ジャパン・オフショア・ファンド・シリーズ－ＮＭ世界投資適格社債ファンド 半期報告書（外国投資信託受益証券） 第7期(令和3年2月1日－令和4年1月31日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資信託受益証券）-第7期(令和3年2月1日－令和4年1月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ジャパン・オフショア・ファンド・シリーズ－ＮＭ世界投資適格社債ファンド |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和３年10月29日
【計算期間】 第７期中（自 令和３年２月１日 至 令和３年７月31日）
【ファンド名】 ジャパン・オフショア・ファンド・シリーズ-ＮＭ世界投資適格社債ファンド
（Japan Offshore Fund Series -
NM Global Investment Grade Corporate Bond Fund）
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（BNY Mellon International Management Limited）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（Scott Lennon, Director）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、
ジョージ・タウン、ホスピタル・ロード27、
ケイマン・コーポレート・センター、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
（c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road, George Town,
Grand Cayman, KY1-9008, Cayman Islands）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
ＮＭ世界投資適格社債ファンド（以下「ファンド」といいます。）は、アンブレラ・ファンドであるジャパ
ン・オフショア・ファンド・シリーズ（以下「トラスト」といいます。）のシリーズ・トラストです。シリー
ズ・トラストは一つまたは複数のクラスで構成されます。
2021年８月末時点で運用している円投資型1507、米ドル投資型1507、円投資型1510、米ドル投資型1510、円投
資型1601、米ドル投資型1601、円投資型1605、米ドル投資型1605、円投資型1609、米ドル投資型1609、円投資型
1611、米ドル投資型1611、円投資型1701、米ドル投資型1701、円投資型1703、米ドル投資型1703、円投資型
1706、米ドル投資型1706、円投資型1709、米ドル投資型1709、円投資型1712、米ドル投資型1712、円投資型
1802、米ドル投資型1802、円投資型1803、米ドル投資型1803、円投資型1806、米ドル投資型1806、円投資型
1809、米ドル投資型1809、円投資型1812、米ドル投資型1812、円投資型1903および米ドル投資型1903はそれぞれ
クラスの一つです。
ファンドの運用状況は次のとおりです。
（１）【投資状況】
（資産別および地域別の投資状況）
本表は、ファンドの全クラスの資産を合計したシリーズ・トラストの資産を表示したものです。
（2021年８月末日現在）
国名 時価合計 投資比率
資産の種類
（発行地） （米ドル） （％）
アメリカ合衆国 72,201,813 40.82
固定利付債
イギリス 29,941,771 16.93
ジャージー 8,588,242 4.86
オランダ 3,294,675 1.86
スペイン 2,301,076 1.30
ベルギー 2,174,727 1.23
オーストラリア 2,062,898 1.17
フランス 1,464,708 0.83
ドイツ 670,537 0.38
小計 122,700,445 69.37
イギリス 24,604,175 13.91
変動利付債
アメリカ合衆国 3,918,452 2.22
フランス 2,484,499 1.40
スペイン 2,070,237 1.17
オランダ 995,987 0.56
イタリア 880,139 0.50
小計 34,953,487 19.76
イギリス 7,821,495 4.42
その他の債券
小計 7,821,495 4.42
2/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
国名 時価合計 投資比率
資産の種類
（発行地） （米ドル） （％）
アメリカ合衆国 5,917,039 3.35
ステップ・アップ／ダウン債
オーストラリア 452,421 0.26
小計 6,369,461 3.60
小計 171,844,888 97.15
現金、預金およびその他の資産
5,034,705 2.85
（負債控除後）
合計 176,879,593
100.00
（純資産総額） ( 約19,439百万円)
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（注２）アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」といいます。）の円貨換算は、特に記載がない限り、便宜上、2021年８月31日現在の株式
会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝109.90円）によります。以下、米ドルの円金額表示はすべてこれに
よります。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合があります。したがって、合計の数字が一致し
ない場合があります。
3/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
2020年９月１日から2021年８月末日までの期間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりです。
（円投資型1507）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 196,889,568 10,872
10 月末日 196,967,182 10,876
11 月末日 202,640,657 11,189
12 月末日 204,690,777 11,303
2021 年１月末日 203,033,870 11,211
２月末日 198,248,135 10,947
３月末日 197,049,416 10,881
４月末日 197,997,085 10,933
５月末日 198,697,909 10,972
６月末日 201,562,500 11,130
７月末日 203,843,485 11,256
８月末日 202,862,991 11,264
（米ドル投資型1507）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 2,299,515.44 252,716,747 117.11 12,870
10 月末日 2,297,809.95 252,529,314 117.02 12,860
11 月末日 2,365,468.49 259,964,987 120.47 13,240
12 月末日 2,392,120.28 262,894,019 121.82 13,388
2021 年１月末日 2,370,324.48 260,498,660 120.71 13,266
２月末日 2,315,078.03 254,427,075 117.97 12,965
３月末日 2,280,530.00 250,630,247 117.40 12,902
４月末日 2,288,120.05 251,464,393 117.79 12,945
５月末日 2,296,756.11 252,413,496 118.24 12,995
６月末日 2,329,831.22 256,048,451 119.94 13,181
７月末日 2,353,349.22 258,633,079 121.15 13,314
８月末日 2,355,617.67 258,882,382 121.27 13,328
4/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1510）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 316,202,429 10,908
10 月末日 316,329,953 10,912
11 月末日 313,092,162 11,226
12 月末日 316,259,721 11,340
2021 年１月末日 201,220,527 11,248
２月末日 194,280,882 10,983
３月末日 193,106,151 10,917
４月末日 194,036,627 10,969
５月末日 194,723,434 11,008
６月末日 197,530,725 11,167
７月末日 199,767,882 11,293
８月末日 197,650,666 11,301
（米ドル投資型1510）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 2,043,454.47 224,575,646 117.33 12,895
10 月末日 2,041,955.70 224,410,931 117.25 12,886
11 月末日 1,788,275.05 196,531,428 120.70 13,265
12 月末日 1,808,423.59 198,745,753 122.06 13,414
2021 年１月末日 1,791,960.35 196,936,442 120.95 13,292
２月末日 1,751,175.11 192,454,145 118.19 12,989
３月末日 1,742,803.88 191,534,146 117.63 12,928
４月末日 1,748,618.73 192,173,198 118.02 12,970
５月末日 1,755,218.54 192,898,518 118.47 13,020
６月末日 1,780,495.08 195,676,409 120.17 13,207
７月末日 1,786,344.06 196,319,212 121.39 13,341
８月末日 1,788,065.96 196,508,449 121.50 13,353
5/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1601）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 605,803,457 11,247
10 月末日 606,098,216 11,252
11 月末日 623,556,369 11,576
12 月末日 629,864,901 11,693
2021 年１月末日 593,080,414 11,614
２月末日 579,100,847 11,340
３月末日 566,581,399 11,272
４月末日 569,360,913 11,327
５月末日 571,376,206 11,367
６月末日 578,460,551 11,531
７月末日 585,062,042 11,663
８月末日 585,480,833 11,671
（米ドル投資型1601）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 763,678.03 83,928,215 120.80 13,276
10 月末日 763,211.73 83,876,969 120.72 13,267
11 月末日 785,684.34 86,346,709 124.28 13,658
12 月末日 794,536.67 87,319,580 125.68 13,812
2021 年１月末日 787,396.41 86,534,865 124.55 13,688
２月末日 769,475.17 84,565,321 121.71 13,376
３月末日 765,796.81 84,161,069 121.13 13,312
４月末日 768,446.45 84,452,265 121.55 13,358
５月末日 771,346.80 84,771,013 122.01 13,409
６月末日 782,454.80 85,991,783 123.77 13,602
７月末日 734,940.20 80,769,928 125.03 13,741
８月末日 735,648.63 80,847,784 125.15 13,754
6/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1605）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 2,048,884,459 10,589
10 月末日 2,054,944,995 10,622
11 月末日 2,103,271,244 10,898
12 月末日 2,061,807,305 11,008
2021 年１月末日 2,050,546,024 10,948
２月末日 1,996,734,548 10,660
３月末日 1,978,303,755 10,596
４月末日 1,979,437,838 10,676
５月末日 1,977,893,726 10,684
６月末日 1,897,090,277 10,838
７月末日 1,921,575,596 10,991
８月末日 1,917,728,984 10,969
（米ドル投資型1605）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,451,472.53 159,516,831 113.09 12,429
10 月末日 1,456,624.70 160,083,055 113.49 12,473
11 月末日 1,492,971.75 164,077,595 116.32 12,784
12 月末日 1,509,793.10 165,926,262 117.63 12,928
2021 年１月末日 1,502,179.74 165,089,553 117.04 12,863
２月末日 1,427,547.39 156,887,458 113.88 12,515
３月末日 1,420,723.21 156,137,481 113.34 12,456
４月末日 1,317,329.21 144,774,480 114.20 12,551
５月末日 1,316,511.94 144,684,662 114.13 12,543
６月末日 1,335,470.76 146,768,237 115.78 12,724
７月末日 1,354,590.80 148,869,529 117.43 12,906
８月末日 1,350,145.72 148,381,015 117.05 12,864
7/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1609）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 2,570,146,240 10,192
10 月末日 2,538,764,979 10,224
11 月末日 2,596,008,181 10,519
12 月末日 2,610,667,767 10,595
2021 年１月末日 2,586,422,186 10,537
２月末日 2,522,370,564 10,289
３月末日 2,497,761,008 10,197
４月末日 2,514,147,969 10,274
５月末日 2,523,046,974 10,311
６月末日 2,550,893,439 10,429
７月末日 2,579,793,112 10,575
８月末日 2,576,348,525 10,583
（米ドル投資型1609）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 3,395,613.52 373,177,926 107.76 11,843
10 月末日 3,388,201.80 372,363,378 108.14 11,885
11 月末日 3,360,055.95 369,270,149 111.33 12,235
12 月末日 3,371,431.71 370,520,345 112.07 12,316
2021 年１月末日 3,354,430.76 368,651,941 111.51 12,255
２月末日 3,278,083.50 360,261,377 108.97 11,976
３月末日 3,247,425.90 356,892,106 107.95 11,864
４月末日 3,272,130.90 359,607,186 108.77 11,954
５月末日 3,284,480.91 360,964,452 109.18 11,999
６月末日 3,316,551.16 364,488,972 110.25 12,116
７月末日 3,364,034.47 369,707,388 111.83 12,290
８月末日 3,367,277.14 370,063,758 111.94 12,302
8/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1611）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 1,491,349,186 10,859
10 月末日 1,479,511,234 10,894
11 月末日 1,474,352,078 11,177
12 月末日 1,489,268,127 11,290
2021 年１月末日 1,477,091,846 11,228
２月末日 1,405,623,762 10,934
３月末日 1,395,494,387 10,868
４月末日 1,389,658,076 10,951
５月末日 1,386,497,913 10,959
６月末日 1,406,486,792 11,117
７月末日 1,422,436,501 11,274
８月末日 1,419,686,114 11,252
（米ドル投資型1611）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 144,686.24 15,901,018 114.56 12,590
10 月末日 145,199.82 15,957,460 114.96 12,634
11 月末日 148,831.35 16,356,565 117.84 12,951
12 月末日 150,508.24 16,540,856 119.17 13,097
2021 年１月末日 149,749.28 16,457,446 118.57 13,031
２月末日 145,723.32 16,014,993 115.38 12,680
３月末日 145,026.71 15,938,435 114.83 12,620
４月末日 85,967.24 9,447,800 115.70 12,715
５月末日 85,918.80 9,442,476 115.64 12,709
６月末日 87,156.10 9,578,455 117.30 12,891
７月末日 88,403.92 9,715,591 118.98 13,076
８月末日 88,118.71 9,684,246 118.60 13,034
9/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1701）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 280,377,504 10,778
10 月末日 280,481,259 10,782
11 月末日 288,560,287 11,092
12 月末日 291,479,657 11,205
2021 年１月末日 289,113,515 11,114
２月末日 280,128,506 10,852
３月末日 278,434,693 10,786
４月末日 258,091,390 10,838
５月末日 259,004,923 10,876
６月末日 259,428,902 11,033
７月末日 261,242,669 11,158
８月末日 261,318,017 11,166
（米ドル投資型1701）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,463,281.75 160,814,664 113.56 12,480
10 月末日 1,459,731.25 160,424,464 113.47 12,470
11 月末日 1,479,352.48 162,580,838 116.81 12,837
12 月末日 1,496,020.38 164,412,640 118.12 12,981
2021 年１月末日 1,482,198.68 162,893,635 117.03 12,862
２月末日 1,448,463.66 159,186,156 114.37 12,569
３月末日 1,441,539.49 158,425,190 113.82 12,509
４月末日 1,446,143.13 158,931,130 114.18 12,548
５月末日 1,451,601.31 159,530,984 114.62 12,597
６月末日 1,472,505.52 161,828,357 116.27 12,778
７月末日 1,487,172.93 163,440,305 117.42 12,904
８月末日 1,488,606.45 163,597,849 117.54 12,918
10/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1703）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 488,968,090 10,643
10 月末日 490,515,842 10,677
11 月末日 498,383,819 10,984
12 月末日 499,839,219 11,065
2021 年１月末日 497,109,173 11,005
２月末日 485,391,754 10,745
３月末日 478,253,796 10,650
４月末日 481,883,255 10,731
５月末日 483,588,915 10,769
６月末日 489,187,183 10,894
７月末日 492,311,863 11,047
８月末日 492,664,263 11,055
（米ドル投資型1703）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,365,565.56 150,075,655 112.07 12,316
10 月末日 1,370,412.79 150,608,366 112.47 12,360
