
                         は302,214,915円（1万口当たり                  当たり2,438.03円）でありますが、
                         2,596.82円）でありますが、分配を                  分配を行っておりません。
                         行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第7期                  第8期
              項目               自　2019年2月26日                  自　2020年2月26日
                             至　2020年2月25日                  至　2021年2月24日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第7期                  第8期
              項目
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第7期                  第8期
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資信託受益証券                               151,308,196                  △5,681,426
     親投資信託受益証券                                   △4                 △11
     合計                               151,308,192                  △5,681,437
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第7期                  第8期
                             2020年2月25日現在                  2021年2月24日現在
     1口当たり純資産額                                1.2597円                  1.2438円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,597円)                  (12,438円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年2月24日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資信託受益証券          ＤＩＡＭケイマン・ファンド－
                Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・
                                     93,320      1,233,787,686
                ボンド・ファンド　円建て毎年
                分配為替ヘッジなしクラス
     投資信託受益証券　合計                               93,320      1,233,787,686
     親投資信託受益証券          ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                     9,924         10,004
     親投資信託受益証券　合計                                9,924         10,004
     合計                                      1,233,797,690
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２　信用取引契約残高明細表
    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    「ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」、「ＵＳストラテジック・インカム・
    ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」は、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボン
    ド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス」投資信託証券、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　Ｕ
    Ｓコアプラス・ボンド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス」投資信託証券及び「ＤＩＡＭマネーマザー
    ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資
    信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年2月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              383,470,494
        国債証券                                              200,148,000
        地方債証券                                              15,012,150
        特殊債券                                              464,753,290
                                                       1,205,227
        未収利息
        流動資産合計                                             1,064,589,161
       資産合計                                              1,064,589,161
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,056,034,563
        剰余金
                                                       8,554,598
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             1,064,589,161
       純資産合計                                              1,064,589,161
     負債純資産合計                                               1,064,589,161
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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年2月26日
              項目
                                      至　2021年2月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券、地方債証券及び特殊債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年2月24日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,124,625,709円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                             45,406,183円
        同期中一部解約元本額                                            113,997,329円
        元本の内訳
        ファンド名
        クルーズコントロール                                            990,000,991円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞                                              870,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞                                              530,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド                                               70,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル                                             10,530,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞                                              149,716円
        ネット証券専用ファンドシリーズ　新興市場日本株　レアル型                                              103,986円
        ＤＩＡＭ　グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シ                                             4,486,988円
        リーズ　資源国通貨バスケットコース
        ＤＩＡＭ　グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シ                                             4,586,699円
        リーズ　ブラジルレアルコース
        ＤＩＡＭ　グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シ                                              997,109円
        リーズ　円コース
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞                                               5,972円
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ａコース（為替ヘッジあ                                              993,740円
        り）
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ｂコース（為替ヘッジな                                             1,987,479円
        し）
        ＤＩＡＭ－ジャナス　グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金                                               9,935円
        ＞
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）円コース                                               9,925円
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）米ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）豪ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）メキシコペ                                               9,925円
        ソコース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）トルコリラ                                               9,925円
        コース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）ブラジルレ                                               9,925円
        アルコース
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ                                               9,924円
        あり
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ                                               9,924円
        なし
        マシューズ・アジア株式ファンド                                             29,641,137円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース）                                               99,040円
        世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）                                               99,109円
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              188,380円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              109,063円
        （為替ヘッジなし）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              297,442円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              118,977円
        （為替ヘッジなし）
        リスクコントロール型ＥＴＦ分散投資ファンド（適格機関投資家限定）                                             9,881,322円
        計                                           1,056,034,563円
     ２.   受益権の総数                                           1,056,034,563口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年2月26日
              項目
                                      至　2021年2月24日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
         金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

     ３.
                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年2月24日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
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     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券
                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年2月24日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                                 △342,000
     地方債証券                                                 △169,350
     特殊債券                                                △4,839,320
     合計                                                △5,350,670
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2020年4月7日から2021年2月24日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年2月24日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0081円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,081円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年2月24日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     国債証券          ４０２回　利付国庫債券（２
                                  200,000,000          200,148,000
                年）
     国債証券　合計                             200,000,000          200,148,000
     地方債証券          ４７４回　名古屋市公募公債　
                                  15,000,000          15,012,150
                １０年
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     地方債証券　合計
                                  15,000,000          15,012,150
     特殊債券          ９回　政保日本高速道路保有・
                                  200,000,000          200,312,000
                債務返済機構
                １３３回政保日本高速道路保
                                   5,000,000          5,011,650
                有・債務返済機構
                １３７回政保日本高速道路保
                                   4,000,000          4,016,760
                有・債務返済機構
                １４７回政保日本高速道路保
                                  100,000,000          100,686,000
                有・債務返済機構
                ２７回　政保地方公共団体金融
                                  154,000,000          154,726,880
                機構債券
     特殊債券　合計
                                  463,000,000          464,753,290
     合計                                       679,913,440
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    （参考）
    「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」は、「ＵＳストラテジック・インカ

    ム・ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
    ※ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2019

    年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算
    書」及び「投資有価証券明細表」は、2019年12月31日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものであ
    りますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
                            資産負債計算書

                          2019   年 12 月 31 日現在
                                                  日本円

    資産の部
    投資有価証券の公正価値（取得原価：                    105,305,829,788         円）               107,691,671,017
    現金および現金等価物                                             1,318,806,111
    投資有価証券売却未収金                                               6,921,032
    未収利息                                              757,666,485
    為替先渡契約による未実現利益                                              291,172,975
    資産合計
                                                110,066,237,620
    負債の部

    投資有価証券購入未払金                                              317,651,254
    為替先渡契約による未実現損失                                              462,294,658
    未払監査報酬                                               4,613,022
    未払管理事務報酬                                               21,389,622
    未払保管報酬                                               4,161,596
    未払投資運用報酬                                              104,285,964
    未払受託報酬                                               2,774,395
    その他未払費用                                                 84,537
    負債合計
                                                   917,255,048
    2019  年 12 月 31 日現在純資産合計                                     109,148,982,572

    純資産内訳

    払込資本                                            111,775,618,515
    デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純損失                                            (2,767,096,082)
    デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分                                             2,205,714,899
    累計投資純損失                                            (2,065,254,760)
    2019  年 12 月 31 日現在純資産合計                                     109,148,982,572

    発行済受益権口数

    クラス    AUNHDUSD                                           44,309.30
    クラス    MJPHDJPY                                           237,018.72
    クラス    MUNHDJPY                                          1,334,000.90
    クラス    MUNHDUSD                                           210,354.02
    クラス    NJPHDJPY                                           100,000.00
    クラス    NUNHDJPY                                          1,020,343.77
    クラス    SJPHDJPY                                          4,986,618.04
    クラス    SUNHDJPY                                          2,580,279.61
    クラス    YJPHDJPY                                           33,640.38
    クラス    YUNHDJPY                                           113,079.39
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                         資産負債計算書（続き）

                          2019   年 12 月 31 日現在
    一口当たり純資産価額           ( 日本円   )

    クラス   AUNHDUSD
                                                     13,083
    クラス   MJPHDJPY
                                                      8,443
    クラス   MUNHDJPY
                                                      7,624
    クラス   MUNHDUSD
                                                      9,144
    クラス   NJPHDJPY
                                                     10,320
    クラス   NUNHDJPY
                                                     10,482
    クラス   SJPHDJPY
                                                     10,229
    クラス   SUNHDJPY
                                                     11,607
    クラス   YJPHDJPY
                                                     10,859
    クラス   YUNHDJPY
                                                     12,593
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    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭

        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期中間計算期間（2021年2

        月25日から2021年8月24日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
        間監査を受けております。
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    【中間財務諸表】
    【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第8期           第9期中間計算期間末
                                2021年2月24日現在              2021年8月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               6,226,164              6,380,336
        投資信託受益証券                              279,542,687              226,267,641
        親投資信託受益証券                                10,004              10,002
                                      13,932,000                  －
        未収入金
        流動資産合計                              299,710,855              232,657,979
       資産合計                               299,710,855              232,657,979
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                              10,529,831                  546
        未払受託者報酬                                67,625              55,129
        未払委託者報酬                               1,184,465               965,356
                                         4,437              3,570
        その他未払費用
        流動負債合計                              11,786,358               1,024,601
       負債合計                                11,786,358               1,024,601
     純資産の部
       元本等
        元本                              264,640,978              211,561,431
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                             23,283,519              20,071,947
                                      13,671,738              10,807,557
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              287,924,497              231,633,378
       純資産合計                               287,924,497              231,633,378
     負債純資産合計                                299,710,855              232,657,979
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第8期中間計算期間              第9期中間計算期間
                                自　2020年2月26日              自　2021年2月25日
                                至　2020年8月25日              至　2021年8月24日
     営業収益
       受取利息                                    －               3
                                      17,066,119               1,817,952
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                17,066,119               1,817,955
     営業費用
       支払利息                                  4,312               939
       受託者報酬                                  84,506              55,129
       委託者報酬                                1,479,554               965,356
                                         5,643              3,570
       その他費用
       営業費用合計                                1,574,015              1,024,994
     営業利益又は営業損失（△）                                 15,492,104                792,961
     経常利益又は経常損失（△）                                 15,492,104                792,961
     中間純利益又は中間純損失（△）                                 15,492,104                792,961
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       4,396,809              △ 679,896
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 20,266,733              23,283,519
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 6,082,579               212,110
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       6,082,579               212,110
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 8,853,381              4,896,539
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       8,853,381              4,896,539
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 28,591,226              20,071,947
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第9期中間計算期間
              項目                        自　2021年2月25日
                                      至　2021年8月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年2月24日、当中間計
                         算期間末日を2021年8月24日としております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第8期              第9期中間計算期間末
              項目
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     １.   期首元本額                           370,174,878円                  264,640,978円
        期中追加設定元本額                           94,249,778円                  2,605,494円
        期中一部解約元本額                           199,783,678円                  55,685,041円
     ２.   受益権の総数                           264,640,978口                  211,561,431口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                第8期              第9期中間計算期間末
              項目
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第8期              第9期中間計算期間末
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     1口当たり純資産額                                1.0880円                  1.0949円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,880円)                  (10,949円)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第8期           第9期中間計算期間末
                                2021年2月24日現在              2021年8月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      27,310,934              29,556,736
        投資信託受益証券                            1,233,787,686              1,194,949,838
                                        10,004              10,002
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            1,261,108,624              1,224,516,576
       資産合計                              1,261,108,624              1,224,516,576
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               5,368,505                  －
        未払受託者報酬                                288,779              267,664
        未払委託者報酬                               5,054,346              4,684,814
                                        19,253              17,784
        その他未払費用
        流動負債合計                              10,730,883               4,970,262
       負債合計                                10,730,883               4,970,262
     純資産の部
       元本等
        元本                            1,005,294,955               929,018,958
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            245,082,786              290,527,356
                                      124,773,269              105,505,071
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            1,250,377,741              1,219,546,314
       純資産合計                              1,250,377,741              1,219,546,314
     負債純資産合計                               1,261,108,624              1,224,516,576
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第8期中間計算期間              第9期中間計算期間
                                自　2020年2月26日              自　2021年2月25日
                                至　2020年8月25日              至　2021年8月24日
     営業収益
       受取利息                                    －              16
                                       3,467,695              71,450,550
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                3,467,695              71,450,566
     営業費用
       支払利息                                  8,487              3,565
       受託者報酬                                 305,316              267,664
       委託者報酬                                5,343,714              4,684,814
                                        20,587              17,784
       その他費用
       営業費用合計                                5,678,104              4,973,827
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 2,210,409              66,476,739
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 2,210,409              66,476,739
     中間純利益又は中間純損失（△）                                △ 2,210,409              66,476,739
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 2,210,483              5,953,846
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                302,194,517              245,082,786
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 7,766,092              24,574,683
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       7,766,092              24,574,683
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 27,948,424              39,653,006
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      27,948,424              39,653,006
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                282,012,259              290,527,356
                                 85/154










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第9期中間計算期間
              項目                        自　2021年2月25日
                                      至　2021年8月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年2月24日、当中間計
                         算期間末日を2021年8月24日としております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第8期              第9期中間計算期間末
              項目
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     １.   期首元本額                          1,163,785,984円                  1,005,294,955円
        期中追加設定元本額                           61,480,725円                  85,662,037円
        期中一部解約元本額                           219,971,754円                  161,938,034円
     ２.   受益権の総数                          1,005,294,955口                   929,018,958口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                第8期              第9期中間計算期間末
              項目
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第8期              第9期中間計算期間末
                             2021年2月24日現在                  2021年8月24日現在
     1口当たり純資産額                                1.2438円                  1.3127円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,438円)                  (13,127円)
    （参考）

