ニッポン・オフショア・ファンズ－利回り債券３分法ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－利回り債券３分法ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和３年10月29日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（BNY Mellon International Management Limited）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（Scott Lennon, Director）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウ
ン、ホスピタル・ロード27、ケイマン・コーポレート・センター、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
（c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
利回り債券３分法ファンド
（Nippon Offshore Funds -
Tri-Sector High Income Bond Fund）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
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毎月分配型受益証券
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券：5,000億円を上限と
する。
資産形成型受益証券
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券：5,000億円を上限と
する。
円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券：5,000億円を上限と
する。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2021年７月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出
書」といいます。）の関係情報を 下表のとおり訂正および追加するため、またその他情報の更新を反映す
るため、 本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの
第二部 ファンド情報
更新／
運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績
第１ ファンドの状況
追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻し
２ 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
＊半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないた
め省略します。）
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１ ファンドの運用状況
（１）投資状況（資産別および地域別の投資状況）
（2021年８月末日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域名
（円） （％）
アメリカ合衆国 55,676,059,115 58.71
債券
メキシコ 3,058,779,996 3.23
ルクセンブルグ 1,986,875,139 2.10
カナダ 1,750,243,995 1.85
トルコ 1,593,850,907 1.68
オランダ 1,329,307,046 1.40
イギリス 1,213,204,451 1.28
インドネシア 1,085,829,437 1.14
オマーン 859,327,396 0.91
パナマ 792,392,566 0.84
アイルランド 703,168,197 0.74
エジプト 663,453,864 0.70
英領ヴァージン諸島 662,031,099 0.70
エクアドル 646,504,052 0.68
セネガル 624,219,389 0.66
コートジボワール 599,783,202 0.63
ウクライナ 579,706,668 0.61
フランス 564,958,949 0.60
コロンビア 554,560,483 0.58
ロシア 521,890,000 0.55
ケイマン諸島 505,850,584 0.53
アルゼンチン 493,519,351 0.52
リベリア 484,711,137 0.51
ドミニカ共和国 484,041,406 0.51
トーゴ 464,340,708 0.49
ケニア 460,122,650 0.49
ガーナ共和国 448,277,048 0.47
ブラジル 439,911,922 0.46
ドイツ 349,358,007 0.37
バーレーン 344,823,654 0.36
バミューダ 343,138,214 0.36
ペルー 322,707,691 0.34
カザフスタン 313,306,056 0.33
フィンランド 269,404,891 0.28
南アフリカ 240,410,702 0.25
チリ 235,910,769 0.25
カタール 216,244,473 0.23
マレーシア 205,113,717 0.22
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アンゴラ 201,363,055 0.21
ジョージア 201,057,330 0.21
ナイジェリア 185,561,256 0.20
イスラエル 180,610,929 0.19
モロッコ 155,039,113 0.16
パラグアイ 141,071,025 0.15
スリランカ 139,118,954 0.15
コスタリカ 136,969,355 0.14
ジャージー 129,613,120 0.14
モーリシャス 108,411,484 0.11
インド 96,004,101 0.10
パキスタン 89,828,626 0.09
オーストラリア 89,718,811 0.09
エルサルバドル 78,652,570 0.08
イラク 74,132,296 0.08
グアテマラ 72,387,871 0.08
ホンジュラス 46,627,865 0.05
サウジアラビア 874,375,268 0.92
中期債券
アラブ首長国連邦 715,858,621 0.75
エジプト 711,784,509 0.75
インドネシア 620,379,006 0.65
カザフスタン 519,423,748 0.55
オランダ 397,191,513 0.42
ナイジェリア 377,830,457 0.40
イギリス 254,722,632 0.27
バーレーン 172,799,419 0.18
南アフリカ 145,604,077 0.15
ケイマン諸島 120,377,958 0.13
ルーマニア 81,651,805 0.09
インド 80,429,602 0.08
投資信託（ETF） アメリカ合衆国 670,823,927 0.71
アメリカ合衆国 1,241,342 0.00
先物取引
ドイツ －5,933,339 －0.01
小計 89,952,067,237 94.85
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 4,883,423,890 5.15
合計
94,835,491,127 100.00
（純資産価額）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
（注２）ニッポン・オフショア・ファンズ－利回り債券３分法ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、
ファンド証券は、円建のため以下の金額表示は別段の記載がない限り円貨をもって行う。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
＜参考情報＞
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2021年８月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
（ⅰ）円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 8,931,904,673 0.6384
10 月末日 8,651,075,618 0.6414
11 月末日 9,190,384,251 0.6683
12 月末日 9,176,570,398 0.6776
2021 年１月末日 9,104,741,388 0.6764
２月末日 9,057,137,221 0.6731
３月末日 8,848,818,750 0.6609
４月末日 9,018,913,034 0.6709
５月末日 8,952,043,721 0.6659
６月末日 9,068,943,388 0.6715
７月末日 9,013,235,555 0.6678
８月末日 8,972,938,002 0.6692
（ⅱ）円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 1,925,590,743 0.8911
10 月末日 1,874,504,140 0.8852
11 月末日 1,889,045,696 0.9216
12 月末日 1,870,380,878 0.9275
2021 年１月末日 1,890,021,051 0.9383
２月末日 1,899,198,493 0.9473
３月末日 1,944,235,828 0.9720
４月末日 1,929,333,356 0.9712
５月末日 1,948,801,407 0.9734
６月末日 1,977,633,366 0.9882
７月末日 1,815,959,544 0.9747
８月末日 1,850,701,954 0.9798
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（ⅲ）円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 35,198,247,568 0.5940
10 月末日 35,368,810,162 0.5963
11 月末日 35,670,966,047 0.6208
12 月末日 35,781,383,527 0.6291
2021 年１月末日 35,642,864,388 0.6275
２月末日 35,556,825,547 0.6238
３月末日 34,937,830,578 0.6120
４月末日 35,292,701,585 0.6208
５月末日 35,427,121,522 0.6157
６月末日 36,371,060,476 0.6205
７月末日 36,202,549,443 0.6166
８月末日 36,650,585,253 0.6174
（ⅳ）円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 35,264,582,207 0.8227
10 月末日 33,999,831,150 0.8167
11 月末日 34,906,876,851 0.8496
12 月末日 34,541,829,376 0.8544
2021 年１月末日 34,607,426,769 0.8637
２月末日 34,735,214,204 0.8714
３月末日 35,524,347,020 0.8934
４月末日 34,648,141,048 0.8920
５月末日 34,600,708,226 0.8935
６月末日 34,903,815,611 0.9064
７月末日 35,136,807,086 0.8933
８月末日 35,333,410,524 0.8974
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（ⅴ）円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 17,043,963 1.0694
10 月末日 17,206,525 1.0796
11 月末日 18,010,866 1.1301
12 月末日 17,195,946 1.1512
2021 年１月末日 17,238,941 1.1541
２月末日 17,228,952 1.1534
３月末日 20,933,805 1.1383
４月末日 21,350,033 1.1609
５月末日 21,285,465 1.1574
６月末日 21,563,713 1.1725
７月末日 21,540,829 1.1713
８月末日 21,680,953 1.1789
（ⅵ）円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 17,271,099 1.0758
10 月末日 17,550,175 1.0735
11 月末日 19,997,301 1.1226
12 月末日 23,989,159 1.1347
2021 年１月末日 23,355,846 1.1529
２月末日 23,680,502 1.1690
３月末日 24,401,079 1.2045
４月末日 24,481,939 1.2085
５月末日 24,639,994 1.2163
６月末日 19,831,961 1.2399
７月末日 173,934,146 1.2279
８月末日 177,319,801 1.2395
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（ⅶ）円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 4,481,394,594 1.0545
10 月末日 4,717,227,294 1.0639
11 月末日 4,936,730,524 1.1130
12 月末日 5,097,288,874 1.1333
2021 年１月末日 5,111,213,948 1.1359
２月末日 5,095,041,681 1.1348
３月末日 5,101,662,933 1.1192
４月末日 5,257,486,739 1.1406
５月末日 5,410,211,544 1.1369
６月末日 5,485,707,121 1.1512
７月末日 5,668,065,023 1.1497
８月末日 5,753,104,027 1.1567
（ⅷ）円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券
１口当たり
純資産価額（円）
純資産価格（円）
2020 年９月末日 5,142,988,669 1.0650
10 月末日 4,944,988,382 1.0623
11 月末日 5,069,819,254 1.1106
12 月末日 5,019,585,584 1.1221
2021 年１月末日 5,008,555,149 1.1397
２月末日 5,177,141,625 1.1551
３月末日 5,292,134,451 1.1898
４月末日 5,258,462,449 1.1933
５月末日 5,280,594,584 1.2006
６月末日 5,705,676,186 1.2234
７月末日 5,791,601,286 1.2112
８月末日 6,075,750,613 1.2222
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ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
② 分配の推移
2021年８月末日前１年間における分配の推移は、以下のとおりである。
（ⅰ） 円建 ヘッジあり 毎月分配型 クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0.036円
（ⅱ） 円建 ヘッジなし 毎月分配型 クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0.048円
（ⅲ） 円建 ヘッジあり 毎月分配型 クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0.036円
（ⅳ） 円建 ヘッジなし 毎月分配型 クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0.048円
（ⅴ） 円建 ヘッジあり 資産形成型 クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0円
（ⅵ） 円建 ヘッジなし 資産形成型 クラスＡ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0円
（ⅶ） 円建 ヘッジあり 資産形成型 クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0円
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（ⅷ） 円建 ヘッジなし 資産形成型 クラスＢ受益証券
計算期間 １口当たり分配金
2020年９月１日～2021年８月末日 0円
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ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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③ 収益率の推移
2020年９月１日から2021年８月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
（ⅰ） 円建 ヘッジあり 毎月分配型 クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 7.89％
（ⅱ） 円建 ヘッジなし 毎月分配型 クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 12.57％
（ⅲ） 円建 ヘッジあり 毎月分配型 クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 7.38％
（ⅳ） 円建 ヘッジなし 毎月分配型 クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 12.07％
（ⅴ） 円建 ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 8.19％
（ⅵ） 円建 ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 12.95％
（ⅶ） 円建 ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 7.60％
（ⅷ） 円建 ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券
（注）
計算期間
収益率
2020年９月１日～2021年８月末日 12.46％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2021年８月末日現在の１口当たり純資産価格（当該計算期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2020年８月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２ 販売及び買戻しの実績
2021 年８月末日までの１年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに2021年８月末日現在
の受益証券の発行済口数は、以下のとおりである。
（ⅰ）円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
1,659,444,564 2,338,617,457 13,409,437,871
（1,659,444,564） （2,338,617,457） （13,409,437,871）
（ⅱ）円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
161,592,321 441,090,665 1,888,783,788
（161,592,321） （441,090,665） （1,888,783,788）
（ⅲ）円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
19,968,363,139 19,983,569,587 59,363,846,638
（19,968,363,139） （19,983,569,587） （59,363,846,638）
（ⅳ）円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
8,790,635,968 13,491,742,642 39,373,837,569
（8,790,635,968） （13,491,742,642） （39,373,837,569）
（ⅴ）円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
5,744,649 3,291,161 18,390,805
（5,744,649） （3,291,161） （18,390,805）
（ⅵ）円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
134,406,039 7,105,230 143,060,115
（134,406,039） （7,105,230） （143,060,115）
（ⅶ）円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
2,573,222,428 1,782,036,903 4,973,769,882
（2,573,222,428） （1,782,036,903） （4,973,769,882）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ⅷ）円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
1,791,986,415 1,787,008,131 4,971,345,804
（1,791,986,415） （1,787,008,131） （4,971,345,804）
(注)( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則
に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの日本文
の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書
の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３
第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
③ ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、日本円で表示されている。
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（１）資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
純資産計算書
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド （日本円で表示）
注記 日本円
資産
投資有価証券
－取得原価 82,618,415,119
－時価評価額 2.2 87,949,002,539
現金預金 4,258,559,301
債券にかかる未収利息 2.7 1,013,040,579
為替先渡契約にかかる未実現評価益 2.5,10 842,007,617
先物契約にかかる未実現評価益 2.6,11 5,736,611
設定費用 2.4 1,559,394
資産合計 94,069,906,041
負債
未払管理報酬 3 67,203,618
先物契約にかかる未実現評価損 2.6,11 61,006,583
未払販売管理報酬 3 43,714,334
未払販売報酬 6 34,664,382
為替先渡契約にかかる未実現評価損 2.5,10 13,071,339
未払印刷および公告費 8,434,178
未払代行協会員報酬 7 7,749,171
未払管理事務代行報酬 4 4,650,182
未払保管報酬 5 3,099,015
未払弁護士報酬 1,473,302
未払専門家費用 1,033,625
未払受託報酬 8 66,509
その他の負債 46,891
負債合計 246,213,129
純資産総額 93,823,692,912
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産額
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券 1,815,959,544
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券 35,136,807,086
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券 9,013,235,555
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券 36,202,549,443
円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券 173,934,146
円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券 5,791,601,286
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券 21,540,829
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券 5,668,065,023
発行済受益証券口数
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券 1,863,084,955
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券 39,331,845,278
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券 13,495,988,831
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券 58,708,899,662
円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券 141,648,925
円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券 4,781,688,192
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券 18,390,805
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券 4,930,209,882
１口当たり純資産価格
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券 0.9747
円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券 0.8933
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券 0.6678
