NTTファイナンス株式会社 四半期報告書 第37期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第37期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日) |
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提出者 | NTTファイナンス株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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NTTファイナンス株式会社(E05355)
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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第2項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年11月9日
【四半期会計期間】 第37期第2四半期(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
【会社名】 NTTファイナンス株式会社
【英訳名】 NTT FINANCE CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 伊藤 正三
【本店の所在の場所】 東京都港区港南一丁目2番70号
【電話番号】 03-6455-8810(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 伊勢 拓央
【最寄りの連絡場所】 東京都港区港南一丁目2番70号
【電話番号】 03-6455-8901
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 伊勢 拓央
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第36期 第37期
回次 第2四半期連結 第2四半期連結 第36期
累計期間 累計期間
自2020年4月1日 自2021年4月1日 自2020年4月1日
会計期間
至2020年9月30日 至2021年9月30日 至2021年3月31日
159,470 93,589 250,619
売上高 (百万円)
9,089 7,274 13,366
経常利益 (百万円)
親会社株主に帰属する
5,618 4,902 9,146
(百万円)
四半期(当期)純利益
8,098 7,008 11,093
四半期包括利益又は包括利益 (百万円)
121,246 74,718 75,758
純資産額 (百万円)
3,863,542 8,401,608 8,007,672
総資産額 (百万円)
1株当たり四半期
109,377.02 95,449.86 178,067.98
(円)
(当期)純利益
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
3.1 0.8 0.9
自己資本比率 (%)
営業活動による
(百万円) △ 74,609 △ 343,581 △ 4,192,485
キャッシュ・フロー
投資活動による
55,169 52,991
(百万円) △ 3,233
キャッシュ・フロー
財務活動による
383,590 4,096,492
(百万円) △ 49,374
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
383,357 445,758 408,851
(百万円)
四半期末(期末)残高
第36期 第37期
回次 第2四半期連結 第2四半期連結
会計期間 会計期間
自2020年7月1日 自2021年7月1日
会計期間
至2020年9月30日 至2021年9月30日
16,704.08 50,333.46
1株当たり四半期純利益 (円)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
3.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期連結会計期間の期
首から適用しており、当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等に
ついては、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
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2【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間における当社グループ(当社及び当社の関係会社)において、2021年7月にエヌ・
ティ・ティ・ビジネスアソシエ株式会社のアカウンティング事業を当社が承継したことに伴い、主な事業内容を次
のとおり変更しております。なお、当第2四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳
細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
す。
変更後のセグメントは、次のとおりであります。
(1)ビリング事業………………………………通信サービス等料金の請求・回収業務等
(2)クレジットカード事業……………………ショッピング(総合あっせん)、ローン業務等
(3)アカウンティング・ファイナンス事業…NTTグループ各社の会計・税務業務、国内外のNTTグルー
プ各社に対する金銭の貸付業務、投資業務等
(4)その他………………………………………受託収入等
また、主要な関係会社における異動は、次のとおりであります。
第1四半期連結会計期間より、イスラエルにおけるベンチャーキャピタル業務を行うNTT Finance Israel L.P.を
新たに設立したため、連結の範囲に含めております。その結果、当社グループは、当社、連結子会社8社、持分法
適用関連会社4社により構成されることとなりました。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
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2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)財政状態及び経営成績の状況
当社グループは、料金請求・回収業務やクラウド決済サービスを提供するビリング事業、クレジットカード事
業、アカウンティング・ファイナンスなどの財務サービス事業をトータルで提供する「NTTグループの総合決
済・財務プラットフォーマー」として、お客さまや社会の課題解決に真摯に向き合い、新たな価値を創造する企
業をめざしております。
当社グループを取り巻く環境としましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、長らく「緊急事態宣
言」が発令され、厳しい社会経済が続くなかでの事業運営を余儀なくされておりました。ワクチンの普及拡大な
どにより感染者が減少に転じ、本年9月30日に「緊急事態宣言」が解除され、景気の回復・成長が期待されてい
ますが、引き続き経済への影響を注視していく必要があるとみています。
