アイザワ証券グループ株式会社 四半期報告書 第102期第2四半期(令和3年7月1日－令和3年9月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第102期第2四半期(令和3年7月1日－令和3年9月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アイザワ証券グループ株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年11月11日
【四半期会計期間】 第102期第２四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日)
【会社名】 アイザワ証券グループ株式会社
（旧社名 藍澤證券株式会社）
（注）2021年10月１日付の会社分割による持株会社体制への移行に伴い、会社名を
上記の通り変更しております。
【英訳名】 AIZAWA SECURITIES GROUP CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 兼 社長執行役員CEO 藍澤 卓弥
【本店の所在の場所】 東京都港区東新橋一丁目９番１号
【電話番号】 03(6852)7716
【事務連絡者氏名】 取締役 兼 常務執行役員CFO 真柴 一裕
【最寄りの連絡場所】 東京都港区東新橋一丁目９番１号
【電話番号】 03(6852)7716
【事務連絡者氏名】 取締役 兼 常務執行役員CFO 真柴 一裕
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
1/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第101期 第102期
回次 第２四半期 第２四半期 第101期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年４月１日 自 2021年４月１日 自 2020年４月１日
会計期間
至 2020年９月30日 至 2021年９月30日 至 2021年３月31日
営業収益 (百万円) 7,935 8,115 16,433
(うち受入手数料) (百万円) ( 4,955 ) ( 5,283 ) ( 10,401 )
経常利益 (百万円) 940 1,033 1,542
親会社株主に帰属する四半期(当
(百万円) 1,067 2,283 4,538
期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 3,476 1,782 10,369
純資産額 (百万円) 51,914 59,814 58,346
総資産額 (百万円) 96,613 135,212 107,127
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 25.85 57.59 111.09
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 53.7 42.9 54.0
営業活動による
(百万円) 4,304 8,826 △ 1,618
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 461 1,181 4,111
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 1,751 14,799 △ 1,783
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 17,081 41,109 16,231
四半期末(期末)残高
第101期 第102期
回次 第２四半期 第２四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2020年７月１日 自 2021年７月１日
会計期間
至 2020年９月30日 至 2021年９月30日
１株当たり四半期純利益 (円) 8.83 28.17
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．１株当たり四半期（当期）純利益の算定に用いられた「普通株式の期中平均株式数」の算出に当たり、「従
業員向けインセンティブ・プラン」の信託財産として保有する当社株式数を、控除する自己株式数に含めて
おります。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
2/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
について、重要な変更はありません。
なお、2021年４月１日付でアイザワ証券分割準備株式会社(2021年10月1日付で「アイザワ証券株式会社」に商号変
更）を新設し、同社を第１四半期連結会計期間より連結子会社としております。
3/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間（2021年４月１日～９月30日）では、国によって格差はあるものの、新型コロナウイル
ス新規感染者がピーク時に比べて減少していること、ワクチン接種が進展してきたことなどによって、世界全体的に
は以前に比べて明るさが出てきています。
７月にIMFが発表した「世界経済見通し（World Economic Outlook）」では、世界全体の成長率見通しが据え置き
となったものの国によってバラつきがみられ、新型コロナウイルスのワクチン接種が進んでいる先進国については上
方修正、遅れの目立つ新興国については下方修正されるなど、二極化が目立っています。
日本株式市場では、４月から８月あたりまでは、新型コロナウイルスの蔓延に対する社会不安や政情不安などを背
景に軟調な展開となり、日経平均株価は８月20日にはザラ場で年初来安値となる26,954円81銭を記録しました。しか
し、９月３日に菅前首相が自民党総裁選への不出馬を表明したことを機に株式市場は反発、９月14日には1990年以来
30年ぶりの高値である30,795円78銭を記録しました。
米国株式市場においては、テーパリング開始に対する警戒感の高まりや長期金利の上昇懸念など不安材料はあった
ものの、おおむね堅調な値動きで、８月16日のダウ工業株30種は、35,685ドルと、史上最高値を更新しました。その
後、９月21、22日にFRBが実施したFOMCでは、年内にもテーパリングを開始するとの方針が示されました。
アジア株式市場の中国では、他の国に比べて経済正常化が早く、景気回復が鮮明になった一方で、国内外で様々な
規制の施行、強化などが頻発し、経済や株式の重石となりました。加えて、９月あたりからは、国内大手不動産会社
の信用不安も新たな懸念材料となっており、外国人投資家の比重が大きい香港ハンセン指数は軟調に推移しました。
反面、国内投資家の比重が大きい上海総合指数の方は堅調な値動きとなるなど、中国と香港で、対照的な株価推移と
なりました。また、その他アジア株式市場の中では、比較的経済正常化が進んでいたベトナムでの株式の好調さが際
立っており、７月２日のベトナムVN指数は、1,420.27ポイントと史上最高値をつけました。
国内においては、新型コロナウイルスのワクチン接種の普及により新規感染者も減少し、９月28日には全国に出さ
れていた緊急事態宣言、及びまん延防止等重点措置が解除されました。
このような状況のもと、当社グループは「より多くの人に証券投資を通じ、より豊かな生活を提供する」という経