    「ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」、「ＵＳストラテジック・インカム・
    ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」は、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボン
    ド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラス」投資信託証券、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　Ｕ
    Ｓコアプラス・ボンド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス」投資信託証券及び「ＤＩＡＭマネーマザー
    ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親
    投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年8月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              332,820,618
        国債証券                                              610,927,600
        特殊債券                                              100,183,000
        未収利息                                                177,239
                                                        25,479
        前払費用
        流動資産合計                                             1,044,133,936
       資産合計                                              1,044,133,936
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,035,978,459
        剰余金
                                                       8,155,477
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             1,044,133,936
       純資産合計                                              1,044,133,936
     負債純資産合計                                               1,044,133,936
                                 88/154













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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2021年2月25日
              項目
                                      至　2021年8月24日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券及び特殊債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年8月24日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,056,034,563円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 －円
        同期中一部解約元本額                                             20,056,104円
        元本の内訳
        ファンド名
        クルーズコントロール                                            990,000,991円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞                                              870,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞                                              530,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド                                               70,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル                                             10,530,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞                                              149,716円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞                                               5,972円
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ａコース（為替ヘッジあ                                              993,740円
        り）
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ｂコース（為替ヘッジな                                             1,987,479円
        し）
        ＤＩＡＭ－ジャナス　グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金                                               9,935円
        ＞
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）円コース                                               9,925円
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）米ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）豪ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）メキシコペ                                               9,925円
        ソコース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）トルコリラ                                               9,925円
        コース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）ブラジルレ                                               9,925円
        アルコース
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ                                               9,924円
        あり
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ                                               9,924円
        なし
        マシューズ・アジア株式ファンド                                             29,641,137円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース）                                               99,040円
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        世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）                                               99,109円
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              188,380円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              109,063円
        （為替ヘッジなし）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              297,442円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              118,977円
        （為替ヘッジなし）
        計                                           1,035,978,459円
     ２.   受益権の総数                                           1,035,978,459口

    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2021年8月24日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年8月24日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0079円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,079円)
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    ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
    「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジありクラ

    ス」、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ　ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド　円建て毎年分配為替ヘッジな
    しクラス」は、「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
    「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則

    に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
    なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の和訳版の提供を受け、その一部を抜粋したものであります。
                            資産負債計算書

                           2020年12月31日現在
                                                  日本円

    資産の部
    投資有価証券の公正価値（取得原価：                    109,307,299,277円）
                                                111,015,766,685
                                                  868,198,467
    現金および現金等価物
                                                  598,158,558
    未収利息
                                                  300,209,024
    為替先渡契約による未実現利益
                                                112,782,332,734
    資産合計
    負債の部

                                                  132,003,300
    未払償還金
                                                   98,219,871
    為替先渡契約による未実現損失
                                                    4,514,244
    未払監査報酬
                                                   22,369,646
    未払管理事務報酬
                                                    4,245,557
    未払保管報酬
                                                   88,513,280
    未払投資運用報酬
                                                    2,833,216
    未払受託報酬
                                                     81,988
    その他未払費用
                                                  352,781,102
    負債合計
                                                112,429,551,632

    2020年12月31日現在純資産合計
    純資産内訳

                                                109,892,203,020
    払込資本
                                                 2,155,825,249
    デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純利益
                                                 1,898,904,115
    デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分
                                                (1,517,380,752)
    累計投資純損失
                                                112,429,551,632

    2020年12月31日現在純資産合計
    発行済受益権口数

    クラス    AUNHDUSD
                                                    31,236.80
    クラス    MJPHDJPY
                                                   197,151.05
    クラス    MUNHDJPY
                                                  1,247,798.46
    クラス    MUNHDUSD
                                                   168,794.73
    クラス    NJPHDJPY
                                                   100,000.00
    クラス    NUNHDJPY
                                                  1,017,848.69
    クラス    SJPHDJPY
                                                  4,986,618.04
    クラス    SUNHDJPY
                                                  2,583,364.44
    クラス    YJPHDJPY
                                                    24,893.66
    クラス    YUNHDJPY
                                                    94,320.30
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                          資産負債計算書（続き）
                           2020年12月31日現在
    一口当たり純資産価額            (日本円)

    クラス    AUNHDUSD
                                                    13,719
    クラス    MJPHDJPY
                                                     8,801
    クラス    MUNHDJPY
                                                     7,266
    クラス    MUNHDUSD
                                                     9,199
    クラス    NJPHDJPY
                                                    11,234
    クラス    NUNHDJPY
                                                    10,998
    クラス    SJPHDJPY
                                                    11,053
    クラス    SUNHDJPY
                                                    11,873
    クラス    YJPHDJPY
                                                    11,781
    クラス    YUNHDJPY
                                                    13,204
                                 93/154















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                           投資有価証券明細表
                           2020年12月31日現在
                                             償却原価        公正価値

        業種                銘柄          通貨    口数     （日本円）       （日本円）      対純資産%
    政府系発行体
    米国
                FHLMC  POOL#  ZA3583   3.500%   07/01/42
        FHLMC他                           USD     446,146     48,764,833       50,062,364      0.04%
                FHLMC  POOL#  ZA3585   3.500%   08/01/42
                                   USD     484,836     52,993,773       54,403,976      0.05%
                FHLMC  POOL#  ZM9344   3.000%   06/01/43
                                   USD     554,953     60,184,118       59,341,597      0.05%
                FHLMC  POOL#  ZN0443   3.500%   08/01/42
                                   USD     579,061     63,292,797       65,324,541      0.06%
                FHLMC  POOL#  ZT1145   4.500%   05/01/44
                                   USD     369,896     49,144,931       42,752,086      0.04%
        FNMA  他      FNMA  POOL#  AT2957   3.000%   05/01/43
                                   USD     237,317     24,511,488       26,608,131      0.02%
                FNMA  POOL#  BF0167   3.000%   02/01/57
                                   USD    7,221,616      766,869,562       811,062,777      0.72%
                FNMA  POOL#  BF0189   3.000%   06/01/57
                                   USD     133,220     14,523,926       14,957,996      0.01%
                FNMA  POOL#  BF0217   3.000%   09/01/57
                                   USD      24,440      2,664,523        2,744,136      0.00%
                FNMA  POOL#  BF0262   3.000%   05/01/58
                                   USD     167,701     18,283,177       18,829,534      0.02%
                FNMA  POOL#  MA1363   3.000%   02/01/43
                                   USD      59,305      6,125,402        6,646,242      0.01%
        FNMA  SF 15年物     FN BO4725   2.500%   11/01/34
                                   USD     740,435     81,512,148       81,567,548      0.07%
                FR QN0951   2.500%   11/01/34
                                   USD     621,620     68,432,166       68,516,674      0.06%
                FR SB0040   2.500%   12/01/33
                                   USD     724,687     78,368,631       78,216,073      0.07%
                FR ZK8962   3.000%   09/01/32
                                   USD     781,352     86,193,189       86,624,867      0.08%
                FR ZK9009   3.000%   10/01/32
                                   USD    1,071,792      118,376,548       116,247,410      0.10%
                FR ZK9163   3.000%   01/01/33
                                   USD     405,272     44,710,157       44,928,407      0.04%
                FR ZS7403   3.000%   05/01/31
                                   USD    1,773,323      197,734,552       194,091,928      0.17%
        FNMA  SF 30年物     FN AB7563   3.000%   01/01/43
                                   USD      55,361      6,189,801        6,095,230      0.01%
                FN AB8561   3.000%   02/01/43
                                   USD     624,429     69,803,202       68,751,034      0.06%
                FN AL5310   3.5%04/01/44
                                   USD     682,949     71,172,100       77,898,289      0.07%
                FN AL5887   4.5%  10/01/44
                                   USD     410,464     54,975,044       48,015,342      0.04%
                FN AL6542   4.5%  03/01/45
                                   USD     626,916     83,984,324       73,349,776      0.07%
                FN BJ8459   3.000%   08/01/49
                                   USD     523,897     57,187,606       58,737,088      0.05%
                FN BM4896   3.000%   02/01/47
                                   USD    9,899,309     1,111,388,398       1,086,981,120       0.97%
                FN BO4113   3.000%   08/01/49
                                   USD     193,928     21,165,679       21,742,376      0.02%
                FN FM0029   3.000%   09/01/46
                                   USD     589,988     65,860,819       64,890,002      0.06%
                FN FM1036   3.000%   05/01/43
                                   USD     724,993     79,921,064       79,286,318      0.07%
                FN FM1743   3.000%   01/01/47
                                   USD    3,815,900      425,212,329       418,791,265      0.37%
                FN FM2915   3.000%   11/01/48
                                   USD    8,963,485     1,036,056,023       968,648,145      0.86%
                FNMA  POOL#  AL6620   4.500%   08/01/42
                                   USD    1,590,239      196,478,869       186,003,669      0.17%
                FNMA  POOL#  AL7848   3.500%   12/01/45
                                   USD     408,445     48,770,175       46,590,375      0.04%
                FNMA  POOL#  AS7587   3.500%   07/01/46
                                   USD    1,283,162      144,066,226       144,880,033      0.13%
                FNMA  POOL#  AY6525   3.500%   03/01/45
                                   USD    1,189,367      127,405,197       130,772,929      0.12%
                FNMA  POOL#  AZ2323   4.000%   07/01/45
                                   USD    1,238,466      143,406,348       138,737,830      0.12%
                FNMA  POOL#  BD2440   3.500%   01/01/47
                                   USD     719,475     76,780,622       79,080,892      0.07%
                FNMA  POOL#  BJ1662   3.500%   12/01/47
                                   USD    1,515,556      165,430,967       165,982,797      0.15%
                FNMA  POOL#  BJ4558   3.500%   01/01/48
                                   USD     564,083     59,920,910       62,895,933      0.06%
                FNMA  POOL#  BJ9181   5.000%   05/01/48
                                   USD    4,269,340      497,772,974       489,442,159      0.44%
                FNMA  POOL#  BK3211   4.500%   03/01/48
                                   USD     710,984     81,569,313       80,099,416      0.07%
                FNMA  POOL#  BN0012   4.500%   08/01/48
                                   USD     422,987     48,529,919       47,397,144      0.04%
                FNMA  POOL#  BN3940   4.000%   01/01/49
                                   USD    2,078,636      237,003,817       229,311,145      0.20%
                FNMA  POOL#  BN4541   4.000%   02/01/49
                                   USD     510,416     57,738,667       56,304,915      0.05%
                FR QA0743   3.000%   04/01/47
                                   USD    1,658,951      191,741,205       179,301,052      0.16%
                FR QA1818   3.000%   08/01/49
                                   USD     462,922     50,235,688       51,243,993      0.05%
                                 94/154


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                FR QA2159   3.000%   08/01/49
                                   USD     146,003     15,890,867       16,225,004      0.01%
                FR QA3225   3.000%   10/01/49
                                   USD     316,979     34,673,385       34,379,654      0.03%
                FR QA4841   3.000%   11/01/49
                                   USD     321,708     35,492,614       34,876,404      0.03%
                FR QA4865   3.000%   11/01/49
                                   USD    1,188,928      131,736,349       128,965,160      0.11%
                FR QA4936   3.000%   12/01/49
                                   USD     595,455     65,978,098       64,582,092      0.06%
                FR SD7525   2.500%   10/01/50
                                   USD    15,127,119     1,683,606,474       1,678,286,219       1.49%
                FR ZM0029   3.000%   08/01/45
                                   USD     582,818     65,073,152       64,429,373      0.06%
                FR ZM1474   3.000%   08/01/46
                                   USD    1,328,616      153,602,157       144,452,060      0.13%
                FR ZM5865   4.500%   03/01/48
                                   USD     568,566     65,277,349       63,696,505      0.06%
                FR ZM7926   5.000%   09/01/48
                                   USD     100,525     11,937,237       11,492,627      0.01%
                FR ZS3695   6.000%   04/01/40
                                   USD     380,286     39,924,649       46,568,621      0.04%
                FR ZS4036   3.500%   04/01/44
                                   USD    5,665,274      673,235,772       646,185,310      0.57%
                                 95/154
















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                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                                     FAIR