このような状況のもと、当社グループは「NTTグループの総合決済・財務プラットフォーマー」として、N
TTグループの事業運営を支えていくとともに、ICTの担い手であるNTTグループにおいて培った金融決
済、財務サービスを通じて社会的課題の解決へ貢献してまいります。具体的には「DX(デジタルトランス
フォーメーション)の更なる推進によるサービス品質・生産性の向上」、「多様化するお客さまのニーズに応じ
たビリングソリューションサービスの拡大」、「法人向け決済サービスであるPaysol・Bizカードの拡
大」、「グループファイナンス機能の拡充と資金調達手段の多様化」、「高品質・専門的なアカウンティング
サービスの提供」、「CSR・セキュリティマネジメントの徹底」などの各種施策に取り組んでおります。ま
た、日本電信電話株式会社が2021年6月に改定した「NTTグループグリーンボンドフレームワーク」に基づ
き、カーボンニュートラルの実現に向け「グリーンボンド」を発行しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響により、通信料金やクレジットカードのご利用料金の支払期限の延長
をお申し出のお客さまへは、その期限を延長するなどの対応を行っております。
当第2四半期連結累計期間における当社グループの経営成績につきましては、売上高は前年同期比658億80百
万円の減少となる935億89百万円、営業利益は前年同期比24億71百万円の減少となる61億75百万円、経常利益は
前年同期比18億14百万円の減少となる72億74百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比7億15百
万円の減少となる49億2百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①ビリング事業
ビリング事業におきましては、請求書の電子化やAI受付の拡大など、DX(デジタルトランスフォーメー
ション)の推進による請求・回収業務のコスト削減等に取り組み、安定かつ効率的な事業運営に努めました。
その結果、当第2四半期連結累計期間における売上高は、前年同期比40億50百万円の減少となる753億27百万
円となりました。セグメント利益は、前年同期比60百万円の減少となる46億97百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における契約実行高は、前年同期比238億44百万円の減少となる3兆64億92百万
円となりました。
②クレジットカード事業
クレジットカード事業の当第2四半期連結累計期間における売上高は、通信料金等の取り扱いが増加したこ
と等により、前年同期比13億23百万円の増加となる253億87百万円となりました。セグメント利益は、前年同
期比1億26百万円の増加となる17億73百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における契約実行高は、前年同期比517億85百万円の増加となる1兆6,138億21百
万円となりました。
③アカウンティング・ファイナンス事業
アカウンティング・ファイナンス事業の当第2四半期連結累計期間における売上高は、グループファイナン
スの増加等により、前年同期比89億50百万円の増加となる145億79百万円となりました。セグメント利益は、
前年同期比8億22百万円の増加となる18億21百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における契約実行高は、前年同期比8,697億18百万円の増加となる3兆2,418億99
百万円となりました。
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当社グループにおける当第2四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、次のとおりであります。
①資産の部
当第2四半期連結会計期間末の資産合計は、グループファイナンスに係る貸付金が増加したこと等に伴い、
前連結会計年度末比3,939億35百万円の増加となる8兆4,016億8百万円となりました。
②負債の部
当第2四半期連結会計期間末の負債合計は、グループファイナンスに係る借入金が増加したこと等に伴い、
前連結会計年度末比3,949億75百万円の増加となる8兆3,268億89百万円となりました。
③純資産の部
当第2四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末比10億39百万円の減少となる747億18百万
円となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前年同期比624億円増加の4,457億58百万円となり
ました。
なお、当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであり
ます。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは、営業貸付金が増加したこと等から、3,435億81百万円の支出(前年
同期は746億9百万円の支出)となりました。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フローは、社用資産の取得による支出があったこと等から、32億33百万円の支
出(前年同期は551億69百万円の収入)となりました。
③財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フローは、社債の発行や長期借入金による収入があったこと等から、3,835億
90百万円の収入(前年同期は493億74百万円の支出)となりました。
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(3)特定金融会社等の開示に関する内閣府令に基づく営業貸付金及びその他の営業貸付債権の状況
「特定金融会社等の開示に関する内閣府令」(1999年5月19日 大蔵省令第57号)に基づく、提出会社におけ
る営業貸付金及びその他の営業貸付債権の状況は次のとおりであります。
① 貸付金の種別残高内訳
2021年9月30日現在
件数・残高
平均約定金利
件数 残高
(%)
構成割合(%) 構成割合(%)
(件) (百万円)
貸付種別
消費者向
無担保
8,465 97.27 1,929 0.02 17.33
(住宅向を除く)
有担保
- - - - -
(住宅向を除く)
住宅向 - - - - -
計 8,465 97.27 1,929 0.02 17.33
事業者向 238 2.73 7,485,134 99.98 0.26
合計 8,703 100.00 7,487,063 100.00 0.26
② 資金調達内訳
2021年9月30日現在
借入先等 残高(百万円) 平均調達金利(%)
金融機関等からの借入 2,487,477 0.34
5,026,718 0.14
その他
社債・コマーシャルペーパー 3,427,499 0.20
合計 7,514,196 0.20
107,507 -
自己資本
資本金・出資額 16,770 -
(注)当第2四半期連結累計期間における貸付債権の譲渡はありません。
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③ 業種別貸付金残高内訳
2021年9月30日現在
先数・残高