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券 0.6166
円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券 1.2279
円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証券 1.2112
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券 1.1713
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券 1.1497
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2021年７月31日に終了した期間
利回り債券３分法ファンド （日本円で表示）
注記 日本円
収益
債券にかかる利息 2.7 2,058,951,167
受取配当金 11,393,848
預金利息 34,733
その他の収益 6,514,343
収益合計 2,076,894,091
費用
管理報酬 3 398,204,965
販売管理報酬 3 258,742,647
販売報酬 6 205,408,457
代行協会員報酬 7 45,911,392
管理事務代行報酬 4 27,550,914
保管報酬 5 18,360,713
保護預かり費用 5,700,551
印刷および公告費 3,816,608
取引手数料 3,282,768
専門家費用 1,166,532
弁護士報酬 622,792
設定費用償却 2.4 514,788
受託報酬 8 413,584
その他の費用 447,524
費用合計 970,144,235
投資純利益 1,106,749,856
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2021年７月31日に終了した期間（続き）
利回り債券３分法ファンド （日本円で表示）
注記 日本円
投資純利益 1,106,749,856
以下にかかる実現純損益：
投資有価証券 2.2 3,598,523,775
外国為替 2.3 180,611,204
先物契約 2.6 64,982,395
為替先渡契約 2.5 (3,856,166,529)
当期投資純利益および実現純損失 1,094,700,701
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
為替先渡契約 2.5 1,378,494,260
投資有価証券 2.2 770,585,692
外国為替 2.3 (22,533,252)
先物契約 2.6 (63,599,885)
運用による純資産の純増加 3,157,647,516
資本の変動
受益証券発行手取額 14,980,200,859
受益証券買戻支払額 (13,455,537,550)
資本の変動、純額 1,524,663,309
支払分配金 12 (2,264,035,393)
期首現在純資産額 91,405,417,480
期末現在純資産額 93,823,692,912
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
利回り債券３分法ファンド
毎月分配型クラスＡ受益証券 毎月分配型クラスＢ受益証券
円建ヘッジなし 円建ヘッジあり 円建ヘッジなし 円建ヘッジあり
期末現在発行済受益証券口数：
2020 年１月31日 2,241,052,387 12,610,788,216 50,857,715,145 66,233,656,450
2021 年１月31日 2,014,377,033 13,459,753,854 40,067,643,393 56,798,881,743
発行口数 108,574,621 852,990,608 5,469,290,348 10,347,720,000
買戻口数 (259,866,699) (816,755,631) (6,205,088,463) (8,437,702,081)
2021 年７月31日 1,863,084,955 13,495,988,831 39,331,845,278 58,708,899,662
期末現在純資産総額： 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年１月31日 2,119,899,559 8,387,964,010 44,676,015,878 41,176,485,081
2021 年１月31日 1,890,021,051 9,104,741,388 34,607,426,769 35,642,864,388
2021 年７月31日 1,815,959,544 9,013,235,555 35,136,807,086 36,202,549,443
期末現在１口当たり純資産価格： 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年１月31日 0.9459 0.6651 0.8785 0.6217
2021 年１月31日 0.9383 0.6764 0.8637 0.6275
2021 年７月31日 0.9747 0.6678 0.8933 0.6166
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
統計情報
利回り債券３分法ファンド
資産形成型クラスＡ受益証券 資産形成型クラスＢ受益証券
円建ヘッジなし 円建ヘッジあり 円建ヘッジなし 円建ヘッジあり
期末現在発行済受益証券口数：
2020 年１月31日 17,128,991 7,344,194 6,388,856,205 4,513,416,323
2021 年１月31日 20,257,858 14,937,317 4,394,628,266 4,499,630,960
発行口数 127,613,196 5,744,649 1,199,975,999 1,261,587,820
買戻口数 (6,222,129) (2,291,161) (812,916,073) (831,008,898)
2021 年７月31日 141,648,925 18,390,805 4,781,688,192 4,930,209,882
期末現在純資産総額： 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年１月31日 18,858,011 7,860,721 6,983,598,439 4,777,714,451
2021 年１月31日 23,355,846 17,238,941 5,008,555,149 5,111,213,948
2021 年７月31日 173,934,146 21,540,829 5,791,601,286 5,668,065,023
期末現在１口当たり純資産価格： 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年１月31日 1.1009 1.0703 1.0931 1.0586
2021 年１月31日 1.1529 1.1541 1.1397 1.1359
2021 年７月31日 1.2279 1.1713 1.2112 1.1497
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2021 年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社
との間で2003年10月14日に締結された基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
ンブレラ型ユニット・トラストである。
利回り債券３分法ファンド（以下「ファンド」という。）は、ファーストカリビアン・イン
ターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッド（以下「受
託会社」という。）およびＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（以下「管理会社」という。）の間で締結された基本信託証書および2009年６月22日、2014年
10月３日、2015年７月31日、2016年７月29日、2017年７月31日および2018年６月４日付で締結
された補足信託証書に基づき設定されたトラストの個別のシリーズ・トラストである。
当財務書類は、ファンドについてのみ言及している。
受益証券クラス
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券、円建ヘッジなし毎月分配型クラスＡ受益証券、
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券、円建ヘッジなし毎月分配型クラスＢ受益証券、
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券、円建ヘッジなし資産形成型クラスＡ受益証券、
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券および円建ヘッジなし資産形成型クラスＢ受益証
券の発行が可能である。クラスＡ受益証券は、購入価格の３％（適用ある税金（もしあれば）
を除く。）を上限として申込手数料が発生する。クラスＢ受益証券は、申込手数料ではなく、
条件付後払申込手数料が発生する。
投資目的および方針
ファンドの投資目的は、ハイイールド債券、新興国ソブリン債券及び転換社債の３つの異なる
資産クラスへの投資を通じてリスクをコントロールすることにより、安定的なインカムと着実
な値上がり益を追求することである。投資運用会社は、ファンドの資産の３つの異なる資産ク
ラス間への配分に関する助言者として日興グローバルラップ株式会社（以下「NGW」という。）
を任命している。配分は、NGWの助言を考慮した上で投資運用会社が決定し、市場環境の変化に
応じて投資運用会社により随時変更される。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用されるルクセンブルグで一般的に認められている会計原則
に従い作成されている。
2.2 投資有価証券の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引また
は取扱われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分
を含む。）の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における
次の価格を参照して行われるものとする。（Ａ）（ｉ）該当する証券市場がアジ
ア、オセアニアまたは南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または
証券市場の最終取引価格、（ⅱ）該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合
は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最
終取引価格または始値が利用可能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もし
くは証券市場の直近の利用可能な最終取引価格、または管理会社および受託会社が
別途決定する、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な
取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随
時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するも
のとする。
（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引また
は取扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格
を参照して行われるものとする。（ｉ）該当する証券市場が南北アメリカの場合
は、関係評価日の直前の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場
がアジアまたはオセアニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の
清算価格、（ⅲ）該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点
またはその直前における始値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託
会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠す
る権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引また
は取扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近
の利用可能な買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上
場、取引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当
該投資信託の１口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社また
は当該投資信託のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供
されるものとする。
（ｅ）純資産総額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）
に規定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、
（ａ）、（ｂ）、（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でな
い場合、該当する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定され
るものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通
常取引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の
評価を行う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正
な推定市場価値とする。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全
額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
が行われる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ
の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
を認めることができる。
（ｉ）ファンドの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現金のものか
を問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引および換算費用
を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他を問わな
い。）により、ファンドの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨の換算
日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に
換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、
運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価
損益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接
計上される。
2.4 設立費
追加設定費用は、ファンドが負担し、管理会社がその他の方法を適用することを決定しない限
り、ファンドの円建資産形成型受益証券の当初払込日から最初の５会計年度以内に償却され
る。
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間における、純資産計算書の日付現在適用される先渡
レートで評価される。
為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。
2.6 先物契約
先物契約は、特定の先物契約が取引される取引所の決済価格を基準として、現金化した場合の
評価額で評価される。
2.7 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
注記３．管理報酬および販売管理報酬
管理会社は、ファンドの資産から、各評価日ごとに以下の料率で発生し、計算され、毎月後払
いで支払われる管理報酬を受領する権利を有する。
純資産価額 純資産価額に対する年率（％）
300 億円以下 0.87 ％
300 億円超500億円以下 0.84 ％
500 億円超1,000億円以下 0.82 ％
1,000 億円超 0.79 ％
更に管理会社は、ファンドの資産から、クラスＢ受益証券に帰属する純資産価額に対して年率
0.64パーセントの販売管理報酬を受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、
計算され、毎月後払いで支払われるものとする。
管理会社は、自己の報酬から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社は、副投
資運用会社およびファンドに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社により任
命された投資運用会社の受任者またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
投資運用会社は、副投資運用会社およびファンドに関して投資運用会社の職務を遂行するよう
投資運用会社により任命された投資運用会社の受任者またはその他の者の報酬を支払う責任を
負う。
注記４．管理事務代行報酬
管理事務代行会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率0.06パーセントの報酬を
受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記５．保管報酬
保管会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率0.04パーセントの報酬を受領する
権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、取引手数料および諸費用ととも
に毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、ファンドの資産から、以下の定められた料率で報酬を受領する権利を有し、かか
る報酬は、各評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
（ａ）クラスＡ受益証券
純資産価額
クラスＡ受益証券に帰属する純資産価額に対する年率（％）
クラスＡ受益証券
300 億円以下 0.62 ％
300 億円超500億円以下 0.65 ％
500 億円超1,000億円以下 0.67 ％
1,000 億円超 0.70 ％
（ｂ）クラスＢ受益証券
純資産価額
クラスＢ受益証券に帰属する純資産価額に対する年率（％）
クラスＢ受益証券
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300 億円以下 0.42 ％
300 億円超500億円以下 0.45 ％
500 億円超1,000億円以下 0.47 ％
1,000 億円超 0.50 ％
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率0.10パーセントの報酬を受領す
る権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
注記８．受託報酬
受託会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率0.01パーセントの受託報酬（ただ
し最大年間報酬額は7,500米ドル）を受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生
し、計算され、四半期毎に後払いで支払われる。
注記９．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、ファンドにより支払われる税金はない。従って、
所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
ファンドは、その他の国々において稼得される特定の所得にかかる源泉税またはその他の税金
を課されることがある。購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券の購入、保有および買
戻し、有価証券の売却による収入、配当収入もしくは何らかの収入を受取る際、予想される課
税およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法
律アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記10．為替先渡契約
2021 年７月31日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。
10.1 －円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするため
の為替先渡契約
未実現評価益／
通貨 売り 通貨 買い 満期日
（評価損）
日本円
日本円 631,820 米ドル 5,673 2021 年８月６日 (10,486)
日本円 6,858,152 米ドル 61,540 2021 年８月６日 (117,998)
日本円 5,784,906 米ドル 52,229 2021 年８月６日 (64,581)
日本円 9,243,502 米ドル 83,472 2021 年８月６日 (101,300)
日本円 3,137,203 米ドル 28,552 2021 年８月６日 (10,107)
日本円 1,372,608 米ドル 12,433 2021 年８月６日 (10,935)
日本円 7,820,558 米ドル 70,766 2021 年８月６日 (69,980)
日本円 6,943,506 米ドル 63,253 2021 年８月６日 (15,751)
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日本円 4,494,508 米ドル 40,803 2021 年８月６日 (25,623)
日本円 1,750,993 米ドル 15,968 2021 年８月６日 (2,145)
日本円 3,508,497 米ドル 31,862 2021 年８月６日 (18,858)
日本円 8,352,285 米ドル 75,748 2021 年８月６日 (56,082)
日本円 19,650,036 米ドル 178,441 2021 年８月６日 (106,415)
日本円 2,283,739 米ドル 20,763 2021 年８月６日 (9,688)
日本円 8,955,168,543 米ドル 81,760,744 2021 年８月６日 (370,627)
米ドル 47,725 日本円 5,274,249 2021 年８月６日 47,170
米ドル 80,740 日本円 8,981,715 2021 年８月６日 138,733
米ドル 21,213 日本円 2,366,174 2021 年８月６日 42,888
米ドル 37,472 日本円 4,144,619 2021 年８月６日 40,481
米ドル 6,187 日本円 679,139 2021 年８月６日 1,525
米ドル 65,556 日本円 7,215,390 2021 年８月６日 35,419
米ドル 11,197 日本円 1,235,800 2021 年８月６日 9,402
米ドル 53,061 日本円 5,862,450 2021 年８月６日 50,998
米ドル 251,708 日本円 27,769,254 2021 年８月６日 201,085
米ドル 55,509 日本円 6,110,279 2021 年８月６日 30,666
米ドル 30,805 日本円 3,386,899 2021 年８月６日 13,038
米ドル 80,488,598 日本円 8,963,974,888 2021 年８月６日 148,508,003
米ドル 25,277 日本円 2,776,049 2021 年９月３日 8,190
米ドル 81,787,963 日本円 8,955,168,543 2021 年９月３日 (769,091)
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＡ受益証券の通貨エクスポージャーを
147,367,931
カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
10.2 －円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするため
の為替先渡契約
未実現評価益／
通貨 売り 通貨 買い 満期日
（評価損）
日本円
日本円 53,126,460 米ドル 480,736 2021 年８月６日 (474,160)
日本円 5,274,249 米ドル 47,725 2021 年８月６日 (47,170)
日本円 8,981,715 米ドル 80,740 2021 年８月６日 (138,733)
日本円 29,260,020 米ドル 262,559 2021 年８月６日 (503,431)
日本円 2,366,174 米ドル 21,213 2021 年８月６日 (42,888)
日本円 65,900,726 米ドル 594,982 2021 年８月６日 (735,691)
日本円 4,144,619 米ドル 37,472 2021 年８月６日 (40,481)
日本円 24,113,028 米ドル 219,452 2021 年８月６日 (77,686)
日本円 679,139 米ドル 6,187 2021 年８月６日 (1,525)
日本円 7,215,390 米ドル 65,556 2021 年８月６日 (35,419)
日本円 132,097,140 米ドル 1,200,216 2021 年８月６日 (644,180)
日本円 494,480 米ドル 4,479 2021 年８月６日 (3,940)
日本円 1,235,800 米ドル 11,197 2021 年８月６日 (9,402)
日本円 16,022,147 米ドル 144,979 2021 年８月６日 (143,368)
日本円 5,862,450 米ドル 53,061 2021 年８月６日 (50,998)
日本円 27,769,254 米ドル 251,708 2021 年８月６日 (201,085)
日本円 84,862,450 米ドル 769,624 2021 年８月６日 (569,815)
日本円 8,569,512 米ドル 77,819 2021 年８月６日 (46,409)
日本円 6,110,279 米ドル 55,509 2021 年８月６日 (30,666)
日本円 3,386,899 米ドル 30,805 2021 年８月６日 (13,038)
日本円 35,996,311,836 米ドル 328,646,547 2021 年８月６日 (1,489,773)
日本円 2,776,049 米ドル 25,277 2021 年９月３日 (8,190)
米ドル 143,220 日本円 15,946,850 2021 年８月６日 260,736