営理念の下、資産形成を通じて、資産形成層の方々を生活の不安から解放し、希望にあふれるこの国の未来を彼らが
創造するための後押しをすることをミッションとしています。
全国各地域に根差した各支店では、引き続き、来店されるお客様に対してマスク着用や事前予約をお願いし、営業
スタッフにおいても感染予防策を講じた上で顧客訪問を行い、感染拡大防止に努めております。
当四半期におきましては、マニュライフ生命保険株式会社の100%子会社であるマニュライフ・ファイナンシャル・
アドバイザーズ株式会社と金融商品仲介業に関する業務委託契約を締結、また当社の子会社で、金融商品仲介事業を
推進するライフデザインパートナーズ株式会社が同社と生命保険の乗合代理店業務を開始しました。これにより、当
社が本年度より強化しているIFAビジネスの進展が期待できるだけでなく、金融商品仲介事業にも好循環が生まれ、
総合金融サービスグループの確立に向けて邁進してまいります。
他方、保有しておりました日本アジアグループ株式会社の全株式について、同社を対象会社とした公開買付けへ応
募したことにより、投資有価証券売却益として特別利益を計上いたしました。
また、全国に保育サービス事業を展開する株式会社アイグランとの協定締結により、当社の子供のいる従業員が企
業主導型保育事業の認定を受けたアイグラン社直営の保育施設の利用が可能になるなど、従業員の労働環境の整備も
積極的に推進しています。
当第２四半期連結累計期間における業績の内訳は次のとおりです。
4/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
①経営成績の状況
（受入手数料）
投資信託の取扱いの増加等により、受入手数料は52億83百万円（前年同期比6.6%増）となりました。
（トレーディング損益）
外国株式国内店頭取引の減少等により、トレーディング損益は25億25百万円（同8.0%減）となりました。
（金融収支）
金融収益は２億11百万円（同1.7%増）、金融費用は35百万円（同28.1%減）となり、差引金融収支は１億75百万円
（同11.1%増）となりました。
（販売費・一般管理費）
事務費の増加等により、販売費・一般管理費は83億57百万円（同12.7%増）となりました。
（営業外損益）
営業外収益は受取配当金13億０百万円等により14億32百万円、営業外費用は投資事業組合運用損69百万円等により
84百万円となりました。これにより営業外損益は13億47百万円（同181.8%増）の利益となりました。
（特別損益）
特別利益は投資有価証券売却益20億22百万円等により20億23百万円、特別損失は投資有価証券清算損により１百万
円となりました。これにより特別損益は20億22百万円の利益となりました。
以上により、当第２四半期連結累計期間の営業収益は81億15百万円（同2.3％増）、営業損失は３億13百万円、経常
利益は10億33百万円（同10.0％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は22億83百万円（同113.8％増）となりまし
た。
②財政状態の状況
（資産の状況）
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は1,352億12百万円と、前連結会計年度末に比べ280億85百万円の増加と
なりました。主な要因は、現金・預金248億78百万円の増加、営業投資有価証券12億40百万円の増加によるもので
す。
（負債の状況）
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は753億97百万円と、前連結会計年度末に比べ266億16百万円の増加とな
りました。主な要因は、信用取引負債76億54百万円の増加、預り金58億44百万円の増加、短期借入金137億円の増加
によるものです。
(純資産の状況)
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は598億14百万円と前連結会計年度末に比べ14億68百万円の増加となり
ました。主な要因は、利益剰余金14億32百万円の増加によるものです。
5/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ248億77百万円増加し、当
第２四半期連結累計期間末には411億９百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動の結果獲得した資金は88億26百万円(前年同期は43億４百万円の収
入)となりました。これは主に預り金の増加、信用取引負債の増加によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動の結果獲得した資金は11億81百万円(前年同期は４億61百万円の支
出)となりました。これは主に投資有価証券の取得による支出、投資有価証券の売却による収入によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果獲得した資金は147億99百万円(前年同期は17億51百万円の支
出)となりました。これは主に、短期借入金の増加によるものです。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
に生じた課題はありません。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し
当社グループの中核事業が金融商品取引業であることから、営業収益は国内外の金融商品取引市場の変動に大き
く影響を受けます。このため、当社グループの経営成績は金融商品取引市場の環境により大きく変動する可能性が
あります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
6/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 198,000,000
計 198,000,000
② 【発行済株式】
第２四半期会計期間末 上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2021年11月11日)
( 2021年９月30日 ) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株であ
普通株式 47,525,649 47,525,649
ります。
市場第一部
計 47,525,649 47,525,649 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2021年７月１日～
― 47,525,649 ― 8,000 ― 7,863
2021年９月30日
7/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(5) 【大株主の状況】
2021年９月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(千株) 総数に対する
所有株式数
の割合(％)
藍澤不動産株式会社 東京都中央区日本橋１―18―14 4,246 10.6
日本マスタートラスト信託銀行
東京都港区浜松町２―11―３ 3,971 9.9
株式会社（信託口）
藍澤 基彌 東京都世田谷区 2,209 5.5
株式会社日本カストディ銀行
東京都中央区晴海１―８―12 1,437 3.6
（信託口）
鈴木 啓子 東京都中央区 1,400 3.5
THE BANK OF NEW YORK -