11 月末日 1,403,817.85 154,279,582 115.78 12,724
12 月末日 1,413,498.33 155,343,466 116.58 12,812
2021 年１月末日 1,406,370.55 154,560,123 115.99 12,747
２月末日 1,374,361.39 151,042,317 113.35 12,457
３月末日 1,361,750.64 149,656,395 112.31 12,343
４月末日 1,372,110.24 150,794,915 113.16 12,436
５月末日 1,377,289.00 151,364,061 113.59 12,484
６月末日 1,390,984.83 152,869,233 114.72 12,608
７月末日 1,410,899.66 155,057,873 116.36 12,788
８月末日 1,412,259.66 155,207,337 116.48 12,801
11/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1706）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 986,751,162 10,294
10 月末日 982,645,870 10,326
11 月末日 1,007,231,885 10,624
12 月末日 998,500,114 10,701
2021 年１月末日 991,982,157 10,643
２月末日 968,600,030 10,392
３月末日 925,971,981 10,299
４月末日 920,546,602 10,377
５月末日 911,308,209 10,414
６月末日 895,435,181 10,534
７月末日 908,029,872 10,682
８月末日 908,145,365 10,689
（米ドル投資型1706）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,531,567.84 168,319,306 107.94 11,863
10 月末日 1,537,004.32 168,916,775 108.32 11,904
11 月末日 1,557,058.31 171,120,708 111.51 12,255
12 月末日 1,567,535.16 172,272,114 112.26 12,337
2021 年１月末日 1,559,630.63 171,403,406 111.70 12,276
２月末日 1,524,133.25 167,502,244 109.16 11,997
３月末日 1,509,890.82 165,937,001 108.14 11,885
４月末日 1,505,033.72 165,403,206 108.96 11,975
５月末日 1,510,714.17 166,027,487 109.37 12,020
６月末日 1,525,476.88 167,649,909 110.44 12,137
７月末日 1,539,475.63 169,188,372 112.02 12,311
８月末日 1,540,959.57 169,351,457 112.13 12,323
12/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1709）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 1,939,885,255 10,277
10 月末日 1,907,676,036 10,309
11 月末日 1,958,934,030 10,606
12 月末日 1,972,669,174 10,683
2021 年１月末日 1,958,707,213 10,625
２月末日 1,912,538,298 10,375
３月末日 1,886,216,680 10,282
４月末日 1,895,836,192 10,360
５月末日 1,755,954,771 10,397
６月末日 1,768,216,972 10,516
７月末日 1,793,087,724 10,664
８月末日 1,580,954,802 10,672
（米ドル投資型1709）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 590,429.46 64,888,198 107.49 11,813
10 月末日 592,525.26 65,118,526 107.87 11,855
11 月末日 554,451.02 60,934,167 111.05 12,204
12 月末日 558,171.11 61,343,005 111.79 12,286
2021 年１月末日 555,356.45 61,033,674 111.23 12,224
２月末日 542,716.47 59,644,540 108.70 11,946
３月末日 537,634.53 59,086,035 107.68 11,834
４月末日 541,724.61 59,535,535 108.50 11,924
５月末日 543,769.25 59,760,241 108.91 11,969
６月末日 549,072.27 60,343,042 109.97 12,086
７月末日 529,048.83 58,142,466 111.54 12,258
８月末日 529,558.79 58,198,511 111.65 12,270
13/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1712）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 1,386,736,598 10,213
10 月末日 1,388,052,505 10,246
11 月末日 1,418,020,512 10,541
12 月末日 1,415,552,730 10,617
2021 年１月末日 1,398,317,704 10,559
２月末日 1,348,861,301 10,310
３月末日 1,335,777,944 10,218
４月末日 1,341,487,935 10,296
５月末日 1,346,236,227 10,332
６月末日 1,353,298,979 10,450
７月末日 1,372,333,727 10,597
８月末日 1,369,816,283 10,605
（米ドル投資型1712）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,896,109.43 208,382,426 106.71 11,727
10 月末日 1,902,839.89 209,122,104 107.09 11,769
11 月末日 1,793,513.10 197,107,090 110.24 12,115
12 月末日 1,805,487.05 198,423,027 110.98 12,197
2021 年１月末日 1,767,672.72 194,267,232 110.42 12,135
２月末日 1,716,650.19 188,659,856 107.90 11,858
３月末日 1,700,517.94 186,886,922 106.89 11,747
４月末日 1,713,454.74 188,308,676 107.70 11,836
５月末日 1,711,273.30 188,068,936 108.11 11,881
６月末日 1,727,903.63 189,896,609 109.16 11,997
７月末日 1,752,642.15 192,615,372 110.72 12,168
８月末日 1,754,331.56 192,801,038 110.83 12,180
14/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1802）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 3,347,673,025 10,532
10 月末日 3,322,875,190 10,565
11 月末日 3,374,211,521 10,839
12 月末日 3,384,260,360 10,949
2021 年１月末日 3,365,231,590 10,889
２月末日 3,240,397,024 10,603
３月末日 3,153,965,103 10,539
４月末日 3,125,743,856 10,618
５月末日 3,123,412,349 10,626
６月末日 3,145,160,528 10,779
７月末日 3,186,119,838 10,931
８月末日 3,153,514,750 10,908
（米ドル投資型1802）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,189,793.25 130,758,278 109.84 12,071
10 月末日 642,877.19 70,652,203 110.23 12,114
11 月末日 658,833.56 72,405,808 112.97 12,415
12 月末日 666,256.66 73,221,607 114.24 12,555
2021 年１月末日 662,896.96 72,852,376 113.67 12,492
２月末日 644,957.32 70,880,809 110.59 12,154
３月末日 641,874.20 70,541,975 110.06 12,096
４月末日 646,757.30 71,078,627 110.90 12,188
５月末日 646,271.35 71,025,221 110.81 12,178
６月末日 655,578.17 72,048,041 112.41 12,354
７月末日 655,272.33 72,014,429 114.02 12,531
８月末日 653,038.78 71,768,962 113.63 12,488
15/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1803）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 740,606,966 10,602
10 月末日 732,315,136 10,636
11 月末日 753,408,862 10,942
12 月末日 758,946,443 11,023
2021 年１月末日 754,801,192 10,963
２月末日 734,868,878 10,704
３月末日 724,132,109 10,610
４月末日 729,627,534 10,690
５月末日 724,057,026 10,728
６月末日 714,633,007 10,852
７月末日 724,684,636 11,005
８月末日 725,203,371 11,012
（米ドル投資型1803）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 1,232,007.06 135,397,576 110.32 12,124
10 月末日 1,236,380.21 135,878,185 110.71 12,167
11 月末日 1,272,785.17 139,879,090 113.97 12,525
12 月末日 1,281,473.64 140,833,953 114.75 12,611
2021 年１月末日 1,275,011.62 140,123,777 114.17 12,547
２月末日 1,245,992.20 136,934,543 111.57 12,262
３月末日 1,234,471.89 135,668,461 110.54 12,148
４月末日 1,243,863.21 136,700,567 111.38 12,241
５月末日 1,248,557.93 137,216,517 111.80 12,287
６月末日 1,240,561.87 136,337,750 112.90 12,408
７月末日 1,258,323.09 138,289,708 114.52 12,586
８月末日 1,259,536.01 138,423,007 114.63 12,598
16/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1806）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 524,675,525 10,883
10 月末日 526,336,302 10,918
11 月末日 535,880,705 11,232
12 月末日 516,094,131 11,316
2021 年１月末日 513,275,302 11,254
２月末日 501,176,830 10,989
３月末日 494,606,327 10,892
４月末日 498,359,886 10,975
５月末日 496,819,810 11,014
６月末日 501,031,626 11,142
７月末日 501,864,860 11,299
８月末日 502,224,099 11,307
（米ドル投資型1806）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 998,326.34 109,716,065 112.72 12,388
10 月末日 1,001,870.02 110,105,515 113.12 12,432
11 月末日 1,031,369.88 113,347,550 116.45 12,798
12 月末日 1,038,507.89 114,132,017 117.25 12,886
2021 年１月末日 1,033,271.06 113,556,489 116.66 12,821
２月末日 1,009,753.68 110,971,929 114.01 12,530
３月末日 1,000,514.04 109,956,493 112.96 12,414
４月末日 1,008,125.52 110,792,995 113.82 12,509
５月末日 1,011,930.49 111,211,161 114.25 12,556
６月末日 1,022,019.27 112,319,918 115.39 12,681
７月末日 1,036,651.60 113,928,011 117.04 12,863
８月末日 1,037,650.85 114,037,828 117.16 12,876
17/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1809）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 273,684,270 10,972
10 月末日 274,550,574 11,006
11 月末日 279,061,923 11,323
12 月末日 267,450,108 11,408
2021 年１月末日 265,989,336 11,345
２月末日 259,719,670 11,078
３月末日 257,449,362 10,981
４月末日 259,403,140 11,064
５月末日 260,321,316 11,103
６月末日 263,357,190 11,233
７月末日 263,643,938 11,391
８月末日 263,832,656 11,399
（米ドル投資型1809）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 659,994.94 72,533,444 113.21 12,442
10 月末日 662,337.67 72,790,910 113.61 12,486
11 月末日 681,840.07 74,934,224 116.95 12,853
12 月末日 686,571.86 75,454,247 117.77 12,943
2021 年１月末日 683,109.72 75,073,758 117.17 12,877
２月末日 667,562.06 73,365,070 114.50 12,584
３月末日 661,466.30 72,695,146 113.46 12,469
４月末日 666,498.45 73,248,180 114.32 12,564
５月末日 669,014.01 73,524,640 114.75 12,611
６月末日 675,696.93 74,259,093 115.90 12,737
７月末日 685,370.94 75,322,266 117.56 12,920
８月末日 686,031.58 75,394,871 117.67 12,932
18/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1812）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 160,826,343 11,199
10 月末日 161,335,414 11,234
11 月末日 165,982,545 11,558
12 月末日 167,226,984 11,645
2021 年１月末日 166,313,616 11,581
２月末日 143,168,652 11,308
３月末日 141,925,008 11,210
４月末日 143,002,075 11,295
５月末日 143,508,241 11,335
６月末日 145,189,901 11,467
７月末日 147,232,061 11,629
８月末日 133,373,317 11,637
（米ドル投資型1812）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 826,886.37 90,874,812 115.04 12,643
10 月末日 829,821.50 91,197,383 115.45 12,688
11 月末日 854,255.42 93,882,671 118.84 13,061
12 月末日 860,242.55 94,540,656 119.68 13,153
2021 年１月末日 855,904.65 94,063,921 119.07 13,086
２月末日 836,424.15 91,923,014 116.36 12,788
３月末日 828,844.61 91,090,023 115.31 12,673
４月末日 718,965.50 79,014,308 116.19 12,769
５月末日 721,679.10 79,312,533 116.63 12,818
６月末日 728,939.20 80,110,418 117.80 12,946
７月末日 739,375.48 81,257,365 119.49 13,132
８月末日 740,088.18 81,335,691 119.60 13,144
19/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1903）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
円 円
2020 年９月末日 852,786,502 10,690
10 月末日 855,485,863 10,724
11 月末日 878,472,485 11,033
12 月末日 884,949,283 11,114
2021 年１月末日 880,115,823 11,054
２月末日 829,149,460 10,793
３月末日 817,028,142 10,698
４月末日 818,916,952 10,779
５月末日 805,372,507 10,817
６月末日 807,593,170 10,943
７月末日 807,855,333 11,097
８月末日 807,323,192 11,105
（米ドル投資型1903）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2020 年９月末日 448,326.63 49,271,097 109.06 11,986
10 月末日 449,918.01 49,445,989 109.44 12,027
11 月末日 463,165.76 50,901,917 112.66 12,381
12 月末日 466,303.71 51,246,778 113.43 12,466
2021 年１月末日 463,952.31 50,988,359 112.86 12,403
２月末日 453,392.69 49,827,857 110.29 12,121
３月末日 449,177.17 49,364,571 109.26 12,008
４月末日 452,594.31 49,740,115 110.09 12,099
５月末日 454,302.54 49,927,849 110.51 12,145
６月末日 415,242.04 45,635,100 111.59 12,264
７月末日 421,187.09 46,288,461 113.19 12,440
８月末日 393,268.99 43,220,262 113.30 12,452
20/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
②【分配の推移】
下記計算期間における分配の推移は、以下のとおりです。
（円投資型1507）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1507）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1510）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1510）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1601）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1601）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
21/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1605）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1605）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1609）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1609）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1611）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1611）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