米ドル 145,715 日本円 16,132,410 2021 年８月６日 173,032
米ドル 372,101 日本円 40,945,968 2021 年８月６日 191,790
米ドル 176,899 日本円 19,413,966 2021 年８月６日 39,194
米ドル 406,165 日本円 44,728,860 2021 年８月６日 243,875
米ドル 1,419,001 日本円 155,841,000 2021 年８月６日 425,741
米ドル 36,398 日本円 3,990,350 2021 年８月６日 3,892
米ドル 65,887 日本円 7,253,385 2021 年８月６日 37,182
米ドル 1,266,643 日本円 139,252,664 2021 年８月６日 524,341
米ドル 323,609,950 日本円 36,040,278,314 2021 年８月６日 597,086,652
米ドル 939,760 日本円 103,146,500 2021 年９月３日 240,989
米ドル 328,755,959 日本円 35,996,311,836 2021 年９月３日 (3,091,451)
円建ヘッジあり毎月分配型クラスＢ受益証券の通貨エクスポージャーを
590,827,925
カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
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10.3 －円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするため
の為替先渡契約
未実現評価益／
通貨 売り 通貨 買い 満期日
（評価損）
日本円
日本円 21,314,957 米ドル 194,606 2021 年８月６日 (882)
米ドル 191,390 日本円 21,314,957 2021 年８月６日 353,129
米ドル 194,670 日本円 21,314,957 2021 年９月３日 (1,831)
円建ヘッジあり資産形成型クラスＡ受益証券の通貨エクスポージャーを
350,416
カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
10.4 －円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするため
の為替先渡契約
未実現評価益／
通貨 売り 通貨 買い 満期日
（評価損）
日本円
日本円 103,569,491 米ドル 937,189 2021 年８月６日 (924,370)
日本円 15,867,240 米ドル 144,168 2021 年８月６日 (77,378)
日本円 5,666,218,904 米ドル 51,732,613 2021 年８月６日 (234,507)
日本円 2,296,200 米ドル 20,915 2021 年９月３日 (5,938)
米ドル 106,492 日本円 11,857,360 2021 年８月６日 193,872
米ドル 718,111 日本円 79,987,550 2021 年８月６日 1,336,906
米ドル 101,927 日本円 11,286,660 2021 年８月６日 123,210
米ドル 505,220 日本円 55,473,730 2021 年８月６日 139,762
米ドル 135,990 日本円 14,964,300 2021 年８月６日 70,092
米ドル 181,129 日本円 19,992,405 2021 年８月６日 154,315
米ドル 185,897 日本円 20,540,160 2021 年８月６日 179,930
米ドル 199,183 日本円 21,859,500 2021 年８月６日 44,132
米ドル 125,160 日本円 13,783,200 2021 年８月６日 75,151
米ドル 20,881 日本円 2,289,200 2021 年８月６日 2,232
米ドル 454,090 日本円 49,992,273 2021 年８月６日 258,302
米ドル 90,127 日本円 9,908,388 2021 年８月６日 37,310
米ドル 49,149,192 日本円 5,473,720,909 2021 年８月６日 90,684,252
米ドル 51,749,836 日本円 5,666,218,904 2021 年９月３日 (486,628)
円建ヘッジあり資産形成型クラスＢ受益証券の通貨エクスポージャーを
91,570,645
カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
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10.5 －投資ポートフォリオの通貨エクスポージャーをカバーするための為替先渡契約
未実現（評価
通貨 売り 通貨 買い 満期日
損）
日本円
日本円 125,926,230 米ドル 1,146,759 2021 年８月４日 (326,189)
ユーロ 930,000 米ドル 1,099,156 2021 年８月31日 (854,450)
投資ポートフォリオの通貨エクスポージャーをカバーするための
(1,180,639)
為替先渡契約にかかる未実現評価損合計
注記11．先物契約
2021 年７月31日現在、以下の先物契約が未決済であった。
契約数買い 未実現評価益
銘柄 通貨 満期日 契約額
／（売り） ／（評価損）
金利にかかる先物契約 日本円 日本円
EURO BUXL.30Y
ユーロ 2021 年９月 (3) 83,873,825 (5,831,845)
US T-BONDS
米ドル 2021 年９月 (21) 377,580,848 (11,141,257)
US T-NOTES 10YR
米ドル 2021 年９月 5 73,504,924 453,523
US T-NOTES 5YR
米ドル 2021 年９月 57 776,158,076 5,283,088
US ULTRA BOND
米ドル 2021 年９月 (3) 65,297,016 (307,459)
US ULTRA NOTE 10Y
米ドル 2021 年９月 (86) 1,411,465,686 (43,726,022)
金利にかかる先物契約の契約額
2,787,880,375 (55,269,972)
および未実現純評価損合計
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注記12．支払分配金
2021 年７月31日に終了した期間中にファンドが行った分配は以下のとおりである。
受益証券10,000口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
円建ヘッジあり毎月分配型
クラスＡ受益証券
30 円
2021 年１月29日 2021 年２月１日 2021 年２月４日
30 円
2021 年２月26日 2021 年３月１日 2021 年３月４日
30 円
2021 年３月31日 2021 年４月１日 2021 年４月８日
30 円
2021 年４月30日 2021 年５月６日 2021 年５月11日
30 円
2021 年５月28日 2021 年６月１日 2021 年６月４日
30 円
2021 年６月30日 2021 年７月１日 2021 年７月７日
円建ヘッジなし毎月分配型
クラスＡ受益証券
40 円
2021 年１月29日 2021 年２月１日 2021 年２月４日
40 円
2021 年２月26日 2021 年３月１日 2021 年３月４日
40 円
2021 年３月31日 2021 年４月１日 2021 年４月８日
40 円
2021 年４月30日 2021 年５月６日 2021 年５月11日
40 円
2021 年５月28日 2021 年６月１日 2021 年６月４日
40 円
2021 年６月30日 2021 年７月１日 2021 年７月７日
円建ヘッジあり毎月分配型
クラスＢ受益証券
30 円
2021 年１月29日 2021 年２月１日 2021 年２月４日
30 円
2021 年２月26日 2021 年３月１日 2021 年３月４日
30 円
2021 年３月31日 2021 年４月１日 2021 年４月８日
30 円
2021 年４月30日 2021 年５月６日 2021 年５月11日
30 円
2021 年５月28日 2021 年６月１日 2021 年６月４日
30 円
2021 年６月30日 2021 年７月１日 2021 年７月７日
受益証券10,000口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
円建ヘッジなし毎月分配型
クラスＢ受益証券
40 円
2021 年１月29日 2021 年２月１日 2021 年２月４日
40 円
2021 年２月26日 2021 年３月１日 2021 年３月４日
40 円
2021 年３月31日 2021 年４月１日 2021 年４月８日
40 円
2021 年４月30日 2021 年５月６日 2021 年５月11日
40 円
2021 年５月28日 2021 年６月１日 2021 年６月４日
40 円
2021 年６月30日 2021 年７月１日 2021 年７月７日
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注記13．為替レート
2021 年７月31日時点で使用された日本円に対する為替レートは、以下の通りである。
通貨 為替レート
ユーロ
130.2915
米ドル
109.5300
注記14．事象
2020 年の初頭から、COVID-19として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ
ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
る。
ファンドの投資対象の財務実績に対するCOVID-19の感染爆発の影響は、発生の期間および感染
の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場および経済
全体に関するこれらの動向と COVID-19の影響は、極めて不透明であり、予想することはできな
い。金融市場および／または経済全体が長期間影響を受ける場合、ファンドの投資対象に重大
な悪影響を及ぼす可能性がある。
このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視
し、ファンドの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
ファンドは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続する。ファン
ドの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
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注記15．後発事象
2021 年７月31日より後にファンドが行った分配は以下の通りである。
受益証券10,000口当たり支払分配金 基準日 分配落ち日 海外における支払日
円建ヘッジあり毎月分配型
クラスＡ受益証券
30 円
2021 年７月30日 2021 年８月２日 2021 年８月５日
30 円
2021 年８月31日 2021 年９月１日 2021 年９月７日
30 円
2021 年９月30日 2021 年10月１日 2021 年10月６日
円建ヘッジなし毎月分配型
クラスＡ受益証券
40 円
2021 年７月30日 2021 年８月２日 2021 年８月５日
40 円
2021 年８月31日 2021 年９月１日 2021 年９月７日
40 円
2021 年９月30日 2021 年10月１日 2021 年10月６日
円建ヘッジあり毎月分配型
クラスＢ受益証券
30 円
2021 年７月30日 2021 年８月２日 2021 年８月５日
30 円
2021 年８月31日 2021 年９月１日 2021 年９月７日
30 円
2021 年９月30日 2021 年10月１日 2021 年10月６日
円建ヘッジなし毎月分配型
クラスＢ受益証券
40 円
2021 年７月30日 2021 年８月２日 2021 年８月５日
40 円
2021 年８月31日 2021 年９月１日 2021 年９月７日
40 円
2021 年９月30日 2021 年10月１日 2021 年10月６日
2021 年９月１日からは、メロン・インベストメンツ・コーポレーションに代わり、インサイ
ト・ノースアメリカ・エルエルシーが、ファンドの新しい副投資運用会社に任命された。
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（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
Ａ．債券 日本円 日本円 ％
1LIFE HEALTHCARE 3.00 CV 15JUN25
500,000 米ドル 62,203,297.00 55,827,460.00 0.06
ADT SEC CORP 4.125 01AUG29 144A
1,097,000 米ドル 120,417,744.00 120,755,224.00 0.13
ADTALEM GLOBAL EDU 5.5 01MAR28 144A
2,718,000 米ドル 292,788,052.00 305,127,349.00 0.33
ADVANTAGE SALES 6.5 15NOV28 144A
2,245,000 米ドル 250,753,684.00 255,534,018.00 0.27
AFRIC EXP IMP BK 2.634 17MAY26 REGS
450,000 米ドル 49,105,697.00 50,220,760.00 0.05
AFRIC EXP IMP BK 3.994 21SEP29 REGS
2,500,000 米ドル 277,980,466.00 290,303,891.00 0.31
AIR METHODS CORP 8 15MAY25 144A
2,855,000 米ドル 279,630,100.00 294,727,535.00 0.31
AIR TRANSPORT 1.125 CV 15OCT24
150,000 米ドル 16,065,860.00 17,035,754.00 0.01
AIRBNB INC 0 CV 15MAR26
1,755,000 米ドル 197,759,864.00 180,018,916.00 0.19
AKAMAI TECHNOLOGI 0.125 CV 01MAY25
700,000 米ドル 79,341,761.00 101,934,130.00 0.11
AKAMAI TECHNOLOGI CV 0.375 01SEP27
700,000 米ドル 78,216,921.00 89,896,779.00 0.10
ALARM.COM HLDGS 0.00 CV 15JAN26
500,000 米ドル 50,824,698.00 49,890,932.00 0.05
ALBERTSONS COS 5.875 15FEB28 144A
1,500,000 米ドル 171,849,458.00 175,795,712.00 0.19
ALLEGHENY TECHNO 3.5 CV 15JUN25
500,000 米ドル 76,749,464.00 86,323,361.00 0.09
ALLEN MEDIA 10.5 15FEB28 144A
2,325,000 米ドル 245,271,892.00 254,657,339.00 0.27
ALLIANT HLDGS 6.75 15OCT27 144A
910,000 米ドル 106,107,031.00 104,032,999.00 0.11
ALLIANT HOLDINGS 4.25 15OCT27 144A
1,959,000 米ドル 212,569,856.00 212,960,075.00 0.23
ALTERYX INC 0.50 CV 1AUG24
300,000 米ドル 34,236,002.00 31,012,335.00 0.03
ALTERYX INC 1 CV 01AUG26
300,000 米ドル 34,061,162.00 30,230,290.00 0.03
ALTICE FINANC SA 7.5 15MAY26 144A
3,195,000 米ドル 351,829,247.00 363,624,459.00 0.39
ALTICE FRANCE HLDG 6 15FEB28 144a
1,775,000 米ドル 193,480,224.00 191,013,541.00 0.20
ALTICE FRANCE SA 5.125 15JUL29 144A
1,335,000 米ドル 147,999,969.00 147,684,827.00 0.16
ALTICE FRANCE SA 8.125 01FEB27 144A
1,720,000 米ドル 200,207,846.00 203,698,489.00 0.22
AMC ENTERT HLDG 10.50 15APR25 144A
310,000 米ドル 37,078,156.00 35,991,570.00 0.04
AMERICAN AIR GROUP CV 6.5 01JUL25
700,000 米ドル 84,324,297.00 120,066,828.00 0.13
AMERICAN AIRLINE 11.75 15JUL25 144A
795,000 米ドル 88,288,737.00 109,414,084.00 0.12
AMERICAN AIRLINES 3.75 1MAR25 144A
1,885,000 米ドル 157,109,435.00 183,753,069.00 0.20
AMERICAN AIRLINES 5.75 20APR29 144A
630,000 米ドル 74,847,371.00 74,851,316.00 0.08
AMN HEALTHCARE 4.625 01OCT27 144A
1,780,000 米ドル 193,660,529.00 203,210,423.00 0.22
AMWINS GROUP INC 4.875 30JUN29 144A
2,310,000 米ドル 257,089,830.00 258,211,304.00 0.28
ANGOLA REPUBLIC 8.25 09MAY28 REGS
875,000 米ドル 77,797,538.00 100,630,723.00 0.11
ANGOLA REPUBLIC 9.375 08MAY48 REGS
350,000 米ドル 39,781,525.00 40,124,631.00 0.04
ANTERO MIDSTREAM 5.75 01MAR27 144A
1,050,000 米ドル 100,959,035.00 118,456,736.00 0.13
ANTERO MIDSTREAM 7.875 15MAY26 144A
760,000 米ドル 79,264,186.00 92,399,540.00 0.10
ANTERO RES CORP 5.375 01MAR30 144A
725,000 米ドル 79,209,908.00 80,898,202.00 0.09
ANTERO RES CORP 7.625 01FEB29 144A
810,000 米ドル 84,296,668.00 97,649,819.00 0.10
ANTERO RES CORP 8.375 15JUL26 144A
418,000 米ドル 43,608,390.00 51,979,444.00 0.06
APACHE CORP 4.25 15JAN30
475,000 米ドル 46,279,876.00 54,498,039.00 0.06
APACHE CORP 4.375 15OCT28
1,489,000 米ドル 154,264,459.00 172,014,524.00 0.18
APACHE CORP 5.10 01SEP40
1,155,000 米ドル 105,697,566.00 135,678,966.00 0.14
APOLLO CMRL REIT 4.625 15JUN29 144A
549,000 米ドル 60,417,419.00 59,079,681.00 0.06
APX GROUP INC 5.75 15JUL29 144A
1,674,000 米ドル 185,194,686.00 185,170,315.00 0.20
APX GROUP INC 6.75 15FEB27 144A
961,000 米ドル 107,354,628.00 111,800,174.00 0.12
ARAB REP OF EGY 8.7002 1MAR49 REGS
200,000 米ドル 23,805,489.00 22,868,995.00 0.02
ARAB REP OF EGYPT 7.50 16FEB61 REGS
1,325,000 米ドル 139,953,090.00 135,003,510.00 0.14
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
ARCHROCK PARTNERS 6.25 01APR28 144A
2,260,000 米ドル 259,997,375.00 252,944,114.00 0.27
ARCONIC CORP 6.125 15FEB28 144A
2,265,000 米ドル 235,825,029.00 264,211,097.00 0.28
ARCOSA INC 4.375 15APR29 144A
1,976,000 米ドル 220,970,408.00 221,301,061.00 0.24
ARD FINANCE SA 6.5 30JUN27 144A
1,410,000 米ドル 153,847,525.00 162,738,362.00 0.17
ARDAGH METAL PACK 4.00 01SEP29 144A
1,590,000 米ドル 174,053,076.00 173,987,316.00 0.19
ARDAGH PKG FIN/H 5.25 15AUG27 144a
935,000 米ドル 99,524,860.00 104,330,784.00 0.11
ARDAGH PKG FINANCE 6 15FEB25 144A
200,000 米ドル 22,400,937.00 22,576,331.00 0.02
ARES CAPITAL 3.75 CV 01FEB22
250,000 米ドル 27,808,570.00 28,802,977.00 0.03
ARES CAPITAL CORP 4.625 CV 01MAR24
500,000 米ドル 55,691,877.00 59,146,220.00 0.06
ARGENTINA REP FRN 09JUL41 USD
2,650,000 米ドル 101,325,031.00 108,070,496.00 0.12
ARGENTINA REP OF 1 09JUL29
4,400,000 米ドル 203,370,677.00 182,893,258.00 0.19
ARGENTINA REP OF FRN 09JUL35
1,650,000 米ドル 58,618,343.00 58,247,526.00 0.06
ASHTON WOODS 6.625 15JAN28 144A
870,000 米ドル 95,641,908.00 101,723,285.00 0.11
ASHTON WOODS USA 4.625 01AUG29 144A
1,538,000 米ドル 169,310,745.00 168,246,628.00 0.18
ASHTON WOODS USA 6.75 01AUG25 144A
1,315,000 米ドル 143,272,835.00 148,893,080.00 0.16
ATKORE INC 4.25 01JUN31 144A
1,770,000 米ドル 194,475,132.00 198,230,202.00 0.21
ATLAS AIR WORLDWID CV 1.875 01JUN24
175,000 米ドル 18,900,513.00 24,259,192.00 0.03
ATLAS AIR WW 2.25 CV 01JUN22
700,000 米ドル 70,908,966.00 81,846,321.00 0.09
AVANTOR FUND INC 4.625 15JUL18 144A
1,410,000 米ドル 156,964,904.00 162,545,315.00 0.17
AXTEL SAB DE CV 6.375 14NOV24 REGS
1,198,000 米ドル 132,741,195.00 135,974,914.00 0.14
BAHRAIN KINGDOM 6.0 19SEP44 REGS
300,000 米ドル 30,564,711.00 30,761,358.00 0.03
BAHRAIN KINGDOM 7.0 12OCT28 REGS
750,000 米ドル 87,378,975.00 91,107,360.00 0.10
BANFF MERGER SUB 9.75 01SEP26 144a
1,715,000 米ドル 186,698,062.00 197,471,022.00 0.21
BANIJAY ENTERT 5.375 01MAR25 144A
1,880,000 米ドル 202,722,167.00 212,351,362.00 0.23
BANQUE OUEST AFRIC 5.0 27JUL27 REGS
2,850,000 米ドル 328,546,163.00 347,278,678.00 0.37
BAUSCH HEALTH 4.875 01JUN28 144A
706,000 米ドル 76,780,989.00 79,551,393.00 0.08
BAUSCH HEALTH COS 7.25 30MAY29 144A
580,000 米ドル 65,961,598.00 65,750,882.00 0.07
BAUSCH HEALTH INC 5.25 30JAN30 144A
1,230,000 米ドル 128,829,808.00 126,638,630.00 0.13
BAUSCH HEALTH INC 6.25 15FEB29 144A
950,000 米ドル 103,597,050.00 103,663,336.00 0.11
BCPE ULYSSES INT 7.75 01APR27 144A
1,730,000 米ドル 183,427,838.00 191,338,254.00 0.20
BENTLEY SYST INC 0.125 CV 15JAN26
550,000 米ドル 61,212,855.00 69,277,749.00 0.07
BENTLEY SYSTEMS CV 0.375 01JUL27
200,000 米ドル 21,903,137.00 21,752,665.00 0.01
BEYOND MEAT INC 0.00 CV 15MAR27
900,000 米ドル 96,244,375.00 90,875,703.00 0.10
BGEO GROUP JSC 6 26JUL23 REGS
1,275,000 米ドル 144,780,051.00 147,071,842.00 0.16
BILL.COM HLDGS INC 0.00 CV 1DEC25
700,000 米ドル 82,628,000.00 111,652,183.00 0.12
BIOMARIN PHARMA 0.599 CV 01AUG24
850,000 米ドル 99,539,309.00 95,483,906.00 0.10
BIOMARIN PHARMA 1.25 CV 15MAY27
500,000 米ドル 55,311,886.00 54,210,813.00 0.06
BLACKLINE INC 0.00 CV 15MAR26
800,000 米ドル 82,860,832.00 85,652,490.00 0.09
BLACKSTONE MTGE TR CV 4.375 05MAY22
300,000 米ドル 33,947,721.00 33,516,191.00 0.04