AVENUE DES ARTS 35 KUNSTLAAN,1040
JASDECTREATY ACCOUNT（常任代 1,216 3.0
BRUSSELS,BELGIUM（東京都港区港南２―15―
１）
理人 株式会社みずほ銀行）
株式会社みずほ銀行 東京都千代田区大手町１―５―５ 1,042 2.6
三井住友信託銀行株式会社 東京都千代田区丸の内１―４―１ 1,018 2.5
株式会社野村総合研究所 東京都千代田区大手町１―９―２ 1,000 2.5
STATE STREET BANK AND TRUST
ONE LINCOLN STREET,BOSTON MA USA 02111
COMPANY 505103(常任代理人 香 888 2.2
(東京都中央区日本橋３―11―１）
港上海銀行東京支店）
計 ― 18,429 46.3
（注）１．上記のほか、当社所有の自己株式7,749千株（16.3%）があります。
２．上記の発行済株式より除く自己株式には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託財産として所有
する当社株式は含まれておりません。
３．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口) 3,971千株
株式会社日本カストディ銀行（信託口） 1,437千株
なお、株式会社日本カストディ銀行（信託口）が所有する1,437千株には「従業員向けインセンティブ・プ
ラン」の信託財産として保有する478千株を含めております。
４．2020年９月８日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ダルトン・インベストメンツ・
エルエルシーが2020年９月２日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として
当第２四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含
めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
保有株券等の数 株券等保有割合
氏名又は名称 住所
（千株） （％）
1601 Cloverfield Blvd.,Suite 5050N,
ダルトン・インベストメンツ・
5,117 10.77
エルエルシー Santa Monica,CA 90404,USA
8/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年９月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 7,749,000
完全議決権株式(その他) 普通株式 39,770,400 397,704 ―
単元未満株式 普通株式 6,249 ― ―
発行済株式総数 47,525,649 ― ―
総株主の議決権 ― 397,704 ―
(注) １．「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託財産として
信託が保有する当社株式 478,400株（議決権4,784個）が含まれております。
２．当社において証券保管振替機構名義の株式はありません。
３．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式が含まれております。なお、当社保有の単元未満
自己株式数は90株であります。
② 【自己株式等】
2021年９月30日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式) 東京都中央区日本橋一丁
7,749,000 ― 7,749,000 16.3
藍澤證券株式会社 目20番３号
計 ― 7,749,000 ― 7,749,000 16.3
(注) 「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託財産として所有する478,400株につきましては、上記の自己株式
等に含まれておりませんが、四半期連結貸借対照表においては自己株式として処理をしております。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
9/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
３ 【業務の状況】
(1) 受入手数料の内訳
前第２四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )
株券 債券 受益証券 その他
区分 計(百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
委託手数料 3,904 ― 74 ― 3,978
引受け・売出し・特定投資家向
1 0 ― ― 2
け売付け勧誘等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け
0 ― 289 ― 289
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 27 0 311 279 619
計 3,933 1 675 279 4,889
当第２四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
株券 債券 受益証券 その他
区分 計(百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
委託手数料 2,841 ― 38 ― 2,880
引受け・売出し・特定投資家向
5 1 ― ― 6
け売付け勧誘等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け
0 ― 916 ― 916
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 27 0 472 582 1,083
計 2,874 1 1,428 582 4,886
(2) トレーディング損益の内訳
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日 ) 至 2021年９月30日 )
区分
実現損益 評価損益 計 実現損益 評価損益 計
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
株券等トレーディング損益 2,254 8 2,263 2,140 17 2,158
債券等トレーディング損益 139 △6 132 62 2 64
その他のトレーディング損益 359 △8 350 293 9 302
計 2,753 △6 2,746 2,496 29 2,525
10/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(3) 自己資本規制比率
（単位：百万円）
当第２四半期会計期間末
前第２四半期会計期間末
( 2020年９月30日 )
( 2021年９月30日 )
基本的項目 (Ａ) 44,920 47,999
その他有価証券評価差額金(評価益)等 6,158 8,678
金融商品取引責任準備金等 157 146
補完的項目
一般貸倒引当金 0 0
計 (Ｂ) 6,316 8,824
控除資産 (Ｃ) 14,908 27,345
固定化されていない自己資本 (Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ) (Ｄ) 36,328 29,478