                                                    VALUES
                                             償却原価
                                                    (in  JPY)
        業種                   銘柄         通貨    口数     （日本円）             対純資産%
    政府系発行体（続き）
    米国（続き）
        FNMA  SF 30年物（続き）        FR ZS9775   3.500%   07/01/46
                                    USD    159,308      17,912,958       18,074,251      0.02%
                   FR ZT0529   3.000%   10/01/46
                                    USD   3,840,960       429,317,879       429,318,109      0.38%
                   FR ZT0531   3.500%   04/01/47
                                    USD   4,314,002       504,150,595       486,796,273      0.43%
                   FR ZT0534   3.500%   12/01/47
                                    USD   8,011,401       923,626,477       904,018,703      0.80%
        GNMA  SF 30年物        GNMA  POOL#  BD7109   4.000%   11/15/47
                                    USD    392,118      46,360,191       44,076,289      0.04%
                   GNMA  POOL#  BD7135   4.000%   12/15/47
                                    USD    483,204      57,130,046       53,582,806      0.05%
        GNMA2  SF 30年物        GNMA2  POOL#  BB9814   4.000%   08/20/47
                                    USD    51,134      5,953,395       5,848,115      0.01%
                   GNMA2  POOL#  BB9817   4.000%   08/20/47
                                    USD    238,302      27,745,026       26,676,721      0.02%
                   GNMA2  POOL#  BB9835   4.000%   08/20/47
                                    USD    75,810      8,826,342       8,533,986      0.01%
                   GNMA2  POOL#  BD4045   4.000%   04/20/48
                                    USD   1,425,080       162,362,259       163,327,213      0.15%
                   GNMA2  POOL#  BF3082   4.000%   07/20/48
                                    USD   3,240,747       369,230,141       366,707,662      0.33%
                   GNMA2  POOL#  BF4922   4.500%   03/20/48
                                    USD   2,006,883       223,388,375       225,145,295      0.20%
                   GNMA2  POOL#  BG1732   4.000%   05/20/48
                                    USD    212,224      24,179,172       23,552,043      0.02%
                   GNMA2  POOL#  BG3815   4.500%   06/20/48
                                    USD   1,871,578       215,855,429       209,145,986      0.19%
                   GNMA2  POOL#  BG5109   4.500%   08/20/48
                                    USD   2,648,017       306,719,522       295,221,225      0.26%
                   GNMA2  POOL#  BG5457   4.000%   04/20/48
                                    USD    578,835      65,947,913       65,489,981      0.06%
                   GNMA2  POOL#  BG7510   4.000%   04/20/48
                                    USD    683,042      77,820,347       77,276,748      0.07%
                   GNMA2  POOL#  BH0883   4.000%   07/20/48
                                    USD    528,801      60,248,255       59,839,370      0.05%
                   GNMA2  POOL#  BH7902   4.000%   06/20/48
                                    USD    416,274      47,427,349       47,342,420      0.04%
                   GNMA2  POOL#  BH8528   4.000%   07/20/48
                                    USD    184,397      21,009,000       20,510,161      0.02%
                   GNMA2  POOL#  BH8972   4.000%   06/20/48
                                    USD    507,494      57,820,331       58,203,400      0.05%
                   GNMA2  POOL#  BH9347   4.000%   07/20/48
                                    USD   1,644,034       187,310,747       185,043,054      0.16%
                   GNMA2  POOL#  MA5192   4.000%   05/20/48
                                    USD   3,084,679       350,381,006       342,679,764      0.30%
                   GNMA2  POOL#  MA5264   4.000%   06/20/48
                                    USD    348,406      39,522,145       38,658,868      0.03%
                   GNMA2  POOL#  MA5400   5.000%   08/20/48
                                    USD   1,587,562       186,881,926       179,330,200      0.16%
                   GNMA2  POOL#  MA5876   4.000%   04/20/49                486,393,843       470,131,803      0.43%
                                    USD   4,256,224
                                            14,872,401,979       14,622,826,029       13.01%
                                            14,872,401,979       14,622,826,029       13.01%
    政府機関系発行体　合計
    CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）

    米国
                   BANK  2018-BN12    A4 FLOAT  05/15/61
        CMBS他                            USD    466,362      56,313,681       57,467,108      0.05%
                   BANK  2019-BN17    A4 3.714%   04/15/52
                                    USD   1,025,745       119,833,198       124,060,649      0.11%
                   BANK  2019-BN18    A4 3.584%   05/15/62
                                    USD   1,778,802       207,358,129       213,755,430      0.19%
                   BANK  2019-BN20    A3 3.011%   09/15/62
                                    USD    839,363      93,054,636       97,423,209      0.09%
                   BANK  2019-BN23    A3 2.920%   12/15/52
                                    USD   1,509,963       167,021,993       174,436,857      0.16%
                   BANK  2019-BN24    A3 2.960%   11/15/62
                                    USD    425,200      47,586,467       49,278,769      0.04%
                   BBCMS  2015-SRCH    A2 4.197%   08/10/35
                                    USD   2,140,000       264,245,569       249,366,575      0.22%
                   BBCMS  2017-DELC    A FLOAT  08/15/36
                                    USD    825,000      82,349,313       84,416,408      0.08%
                   BMARK  2020-B16    A5 2.732%   12/15/57
                                    USD   1,023,000       115,263,773       116,758,493      0.10%
                   BX 2019-OC11    A 3.202%   12/09/41
                                    USD   2,581,000       288,565,858       293,563,896      0.26%
                   BX 2019-XL   A FLOAT  10/15/36
                                    USD   2,274,518       244,249,068       235,799,136      0.21%
                   BX 2020-FOX    A 1.15%  11/15/32
                                    USD   3,132,000       327,904,740       324,852,428      0.29%
                   BXP  2017-GM   A 3.379%   06/13/39
                                    USD   1,041,000       117,666,464       120,605,091      0.11%
                                 96/154

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                   CHT  2017-CSMO    A FLOAT  11/15/36
                                    USD   1,025,877       103,276,955       104,990,006      0.09%
                   COLD  2020-ICE5    A FLOAT  11/15/23
                                    USD   3,015,000       315,987,075       313,270,287      0.28%
                   CSMC  2019-ICE4    A FLOAT  05/15/36
                                    USD   2,752,000       288,130,653       285,080,372      0.25%
                   CSMC  2020-UNFI    3.8122%   12/15/23
                                    USD    768,000      79,933,440       79,601,558      0.07%
                   GSMS  2018-GS10    A5 FLOAT  07/10/51
                                    USD    666,231      79,658,030       81,030,129      0.07%
                   GSMS  2018-GS9    A4 FLOAT  03/10/51
                                    USD   1,108,793       131,313,729       134,646,064      0.12%
                   GSMS  2020-GC45    A5 2.911%   02/13/53
                                    USD   1,041,000       117,415,573       120,323,713      0.11%
                   GSMS  2020-GC47    A5 2.377%   05/12/53
                                    USD   1,235,000       135,505,392       137,544,461      0.12%
                   GWT  2019-WOLF    A FLOAT  12/15/29
                                    USD    526,000      57,046,702       53,232,571      0.05%
                   MSC  2015-UBS8    A4 3.809%   12/15/48
                                    USD    832,000      97,998,210       96,361,066      0.09%
                   MSC  2016-UB11    A4 2.782%   08/15/49
                                    USD   1,105,000       123,142,269       123,243,044      0.11%
                   MSC  2018-H3   A5 4.177%   07/15/51
                                    USD   1,057,938       130,151,306       130,867,807      0.12%
                   MSC  2018-H4   A4 4.310%   12/15/51
                                    USD   1,583,952       197,336,113       196,510,674      0.17%
                                 97/154
















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                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                               償却原価       公正価値

                                                          対純資
        業種                    銘柄          通貨    口数     （日本円）      （日本円）      産%
    CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）　（続き）
    米国（続き）
                    MSC  2019-H6   A4 3.417%   06/15/52
        CMBS他（続き）                              USD     591,451     67,836,936      69,451,487     0.06%
                    PRK  2017-280P    A FLOAT  09/15/34
                                     USD    1,098,726     114,780,576      113,686,962      0.10%
                    WFRBS  2014-C25    A5 3.631%   11/15/47
                                     USD     933,000    106,455,935      106,504,980      0.09%
                    BBCMS  2018-TALL    E FLOAT  03/15/37
        CMBS劣後債                              USD    2,948,000     309,614,433      290,153,573      0.26%
                    BX 2019-OC11    E 4.075%   12/09/41
                                     USD    1,087,000     114,542,902      114,462,883      0.10%
                    BX 2019-XL   B FLOAT  10/15/36
                                     USD     373,074     40,062,556      38,606,582     0.03%
                    BX 2020-FOX    B 1.5%  11/15/32
                                     USD     545,000     57,058,775      56,575,076     0.05%
                    BX 2020-FOX     C  1.7%  11/15/32
                                     USD     545,000     57,058,775      56,600,340     0.05%
                    COLD  2020-ICE5    B FLOAT  11/15/23
                                     USD    1,340,000     140,438,700      139,119,592      0.12%
                    COLD  2020-ICE5     C  FLOAT  11/15/23
                                     USD    1,345,000     140,962,725      139,395,126      0.12%
                    CSMC  2019-ICE4     C  FLOAT  05/15/36
                                     USD    1,423,000     148,816,593      147,076,747      0.13%
                    GWT  2019-WOLF    B FLOAT  12/15/29
                                     USD     589,000     63,879,086      57,392,554     0.05%
                    GWT  2019-WOLF     C  FLOAT  12/15/29
                                     USD     657,000     71,410,642      63,458,838     0.06%
                    LAKEVIEW    2020  CRT-1  2% 10/07/32
        抵当銀行                              USD     920,000     95,123,400      94,985,400     0.08%
                    CAS  2014-C04    1M2  FLOAT  11/25/24
        WL担保付CMOメザニン                              USD     160,645     17,895,147      17,082,405     0.02%
                    CAS  2015-C03    1M2  FLOAT  07/25/25
                                     USD     969,407    102,445,721      103,302,484      0.09%
                    CAS  2015-C04    1M2  FLOAT  04/25/28
                                     USD     568,728     60,640,818      62,925,390     0.06%
                    CAS  2016-C03    2M2  FLOAT  10/25/28
                                     USD     260,184     27,838,409      28,329,588     0.03%
                    CAS  2016-C04    1M2  FLOAT  01/25/29
                                     USD     642,981     66,322,364      69,364,892     0.06%
                    CAS  2016-C06    1M2  FLOAT  04/25/29
                                     USD     691,272     75,901,298      75,023,211     0.07%
                    CAS  2017-C01    1M2  FLOAT  07/25/29
                                     USD    1,115,832     117,493,661      119,015,959      0.11%
                    CAS  2018-C06    1M2  FLOAT  03/25/31
                                     USD     141,247     13,416,083      14,546,187     0.01%
                    CAS  2019-R02    1M2  FLOAT  08/25/31
                                     USD     646,100     63,703,798      66,882,322     0.06%
                    CAS  2019-R04    2M2  FLOAT  06/25/39
                                     USD    1,633,221     166,171,406      168,853,128      0.15%
                    CAS  2019-R05    1M2  FLOAT  07/25/39
                                     USD    1,646,074     178,501,755      170,390,755      0.15%
                    CAS  2019-R06    2M2  FLOAT  09/25/39
                                     USD    1,182,316     121,957,887      122,337,174      0.11%
                    CAS  2019-R07    1M2  FLOAT  10/25/39
                                     USD    2,184,345     233,791,374      225,486,164      0.20%
                    CAS  2020-R01    1M1  FLOAT  01/25/40
                                     USD     257,762     26,357,574      26,667,230     0.02%
                    CAS  2020-R01    1M2  FLOAT  01/25/40
                                     USD    1,229,197     126,504,529      126,902,860      0.11%
                    CAS  2020-R02    2M2  FLOAT  01/25/40
                                     USD    2,708,861     275,774,748      279,219,363      0.25%
                    STACR  2016-DNA1    M3 FLOAT  07/25/28
                                     USD     670,226     74,310,507      72,501,128     0.06%
                    STACR  2020-DNA1    M2 FLOAT  01/25/50
                                     USD    1,818,000     199,816,380      187,161,839      0.17%
                    STACR  2020-DNA3    M2 FLOAT  06/25/50
                                     USD     827,286     89,086,890      86,191,940     0.08%
                    STACR  2020-DNA6    M2 FLOAT  12/25/50
                                     USD    1,541,000     160,387,280      159,885,070      0.14%
                    STACR  2020-HQA5    M2 FLOAT  11/25/50
                                     USD    2,512,000     262,742,640      262,563,508      0.24%
                    AOMT  2019-5   A1 FLOAT  10/25/49
        WL担保付CMOその他                              USD     836,440     90,613,100      87,589,421     0.08%
                    AOMT  2019-6   A1 FLOAT  11/25/59
                                     USD     772,004     83,710,874      80,992,557     0.07%
                    ARRW  2018-1   A1 FLOAT  04/25/48
                                     USD     464,846     50,725,290      48,792,330     0.04%
                    CHASE  2019-ATR2    A11  FLOAT  07/25/49
                                     USD     205,648     22,235,288      21,260,159     0.02%
                    JPMMT  2019-LTV2    A11  FLOAT  12/25/49
                                     USD     503,854     54,313,753      52,092,940     0.05%
                    NRZT  2018-2A   A1 FLOAT  03/25/36
                                     USD     639,814     71,525,273      71,817,178     0.06%
                    PRPM  2020-5   A1 3.104%   11/25/25
                                     USD     673,404     70,500,814      70,004,218     0.06%
                    SEMT  2013-5   A1 FLOAT  05/25/43
                                     USD     376,959     41,556,972      40,017,667     0.04%
                    STACR  2019-DNA4    M2 FLOAT  10/25/49
                                     USD     392,387     40,583,571      40,622,082     0.04%
                    STACR  2020-HQA4    M2 FLOAT  09/25/50
                                     USD     873,000     91,285,245      91,432,781     0.08%
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    TPHT  2019-HE1    A1 FLOAT  04/25/48
                                     USD     899,349     96,704,314      92,823,835     0.08%
        WL CMOシークエンシャル           AOMT  2018-2   A1 FLOAT  07/27/48
                                     USD     202,744     22,300,686      21,255,120     0.02%
                    AOMT  2020-2   A1A  FLOAT  01/26/65
                                     USD    1,295,767     139,856,513      137,665,125      0.13%
                    AOMT  2020-3   A2 FLOAT  04/25/65
                                     USD    1,215,005     130,411,207      127,159,739      0.11%
                    COLT  2020-2   A1 FLOAT  03/25/65
                                     USD     690,396     75,766,714      72,283,109     0.06%
                    COLT  2020-3   A1 FLOAT  04/27/65
                                     USD     699,446     75,005,847      72,911,589     0.06%
                    PRPM  2020-2   A1 08/25/25
                                     USD     725,889     77,596,300      75,770,928     0.07%
                    PRPM  2020-3   A1 09/25/25
                                     USD    2,079,146     219,408,616      216,731,433      0.19%
                    SHMLT  2020-SH1    A1 FLOAT  01/28/50
                                     USD     281,416     30,959,664      29,470,106     0.03%
                    SHMLT  2020-SH1    A2 FLOAT  01/28/50
                                     USD     557,975     61,384,680      58,377,849     0.05%
                    SHMLT  2020-SH2    A1 FLOAT  06/25/55
                                     USD    2,056,209     220,391,870      215,020,415      0.19%
                    STAR  2020-2   A1 FLOAT  04/25/60
                                     USD     627,297     67,580,543      66,095,708     0.06%
                                 99/154
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                              償却原価        公正価値