22/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1701）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1701）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1703）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1703）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1706）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1706）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
23/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1709）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1709）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1712）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1712）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1802）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1802）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
24/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1803）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1803）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1806）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1806）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1809）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1809）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
25/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1812）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1812）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
（円投資型1903）
１口当たりの支払分配金
計算期間
円
2020 年９月１日－2021年８月末日 120
（米ドル投資型1903）
１口当たりの支払分配金
計算期間
米ドル 円
2020 年９月１日－2021年８月末日 2.0 220
26/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
③【収益率の推移】
下記計算期間における収益率の推移は、以下のとおりです。
（円投資型1507）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1507）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.29 ％
（円投資型1510）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.68 ％
（米ドル投資型1510）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.29 ％
（円投資型1601）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.82 ％
（米ドル投資型1601）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.28 ％
（円投資型1605）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.70 ％
（米ドル投資型1605）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.30 ％
（円投資型1609）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
27/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1609）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.28 ％
（円投資型1611）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.70 ％
（米ドル投資型1611）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.30 ％
（円投資型1701）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1701）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.28 ％
（円投資型1703）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.68 ％
（米ドル投資型1703）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.28 ％
（円投資型1706）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.68 ％
（米ドル投資型1706）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.28 ％
28/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（円投資型1709）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1709）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1712）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1712）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1802）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1802）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.30 ％
（円投資型1803）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.68 ％
（米ドル投資型1803）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1806）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
29/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1806）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1809）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1809）
（注）
計算期間 収益率
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1812）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 4.68 ％
（米ドル投資型1812）
（注）
収益率
計算期間
2020 年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（円投資型1903）
（注）
収益率
計算期間
2020年９月１日－2021年８月末日 4.69 ％
（米ドル投資型1903）
（注）
収益率
計算期間
2020年９月１日－2021年８月末日 5.27 ％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝計算期間末の１口当たりの純資産価格＋当該期間の分配金の合計額
ｂ＝当該計算期間の直前の日の１口当たりの純資産価格（分配落の額）
30/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
２【販売及び買戻しの実績】
下記計算期間中における販売および買戻しの実績ならびに下記計算期間末日現在の発行済口数
は、以下のとおりです。
（円投資型1507）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 100 18,010
－2021年８月末日） （0） （100） （18,010）
（注）（ ）内の数字は、本邦内における販売口数、買戻し口数および発行済口数です。以下、同じで
す。
（米ドル投資型1507）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 211 19,425
－2021年８月末日） （0） （211） （19,425）
（円投資型1510）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 11,500 17,489
－2021年８月末日） （0） （11,500） （17,489）
（米ドル投資型1510）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 2,700 14,716
－2021年８月末日） （0） （2,700） （14,716）
（円投資型1601）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 3,700 50,165
－2021年８月末日） （0） （3,700） （50,165）
（米ドル投資型1601）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 444 5,878
－2021年８月末日） （0） （444） （5,878）
（円投資型1605）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 20,206 174,837
－2021年８月末日） （0） （20,206） （174,837）
31/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1605）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,520 11,535
－2021年８月末日） （0） （1,520） （11,535）
（円投資型1609）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 11,740 243,445
－2021年８月末日） （0） （11,740） （243,445）
（米ドル投資型1609）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,429 30,082
－2021年８月末日） （0） （1,429） （30,082）
（円投資型1611）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 11,160 126,173
－2021年８月末日） （0） （11,160） （126,173）
（米ドル投資型1611）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 520 743
－2021年８月末日） （0） （520） （743）
（円投資型1701）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 3,010 23,404
－2021年８月末日） （0） （3,010） （23,404）
（米ドル投資型1701）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 220 12,665
－2021年８月末日） （0） （220） （12,665）
（円投資型1703）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,578 44,565
－2021年８月末日） （0） （1,578） （44,565）
32/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1703）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 60 12,125
－2021年８月末日） （0） （60） （12,125）
（円投資型1706）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 10,900 84,958
－2021年８月末日） （0） （10,900） （84,958）
（米ドル投資型1706）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 446 13,743
－2021年８月末日） （0） （446） （13,743）
（円投資型1709）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 42,414 148,147
－2021年８月末日） （0） （42,414） （148,147）
（米ドル投資型1709）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 750 4,743
－2021年８月末日） （0） （750） （4,743）
（円投資型1712）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 7,060 129,167
－2021年８月末日） （0） （7,060） （129,167）
（米ドル投資型1712）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,940 15,829
－2021年８月末日） （0） （1,940） （15,829）
（円投資型1802）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 30,768 289,088
－2021年８月末日） （0） （30,768） （289,088）
33/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1802）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 5,085 5,747
－2021年８月末日） （0） （5,085） （5,747）
（円投資型1803）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 4,000 65,853
－2021年８月末日） （0） （4,000） （65,853）
（米ドル投資型1803）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 180 10,988
－2021年８月末日） （0） （180） （10,988）
（円投資型1806）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 3,811 44,418
－2021年８月末日） （0） （3,811） （44,418）
（米ドル投資型1806）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 0 8,857
－2021年８月末日） （0） （0） （8,857）
（円投資型1809）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,800 23,145
－2021年８月末日） （0） （1,800） （23,145）
（米ドル投資型1809）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 0 5,830
－2021年８月末日） （0） （0） （5,830）
（円投資型1812）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 2,900 11,461
－2021年８月末日） （0） （2,900） （11,461）
34/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（米ドル投資型1812）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 1,000 6,188
－2021年８月末日） （0） （1,000） （6,188）
（円投資型1903）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 7,770 72,702
－2021年８月末日） （0） （7,770） （72,702）
（米ドル投資型1903）
計算期間 販売口数 買戻し口数 発行済口数
（2020年９月１日 0 640 3,471
－2021年８月末日） （0） （640） （3,471）
35/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に認められた会計原則に準拠して
作成された原文の中間財務書類を翻訳したものです。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方
法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものです。
ｂ．ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の
３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていません。
ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は原則として米ドルで表示され、一部について日本円で表示されてい
ます。日本文の中間財務書類には、米ドル表示のうち主要な金額について円換算額が併記されていま
す。日本円への換算には、株式会社三菱ＵＦＪ銀行の2021年８月31日現在における対顧客電信売買相場
の仲値（１米ドル＝109.90円）が使用されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
36/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（１）【資産及び負債の状況】
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
純資産計算書
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
米ドル 千円
注記
資産
投資有価証券－時価
19,150,277
２ 174,251,835
（取得価額：152,966,003米ドル）
250,576
銀行預金 2,280,032
155,116
先渡為替予約にかかる未実現利益 13 1,411,426
241,437
2,196,878
未収収益
19,797,405
180,140,171
資産合計
負債
12,081
買戻し未払金 109,931
26,205
未払費用 ９ 238,443
0
1
未払利息
38,286
348,375
負債合計
19,759,118
179,791,796
純資産
添付の注記は当財務書類の一部である。
37/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
受益証券は以下のとおり表象される。
１口当たり 発行済
純資産
純資産価格 受益証券口数
11,256 18,110 203,843,485
円投資型1507受益証券（日本円で表示）
121.15 19,425 2,353,349
米ドル投資型1507受益証券（米ドルで表示）
11,293 17,689 199,767,882
円投資型1510受益証券（日本円で表示）
121.39 14,716 1,786,344
米ドル投資型1510受益証券（米ドルで表示）
11,663 50,165 585,062,042
円投資型1601受益証券（日本円で表示）
125.03 5,878 734,940
米ドル投資型1601受益証券（米ドルで表示）
10,991 174,837 1,921,575,596
円投資型1605受益証券（日本円で表示）
117.43 11,535 1,354,591
米ドル投資型1605受益証券（米ドルで表示）
10,575 243,945 2,579,793,112
円投資型1609受益証券（日本円で表示）
111.83 30,082 3,364,034
米ドル投資型1609受益証券（米ドルで表示）
11,274 126,173 1,422,436,501
円投資型1611受益証券（日本円で表示）
118.98 743 88,404
米ドル投資型1611受益証券（米ドルで表示）
11,158 23,414 261,242,669
円投資型1701受益証券（日本円で表示）
117.42 12,665 1,487,173
米ドル投資型1701受益証券（米ドルで表示）
11,047 44,565 492,311,863
円投資型1703受益証券（日本円で表示）
116.36 12,125 1,410,900
米ドル投資型1703受益証券（米ドルで表示）
10,682 85,008 908,029,872
円投資型1706受益証券（日本円で表示）
112.02 13,743 1,539,476
米ドル投資型1706受益証券（米ドルで表示）
10,664 168,147 1,793,087,724
円投資型1709受益証券（日本円で表示）
111.54 4,743 529,049
米ドル投資型1709受益証券（米ドルで表示）
10,597 129,497 1,372,333,727