市場リスク相当額 4,258 3,616
取引先リスク相当額 828 1,460
リスク相当額
基礎的リスク相当額 3,366 3,438
計 (Ｅ) 8,452 8,514
自己資本規制比率 (Ｄ)／(Ｅ)×100 429.7% 346.2%
(注) 上記は金融商品取引法第46条の６第１項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めによ
り、決算数値をもとに算出したものであります。
市場リスク相当額 取引先リスク相当額
期別
月末平均額(百万円) 月末最大額(百万円) 月末平均額(百万円) 月末最大額(百万円)
前第２四半期累計期間
(自 2020年４月１日 4,070 4,258 960 1,164
至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
(自 2021年４月１日 4,073 4,394 923 1,460
至 2021年９月30日 )
(4) 有価証券の売買等業務
① 有価証券の売買の状況(先物取引を除く)
(イ) 株券
期別 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第２四半期累計期間
676,655 159,501 836,157
(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
662,703 157,434 820,137
(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
(ロ) 債券
期別 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第２四半期累計期間
― 7,302 7,302
(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
― 2,794 2,794
(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
(ハ) 受益証券
期別 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第２四半期累計期間
40,961 5 40,966
(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
30,209 14 30,224
(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
11/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(ニ) その他
新株引受権
コマーシャ
証書(新株 外国新株
ル・ペー
外国証書 その他 合計
期別 引受権証券 引受権証券
パー
(百万円) (百万円) (百万円)
を含む) (百万円)
(百万円)
(百万円)
前第２四半期累計期間
(自 2020年４月１日 36 ― ― ― 3,683 3,720
至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
(自 2021年４月１日 ― ― ― ― 785 785
至 2021年９月30日 )
(受託取引の状況)
上記のうち受託取引の状況は、次のとおりであります。
新株引受権
コマーシャ
証書(新株 外国新株
ル・ペー
外国証書 その他 合計
期別 引受権証券 引受権証券
パー
(百万円) (百万円) (百万円)
を含む) (百万円)
(百万円)
(百万円)
前第２四半期累計期間
(自 2020年４月１日 36 ― ― ― 3,683 3,720
至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
(自 2021年４月１日 ― ― ― ― 785 785
至 2021年９月30日 )
② 証券先物取引等の状況
(イ) 株式に係る取引
先物取引 オプション取引
期別 合計(百万円)
受託(百万円) 自己(百万円) 受託(百万円) 自己(百万円)
前第２四半期累計期間
(自 2020年４月１日 668 ― 34,051 ― 34,720
至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
(自 2021年４月１日 668 ― 38,160 ― 38,829
至 2021年９月30日 )
(ロ) 債券に係る取引
該当事項はありません。
③ 有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取
扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況
(イ) 株券
引受高 売出高 募集の取扱高 売出しの取扱高 私募の取扱高
期別 種類
株数 金額 株数 金額 株数 金額 株数 金額 株数 金額
(千株) (百万円) (千株) (百万円) (千株) (百万円) (千株) (百万円) (千株) (百万円)
前第２四半期累計期間
内国株券 7 17 7 17 ― ― 1 2 ― ―
(自 2020年４月１日
外国株券 ― ― ― ― ― ― ― ― ― ―
至 2020年９月30日 )
当第２四半期累計期間
内国株券 32 77 32 77 ― ― 1 2 ― ―
(自 2021年４月１日
外国株券 ― ― ― ― ― ― ― ― ― ―
至 2021年９月30日 )
(注) 株券に関する特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いはありません。
12/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(ロ) 債券
募集の 売出しの 私募の
引受高 売出高
期別 種類 取扱高 取扱高 取扱高
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円)
国債 239 ― 239 ― ―
地方債 ― ― ― ― ―
前第２四半期累計期間
特殊債 ― ― ― ― ―
(自 2020年４月１日
社債 ― ― ― ― ―
至 2020年９月30日 )
外国債券 ― ― ― ― 586
合計 239 ― 239 ― 586
国債 196 ― 196 ― ―
地方債 ― ― ― ― ―
当第２四半期累計期間
特殊債 ― ― ― ― ―
(自 2021年４月１日
社債 100 ― 100 ― ―
至 2021年９月30日 )
外国債券 ― ― ― ― 955
合計 296 ― 296 ― 955
(注) 債券に関する特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いはありません。
(ハ) 受益証券
募集の 売出しの 私募の
引受高 売出高
期別 種類 取扱高 取扱高 取扱高
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円)
株式投信
単位型 ― ― ― ― ―
追加型 ― ― 19,768 ― 210
前第２四半期累計期間
公社債投信
(自 2020年４月１日
単位型 ― ― ― ― ―
至 2020年９月30日 )
追加型 ― ― 200,592 ― ―
外国投信 ― ― 254 ― 0
合計 ― ― 220,615 ― 210
株式投信
単位型 ― ― ― ― ―
追加型 ― ― 34,717 ― 1,533