BLOCK COMM INC 4.875 1MAR28 144A
2,195,000 米ドル 243,477,347.00 243,423,665.00 0.26
BLUE RACER LLC 6.625 15JUL26 144A
1,470,000 米ドル 164,299,509.00 166,836,078.00 0.18
BLUE RACER LLC 7.625 15DEC25 144A
760,000 米ドル 79,165,430.00 89,617,565.00 0.10
BOINGO WIRELESS 1 CV 01OCT23
450,000 米ドル 42,603,618.00 48,795,632.00 0.05
BOMBARDIER INC 7.125 15JUN26 144A
570,000 米ドル 62,605,891.00 64,968,739.00 0.07
BOOKING HOLDING INC 0.75 CV 01MAY25
500,000 米ドル 79,828,799.00 77,875,857.00 0.08
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
BOOKING HOLDINGS INC 0.9 CV 15SEP21
1,300,000 米ドル 157,575,058.00 153,922,563.00 0.16
BOX INC 0.00 CV 15JAN26
400,000 米ドル 52,546,114.00 50,602,877.00 0.05
BOYD GAMING CORP 4.75 15JUN31 144A
2,120,000 米ドル 234,740,305.00 239,460,047.00 0.26
BRAZIL FED REP OF 3.875 12JUN30
800,000 米ドル 86,106,059.00 88,146,270.00 0.09
BRF SA 5.75 21SEP50 REGS
950,000 米ドル 98,229,960.00 105,224,139.00 0.11
BRIDGEBIO PHARMA CV 2.25 01FEB29
500,000 米ドル 52,103,896.00 50,202,167.00 0.05
BUILDERS FIRSTSOU 4.25 01FEB32 144A
1,193,000 米ドル 131,741,482.00 133,282,722.00 0.14
BWAY HOLDING CO 5.5 15APR24 144A
1,125,000 米ドル 119,351,005.00 124,306,873.00 0.13
BWAY HOLDING CO 7.25 15APR25 144a
2,940,000 米ドル 310,540,885.00 315,175,424.00 0.34
CABLE ONE INC 0.00 CV 15MAR26
500,000 米ドル 55,205,932.00 54,326,899.00 0.06
CABLE ONE INC 4.00 15NOV30 144A
2,460,000 米ドル 267,217,835.00 270,791,114.00 0.29
CALPINE CORP 4.50 15FEB28 144A
1,170,000 米ドル 128,096,492.00 132,186,874.00 0.14
CALPINE CORP 5.00 01FEB31 144A
1,215,000 米ドル 130,552,041.00 133,814,923.00 0.14
CARNIVAL CORP 10.5 01FEB26 144A
845,000 米ドル 100,639,293.00 105,741,668.00 0.11
CARNIVAL CORP 5.75 01MAR27 144A
1,160,000 米ドル 122,088,920.00 129,119,486.00 0.14
CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 144A
1,115,000 米ドル 121,030,497.00 129,749,097.00 0.14
CBB INTL SUKUK 6.25 14NOV24 REGS
1,275,000 米ドル 139,711,071.00 151,740,369.00 0.16
CCO HLDGS LLC CAP 5.125 1MAY27 144A
1,905,000 米ドル 214,782,737.00 218,305,004.00 0.23
CCO HLDGS LLC CAP 5.375 1JUN29 144A
815,000 米ドル 92,647,238.00 97,046,598.00 0.10
CCO HOLDINGS LLC 4.50 15AUG30 144A
1,110,000 米ドル 121,228,234.00 127,049,368.00 0.14
CCO HOLDINGS LLC 4.75 01MAR30 144A
2,050,000 米ドル 236,650,816.00 236,886,091.00 0.25
CCO HOLDINGS LLC 5 01FEB28 144A
2,640,000 米ドル 300,298,910.00 302,894,369.00 0.32
CENTENNIAL RES PR 6.875 1APR27 144A
1,050,000 米ドル 95,140,513.00 113,878,326.00 0.12
CENTURYLINK INC 7.5 01APR24 SER Y
870,000 米ドル 101,286,880.00 106,964,297.00 0.11
CERIDIAN HCM HLDG CV 0.25 15MAR26
500,000 米ドル 55,999,702.00 55,723,407.00 0.06
CHART INDUSTRIES INC CV 1 15NOV24
800,000 米ドル 77,204,633.00 227,712,950.00 0.24
CHEESECAKE FACTOR 0.375 CV 15JUN26
500,000 米ドル 52,801,564.00 51,958,312.00 0.06
CHEGG INC 0.00 CV 01SEP26
575,000 米ドル 67,450,320.00 68,490,502.00 0.07
CHEGG INC 0.125 CV 15MAR25
500,000 米ドル 73,483,066.00 98,768,712.00 0.11
CHENIERE ENERGY 4.00 01MAR31 144A
1,390,000 米ドル 150,224,070.00 160,949,178.00 0.17
CHENIERE ENERGY 4.25 CV 15MAR45
500,000 米ドル 44,939,457.00 45,979,844.00 0.05
CHENIERE ENERGY 4.5 01OCT29
1,120,000 米ドル 119,800,771.00 132,027,508.00 0.14
CHENIERE NRG INC 4.625 15OCT28 WI
1,355,000 米ドル 149,054,392.00 156,946,961.00 0.17
CHEPLAPHARM ARZNE 5.5 15JAN28 144a
2,165,000 米ドル 237,848,693.00 242,280,681.00 0.26
CHS COMM HEALTH 6.125 01APR30 144A
1,400,000 米ドル 153,166,989.00 155,258,829.00 0.17
CHS COMM HEALTH 6.875 15APR29 144A
1,065,000 米ドル 111,613,372.00 122,481,965.00 0.13
CHS COMMUNITY HTH 4.75 15FEB31 144A
1,245,000 米ドル 129,206,045.00 138,614,919.00 0.15
CINEMARK USA INC 5.25 15JUL28 144A
1,103,000 米ドル 121,768,387.00 113,260,905.00 0.12
CINEMARK USA INC 5.875 15MAR26 144A
1,040,000 米ドル 111,576,301.00 111,205,848.00 0.12
CIT GROUP INC 5.25 07MAR25
351,000 米ドル 43,815,513.00 43,394,842.00 0.05
CLEAR CHANNEL 6.625 01AUG25 144A
1,115,000 米ドル 121,714,595.00 128,079,635.00 0.14
CLEAR CHANNEL 7.75 15APR28 144A
720,000 米ドル 79,025,211.00 81,621,784.00 0.09
CLEARWAY ENERGY 3.75 15FEB31 144A
970,000 米ドル 103,654,145.00 106,435,908.00 0.11
CLEARWAY ENERGY 4.75 15MAR28 144A
975,000 米ドル 105,753,373.00 112,398,356.00 0.12
CODELCO INC 3.00 30SEP29 REGS
350,000 米ドル 37,572,277.00 39,824,860.00 0.04
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
CODELCO INC 4.375 05FEB49 REGS
200,000 米ドル 21,556,409.00 25,665,319.00 0.03
COINBASE GLOBAL INC CV 0.5 1JUN26
1,250,000 米ドル 138,568,649.00 137,939,392.00 0.15
COLOMBIA REP OF 3.125 15APR31
900,000 米ドル 96,884,093.00 95,658,168.00 0.10
COLOMBIA REP OF 4.125 15MAY51
1,425,000 米ドル 152,693,294.00 142,696,418.00 0.15
COLOMBIA REP OF 4.50 15MAR29
600,000 米ドル 70,504,812.00 71,140,417.00 0.08
COLOMBIA REP OF 5.00 15JUN45
900,000 米ドル 103,071,419.00 102,321,976.00 0.11
COLT MERGER 6.25 1JUL25 144A
675,000 米ドル 79,510,373.00 77,999,078.00 0.08
COLT MERGER 8.125 1JUL27 144A
1,334,000 米ドル 148,488,368.00 160,724,378.00 0.17
COMISION FED ELE 3.348 09FEB31 REGS
725,000 米ドル 76,346,490.00 78,912,970.00 0.08
COMISION FED ELE 3.875 26JUL33 REGS
1,770,000 米ドル 194,053,997.00 192,414,157.00 0.21
COMISION FED ELE 4.677 09FEB51 REGS
1,850,000 米ドル 193,040,434.00 198,324,671.00 0.21
COMMSCOPE FIN LLC 8.25 01MAR27 144A
1,295,000 米ドル 146,664,720.00 149,465,375.00 0.16
COMMSCOPE TECH FIN 6 15JUN25 144A
1,002,000 米ドル 108,867,896.00 110,983,776.00 0.12
COMMSCOPE TECH LLC 5 15MAR27 144A
1,125,000 米ドル 120,953,988.00 124,145,453.00 0.13
COMPASS GROUP 5.25 15APR29 144A
2,020,000 米ドル 219,191,531.00 229,271,015.00 0.24
CONNECT FINCO SAR 6.75 01OCT26 144A
1,965,000 米ドル 216,600,733.00 225,987,852.00 0.24
CONSOLIDATED NRG 6.50 15MAY26 144A
915,000 米ドル 96,816,407.00 101,347,460.00 0.11
CONSOLIDATED NRG 6.875 15JUN25 144A
1,405,000 米ドル 121,489,466.00 156,205,744.00 0.17
CORNERST BDG INC 6.125 15JAN29 144A
1,985,000 米ドル 221,864,987.00 232,092,782.00 0.25
CORP FINANCIERA 2.40 28SEP27 REGS
1,225,000 米ドル 128,195,722.00 131,826,247.00 0.14
COSAN LTD 5.5 20SEP29 REGS
1,150,000 米ドル 129,321,008.00 135,722,668.00 0.14
COSTA RICA GOV 6.125 19FEB31 REGS
875,000 米ドル 97,829,165.00 102,451,659.00 0.11
COUPA SOFTWARE 0.375 CV 15JUN26
900,000 米ドル 123,235,157.00 105,723,869.00 0.11
COUPA SOFTWARE INC 0.125 CV 15JUN25
500,000 米ドル 61,178,256.00 82,114,670.00 0.09
COVANTA HOLDING CORP 6.00 01JAN27
1,965,000 米ドル 223,208,596.00 223,297,520.00 0.24
CP ATLAS BUYER INC 7 01DEC28 144A
2,254,000 米ドル 243,089,715.00 254,788,296.00 0.27
CREE INC 1.75 CV 01MAY26
310,000 米ドル 86,583,974.00 68,927,253.00 0.07
CRESTWOOD MID P 6 1FEB29 144A
1,235,000 米ドル 126,988,848.00 140,308,390.00 0.15
CRESTWOOD PART 5.625 01MAY27 144A
1,660,000 米ドル 165,802,415.00 185,208,986.00 0.20
CROWNROCK LP 5 1MAY29 144A
1,390,000 米ドル 153,563,226.00 157,485,564.00 0.17
CROWNROCK LP 5.625 15OCT25 114A
900,000 米ドル 90,222,099.00 100,957,670.00 0.11
CSC HOLDGS LLC 4.625 01DEC30 144a
1,720,000 米ドル 186,095,533.00 185,206,905.00 0.20
CSC HOLDINGS LLC 5.75 15JAN30 144A
985,000 米ドル 109,396,867.00 112,723,666.00 0.12
CSC HOLDINGS LLC 6.5 01FEB29 144A
1,495,000 米ドル 170,936,446.00 181,145,569.00 0.19
CSC HOLDINGS LLC 7.5 01APR28 144a
1,165,000 米ドル 131,028,578.00 139,029,298.00 0.15
CSG SYST INTL 4.25 CV 15MAR36
950,000 米ドル 109,677,908.00 106,977,441.00 0.11
CYBERARK SOFT LTD 0.00 CV 15NOV24
500,000 米ドル 59,401,972.00 62,673,088.00 0.07
DAE FUNDING LLC 3.375 20MAR28 REGS
700,000 米ドル 73,308,936.00 78,856,151.00 0.08
DATADOG INC 0.125 CV 15JUN25
1,000,000 米ドル 141,779,387.00 152,315,210.00 0.16
DAVITA INC 4.625 01JUN30 144A
1,310,000 米ドル 145,119,441.00 147,788,881.00 0.16
DEALER TIRE LLC/DT 8 01FEB28 144A
2,480,000 米ドル 265,537,144.00 292,553,068.00 0.31
DEXCOM INC 0.25 CV 15NOV25
1,000,000 米ドル 115,080,405.00 117,060,228.00 0.12
DEXCOM INC 0.75 CV 01DEC23
1,000,000 米ドル 115,450,115.00 303,329,750.00 0.32
DIAMOND SPORTS G 5.375 15AUG26 144A
665,000 米ドル 54,273,022.00 42,728,648.00 0.05
DICK'S SPORTING FOOD3.25 CV 15APR25
350,000 米ドル 74,394,143.00 118,744,253.00 0.13
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
DIRECTV HOLDINGS 5.875 15AUG27 144A
2,230,000 米ドル 250,367,199.00 252,190,175.00 0.27
DISH DBS CORP 5.875 15NOV24
1,160,000 米ドル 122,057,748.00 136,901,595.00 0.15
DISH DBS CORP 7.375 01JUL28
715,000 米ドル 77,954,397.00 84,187,525.00 0.09
DISH NETWK CO 3.375 CV 15AUG26
2,450,000 米ドル 257,048,281.00 275,459,832.00 0.29
DISH NETWORK 2.375 CV 15MAR24
1,400,000 米ドル 140,835,906.00 148,358,437.00 0.16
DISH NETWORK CORP 0.00 CV 15DEC25
1,250,000 米ドル 151,204,649.00 160,529,962.00 0.17
DOCUSIGN INC 0.00 CV 15JAN24
500,000 米ドル 51,998,412.00 58,735,483.00 0.06
DOMINICAN REP OF 4.50 30JAN30 REGS
925,000 米ドル 102,432,411.00 103,746,851.00 0.11
DOMINICAN REP OF 4.875 23SEP32 REGS
570,000 米ドル 61,176,378.00 64,695,910.00 0.07
DOMINICAN REP OF 5.3 21JAN41 REGS
950,000 米ドル 98,605,207.00 105,225,179.00 0.11
DOMINICAN REP OF 6.85 27JAN45 REGS
700,000 米ドル 86,252,598.00 87,021,615.00 0.09
DP WORLD SALAAM FRN PERP
1,290,000 米ドル 136,721,965.00 154,193,021.00 0.16
DRAFTKINGS INC 0 CV 15MAR28
1,400,000 米ドル 150,525,341.00 135,631,046.00 0.14
DROPBOX INC 0.00 CV 01MAR26
500,000 米ドル 57,834,863.00 59,721,253.00 0.06
DROPBOX INC 0.00 CV 01MAR28
500,000 米ドル 58,467,805.00 61,720,176.00 0.07
DYCOM INDUSTRIES 4.5 15APR29 144A
2,850,000 米ドル 312,161,953.00 316,062,617.00 0.34
ECUADOR REP OF 0 31JUL30 REGS
321,297 米ドル 1.00 19,355,771.00 0.01
ECUADOR REP OF 0.5 31JUL30 REGS
2,395,070 米ドル 266,125,037.00 228,556,850.00 0.24
ECUADOR REP OF 0.5 31JUL35 REGS
2,599,909 米ドル 241,211,123.00 196,845,972.00 0.21
ECUADOR REP OF 0.5 31JUL40 REGS
728,410 米ドル 66,359,602.00 48,668,290.00 0.05
EDGEWELL PERSONAL 5.50 01JUN28 144A
1,242,000 米ドル 134,942,376.00 143,832,548.00 0.15
EL SALVADOR REP 6.375 18JAN27 REGS
628,000 米ドル 69,436,226.00 59,499,595.00 0.06
ENCOMPASS HEALTH CORP 4.625 01APR31
197,000 米ドル 20,808,138.00 23,299,295.00 0.02
ENCOMPASS HEALTH CORP 4.75 01FEB30
1,420,000 米ドル 151,820,914.00 166,031,109.00 0.18
ENCORE CAP EUR FIN 4.5 CV 01SEP23
500,000 米ドル 57,209,263.00 68,506,082.00 0.07
ENCORE CAPITAL GP 3.25 CV 15MAR22
850,000 米ドル 94,908,024.00 105,029,038.00 0.11
ENDURANCE ACQ MERGER 6 15FEB29 144A
1,665,000 米ドル 173,177,358.00 176,896,489.00 0.19
ENERGEAN ISRAEL FIN 5.875 30MAR31
750,000 米ドル 81,552,675.00 84,144,535.00 0.09
ENERGIZER HLDGS 4.375 31MAR29 144A
1,120,000 米ドル 119,986,848.00 122,673,643.00 0.13
ENERGIZER HLDGS 4.75 15JUN28 144A
1,090,000 米ドル 123,551,022.00 122,453,619.00 0.13
ENLINK MIDSTREAM PART 4.15 01JUN25
955,000 米ドル 98,311,778.00 108,021,645.00 0.12
ENLINK MIDSTREAM PART 4.85 15JUL26
1,305,000 米ドル 140,153,081.00 149,408,874.00 0.16
ENPHASE ENERGY INC 0.00 CV 01MAR26
500,000 米ドル 52,335,428.00 54,135,221.00 0.06
ENPHASE ENERGY INC 0.00 CV 01MAR28
500,000 米ドル 54,209,271.00 54,436,429.00 0.06
ENVESTNET INC 0.75 CV 15AUG25
550,000 米ドル 59,768,830.00 59,868,023.00 0.06
ENVESTNET INC 1.75 CV 01JUN23
180,000 米ドル 22,588,922.00 24,028,152.00 0.03
ENVIVA PARTNER LP 6.50 15JAN26 144A
1,115,000 米ドル 123,120,919.00 126,473,678.00 0.13
EPR PROPERTIES 3.75 15AUG29
500,000 米ドル 55,598,173.00 55,443,360.00 0.06
EQM MIDSTREAM 4.75 15JAN31 144A
975,000 米ドル 100,234,845.00 108,660,644.00 0.12
EQM MIDSTREAM PART 5.5 15JUL28
710,000 米ドル 68,181,950.00 84,182,049.00 0.09
EQM MIDSTREAM PART 6.5 01JUL27 144A
580,000 米ドル 62,248,518.00 71,468,350.00 0.08
EQT CORP 1.75 CV 01MAY26
450,000 米ドル 67,457,934.00 73,533,539.00 0.08
EQT CORP 3.90 01OCT27
505,000 米ドル 49,456,688.00 59,802,952.00 0.06
ESKOM HOLDINGS 7.125 11FEB25 REGS
300,000 米ドル 34,154,022.00 34,498,807.00 0.04
ETSY INC 0.125 CV 01SEP27
450,000 米ドル 55,315,857.00 62,103,531.00 0.07
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
ETSY INC CV 0.25 15JUN28
500,000 米ドル 59,705,061.00 59,611,723.00 0.06
EURONET WORLDWI INC 0.75 CV 15MAR49
500,000 米ドル 59,020,988.00 63,630,106.00 0.07
EVENTBRITE INC CV 0.75 15SEP26
300,000 米ドル 33,417,661.00 31,400,892.00 0.03
EVERBRIDGE INC 0.125 15DEC24
500,000 米ドル 74,081,917.00 76,465,658.00 0.08
EVERI HOLDINGS INC 5 15JUL29 144A
1,360,000 米ドル 152,681,180.00 152,684,873.00 0.16
EXACT SCIENCES COR 0.375 CV 15MAR27
1,500,000 米ドル 190,968,277.00 202,801,712.00 0.22
EXACT SCIENCES COR 0.375 CV 1MAR28
500,000 米ドル 50,098,557.00 63,527,422.00 0.07
EXPEDIA GROUP INC 0.00 CV 15FEB26
750,000 米ドル 91,287,791.00 88,062,151.00 0.09
EXPORT BK INDIA 3.25 15JAN30 REGS
850,000 米ドル 93,359,158.00 95,336,137.00 0.10
EXPORT CRED BK OF TURKEY 5 23SEP21
400,000 米ドル 43,246,009.00 44,031,075.00 0.05
FASTLY INC 0.00 CV 15MAR26
700,000 米ドル 64,514,318.00 68,083,872.00 0.07
FIREEYE INC 0.875 CV 01JUN24
800,000 米ドル 91,977,104.00 98,796,094.00 0.11
FIREEYE INC 1.625 CV 01JUN35 SER B
1,100,000 米ドル 114,493,586.00 119,420,635.00 0.13
FIVE9 INC 0.5 CV 01JUN25
500,000 米ドル 63,486,634.00 89,612,001.00 0.10