先数 残高
(件) 構成割合(%) (百万円) 構成割合(%)
業種別
農業、林業、漁業 - - - -
建設業 - - - -
製造業 2 0.02 4,963 0.06
電気・ガス・熱供給・水道業 2 0.02 48,504 0.65
情報通信業 15 0.18 6,521,006 87.10
運輸業、郵便業 1 0.01 5,600 0.07
卸売業、小売業 - - - -
金融業、保険業 3 0.03 53,546 0.72
不動産業、物品賃貸業 14 0.17 691,664 9.24
宿泊業、飲食サービス業 1 0.01 29 0.00
教育、学習支援業 - - - -
医療、福祉 - - - -
複合サービス事業 - - - -
サービス業(他に分類されないもの) 10 0.13 159,819 2.14
個人 8,465 99.43 1,929 0.02
特定非営利活動法人 - - - -
その他 - - - -
合計 8,513 100.00 7,487,063 100.00
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④ 担保別貸付金残高内訳
2021年9月30日現在
受入担保の種類 残高(百万円) 構成割合(%)
有価証券
- -
うち株式 - -
3,000 0.04
債権
うち預金 - -
商品 - -
不動産 10,512 0.14
財団 - -
その他 5,043 0.06
計 18,556 0.24
保証 - -
無担保 7,468,506 99.76
合計 7,487,063 100.00
⑤ 期間別貸付金残高内訳
2021年9月30日現在
件数・残高
件数 残高
(件) 構成割合(%) (百万円) 構成割合(%)
期間別
1年以下 3,780 43.43 2,554,400 34.11
1年超 5年以下 4,733 54.38 2,673,725 35.71
5年超 10年以下 182 2.10 2,202,280 29.42
10年超 15年以下 8 0.09 56,656 0.76
15年超 20年以下 - - - -
20年超 25年以下 - - - -
25年超 - - - -
合計 8,703 100.00 7,487,063 100.00
一件当たり平均期間(年) 4.13
(注)期間は、約定期間によっております。
(4)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
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(6)優先的に対処すべき事実上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重
要な変更はありません。
(7)研究開発活動
該当事項はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 80,000
計 80,000
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2021年11月9日)
(2021年9月30日) 取引業協会名
当社は単元株制度
普通株式 51,960 51,960 非上場 は採用しておりま
せん。
計 51,960 51,960 - -
(注)当社の株式を譲渡により取得するには、取締役会の承認を要する旨定款に定めております。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2021年7月1日~
- 51,960 - 16,770 - 15,950
2021年9月30日
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(5)【大株主の状況】
2021年9月30日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
氏名又は名称 住所 総数に対する所有
(株)
株式数の割合
(%)
51,365 100.00
日本電信電話株式会社 東京都千代田区大手町一丁目5番1号
51,365 100.00
計 -
(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2021年9月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式 595
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 51,365
完全議決権株式(その他) 51,365 -
単元未満株式 - - -
発行済株式総数 51,960 - -
総株主の議決権 - 51,365 -
②【自己株式等】
2021年9月30日現在
発行済株式総数に
所有者の氏名又は 自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の住所 対する所有株式数
名称 株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
の割合(%)
NTTファイナンス 東京都港区港南
595 - 595 1.14
株式会社 一丁目2番70号
計 - 595 - 595 1.14
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2【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。
(1)新任役員
所有株式 就任
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
数(株) 年月日
1988年4月 日本電信電話株式会社 入社
2010年6月 エヌ・ティ・ティ・コミュニケーションズ株
式会社 財務部 担当部長
2011年8月 同社 グローバル事業推進部 企画部門
取締役
担当部長
財務事業本部 1964年 2021年
藤澤 浩幸 2013年7月 日本電信電話株式会社 財務部門 担当部長 (注) -
アカウンティン 5月7日 7月1日
2018年7月 エヌ・ティ・ティ・ビジネスアソシエ株式会
グ部長
社 事業連携推進部長
2019年7月 同社 取締役 アカウンティング事業部長
2021年7月 当社 取締役 財務事業本部 アカウンティ
ング部長(現在)
(注)取締役の任期は、他の在任取締役の任期が満了する時までであります。
(2)退任役員
該当事項はありません。
(3)役職の異動
新役職名 旧役職名 氏名 異動年月日
常務取締役 常務取締役
三津島 貴寛 2021年7月1日
コーポレートIT部長 情報システム部長
常務取締役
常務取締役 中村 卓司 2021年7月1日
財務事業本部長
取締役
取締役
財務事業本部 藤原 篤 2021年7月1日
財務部長
グループファイナンス部長
取締役
財務事業本部 取締役 前田 克哉 2021年7月1日
事業推進部長
(4)異動後の役員の男女別人数及び女性の比率
男性15名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)及び「特定金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年総理府・大蔵省令第32号)に基づいて
作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021