当第２四半期累計期間
公社債投信
(自 2021年４月１日
単位型 ― ― ― ― ―
至 2021年９月30日 )
追加型 ― ― 237,609 ― ―
外国投信 ― ― 156 ― ―
合計 ― ― 272,483 ― 1,533
(注) 受益証券に関する特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いはありません。
(ニ) その他
該当事項はありません。
13/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)並びに同規則第61条及び82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第
52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に基づ
いて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年
９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
14/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 16,707 41,586
預託金 27,740 28,011
顧客分別金信託 27,739 28,009
その他の預託金 0 1
営業投資有価証券 1,117 2,357
トレーディング商品 244 502
商品有価証券等 244 502
デリバティブ取引 ― 0
約定見返勘定 817 1,154
信用取引資産 16,297 16,922
信用取引貸付金 15,638 16,655
信用取引借証券担保金 658 266
立替金 163 329
顧客への立替金 160 313
その他の立替金 3 15
その他の流動資産 1,351 1,394
△ 0 △ 0
貸倒引当金
流動資産合計 64,440 92,258
固定資産
有形固定資産 6,701 7,412
無形固定資産 372 298
のれん 295 238
その他 77 59
投資その他の資産 35,612 35,221
投資有価証券 33,530 33,122
退職給付に係る資産 1,069 1,117
その他 1,017 985
△ 5 △ 3
貸倒引当金
固定資産合計 42,686 42,932
繰延資産
創立費 ― 1
― 19
開業費
繰延資産合計 ― 21
資産合計 107,127 135,212
15/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年９月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品 94 386
商品有価証券等 85 386
デリバティブ取引 9 ―
信用取引負債 1,861 9,516
信用取引借入金 585 8,673
信用取引貸証券受入金 1,276 843
有価証券担保借入金 2,930 2,128
有価証券貸借取引受入金 2,930 2,128
預り金 24,982 30,826
顧客からの預り金 21,024 21,518
その他の預り金 3,957 9,308
受入保証金 5,482 5,003
短期借入金 3,795 17,495
未払法人税等 994 706
賞与引当金 652 558
役員賞与引当金 31 ―
1,204 818
その他の流動負債
流動負債合計 42,029 67,439
固定負債
長期借入金 934 2,411
繰延税金負債 5,150 4,863
株式給付引当金 151 189
369 346
その他の固定負債
固定負債合計 6,605 7,812
特別法上の準備金
146 146
金融商品取引責任準備金
特別法上の準備金合計 146 146
負債合計 48,781 75,397
純資産の部
株主資本
資本金 8,000 8,000
資本剰余金 8,087 8,122
利益剰余金 35,388 36,821
△ 3,348 △ 4,161
自己株式
株主資本合計 48,128 48,783
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 9,607 9,083
為替換算調整勘定 ― 31
75 62
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 9,683 9,176
非支配株主持分 534 1,854
純資産合計 58,346 59,814
負債・純資産合計 107,127 135,212
16/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
営業収益
受入手数料 4,955 5,283
トレーディング損益 2,746 2,525
金融収益 207 211
27 95
その他の営業収益
営業収益計 7,935 8,115
金融費用
49 35
10 35
その他の営業費用
純営業収益 7,874 8,043
販売費・一般管理費
取引関係費 1,172 1,301
※１ 4,147 ※１ 4,104
人件費
不動産関係費 597 895
事務費 998 1,310
減価償却費 172 284
租税公課 148 180
貸倒引当金繰入れ 0 0
175 280
その他
販売費・一般管理費計 7,412 8,357
営業利益又は営業損失(△) 462 △ 313
営業外収益
受取配当金 304 1,300
収益分配金 79 92
投資事業組合運用益 85 ―
貸倒引当金戻入額 0 ―
17 39
その他
営業外収益合計 487 1,432
営業外費用
投資事業組合運用損 ― 69
解約違約金 3 10
和解金 ― 1
自己株式取得費用 5 2
0 1
その他
営業外費用合計 9 84
経常利益 940 1,033
17/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
特別利益
固定資産売却益 ― 1
投資有価証券売却益 601 2,022
24 0
金融商品取引責任準備金戻入
特別利益合計 625 2,023
特別損失
固定資産売却損 21 ―
投資有価証券清算損 ― 1
114 ―
投資有価証券評価損
特別損失合計 135 1
税金等調整前四半期純利益 1,430 3,055
法人税、住民税及び事業税
345 789
16 22
法人税等調整額
法人税等合計 362 811
四半期純利益 1,067 2,244
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
― △ 39
に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,067 2,283
18/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
四半期純利益 1,067 2,244
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 2,416 △ 524
為替換算調整勘定 ― 76
△ 8 △ 13
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 2,408 △ 461
四半期包括利益 3,476 1,782
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 3,476 1,776
非支配株主に係る四半期包括利益 ― 5