円投資型1712受益証券（日本円で表示）
110.72 15,829 1,752,642
米ドル投資型1712受益証券（米ドルで表示）
10,931 291,488 3,186,119,838
円投資型1802受益証券（日本円で表示）
114.02 5,747 655,272
米ドル投資型1802受益証券（米ドルで表示）
11,005 65,853 724,684,636
円投資型1803受益証券（日本円で表示）
114.52 10,988 1,258,323
米ドル投資型1803受益証券（米ドルで表示）
11,299 44,418 501,864,860
円投資型1806受益証券（日本円で表示）
117.04 8,857 1,036,652
米ドル投資型1806受益証券（米ドルで表示）
38/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
11,391 23,145 263,643,938
円投資型1809受益証券（日本円で表示）
117.56 5,830 685,371
米ドル投資型1809受益証券（米ドルで表示）
11,629 12,661 147,232,061
円投資型1812受益証券（日本円で表示）
119.49 6,188 739,375
米ドル投資型1812受益証券（米ドルで表示）
11,097 72,802 807,855,333
円投資型1903受益証券（日本円で表示）
113.19 3,721 421,187
米ドル投資型1903受益証券（米ドルで表示）
添付の注記は当財務書類の一部である。
39/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1507受益証券
期首現在発行済受益証券口数 18,110
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 18,110
米ドル投資型1507受益証券
期首現在発行済受益証券口数 19,636
受益証券発行口数 0
(211)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 19,425
円投資型1510受益証券
期首現在発行済受益証券口数 17,889
受益証券発行口数 0
(200)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 17,689
米ドル投資型1510受益証券
期首現在発行済受益証券口数 14,816
受益証券発行口数 0
(100)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 14,716
円投資型1601受益証券
期首現在発行済受益証券口数 51,065
受益証券発行口数 0
(900)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 50,165
米ドル投資型1601受益証券
期首現在発行済受益証券口数 6,322
受益証券発行口数 0
(444)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 5,878
40/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書（続き）
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1605受益証券
期首現在発行済受益証券口数 187,303
受益証券発行口数 0
(12,466)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 174,837
米ドル投資型1605受益証券
期首現在発行済受益証券口数 12,835
受益証券発行口数 0
(1,300)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 11,535
円投資型1609受益証券
期首現在発行済受益証券口数 245,455
受益証券発行口数 0
(1,510)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 243,945
米ドル投資型1609受益証券
期首現在発行済受益証券口数 30,082
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 30,082
円投資型1611受益証券
期首現在発行済受益証券口数 131,553
受益証券発行口数 0
(5,380)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 126,173
米ドル投資型1611受益証券
期首現在発行済受益証券口数 1,263
受益証券発行口数 0
(520)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 743
41/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書（続き）
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1701受益証券
期首現在発行済受益証券口数 26,014
受益証券発行口数 0
(2,600)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 23,414
米ドル投資型1701受益証券
期首現在発行済受益証券口数 12,665
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 12,665
円投資型1703受益証券
期首現在発行済受益証券口数 45,173
受益証券発行口数 0
(608)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 44,565
米ドル投資型1703受益証券
期首現在発行済受益証券口数 12,125
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 12,125
円投資型1706受益証券
期首現在発行済受益証券口数 93,208
受益証券発行口数 0
(8,200)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 85,008
米ドル投資型1706受益証券
期首現在発行済受益証券口数 13,963
受益証券発行口数 0
(220)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 13,743
42/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書（続き）
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1709受益証券
期首現在発行済受益証券口数 184,347
受益証券発行口数 0
(16,200)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 168,147
米ドル投資型1709受益証券
期首現在発行済受益証券口数 4,993
受益証券発行口数 0
(250)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 4,743
円投資型1712受益証券
期首現在発行済受益証券口数 132,427
受益証券発行口数 0
(2,930)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 129,497
米ドル投資型1712受益証券
期首現在発行済受益証券口数 16,009
受益証券発行口数 0
(180)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 15,829
円投資型1802受益証券
(期首現在発行済受益証券口数 309,056
受益証券発行口数 0
(17,568)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 291,488
米ドル投資型1802受益証券
期首現在発行済受益証券口数 5,832
受益証券発行口数 0
(85)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 5,747
43/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書（続き）
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1803受益証券
期首現在発行済受益証券口数 68,853
受益証券発行口数 0
(3,000)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 65,853
米ドル投資型1803受益証券
期首現在発行済受益証券口数 11,168
受益証券発行口数 0
(180)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 10,988
円投資型1806受益証券
期首現在発行済受益証券口数 45,609
受益証券発行口数 0
(1,191)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 44,418
米ドル投資型1806受益証券
期首現在発行済受益証券口数 8,857
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 8,857
円投資型1809受益証券
期首現在発行済受益証券口数 23,445
受益証券発行口数 0
(300)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 23,145
米ドル投資型1809受益証券
期首現在発行済受益証券口数 5,830
受益証券発行口数 0
0
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 5,830
44/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
発行済受益証券変動計算書（続き）
2021年７月31日に終了した期間
円投資型1812受益証券
期首現在発行済受益証券口数 14,361
受益証券発行口数 0
(1,700)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 12,661
米ドル投資型1812受益証券
期首現在発行済受益証券口数 7,188
受益証券発行口数 0
(1,000)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 6,188
円投資型1903受益証券
期首現在発行済受益証券口数 79,622
受益証券発行口数 0
(6,820)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 72,802
米ドル投資型1903受益証券
期首現在発行済受益証券口数 4,111
受益証券発行口数 0
(390)
受益証券買戻口数
期末現在発行済受益証券口数 3,721
45/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
財務書類に対する注記
2021年７月31日現在
注１．組織
ジャパン・オフショア・ファンド・シリーズ（以下「トラスト」という。）のシリーズ・トラストであ
るＮＭ世界投資適格社債ファンド（以下「ファンド」という。）は、ファーストカリビアン・インターナ
ショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」とい
う。）とファンドの管理会社であるＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッドの間
で締結された2010年６月22日付の基本信託証書（修正および補足済）（以下「基本信託証書」という。）
および2015年６月２日付の補足信託証書に基づいて設立された。トラストは、ケイマン諸島の信託法（改
訂済み）に基づき運営されるユニット・トラストである。
トラストは、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（改訂済み）に基づくミューチュアル・ファ
ンドとして規制されている。また、ケイマン諸島金融庁（以下「ＣＩＭＡ」という。）に登録され、目論
見書および監査済み年次財務書類をＣＩＭＡに提出する必要がある。
受託会社は、補足信託証書により、シリーズ・トラストの追加設定を承認することができる。本財務書
類日現在、トラストは、ＮＭ世界投資適格社債ファンドを含めて、それぞれの有価証券、現金およびその
他の資産からなる、４つのシリーズ・トラストにより構成される。
受託会社は、ケイマン諸島の銀行および信託会社法（改訂済み）に基づき適法に設立され、存続してお
り、信託業務を遂行する認可を受けている信託会社である。
財務書類日現在、円投資型1507受益証券、米ドル投資型1507受益証券、円投資型1510受益証券、米ドル
投資型1510受益証券、円投資型1601受益証券、米ドル投資型1601受益証券、円投資型1605受益証券、米ド
ル投資型1605受益証券、円投資型1609受益証券、米ドル投資型1609受益証券、円投資型1611受益証券、米
ドル投資型1611受益証券、円投資型1701受益証券、米ドル投資型1701受益証券、円投資型1703受益証券、
米ドル投資型1703受益証券、円投資型1706受益証券、米ドル投資型1706受益証券、円投資型1709受益証
券、米ドル投資型1709受益証券、円投資型1712受益証券、米ドル投資型1712受益証券、円投資型1802受益
証券、米ドル投資型1802受益証券、円投資型1803受益証券、米ドル投資型1803受益証券、円投資型1806受
益証券、米ドル投資型1806受益証券、円投資型1809受益証券、米ドル投資型1809受益証券、円投資型1812
受益証券、米ドル投資型1812受益証券、円投資型1903受益証券および米ドル投資型1903受益証券の34のク
ラスが設定されている。
ファンドの投資目的は、主に、米ドル、ユーロ、英ポンド、豪ドルその他の通貨建てで、（経営の本拠
地および収益を生み出す国等の要素を考慮して副投資運用会社により判断される）発行体の実質的な国が
経済協力開発機構（ＯＥＣＤ）加盟国などである社債への投資を通じて、債券市場のリターンと概ね一致
する範囲でファンドの資産価値を中長期的に維持しまたは成長させることを目指しつつ、安定したインカ
ムの獲得を追求することである。
管理会社および／またはその委託先は、（ファンドの表示通貨である）米ドルとファンドが投資してい
る米ドル以外の通貨建て資産との間における為替変動に対するエクスポージャーをヘッジするため、為替
取引を行う予定である。管理会社および／またはその委託先は、その通貨エクスポージャーを完全にヘッ
ジすることを目指すが、米ドル以外の通貨建て資産の価格が今後変動することなどにより、当該エクス
ポージャーを常に100％ヘッジできるとは限らない。
管理会社および／またはその委託先は、米ドルと円との間における為替変動に対する円投資型受益証券
の保有者のエクスポージャーをヘッジする目的で、為替ヘッジ取引を用いることができる。管理会社およ
び／またはその委託先は、円投資型受益証券の米ドルと円との間における変動による通貨エクスポー
ジャーを完全にヘッジすることを目指すが、当該投資対象証券の価格が今後変動することなどにより、当
該エクスポージャーを常に100％ヘッジできるとは限らない。投資者は、かかる為替ヘッジ取引により、米
ドルが円に対して上昇しても、円投資型受益証券の１口当たり純資産価格が上昇するものではない点に留
意する必要がある。また、円の金利が米ドルの金利を下回る場合、これらの金利差は、円投資型受益証券
46/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
の受益者のヘッジコストとなる。円の金利が米ドルの金利を上回る場合、これらの金利差は、円投資型受
益証券の受益者のヘッジ差益となることが期待される。
英文目論見書に定められた条項に従う早期終了を除いて、適用される法律により要求された場合、また
は、いずれかの評価日においてファンドの純資産総額が1,000万米ドル以下となり、管理会社がファンドの
償還を決定した旨を書面により受託会社に対して通知した場合、ファンドは償還する。
注２．重要な会計方針
当財務書類は、投資信託に適用されるルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められた会計原則に
準拠して作成されており、以下の重要な会計方針を含む。
証券およびその他の資産への投資
(ａ）手元現金または預金、為替手形、一覧払約束手形、債権、前払費用、宣言または発生済みでかつ未
受領の現金配当および利息は、管理会社が、当該預金、為替手形、一覧払約束手形または債権がその
全額の価値がないと決定する場合を除いて、その全額とみなされ、全額の価値がないと決定する場合
には、その価額は、管理会社が合理的な価額とみなす価額とみなされる。
(ｂ）以下の(ｃ)項が適用されるマネージド・ファンドの持分の場合を除き、かつ、以下の(ｄ)項、(ｅ)
項および(ｆ)項に規定されるところに従い、金融商品取引所、商品取引所、先物取引所または店頭市
場において上場され、値付けされ、取引されまたは取り扱われている投資対象の価額に基づくすべて
の計算は、当該投資対象についての主要な取引所もしくは市場における当該計算を行う日の営業終了
時点における規則および慣習に基づく最終取引価格または公式終値を参照して行われ、金融商品取引
所、商品取引所、先物取引所または店頭市場がない場合は、当該投資対象の価格の計算は、マーケッ
ト・メイクを行う個人、法人または機関（および当該マーケット・メーカーが複数存在する場合に
は、管理会社が指定することのできる特定のマーケット・メーカー）により値付けされた投資対象の
価額を参照して行われる。ただし、常に、管理会社がその裁量により、主要な取引所または市場以外
の取引所または市場における価格がすべての状況において当該投資対象に関する価額のより公正な基
準を示すと考える場合には、管理会社は、当該価格を採用することができる。
(ｃ）以下の(ｄ)項、(ｅ)項および(ｆ)項に規定されるところに従い、ファンドと同じ日付で評価される
マネージド・ファンドの各持分の価額は、当該日付現在で計算される当該マネージド・ファンドの受
益証券１口当たり、１株当たり、もしくはその他の持分当たりの純資産価格であり、または管理会社
がそのように決定しもしくは当該マネージド・ファンドがファンドと同じ日付現在で評価されない場
合、当該マネージド・ファンドの受益証券１口当たり、１株当たり、もしくはその他の持分当たりの
最終の公表純資産価格（入手可能である場合）、または（入手できない場合）当該受益証券、株式も
しくはその他の持分の最終の公表償還価格もしくは買呼値とする。特に、マネージド・ファンドの価
格の呼値が入手できない場合は、当該マネージド・ファンドによりもしくはそのために関係する評価
日現在で公表され、もしくは文書でファンドに報告された価格に基づいて計算され、マネージド・
ファンドが関係する評価日現在で価格が計算されていない場合は、最終の公表もしくは報告価格とす
る。管理会社の単独の裁量により、価格が事後的に調整されることがある。計算を行う際、管理会社
は、マネージド・ファンド、その管理事務代行者、代理人、投資運用者、投資顧問またはその他の取
引を行う子会社を含む第三者から受領した未監査の評価および報告書ならびに評価の見積もりに依拠
することができるものとし、管理会社は、かかる評価および報告書の内容または正確性について検証
を行う責任・義務を負わない。
(ｄ）純資産価額、償還価格、買呼値、取引値および終値または建値が、上記(ｂ)項または(ｃ)項に規定
されるとおりに入手できない場合、関連する資産の価額は、管理会社が決定する方法により随時決定
される。
(ｅ）上記(ｂ)項に基づく投資対象の上場され、値付けされ、取引され、または市場で取り扱われている
価格を確認する目的において、受託会社は、価格データおよび／または価格を送信する機械的もしく
は電子的システムを使用し、かつ、これに依拠することができ、当該システムにより提供された価格
は、上記(ｂ)項の目的において最終取引価格または公式終値であるとみなされる。
47/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
(ｆ）上記にかかわらず、管理会社は、別の方法が投資対象の公正価格をより反映すると考える場合に
は、その単独の裁量により、当該方法の使用を許可することができる。
(ｇ）ファンドの表示通貨以外の通貨建ての投資対象（証券であるか現金であるかを問わない。）の価額
は、関連する可能性のあるプレミアム分またはディスカウント分および為替の費用を考慮する状況に
おいて管理会社（または管理会社のために行為する管理事務代行会社）が適切とみなすレート（公式
のものか否かを問わない。）により、ファンドの表示通貨に換算される。
投資取引および投資収益
投資取引は、取引日において計上される。利息収入は、発生主義ベースで認識される。配当金は、配当
落ち日に計上される。証券取引にかかる実現利益または損失は、売却された証券の平均原価を基準に決定
される。
外貨換算
ファンドは、その会計帳簿を米ドルで記帳し、その財務書類は当該通貨建てで表示される。米ドル以外
の通貨建てで表示される資産および負債は、期末現在の実勢為替レートで米ドルに換算される。米ドル以
外の通貨建ての収益および費用は、取引日現在の実勢為替レートで米ドルに換算される。
米ドル以外の通貨建ての投資取引は、取引日現在適用される実勢為替レートで米ドルに換算される。
ファンドは、投資対象にかかる為替レートの変動による運用実績の部分と、保有証券の市場価格の値動
きにより生じる変動を分離しない。これらの変動は、投資対象証券にかかる実現および未実現純損益に含
まれる。
2021年７月31日現在の為替レートは以下のとおりである。
１米ドル ＝ 0.84065 ユーロ
１米ドル ＝ 0.71603 英ポンド
１米ドル ＝ 109.53004 日本円
先渡為替予約
先渡為替予約は、満期日までの残存期間に関して、期末現在で適用される先渡為替レートで評価され
る。先渡為替予約により生じる損益は、運用計算書において認識される。純資産計算書において、未実現
純利益は資産として、未実現純損失は負債として計上される。
注３．受託報酬
受託会社は、ファンドの資産から純資産総額に対して年率0.01パーセントの報酬（ただし、最低年間報
酬額を10,000米ドルとする。）を受領する権利を有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、毎
月後払いで支払われる。
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
受託会社は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産から払戻し