FLEXION THERAPEUTIC 3.375 CV 1MAY24
500,000 米ドル 49,790,832.00 48,637,175.00 0.05
FMG RES AUG06 4.375 01APR31 144A
760,000 米ドル 82,916,044.00 90,419,609.00 0.10
FORD MOTOR CO 0 CV 15MAR26
1,725,000 米ドル 199,149,973.00 205,117,246.00 0.22
FORD MOTOR CO 5.291 08DEC46
1,125,000 米ドル 116,192,275.00 140,663,267.00 0.15
FORD MOTOR CO 9.00 22APR25
600,000 米ドル 64,682,940.00 80,833,168.00 0.09
FORD MOTOR CREDIT 4.271 09JAN27
1,150,000 米ドル 114,394,889.00 135,563,959.00 0.14
FORD MOTOR CREDIT 4.389 8JAN16 GMTN
3,000,000 米ドル 286,215,510.00 356,520,275.00 0.38
FORD MOTOR CREDIT CO 4.125 17AUG27
680,000 米ドル 79,639,389.00 79,694,056.00 0.08
FORTIVE CORPORAT 0.875 CV 15FEB22
800,000 米ドル 86,615,162.00 87,667,842.00 0.09
FREEPORT MCMORAN 5.45 15MAR43
1,205,000 米ドル 129,877,248.00 168,141,950.00 0.18
FRST STU BID/TRANS 4 31JUL29 144A
2,286,000 米ドル 252,340,247.00 250,698,650.00 0.27
FS ENERGY & POW FD 7.5 15AUG23 144A
1,180,000 米ドル 131,936,015.00 134,055,263.00 0.14
FTI CONSULTING INC 2 CV 15AUG23
500,000 米ドル 54,246,834.00 80,778,403.00 0.09
GATES GLOBAL LLC 6.25 15JAN26 144A
1,830,000 米ドル 195,498,926.00 209,459,769.00 0.22
GAZPROM PJCS 3.5 14JUL31 REGS
850,000 米ドル 94,035,535.00 93,109,842.00 0.10
GENESIS ENERGY LP 6.5 01OCT25
540,000 米ドル 58,076,700.00 58,702,624.00 0.06
GENESIS ENERGY LP 7.75 01FEB28
740,000 米ドル 69,788,157.00 81,907,734.00 0.09
GENESIS ENERGY LP 8 15JAN27
1,270,000 米ドル 138,720,634.00 143,046,027.00 0.15
GFL ENVIRONMTAL INC 4 01AUG28 144A
370,000 米ドル 38,302,231.00 40,019,537.00 0.04
GHANA REP OF 7.625 16MAY29 REGS
2,200,000 米ドル 230,007,463.00 240,298,609.00 0.26
GHANA REP OF 7.875 11FEB35 REGS
430,000 米ドル 46,338,166.00 45,223,419.00 0.05
GHANA REP OF 8.627 16JUN49 REGS
400,000 米ドル 42,267,565.00 41,562,794.00 0.04
GOLDEN NUGGET INC 6.75 15OCT24 144A
900,000 米ドル 92,395,359.00 98,798,833.00 0.11
GOSSAMER BIO INC 5 CV 01JUN27
200,000 米ドル 20,437,550.00 17,307,936.00 0.01
GPC MRGR SUB INC 7.125 15AUG28 144A
1,965,000 米ドル 220,050,067.00 228,678,183.00 0.24
GRAY TELEVISION 4.75 15OCT30 144A
1,180,000 米ドル 129,743,828.00 128,276,104.00 0.14
GREASTAR REAL EST 5.75 01DEC25 144A
1,510,000 米ドル 167,598,503.00 168,636,971.00 0.18
GREENBRIER COS INC 2.875 CV 15APR28
500,000 米ドル 55,589,262.00 57,804,477.00 0.06
GTCR AP FINANCE INC 8 15MAY27 144A
450,000 米ドル 47,785,070.00 52,245,828.00 0.06
GUARDANT HEALTH INC 0.00 CV 15NOV27
750,000 米ドル 98,122,495.00 88,565,304.00 0.09
GUESS INC 2.00 CV 15APR24
350,000 米ドル 44,201,404.00 43,462,888.00 0.05
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
GUIDEWIRE SOFTWARE CV 1.25 15MAR25
850,000 米ドル 94,504,296.00 108,578,496.00 0.12
H&E EQUIPMENT 3.875 15DEC28 144A
1,890,000 米ドル 203,416,191.00 205,587,532.00 0.22
HAEMONETICS CORP 0.00 CV 01MAR26
200,000 米ドル 18,703,145.00 18,428,429.00 0.01
HALOZYME THERAP INC 0.25 CV 01MAR27
600,000 米ドル 61,724,345.00 59,762,327.00 0.06
HARSCO CORP 5.75 31JUL27 144A
1,080,000 米ドル 120,462,697.00 122,870,359.00 0.13
HCA INC 3.50 01SEP30
1,490,000 米ドル 163,329,363.00 176,765,737.00 0.19
HCA INC 5.375 01SEP26
1,295,000 米ドル 145,937,516.00 164,181,420.00 0.17
HCI GROUP INC 4.25 CV 01MAR37
600,000 米ドル 64,927,989.00 106,134,607.00 0.11
HERBALIFE LTD 2.625 CV 15MAR24
450,000 米ドル 53,688,635.00 52,985,156.00 0.06
HERCULES CAP INC 4.375 CV 01FEB22
650,000 米ドル 70,396,252.00 76,178,141.00 0.08
HONDURAS GVT 5.625 24JUN30 REGS
250,000 米ドル 26,837,511.00 28,546,540.00 0.03
HOPE BANCORP INC 2 CV 15MAY38 144A
250,000 米ドル 26,219,707.00 26,436,666.00 0.03
HTA GROUP LTD 7.00 18DEC25 REGS
710,000 米ドル 76,196,948.00 82,237,891.00 0.09
HUDBAY MINERALS 4.5 01APR26 144A
1,168,000 米ドル 126,502,704.00 129,914,017.00 0.14
HUDBAY MINERALS 6.125 01APR29 144A
993,000 米ドル 106,111,691.00 116,648,669.00 0.12
HUSKY III HLDG LTD 13 15FEB25 144A
1,985,000 米ドル 218,474,859.00 235,735,607.00 0.25
IAC FINANCECO 0.875 CV 15JUN26
450,000 米ドル 85,675,677.00 95,681,334.00 0.10
IAC FINANCECO 3 INC CV 2.00 15JAN30
500,000 米ドル 57,480,200.00 112,646,168.00 0.12
IAC FINANCECO INC 0.875 CV 01OCT22
250,000 米ドル 28,171,226.00 101,657,567.00 0.11
ICAHN ENTERPRISE 5.25 15MAY27 WI
3,770,000 米ドル 420,815,601.00 434,606,978.00 0.46
IHEARTCOMM INC 4.75 15JAN28 144A
1,175,000 米ドル 118,944,857.00 133,342,498.00 0.14
IHO VERWLTG GMBH 6.375 15MAY29 144A
890,000 米ドル 104,354,086.00 105,616,770.00 0.11
II-VI INC 0.25 CV 01SEP22
200,000 米ドル 21,867,641.00 33,154,742.00 0.04
ILLUMINA INC 0.0 CV 15AUG23
1,500,000 米ドル 177,375,709.00 206,909,088.00 0.22
INDIGO NAT RES 5.375 01FEB29 144A
1,905,000 米ドル 200,175,180.00 217,261,731.00 0.23
INDONESIA ASA AL 6.757 15NOV48 REGS
900,000 米ドル 110,356,624.00 127,903,702.00 0.14
INNOVIVA INC CV 2.125 15JAN23
150,000 米ドル 16,260,384.00 16,871,048.00 0.01
INSMED INC 0.75 CV 01JUN28
500,000 米ドル 63,298,879.00 55,518,038.00 0.06
INSMED INC 1.75 CV 15JAN25
850,000 米ドル 82,029,547.00 93,156,393.00 0.10
INSULET CORP 0.375 CV 01SEP26
600,000 米ドル 76,983,482.00 89,417,585.00 0.10
INTEGRA LIFESCIENCES 0.5 CV 15AUG25
500,000 米ドル 61,772,523.00 61,621,599.00 0.07
INTERDIGITAL INC 2 CV 01JUN24
400,000 米ドル 46,040,776.00 46,961,004.00 0.05
INTL GAME TECH 4.125 15APR26 144A
330,000 米ドル 36,045,940.00 37,581,673.00 0.04
INTL GAME TECH 5.25 15JAN29 144A
2,755,000 米ドル 299,704,877.00 321,369,348.00 0.34
IONIS PHARMA 0.00 CV 01APR26
500,000 米ドル 52,832,263.00 52,103,439.00 0.06
IONIS PHARMA 0.125 CV 15DEC24
500,000 米ドル 50,823,734.00 50,175,727.00 0.05
IRAQ REP OF 5.8 15JAN28 REGS
620,000 米ドル 52,361,972.00 52,692,847.00 0.06
IRIS HOLDING INC 8.75 15FEB26 144A
1,407,000 米ドル 147,791,448.00 157,183,234.00 0.17
IRIS MERGER SUB 9.375 15FEB28 144A
1,495,000 米ドル 162,667,259.00 176,437,831.00 0.19
IRON MOUNTAIN INC 5.0 15JUL28 144A
620,000 米ドル 71,272,210.00 70,540,083.00 0.08
IRON MOUNTAIN INC 5.25 15JUL30 144A
2,115,000 米ドル 234,649,725.00 246,858,459.00 0.26
ISLAM REP PAKIST 6.875 05DEC27 REGS
600,000 米ドル 68,616,078.00 67,190,764.00 0.07
ITRON INC 0.00 CV 15MAR26
500,000 米ドル 56,766,805.00 56,096,921.00 0.06
IVORY COAST 6.125 15JUN33 REGS
2,750,000 米ドル 304,622,195.00 326,214,464.00 0.35
IVORY COAST 6.625 22MAR48 REGS
875,000 ユーロ 123,340,508.00 121,039,139.00 0.13
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
J2 GLOBAL INC 1.75 CV 01NOV26
500,000 米ドル 69,028,108.00 71,402,632.00 0.08
JAZZ INVEST I LTD 1.5 CV 15AUG24
1,150,000 米ドル 120,125,533.00 136,280,997.00 0.15
JAZZ INVESTMENTS I LTD 2 CV 15JUN26
700,000 米ドル 83,122,342.00 99,624,415.00 0.11
JETBLUE AIRWAYS CORP 0.5 CV 01APR26
550,000 米ドル 64,608,003.00 59,518,623.00 0.06
KAISER ALUMINIUM 4.625 01MAR28 144A
1,100,000 米ドル 121,107,027.00 125,781,886.00 0.13
KAMAN CORP 3.25 CV 01MAY24
100,000 米ドル 12,229,787.00 11,308,976.00 0.00
KAZAKH DEVELOPM BK 2.95 6MAY31 REGS
1,250,000 米ドル 135,236,912.00 136,570,267.00 0.15
KAZTRANSGAS JSC 4.375 26SEP27 REGS
1,085,000 米ドル 121,984,761.00 131,318,301.00 0.14
KBR INC 2.5 CV 1NOV23
350,000 米ドル 50,963,449.00 60,833,668.00 0.06
KENYA REP OF 7.25 28FEB28 REGS
1,525,000 米ドル 183,211,395.00 184,354,663.00 0.20
KENYA REP OF 8 22MAY32 REGS
1,275,000 米ドル 156,568,177.00 157,660,166.00 0.17
KNOWLES CORP CV 3.25 01NOV21
500,000 米ドル 64,902,394.00 61,030,137.00 0.07
KRAFT HEINZ FOOD 3.875 15MAY27
540,000 米ドル 57,636,948.00 65,481,372.00 0.07
KRAFT HEINZ FOOD 4.375 01JUN46
475,000 米ドル 52,898,955.00 60,072,484.00 0.06
KRAFT HEINZ FOODS 4.25 01MAR31
720,000 米ドル 76,849,264.00 90,954,703.00 0.10
KRATON POLYMERS 4.25 15DEC25 144A
1,670,000 米ドル 178,238,034.00 187,488,043.00 0.20
KRONOS ACQUISITION 5 31DEC26 144A
1,406,000 米ドル 149,385,075.00 156,155,993.00 0.17
LABL ESC ISS LLC 6.75 15JUL26 144A
1,995,000 米ドル 219,797,988.00 231,076,891.00 0.25
LADDER CAP FIN 4.75 15JUN29 144A
1,820,000 米ドル 200,195,966.00 197,849,585.00 0.21
LADDER CAP FIN 5.25 01OCT25 144A
2,080,000 米ドル 224,997,898.00 231,239,817.00 0.25
LAREDO PETROL INC 7.75 31JUL29 144A
485,000 米ドル 53,536,754.00 50,976,999.00 0.05
LAREDO PETROLEUM INC 10.125 15JAN28
165,000 米ドル 6,434,740.00 19,021,260.00 0.01
LAREDO PETROLEUM INC 9.50 15JAN25
1,020,000 米ドル 55,600,182.00 114,792,957.00 0.12
LBM ACQUISITI LLC 6.25 15JAN29 144A
1,405,000 米ドル 148,328,926.00 154,379,073.00 0.16
LENDINGTREE INC 0.5 CV 15JUL25
500,000 米ドル 54,640,115.00 50,159,281.00 0.05
LENDINGTREE INC 0.625 CV 01JUN22
250,000 米ドル 27,958,761.00 31,900,623.00 0.03
LEVEL 3 FINANCIN 3.625 15JAN29
1,730,000 米ドル 183,498,122.00 183,328,640.00 0.20
LEVEL 3 FINANCING 3.75 15JUL29 144A
2,065,000 米ドル 219,599,104.00 221,655,939.00 0.24
LIBERTY BROADBAND 1.25 CV 30SEP50
700,000 米ドル 73,159,033.00 76,786,033.00 0.08
LIBERTY BROADBD 2.75 CV 30SEP50
550,000 米ドル 61,888,944.00 63,598,583.00 0.07
LIBERTY MEDIA 1.375 CV 15OCT23
700,000 米ドル 83,934,475.00 102,123,408.00 0.11
LIBERTY MEDIA CORP 2.125 CV 31MAR48
300,000 米ドル 30,683,120.00 34,206,231.00 0.04
LIBERTY MEDIA CORP 2.75 CV 1DEC49
500,000 米ドル 57,417,934.00 57,311,592.00 0.06
LIBERTY MEDIA CV 1 30JAN23
1,000,000 米ドル 132,738,193.00 145,565,421.00 0.16
LIFEPOINT HLTH 5.375 15JAN29 144A
685,000 米ドル 71,387,235.00 74,371,580.00 0.08
LIGAND PHARMA 0.75 CV 15MAY23
500,000 米ドル 50,383,470.00 53,358,653.00 0.06
LIONS GATE CAP 5.50 15APR29 144A
255,000 米ドル 28,341,824.00 28,593,501.00 0.03
LIVE NATION ENT CV 2.5 15MAR23
1,000,000 米ドル 115,037,924.00 144,448,215.00 0.15
LIVE NATION ENTERT 2.0 CV 15FEB25
500,000 米ドル 54,984,802.00 59,091,455.00 0.06
LIVEPERSON INC 0.00 CV 15DEC26
300,000 米ドル 35,441,505.00 35,504,845.00 0.04
LUMEN TECH INC 5.125 15DEC26 144A
890,000 米ドル 97,282,205.00 101,220,158.00 0.11
LUMENTUM HDG INC 0.5 CV 15DEC26
700,000 米ドル 78,259,916.00 84,000,777.00 0.09
MACOM TECH SOLUT 0.25 CV 15MAR26
500,000 米ドル 56,607,407.00 55,928,776.00 0.06
MACY'S RETAIL HLDGS 4.5 15DEC34
1,660,000 米ドル 171,279,325.00 167,368,821.00 0.18
MARB BONDCO PLC 3.95 29JAN31 REGS
850,000 米ドル 88,370,258.00 90,308,447.00 0.10
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
MARRIOTT VACATI 1.5 CV 15SEP22
150,000 米ドル 18,097,958.00 18,760,441.00 0.01
MARRIOTT VACATION WORL 0 CV 15JAN26
500,000 米ドル 61,184,755.00 58,532,852.00 0.06
MASONITE INTL 3.5 15FEB30 144A
1,188,000 米ドル 131,024,610.00 130,609,642.00 0.14
MAUSER PACKAGING 8.50 15APR24 144A
1,775,000 米ドル 190,309,945.00 201,220,372.00 0.21
MEDALLIA INC 0.125 CV 15SEP25
555,000 米ドル 65,984,733.00 64,776,941.00 0.07
MERITOR INC 3.25 CV 15OCT37
1,300,000 米ドル 147,735,586.00 153,068,229.00 0.16
METINVEST BV 8.5 23APR26 REGS
1,600,000 米ドル 177,294,396.00 198,468,430.00 0.21
MEXICAN UNITED STATES 2.659 24MAY31
3,003,000 米ドル 315,072,765.00 322,665,961.00 0.34
MEXICAN UTD STATES 4.75 08MAR44
1,854,000 米ドル 213,791,649.00 224,265,001.00 0.24
MICROCHIP TECHNO 0.125 CV 15NOV24
400,000 米ドル 49,095,271.00 47,426,506.00 0.05
MICROSTRATEGY INC 0.00 CV 15FEB27
750,000 米ドル 71,826,450.00 60,830,245.00 0.06
MIDCONTINENT 5.375 15AUG27 144A
1,005,000 米ドル 109,931,719.00 114,629,401.00 0.12
MIDDLEBY CORP 1 CV 01SEP25
500,000 米ドル 65,783,077.00 84,666,719.00 0.09
MILLICOM INTL CEL 6.25 25MAR29 REGS
1,690,000 米ドル 177,874,064.00 181,588,755.00 0.19
MONGODB INC 0.25 CV 15JAN26
700,000 米ドル 86,660,337.00 139,014,155.00 0.15
MP MATERIALS CORP CV 0.25 01APR26
500,000 米ドル 54,976,186.00 59,656,871.00 0.06
MPH ACQUIS HLDG 5.75 01NOV28 144A
740,000 米ドル 79,756,836.00 78,418,031.00 0.08
MPT OPER PARTNER 4.625 01AUG29
500,000 米ドル 59,276,089.00 58,773,271.00 0.06
NATIONAL CINE 5.875 15APR28 144A
445,000 米ドル 46,891,674.00 45,572,710.00 0.05
NATIONAL VISION HLD 2.50 CV 15MAY25
350,000 米ドル 65,822,279.00 69,986,271.00 0.07
NATIONSTAR MTG 5.125 15DEC30 144A
157,000 米ドル 16,363,306.00 17,293,890.00 0.01
NATIONSTAR MTG HLD 6 15JAN27 144A
2,125,000 米ドル 240,248,722.00 243,225,142.00 0.26
NATIONSTAR MTG HLD 5.5 15AUG28 144A
2,385,000 米ドル 256,062,231.00 265,317,378.00 0.28
NAVIENT CORP 6.75 15JUN26
2,205,000 米ドル 266,195,306.00 270,797,275.00 0.29
NAVIENT CORP 7.25 25SEP23
1,395,000 米ドル 149,131,868.00 168,058,564.00 0.18
NCL CORPORATION 5.875 15MAR26 144A
1,103,000 米ドル 117,662,582.00 121,415,690.00 0.13
NEOGENOMICS INC 0.25 CV 15JAN28
350,000 米ドル 38,120,505.00 37,496,924.00 0.04
NETFLIX INC 4.875 15JUN30 144A
1,465,000 米ドル 183,223,541.00 192,553,808.00 0.21
NETFLIX INC 5.875 15NOV28
1,350,000 米ドル 162,120,811.00 183,604,656.00 0.20
NEW ALBERTSONS INC 8 01MAY31
405,000 米ドル 42,337,575.00 54,229,691.00 0.06
NEW MOUNTAIN FIN CO CV 5.75 15AUG23
200,000 米ドル 22,258,287.00 23,110,838.00 0.02
NEW RELIC INC 0.50 CV 01MAY23
400,000 米ドル 47,957,429.00 43,812,015.00 0.05
NEXSTAR BROADCAST 4.75 01NOV28 144A
2,705,000 米ドル 294,657,420.00 305,534,502.00 0.33
NEXTERA ENERGY 0.00 CV 15JUN24
200,000 米ドル 21,913,595.00 21,981,009.00 0.02
NEXTERA ENERGY PART 0.00 CV 15NOV25
550,000 米ドル 65,348,625.00 65,169,452.00 0.07
NIGERIA REP OF 6.5 28NOV27 REGS
1,200,000 米ドル 126,182,289.00 139,508,848.00 0.15
NORTHWEST FIBER LLC 6 15FEB28 144A