19/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 1,430 3,055
減価償却費 172 284
のれん償却額 8 56
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 0 0
賞与引当金の増減額（△は減少） 202 △ 93
役員賞与引当金の増減額（△は減少） △ 6 △ 31
株式給付引当金の増減額（△は減少） 43 37
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） △ 56 △ 67
受取利息及び受取配当金 △ 516 △ 1,527
支払利息 49 35
投資有価証券売却損益（△は益） △ 601 △ 2,022
投資有価証券評価損益（△は益） 114 ―
投資有価証券清算損益（△は益） ― 1
固定資産売却損益（△は益） 21 △ 1
投資事業組合運用損益（△は益） △ 85 69
顧客分別金信託の増減額（△は増加） △ 3,212 △ 270
立替金の増減額（△は増加） △ 271 △ 165
トレーディング商品（資産）の増減額（△は増
△ 310 △ 258
加）
約定見返勘定の増減額（△は増加） 88 △ 337
営業投資有価証券の増減額（△は増加） ― △ 1,212
信用取引資産の増減額（△は増加） △ 1,180 △ 625
賃貸不動産の増減額（△は増加） △ 527 △ 634
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） △ 24 △ 0
預り金の増減額（△は減少） 6,194 5,844
トレーディング商品（負債）の増減額（△は減
119 291
少）
信用取引負債の増減額（△は減少） 1,188 7,654
有価証券担保借入金の増減額（△は減少） 1,026 △ 802
受入保証金の増減額（△は減少） △ 89 △ 479
229 △ 371
その他
小計 4,006 8,432
利息及び配当金の受取額
505 1,512
利息の支払額 △ 55 △ 37
法人税等の支払額 △ 161 △ 1,089
9 8
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー 4,304 8,826
20/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △ 409 △ 408
定期預金の払戻による収入 408 408
有形固定資産の取得による支出 △ 278 △ 269
有形固定資産の売却による収入 43 1
無形固定資産の取得による支出 ― △ 5
投資有価証券の取得による支出 △ 1,420 △ 1,942
投資有価証券の売却による収入 1,082 3,244
投資有価証券の償還による収入 ― 30
投資事業組合からの分配による収入 236 209
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
△ 117 ―
る支出
出資金の回収による収入 ― 0
差入保証金の差入による支出 △ 10 △ 13
差入保証金の回収による収入 13 74
長期前払費用の取得による支出 △ 12 △ 138
資産除去債務の履行による支出 △ 4 △ 10
7 4
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 461 1,181
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） ― 13,700
長期借入れによる収入 ― 1,530
長期借入金の返済による支出 ― △ 52
リース債務の返済による支出 △ 0 △ 0
自己株式の取得による支出 △ 1,281 △ 847
自己株式の売却による収入 2 6
非支配株主からの払込による収入 ― 1,314
△ 472 △ 850
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 1,751 14,799
現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 171 70
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 1,919 24,877
現金及び現金同等物の期首残高 15,162 16,231
※１ 17,081 ※１ 41,109
現金及び現金同等物の四半期末残高
21/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
当第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
連結の範囲の重要な変更
アイザワ証券分割準備株式会社（2021年10月１日付で「アイザワ証券株式会社」に商号変更）は2021年
４月１日の新設に伴い、第１四半期連結会計期間より連結子会社となりました。
(会計方針の変更等)
１.「収益認識に関する会計基準」等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首
から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると
見込まれる金額で収益を認識することとしております。
なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業
会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係
る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
２.「時価の算定に関する会計基準」等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
う。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準
等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与え
る影響はありません。
(追加情報)
１.信託を用いた従業員向けインセンティブ・プラン
当社は、2019年７月22日より、当社の中長期的な企業価値を高めることを目的として、従業員向けインセン
ティブ・プラン（以下、「本制度」といいます。）を導入しております。
(1) 本制度の目的および概要
当社従業員（以下、「従業員」といいます。）の当社業績や当社株式価値への意識を高めることにより、業績
向上を目指した業務遂行を一層促進するとともに、中長期的な企業価値向上を図ることを目的としたインセン
ティブ・プランとして、本制度を導入しております。
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として本信託を設定し、本信託を通じて当社の普通株式（以下、「当社
株式」といいます。）の取得を行い、従業員のうち一定の要件を充足する者に対して、当社取締役会が定める
「従業員向け株式交付規程」に従い、従業員の役職や勤続年数に応じて、本信託を通じて当社株式を交付するイ
ンセンティブ・プランであります。本信託により取得する取得資金は、全額当社が拠出するため、従業員の負担
はありません。本制度の導入により、従業員は当社株式の株価上昇による経済的な利益を享受することができる
ため、株価を意識した従業員の業務遂行を促すとともに、従業員の勤労意欲を高める効果が期待できます。