を受ける。
注４．管理報酬
管理会社は、ファンドの資産から、該当するクラス受益証券に帰属する純資産総額に対して、下記の表
に記載される年率の管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、毎月
後払いで支払われる。
48/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1507受益証券および米ドル投資型1507受益証券
円投資型1510受益証券および米ドル投資型1510受益証券
円投資型1601受益証券および米ドル投資型1601受益証券
円投資型1605受益証券および米ドル投資型1605受益証券
円投資型1609受益証券および米ドル投資型1609受益証券
円投資型1611受益証券および米ドル投資型1611受益証券
円投資型1701受益証券および米ドル投資型1701受益証券
円投資型1703受益証券および米ドル投資型1703受益証券
0.45％
円投資型1706受益証券および米ドル投資型1706受益証券
円投資型1709受益証券および米ドル投資型1709受益証券
円投資型1712受益証券および米ドル投資型1712受益証券
円投資型1802受益証券および米ドル投資型1802受益証券
円投資型1803受益証券および米ドル投資型1803受益証券
円投資型1806受益証券および米ドル投資型1806受益証券
円投資型1809受益証券および米ドル投資型1809受益証券
円投資型1812受益証券および米ドル投資型1812受益証券
円投資型1903受益証券および米ドル投資型1903受益証券
49/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
また、管理会社は、ファンドの資産から、該当するクラス受益証券に帰属する純資産総額に対して、下
記の表に記載される年率の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算
され、毎月後払いで支払われる。
円投資型1507受益証券
円投資型1510受益証券
円投資型1601受益証券
円投資型1605受益証券
円投資型1609受益証券
円投資型1611受益証券
円投資型1701受益証券
円投資型1703受益証券
0.32％
円投資型1706受益証券
円投資型1709受益証券
円投資型1712受益証券
円投資型1802受益証券
円投資型1803受益証券
円投資型1806受益証券
円投資型1809受益証券
円投資型1812受益証券
円投資型1903受益証券
米ドル投資型1507受益証券
米ドル投資型1510受益証券
米ドル投資型1601受益証券
米ドル投資型1605受益証券
米ドル投資型1609受益証券
米ドル投資型1611受益証券
米ドル投資型1701受益証券
米ドル投資型1703受益証券
0.34％
米ドル投資型1706受益証券
米ドル投資型1709受益証券
米ドル投資型1712受益証券
米ドル投資型1802受益証券
米ドル投資型1803受益証券
米ドル投資型1806受益証券
米ドル投資型1809受益証券
米ドル投資型1812受益証券
米ドル投資型1903受益証券
さらに、管理会社は、ファンドの資産から、基本信託証書に基づき認められる自らの権限および職務の
適切な遂行において管理会社が負担した費用の払戻しを受ける権利も有する。
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
管理会社は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産から払戻し
を受ける。
管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会社の報酬を
支払う責任を負う。
注５．管理事務代行報酬
50/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
管理事務代行会社は、ファンドの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセントの報酬を受領する
権利を有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
管理事務代行会社は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産か
ら払戻しを受ける。
注６．保管報酬
保管会社は、ファンドの資産から、純資産総額に対して年率0.05パーセントの報酬を受領する権利を有
する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用とともに毎月後払いで支払わ
れる。
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
保管会社は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産から払戻し
を受ける。
注７．販売報酬
販売会社は、ファンドの資産から、該当するクラス受益証券に帰属する純資産総額に対して、下記の表
に記載される年率の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、毎月後払
いで支払われる。
円投資型1507受益証券および米ドル投資型1507受益証券
円投資型1510受益証券および米ドル投資型1510受益証券
円投資型1601受益証券および米ドル投資型1601受益証券
円投資型1605受益証券および米ドル投資型1605受益証券
円投資型1609受益証券および米ドル投資型1609受益証券
円投資型1611受益証券および米ドル投資型1611受益証券
円投資型1701受益証券および米ドル投資型1701受益証券
円投資型1703受益証券および米ドル投資型1703受益証券
0.52％
円投資型1706受益証券および米ドル投資型1706受益証券
円投資型1709受益証券および米ドル投資型1709受益証券
円投資型1712受益証券および米ドル投資型1712受益証券
円投資型1802受益証券および米ドル投資型1802受益証券
円投資型1803受益証券および米ドル投資型1803受益証券
円投資型1806受益証券および米ドル投資型1806受益証券
円投資型1809受益証券および米ドル投資型1809受益証券
円投資型1812受益証券および米ドル投資型1812受益証券
円投資型1903受益証券および米ドル投資型1903受益証券
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
販売会社は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産から払戻し
を受ける。
51/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
注８．代行協会員報酬
代行協会員は、ファンドの資産から、純資産総額に対して年率0.05パーセントの報酬を受領する権利を
有する。かかる報酬は、評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
毎月の報酬は、各月の最終営業日から60暦日以内に支払われる。
代行協会員は、ファンドのために負担したすべての経費および費用について、ファンドの資産から払戻
しを受ける。
注９．未払費用
（米ドル）
管理報酬 113,270
販売報酬および代行協会員報酬 83,614
管理事務代行報酬 14,711
保管報酬 7,356
受託報酬 1,471
立替費用 1,471
専門家報酬 11,715
4,835
その他の費用
未払費用 238,443
注10．分配方針
管理会社は、受託会社（または受託会社の代理としての管理事務代行会社）に対して、受益証券の保有
者に、各分配期間に関して、管理会社が決定した金額を分配するよう指図することができる。かかる分配
金は、ファンドのインカム、実現／未実現キャピタル・ゲインおよび／または各クラスに帰属する分配可
能な資金の中から支払われる。分配期間に関する分配は、分配期間の終了日である分配基準日において
ファンドの受益者名簿に登録されている受益者に対して、該当する通貨の最小単位未満の端数を切り捨て
て行われる。
2021年７月31日に終了した期間において、ファンドは、合計1,092,182米ドルを分配した。
分配金は、それぞれ、以下のとおり各クラスの受益者に支払われた。
円投資型1507受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年４月６日 2021年４月８日 30 543,300
543,300
2021年７月６日 2021年７月９日 30
1,086,600
米ドル投資型1507受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年４月６日 2021年４月８日 0.50 9,713
9,713
2021年７月６日 2021年７月９日 0.50
19,426
52/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1510受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年４月６日 2021年４月８日 30 530,670
530,670
2021年７月６日 2021年７月９日 30
1,061,340
米ドル投資型1510受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年４月６日 2021年４月８日 0.50 7,408
7,408
2021年７月６日 2021年７月９日 0.50
14,816
円投資型1601受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年４月６日 2021年４月８日 30 1,507,950
1,504,950
2021年７月６日 2021年７月９日 30
3,012,900
米ドル投資型1601受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年４月６日 2021年４月８日 0.50 3,161
3,161
2021年７月６日 2021年７月９日 0.50
6,322
円投資型1605受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年２月８日 2021年２月16日 30 5,619,090
5,562,090
2021年５月６日 2021年５月12日 30
11,181,180
米ドル投資型1605受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年２月８日 2021年２月16日 0.50 6,418
5,768
2021年５月６日 2021年５月12日 0.50
12,186
53/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1609受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 7,354,650
7,341,150
2021年６月７日 2021年６月11日 30
14,695,800
米ドル投資型1609受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 15,041
15,041
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
30,082
円投資型1611受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年２月８日 2021年２月16日 30 3,946,590
3,807,090
2021年５月６日 2021年５月12日 30
7,753,680
米ドル投資型1611受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年２月８日 2021年２月16日 0.50 632
372
2021年５月６日 2021年５月12日 0.50
1,004
円投資型1701受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年４月６日 2021年４月８日 30 774,420
705,420
2021年７月６日 2021年７月９日 30
1,479,840
米ドル投資型1701受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年４月６日 2021年４月８日 0.50 6,333
6,333
2021年７月６日 2021年７月９日 0.50
12,666
54/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1703受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 1,355,190
1,347,150
2021年６月７日 2021年６月11日 30
2,702,340
米ドル投資型1703受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 6,063
6,063
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
12,126
円投資型1706受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 2,796,240
2,565,240
2021年６月７日 2021年６月11日 30
5,361,480
米ドル投資型1706受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 6,982
6,907
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
13,889
円投資型1709受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
30
2021年３月８日 2021年３月12日 5,509,410
30
5,066,910
2021年６月７日 2021年６月11日
10,576,320
米ドル投資型1709受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 2,497
2,497
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
4,994
55/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1712受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
3,924,810
2021年３月８日 2021年３月12日 30
3,908,910
2021年６月７日 2021年６月11日 30
7,833,720
米ドル投資型1712受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 7,955
7,915
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
15,870
円投資型1802受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年２月８日 2021年２月16日 30 9,271,680
8,831,340
2021年５月６日 2021年５月12日 30
18,103,020
米ドル投資型1802受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年２月８日 2021年２月16日 0.50 2,916
2,916
2021年５月６日 2021年５月12日 0.50
5,832
円投資型1803受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 2,059,590
1,975,590
2021年６月７日 2021年６月11日 30
4,035,180
米ドル投資型1803受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 5,584
5,494
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
11,078
56/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1806受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 1,368,270
1,353,270
2021年６月７日 2021年６月11日 30
2,721,540
米ドル投資型1806受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 4,429
4,429
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
8,858
円投資型1809受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 703,350
703,350
2021年６月７日 2021年６月11日 30
1,406,700
米ドル投資型1809受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 2,915
2,915
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
5,830
円投資型1812受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 379,830
379,830
2021年６月７日 2021年６月11日 30
759,660
米ドル投資型1812受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 3,594
3,094
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
6,688
57/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1903受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（日本円） （日本円）
2021年３月８日 2021年３月12日 30 2,304,660
2,233,560
2021年６月７日 2021年６月11日 30
4,538,220
米ドル投資型1903受益証券
分配落ち日 決済日 １口当たり分配金 分配金合計
（米ドル） （米ドル）
2021年３月８日 2021年３月12日 0.50 2,056
1,861
2021年６月７日 2021年６月11日 0.50
3,917
注11．税金
ケイマン諸島の現在の法律において、ファンドが支払う所得税、相続税、譲渡税、売却税もしくはその
他の税金、またはファンドによる受益者に対する支払もしくは受益証券の買戻しの際の純資産価額の支払
に対して適用される源泉税はない。
ファンドは、一定の利息、配当金およびキャピタル・ゲインに対して外国の源泉税を課せられることが
ある。
注12．申込みおよび買戻し
申込み
適格投資家は、申込期間中に、日本円で表示されるすべてのクラスについては１口当たり10,000円の発
行価格で、および米ドルで表示されるすべてのクラスについては１口当たり100米ドルの発行価格で各受益
証券の取得の申込みをすることができた。
円投資型1507受益証券および米ドル投資型1507受益証券
申込期間は、2015年７月１日に開始し、2015年７月30日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2015年７月30日に発行された。
円投資型1510受益証券および米ドル投資型1510受益証券
申込期間は、2015年10月１日に開始し、2015年10月29日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2015年10月29日に発行された。
円投資型1601受益証券および米ドル投資型1601受益証券
申込期間は、2016年１月４日に開始し、2016年１月28日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2016年１月28日に発行された。
円投資型1605受益証券および米ドル投資型1605受益証券
申込期間は、2016年５月２日に開始し、2016年５月27日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2016年５月27日に発行された。
円投資型1609受益証券および米ドル投資型1609受益証券
申込期間は、2016年９月１日に開始し、2016年９月29日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2016年９月29日に発行された。
58/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
円投資型1611受益証券および米ドル投資型1611受益証券
申込期間は、2016年11月１日に開始し、2016年11月29日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2016年11月29日に発行された。
円投資型1701受益証券および米ドル投資型1701受益証券
申込期間は、2017年１月４日に開始し、2017年１月30日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2017年１月30日に発行された。
円投資型1703受益証券および米ドル投資型1703受益証券
申込期間は、2017年３月１日に開始し、2017年３月30日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2017年３月30日に発行された。
円投資型1706受益証券および米ドル投資型1706受益証券
申込期間は、2017年６月１日に開始し、2017年６月29日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2017年６月29日に発行された。
円投資型1709受益証券および米ドル投資型1709受益証券
申込期間は、2017年９月１日に開始し、2017年９月28日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年９月28日に発行された。
円投資型1712受益証券および米ドル投資型1712受益証券
申込期間は、2017年12月１日に開始し、2017年12月21日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2017年12月21日に発行された。
円投資型1802受益証券および米ドル投資型1802受益証券