        業種                  銘柄          通貨    口数     （日本円）       （日本円）     対純資産%
    CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）　（続き）
    米国（続き）
                  CAS  2018-C05    1M2  FLOAT  01/25/31
        WL担保付CMO劣後債                             USD   1,125,587      106,558,764       116,869,116      0.10%
                  CAS  2018-R07    1M2  FLOAT  04/25/31
                                     USD    569,037      59,961,198       58,937,384      0.05%
                  CAS  2019-R03    1M2  FLOAT  09/25/31
                                     USD   1,405,809      150,522,086       145,527,055      0.14%
        WL 担保サポート債         JPMMT  2015-4   AM FLOAT  06/25/45                   81,909,897       78,933,246      0.07%
                                     USD    751,676
                                             10,210,779,718       10,121,041,628       9.00%
                                             10,210,779,718       10,121,041,628       9.00%
    CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）　合計
    社債

    オーストラリア
                  WESTPAC   BANKING   2.963%   11/16/40
        商業銀行（米国外）                             USD    722,000      76,312,393       79,499,023      0.07%
                                              257,688,326       259,617,562      0.23%
                  WESTPAC   BANKING   FXtoVA   11/15/35
                                     USD   2,438,000
                                              334,000,719       339,116,585      0.30%
    バミューダ
        商業サービス     - 金融     IHS  MARKIT   LTD  4.000%   03/01/26    144A
                                     USD   1,557,000      172,171,461       184,530,166      0.16%
                  IHS  MARKIT   LTD  4.750%   02/15/25    144A
                                     USD   1,873,000      213,969,096       222,162,183      0.20%
                  IHS  MARKIT   LTD  5.000%   11/01/22    144A
                                     USD   1,215,000      138,931,920       134,324,644      0.12%
        半導体部品    - 内蔵部品     MARVELL   TECHNOLO    4.200%   06/22/23
                                     USD    955,000     105,027,213       106,748,476      0.09%
                  MARVELL   TECHNOLO    4.875%   06/22/28                  363,384,734       388,421,823      0.35%
                                     USD   3,181,000
                                              993,484,424      1,036,187,292       0.92%
    カナダ
                  NUTRIEN   LTD  5.000%   04/01/49
        農薬                             USD    555,000      60,782,206       79,380,187      0.07%
                  TRANSCANADA     PL 4.100%   04/15/30
        パイプライン                             USD   1,464,000      157,831,557       178,991,728      0.16%
        小売  - レストラン        1011778   BC ULC  / 4.000%   10/15/30    144A              496,200,705       494,574,965      0.44%
                                     USD   4,721,000
                                              714,814,468       752,946,880      0.67%
    フランス
                  BNP  PARIBAS   FXtoFL   01/10/25    144A
        総合型銀行                             USD   1,499,000      173,889,246       172,156,352      0.15%
                  BNP  PARIBAS   FXtoFL   01/13/31    144A
                                     USD   2,792,000      302,415,480       314,931,877      0.28%
                  BNP  PARIBAS   FXtoFL   11/19/25    144A
                                     USD   1,018,000      112,229,210       112,073,448      0.10%
                  BNP  PARIBAS   FXtoVA   08/12/35    144A
                                     USD   4,143,000      437,355,795       438,036,412      0.40%
                  CRED  AGRICOLE    SA 3.250%   01/14/30    144A
                                     USD   3,002,000      324,300,648       340,474,136      0.30%
                  CRED  AGRICOLE    SA 4.375%   03/17/25    144A
                                     USD   1,004,000      116,971,441       116,495,710      0.10%
                  CREDIT   AGRICOLE    FXtoFL   06/16/26    144A
                                     USD    486,000      52,349,490       52,099,554      0.05%
                  SOCIETE   GENERALE    2.625%   01/22/25    144A              343,696,979       342,012,002      0.30%
                                     USD   3,126,000
                                             1,863,208,289       1,888,279,491       1.68%
    イギリス
                  BAE  SYSTEMS   PLC  1.900%   02/15/31    144A
        航空宇宙産業・防衛                             USD   1,425,000      149,841,487       149,069,400      0.13%
                  BAE  SYSTEMS   PLC  3.400%   04/15/30    144A
                                     USD    908,000      98,311,841      106,370,265      0.09%
        商業サービス     - 金融     EXPERIAN    FINANCE   2.750%   03/08/30    144A
                                     USD   5,139,000      552,649,392       576,994,562      0.52%
                  HSBC  HOLDINGS    FXtoFL   04/18/26
        総合型銀行                             USD   1,734,000      184,671,904       183,215,342      0.16%
                  HSBC  HOLDINGS    FXtoFL   05/24/27
                                     USD   5,936,000      618,620,240       623,551,252      0.56%
                  HSBC  HOLDINGS    FXtoFL   08/18/31
                                     USD   1,313,000      140,055,168       140,311,003      0.12%
                  NATWEST   GROUP  FXtoVA   11/28/35
                                     USD   2,523,000      268,825,650       269,724,009      0.24%
        電力  - 総合        PPL  WEM  HLDG  5.375%   05/01/21    144A
                                     USD   2,595,000      268,567,594       268,890,112      0.24%
        医療  - バイオ・遺伝子        ROYALTY   PHARMA   1.750%   09/02/27    144A
                                     USD    932,000      97,398,898       99,133,009      0.09%
                  ROYALTY   PHARMA   2.200%   09/02/30    144A
                                     USD    180,000      18,640,369       19,116,795      0.02%
                                100/154


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  ROYALTY   PHARMA   3.300%   09/02/40    144A
                                     USD   1,803,000      185,252,008       196,289,993      0.17%
                  ROYALTY   PHARMA   3.550%   09/02/50    144A               182,905,959       198,627,027      0.18%
                                     USD   1,799,000
                                             2,765,740,510       2,831,292,769       2.52%
    メキシコ
        飲料  - ソフトドリンク        COCA-COLA    FEMSA  2.750%   01/22/30
                                     USD   1,239,000      133,327,310       137,823,525      0.12%
                  FEMSA  3.500%   01/16/50                      194,693,018       207,771,969      0.19%
                                     USD   1,806,000
                                              328,020,328       345,595,494      0.31%
    オランダ
        金属  - アルミニウム        CONSTELLIUM     NV 5.750%   05/15/24    144A               169,589,163       159,334,494      0.14%
                                     USD   1,507,000
                                              169,589,163       159,334,494      0.14%
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                                償却原価       公正価値

                                                          対純資
        業種                    銘柄           通貨    口数    （日本円）      （日本円）      産%
    社債（続き）
    スペイン
                   BANCO  SANTANDER    2.749%   12/03/30                   251,180,601      255,623,057      0.23%
        総合型銀行                               USD   2,400,000
                                               251,180,601      255,623,057      0.23%
    スイス
                   UBS  GROUP  FXtoVA   01/30/27    144A                  348,253,073      345,298,266      0.31%
        総合型銀行                               USD   3,305,000
                                               348,253,073      345,298,266      0.31%
    米国
                   BOEING   CO 2.250%   06/15/26
        航空宇宙産業・防衛                               USD    948,000    100,031,292      100,250,836      0.09%
                   BOEING   CO 2.750%   02/01/26
                                       USD    889,000     93,001,558      96,583,865     0.09%
                   BOEING   CO 3.250%   02/01/28
                                       USD    948,000     99,229,454     105,136,917      0.09%
                   BOEING   CO 3.600%   05/01/34
                                       USD   2,341,000     259,987,907      255,158,559      0.23%
                   BOEING   CO 4.508%   05/01/23
                                       USD   2,567,000     274,502,145      286,576,052      0.25%
                   BOEING   CO 4.875%   05/01/25
                                       USD   1,928,000     206,170,680      227,082,102      0.20%
                   BOEING   CO 5.705%   05/01/40
                                       USD    893,000     95,492,955     119,871,319      0.11%
                   BOEING   CO 5.930%   05/01/60
                                       USD    535,000     57,210,225      78,502,835     0.07%
                   NORTHROP    GRUMMAN   4.400%   05/01/30
                                       USD   1,134,000     125,462,904      145,493,114      0.13%
                   FORD  MOTOR  CRED  3.375%   11/13/25
        自動車・小型トラック                               USD   3,545,000     374,207,759      376,474,886      0.33%
                   FORD  MOTOR  CRED  4.000%   11/13/30
                                       USD   3,245,000     343,731,684      352,200,314      0.31%
                   GEN  MOTORS   FIN  4.300%   07/13/25
                                       USD    450,000     50,585,055      52,118,876     0.05%
                   GEN  MOTORS   FIN  4.350%   01/17/27
                                       USD   1,343,000     147,586,568      158,050,886      0.14%
                   GEN  MOTORS   FIN  4.350%   04/09/25
                                       USD   1,467,000     165,264,806      169,280,945      0.15%
                   GENERAL   MOTORS    C  4.200%   10/01/27
                                       USD    783,000     86,860,824      91,656,773     0.08%
                   GENERAL   MOTORS    C  5.000%   10/01/28
                                       USD   4,296,000     480,737,910      528,095,311      0.47%
                   GENERAL   MOTORS    C  5.400%   04/01/48
                                       USD    834,000     91,462,849     108,604,622      0.10%
        自動車ローンABS（資産担保証
                   CAALT  2018-2A   B 3.940%   07/15/27
        券）他                               USD    859,000     94,748,467      90,302,897     0.08%
                   DRIVE  2017-1   E 5.170%   09/16/24
                                       USD   3,893,000     444,228,546      410,797,815      0.37%
                   DRIVE  2017-2   E 5.270%   11/15/24
                                       USD   3,200,000     365,179,498      340,066,894      0.30%
                   DRIVE  2017-3   D 3.530%   12/15/23
                                       USD    188,943     20,421,932      19,803,004     0.02%
                   DRIVE  2017-AA   D 4.160%   05/15/24
                                       USD    450,986     49,740,455      47,212,540     0.04%
                   EART  2018-1A    C  3.030%   01/17/23
                                       USD    336,969     36,661,157      34,926,237     0.03%
                   EART  2018-2A   D 4.040%   03/15/24
                                       USD   6,060,000     649,253,638      645,648,431      0.57%
                   EART  2018-4A   D 4.350%   09/16/24
                                       USD   3,816,000     429,834,073      412,213,298      0.37%
                   SDART  2016-3   E 4.290%   02/15/24
                                       USD   1,898,000     215,639,067      196,832,007      0.18%
                   SDART  2017-2   E 4.990%   09/16/24
                                       USD   3,660,000     401,031,896      387,721,522      0.34%
                   SDART  2018-2   E 5.020%   09/15/25
                                       USD   7,782,000     831,683,672      837,191,171      0.74%
                   WLAKE  2018-1A   F 5.600%   07/15/24
                                       USD   1,186,000     134,777,705      123,962,034      0.11%
                   WLAKE  2018-2A   F 6.040%   01/15/25
                                       USD   3,694,000     421,201,976      391,222,239      0.35%
        建築資材    - セメント・骨材       EAGLE  MATERIALS    4.500%   08/01/26
                                       USD   5,100,000     578,981,587      547,064,922      0.49%
                   VULCAN   MATERIALS    3.500%   06/01/30
                                       USD   1,129,000     119,994,794      133,992,661      0.12%
        建築  - 住宅・事業用        MDC  HOLDINGS    IN 5.50%  01/15/24
                                       USD   1,464,000     152,034,983      166,060,939      0.15%
                   ANHEUSER-BUSCH      4.350%   06/01/40
        ビール                               USD   1,325,000     141,840,038      168,301,569      0.15%
                   ANHEUSER-BUSCH      4.900%   02/01/46    *
                                       USD   2,146,000     282,840,499      288,984,961      0.26%
                   CCO  HOLDINGS    LLC  4.250%   02/01/31    144A
        CATV・衛星放送                               USD   2,956,000     322,880,923      322,011,363      0.29%
                   CCO  HOLDINGS    LLC  4.500%   05/01/32    144A
                                       USD   4,472,000     491,677,153      493,555,892      0.44%
                   CHARTER   COMM  OPT  3.700%   04/01/51
                                       USD   1,054,000     112,135,764      113,417,014      0.10%
                                102/154