(2) 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株
式として計上しております。当第２四半期連結会計期間末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、317百
万円及び478千株であります。なお、前連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、323百万
円及び487千株であります。
(3) 総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額
該当事項はありません。
22/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
２.新型コロナウイルス感染症拡大による影響
新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、当社においても株式市場の下落や営業部店の店頭業務休止によ
る影響が生じておりますが、現時点においてこれらの影響が経営成績に与える影響は限定的であります。
そのため、固定資産の減損損失計上の前提となります収支計画については、新型コロナウイルス感染症拡大前
と同様の仮定で会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多いことから、将来の経営成績に影
響を及ぼす可能性があります。
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 人件費の中に含まれている主なものの費目及び金額は、次のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日 ) 至 2021年９月30日 )
株式給付引当金繰入額 45百万円 43百万円
賞与引当金繰入額 645百万円 557百万円
役員賞与引当金繰入額 15百万円 ―百万円
退職給付費用 83百万円 70百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係は、次のと
おりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2020年９月30日 ） 至 2021年９月30日 ）
現金・預金 17,556百万円 41,586百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 △474百万円 △476百万円
現金及び現金同等物 17,081百万円 41,109百万円
23/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年５月20日
普通株式 471 11.00 2020年３月31日 2020年６月５日 利益剰余金
取締役会
（注）2020年５月20日開催の取締役会決議による配当金の総額には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託
が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日
後となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年10月28日
普通株式 452 11.00 2020年９月30日 2020年12月１日 利益剰余金
取締役会
（注）2020年10月28日開催の取締役会決議による配当金の総額には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託
が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。
当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年５月21日
普通株式 850 21.00 2021年３月31日 2021年６月７日 利益剰余金
取締役会
（注）2021年５月21日開催の取締役会決議による配当金の総額には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託
が保有する当社株式に対する配当金10百万円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日
後となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年10月29日
普通株式 517 13.00 2021年９月30日 2021年12月１日 利益剰余金
取締役会
（注）2021年10月29日開催の取締役会決議による配当金の総額には、「従業員向けインセンティブ・プラン」の信託
が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。
24/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 )及び当第２四半期連結累計期間(自 2021年
４月１日 至 2021年９月30日 )
当社グループは①有価証券の売買等、②有価証券の売買等の取次ぎ等、③有価証券の引受け及び売出し、④有価
証券の募集及び売出しの取扱いなどの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社グループの事業区分は「投資・金融サービス業」という単一の事業であるため、記載を省略しており
ます。
(有価証券関係)
前連結会計年度末（ 2021年３月31日 ）
その他有価証券
連結貸借対照表
区分 取得原価（百万円） 差額（百万円）
計上額（百万円）
株式 6,948 19,733 12,785
債券 886 910 23
その他 6,717 7,205 488
計 14,553 27,849 13,296
当第２四半期連結会計期間末（ 2021年９月30日 ）
その他有価証券が、当社グループの事業運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日
に比べて著しい変動が認められます。
その他有価証券
四半期連結貸借対照表
区分 取得原価（百万円） 差額（百万円）
計上額（百万円）
株式 5,735 17,371 11,635
債券 886 975 89
その他 7,057 7,520 462
計 13,680 25,867 12,187
(収益認識関係)
当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
（単位：百万円）
報告セグメント
投資・金融サービス業
財又はサービスの種類別
株券 2,874
債券 1
受益証券 1,428
その他 979
顧客との契約から生じる収益 5,283
その他の収益 2,832
外部顧客からの収益 8,115
25/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
項目
至 2020年９月30日 ) 至 2021年９月30日 )
１株当たり四半期純利益 25円85銭 57円59銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 1,067 2,283
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
1,067 2,283