申込期間は、2018年１月15日に開始し、2018年２月22日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年２月22日に発行された。
円投資型1803受益証券および米ドル投資型1803受益証券
申込期間は、2018年３月８日に開始し、2018年３月29日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年３月29日に発行された。
円投資型1806受益証券および米ドル投資型1806受益証券
申込期間は、2018年６月１日に開始し、2018年６月28日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年６月28日に発行された。
円投資型1809受益証券および米ドル投資型1809受益証券
申込期間は、2018年９月３日に開始し、2018年９月27日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年９月27日に発行された。
円投資型1812受益証券および米ドル投資型1812受益証券
申込期間は、2018年12月３日に開始し、2018年12月20日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2018年12月20日に発行された。
円投資型1903受益証券および米ドル投資型1903受益証券
申込期間は、2019年３月７日に開始し、2019年３月28日に終了した。申込期間中に申し込まれた受益証
券は、2019年３月28日に発行された。
59/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
受益証券の買戻し
各受益者の最低買戻口数は、１口である。
受益証券の買戻しを希望する受益者は、記入済みの買戻請求を、管理事務代行会社から要求されること
があるその他の情報と共に、買戻日の午後５時（東京時間）、または管理会社が受託会社と協議の上決定
するその他の時間までに管理事務代行会社に送付しなければならない。期限を過ぎてから到着した買戻請
求は、次の買戻日まで繰り越され、受益証券は、当該買戻日に適用される買戻価格で買い戻される。
管理会社が、受託会社と協議の上、一般的または特定の場合について別途定めた場合を除き、買戻請求
は撤回することができない。
適用ある法域におけるマネー・ロンダリングの防止を目的とする規制を遵守するため、管理事務代行会
社は、買戻請求を実行するために必要と考える情報を請求することができる。管理事務代行会社は、買戻
しのために受益証券を提出している受益者が、管理事務代行会社が要求する情報の提出を遅滞もしくは提
出しない場合、または受託会社、管理事務代行会社もしくは管理会社がいずれかの法域においてマネー・
ロンダリング対策のための法令を遵守するために必要である場合には、買戻請求の実行を拒絶、または買
戻代金の支払を延期することができる。
買戻手数料
各クラスの存続期間は７年間であり、発行日から７年目の日（当該日が営業日でない場合には直前の営
業日）に当該強制買戻日の評価時点（当該日が評価日でない場合、直前の評価日）で決定される１口当た
り純資産価格で強制買戻しされる。
発行日から６年未満で買い戻されるクラス（任意の買戻し、または強制買戻しかを問わない。）につい
ては、申込み時の購入価格に対する割合で計算され、以下の基準で管理会社に支払われる買戻手数料が課
せられる。
買戻日 買戻手数料
円投資型1507受益証券 米ドル投資型1507受益証券
2020年７月30日から2021年７月29日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2021年７月30日以降 該当なし 該当なし
円投資型1510受益証券 米ドル投資型1510受益証券
2020年10月29日から2021年10月28日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2021年10月29日以降 該当なし 該当なし
円投資型1601受益証券 米ドル投資型1601受益証券
2021年１月28日から2022年１月27日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2022年１月28日以降 該当なし 該当なし
60/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
買戻日 買戻手数料
円投資型1605受益証券 米ドル投資型1605受益証券
2020年５月27日から2021年５月26日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2021年５月27日から2022年５月26日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2022年５月27日以降 該当なし 該当なし
円投資型1609受益証券 米ドル投資型1609受益証券
2020年９月29日から2021年９月28日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2021年９月29日から2022年９月28日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2022年９月29日以降 該当なし 該当なし
円投資型1611受益証券 米ドル投資型1611受益証券
2020年11月29日から2021年11月28日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2021年11月29日から2022年11月28日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2022年11月29日以降 該当なし 該当なし
円投資型1701受益証券 米ドル投資型1701受益証券
2021年１月30日から2022年１月29日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2022年１月30日から2023年１月29日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2023年１月30日以降 該当なし 該当なし
円投資型1703受益証券 米ドル投資型1703受益証券
2020年３月30日から2021年３月29日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2021年３月30日から2022年３月29日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2022年３月30日から2023年３月29日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2023年３月30日以降 該当なし 該当なし
61/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
買戻日 買戻手数料
円投資型1706受益証券 米ドル投資型1706受益証券
2020年６月29日から2021年６月28日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2021年６月29日から2022年６月28日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2022年６月29日から2023年６月28日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2023年６月29日以降 該当なし 該当なし
円投資型1709受益証券 米ドル投資型1709受益証券
2020年９月28日から2021年９月27日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2021年９月28日から2022年９月27日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2022年９月28日から2023年９月27日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2023年９月28日以降 該当なし 該当なし
円投資型1712受益証券 米ドル投資型1712受益証券
2020年12月21日から2021年12月20日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2021年12月21日から2022年12月20日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2022年12月21日から2023年12月20日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2023年12月21日以降 該当なし 該当なし
円投資型1802受益証券 米ドル投資型1802受益証券
2020年２月22日から2021年２月21日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2021年２月22日から2022年２月21日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2022年２月22日から2023年２月21日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2023年２月22日から2024年２月21日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2024年２月22日以降 該当なし 該当なし
円投資型1803受益証券 米ドル投資型1803受益証券
2020年３月29日から2021年３月28日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2021年３月29日から2022年３月28日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2022年３月29日から2023年３月28日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2023年３月29日から2024年３月28日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2024年３月29日以降 該当なし 該当なし
62/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
買戻日 買戻手数料
円投資型1806受益証券 米ドル投資型1806受益証券
2020年６月28日から2021年６月27日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2021年６月28日から2022年６月27日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2022年６月28日から2023年６月27日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2023年６月28日から2024年６月27日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2024年６月28日以降 該当なし 該当なし
円投資型1809受益証券 米ドル投資型1809受益証券
2020年９月27日から2021年９月26日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2021年９月27日から2022年９月26日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2022年９月27日から2023年９月26日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2023年９月27日から2024年９月26日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2024年９月27日以降 該当なし 該当なし
円投資型1812受益証券 米ドル投資型1812受益証券
2020年12月20日から2021年12月19日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2021年12月20日から2022年12月19日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2022年12月20日から2023年12月19日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2023年12月20日から2024年12月19日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2024年12月20日以降 該当なし 該当なし
円投資型1903受益証券 米ドル投資型1903受益証券
2020年３月28日から2021年３月27日まで １口当たり175円 １口当たり1.75米ドル
2021年３月28日から2022年３月27日まで １口当たり150円 １口当たり1.50米ドル
2022年３月28日から2023年３月27日まで １口当たり125円 １口当たり1.25米ドル
2023年３月28日から2024年３月27日まで １口当たり100円 １口当たり1.00米ドル
2024年３月28日から2025年３月27日まで １口当たり50円 １口当たり0.50米ドル
2025年３月28日以降 該当なし 該当なし
63/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
注13．先渡為替予約
2021年７月31日現在、ファンドは、以下の未決済先渡為替予約を有していた。
未実現利益／（損失）
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日
（米ドル）
日本円 17,191,221,333 米ドル 156,678,315 2021年10月15日 376,172
米ドル 36,466,806 英ポンド 25,816,000 2021年８月５日 411,755
米ドル 36,464,998 英ポンド 25,815,000 2021年８月５日 411,343
米ドル 9,473,106 ユーロ 7,741,000 2021年８月５日 263,715
ユーロ 1,406,000 米ドル 1,663,328 2021年９月29日 11,273
米ドル 163,739 英ポンド 119,000 2021年８月５日 (2,458)
米ドル 1,041,452 英ポンド 750,000 2021年８月５日 (6,010)
米ドル 1,024,844 英ポンド 740,000 2021年８月５日 (8,652)
米ドル 10,377,584 ユーロ 8,750,000 2021年９月29日 (44,007)
米ドル 19,150 日本円 2,098,000 2021年10月15日 (16)
米ドル 10,058 日本円 1,104,700 2021年10月15日 (34)
米ドル 30,549 日本円 3,354,300 2021年10月15日 (94)
米ドル 35,110 日本円 3,855,030 2021年10月15日 (108)
米ドル 19,706 日本円 2,169,000 2021年10月15日 (109)
米ドル 29,418 日本円 3,234,600 2021年10月15日 (132)
米ドル 34,215 日本円 3,765,840 2021年10月15日 (189)
米ドル 33,913 日本円 3,732,860 2021年10月15日 (189)
米ドル 99,575 日本円 10,936,000 2021年10月15日 (333)
(501)
米ドル 55,328 日本円 6,111,050 2021年10月15日
1,411,426
注14．取引費用
取引費用は、ブローカーへの支払手数料、地方税、譲渡税および証券取引所税ならびに投資有価証券の
売買に関連するその他の一切の手数料であると定義される。スプレッドの適用によるものまたは投資有価
証券の価格から直接控除される取引費用については、当該取引費用から除外される。
投資対象証券または投資対象証券が取引される市場の性質により、2021年７月31日に終了した期間に、
投資有価証券の売買に関して、ファンドが計上した取引費用はなかった。
注15．重要事象
2020年初頭以降、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の流行が世界経済や金融市場に悪影響を与え、
大きな変動を引き起こしている。
COVID-19の流行がファンドの投資先の財務実績に与える影響は、流行の続く期間や拡大、ならびに関連す
る勧告や制限を含む今後の展開次第である。これらの展開とCOVID-19が金融市場および経済全体に及ぼす影
響は、不確実性が高く、予測することはできない。金融市場および／または経済全体への影響が長期に及ぶ
場合、ファンドの将来の投資成果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
このような状況の中、受託会社は、管理会社と共に、ウイルス拡大の抑制に向けた各国政府の取り組みを
継続的に注視しており、ファンドのパフォーマンスに与える潜在的な経済的影響をモニターしている。
ファンドは、投資方針および目論見書に従った通常の運用を継続することができる十分な能力がある。
ファンドの未監査の純資産価額は日次で入手可能である。
64/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【投資有価証券明細表等】
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
投資有価証券明細表
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
純資産に
(1)
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価 占める割合
（％）
オーストラリア
ステップ・アップ／ダウン債
SGSP AUSTRALI 3.3000% 09/04/23 427,018 453,345 0.25
米ドル 435,000
427,018 453,345 0.25
固定利付債
SGSP (AUST) ASSETS 3.25% 29/07/26
米ドル 1,900,000 1,872,925 2,069,670 1.16
SYDNEY AIRPORT 3.375% 30/04/25
米ドル 1,640,000 1,646,530 1,760,483 0.98
SCENTRE GRP TST 3.25% 28/10/25
米ドル 1,140,000 1,125,486 1,227,775 0.68
SCENTRE GROUP 3.5000% 12/02/25 295,443 323,628 0.18
米ドル 300,000
4,940,384 5,381,556 3.00
オーストラリア合計 5,367,402 5,834,901 3.25
ベルギー
固定利付債
ANHEUSER-BUSCH 2.75% 17/03/36 1,963,853 2,220,357 1.23
ユーロ 1,500,000
1,963,853 2,220,357 1.23
ベルギー合計 1,963,853 2,220,357 1.23
カナダ
固定利付債
TRANS-CANADA PIPE 7.625% 15/01/39
米ドル 880,000 1,206,093 1,396,754 0.77
ENBRIDGE INC 4.25% 01/12/26 1,212,888 1,362,796 0.76
米ドル 1,200,000
2,418,981 2,759,550 1.53
カナダ合計 2,418,981 2,759,550 1.53
フランス
変動利付債
CNP ASSURANCES FRN 10/06/47
ユーロ 1,200,000 1,285,523 1,723,958 0.96
BNP PARIBAS FRN 01/03/33
米ドル 700,000 664,587 779,481 0.43
CRDT AGR ASSR FRN 29/01/48 733,255 769,044 0.43
ユーロ 600,000
2,683,365 3,272,483 1.82
ステップ・アップ／ダウン債
1,805,826 1,867,177 1.04
FRANCE TELECOM 9.0000% 01/03/31
米ドル 1,180,000
1,805,826 1,867,177 1.04
(1) 額面価額は、証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
65/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
純資産に
(1)
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価 占める割合
（％）
フランス（続き）
固定利付債
EDF 6.95% 26/01/39
米ドル 1,310,000 1,729,891 2,004,954 1.11
EDF 5.5% 17/10/41
英ポンド 700,000 1,247,754 1,487,726 0.83
SOCIETE GENERALE 5.625% 24/11/45 672,215 890,859 0.50
米ドル 693,000
3,649,860 4,383,539 2.44
フランス合計 8,139,051 9,523,199 5.30
イタリア
変動利付債
ASSICURAZIONI GEN FRN 27/10/47 858,741 884,594 0.49
ユーロ 600,000
858,741 884,594 0.49
固定利付債
UNICREDIT SPA 4.625% 12/04/27 1,282,445 1,369,793 0.76
米ドル 1,213,000
1,282,445 1,369,793 0.76
イタリア合計 2,141,186 2,254,387 1.25
ジャージー
固定利付債
GATWICK FND L 4.6250% 27/03/34
英ポンド 2,000,000 3,290,686 3,396,396 1.89
BAA FUNDING L 7.1250% 14/02/24
英ポンド 1,300,000 2,190,767 2,065,892 1.15
CPUK FINANCE 3.6900% 28/08/28
英ポンド 836,000 1,076,662 1,302,903 0.72
HEATHROW FD LTD 2.75% 09/08/49
英ポンド 650,000 821,125 932,349 0.52
AA BOND CO LT 6.2690% 31/07/25
英ポンド 339,000 475,314 537,936 0.30
CPUK FINANCE 3.5880% 28/08/25 426,526 483,863 0.27