年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
資産の部
流動資産
398,851 445,758
現金及び預金
※2 7,369,961 ※2 7,705,900
営業貸付金
965 947
その他の営業貸付債権
61,096 58,950
カード未収入金
85,682 88,018
ビリング未収入金
4,901 8,051
営業投資有価証券
50,143 48,768
その他
△ 15,811 △ 13,952
貸倒引当金
7,955,791 8,342,442
流動資産合計
固定資産
5,346 6,256
有形固定資産
5,443 12,431
無形固定資産
投資その他の資産
15,956 16,433
投資有価証券
18,515 18,033
その他
△ 447 △ 423
貸倒引当金
34,024 34,043
投資その他の資産合計
44,814 52,730
固定資産合計
繰延資産
7,066 6,434
社債発行費
7,066 6,434
繰延資産合計
8,007,672 8,401,608
資産合計
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
負債の部
流動負債
2,006,041 536,611
短期借入金
22,099 50,730
1年内返済予定の長期借入金
108,508 40,077
1年内償還予定の社債
536,495 973,739
コマーシャル・ペーパー
415,480 415,632
未払金
1,023 635
未払法人税等
1,332,072 1,712,923
預り金
91 39
株主、役員又は従業員からの預り金
63 3
資産除去債務
6,747 12,737
その他
4,428,623 3,743,131
流動負債合計
固定負債
2,351,736 2,481,346
社債
1,126,029 2,072,386
長期借入金
541 541
システム使用契約損失引当金
23,127 25,036
退職給付に係る負債
1,444 1,460
資産除去債務
411 2,987
その他
3,503,290 4,583,758
固定負債合計
7,931,914 8,326,889
負債合計
純資産の部
株主資本
16,770 16,770
資本金
15,950 15,950
資本剰余金
41,239 38,093
利益剰余金
△ 1,126 △ 1,126
自己株式
72,833 69,687
株主資本合計
その他の包括利益累計額
2,458 4,306
その他有価証券評価差額金
12 253
為替換算調整勘定
453 470
退職給付に係る調整累計額
2,924 5,030
その他の包括利益累計額合計
75,758 74,718
純資産合計
8,007,672 8,401,608
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
159,470 93,589
売上高
102,189 46,508
売上原価
57,280 47,081
売上総利益
※1 48,633 ※1 40,905
販売費及び一般管理費
8,647 6,175
営業利益
営業外収益
0 0
受取利息
48 21
受取配当金
334 282
償却債権取立益
908 760
持分法による投資利益
13 139
その他
1,306 1,204
営業外収益合計
営業外費用
99 11
支払利息
566
為替差損 -
93 91
社用固定資産除却損
103 1
その他
863 105
営業外費用合計
9,089 7,274
経常利益
特別利益
614
-
子会社株式売却益
614
特別利益合計 -
特別損失
348 156
組織再編関連費用
348 156
特別損失合計
9,354 7,118
税金等調整前四半期純利益
3,729 2,215
法人税等
5,625 4,902
四半期純利益
7
非支配株主に帰属する四半期純利益 -
5,618 4,902
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
5,625 4,902
四半期純利益
その他の包括利益
2,374 1,826
その他有価証券評価差額金
50
為替換算調整勘定 △ 27
67 16
退職給付に係る調整額
59 212
持分法適用会社に対する持分相当額
2,472 2,106
その他の包括利益合計
8,098 7,008
四半期包括利益
(内訳)
8,090 7,008
親会社株主に係る四半期包括利益
7
非支配株主に係る四半期包括利益 -
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(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
9,354 7,118
税金等調整前四半期純利益
賃貸資産及び社用資産減価償却費 1,921 2,255
95 85
賃貸資産及び社用資産除却損
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) △ 59 △ 81
712 2,005
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 1,386 △ 1,882
システム使用契約損失引当金の増減額(△は減少) △ 14 -
受取利息及び受取配当金 △ 49 △ 21
4,803 8,871
資金原価及び支払利息
7,731
為替差損益(△は益) △ 7,186
持分法による投資損益(△は益) △ 908 △ 760
関係会社株式売却損益(△は益) △ 611 -
72 690
社債発行費
割賦債権の増減額(△は増加) △ 52 -
597
リース債権及びリース投資資産の増減額(△は増加) △ 2,739
営業貸付金の増減額(△は増加) △ 38,408 △ 334,323
18
その他の営業貸付債権の増減額(△は増加) △ 811
820
賃貸料等未収入金の増減額(△は増加) -
564 2,146
カード未収入金の増減額(△は増加)
ビリング未収入金の増減額(△は増加) △ 3,225 △ 2,336
262
営業投資有価証券の増減額(△は増加) △ 634
2,770
営業有価証券の増減額(△は増加) -
賃貸資産の取得による支出 △ 6,655 -
支払手形及び買掛金の増減額(△は減少) △ 7,051 △ 45
1,905
未払金の増減額(△は減少) △ 2,593
ビリング預り金の増減額(△は減少) △ 16,458 △ 13,854
△ 6,147 △ 7,911
その他
小計 △ 65,147 △ 336,262
利息及び配当金の受取額 84 369
利息の支払額 △ 4,457 △ 4,028
△ 5,088 △ 3,661
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 74,609 △ 343,581
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(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
57,126
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 -
関係会社株式の取得による支出 △ 550 -
9
関係会社株式の売却による収入 -
社用資産の取得による支出 △ 1,313 △ 2,921
△ 102 △ 311
その他