利益又(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 41,311 39,650
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益
の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益の算定上、控除した自己株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間
6,214,311株、当第２四半期連結累計期間7,874,770株であります。
(重要な後発事象)
１.自己株式の取得
当社は、 2021 年２月 26 日開催の取締役会において、会社法第 459 条第１項の規定に基づき自己株式取得に係る事
項を決議し、取得を実施いたしました。
(1)自己株式取得に関する取締役会の決議内容
①自己株式の取得を行う理由
資本効率の向上と株主還元の充実を図り、機動的な資本政策を遂行するため。
②取得に係る事項の内容
1)取得対象株式の種類 当社普通株式
2)取得し得る株式の総数 1 ,500,000 株（上限）（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合3 .7 ％）
3)株式の取得価額の総額 1 ,800 百万円（上限）
4)取得期間 2021 年３月１日から 2022 年２月 28 日
5)取得方法 東京証券取引所における市場買付
(2)自己株式取得の実施内容
①取得対象株式の種類 当社普通株式
②取得した株式の総数 158,200 株
③株式の取得価額の総額 164百万円
④取得期間 2021 年10月１日から 2021 年10月29日
⑤取得方法 東京証券取引所における市場買付
なお、上記取締役会決議に基づき 2021 年10月29日までに取得した自己株式の累計は以下の通りです。
①取得した株式の総数1,195,700株
②取得した取得価額の総額1,249百万円
26/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
２.会社分割による持株会社体制への移行
当社は、2021年２月12日開催の取締役会及び2021年６月25日開催の株主総会の決議に基づき、2021年10月１日
付で当社を分割会社とする会社分割を実施し、持株会社体制へ移行いたしました。
なお、会社分割に伴い、当社は「アイザワ証券グループ株式会社」に、「アイザワ証券分割準備株式会社」は
「アイザワ証券株式会社」にそれぞれ同日付けで商号変更を行っております。
（1）取引の概要
①結合当事企業の名称及び事業の内容
分割会社の名称 アイザワ証券グループ株式会社
事業の内容 グループ会社の経営管理等
承継会社の名称 アイザワ証券株式会社
事業の内容 金融商品取引業
承継会社の名称 アイザワ・インベストメンツ株式会社
事業の内容 投資事業、投資事業組合財産の運用及び管理、不動産事業等
②企業結合日
2021年10月１日
③企業結合の法的形式
当社を吸収分割会社とし、アイザワ証券株式会社及びアイザワ・インベストメンツ株式会社を吸収分割承継会
社とする吸収分割
④その他取引の概要に関する事項
当社は、「より多くの人に証券投資を通じ、より豊かな生活を提供する」という経営理念のもと、金融商品の
提供を通じてお客様に希望をお届けする「Hope Courier（希望の宅配人）」となること、及び、お客様の人生に
寄り添い、従来の証券業務だけでなく、お客様の課題を解決するお手伝いをする「超リテール証券」となること
をビジョンとして掲げ、資産形成ビジネスに取り組んでおります。
当社の事業領域である金融業界は、新型コロナウイルス感染症の流行により従来の訪問を主体とした営業スタ
イルの変革が求められ、また、ネット証券会社を中心とした手数料値下げの動き、更に、IFA事業者や他業種から
の証券事業参入が相次ぐ等、激しい競争環境に置かれています。
このような環境下では、従来に増して、適切で迅速な意思決定と機動的な事業戦略を実行できる組織体制が求
められます。
このため当社及び関係会社（以下、「当社グループ」といいます。）は、グループ内の事業を証券事業、金融
商品仲介事業、運用事業、投資事業の４つに区分し、それぞれを中核とした事業会社を傘下に持つ持株会社体制
へ移行いたしました。持株会社体制へ移行することで、グループ全体の機動的な事業活動、迅速な意思決定、経
営資源の適切な配分による財務体質の強化、既存の価値観にとらわれない新たな事業の創出等の戦略立案等が可
能となる、との判断に至ったものであります。新たなグループ体制のもと、当社グループは質の高いサービスを
提供する総合金融サービスグループとなることを目指してまいります。
（2）実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分
離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取
引として処理しております。
２ 【その他】
第102期（2021年４月１日から2022年３月31日まで）中間配当については、2021年10月29日開催の取締役会におい
て、2021年９月30日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしまし
た。
① 配当金の総額 517百万円
② １株当たりの金額 13円０銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2021年12月１日
27/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
28/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月11日
アイザワ証券グループ株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
轡 田 留 美 子
公認会計士
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているアイザワ証券グ
ループ株式会社 （旧社名 藍澤證券株式会社） の2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の第２四半期
連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９
月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括
利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、アイザワ証券グループ株式会社（旧社名 藍澤證券株式会社）及
び連結子会社の2021年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
強調事項
注記事項の重要な後発事象に記載されているとおり、会社は2021年２月12日開催の取締役会及び2021年６月25日開催
の株主総会の決議に基づき、2021年10月１日付で会社を分割会社とする会社分割を実施し、持株会社体制へ移行してい
る。
当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
29/30
EDINET提出書類
アイザワ証券グループ株式会社(E03763)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
30/30