2,245,000 米ドル 241,035,775.00 244,050,724.00 0.26
NOVA CHEMICALS CO 4.25 15MAY29 144A
2,210,000 米ドル 242,064,161.00 244,799,099.00 0.26
NOVAVAX INC 3.75 CV 1FEB23
650,000 米ドル 92,071,173.00 114,089,226.00 0.12
NOVELIS CORP 4.75 30JAN30 144A
1,770,000 米ドル 194,685,634.00 206,432,764.00 0.22
NOVOCURE LTD 0.00 CV 01NOV25
500,000 米ドル 81,190,672.00 67,326,745.00 0.07
NRG ENERGY INC 2.75 CV 01JUN48
450,000 米ドル 54,965,558.00 58,160,450.00 0.06
NRG ENERGY INC 6.625 15JAN27 WI
1,035,000 米ドル 117,496,305.00 117,353,988.00 0.13
NUANCE COMM 1.25 CV 01APR25
220,000 米ドル 25,089,905.00 67,516,287.00 0.07
NUTANIX INC 0 CV 15JAN23
850,000 米ドル 117,272,326.00 97,522,808.00 0.10
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
NUVASIVE INC 0.375 CV 15MAR25
400,000 米ドル 45,256,200.00 42,141,682.00 0.04
NUVASIVE INC 1 CV 01JUN23
500,000 米ドル 51,420,388.00 55,791,863.00 0.06
OAK STREET HEALTH 0.00 CV 15MAR26
650,000 米ドル 71,839,563.00 75,067,315.00 0.08
OCCIDENTAL PETROL CORP 3.5 15AUG29
955,000 米ドル 59,260,157.00 104,339,683.00 0.11
OCCIDENTAL PETROL CORP 6.45 15SEP36
1,135,000 米ドル 57,989,351.00 149,801,495.00 0.16
OCCIDENTAL PETROL CORP 6.95 01JUL24
1,160,000 米ドル 98,638,378.00 141,030,877.00 0.15
OCCIDENTAL PETROLEUM 6.125 1JAN31
905,000 米ドル 95,226,930.00 117,214,940.00 0.12
OCCIDENTAL PETROLEUM 6.375 01SEP28
666,000 米ドル 71,118,821.00 85,126,967.00 0.09
OCCIDENTAL PETROLEUM 7.5 01MAY31
590,000 米ドル 76,041,082.00 82,523,217.00 0.09
OCCIDENTAL PETROLEUM 8.875 15JUL30
1,090,000 米ドル 119,001,324.00 160,816,482.00 0.17
OFFICE CHERIFIEN 5.125 23JUN51 REGS
1,050,000 米ドル 113,009,169.00 117,191,664.00 0.12
OKTA INC CV 0.125 01SEP25
700,000 米ドル 85,432,116.00 111,633,015.00 0.12
OKTA INC CV 0.375 15JUN26
800,000 米ドル 101,085,848.00 110,274,842.00 0.12
OLYMPUS MERGER 8.5 15OCT25 144A
1,329,000 米ドル 127,686,385.00 141,562,372.00 0.15
OMAN GOV INTL BD 6 01AUG29 REGS
1,100,000 米ドル 105,947,354.00 128,190,583.00 0.14
OMAN GOV INTL BD 6.25 25JAN31 REGS
1,825,000 米ドル 195,473,377.00 215,811,745.00 0.23
OMAN GOV INTL BD 6.75 17JAN48 REGS
2,700,000 米ドル 274,415,486.00 298,688,415.00 0.32
OMNICELL INC 0.25 CV 15SEP25
350,000 米ドル 49,842,124.00 58,701,255.00 0.06
ON SEMICONDUCT CORP 0.00 CV 01MAY27
400,000 米ドル 44,956,825.00 45,998,200.00 0.05
ON SEMICONDUCTOR 1.625 CV 15OCT23
115,000 米ドル 15,131,499.00 24,099,461.00 0.03
ORAZUL ENERGY 5.625 28APR27 REGS
1,320,000 米ドル 147,084,764.00 146,748,345.00 0.16
ORGANON FIN I 4.125 30APR28 144a
510,000 米ドル 55,855,243.00 57,117,176.00 0.06
ORGANON FIN I 5.125 30APR31 144A
2,570,000 米ドル 286,224,567.00 289,936,965.00 0.31
ORTHO CLINICAL INC 7.25 1FEB28 144A
1,416,000 米ドル 153,851,259.00 169,018,922.00 0.18
OSI SYSTEMS INC 1.25 CV 1SEP22 144A
750,000 米ドル 86,339,909.00 86,410,985.00 0.09
OUTFRONT MEDIA 4.25 15JAN29 144A
580,000 米ドル 60,360,577.00 63,425,143.00 0.07
OUTFRONT MEDIA 4.625 15MAR30 144A
225,000 米ドル 24,575,611.00 24,767,480.00 0.03
OUTFRONT MEDIA 6.25 15JUN25 144A
645,000 米ドル 69,050,459.00 74,782,543.00 0.08
OUTFRONT MEDIA CAP 5 15AUG27 144A
1,290,000 米ドル 143,067,605.00 144,119,624.00 0.15
OVINTIV INC 6.625 15AUG37
1,205,000 米ドル 148,634,316.00 178,756,118.00 0.19
PACIRA PHARMA 0.75 CV 1AUG25
450,000 米ドル 52,822,943.00 54,278,979.00 0.06
PALO ALTO NETWORKS 0.75 CV 01JUL23
1,050,000 米ドル 120,623,370.00 177,627,602.00 0.19
PALO ALTO NETWORKS CV 0.375 01JUN25
1,500,000 米ドル 168,954,749.00 235,763,408.00 0.25
PANAMA REPUBLIC OF 2.252 29SEP32
1,300,000 米ドル 135,664,184.00 137,438,183.00 0.15
PANAMA REPUBLIC OF 3.875 17MAR28
1,525,000 米ドル 182,555,442.00 183,728,288.00 0.20
PANDORA MEDIA LLC 1.75 CV 01DEC23
250,000 米ドル 31,885,699.00 31,996,462.00 0.03
PANTHER BF 6.25 15MAY26 144A
797,000 米ドル 89,865,864.00 92,260,369.00 0.10
PARAGUAY REP OF 5.4 30MAR50 REGS
800,000 米ドル 101,170,760.00 102,739,176.00 0.11
PARK INTERM HLDG 4.875 15MAY29 144A
1,930,000 米ドル 214,992,988.00 216,149,316.00 0.23
PARK RIVER HLDG 5.625 01FEB29 144A
1,870,000 米ドル 194,998,305.00 200,531,192.00 0.21
PARK RIVER HLDGS 6.75 01AUG29 144A
1,270,000 米ドル 138,604,239.00 139,934,985.00 0.15
PARSONS CORP 0.25 CV 15AUG25
450,000 米ドル 47,916,609.00 52,171,895.00 0.06
PATRICK IND INC 1 CV 01FEB23
650,000 米ドル 70,652,368.00 80,761,289.00 0.09
PATTERN ENERGY OP 4.50 15AUG28 144A
1,410,000 米ドル 160,983,841.00 159,411,781.00 0.17
PAYSAFE FIN PLC 4 15JUN29 144a
2,415,000 米ドル 261,567,390.00 256,841,462.00 0.27
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
PDC ENERGY INC 5.75 15MAY26
1,315,000 米ドル 145,517,032.00 148,796,579.00 0.16
PDC ENERGY INC 6.125 15SEP24
142,000 米ドル 14,775,726.00 15,825,447.00 0.01
PDC ENERGY INC CV 1.125 15SEP21
700,000 米ドル 72,411,627.00 76,000,109.00 0.08
PEBBLEBROOK HOTEL T 1.75 CV 15DEC26
500,000 米ドル 59,253,660.00 61,512,573.00 0.07
PEGASYSTEMS INC 0.75 CV 01MAR25
500,000 米ドル 60,436,673.00 62,021,384.00 0.07
PELOTON INTERACTIVE 0.00 CV 15FEB26
750,000 米ドル 73,570,627.00 77,949,207.00 0.08
PENN NATION GAMING 2.75 CV 15MAY26
200,000 米ドル 93,508,624.00 67,350,020.00 0.07
PENNYMAC CORP 5.50 CV 15MAR26
400,000 米ドル 46,084,970.00 44,523,960.00 0.05
PERTAMINA PT 6 03MAY42 REGS
1,425,000 米ドル 193,606,433.00 192,253,555.00 0.21
PERUSAHAAN LISTRI 5.25 15MAY47 REGS
1,025,000 米ドル 124,815,781.00 126,301,825.00 0.13
PERUSAHAAN LISTRI 5.25 24OCT42 REGS
900,000 米ドル 97,671,311.00 110,662,579.00 0.12
PERUSAHAAN PENERB 4.4 01MAR28 REGS
2,375,000 米ドル 289,777,579.00 298,131,591.00 0.32
PETROBRAS GLOBAL FIN 6.75 27JAN41
1,850,000 米ドル 219,955,057.00 235,945,063.00 0.25
PETROLEOS MEX 5.625 23JAN46
1,450,000 米ドル 119,119,914.00 129,632,470.00 0.14
PETROLEOS MEX 6.5 23JAN29
250,000 米ドル 27,905,963.00 28,338,433.00 0.03
PETROLEOS MEX 6.875 16OCT25 REGS
775,000 米ドル 81,878,295.00 93,808,124.00 0.10
PETROLEOS MEXICAN 5.95 28JAN31
3,450,000 米ドル 315,699,907.00 369,810,924.00 0.39
PETROLEOS MEXICAN 6.49 23JAN27
825,000 米ドル 76,771,970.00 95,802,091.00 0.10
PETROLEOS MEXICAN 7.69 23JAN50
1,800,000 米ドル 169,618,623.00 190,226,075.00 0.20
PETROLEOS MEXICANOS 6.625 15JUN35
2,550,000 米ドル 269,428,844.00 268,866,890.00 0.29
PETRONAS CAPITAL 3.5 21APR30 REGS
465,000 米ドル 49,435,978.00 55,694,217.00 0.06
PETRONAS CAPITAL 4.55 21APR50 REGS
675,000 米ドル 72,680,586.00 90,812,501.00 0.10
PIKE CORP 5.5 01SEP28 144A
2,360,000 米ドル 255,426,094.00 263,753,765.00 0.28
PLANTRONICS INC 4.75 1MAR29 144A
1,860,000 米ドル 196,756,939.00 200,669,983.00 0.21
POLAR US BORROW 6.75 15MAY26 144A
1,740,000 米ドル 189,564,421.00 193,631,583.00 0.21
POST HOLDINGS 4.625 15APR30 144A
1,725,000 米ドル 191,317,399.00 192,009,580.00 0.20
POST HOLDINGS INC 5.50 15DEC29
965,000 米ドル 113,226,111.00 113,201,994.00 0.12
PRA GROUP INC 3.5 CV 01JUN23
1,100,000 米ドル 123,072,358.00 129,745,176.00 0.14
PRECISION DRILL 6.875 15JAN29 144A
495,000 米ドル 54,074,946.00 55,654,671.00 0.06
PRECISION DRILL 7.125 15JAN26 144A
345,000 米ドル 37,273,711.00 38,921,499.00 0.04
PRIME HEALTHCARE 7.25 01NOV25 144A
1,745,000 米ドル 189,253,491.00 204,747,924.00 0.22
PRIME SECSRVC BR 6.25 15JAN28 144A
1,525,000 米ドル 168,213,808.00 174,549,807.00 0.19
PRIME SECSRVC BR 3.375 31AUG27 144A
355,000 米ドル 37,500,424.00 37,821,653.00 0.04
PRIMO WATER HLDG 4.375 30APR29 144A
2,235,000 米ドル 243,920,566.00 245,384,707.00 0.26
PROOFPOINT INC 0.25 CV 15AUG24
900,000 米ドル 97,411,923.00 123,960,621.00 0.13
PURE STORAGE 0.125 CV 15APR23
900,000 米ドル 103,025,354.00 103,358,021.00 0.11
Q2 HOLDINGS INC CV 0.125 15NOV25
350,000 米ドル 39,846,364.00 38,311,638.00 0.04
QATAR STATE OF 4.4 16APR50 REGS
400,000 米ドル 51,841,239.00 54,027,750.00 0.06
QATAR STATE OF 4.817 14MAR49 REGS
750,000 米ドル 98,298,739.00 106,828,589.00 0.11
QUICKEN LOANS 3.875 01MAR31 144A
2,368,000 米ドル 252,670,779.00 263,190,203.00 0.28
RACKSPACE TECHNO 5.375 01DEC28 144A
1,405,000 米ドル 150,398,880.00 156,664,335.00 0.17
RADIATE HOLD/FIN 6.5 15SEP28 144A
2,085,000 米ドル 225,933,193.00 235,792,159.00 0.25
RADIATE HOLDC FIN 4.50 15SEP26 144A
2,085,000 米ドル 225,061,401.00 235,792,159.00 0.25
RADIUS HEALTH INC 3 CV 01SEP24
200,000 米ドル 20,233,817.00 19,827,659.00 0.01
RAMBUS INC CV 1.375 01FEB23
700,000 米ドル 73,333,699.00 100,293,370.00 0.11
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
RAPID7 INC 0.25 CV 15MAR27
500,000 米ドル 62,623,894.00 69,447,521.00 0.07
REAL HERO MERGER 6.25 01FEB29 144A
1,080,000 米ドル 115,366,867.00 122,302,555.00 0.13
REDFIN CORP 0.00 CV 15OCT25
550,000 米ドル 75,050,084.00 65,301,809.00 0.07
REDFIN CORP CV 0.5 01APR27
500,000 米ドル 53,071,573.00 52,601,801.00 0.06
REP OF GUATEMALA 6.125 01JUN50 REGS
350,000 米ドル 37,954,900.00 45,868,825.00 0.05
REPAY HOLDINGS 0.00 CV 01FEB26
400,000 米ドル 42,537,885.00 43,746,139.00 0.05
RETROPHIN INC 2.5 CV 15SEP25
150,000 米ドル 16,251,627.00 13,973,705.00 0.00
RH 0.0 CV 15JUN23
200,000 米ドル 21,875,066.00 75,439,909.00 0.08
RINGCENTRAL INC 0.00 CV 01MAR25
900,000 米ドル 100,740,894.00 103,629,107.00 0.11
RINGCENTRAL INC 0.00 CV 15MAR26
500,000 米ドル 56,088,084.00 53,190,525.00 0.06
ROYAL CARIB CRUI 2.875 CV 15NOV23
400,000 米ドル 52,105,804.00 53,209,692.00 0.06
ROYAL CARIB CRUI 3.70 15MAR28
1,690,000 米ドル 157,088,130.00 172,611,126.00 0.18
ROYAL CARIB CRUI 4.25 CV 15JUN23
750,000 米ドル 109,303,837.00 107,982,926.00 0.12
ROYAL CARIB CRUISE 5.5 01APR28 144A
1,315,000 米ドル 145,020,668.00 146,552,560.00 0.16
RUSSIAN FED 5.25 23JUN47 REGS
1,200,000 米ドル 148,363,824.00 166,923,778.00 0.18
RUSSIAN FEDERATIO 5.10 28MAR35 REGS
1,600,000 米ドル 210,779,629.00 211,392,974.00 0.23
SA GBL SUKUK LTD 0.946 17JUN24 REGS
1,025,000 米ドル 112,191,510.00 112,153,776.00 0.12
SAREPTA THERAPEUTIC 1.5 CV 15NOV24
250,000 米ドル 28,383,760.00 33,834,513.00 0.04
SATION CASINOS LLC 4.5 15FEB28 144A
2,200,000 米ドル 240,870,186.00 242,170,915.00 0.26
SBA COMMUNICAT 3.875 15FEB27
1,320,000 米ドル 141,969,844.00 149,097,765.00 0.16
SCIENTIFIC GAMES 7.25 15NOV29 144A
310,000 米ドル 34,111,722.00 38,187,735.00 0.04
SCIENTIFIC GAMES 8.25 15MAR26 144A
2,300,000 米ドル 257,287,871.00 267,351,652.00 0.28
SCIENTIFIC GAMES 8.625 01JUL25 144A
625,000 米ドル 68,698,042.00 73,775,326.00 0.08
SCRIPPS ESCROW 5.375 15JAN31 144A
700,000 米ドル 77,640,980.00 76,479,349.00 0.08
SCRIPPS ESCROW 5.875 15JUL27 144A
2,155,000 米ドル 233,247,412.00 244,043,616.00 0.26
SENEGAL REPUBLIC 6.25 23MAY33 REGS
2,600,000 米ドル 288,771,155.00 301,779,353.00 0.32
SENEGAL REPUBLIC 6.75 13MAR48 REGS
2,100,000 米ドル 222,384,306.00 235,215,977.00 0.25
SENSATA TECHNO 3.75 15FEB31 144A
1,015,000 米ドル 109,503,640.00 112,006,786.00 0.12
SHIFT4 PAYMENTS INC 0.00 CV 15DEC25
450,000 米ドル 57,670,014.00 64,415,163.00 0.07
SILICON LAB INC 0.625 CV 15JUN25
350,000 米ドル 44,507,893.00 50,844,391.00 0.05
SINOPEC GP DV2018 2.3 08JAN31 REGS
1,100,000 米ドル 113,474,611.00 121,107,325.00 0.13
SINOPEC GP OVERSEA 4.1 28APR45 REGS
500,000 米ドル 51,579,326.00 62,787,147.00 0.07
SINOPEC GP OVERSS 2.75 29SEP26 REGS
275,000 米ドル 27,225,353.00 32,249,825.00 0.03
SIRIUS XM RADIO 4 15JUL28 144A
755,000 米ドル 82,615,912.00 85,279,403.00 0.09
SIRIUS XM RADIO 4.125 01JUL30 144A
945,000 米ドル 104,763,010.00 106,869,827.00 0.11
SIRIUS XM RADIO 5.375 15JUL26 144A
455,000 米ドル 50,257,700.00 51,241,049.00 0.05
SIRIUS XM RADIO 5.5 01JUL29 144A
405,000 米ドル 46,585,892.00 48,629,283.00 0.05
SLACK TECHNOLOGIES 0.5 CV 15APR25
500,000 米ドル 67,177,981.00 84,748,867.00 0.09
SMILEDIRECTCLUB INC 0.00 CV 01FEB26
400,000 米ドル 39,176,279.00 33,790,016.00 0.04
SNAP INC 0 CV 01MAY27
1,000,000 米ドル 114,909,618.00 126,069,074.00 0.13
SNAP INC 0.75 CV 01AUG26
900,000 米ドル 95,178,474.00 324,811,329.00 0.35
SOUTH AFRICA REP 5.75 30SEP49
1,250,000 米ドル 135,559,055.00 138,853,968.00 0.15
SOUTHWESTERN ENERGY 7.5 01APR26
1,560,000 米ドル 162,371,260.00 180,472,995.00 0.19
SOUTHWESTERN ENERGY 8.375 15SEP28
390,000 米ドル 41,150,802.00 47,415,553.00 0.05
SPA HOLDING 3 4.875 04FEB28 144a
2,435,000 米ドル 266,861,740.00 268,039,172.00 0.29
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
SPECTRUM BRANDS INC 5.50 15JUL30
1,135,000 米ドル 124,226,493.00 134,572,712.00 0.14
SPIRIT AIRLINES INC 1.0 CV 15MAY26
500,000 米ドル 55,130,308.00 52,163,680.00 0.06
SPLUNK INC 0.50 CV 15SEP23
500,000 米ドル 59,133,546.00 63,185,141.00 0.07
SPLUNK INC 1.125 CV 15JUN27
1,000,000 米ドル 119,707,705.00 106,517,962.00 0.11
SPLUNK INC 1.125 CV 15SEP25
550,000 米ドル 63,053,738.00 72,929,891.00 0.08
SPRINT CORP 7.625 01MAR26
1,405,000 米ドル 184,117,665.00 187,974,734.00 0.20
SPRINT CORP 7.625 15FEB25
930,000 米ドル 106,880,232.00 120,077,047.00 0.13
SQUARE INC 0.00 CV 1MAY26
350,000 米ドル 42,305,639.00 44,133,759.00 0.05
SQUARE INC 0.125 CV 01MAR25
550,000 米ドル 55,800,271.00 129,481,619.00 0.14
SQUARE INC 0.25 CV 01NOV27
1,050,000 米ドル 126,370,249.00 137,360,936.00 0.15
SRI LANKA REP 7.55 28MAR30 REGS
775,000 米ドル 75,862,601.00 51,937,364.00 0.06
SRI LANKA REP 7.85 14MAR29 REGS
725,000 米ドル 72,559,409.00 48,566,714.00 0.05