英ポンド 321,000
8,281,080 8,719,339 4.85
ジャージー合計 8,281,080 8,719,339 4.85
ルクセンブルグ
変動利付債
AXA SA FRN 16/01/54 3,074,660 3,623,286 2.02
英ポンド 2,020,000
3,074,660 3,623,286 2.02
固定利付債
ENEL FINANCE INTL 6% 07/10/39 1,214,920 1,426,681 0.79
米ドル 1,000,000
1,214,920 1,426,681 0.79
ルクセンブルグ合計 4,289,580 5,049,967 2.81
(1) 額面価額は、証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
66/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
純資産に
(1)
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価 占める割合
（％）
オランダ
変動利付債
NN GROUP NV FRN 13/01/48 1,847,088 2,140,676 1.19
ユーロ 1,500,000
1,847,088 2,140,676 1.19
ステップ・アップ／ダウン債
DEUTSCHE TEL FIN 8.7500% 15/06/30 1,747,673 1,779,379 0.99
米ドル 1,180,000
1,747,673 1,779,379 0.99
固定利付債
VOLKSWAGEN IN 3.3000% 22/03/33
ユーロ 2,200,000 3,122,975 3,367,229 1.87
TELEFONICA EUROPE 8.25% 15/09/30
米ドル 2,113,000 2,900,192 3,117,860 1.73
E.ON INTL FIN 6.2500% 03/06/30
英ポンド 1,600,000 2,964,304 3,050,477 1.70
KONINKLIJKE KPN NV 8.375% 01/10/30
米ドル 1,674,000 2,318,920 2,402,552 1.34
IBERDROLA INTL BV 6.75% 15/07/36
米ドル 1,241,000 1,626,589 1,909,663 1.06
ENEL FIN INTL 3.5000% 06/04/28
米ドル 1,100,000 1,052,271 1,222,735 0.68
KPN NV 5% 18/11/26
英ポンド 700,000 1,079,876 1,131,837 0.63
VONOVIA BV 2.1250% 22/03/30
ユーロ 500,000 590,933 682,257 0.38
ENEL FINANCE INTL 6.8% 15/09/37 526,200 603,596 0.34
米ドル 400,000
16,182,260 17,488,206 9.73
オランダ合計 19,777,021 21,408,261 11.91
スペイン
変動利付債
MAPFRE SA FRN 31/03/47 1,834,216 2,078,653 1.16
ユーロ 1,500,000
1,834,216 2,078,653 1.16
固定利付債
INMOBILIARIA 2.0000% 17/04/26
ユーロ 1,800,000 2,071,398 2,323,658 1.29
TELEFONICA EMIS 7.045% 20/06/36 654,615 727,308 0.40
米ドル 500,000
2,726,013 3,050,966 1.69
スペイン合計 4,560,229 5,129,619 2.85
イギリス
変動利付債
YORKSHRE BLD SOC FRN 13/09/28
英ポンド 2,200,000 3,053,866 3,320,169 1.84
RSA INSURANCE FRN 10/10/45
英ポンド 2,000,000 2,961,010 3,183,577 1.77
NATIONWIDE BLDG FRN 18/10/32
米ドル 2,845,000 2,625,130 3,130,726 1.74
AVIVA PLC FRN 20/05/58
英ポンド 1,140,000 1,815,144 2,562,978 1.43
M&G PLC FRN 20/10/51
英ポンド 1,501,000 2,073,229 2,526,146 1.41
(1) 額面価額は、証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
67/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
純資産に
(1)
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価 占める割合
（％）
イギリス（続き）
変動利付債（続き）
LEGAL&GENERAL GROUP 5.5% 27/06/64
英ポンド 1,280,000 1,728,506 2,325,617 1.29
ROTHESAY LIFE FRN 17/09/29
英ポンド 1,429,000 1,753,514 2,216,821 1.23
M&G PLC FRN 20/10/68
英ポンド 911,000 1,200,178 1,702,585 0.95
NATWEST GROUP FRN 14/08/30
英ポンド 849,000 1,055,477 1,264,715 0.70
M&G PLC FRN 20/07/49
英ポンド 644,000 878,562 951,991 0.53
AVIVA PLC FRN 12/09/49
英ポンド 600,000 717,652 949,606 0.53
LEGAL & GENL GRP FRN 01/11/50 216,720 283,337 0.16
英ポンド 176,000
20,078,988 24,418,268 13.58
その他の債券
GREENE KING FIN 5.1060% 15/03/34
英ポンド 1,900,000 3,091,957 3,070,136 1.70
EVERSHOLT FUN 3.5290% 07/08/42
英ポンド 1,900,000 2,491,983 3,050,854 1.70
TELEREAL SECUR. 6.1645% 10/12/31 1,665,721 1,797,058 1.00
英ポンド 1,160,000
7,249,661 7,918,048 4.40
ステップ・アップ／ダウン債
BRITISH TELECOM PLC STUP 15/12/30 2,288,539 2,268,293 1.26
米ドル 1,469,000
2,288,539 2,268,293 1.26
固定利付債
ANNINGTON FND 2.6460% 12/07/25
英ポンド 2,410,000 3,191,689 3,547,424 1.98
NOTTING HILL GEN 3.2500% 12/10/48
英ポンド 2,000,000 2,770,769 3,498,096 1.96
CENTRICA PLC 7% 19/09/33
英ポンド 1,350,000 2,595,286 2,907,937 1.62
SCOTTISH WINDOWS 7% 16/06/43
英ポンド 1,050,000 1,652,938 2,287,234 1.27
HSBC HOLDINGS 6% 29/03/40
英ポンド 1,000,000 1,418,152 2,038,114 1.13
PHOENIX GRP 5.6250% 28/04/31
英ポンド 1,125,000 1,470,919 1,927,495 1.07
ABP FINANCE P 6.2500% 14/12/26
英ポンド 1,023,000 1,637,577 1,757,296 0.98
LONDON & QUADRAN 3.1250% 28/02/53
英ポンド 780,000 1,013,870 1,373,508 0.76
LAND SECURITI 2.7500% 22/09/57
英ポンド 700,000 934,316 1,172,078 0.65
HSBC HOLDINGS PLC 6.5% 15/09/37
米ドル 750,000 908,803 1,055,495 0.59
SANTANDER UK GP 5.625% 15/09/45
米ドル 795,000 797,544 1,035,840 0.58
THAMES WATER 6.5000% 09/02/32
英ポンド 500,000 911,753 1,005,996 0.56
LONDON & QUADRAN 2.6250% 28/02/28
英ポンド 511,000 705,187 774,673 0.43
PENSION INS 4.6250% 07/05/31
英ポンド 374,000 465,827 600,510 0.33
HSBC BANK PLC 4.7500% 24/03/46
英ポンド 275,000 440,455 547,947 0.30
BRITISH TELEC 6.3750% 23/06/37 183,461 209,436 0.12
英ポンド 100,000
21,098,546 25,739,079 14.33
イギリス合計 50,715,734 60,343,688 33.57
(1) 額面価額は、証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
68/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ＮＭ世界投資適格社債ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
（米ドルで表示）
純資産に
(1)
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価 占める割合
（％）
アメリカ合衆国
固定利付債
GOODMAN US 3.7000% 15/03/28
米ドル 3,800,000 3,752,714 4,166,186 2.32
AT&T INC 2.5500% 01/12/33
米ドル 3,508,000 3,088,740 3,533,734 1.97
AMERICAN INTL GP 6.25% 01/05/36
米ドル 2,320,000 2,680,810 3,277,973 1.82
VERIZON COMM INC 4.5000% 10/08/33
米ドル 2,354,000 2,922,067 2,871,021 1.60
CIMAREX ENERGY 3.9% 15/05/27
米ドル 2,576,000 2,596,743 2,865,264 1.59
WILLIAMS PART 6.3% 15/04/40
米ドル 2,000,000 2,278,240 2,768,746 1.54
METLIFE INC 10.7500% 01/08/39
米ドル 1,500,000 2,520,000 2,581,238 1.44
ERAC USA FINA 7.0000% 15/10/37
米ドル 1,700,000 2,135,027 2,578,387 1.43
CHARTER COMM 4.908% 23/07/25
米ドル 2,100,000 2,206,890 2,383,454 1.33
KRAFT FOODS 6.875% 26/01/39
米ドル 1,570,000 2,005,427 2,302,207 1.28
PIONEER NATURAL 4.45% 15/01/26
米ドル 2,000,000 2,098,720 2,261,116 1.26
COMCAST CORP 4.0000% 15/08/47
米ドル 1,850,000 2,238,204 2,199,998 1.22
KINDER MORGAN INC 4.3% 01/06/25
米ドル 1,720,000 1,694,867 1,913,481 1.06
ENTERPRISE PROD 6.45% 01/09/40
米ドル 1,250,000 1,412,880 1,842,693 1.02
ANHEUSER-BUSCH INBEV 8.2% 15/01/39
米ドル 1,000,000 1,566,229 1,688,968 0.94
THERMO FISHER 2.8750% 24/07/37
ユーロ 1,100,000 1,336,019 1,677,394 0.93
COLUMBIA PIPELINE GP 5.8% 01/06/45
米ドル 1,200,000 1,354,212 1,676,015 0.93
DAIMLER FINAN 2.1250% 10/03/25
米ドル 1,610,000 1,487,077 1,671,396 0.93
BMW US CAP LL 4.1500% 09/04/30
米ドル 1,135,000 1,350,162 1,337,492 0.74
GOLDMAN SACHS GP 6.875% 18/01/38
英ポンド 370,000 616,020 830,166 0.46
COLUMBIA PIPELINE 4.5% 01/06/25
米ドル 710,000 674,818 800,893 0.45
HJ HEINZ 4.125% 01/07/27
英ポンド 500,000 758,167 783,325 0.44
GOLDMAN SACHS GRP 6.75% 01/10/37
米ドル 530,000 620,782 781,751 0.43
TIME WARNER CABLE 5.75% 02/06/31
英ポンド 360,000 580,516 651,183 0.36
ENTERPRISE PROD 6.125% 15/10/39
米ドル 400,000 466,924 569,582 0.32
GOLDMAN SACHS GP INC 6.45% 01/05/36
米ドル 300,000 374,490 429,907 0.24
MPLX LP 4.2500% 01/12/27
米ドル 205,000 202,060 234,357 0.13
ERAC USA FINA 7.0000% 15/10/37
米ドル 125,000 158,234 189,587 0.11
AMER INTL GROUP 4.8000% 10/07/45 134,847 141,053 0.08
米ドル 110,000
45,311,886 51,008,567 28.37
アメリカ合衆国合計 45,311,886 51,008,567 28.37
152,966,003 174,251,835 96.92
投資有価証券合計
(1) 額面価額は、証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
69/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
４【管理会社の概況】
（１）【資本金の額】
2020年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株
式450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優
先株式1,000株です。
定款およびケイマン諸島会社法（改正済）に定める以外に、管理会社が発行する株式数の上限に関
する制限はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行お
よび信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことので
きるようなその他の業務を営むことを含みます。
管理会社は、ファンドの資産の運用、管理およびファンド証券の発行・買戻し等の業務を行いま
す。管理会社は、投資運用会社であるＢＮＹメロン・インベストメント・マネジメント・ジャパン株
式会社にファンドの投資運用業務を委託しており、また、ファンド資産の保管業務、純資産価格の計
算その他の管理業務をノムラ・バンク・ルクセンブルクＳ.Ａ.に委託しています。
2021年８月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っています。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 17 507,041,493,339 円
契約型投資信託
（３）【その他】
本書提出日前６ヶ月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実または重要
な影響を与えることが予想される事実はありません。
70/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
５【管理会社の経理の概況】
（１） 管理会社である BNY メロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド（以下
「当社」という。）の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
（昭和 38 年大蔵省令第 59 号）第 131 条第５項本文を適用し、同規則及び「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日 内閣府令第 52 号）により作成しております。
また、財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示してお
ります。
（２） 当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、事業年度（自 2020 年１月１
日 至 2020 年 12 月 31 日）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受け
ております。
71/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（１）【資産及び負債の状況】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年 12 月 31 日） （ 2020 年 12 月 31 日）
資産の部
流動資産
1,717,207 1,814,256
現金・預金
340,146 324,307
未収委託者報酬
10,786,742 10,702,347
前払販売関連費用
530,459 1,216,777
未収入金
37,856 112,988
デリバティブ債権
13,412,412 14,170,678
流動資産計
13,412,412 14,170,678
資産合計
負債の部
流動負債
2,424,626 3,941,348
短期借入金
2,168,840 879,172
未払金
892,935 876,200
未払費用
5,486,402 5,696,721
流動負債計
5,486,402 5,696,721
負債合計
純資産の部
株主資本
246 246
資本金
資本剰余金
1,193,830 1,193,830
その他資本剰余金
利益剰余金
その他利益剰余金
6,731,934 7,279,880
繰越利益剰余金
7,926,010 8,473,956
株主資本合計
7,926,010 8,473,956
純資産合計
13,412,412 14,170,678
負債・純資産合計
72/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【損益の状況】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019 年１月１日 （自 2020 年１月１日
至 2019 年 12 月 31 日） 至 2020 年 12 月 31 日）
営業収益
3,525,755 3,827,394
委託者報酬
3,261,978 5,078,386
販売管理報酬等
6,787,733 8,905,781
営業収益計
営業費用
3,071,984 3,325,768
支払手数料
2,911,246 4,631,475
販売関連費用
5,983,231 7,957,243
営業費用計
一般管理費
239,481 241,035
事務委託費
17,180 22,141
諸経費
256,662 263,177
一般管理費計
547,840 685,360
営業利益
営業外収益
88 53
受取利息等
10
－
その他
99 53
営業外収益計
営業外費用
20,655 119,352
支払利息
85,022 17,917
為替差損
105,678 137,270
営業外費用計
442,260 548,143
経常利益
特別損失
1,982 197
＊１ ＊１
前払販売関連費用追加償却費
440,278 547,946
税引前当期純利益
440,278 547,946
当期純利益
73/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
純資産合計
資本金 利益剰余金 株主資本合計
その他
資本剰余金
繰越利益
剰余金
246 1,193,830 6,291,655 7,485,732 7,485,732
当期首残高
当期変動額
440,278 440,278 440,278
当期純利益
440,278 440,278 440,278
当期変動額合計 － －
246 1,193,830 6,731,934 7,926,010 7,926,010
当期末残高
当事業年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
純資産合計
資本金 利益剰余金 株主資本合計
その他
資本剰余金
繰越利益
剰余金
246 1,193,830 6,731,934 7,926,010 7,926,010
当期首残高
当期変動額
547,946 547,946 547,946
当期純利益
547,946 547,946 547,946
当期変動額合計 － －
246 1,193,830 7,279,880 8,473,956 8,473,956
当期末残高
74/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
注記事項
（重要な会計方針）
１．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
２．前払販売関連費用の処理方法
前払販売関連費用には、受益証券販売会社に支払った販売手数料を計上しており、将来ファ
ンドから収受する販売管理報酬及び解約時には投資家から回収する手数料（販売管理報酬
等）に対応させて営業費用の販売関連費用にて計上しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」
（企業会計基準第 29 号 令和２年３月 31 日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