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                   CHARTER   COMM  OPT  4.800%   03/01/50
                                       USD   2,458,000     271,262,185      303,616,081      0.27%
                   CHARTER   COMM  OPT  5.375%   05/01/47    WI
                                       USD    416,000     46,806,065      53,687,615     0.05%
                   CHARTER   COMM  OPT  5.750%   04/01/48
                                       USD   1,810,000     213,529,532      245,074,252      0.22%
                   CHARTER   COMM  OPT  6.484%   10/23/45
                                       USD    520,000     65,570,458      76,099,903     0.07%
                   COMCAST   CORP  3.750%   04/01/40
                                       USD    330,000     36,594,858      41,273,802     0.04%
                   CSC  HOLDINGS    LLC  3.375%   02/15/31    144A
                                       USD   1,874,000     198,822,030      190,095,210      0.17%
                   CSC  HOLDINGS    LLC  4.125%   12/01/30    144A
                                       USD   2,464,000     267,961,630      266,250,519      0.24%
                   CSC  HOLDINGS    LLC  4.625%   12/01/30    144a
                                       USD   2,438,000     266,913,662      263,072,300      0.23%
                   GCI  LLC  4.750%   10/15/28    144A
                                       USD   4,299,000     453,430,877      474,220,709      0.42%
                   SIRIUS   XM RADIO  4.125%   07/01/30    144A
                                       USD   3,408,000     370,430,541      374,949,704      0.33%
                   MGM  RESORTS   7.750%   03/15/22
        カジノホテル                               USD    424,000     46,348,294      46,703,392     0.04%
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）

                           2020年12月31日現在
                                                償却原価       公正価値

                                                          対純資
        業種                    銘柄           通貨    口数    （日本円）      （日本円）      産%
    社債（続き）
    米国（続き）
                    T-MOBILE    USA  INC  1.500%   02/15/26    144A
        携帯電話通信                               USD    524,000    55,861,748      55,493,194     0.05%
                    T-MOBILE    USA  INC  2.050%   02/15/28    144A
                                       USD   1,136,000     121,048,545      122,143,147      0.11%
                    T-MOBILE    USA  INC  2.550%   02/15/31    144A
                                       USD   1,850,000     197,132,976      200,805,537      0.18%
                    T-MOBILE    USA  INC  3.000%   02/15/41    144A
                                       USD   1,357,000     141,700,414      145,510,758      0.13%
                    T-MOBILE    USA  INC  3.300%   02/15/51    144A
                                       USD   1,178,000     123,417,488      125,357,032      0.11%
                    T-MOBILE    USA  INC  3.750%   04/15/27    144A
                                       USD   3,337,000     360,171,679      392,693,658      0.35%
                    T-MOBILE    USA  INC  3.875%   04/15/30    144A
                                       USD    641,000    68,741,865      76,732,453     0.07%
        化学  - 総合型         NUTRITION    & BIO  1.832%   10/15/27    144A
                                       USD   1,834,000     195,173,042      195,279,163      0.17%
                    NUTRITION    & BIO  3.268%   11/15/40    144A
                                       USD    672,000    71,385,679      74,664,600     0.07%
                    NUTRITION    & BIO  3.468%   12/01/50    144A
                                       USD   1,006,000     106,862,841      113,038,403      0.10%
        化学  - 特殊化学品         ELEMENT   SOLN  INC  3.875%   09/01/28    144A
                                       USD   2,698,000     286,516,003      287,085,757      0.26%
                    AXALTA   COATING   3.375%   02/15/29
        コーティング剤・塗料                               USD   3,399,000     357,965,213      351,587,748      0.31%
        商業銀行    - 米国東部        CITIZENS    FIN  GRP  2.638%   09/30/32    144A
                                       USD   1,532,000     142,801,891      167,054,717      0.15%
        商業銀行    - 米国西部        SVB  FINANCIAL    GR 3.125%   06/05/30
                                       USD   5,219,000     575,833,819      607,918,158      0.54%
        商業サービス     - 金融      EQUIFAX   INC  2.600%   12/01/24
                                       USD   3,492,000     379,200,889      386,573,094      0.34%
                    EQUIFAX   INC  2.600%   12/15/25
                                       USD   1,898,000     205,372,120      211,904,783      0.19%
                    EQUIFAX   INC  3.100%   05/15/30
                                       USD   1,731,000     186,671,754      199,114,077      0.18%
                    GLOBAL   PAY  INC  2.900%   05/15/30
                                       USD   1,774,000     188,461,818      199,594,938      0.18%
                    GLOBAL   PAY  INC  3.200%   08/15/29
                                       USD    664,000    70,037,537      75,942,681     0.07%
                    PAYPAL   HOLDING   2.300%   06/01/30
                                       USD   1,066,000     114,495,060      118,049,136      0.10%
                    PAYPAL   HOLDING   2.650%   10/01/26
                                       USD   3,502,000     378,089,839      397,638,676      0.35%
                    TOTAL  SYSTEM   SVC  4.800%   04/01/26
                                       USD   4,761,000     548,440,329      583,727,746      0.52%
                    COSTAR   GROUP  INC  2.800%   07/15/30    144A
        商業サービス                               USD   2,727,000     294,287,220      293,017,737      0.26%
                    BOOZ  ALLEN  & HAM  3.875%   09/01/28    144A
        コンピューターサービス                               USD   2,533,000     275,261,718      269,855,522      0.24%
                    LEIDOS   INC  2.300%   02/15/31    144A
                                       USD   1,666,000     175,171,175      175,459,022      0.16%
                    LEIDOS   INC  2.950%   05/15/23    144A
                                       USD    322,000    34,204,111      35,060,294     0.03%
                    LEIDOS   INC  3.625%   05/15/25    144A
                                       USD   1,248,000     135,069,515      144,226,690      0.13%
                    LEIDOS   INC  4.375%   05/15/30    144A
                                       USD   1,763,000     198,655,461      218,264,944      0.19%
                    GARTNER   GROUP  3.750%   10/01/30    144A
        コンサルティングサービス                               USD    470,000    49,657,850      51,194,519     0.05%
                    VERISK   ANALYTIC    4.00%  06/15/25
                                       USD    546,000    61,988,558      63,920,457     0.06%
                    VERISK   ANALYTIC    5.50%  06/15/45
                                       USD   1,733,000     197,314,302      254,302,302      0.23%
                    VERISK   ANALYTICS    3.625%   05/15/50
                                       USD    196,000    20,647,918      23,629,257     0.02%
        容器  - 紙・プラスチック         BEMIS  CO INC  2.630%   06/19/30
                                       USD   2,966,000     319,406,847      332,032,673      0.30%
                    GRAPHIC   PACKAGE   4.750%   04/15/21
                                       USD   2,066,000     228,838,165      213,565,468      0.19%
                    BROADRIDGE    FINAN  2.900%   12/01/29
        データ処理・管理                               USD   2,400,000     263,174,956      271,840,533      0.24%
                    MSCI  INC  3.875%   02/15/31    144A
        意思決定支援システム                               USD   3,237,000     347,718,540      353,838,554      0.31%
                    AVANTOR   FUNDING   4.625%   07/15/28    144A
        診断機器                               USD   1,804,000     194,447,606      197,196,401      0.18%
                    DAVITA   INC  3.750%   02/15/31    144A
        透析センター                               USD   2,587,000     273,085,604      271,698,194      0.24%
                    DAVITA   INC  4.625%   06/01/30    144A
                                       USD   2,016,000     216,911,520      221,020,701      0.20%
                    BANK  OF AMER  CRP  FXtoFL   04/23/27    MTN
        総合型銀行                               USD   4,895,000     548,240,000      570,912,400      0.51%
                    BANK  OF AMER  CRP  FXtoFL   04/24/28
                                       USD   4,786,000     543,295,103      562,867,097      0.50%
                    BANK  OF AMER  CRP  FXtoFL   04/29/31
                                       USD   2,654,000     287,395,114      293,918,945      0.26%
                    CITIGROUP    INC  4.450%   09/29/27
                                       USD   1,981,000     227,487,746      241,924,103      0.22%
                    CITIGROUP    INC  FXtoFL   01/10/28
                                       USD    950,000    108,292,648      112,471,588      0.10%
                                104/154

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    CITIGROUP    INC  FXtoFL   11/05/30
                                       USD    952,000    103,777,520      108,331,943      0.10%
                    GOLDMAN   SACHS   G  4.250%   10/21/25
                                       USD   1,823,000     207,433,322      215,988,358      0.19%
                    GOLDMAN   SACHS  GP 3.500%   04/01/25
                                       USD   2,863,000     313,329,444      328,654,590      0.29%
                    JPMORGAN    CHASE  FXtoFL   01/29/27
                                       USD   4,222,000     466,433,899      501,237,499      0.45%
                    JPMORGAN    CHASE  FXtoFL   04/22/26
                                       USD   3,042,000     326,756,430      331,972,725      0.30%
                    JPMORGAN    CHASE  FXtoFL   05/13/31
                                       USD   5,153,000     548,364,179      584,130,329      0.52%
                    MORGAN   STANLEY   3.950%   04/23/27
                                       USD   2,488,000     274,019,661      297,236,359      0.26%
                    MORGAN   STANLEY   FXtoFL   02/13/32    MTN
                                       USD   2,456,000     259,138,826      255,618,056      0.23%
                    MORGAN   STANLEY   FXtoFL   04/28/26
                                       USD   3,026,000     325,980,684      330,263,202      0.29%
                    GEN  ELEC  CAP  CR 6.75%  03/15/32
        総合型金融サービス                               USD   1,183,000     162,695,720      171,464,237      0.15%
                    USAA  CAP  CORP  2.125%   05/01/30
                                       USD    150,000    16,039,555      16,304,373     0.01%
                                105/154

















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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                                償却原価       公正価値