SRS DISTRIBUTION 4.625 01JUL28 144A
465,000 米ドル 50,678,025.00 52,077,426.00 0.06
SRS DISTRIBUTION 6.125 01JUL29 144A
2,155,000 米ドル 242,151,718.00 240,734,374.00 0.26
STAPLES INC 10.75 15APR27 144A
1,695,000 米ドル 181,009,383.00 180,547,946.00 0.19
STAPLES INC 7.5 15APR26
1,565,000 米ドル 166,536,306.00 173,557,191.00 0.18
STARWOOD PROP TRUST 5.5 1NOV23 144A
1,315,000 米ドル 137,725,496.00 151,053,560.00 0.16
STARWOOD PROPERTY 4.375 CV 01APR23
1,000,000 米ドル 110,486,528.00 117,339,530.00 0.13
STATE GRID OVERSEAS 3.5 4MAY27 REGS
2,225,000 米ドル 263,491,584.00 270,121,959.00 0.29
STONEX GROUP 8.625 15JUN25 144A
300,000 米ドル 35,879,399.00 35,676,343.00 0.04
STRIDE INC CV 1.125 01SEP27
500,000 米ドル 50,011,695.00 49,819,738.00 0.05
SUMMIT HOTEL PROP 1.5 CV 15FEB26
400,000 米ドル 46,630,220.00 45,279,718.00 0.05
SUNRUN INC 0.00 CV 01FEB26
500,000 米ドル 50,091,917.00 48,392,391.00 0.05
SUPERNUS PHARM CV 0.625 01APR23
350,000 米ドル 42,105,143.00 37,496,924.00 0.04
SURGERY CENTER HDG 10 15APR27 144A
430,000 米ドル 44,454,857.00 51,336,729.00 0.05
SYNOVUS FINANCIAL CORP FRN 07FEB29
500,000 米ドル 59,551,276.00 59,280,740.00 0.06
T MOBILE USA INC 4.75 01FEB28
700,000 米ドル 79,851,092.00 81,505,135.00 0.09
TABULA RASA HTH 1.75 CV 15FEB26
500,000 米ドル 62,815,645.00 52,267,734.00 0.06
TALEN ENERGY SUP 7.25 15MAY27 144A
930,000 米ドル 93,986,804.00 92,185,957.00 0.10
TARGA RESOURCES 4 15JAN32 144A
435,000 米ドル 45,246,544.00 49,194,047.00 0.05
TARGA RESOURCES 6.5 15JUL27
1,500,000 米ドル 170,195,725.00 178,465,506.00 0.19
TAYLOR MORRISON 5.125 1AUG30 144A
1,105,000 米ドル 124,454,819.00 131,469,590.00 0.14
TAYLOR MORRISON 5.875 15JUN27 144A
1,000,000 米ドル 109,789,829.00 124,179,681.00 0.13
TEAM HEALTH INC 6.375 01FEB25 144A
3,935,000 米ドル 383,033,691.00 400,830,653.00 0.43
TEGNA INC 5 15SEP29 144A
3,090,000 米ドル 324,858,748.00 353,677,971.00 0.38
TELADOC HEALTH INC 1.25 CV 1JUN27
700,000 米ドル 90,769,091.00 83,188,064.00 0.09
TEMPUR SEALY INT 4.00 15APR29 144A
1,437,000 米ドル 155,821,217.00 161,329,532.00 0.17
TENET HEALTHCARE 4.625 15JUN28 144A
1,260,000 米ドル 136,759,746.00 142,493,103.00 0.15
TENET HEALTHCARE 6.125 01OCT28 144A
1,115,000 米ドル 117,799,773.00 129,911,525.00 0.14
TENET HEALTHCARE 6.25 01FEB27 144A
3,045,000 米ドル 332,514,773.00 346,859,726.00 0.37
TENET HEALTHCARE 7.5 01APR25 144A
245,000 米ドル 26,287,275.00 28,847,473.00 0.03
TERRAFORM POWER 4.75 15JAN30 144A
2,185,000 米ドル 240,720,158.00 252,055,125.00 0.27
TERRIER MEDIA BU 8.875 15DEC27 144A
749,000 米ドル 82,600,801.00 87,780,658.00 0.09
TESLA INC 2 CV 15MAY24
150,000 米ドル 71,589,416.00 179,020,824.00 0.19
TEXAS CAPITAL BK 5.25 31JAN26 BKNT
500,000 米ドル 60,195,575.00 59,865,718.00 0.06
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
THE REALREAL INC 1 CV 01MAR28
300,000 米ドル 32,025,045.00 28,587,340.00 0.03
THE REALREAL INC 3.00 CV 15JUN25
250,000 米ドル 46,804,526.00 34,245,251.00 0.04
THERAVANCE BIOPHARM CV 3.25 01NOV23
1,300,000 米ドル 130,528,785.00 132,421,816.00 0.14
TITAN ACQ BORROW 7.75 15APR26 144A
1,065,000 米ドル 108,776,997.00 120,056,822.00 0.13
TKC HLDGS INC 10.5 15MAY29 144A
715,000 米ドル 78,403,364.00 84,353,160.00 0.09
T-MOBILE USA INC 2.25 15FEB26
735,000 米ドル 78,100,123.00 81,410,254.00 0.09
TOWNSQUARE MEDIA 6.875 1FEB26 144A
945,000 米ドル 97,646,864.00 110,363,151.00 0.12
TPG SPECIALITY LEND 4.5 CV 01AUG22
500,000 米ドル 56,341,151.00 65,789,217.00 0.07
TRANSDIGM INC 4.625 15JAN29 144A
1,170,000 米ドル 128,935,292.00 127,829,769.00 0.14
TRANSDIGM INC 4.875 01MAY29 144A
1,415,000 米ドル 154,878,740.00 155,229,881.00 0.17
TRANSDIGM INC 5.5 15NOV27
1,330,000 米ドル 143,981,458.00 150,409,387.00 0.16
TRANSDIGM INC 6.25 15MAR26
860,000 米ドル 96,187,492.00 98,787,880.00 0.11
TRI POINTE GROUP INC 5.7 15JUN28
255,000 米ドル 27,729,984.00 30,918,686.00 0.03
TRINSEO OP/FIN 5.125 01APR29 144A
2,170,000 米ドル 239,366,548.00 242,136,687.00 0.26
TRIPADVISOR INC 0.25 CV 01APR26
400,000 米ドル 41,938,553.00 40,438,490.00 0.04
TRIVIUM PACKAGING 5.50 15AUG26 144A
300,000 米ドル 33,058,341.00 34,419,814.00 0.04
TTM TECHNOLOGIES INC 4 01MAR29 144A
1,675,000 米ドル 180,304,336.00 184,699,354.00 0.20
TULLOW OIL PLC 10.25 15MAY26 REGS
800,000 米ドル 88,124,093.00 91,128,992.00 0.10
TURKEY REP OF 4.25 13MAR25
1,925,000 米ドル 208,037,676.00 207,681,801.00 0.22
TURKEY REP OF 5.125 17FEB28
750,000 米ドル 74,223,862.00 80,306,767.00 0.09
TURKEY REP OF 6 25MAR27
880,000 米ドル 97,840,505.00 99,033,205.00 0.11
TURKEY REP OF 6.375 14OCT25
3,750,000 米ドル 404,503,822.00 431,011,655.00 0.46
TURKEY REP OF 6.875 17MAR36
3,022,000 米ドル 326,937,464.00 336,752,553.00 0.36
TWITTER INC 0.00 CV 15MAR26
1,000,000 米ドル 105,532,024.00 105,764,943.00 0.11
TWITTER INC 0.25 CV 15JUN24
1,000,000 米ドル 109,512,692.00 151,907,210.00 0.16
TWITTER INC 1 CV 15SEP21
1,100,000 米ドル 114,385,077.00 120,784,250.00 0.13
TWO HARBORS INV CO CV 6.25 15JAN26
400,000 米ドル 49,210,297.00 45,126,375.00 0.05
TYLER TECHNOLOGIES CV 0.25 15MAR26
500,000 米ドル 59,450,041.00 62,705,947.00 0.07
UBER TECH INC 0.00 CV 15DEC25
1,000,000 米ドル 112,692,909.00 107,339,437.00 0.11
UKRAINE GOVT 7.375 25SEP32 REGS
725,000 米ドル 82,112,291.00 82,585,649.00 0.09
UKRAINE GOVT 7.75 01SEP24 SER REGS
1,100,000 米ドル 126,884,115.00 130,748,679.00 0.14
UKRAINE GOVT FRN 31MAY40 SER GDP
1,750,000 米ドル 169,749,265.00 222,723,966.00 0.24
UNITED AIRLINES 4.375 15APR26 144a
1,505,000 米ドル 167,975,862.00 169,586,881.00 0.18
UNITED AIRLINES 4.625 15APR29 144A
565,000 米ドル 61,582,191.00 63,741,006.00 0.07
UNITED NAT FOODS 6.75 15OCT28 144A
1,545,000 米ドル 165,291,985.00 182,761,822.00 0.19
UNITED RENTALS NORTH 4.875 15JAN28
1,105,000 米ドル 116,904,914.00 127,959,699.00 0.14
UNITED RENTALS NORTH 5.875 15SEP26
1,320,000 米ドル 150,730,515.00 149,278,489.00 0.16
UNITED RENTALS NORTH AM 4.0 15JUL30
465,000 米ドル 52,602,769.00 52,920,341.00 0.06
UPC BROADBAND 4.875 15JUL31 144A
2,410,000 米ドル 266,473,506.00 269,246,741.00 0.29
US AIRWAYS 2013-1A PTT 3.95 15MAY27
1,000,000 米ドル 60,076,295.00 60,301,665.00 0.06
US CONCRETE INC 5.125 01MAR29 144A
2,237,000 米ドル 242,693,680.00 268,601,746.00 0.29
USA COM PARTNERS 6.875 01SEP27
952,000 米ドル 106,644,489.00 110,027,401.00 0.12
VAIL RESORT INC 0.00 CV 1JAN26
550,000 米ドル 59,975,292.00 60,693,332.00 0.06
VALEANT PHARMA 8.50 31JAN27 144A
410,000 米ドル 46,765,276.00 48,579,836.00 0.05
VALEANT PHARMA 9.25 01APR26 144A
750,000 米ドル 89,309,579.00 88,924,700.00 0.09
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．債券（続き） 日本円 日本円 ％
VEECO INSTRUMENTS 2.7 CV 15JAN23
80,000 米ドル 8,173,093.00 8,698,260.00 0.00
VENATOR FIN SARL 5.75 15JUL25 144A
1,950,000 米ドル 197,097,611.00 205,040,232.00 0.22
VERITAS US INC. 10.50 01FEB24 144A
755,000 米ドル 80,160,767.00 84,245,713.00 0.09
VIASAT INC 5.625 15SEP25 144A
891,000 米ドル 92,882,652.00 99,272,761.00 0.11
VIASAT INC 6.50 15JUL28 144A
300,000 米ドル 32,465,557.00 34,830,223.00 0.04
VIAVI SOLUTIONS INC 1 CV 01MAR24
450,000 米ドル 54,263,324.00 66,293,055.00 0.07
VICI PROPERTIES 4.125 15AUG30 144A
2,320,000 米ドル 259,761,528.00 265,544,625.00 0.28
VICI PROPERTIES 4.625 01DEC29 144A
950,000 米ドル 105,674,297.00 111,337,284.00 0.12
VIRGIN MEDIA FINANCE 5 15JUL30 144A
1,175,000 米ドル 126,908,218.00 131,256,307.00 0.14
VIRGIN MEDIA SEC 5.50 15MAY29 144A
1,395,000 米ドル 151,774,064.00 163,108,026.00 0.17
VISHAY INTERTECHNOL 2.25 CV 15JUN25
1,250,000 米ドル 134,147,461.00 143,251,599.00 0.15
VISTRA OPERATIONS 4.375 1MAY29 144A
1,295,000 米ドル 141,522,609.00 145,387,435.00 0.15
VM CONSOLIDATED 5.5 15APR29 144A
1,380,000 米ドル 155,715,142.00 155,354,975.00 0.17
VMED 02 UK FIN I 4.25 31JAN31 144A
1,725,000 米ドル 183,434,980.00 187,318,217.00 0.20
VNESHECONOMBANK 5.942 21NOV23 REGS
2,400,000 米ドル 286,619,935.00 288,110,442.00 0.31
VNESHECONOMBANK 6.8 22NOV25 REGS
1,000,000 米ドル 128,469,861.00 129,245,445.00 0.14
VONAGE HOLDINGS CO CV 1.75 01JUN24
400,000 米ドル 43,019,996.00 48,777,060.00 0.05
VTR COMM SPA 4.375 15APR29 REGS
1,000,000 米ドル 108,694,859.00 109,530,038.00 0.12
VTR FINANCE BV 6.375 15JUL28 REGS
715,000 米ドル 76,219,025.00 81,838,106.00 0.09
WASTE PRO USA INC 5.50 15FEB26 144A
1,115,000 米ドル 120,417,708.00 124,263,198.00 0.13
WAYFAIR INC 0.625 CV 01OCT25
1,100,000 米ドル 118,673,680.00 119,805,325.00 0.13
WAYFAIR INC 1.00 CV 15AUG26
590,000 米ドル 146,710,059.00 121,102,982.00 0.13
WAYFAIR INC 1.125 CV 01NOV24
400,000 米ドル 47,883,808.00 100,000,925.00 0.11
WESCO DISTRIBUT 7.25 15JUN28 144A
1,670,000 米ドル 177,678,901.00 202,121,256.00 0.22
WESTERN DIGITAL CV 1.5 01FEB24
1,300,000 米ドル 131,840,543.00 146,749,714.00 0.16
WESTERN GAS PARTNERS 4.5 01MAR28
1,755,000 米ドル 166,802,510.00 206,642,109.00 0.22
WEYERHAEUSER RE 5.875 15JUN24
1,475,000 米ドル 147,307,392.00 179,126,109.00 0.19
WHITE CAP BUYER 6.875 15OCT28 144A
1,735,000 米ドル 188,023,669.00 201,012,916.00 0.21
WHITE CAP PARENT 8.25 15MAR26 144A
2,156,000 米ドル 223,759,629.00 243,939,606.00 0.26
WINNEBAGO INDUST 1.50 CV 01APR25
350,000 米ドル 46,403,882.00 50,578,918.00 0.05
WORKDAY INC 0.25 CV 01OCT22
625,000 米ドル 83,780,122.00 111,159,298.00 0.12
WRIGHT MEDICAL 2.25 CV 15NOV21
450,000 米ドル 67,146,042.00 70,975,465.00 0.08
WRIGHT MEDICAL GP 1.625 CV 15JUN23
800,000 米ドル 98,085,816.00 89,269,610.00 0.10
WW INTERNATIONAL 4.5 15APR29 144A
2,635,000 米ドル 291,654,754.00 293,160,171.00 0.31
XHR LP 4.875 01JUN29 144A
2,160,000 米ドル 240,958,167.00 242,314,969.00 0.26
XPO LOGISTICS INC 6.125 1SEP23 144A
500,000 米ドル 58,507,563.00 54,929,314.00 0.06
ZENDESK INC CV 0.625 15JUN25
1,000,000 米ドル 122,471,751.00 164,711,272.00 0.18
ZIGGO BOND CO BV 6 15JAN27 144A
652,000 米ドル 69,319,133.00 73,913,060.00 0.08
ZIGGO BV 4.875 15JAN30 144a
1,514,000 米ドル 165,651,792.00 169,974,190.00 0.18
ZINGA INC 0.00 CV 15DEC26
650,000 米ドル 75,219,616.00 74,932,237.00 0.08
ZSCALER INC 0.125 CV 1JUL25
800,000 米ドル 96,792,331.00 146,682,627.00 0.16
ZYNGA INC 0.25 CV 01JUN24
450,000 米ドル 63,343,541.00 65,952,965.00 0.07
債券合計 78,209,888,294 83,362,973,374 88.85
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2021年７月31日現在
利回り債券３分法ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ｂ. 中期債券
日本円 日本円 ％
ARAB REP OF EGY 7.0529 15JAN32 REGS
525,000 米ドル 57,290,640.00 58,518,778.00 0.06
ARAB REP OF EGY 7.625 29MAY32 REGS
1,070,000 米ドル 115,335,321.00 123,562,352.00 0.13
ARAB REP OF EGY 8.875 29MAY50 REGS
1,700,000 米ドル 188,828,361.00 198,136,554.00 0.21
ARAB REP OF EGYP 8.5 31JAN47 REGS
1,325,000 米ドル 152,269,370.00 149,834,069.00 0.16
BAHRAIN KINGDOM 5.625 30SEP31 REGS
1,000,000 米ドル 111,114,198.00 109,422,699.00 0.12
DP WORLD PLC 4.7 30SEP49 REGS
2,575,000 米ドル 308,323,478.00 313,413,962.00 0.33
DUBAI GOVT INTL 3.9 09SEP50 EMTN
1,700,000 米ドル 175,918,333.00 174,287,921.00 0.19
EQUATE CHEMICAL 2.625 28APR28 REGS
600,000 米ドル 65,090,698.00 66,592,072.00 0.07
ESKOM HOLDINGS 6.35 10AUG28 REGS
900,000 米ドル 96,053,559.00 109,284,472.00 0.12
EXP-IMP BK INDIA 2.25 13JAN31 REGS
350,000 米ドル 34,907,516.00 35,933,793.00 0.04
GAZPROM PJSC GAZ FN FRN PERP REGS
1,700,000 米ドル 181,676,765.00 193,822,275.00 0.21
INDONESIA REP 5.25 17JAN42 REGS
400,000 米ドル 48,655,759.00 54,838,343.00 0.06
KAZMUNAYGAS NAT 5.75 19APR47 REGS
1,600,000 米ドル 198,657,432.00 218,075,884.00 0.23
KAZMUNAYGAZ NAT 5.375 24APR30 REGS
1,350,000 米ドル 164,849,891.00 175,995,494.00 0.19
MDC GMTN BV 4.5 07NOV28 REGS
275,000 米ドル 34,932,246.00 35,108,156.00 0.04
MDGH - GMTN BV 3.7 07NOV49 REGS
1,550,000 米ドル 161,074,406.00 186,678,091.00 0.20
MDGH GMTN RSC LTD 2.5 3JUN31 GMTN
800,000 米ドル 87,038,731.00 89,189,697.00 0.10
NIGERIA REP OF 7.625 28NOV47 REGS
950,000 米ドル 101,351,346.00 104,479,740.00 0.11
NIGERIA REP OF 7.696 23FEB38 REGS
1,100,000 米ドル 122,960,040.00 123,493,672.00 0.13
NIGERIA REP OF 7.875 16FEB32 REGS
400,000 米ドル 47,594,542.00 46,889,371.00 0.05
PERTAMINA PT 4.70 30JUL49 REGS
375,000 米ドル 45,385,134.00 44,659,923.00 0.05
PERTAMINA PT 6.50 07NOV48 REGS
360,000 米ドル 39,931,798.00 52,572,757.00 0.06
PERUSAHAAN LISTR 3.875 17JUL29 REGS
1,825,000 米ドル 207,006,489.00 211,885,859.00 0.23
PERUSAHAAN LISTR 4.875 17JUL49 REGS
1,405,000 米ドル 161,388,728.00 166,077,768.00 0.18
ROMANIA GOVT 4.00 14FEB51 REGS
500,000 米ドル 54,123,522.00 57,902,507.00 0.06
SAUDI ARABIA KNGD 3.25 22OCT30 REGS
1,275,000 米ドル 147,331,729.00 151,082,613.00 0.16
SAUDI INTER BOND 2.25 2FEB33 REGS
1,375,000 米ドル 143,011,743.00 147,462,509.00 0.16
SAUDI INTER BOND 4.5 26OCT46 REGS
2,800,000 米ドル 347,800,111.00 359,722,058.00 0.38
SHARJAH SUKUK PRG LTD 3.234 23OCT29
805,000 米ドル 89,428,636.00 89,770,586.00 0.10
中期債券合計 3,689,330,522 3,848,693,975 4.10
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある
81,899,218,816 87,211,667,349 92.95
市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
Ⅱ．投資信託 日本円 日本円 ％
ISHARES IBOXX USD H/Y CORP BD DIS
38,300 米ドル 358,613,789.00 368,992,242.00 0.39
SPDR BBG BARC HIGH YIELD BND DIS
30,600 米ドル 360,582,514.00 368,342,948.00 0.39
投資信託合計 719,196,303 737,335,190 0.79