55,169
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 3,233
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 280,903 △ 1,472,405
202,870 435,523
コマーシャル・ペーパーの純増減額(△は減少)
140,523 982,695
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出 △ 5,689 △ 10,634
39,927 149,941
社債の発行等による収入
社債の償還による支出 △ 71,087 △ 88,467
配当金の支払額 △ 12,740 △ 8,048
394,996
預り金の純増減額(△は減少) △ 62,261
△ 14 △ 10
その他
383,590
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 49,374
現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 502 △ 5
36,770
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 69,316
現金及び現金同等物の期首残高 452,674 408,851
136
-
吸収分割に伴う現金及び現金同等物の増加額
※1 383,357 ※1 445,758
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
連結の範囲の重要な変更
第1四半期連結会計期間より、NTT Finance Israel L.P.を新たに設立したため、連結の範囲に含めてお
ります。
(会計方針の変更)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
いう。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結
財務諸表に与える影響はありません。
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時
点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに
従っており、第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を
算定いたしましたが、当該累積的影響額はなく、また、当第2四半期連結累計期間の損益に与える影響もあ
りません。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)第28-15項に定め
る経過的な取扱いに従って、前第2四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報
を記載しておりません。
(表示方法の変更)
(四半期連結損益計算書関係)
前第2四半期連結累計期間において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「社債発行費」は、前第
3四半期連結累計期間に会計方針が変更となったことから、第1四半期連結累計期間より、「営業外費用」
の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期
間の四半期連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前第2四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において、「営業外費用」の「社債発行
費」に表示していた72百万円は、「その他」として組み替えております。
前第2四半期連結累計期間において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「社用固定資産除却損」
は、金額的重要性が増したため、当第2四半期連結累計期間より、独立掲記することとしました。この表示
方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表の組替えを行っておりま
す。
この結果、前第2四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に
表示していた124百万円は、「社用固定資産除却損」93百万円、「その他」31百万円として組み替えており
ます。
(追加情報)
(連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い)
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において
創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行
われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取
扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適
用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰
延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
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(四半期連結貸借対照表関係)
1.保証債務
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
営業上の債務保証等 51,956百万円 54,230百万円
※2.「営業貸付金」に係る不良債権の状況
「特定金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年5月19日 総理府・大蔵省令第32号)第9条の
分類に基づく、提出会社の不良債権の状況は以下のとおりであります。
なお、投資その他の資産の「その他(破産更生債権等)」に計上している営業貸付金及びその他の営業貸付債
権を含んでおります。
(1)破綻先債権
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
破綻先債権 8百万円 11百万円
破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取り
立て又は弁済の見込がないものとして未収利息を計上しなかった貸付金(以下「未収利息不計上貸付金」という。)
のうち、法人税法施行令第96条第1項第3号のイからホまでに掲げる事由が生じているものであります。
(2)延滞債権
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
延滞債権 688百万円 673百万円
延滞債権とは、未収利息不計上貸付金のうち、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利
息の支払を猶予したもの以外のものであります。
(3)3ヶ月以上延滞債権
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
3ヶ月以上延滞債権 -百万円 -百万円