                                                          対純資
        業種                    銘柄           通貨    口数    （日本円）      （日本円）      産%
    社債（続き）
    米国（続き）
                   BOOKING   HLDS  INC  4.100%   04/13/25
        eコマース・ネットサービス                               USD   4,768,000     528,573,089      558,825,387      0.50%
                   BOOKING   HLDS  INC  4.500%   04/13/27
                                       USD   1,439,000     156,169,588      176,942,923      0.16%
                   BOOKING   HLDS  INC  4.625%   04/13/30
                                       USD   1,004,000     109,008,905      128,950,216      0.11%
        電力  - 総合         AMEREN   CORP  3.500%   01/15/31
                                       USD   3,174,000     343,391,188      378,721,152      0.34%
                   BLACK  HILLS  CORP  2.500%   06/15/30
                                       USD   4,096,075     440,597,812      445,073,563      0.40%
                   CMS  ENERGY   FXtoVA   06/01/50
                                       USD   2,328,000     251,499,289      271,186,056      0.24%
                   DOMINION    ENERGY   3.375%   04/01/30     C 
                                       USD   1,614,000     172,597,135      190,039,491      0.17%
                   IPALCO   ENTPRS   IN 4.250%   05/01/30    144A
                                       USD   4,325,000     472,725,490      517,472,009      0.46%
                   NEXTERA   ENERGY   2.750%   05/01/25
                                       USD   1,073,000     114,793,364      119,967,697      0.11%
        電力  - 送電         AEP  TRANSMISSION     3.650%   04/01/50    M
                                       USD    674,000     73,560,084      84,766,031     0.08%
        電子部品    - 半導体       BROADCOM    INC  3.150%   11/15/25
                                       USD   2,599,000     276,706,136      293,334,679      0.26%
                   BROADCOM    INC  4.150%   11/15/30
                                       USD   2,142,000     228,099,541      256,556,810      0.23%
                   BROADCOM    INC  4.300%   11/15/32
                                       USD   1,714,000     182,494,419      210,278,553      0.19%
                   BROADCOM    INC  4.700%   04/15/25
                                       USD   1,464,000     160,871,704      173,280,651      0.15%
                   MICROCHIP    TECH  2.670%   09/01/23    144A
                                       USD   2,664,000     287,093,786      287,844,434      0.26%
                   MICROCHIP    TECH  3.922%   06/01/21
                                       USD   3,910,000     425,525,624      409,461,495      0.36%
                   MICROCHIP    TECH  4.250%   09/01/25    144A
                                       USD   2,087,000     224,550,765      228,030,688      0.20%
                   QORVO  INC  3.375%   04/01/31    144A
                                       USD   2,650,000     279,514,539      282,833,225      0.25%
                   CADENCE   DESIGN   SYS  4.375%   10/15/24
        EDA（電子設計自動化支援）                               USD   5,126,000     568,790,482      595,035,105      0.53%
                   KEYSIGHT    TECHNOL   3.000%   10/30/29
        電子測定機器                               USD   2,461,000     263,802,919      280,851,867      0.25%
                   TRIMBLE   INC  4.900%   06/15/28
                                       USD   4,800,000     527,774,112      593,550,880      0.53%
                   TRIMBLE   NAVIG  4.75%  12/01/24
                                       USD   4,725,000     545,878,114      558,051,741      0.50%
        金融  - 投資銀行・         RAYMOND   JAMES  4.950%   07/15/46
                                       USD   2,197,000     253,736,206      311,865,288      0.28%
        金融  - 住宅ローン・銀行         QUICKEN   LOANS  3.625%   03/01/29    144A
                                       USD   1,990,000     211,407,650      209,951,934      0.19%
                   QUICKEN   LOANS  3.875%   03/01/31    144A
                                       USD   2,909,000     308,971,253      312,353,293      0.28%
        金融  − その他サービス        INTERCONTINENT      1.850%   09/15/32
                                       USD   1,004,000     106,037,239      104,570,170      0.09%
                   INTERCONTINENT      2.100%   06/15/30
                                       USD   1,883,000     206,279,401      203,397,925      0.18%
                   ARAMARK   SERV  INC  6.375%   05/01/25    144A
        食品-ケータリング                               USD   3,528,000     381,132,599      389,745,745      0.35%
        食品  - 肉製品         JBS  USA  LUX/FIN   6.750%   02/15/28    144A
                                       USD   1,491,000     175,905,118      173,145,176      0.15%
                   JBS  USA/FOOD/FIN     5.500%   01/15/30    144A
                                       USD   2,407,000     278,293,982      285,851,935      0.25%
                   JBS  USA/FOOD/FIN     6.500%   04/15/29    144A
                                       USD   1,964,000     233,093,468      236,555,192      0.21%
        食品  - 卸売り・流通         SYSCO  CORP  5.950%   04/01/30
                                       USD   2,030,000     227,666,974      275,809,407      0.25%
                   SYSCO  CORP  6.600%   04/01/40
                                       USD    729,000     80,189,679     110,364,741      0.10%
                   SYSCO  CORP  6.600%   04/01/50
                                       USD    694,000     74,837,603     110,530,421      0.10%
                   SERVICE   CORP  3.375%   08/15/30
        葬儀サービス・関連事業                               USD    969,000    102,806,055      104,254,774      0.09%
        ガス  - 販売         EAST  OHIO  GAS  CO 2.000%   06/15/30    144A
                                       USD    277,000     29,990,434      29,703,239     0.03%
                   CHOICE   HOTELS   3.700%   01/15/31
        ホテル・モーテル                               USD    571,000     60,960,322      65,402,047     0.06%
                   CHOICE   HOTELS   3.700%   12/01/29
                                       USD   2,110,000     228,187,385      238,277,726      0.21%
                   MARRIOTT    INTL  5.750%   05/01/25    EE
                                       USD   2,487,000     272,694,483      300,517,044      0.27%
                   NRG  ENERGY   INC  3.375%   02/15/29    144A
        独立系発電事業                               USD   2,112,000     220,839,811      223,651,962      0.20%
                   NRG  ENERGY   INC  3.625%   02/15/31    144A
                                       USD   2,384,000     248,885,694      253,686,304      0.23%
                   NRG  ENERGY   INC  6.625%   01/15/27
                                       USD   3,200,000     371,421,711      349,381,080      0.31%
                   NRG  ENERGY   INC  7.250%   05/15/26
                                       USD   5,837,000     684,272,557      636,690,285      0.57%
                   SENSATA   TECHNOLO    3.750%   02/15/31    144A
        制御機器                               USD   2,499,000     265,240,078      267,769,745      0.24%
                   BROWN  & BROWN  2.375%   03/15/31
        保険会社                               USD    249,000     26,046,010      26,966,026     0.02%
                                106/154

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   BROWN  & BROWN  4.500%   03/15/29
                                       USD   1,385,000     156,703,411      169,498,323      0.15%
        インターネットコンテンツ-エン
                   NETFLIX   INC  3.625%   06/15/25    144A
        タテインメント                               USD   5,039,000     543,714,943      558,029,622      0.50%
                   RAYMOND   JAMES  4.650%   04/01/30
        投資運用・顧問サービス                               USD    331,000     36,122,949      41,983,047     0.04%
                   PRUDENTIAL    FIN  FXtoVA   10/01/50
        生命保険・健康保険                               USD   3,549,000     376,487,862      388,046,071      0.35%
                   FLOWSERVE    CORP  3.50%  09/15/22
        工作機械・関連製品                               USD   2,464,000     256,608,396      264,055,847      0.23%
        機械  - 一般         WABTEC   3.450%   11/15/26
                                       USD   1,474,000     154,999,148      167,233,737      0.15%
                   WABTEC   4.150%   03/15/24
                                       USD   1,979,000     222,049,819      223,834,388      0.20%
                   WABTEC   4.700%   09/15/28
                                       USD   4,476,000     511,887,934      548,973,086      0.49%
                   WESTINGHOUSE     AIR  3.200%   06/15/25
                                       USD   2,193,000     236,661,076      244,521,210      0.22%
                   BOSTON   SCIENTIFC    4.000%   03/01/29
        医療機器                               USD   1,108,000     125,057,292      134,909,311      0.12%
                   BAXTER   INTL  3.950%   04/01/30    144A
        医療製品                               USD    907,000    102,126,825      112,043,919      0.10%
        医療  - 医薬品         UPJOHN   INC  1.650%   06/22/25    144A
                                       USD    415,000     44,418,546      44,362,890     0.04%
                                107/154
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                               償却原価       公正価値

        業種                    銘柄           通貨    口数    （日本円）      （日本円）     対純資産%
    社債（続き）
    米国（続き）
        医療  - HMO         CENTENE   CORP  3.000%   10/15/30
                                       USD   2,997,000     315,602,955      328,346,620      0.29%
                   CENTENE   CORP  3.375%   02/15/30    WI
                                       USD   1,649,000     180,985,995      179,385,823      0.16%
                   CENTENE   CORP  4.250%   12/15/27    WI
                                       USD   2,682,000     288,716,289      294,158,306      0.26%
                   CENTENE   CORP  4.625%   12/15/29    WI
                                       USD   4,030,000     437,991,648      462,472,055      0.41%
                   HUMANA   INC  3.950%   08/15/49
                                       USD    606,000    64,136,569      76,693,854      0.07%
                   MOLINA   HEALTHCAR    4.375%   06/15/28    144A
                                       USD   5,093,000     550,309,575      553,958,518      0.49%
        医療  - 病院         HCA  INC  5.375%   02/01/25
                                       USD   1,039,000     124,200,215      120,789,380      0.11%
                   AVERY  DENNISON    2.650%   04/30/30
        事務用品・ラベル                               USD   2,501,000     267,500,614      277,181,175      0.25%
        石油  - 探索・生産         CONTINENTAL     RESO  5.750%   01/15/31    144A
                                       USD   2,437,000     258,379,839      279,751,685      0.25%
                   ARBYS  2020-1A   A2 3.237%   07/30/50
        その他ABS（資産担保証券）                               USD   2,694,248     288,288,510      286,165,457      0.25%
                   BELL  2018-1A   A2I  4.318%   11/25/48
                                       USD   1,021,160     107,128,351      107,462,032      0.10%
                   BELL  2018-1A   A2II  4.940%   11/25/48
                                       USD    884,940    101,623,662      101,134,718      0.09%
                   DIN  2019-1A   A2I  4.194%   06/07/49
                                       USD   2,041,883     223,681,534      209,088,645      0.19%
                   DNKN  2019-1A   A23  4.352%   05/20/49
                                       USD    746,550    83,188,065      83,666,067      0.07%
                   DNKN  2019-1A   A2I  3.787%   05/20/49
                                       USD    934,175    104,095,120      99,401,874      0.09%
                   DNKN  2019-1A   A2II  4.021%   05/20/49
                                       USD    377,225    42,034,180      41,229,528      0.04%
                   DPABS  2017-1A   A23  4.118%   07/25/47
                                       USD    647,960    73,449,724      71,917,299      0.06%
                   DPABS  2017-1A   A2II  3.082%   07/25/47
                                       USD    391,880    42,276,439      40,874,402      0.04%
                   DPABS  2018-1A   A2I  4.116%   07/25/48
                                       USD   1,842,588     202,962,793      200,550,746      0.18%
                   DPABS  2018-1A   A2II  4.328%   07/25/48
                                       USD    995,095    113,316,576      112,050,295      0.10%
                   DPABS  2019-1A   A2 3.668%   10/25/49
                                       USD   3,560,040     388,239,142      391,700,370      0.35%
                   JACK  2019-1A   A23  4.970%   08/25/49
                                       USD   3,979,925     428,797,119      443,790,218      0.39%
                   JACK  2019-1A   A2I  3.982%   08/25/49
                                       USD   2,012,790     216,857,994      214,014,271      0.19%
                   JACK  2019-1A   A2II  4.476%   08/25/49
                                       USD   4,029,550     434,143,717      439,531,643      0.39%
                   NZES  2020-PLS1    A 3.844%   12/25/25
                                       USD    710,000    73,896,616      73,303,767      0.07%
                   OAKIG  2020-1A   A1 1.850%   10/20/50
                                       USD   1,317,083     136,055,919      137,479,824      0.12%
                   OAKIG  2020-1A   A5 3.390%   10/20/50
                                       USD   1,844,000     190,416,919      193,610,024      0.17%
                   PLNT  2018-1A   A2I  4.262%   09/05/48
                                       USD    995,095    105,048,740      102,960,910      0.09%
                   PLNT  2019-1A   A2 3.858%   12/05/49
                                       USD   1,696,860     184,429,813      165,876,109      0.15%
                   PRPM  2019-3A   A1 07/25/24
                                       USD    681,568    73,395,014      70,621,397      0.06%
                   PRPM  2019-4A   A1 11/25/24
                                       USD   1,130,298     121,716,413      117,300,873      0.10%
                   PRPM  2020-4   A1 10/25/25
                                       USD   1,241,782     131,049,267      128,889,372      0.11%
                   VCAT  2020-NPL1    A1 08/25/50
                                       USD    755,574    80,048,182      79,042,859      0.07%
                   VDC  2020-1A   A2 1.645%   09/15/45
                                       USD   2,540,000     267,660,170      264,800,474      0.24%
                   VDC  2020-2A   A2 1.992%   09/15/45
                                       USD   1,109,000     116,761,065      115,746,168      0.10%
                   WEN  2018-1A   A2I  3.573%   03/15/48
                                       USD    633,410    69,876,770      67,494,986      0.06%
                   WEN  2018-1A   A2II  3.884%   03/15/48
                                       USD    178,480    19,374,693      19,575,917      0.02%
                   WEN  2019-1A   A2I  3.783%   06/15/49
                                       USD   1,376,090     152,681,840      151,356,986      0.13%
                   WEN  2019-1A   A2II  4.080%   06/15/49
                                       USD    841,480    94,775,616      94,237,915      0.08%
                   WSTOP  2020-1A   A2 2.841%   12/05/50
                                       USD   1,580,000     167,045,918      167,509,999      0.15%
                   GEORGIA-PACIFIC      3.16%  11/15/21    144A
        紙・紙関連製品                               USD   1,537,000     174,782,502      161,700,566      0.14%
                   CIGNA  CORP  2.400%   03/15/30
        薬局サービス                               USD    956,000    102,409,062      105,323,362      0.09%
                   CIGNA  CORP  3.200%   03/15/40
                                       USD    435,000    46,604,483      49,388,361      0.04%
                   CIGNA  CORP  3.400%   03/15/50
                                       USD    656,000    70,252,636      76,356,140      0.07%
                   CIGNA  CORP  3.400%   09/17/21
                                       USD    386,000    42,805,471      40,714,980      0.04%
                                108/154

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   CVS  HEALTH   CORP  2.700%   08/21/40
                                       USD    887,000    94,777,272      92,922,044      0.08%
                   CVS  HEALTH   CORP  4.125%   04/01/40
                                       USD    613,000    66,003,426      76,130,624      0.07%
                   CVS  HEALTH   CORP  4.250%   04/01/50
                                       USD    303,000    33,165,351      39,202,023      0.03%
                   CVS  HEALTH   CORP  4.300%   03/25/28
                                       USD   1,404,000     155,796,634      172,597,926      0.15%
                   CHENIERE    CORP  CH 3.700%   11/15/29    WI
        パイプライン                               USD   2,540,000     276,756,119      292,475,428      0.26%
                   CHENIERE    ENERGY   4.625%   10/15/28    144A
                                       USD   4,773,000     504,956,314      518,043,790      0.46%
                   ENERGY   TRANSFER    4.950%   06/15/28    10Y
                                       USD    273,000    29,936,572      32,507,429      0.03%
                   ENERGY   TRANSFER    5.500%   06/01/27
                                       USD    147,000    16,678,606      17,887,099      0.02%
                   ENERGY   TRANSFER    5.875%   01/15/24
                                       USD    591,000    69,780,179      68,633,731      0.06%
                   HESS  MIDSTREAM    P 5.125%   06/15/28    144A
                                       USD   3,519,000     386,531,833      380,122,666      0.34%
                   KINDER   MORGAN   4.300%   03/01/28
                                       USD    595,000    65,692,778      72,131,463      0.06%
                   NGPL  PIPECO   LLC  4.375%   08/15/22    144A
                                       USD   4,251,000     456,141,179      457,503,183      0.41%
                                109/154
