投資有価証券合計 82,618,415,119 87,949,002,539 93.74
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券分類表
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
アメリカ合衆国
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 8.28
電気通信 4.10
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 3.47
ヒューマンヘルス事業 3.35
本社業務、経営コンサルタント事業 3.32
コンピューター、電子・光学製品の製造 3.17
番組制作および放送事業 3.14
原油および天然ガスの採掘 2.85
電気、ガス、空調設備供給 2.81
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 2.59
出版事業 2.51
自動車およびオートバイ以外の卸売業 1.49
ギャンブルおよびベッティング事業 1.49
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 1.32
採鉱支援サービス活動 1.12
空輸 1.08
自動車およびオートバイ以外の小売業 1.00
持株会社の事業 0.92
土木工学 0.85
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.81
基金属の製造 0.73
食品の製造 0.71
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.71
ゴムおよびプラスチック製品の製造 0.68
建物の建設 0.67
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音
および音楽出版事業 0.64
科学的研究および開発 0.66
保険代理店およびブローカー業 0.61
旅行代理店、旅行業者予約サービスおよび関連事業 0.61
電気機器の製造 0.59
他の輸送機器の製造 0.57
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
アメリカ合衆国
不動産事業 0.56
化学薬品および化学製品の製造 0.56
その他の製造 0.56
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 0.53
情報サービス事業 0.48
保険および年金基金以外の金融サービスに対する
その他の補助事業 0.46
輸送のための保管および支援事業 0.38
家具の製造 0.36
レンタルおよびリース事業 0.35
広告および市場調査 0.36
自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業
および修理 0.37
他の個人向けサービス事業 0.31
他の非金属性鉱産物の製造 0.29
スポーツ活動、娯楽およびレクリエーション事業 0.26
金属鉱石の採鉱 0.24
教育 0.23
木材ならびに家具以外の木製品および
コルク製品の製造(わら製品および組物材料の製造） 0.22
専門建設事業 0.21
織物の製造 0.17
宿泊設備 0.15
セキュリティおよび調査事業 0.13
廃棄物の収集、処理および処分事業;資源回収 0.13
他の専門的、科学的、技術的事業 0.12
衣服の製造 0.08
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.07
その他の金融仲介機関 0.06
雇用活動 0.06
創造的活動、芸術・娯楽活動 0.05
証券・商品契約仲買業 0.04
64.64
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
メキシコ
原油および天然ガスの採掘 1.25
行政および防衛；強制加入社会保障 0.58
電気、ガス、空調設備供給 0.50
電気通信 0.15
2.48
ルクセンブルグ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.84
化学薬品および化学製品の製造 0.48
電気通信 0.43
本社業務、経営コンサルタント事業 0.20
1.95
カナダ
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.40
金属鉱石の採鉱 0.26
化学薬品および化学製品の製造 0.26
本社業務、経営コンサルタント事業 0.25
木材ならびに家具以外の木製品および
コルク製品の製造(わら製品および組物材料の製造） 0.14
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.13
原油および天然ガスの採掘 0.10
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.10
他の輸送機器の製造 0.07
改善事業および他の廃棄物管理サービス 0.04
1.75
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
オランダ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 1.05
本社業務、経営コンサルタント事業 0.21
電気通信 0.18
広告および市場調査 0.14
コンピューター、電子・光学製品の製造 0.07
1.65
インドネシア
電気、ガス、空調設備供給 0.65
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.32
原油および天然ガスの採掘 0.31
基金属の製造 0.14
行政および防衛；強制加入社会保障 0.06
1.48
イギリス
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.82
ギャンブルおよびベッティング事業 0.38
原油および天然ガスの採掘 0.10
1.30
トルコ
行政および防衛；強制加入社会保障 1.23
その他の金融仲介機関 0.05
1.28
エジプト
行政および防衛；強制加入社会保障 0.73
治外法権機関および団体の活動 0.37
1.10
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
パナマ
水上輸送 0.39
行政および防衛；強制加入社会保障 0.34
0.73
カザフスタン
原油および天然ガスの採掘 0.56
その他の金融仲介機関 0.15
0.71
サウジアラビア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.70
0.70
オマーン
行政および防衛；強制加入社会保障 0.68
0.68
アラブ首長国連邦
輸送のための保管および支援事業 0.33
行政および防衛；強制加入社会保障 0.19
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.09
0.61
フランス
電気通信 0.37
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、
録音および音楽出版事業 0.23
0.60
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
アイルランド
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.58
0.58
ケイマン諸島
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.38
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.14
食品の製造 0.06
0.58
セネガル
行政および防衛；強制加入社会保障 0.57
0.57
エクアドル
行政および防衛；強制加入社会保障 0.53
0.53
英領ヴァージン諸島
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.52
0.52
リベリア
本社業務、経営コンサルタント事業 0.51
0.51
ロシア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.40
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.10
0.50
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
コートジボワール
行政および防衛；強制加入社会保障 0.48
0.48
ウクライナ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.46
0.46
ナイジェリア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.44
0.44
コロンビア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.44
0.44
バーレーン
行政および防衛；強制加入社会保障 0.25
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.16
0.41
ドミニカ共和国
行政および防衛；強制加入社会保障 0.38
0.38
バーミューダ諸島
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.25
水上輸送 0.13
0.38
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
アルゼンチン
行政および防衛；強制加入社会保障 0.37
0.37
ドイツ
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.26
本社業務、経営コンサルタント事業 0.11
0.37
トーゴ
治外法権機関および団体の活動 0.37
0.37
ケニア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.36
0.36
ブラジル
食品の製造 0.26
行政および防衛；強制加入社会保障 0.09
0.35
ガーナ共和国
行政および防衛；強制加入社会保障 0.35
0.35
南アフリカ
電気、ガス、空調設備供給 0.15
行政および防衛；強制加入社会保障 0.15
0.30
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
ペルー
電気、ガス、空調設備供給 0.16
その他の金融仲介機関 0.14
0.30
フィンランド
本社業務、経営コンサルタント事業 0.29
0.29
チリ
電気通信 0.12
金属鉱石の採鉱 0.07
0.19
カタール
行政および防衛；強制加入社会保障 0.17
0.17
ジョージア
持株会社の事業 0.16
0.16
イスラエル
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.09
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 0.07
0.16
マレーシア
原油および天然ガスの採掘 0.16
0.16
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
アンゴラ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.15
0.15
ジャージー
科学的研究および開発 0.07
持株会社の事業 0.07
0.14
インド
その他の金融仲介機関 0.14
0.14
モロッコ
その他の採鉱および採石業 0.12
0.12
パラグアイ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.11
0.11
コスタリカ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.11
0.11
スリランカ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.11
0.11
オーストラリア
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.10
0.10
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
利回り債券３分法ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
モーリシャス
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.09
0.09
パキスタン
行政および防衛；強制加入社会保障 0.07
0.07
エルサルバドル
行政および防衛；強制加入社会保障 0.06
0.06
ルーマニア
行政および防衛；強制加入社会保障 0.06
0.06
イラク
行政および防衛；強制加入社会保障 0.06
0.06
グアテマラ
行政および防衛；強制加入社会保障 0.05
0.05
ホンジュラス
行政および防衛；強制加入社会保障 0.03
0.03
投資有価証券合計 93.74
(*) 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2020年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優先株
式1,000株、純資産の額は約85億円である。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2021 年８月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 17 507,041,493,339 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
与えると予想される事実はない。
次へ
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（２）その他の訂正
訂正箇所を下線または傍線で示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
① ファンドの仕組み
（注１）2020年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更した。以下同じ。
（注２）2020年12月30日付で、ハイイールド債券部分の副投資運用会社は「メロン・インベストメンツ・コーポレーション
（Mellon Investments Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更
された。以下同じ。
（注３）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、 2021年８月31日の営業終了後、 同じＢＮＹメロン・グループ傘下の
運用会社である「インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー」（以下、同社という。）に債券運用に関する事業を譲
渡し、2021年９月１日からは、同社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの新興国ソブリン債券および転換社債
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部分の運用を行 う予定である 。当該変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はない。同社は、ＢＮＹ
メロン・グループ傘下の運用会社グループである「インサイト・インベストメント」の北米拠点で、米国ニューヨーク
州 に本社を置く。以下同じ。
② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要
ファンド運営上の
名称 契約等の概要
役割
（中略）
メロン・インベストメンツ・コーポ 副投資運用会社 2009 年７月29日に、投資運用会社との間
（注４）
レーション
（ Mellon ）
で、副投資運用契約 を締結。
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
① ファンドの仕組み
（注１）2020年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更した。以下同じ。
（注２）2020年12月30日付で、ハイイールド債券部分の副投資運用会社は「メロン・インベストメンツ・コーポレーション
（Mellon Investments Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更
された。以下同じ。
（注３）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「インサイト・
ノースアメリカ・エルエルシー」（以下、同社という。）に債券運用に関する事業を譲渡し、2021年９月１日からは、
同社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの新興国ソブリン債券および転換社債部分の運用を行 っている 。当該
変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はない。同社は、ＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社グ
ループである「インサイト・インベストメント」の北米拠点で、米国ニューヨーク州に本社を置く。以下同じ。
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② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要
ファンド運営上の
名称 契約等の概要
役割
（中略）
インサイト・ノースアメリカ・ 副投資運用会社 2009 年７月29日に、投資運用会社との間
（注４）
エルエルシー （ Insight ）
で、副投資運用契約 を締結。
（後略）
２ 投資方針
（１）投資方針
＜訂正前＞
（前略）
投資運用会社は、ファンドの資産の３つの異なる資産クラス間への配分に関する助言者として日興グ
ローバルラップ株式会社（NGW）を任命している。配分は、NGWの助言を考慮した上で投資運用会社が決
定し、市場環境の変化に応じて投資運用会社により随時変更される。投資運用会社は、ファンドの新興
国ソブリン債券および転換社債のポートフォリオの投資および再投資の運用に関する業務を副投資運用
会社（ Mellon ）に委託している。投資運用会社は、ファンドのハイイールド債券のポートフォリオの投
資および再投資の運用に関する業務を副投資運用会社（Alcentra）に委託している。投資運用会社は随
時、その裁量にて別のまたは追加の投資助言会社または投資運用会社を任命することができる。
（中略）
ファンドの特徴
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ファンドの投資対象
＜訂正後＞
（前略）
投資運用会社は、ファンドの資産の３つの異なる資産クラス間への配分に関する助言者として日興グ
ローバルラップ株式会社（NGW）を任命している。配分は、NGWの助言を考慮した上で投資運用会社が決
定し、市場環境の変化に応じて投資運用会社により随時変更される。投資運用会社は、ファンドの新興
国ソブリン債券および転換社債のポートフォリオの投資および再投資の運用に関する業務を副投資運用
会社（ Insight ）に委託している。投資運用会社は、ファンドのハイイールド債券のポートフォリオの投
資および再投資の運用に関する業務を副投資運用会社（Alcentra）に委託している。投資運用会社は随
時、その裁量にて別のまたは追加の投資助言会社または投資運用会社を任命することができる。
（中略）
ファンドの特徴
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ファンドの投資対象
（３）運用体制
＜訂正前＞
（前略）
② 副投資運用会社（ メロン・インベストメンツ・コーポレーション ）
投資運用会社は、ファンド資産の投資および再投資の運用に関する業務のうち新興国ソブリン債券
および転換社債運用に係る業務を、 メロン・インベストメンツ・コーポレーション に委託している。
副投資運用会社（ Mellon ）は、株式公開企業であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・
コーポレーションの子会社であり、 米国証券取引委員会に投資顧問会社として登録されている 。
同社は株式や債券を含む様々な投資対象において、アクティブ運用やパッシブ運用を含む幅広い投
資戦略を提供している。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
② 副投資運用会社（ インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー ）
投資運用会社は、ファンド資産の投資および再投資の運用に関する業務のうち新興国ソブリン債券
および転換社債運用に係る業務を、 インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー に委託している。
副投資運用会社（ Insight ）は、株式公開企業であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・
コーポレーションの子会社であり、 1940年投資顧問法に基づく登録投資顧問であり、米国証券取引委
員会によって規制されている 。
同社は、ＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社グループである「インサイト・インベストメン
ト」の北米拠点で、米国ニューヨーク州に本社を置く。
（後略）
３ 投資リスク
＜訂正前＞
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（前略）
③ リスクに関する参考情報
（中略）
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＜訂正後＞
（前略）
③ リスクに関する参考情報
（中略）
４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
（Ａ）日本
＜訂正前＞
2021 年 ６ 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
＜訂正後＞
2021 年 ９ 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
５ 運用状況
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
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以下の内容が追加されます。
＜参考情報＞
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
＜訂正前＞
（前略）
（２）管理会社の機構
管理会社はケイマン諸島において設立され、現在存続している法人である。2021年 ６ 月末日現在、同
社の取締役会は、以下の３名の取締役から構成される。
スコット・レノン 取締役
リチャード・Ｔ・クリングマン 取締役
グレン・ミッチェル 取締役
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（２）管理会社の機構
管理会社はケイマン諸島において設立され、現在存続している法人である。2021年 10 月末日現在、同
社の取締役会は、以下の３名の取締役から構成される。
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スコット・レノン 取締役
デビッド ディペトリロ 取締役
グレン・ミッチェル 取締役
（後略）
第２ その他の関係法人の概況
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
（前略）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （ 「副投資運用会社（ Melloｎ ）」 ）
① 資本金の額
2021 年３月末日現在、副投資運用会社（Mellon）の資本金の額は、0.5百万米ドル（5,488万円）で
ある。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー （ 「副投資運用会社（ Insight ）」 ）
① 資本金の額
副投資運用会社（Insight）を子会社とするザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレー
ションの2020年12月末日現在における払込資本金の額は、約323億7,800万米ドル（約３兆5,583億円）
（注）米ドルの円換算は、別段の記載がない限り、便宜上、2021年８月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場
の仲値（１米ドル＝109.90円）による。
（後略）
２ 関係業務の概要
＜訂正前＞
（前略）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （ 「副投資運用会社（ Melloｎ ）」 ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー （ 「副投資運用会社（ Insight ）」 ）
（後略）
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３ 資本関係
＜訂正前＞
（前略）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （ 「副投資運用会社（ Melloｎ ）」 ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー （ 「副投資運用会社（ Insight ）」 ）
（後略）
別紙 Ａ
定義
＜訂正前＞
（前略）
「副投資運用会社」 副投資運用会社（ Mellon ）および副投資運用会社（Alcentra）を個別
にまたは総称していう。
（中略）
「副投資運用会社 メロン・インベストメンツ・コーポレーション をいう。
（注）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、2021年８月31日の営業終了
（ Mellon ）」
後、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「インサイト・ノースア
メリカ・エルエルシー」（以下、同社という。）に債券運用に関する事業を譲渡
し、2021年９月１日からは、同社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの
新興国ソブリン債券および転換社債部分の運用を行う予定である。当該変更によ
り、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はない。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
「副投資運用会社」 副投資運用会社（ Insight ）および副投資運用会社（Alcentra）を個
別にまたは総称していう。
（中略）
「副投資運用会社 インサイト・ノースアメリカ・エルエルシー をいう。
（ Insight ）」
（後略）
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