3ヶ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から3ヶ月以上延滞している貸付金のうち、破綻
先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
(4)貸出条件緩和債権
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年9月30日)
貸出条件緩和債権 23百万円 26百万円
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の
返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸付金のうち、破綻先債権、延滞債権及び3ヶ月以上
延滞債権に該当しないものであります。
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(四半期連結損益計算書関係)
※1.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
従業員給料及び賞与 7,482 百万円 6,145 百万円
525 366
退職給付費用
13,118 11,515
事務委託費
1,958 1,668
賃借料
1,036 975
社用資産減価償却費
7,024 3,869
貸倒引当金繰入額及び貸倒損失
6,996 6,557
支払手数料
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1.現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとお
りであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
現金及び預金勘定 383,357百万円 445,758百万円
現金及び現金同等物 383,357 445,758
(株主資本等関係)
前第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円)
(円)
2020年6月19日
普通株式 12,740 248,031 2020年3月31日 2020年6月22日 利益剰余金
定時株主総会
当第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円)
(円)
2021年6月18日
普通株式 8,048 156,698 2021年3月31日 2021年6月21日 利益剰余金
定時株主総会
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.前第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
(1)報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
クレジット ファイ (注)1
ビリング リース グローバル 計
カード ナンス
売上高
79,323 2,547 5,628 68,552 2,807 158,859 610 159,470
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
54 21,516 21,571 21,571
- - - -
売上高又は振替高
79,378 24,064 5,628 68,552 2,807 180,431 610 181,041
計
4,758 1,647 998 3,355 859 11,619 32 11,651
セグメント利益
(注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主として当社とNTT・TC
リース株式会社との間で締結された「共通系業務委託契約」「システムサービス契約」を通じた役務から
発生する損益を含んでおります。
(2)報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内
容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 11,651
全社費用(注) △3,004
四半期連結損益計算書の営業利益 8,647
(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(3)報告セグメントごとの資産に関する情報
当第2四半期連結会計期間において、当社が営むリース事業、グローバル事業の一部に関する権利義務をNT
T・TCリース株式会社に承継させる吸収分割を行ったことに伴い、前連結会計年度末に比べ、「リース事業」
のセグメント資産が1,031,494百万円、「グローバル事業」のセグメント資産が280,890百万円減少しておりま
す。
(4)報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれんの発生益)
該当事項はありません。
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2.当第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(1)報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
アカウンティング
クレジット (注)1
ビリング 計
・ファイナンス
カード
売上高
顧客との契約から生じる
18,735 488 2,616 21,839 1,120 22,961
収益
その他の収益 56,591 2,076 11,960 70,627 - 70,627
75,327 2,564 14,577 92,469 1,120 93,589
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
22,822 2 22,825 22,825
- -
又は振替高
75,327 25,387 14,579 115,294 1,120 116,414
計
4,697 1,773 1,821 8,292 11 8,303
セグメント利益
(注)1「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主として当社とNTT・TCリー
ス株式会社との間で締結された「共通系業務委託契約」「システムサービス契約」を通じた役務から発生する
損益を含んでおります。
(2)報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内
容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 8,292
「その他」の区分の利益 11
全社費用(注) △2,127
四半期連結損益計算書の営業利益 6,175
(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(3)報告セグメントの変更に関する事項
前第2四半期連結会計期間において、当社が営むリース事業、グローバル事業の一部に関する権利義務をNT
T・TCリース株式会社に承継させる吸収分割を行ったことに伴い、第1四半期連結会計期間より、報告セグメ
ントを従来の「ビリング事業」、「クレジットカード事業」、「ファイナンス事業」、「リース事業」、「グ
ローバル事業」の5区分から、「ビリング事業」、「クレジットカード事業」、「ファイナンス事業」の3区分