（企業会計基準適用指針第 30 号 令和２年３月 31 日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
（企業会計基準適用指針第 19 号 令和２年３月 31 日 企業会計基準委員会）
（１）概要
国際会計基準審議会（ IASB ）及び米国財務会計基準審議会（ FASB ）は、共同して収益認
識に関する包括的な会計基準の開発を行い、平成 26 年５月に「顧客との契約から生じる収
益」（ IASB においては IFRS 第 15 号、 FASB においては Topic606 ）を公表しており、 IFRS 第 15
号は平成 30 年１月１日以後開始する事業年度から、 Topic606 は平成 29 年 12 月 15 日より後に開
始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関
する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針とし
て、 IFRS 第 15 号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、 IFRS
第 15 号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、
これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損な
わせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
（２）適用予定日
2022 年 12 月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」
（企業会計基準第 30 号 令和元年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」
（企業会計基準第 10 号 令和元年７月４日 企業会計基準委員会）
75/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」
（企業会計基準適用指針第 31 号 令和元年７月４日 企業会計基準委員会）
（１）概要
国際会計基準審議会（ IASB ）及び米国財務会計基準審議会（ FASB ）が、公正価値測定に
ついてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（ IFRS ）においては IFRS 第 13
号「公正価値測定」、米国会計基準においては Accounting Standards Codification の Topic 820
「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商
品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を
図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針とし
て、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性
を向上させる観点から、 IFRS 第 13 号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、こ
れまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせな
い範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
（２）適用予定日
2022 年 12 月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（損益計算書関係）
前事業年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日）
＊１．前払販売関連費用追加償却費
前払販売関連費用の価値の減少により、将来受取キャッシュ・フローの見込額が減少し
たため、当該見込み額に基づき、前払販売関連費用について追加償却費を認識しておりま
す。
当事業年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日）
＊１．前払販売関連費用追加償却費
前払販売関連費用の価値の減少により、将来受取キャッシュ・フローの見込額が減少し
たため、当該見込み額に基づき、前払販売関連費用について追加償却費を認識しておりま
す。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日）
発行済株式総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
76/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
1,000 1,000
普通株式 － －
（株）
1,000 1,000
優先株式 － －
（株）
当事業年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日）
発行済株式総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
1,000 1,000
普通株式 － －
（株）
1,000 1,000
優先株式 － －
（株）
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は資産運用管理業務を行っております。これらの事業により生じる営業債権である未
収委託者報酬、未収入金の管理はきわめて重要であると認識しております。
これらの業務により生じた余剰資金の運用については、短期的な預金等の安全性の高い金
融資産に限定しており、外貨建預金については、為替予約を用いて管理しております。
必要資金については借入により調達しており、必要に応じて短期借入により資金調達する
方針であります。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権は分別保管されているファンドの信託財産から回収されるため、信用リスクはほ
とんどないと認識しております。なお、営業債権のうち、外貨建てのものについては、為替の
変動リスクに晒されております。
また、短期借入金については、金利の変動リスク及び為替の変動リスクに晒されておりま
す。
預金のうち、外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
77/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（３）金融商品に係るリスク管理体制
① 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
借入金に係る金利の変動リスクにつきましては市場の動向を継続的に把握しその抑制
に努めております。外貨建ての預金及び借入金については急激な為替変動リスクを抑制
するため、短期の為替予約を用いております。
② 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流
動性リスクを管理しております。
（４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるた
め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（ 2019 年 12 月 31 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
1,717,207 1,717,207
（１）現金・預金 －
1,717,207 1,717,207
資産計 －
2,424,626 2,424,626
（１）短期借入金 －
2,168,840 2,168,840
（２）未払金 －
892,935 892,935
（３）未払費用 －
5,486,402 5,486,402
負債計 －
デリバティブ取引（＊１）
（１）ヘッジ会計が適用
37,856 37,856
－
されていないもの
（２）ヘッジ会計が適用
－ － －
されているもの
37,856 37,856
デリバティブ取引計 －
78/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
当事業年度（ 2020 年 12 月 31 日）
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
1,814,256 1,814,256
（１）現金・預金 －
1,814,256 1,814,256
資産計 －
3,941,348 3,941,348
（１）短期借入金 －
879,172 879,172
（２）未払金 －
876,200 876,200
（３）未払費用 －
5,696,721 5,696,721
負債計 －
デリバティブ取引（＊１）
（１）ヘッジ会計が適用
112,988 112,988
－
されていないもの
（２）ヘッジ会計が適用
－ － －
されているもの
112,988 112,988
デリバティブ取引計 －
（＊１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味
の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産
（１）現金・預金
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負 債
（１）短期借入金
短期借入金は、変動金利によるもので、短期間で市場金利を反映していることから、時価は
帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
（２）未払金及び（３）未払費用
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
79/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（注２）金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2019 年 12 月 31 日）
５年超
１年超
10 年以内 10 年超
１年以内 ５年以内
（千円） （千円） (千円 ) (千円 )
1,717,207
現金・預金 － － －
1,717,207
合 計 － － －
当事業年度（ 2020 年 12 月 31 日）
５年超
１年超
10 年以内 10 年超
１年以内 ５年以内
（千円） （千円） (千円 ) (千円 )
1,814,256
現金・預金 － － －
1,814,256
合 計 － － －
（注３）借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度（ 2019 年 12 月 31 日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内 ５年超
（千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円）
2,424,626
短期借入金 － － － － －
2,424,626
合 計 － － － － －
当事業年度（ 2020 年 12 月 31 日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内 ５年超
（千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円）
3,941,348
短期借入金 － － － － －
3,941,348
合 計 － － － － －
80/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度（ 2019 年 12 月 31 日）
契約額等のうち
取引の 契約額等 時価 評価損益
区分 １年超
種類
（千円） （千円） （千円） （千円）
為替予約取引
売建
602,632
△ 5,070 △ 5,070
市場取引 オーストラリアドル －
以外の
取引 買建
2,391,347
42,927 42,927
英ポンド －
2,993,979 37,856 37,856
合計
当事業年度（ 2020 年 12 月 31 日）
契約額等のうち
取引の 契約額等 時価 評価損益
区分 １年超
種類
（千円） （千円） （千円） （千円）
為替予約取引
売建
630,000
△ 5,582 △ 5,582
市場取引 オーストラリアドル －
以外の
取引 買建
3,822,560
118,570 118,570
英ポンド －
4,452,560 112,988 112,988
合計
（注）時価の算定方法
契約を締結している金融機関から提示された価格によっております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前事業年度（ 2019 年 12 月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（ 2020 年 12 月 31 日）
該当事項はありません。
81/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社の報告セグメントは、「管理業」という単一セグメントであるため、記載を省略してお
ります。
関連情報
前事業年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日 )
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 販売管理報酬等 合計
3,525,755 3,261,978 6,787,733
外部顧客への売上高
２．地域ごとの情報
（１）売上高
損益計算書に占める外部顧客への売上高の 90 ％超は本邦におけるものであるため、記載
を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の 10 ％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
当事業年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日 )
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 販売管理報酬等 合計
3,827,394 5,078,386 8,905,781
外部顧客への売上高
２．地域ごとの情報
（１）売上高
損益計算書に占める外部顧客への売上高の 90 ％超は本邦におけるものであるため、記載
を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の 10 ％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
82/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引）
１．関連当事者との取引
（１）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
前事業年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日）
議決権等
資本金 事業の 関連
の所有
取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
又は 内容又 当事者
(被所有 )
内容 （千円） （千円）
出資金 は職業 との関係
割合
投資
運用
委託
BNY メロン・ア
同一の 投資運用
東京都 資産
2,949,548
（注２）
795
親会社 委託 未払
セット・マネジメ
千代田 運用 なし
845,775
を持つ 費用
ント・ジャパン株 百万円 役員の
区 業務
会社 兼任
式会社
事務
委託
239,271
（注３）
預金の
預入
1,647,942
預金取引 預金
(純額 )
同一の
133,706
（注４）
1,135
米国
親会社 ニューヨーク
銀行業 なし
ニュー
百万
デリバ
を持つ
メロン銀行
ヨーク
米ドル
デリバ ティブ デリバ
会社
ティブ 取引に ティブ
37,856
取引 債権
よる収入
28,236
（注４）
資金の
借入
BNY メロン・イ
同一の
2,424,626
（注４）
資金
50 百万
親会社 ジャー 資金の 短期
ンベスト・マネジ
融資 なし
2,424,626
を持つ ジー 借入 借入金
メント・ジャー ポンド
業務
利息の
会社
ジー２株式会社
支払
20,655
（注４）
（注）取引条件及び取引条件の決定方針
（１）取引金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）当該会社との投資運用契約に基づき、独立第三者間取引と同様の取引条件で計算
された金額を支払っております。
（３）事務委託については、当社が提供を受ける役務に係る人件費、システム利用料等の
経費相当額に基づいて算出されております。
（４）当社と関係を有しない他の当事者と同様の取引条件等によっております。
83/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
当事業年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日）
議決権等
資本金 事業の 関連
の所有
取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
又は 内容又 当事者
(被所有 )
内容 （千円） （千円）
出資金 は職業 との関係
割合
投資
運用
BNY メロン・イ
委託
同一の 投資運用
東京都 資産
ンベストメント・
3,209,710
（注２）
親会社 795
委託 未払
千代田 運用 なし
マネジメント・
824,875
を持つ 費用
百万円 役員の
区 業務
ジャパン株式会社
会社
兼任
事務
（注５）
委託
239,271
（注３）
預金の
預入
1,728,288
預金取引 預金
（純額）
同一の
79,444
（注４）
1,135
米国
親会社 ニューヨーク
ニュー 銀行業 なし
百万
デリバ
を持つ メロン銀行
ヨーク
米ドル
デリバ ティブ デリバ
会社
ティブ 取引に ティブ
112,988
取引 債権
よる支払
79,518
（注４）
資金の
借入 短期
同一の BNY メロン・イ
3,941,348
1,516,722
（注４） 借入金
資金
50 百万
親会社 ジャー 資金の
ンベスト・マネジ
融資 なし
を持つ
メント・ジャー ジー ポンド 借入
業務
利息の
会社
ジー２株式会社
24,347
支払 未払費用
113,353
（注４）
（注）取引条件及び取引条件の決定方針
（１）取引金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）当該会社との投資運用契約に基づき、独立第三者間取引と同様の取引条件で計算
された金額を支払っております。
（３）事務委託については、当社が提供を受ける役務に係る人件費、システム利用料等の
経費相当額に基づいて算出されております。
（４）当社と関係を有しない他の当事者と同様の取引条件等によっております。
（５） BNY メロン・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社は、 2020 年４月１日か
ら社名を BNY メロン・インベストメント・マネジメント・ジャパン株式会社に変
更しております。
84/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーション
（ニューヨーク証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
自 2019 年１月１日 自 2020 年１月１日
〔 〕 〔 〕
至 2019 年 12 月 31 日 至 2020 年 12 月 31 日
3,963,005 円 29 銭 4,236,978 円 41 銭
１株当たり純資産額
220,139 円 22 銭 273,973 円 00 銭
１株当たり当期純利益金額
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記
載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
自 2019 年１月１日 自 2020 年１月１日
項目
〔 〕 〔 〕
至 2019 年 12 月 31 日 至 2020 年 12 月 31 日
440,278 547,946
当期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
440,278 547,946
普通株式に係る当期純利益（千円）
2,000 2,000
期中平均株式数
1,000 1,000
うち、普通株式
うち、普通株式と同等の株式：
1,000 1,000
優先株式
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
85/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021 年６月４日
BNY メロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 三 上 和 彦 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「管理会社の経理状況」に掲
げられているBNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッドの2020年１月１日から2020年12月31日までの第42期事
業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記に
ついて監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、BNYメ
ロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッドの2020年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業
倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者
が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要が
ある場合には当該事項を開示する責任がある。
86/87
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に
影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的壊疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意
見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が別途保管して
おります。
87/87