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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                               償却原価       公正価値

        業種                     銘柄         通貨    口数    （日本円）      （日本円）     対純資産%
    社債（続き）
    米国（続き）
                      ONEOK  INC  5.850%   01/15/26
        パイプライン（続き）                              USD    641,000    68,503,676      79,398,715      0.07%
                      ONEOK  INC  6.350%   01/15/31
                                      USD   1,371,000     146,127,058      181,828,898       0.16%
                      ONEOK  INC  7.150%   01/15/51
                                      USD    358,000    38,139,121      51,195,295      0.05%
                      TRANSCONT    GAS  PL 3.250%   05/15/30
                                      USD   1,983,000     209,873,099      229,881,596       0.20%
                      TRANSCONT    GAS  PL 3.950%   05/15/50
                                      USD   1,238,000     130,541,961      145,220,915       0.13%
                      REXFORD   INDUS  RE 2.125%   12/01/30
        私募                              USD   2,380,000     248,434,223      246,473,538       0.22%
                      GLP  CAP/FIN   II 5.375%   04/15/26
        レース場                              USD   1,361,000     160,086,682      161,529,977       0.14%
                      JONES  LANG  LASA  4.400%   11/15/22
        不動産管理・サービス                              USD   3,263,000     333,953,868      357,166,761       0.31%
        リート    - 総合型          CROWN  CASTLE   INT  3.100%   11/15/29
                                      USD   2,326,000     251,217,771      265,131,173       0.24%
                      CROWN  CASTLE   INT  3.650%   09/01/27
                                      USD   1,080,000     119,379,276      126,068,885       0.11%
                      CROWN  CASTLE   INT  4.000%   11/15/49
                                      USD   1,433,000     154,510,049      175,506,232       0.16%
                      CROWN  CASTLE   INT  4.300%   02/15/29
                                      USD   1,306,000     145,436,506      160,251,961       0.14%
                      EQUINIX   INC  1.800%   07/15/27
                                      USD   2,595,000     281,025,793      276,209,976       0.25%
                      EQUINIX   INC  2.900%   11/18/26
                                      USD    964,000    104,969,669      108,994,703       0.10%
                      EQUINIX   INC  3.200%   11/18/29
                                      USD   2,170,000     236,365,885      246,412,209       0.22%
                      GLP  CAP/FIN   II 3.350%   09/01/24
                                      USD    391,000    41,471,440      42,504,102      0.04%
                      GLP  CAP/FIN   II 4.000%   01/15/30
                                      USD   2,634,000     279,422,578      295,915,408       0.25%
                      GLP  CAP/FIN   II 4.000%   01/15/31
                                      USD    616,000    65,318,238      69,519,661      0.06%
                      GLP  CAP/FIN   II 5.250%   06/01/25
                                      USD    721,000    82,482,961      83,936,655      0.07%
                      GLP  CAP/FIN   II 5.300%   01/15/29
                                      USD    162,000    19,980,931      19,399,375      0.02%
                      LEXINGTON    REALTY   2.700%   09/15/30
                                      USD   4,597,000     491,168,682      495,097,475       0.44%
                      WP CAREY  INC  2.400%   02/01/31
                                      USD   1,838,000     192,742,619      197,510,869       0.18%
        リート    - ヘルスケア          MPT  OP PTNR/FINL    3.500%   03/15/31
                                      USD   6,796,000     706,738,950      725,772,343       0.64%
                      MPT  OP PTNR/FINL    4.625%   08/01/29
                                      USD    659,000    72,784,827      72,833,125      0.06%
                      MPT  OP PTNR/FINL    5.000%   10/15/27
                                      USD    694,000    76,827,974      76,347,029      0.07%
        リート   - オフィス           ALEXANDRIA    REAL  4.900%   12/15/30
                                      USD   1,029,000     114,644,319      135,468,245       0.12%
        リート   - 商業施設           AGREE  LP 2.900%   10/01/30
                                      USD   3,273,000     354,713,942      359,717,458       0.31%
        リート   - シングルテナント           REALTY   INCOME   3.250%   01/15/31
                                      USD   2,046,000     215,904,412      239,872,119       0.21%
        レンタル・車両/      建設機器・設備        UNITED   RENTAL   NA 3.875%   02/15/31
                                      USD    742,000    78,451,660      80,509,042      0.07%
        小売  - アパレル・靴           ROSS  STORES   INC  1.875%   04/15/31
                                      USD    870,000    91,426,007      90,344,124      0.08%
        小売  -自動車部品            AUTOZONE    INC  1.650%   01/15/31
                                      USD   1,091,000     115,342,406      111,925,142       0.10%
                      AUTOZONE    INC  3.750%   04/18/29
                                      USD    913,000    101,624,196      108,859,545       0.10%
                      O'REILLY    AUTOMOT   3.600%   09/01/27
                                      USD    50,000    5,475,744      5,886,137      0.01%
                      O'REILLY    AUTOMOT   3.900%   06/01/29
                                      USD   2,265,000     248,145,379      275,393,598       0.23%
                      O'REILLY    AUTOMOT   4.350%   06/01/28
                                      USD    385,000    43,998,799      47,340,770      0.04%
        小売  - 建築資材           LOWE'S   COS  INC  4.500%   04/15/30
                                      USD   1,206,000     134,456,454      155,108,795       0.14%
                      LOWE'S   COS  INC  5.000%   04/15/40
                                      USD    855,000    96,420,475     119,831,717       0.11%
        小売  - 家電           BEST  BUY  CO INC  1.950%   10/01/30
                                      USD   2,936,000     309,129,003      305,239,814       0.26%
        小売  - 大手デパート           NORDSTROM    INC  4.375%   04/01/30
                                      USD   2,524,000     275,150,852      257,310,068       0.23%
                      HUNT  INGALLS   IND  3.844%   05/01/25    144A
        造船                              USD   1,033,000     113,756,688      118,626,448       0.11%
                      HUNT  INGALLS   IND  4.200%   05/01/30    144A
                                      USD   2,287,000     254,079,872      280,210,595       0.24%
                      VMWARE   INC  4.500%   05/15/25
        ソフトウェアツール                              USD   1,322,000     142,679,467      156,363,500       0.14%
                      VMWARE   INC  4.650%   05/15/27
                                      USD   1,484,000     160,163,239      179,531,735       0.16%
        鉄鋼  - 生産           RELIANCE    ST & AL 4.50%  04/15/23
                                      USD   1,134,000     119,240,068      126,356,416       0.11%
        電話  - 総合           AT&T  INC  1.650%   02/01/28
                                      USD   1,437,000     150,912,798      151,571,268       0.13%
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      AT&T  INC  3.500%   09/15/53    144A
                                      USD    741,000    61,861,086      76,912,314      0.07%
                      AT&T  INC  3.550%   09/15/55    144A
                                      USD   1,063,000     107,495,700      109,594,140       0.10%
                      CENTURYLINK     INC  5.800%   03/15/22    T
                                      USD    844,000    95,024,737      91,005,563      0.08%
                      CENTURYLINK     INC  6.450%   06/15/21    S
                                      USD   1,922,000     215,203,057      202,645,736       0.18%
                      LEVEL  3 FIN  INC  3.875%   11/15/29    144A
                                      USD   3,720,000     413,007,510      427,408,096       0.37%
                      VERIZON   COMM  INC  3.000%   03/22/27
                                      USD    839,000    90,055,506      96,236,966      0.09%
                      VERIZON   COMM  INC  4.862%   08/21/46
                                      USD    784,000    89,999,641     109,568,821       0.10%
                      HASBRO   INC  3.550%   11/19/26
        玩具                              USD   1,593,000     172,776,022      183,804,294       0.16%
                      HASBRO   INC  3.900%   11/19/29
                                      USD   4,291,000     465,226,049      502,661,567       0.44%
                      HASBRO   INC  5.100%   05/15/44
                                      USD   2,069,000     226,136,406      245,213,810       0.22%
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         投資有価証券明細表（続き）
                           2020年12月31日現在
                                             償却原価        公正価値

        業種                 銘柄          通貨    口数     （日本円）       （日本円）      対純資産%
    社債（続き）
    米国（続き）
        運輸  - トラック       XPO  LOGISTICS    6.500%   06/15/22    144A
                                   USD    2,468,000      273,767,650       256,114,554      0.23%
                  ELANCO   ANIMAL   4.272%   08/28/23    WI               213,827,995       215,469,540      0.19%
        動物用医療製品                           USD    1,907,000
                                            59,038,450,967       61,048,759,389       54.29%
                                            66,806,742,542       69,002,433,717       61.37%
    社債合計
    ソブリン債

    米国
                  TSY  INFL  IX N/B  0.125%   10/15/25
        ソブリン債                           USD   30,053,417      3,364,443,909       3,375,219,013       3.00%
                  US TREASURY    N/B  0.375%   11/30/25
                                   USD   20,453,000      2,133,784,235       2,114,803,703       1.88%
                  US TREASURY    N/B  0.875%   11/15/30
                                   USD   12,492,000      1,298,909,320       1,285,605,514       1.14%
                  US TREASURY    N/B  1.125%   02/28/22
                                   USD   22,759,600      2,383,518,234       2,377,718,954       2.11%
                  US TREASURY    N/B  1.125%   05/15/40
                                   USD    4,653,000      482,167,265       456,304,094      0.41%
                  US TREASURY    N/B  1.250%   05/15/50
                                   USD   33,424,300      3,359,020,762       3,131,415,188       2.79%
                  US TREASURY    N/B  1.375%   08/15/50
                                   USD   21,090,600      2,051,362,614       2,039,874,528       1.81%
                  US TREASURY    N/B  1.375%   11/15/40
                                   USD    3,283,000      337,069,897       335,246,202      0.30%
                  US TREASURY    N/B  2.75%  08/15/42                  2,007,098,802       2,153,278,115       1.92%
                                   USD   16,818,300
                                            17,417,375,038       17,269,465,311       15.36%
                                            17,417,375,038       17,269,465,311       15.36%
    ソブリン債合計
                                           109,307,299,277       111,015,766,685       98.74%
    投資金額合計
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               231,854,480円
     Ⅱ　負債総額                                                 136,208円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               231,718,272円
     Ⅳ　発行済数量                                               211,530,908口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0954円
    ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし

                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              1,222,615,279円
     Ⅱ　負債総額                                                3,350,354円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              1,219,264,925円
     Ⅳ　発行済数量                                               926,807,274口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.3156円
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              1,044,088,335円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              1,044,088,335円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,035,978,459口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0078円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
       ます。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定
       を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継
       する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する
       受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
       式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
       の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者等名簿

       該当事項はありません。
      (3)受益者に対する特典

       該当事項はありません。
      (4)受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
        記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
        益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
        に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
        のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
        位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
        の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
        されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
        る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
        きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
       抗することができません。
      (6)受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を
       均等に再分割できるものとします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
       によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                115/154



















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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2021年8月31日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2021年8月31日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2021年8月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,416,324,156,163
          追加型公社債投資信託
                                830          15,897,211,446,199
           追加型株式投資信託
                                 28            61,097,291,401
          単位型公社債投資信託
                                217           1,337,529,201,064
           単位型株式投資信託
                               1,101            18,712,162,094,827
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第36期事業年度（自2020年4月1日至

     2021年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                第35期                 第36期
                            （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              32,932,013                 36,734,502
       金銭の信託                              28,548,165                 25,670,526
       有価証券                                 996                  －
       未収委託者報酬                              11,487,393                 16,804,456
       未収運用受託報酬                              4,674,225                 5,814,654
       未収投資助言報酬                               331,543                 317,567
       未収収益                                11,674                  7,412
       前払費用                               480,129                 724,591
       その他                              2,815,351                 2,419,487
                   流動資産計                 81,281,494                 88,493,198
      固定資産