に変更しております。
当第2四半期連結会計期間において、エヌ・ティ・ティ・ビジネスアソシエ株式会社のアカウンティング事業
を受け入れたことに伴い、当第2四半期連結会計期間より、報告セグメントを従来の「ファイナンス事業」か
ら、「アカウンティング・ファイナンス事業」に名称変更しております。
(4)報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
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(重要な負ののれんの発生益)
該当事項はありません。
(金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動があり
ません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動があり
ません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動があり
ません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
す。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
1株当たり四半期純利益 109,377円02銭 95,449円86銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 5,618 4,902
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
5,618 4,902
益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 51 51
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
第1【保証会社情報】
1【保証の対象となっている社債】
上場金融商品取
当四半期会計
券面総額 償還額
引所名又は登録
社債の名称 保証会社 発行年月日 期間の末日現
認可金融商品取
(百万円) (百万円)
在の未償還額
引業協会名
NTTファイナンス
株式会社
日本電信電話 2020年
100,000 - 100,000 -
第15回無担保社債
株式会社 12月18日
(日本電信電話株式
会社保証付)
NTTファイナンス
株式会社
日本電信電話 2020年
300,000 - 300,000 -
第16回無担保社債
株式会社 12月18日
(日本電信電話株式
会社保証付)
NTTファイナンス
株式会社
日本電信電話 2020年
200,000 - 200,000 -
第17回無担保社債
株式会社 12月18日
(日本電信電話株式
会社保証付)
NTTファイナンス
株式会社
日本電信電話 2020年
400,000 - 400,000 -
第18回無担保社債
株式会社 12月18日
(日本電信電話株式
会社保証付)
(注)保証会社は日本電信電話株式会社であり、2021年9月30日現在、上記の表に記載したもの以外に、NTTファイナン
ス株式会社が発行した外貨建社債8,000百万米ドル及び2,000百万ユーロについても同社が保証を行っています。
なお、当該外貨建社債は、日本国内において、上場または店頭登録されておらず、その募集または売出しについ
て有価証券届出書(または発行登録追補書類)を提出していません。
2【継続開示会社たる保証会社に関する事項】
(1)【保証会社が提出した書類】
①【有価証券報告書及びその添付書類又は四半期報告書若しくは半期報告書】
a 有価証券報告書
事業年度 第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
2021年6月25日 関東財務局長に提出
b 四半期報告書
事業年度 第37期(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日)
2021年8月10日 関東財務局長に提出
本四半期報告書提出日の属する当該会社の事業年度に係る四半期報告書は本四半期報告書提出日後遅滞な
く提出されることが見込まれます。
②【臨時報告書】
①aの書類提出後、臨時報告書を2021年6月25日に関東財務局長に提出。
これは、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2
の規定に基づき、提出したものであります。
(2)【上記書類を縦覧に供している場所】
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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四半期報告書
3【継続開示会社に該当しない保証会社に関する事項】
該当事項はありません。
第2【保証会社以外の会社の情報】
該当事項はありません。
第3【指数等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月8日
NTTファイナンス株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
貞廣 篤典
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
濵口 幸一
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているNTTファイナ
ンス株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2021年7月1日から
2021年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、NTTファイナンス株式会社及び連結子会社の2021年9月30日現在の
財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示し
ていないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か 結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四
半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適
切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の
結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業と
して存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基
準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせ
る事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人
は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項につ
いて報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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