       有形固定資産                              1,278,455                 1,119,327
        建物                       ※1      1,006,793          ※1        915,815
        器具備品                       ※1       270,768         ※1        202,902
        建設仮勘定                                894                 609
       無形固定資産                              3,524,781                 3,991,834
        ソフトウエア                             3,299,065                 2,878,179
        ソフトウエア仮勘定                              221,784                1,109,723
        電話加入権                               3,931                 3,931
       投資その他の資産                              9,482,127                 11,153,554
        投資有価証券                              261,361                 261,360
        関係会社株式                             5,299,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,302,402                 1,324,203
        繰延税金資産                             2,508,004                 3,676,823
        その他                              111,162                 591,970
                   固定資産計                 14,285,364                 16,264,717
             資産合計                       95,566,859                 104,757,915
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                                                  （単位：千円）
                               第35期                 第36期
                           （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             3,702,906                 3,730,283
       未払金                             4,803,140                 7,337,541
        未払収益分配金                               966                 846
        未払償還金                              9,999                 9,999
        未払手数料                            4,582,140                 6,889,193
        その他未払金                             210,034                 437,502
       未払費用                             6,673,320                 9,713,972
       未払法人税等                             4,090,268                 4,199,922
       未払消費税等                             1,338,183                 2,106,617
       賞与引当金                             1,373,328                 1,789,597
       役員賞与引当金                               65,290                 76,410
                  流動負債計                 22,046,438                 28,954,345
      固定負債
       退職給付引当金                             2,118,947                 2,292,486
       時効後支払損引当金                              174,139                 157,945
                  固定負債計                 2,293,087                 2,450,431
            負債合計                       24,339,526                 31,404,777
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             49,674,383                 51,800,187
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           49,551,090                 51,676,893
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          17,871,090                 19,996,893
                  株主資本計                 71,227,341                 73,353,144
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △7                 △6
              評価・換算差額等計                         △7                 △6
            純資産合計                       71,227,333                 73,353,137
          負債・純資産合計                         95,566,859                104,757,915
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    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第35期                  第36期
                          （自　2019年4月1日                  （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                   至　2021年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,426,075                  89,905,293
       運用受託報酬                     16,912,305                  17,640,234
       投資助言報酬                      1,208,954                  1,103,477
       その他営業収益                       68,156                 781,735
                営業収益計                  102,615,492                  109,430,741
      営業費用
       支払手数料                     34,980,736                  37,003,102
       広告宣伝費                       340,791                  424,598
       公告費                         375                  400
       調査費                     25,132,268                  30,794,092
        調査費                    10,586,542                  11,302,420
        委託調査費                    14,545,725                  19,491,671
       委託計算費                       698,723                  543,135
       営業雑経費                       990,002                  938,891
        通信費                      44,209                  46,358
        印刷費                      738,330                  680,272
        協会費                      71,386                  71,361
        諸会費                      22,790                  23,936
        支払販売手数料                      113,286                  116,962
                営業費用計                   62,142,897                  69,704,220
      一般管理費
       給料                     10,817,861                  10,586,117
        役員報酬                      174,795                  163,394
        給料・手当                     9,087,800                  9,030,562
        賞与                     1,555,264                  1,392,160
       交際費                       40,436                  8,168
       寄付金                        8,906                  7,757
       旅費交通費                       320,037                  50,081
       租税公課                       651,265                  912,570
       不動産賃借料                      1,479,503                  1,499,753
       退職給付費用                       505,189                  524,845
       固定資産減価償却費                       882,526                 1,078,185
       福利厚生費                       44,352                  44,004
       修繕費                        1,843                   777
       賞与引当金繰入額                      1,373,328                  1,789,597
       役員賞与引当金繰入額                       65,290                  76,410
       機器リース料                         233                  208
       事務委託費                      3,625,424                  3,793,883
       事務用消耗品費                       104,627                  68,534
       器具備品費                        1,620                   548
       諸経費                       197,094                  152,830
               一般管理費計                    20,119,543                  20,594,276
      営業利益                             20,353,050                  19,132,244
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                                                   （単位：千円）
                              第35期                  第36期
                          （自　2019年4月1日                  （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                   至　2021年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      4,440                 27,079
       受取配当金                      11,185                  2,356
       時効成立分配金・償還金                      49,164                   362
       投資信託償還益                      5,528                   －
       為替差益                        －                7,314
       金銭の信託運用益                        －              1,229,697
       受取負担金                     297,886                     －
       雑収入                      7,394                 13,505
       時効後支払損引当金戻入額                      3,473                 13,011
               営業外収益計                     379,073                 1,293,326
      営業外費用
       為替差損                      19,750                    －
       投資信託償還損                        1                  3
       金銭の信託運用損                     169,505                     －
       システム解約料                      31,680                    －
       早期割増退職金                        －                48,755
       雑損失                       104                   5
               営業外費用計                     221,042                  48,764
      経常利益                             20,511,082                  20,376,806
      特別利益
       投資有価証券売却益                    1,169,758                      －
                特別利益計                   1,169,758                      －
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     16,085              ※1     1,511
                特別損失計                     16,085                  1,511
     税引前当期純利益                              21,664,754                  20,375,294
      法人税、住民税及び事業税                              7,045,579                  7,418,311
      法人税等調整額                              △385,835                 △1,168,820
      法人税等合計                              6,659,743                  6,249,491
      当期純利益                             15,005,011                  14,125,803
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △11,280,000      △11,280,000      △11,280,000
      当期純利益
                                           15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                           －
      額(純額)
     当期変動額合計
                －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

              846,755     846,755      68,349,085
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △11,280,000
      当期純利益
                         15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
             △ 846,763    △ 846,763      △ 846,763
      額(純額)
     当期変動額合計        △ 846,763    △ 846,763
                         2,878,247
     当期末残高
               △ 7    △ 7
                         71,227,333
                                123/154








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △12,000,000      △12,000,000      △12,000,000
      当期純利益
                                           14,125,803      14,125,803      14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -   2,125,803      2,125,803      2,125,803
                -     -     -     -    -
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      19,996,893      51,800,187      73,353,144
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

               △ 7    △ 7
                         71,227,333
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △12,000,000
      当期純利益
                         14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                1     1       1
      額(純額)
     当期変動額合計
                1     1   2,125,804
     当期末残高           △ 6    △ 6
                         73,353,137
                                124/154









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （未適用の会計基準等）
    1．収益認識に関する会計基準等
    ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会
      計基準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企
      業会計基準委員会）
    （1）概要
     　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
     包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
     IFRS第15号、FASBにおいてはTopic                   606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始す
     る事業年度から、Topic             606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
     え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
     せて公表されたものです。
     　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
     15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
     則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
     加することとされております。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響はありません。
    2．時価の算定に関する会計基準等

    ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業
      会計基準委員会）
    ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企
      業会計基準委員会）
    （1）概要
     　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ
     同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
     米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」）を定め
     ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
     示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
     会計基準」等が公表されたものです。
     　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
     的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
     から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
     他の取扱いを定めることとされています。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第35期                 第36期
                            （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
      建物                                320,020                 407,133
      器具備品                                949,984                 978,763
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第35期                 第36期
                            （自   2019年4月      1日        （自   2020年4月      1日
                              至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
      建物                                   -                944
      器具備品                                 9,609                  566
      ソフトウエア                                 6,475                   -
    （株主資本等変動計算書関係）

      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2021年3月31日           2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第35期（2020        年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
       第36期（2021年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               36,734,502            36,734,502                －
       （1）現金・預金
                               25,670,526            25,670,526                －
       （2）金銭の信託
                               16,804,456            16,804,456                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               5,814,654            5,814,654               －
       （5）投資有価証券
           その他有価証券
                                  1,990            1,990             －
                               85,026,130            85,026,130                －
              資産計
                               6,889,193            6,889,193               －
       （1）未払手数料
                               6,889,193            6,889,193               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第35期               第36期
                 区分
                              （2020年3月31日現在）               （2021年3月31日現在）
                                        259,369               259,369
       ①非上場株式
                                      5,299,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第35期（2020年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           32,932,013             －         －         －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994         997          －
          その他有価証券(投資信託)
       第36期（2021年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           36,734,502             －        －          －
       （1）現金・預金
                           25,670,526             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           16,804,456             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           5,814,654             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）投資有価証券
                               －       1,990          －          －
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

       第35期（2020年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
       第36期（2021年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              1,990             2,000              △  9
       ②投資信託
                              1,990             2,000              △  9
       小計
                              1,990             2,000              △  9
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                                996             －             3
       投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                 （自   2019年4月      1日     （自   2020年4月      1日
                                　至   2020年3月31日）           　至   2021年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,289,044              2,422,901
        勤務費用                                302,546              303,999
        利息費用                                  2,087              2,180
        数理計算上の差異の発生額                                 18,448              △4,319
        退職給付の支払額                               △187,749              △245,143
        過去勤務費用の発生額                                   －           △1,567
        その他                                △1,476               1,567
       退職給付債務の期末残高                                 2,422,901              2,479,619
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                （2020年3月31日現在）              （2021年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未積立退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未認識数理計算上の差異                                 △130,155               △84,264
       未認識過去勤務費用                                 △173,798              △102,868
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
       退職給付引当金                                 2,118,947              2,292,486

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                 （自   2019年4月      1日     （自   2020年4月      1日
                                　至   2020年3月31日）           　至   2021年3月31日）
       勤務費用                                  302,546              303,999
       利息費用                                   2,087              2,180
       数理計算上の差異の費用処理額                                   38,861              41,571
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,362
       その他                                 △11,303               △7,720
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  401,711              409,394
    （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
      計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第35期              第36期
                                （2020年3月31日現在）              （2021年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～3.76％
    3．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第35期                 第36期
                             (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                221,053                  260,377
       　未払事業税
                                10,778                  10,711
       　未払事業所税
                                420,513                  547,974
       　賞与引当金
                                78,439                  92,748
       　未払法定福利費
                                10,410                  8,535
         未払給与
                                47,781                    －
       　受取負担金
                                331,395                 1,410,516
       　運用受託報酬
                                14,116                  18,079
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         50,942                  25,808
                                82,684                  51,986
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       323,132                  301,965
                                648,821                  701,959
       　退職給付引当金
                                53,321                  48,362
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                11,532                 △5,283
         その他
                                   3                  2
         その他有価証券評価差額金
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                   －                  －
         その他有価証券評価差額金
                                   －                  －
       繰延税金負債合計
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第35期               第36期
                       （2020年3月31日現在）               （2021年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                   94,605,736千円               84,609,003千円
       資産合計                   94,605,736千円               84,609,003千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                    8,278,713千円               5,570,814千円
       負債合計                    8,278,713千円               5,570,814千円
       純資産                   86,327,023千円               79,038,188千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  62,885,491千円               59,074,249千円
       顧客関連資産                  34,810,031千円               29,793,358千円
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      （2）損益計算書項目
                           第35期               第36期
                       （自   2019年4月      1日      （自   2020年4月      1日
                      　　至    2020年3月31日）           　　至    2021年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       経常利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       税引前当期純利益                  △9,111,312千円               △8,823,626千円
       当期純利益                  △7,536,465千円               △7,288,834千円
       1株当たり当期純利益                  △188,411円64銭               △182,220円85銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,149,555千円               5,016,672千円
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    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）         及び  第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
    該当はありません。
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
    該当はありません。
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,435,839      未払    1,457,765

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      12,767,199       未払    2,524,882
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第35期                  第36期
                           （自   2019年4月      1日         （自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,780,683円32銭                  1,833,828円44銭
     1株当たり当期純利益金額                            375,125円27銭                  353,145円08銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第35期                  第36期
                           （自   2019年4月      1日         （自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
     当期純利益金額                            15,005,011千円                  14,125,803千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,005,011千円                  14,125,803千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                141/154








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
        a.  名称
          みずほ信託銀行株式会社
        b.  資本金の額
          2021年3月末日現在　　247,369百万円
        c.  事業の内容
          日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。
            名　　    称          資本金の額                事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
      株式会社みずほ銀行                       1,404,065      日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社八十二銀行                        52,243    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社百五銀行                        20,000    日本において銀行業務を営んでおります。
      第一生命保険株式会社                        60,000    日本において保険業務を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      ちばぎん証券株式会社                         4,374
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      楽天証券株式会社                     （※2   ） 7,495
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      百五証券株式会社（※1             ）            3,000
                                   品取引業を営んでおります。
      （ 注 ） 資本金の額は2021年3月末日現在
      （※1   ）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
      （※2   ） 2020年12月31日現在
    ２【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)信託財産の計算
      (3)信託財産に関する報告書の作成
      (4)その他上記に付帯する業務
      「販売会社」は、以下の業務を行います。

      (1)募集の取扱い
      (2)追加設定の申込事務
      (3)信託契約の一部解約事務
      (4)受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
      (5)受益者に対する収益分配金の再投資
      (6)受益者に対する投資信託説明書（目論見書）および運用報告書の交付
                                143/154


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      (7)その他上記に付帯する業務
    ３【資本関係】

      該当事項はありません。
     ※持株比率5％以上を記載します。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
                                144/154





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                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２１年５月２６日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
                                145/154



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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書
                                                 ２０２１年４月２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本  　正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッ
    ジありの２０２０年２月２６日から２０２１年２月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジありの２０２１年２月
    ２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点にお
    いて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書
                                                 ２０２１年４月２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本  　正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッ
    ジなしの２０２０年２月２６日から２０２１年２月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなしの２０２１年２月
    ２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点にお
    いて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２１年９月３０日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘  本  　正    彦
                     業務執行社員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算
    型）為替ヘッジありの２０２１年２月２５日から２０２１年８月２４日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
    監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ
    ありの２０２１年８月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０
    ２１年２月２５日から２０２１年８月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
    るものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２１年９月３０日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘  本  　正    彦
                     業務執行社員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算
    型）為替ヘッジなしの２０２１年２月２５日から２０２１年８月２４日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
    監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ
    なしの２０２１年８月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０
    ２１年２月２５日から２０２１年８月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
    るものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                153/154


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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