りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第3期(令和3年3月26日－令和4年3月25日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第3期(令和3年3月26日－令和4年3月25日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年12月24日 提出
【計算期間】 第3期中(自 2021年3月26日至 2021年9月25日)
【ファンド名】 りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０
【発行者名】 りそなアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役 西岡 明彦
【本店の所在の場所】 東京都江東区木場一丁目５番６５号
【事務連絡者氏名】 塚田 光子
【連絡場所】 東京都江東区木場一丁目５番６５号
【電話番号】 03-6704-3821
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【ファンドの運用状況】
【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 284,491,862 99.47
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 1,512,694 0.53
合計（純資産総額） 286,004,556 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2020年 3月25日) 9 9 0.8300 0.8300
第2計算期間末 (2021年 3月25日) 120 120 1.2040 1.2040
2020年 9月末日 46 ― 1.0054 ―
10月末日 43 ― 0.9845 ―
11月末日 53 ― 1.0824 ―
12月末日 69 ― 1.1133 ―
2021年 1月末日 87 ― 1.1370 ―
2月末日 111 ― 1.1740 ―
3月末日 122 ― 1.2305 ―
4月末日 169 ― 1.2690 ―
5月末日 190 ― 1.2860 ―
6月末日 216 ― 1.3136 ―
7月末日 226 ― 1.3169 ―
8月末日 256 ― 1.3406 ―
9月末日 286 ― 1.3210 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 0.0000
第2期 2020年 3月26日～2021年 3月25日 0.0000
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当中間期 2021年 3月26日～2021年 9月25日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 △17.00
第2期 2020年 3月26日～2021年 3月25日 45.06
当中間期 2021年 3月26日～2021年 9月25日 10.91
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（参考）
ＲＭ国内債券マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 95,515,262,490 82.79
地方債証券 日本 6,205,268,475 5.38
特殊債券 日本 7,153,690,035 6.20
社債券 日本 4,539,293,000 3.93
フランス 200,299,000 0.17
オーストラリア 100,107,000 0.09
小計 4,839,699,000 4.19
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 1,657,766,299 1.44
合計（純資産総額） 115,371,686,299 100.00
ＲＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあり）
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 128,479,905,496 46.27
カナダ 5,339,293,889 1.92
メキシコ 1,897,008,592 0.68
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ドイツ 20,719,329,416 7.46
イタリア 26,205,560,312 9.44
フランス 28,297,061,610 10.19
オランダ 5,152,929,201 1.86
スペイン 16,510,561,746 5.95
ベルギー 6,549,847,810 2.36
オーストリア 4,076,851,599 1.47
フィンランド 1,687,545,927 0.61
アイルランド 2,223,933,114 0.80
イギリス 16,767,353,912 6.04
スウェーデン 794,103,081 0.29
ノルウェー 660,316,917 0.24
デンマーク 1,363,838,422 0.49
ポーランド 1,535,514,914 0.55
オーストラリア 5,066,723,500 1.82
シンガポール 1,230,101,430 0.44
マレーシア 1,302,288,371 0.47
イスラエル 1,269,822,236 0.46
小計 277,129,891,495 99.81
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 528,399,401 0.19
合計（純資産総額） 277,658,290,896 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 売建 ― 282,385,185,422 △101.70
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＭ先進国債券マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 19,517,680,880 45.94
カナダ 817,188,485 1.92
メキシコ 288,423,267 0.68
ドイツ 3,139,295,200 7.39
イタリア 3,959,121,568 9.32
フランス 4,283,216,660 10.08
オランダ 770,901,210 1.81
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スペイン 2,496,354,722 5.88
ベルギー 993,739,811 2.34
オーストリア 612,759,758 1.44
フィンランド 251,143,373 0.59
アイルランド 330,625,755 0.78
イギリス 2,515,780,395 5.92
スウェーデン 119,967,447 0.28
ノルウェー 101,128,092 0.24
デンマーク 207,254,105 0.49
ポーランド 232,395,580 0.55
オーストラリア 768,594,869 1.81
シンガポール 183,903,927 0.43
マレーシア 192,502,629 0.45
イスラエル 189,293,851 0.45
小計 41,971,271,584 98.79
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 514,469,197 1.21
合計（純資産総額） 42,485,740,781 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 162,535,793 0.38
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＭ新興国債券マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アメリカ 1,961,758,060 29.60
アイルランド 4,638,369,334 69.99
小計 6,600,127,394 99.60
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 26,769,113 0.40
合計（純資産総額） 6,626,896,507 100.00
ＲＭ国内株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
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資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 56,858,375,480 99.08
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 526,412,951 0.92
合計（純資産総額） 57,384,788,431 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 日本 771,590,000 1.34
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
ＲＭ先進国株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 75,934,397,875 62.01
カナダ 3,895,994,554 3.18
パナマ 40,803,650 0.03
ドイツ 3,122,632,279 2.55
イタリア 631,122,298 0.52
フランス 3,551,587,850 2.90
オランダ 2,304,237,271 1.88
スペイン 840,359,769 0.69
ベルギー 286,380,014 0.23
オーストリア 77,091,840 0.06
ルクセンブルク 100,387,120 0.08
フィンランド 441,253,979 0.36
アイルランド 2,072,008,506 1.69
ポルトガル 50,197,507 0.04
イギリス 4,627,667,712 3.78
スイス 3,591,900,282 2.93
スウェーデン 1,164,713,441 0.95
ノルウェー 229,084,801 0.19
デンマーク 907,950,656 0.74
ケイマン 201,977,635 0.16
リベリア 45,665,039 0.04
オーストラリア 2,097,807,650 1.71
バミューダ 230,952,972 0.19
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ニュージーランド 106,510,838 0.09
パプアニューギニア 11,378,631 0.01
香港 782,430,224 0.64
シンガポール 307,518,913 0.25
イスラエル 204,256,187 0.17
キュラソー 90,712,121 0.07
ジャージー 426,613,074 0.35
マン島 34,844,605 0.03
小計 108,410,439,293 88.52
投資証券 アメリカ 2,172,276,267 1.77
カナダ 7,872,535 0.01
フランス 49,883,262 0.04
イギリス 69,345,753 0.06
オーストラリア 153,731,738 0.13
香港 36,312,016 0.03
シンガポール 51,088,000 0.04
小計 2,540,509,571 2.07
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 11,513,106,556 9.40
合計（純資産総額） 122,464,055,420 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 アメリカ 9,566,091,993 7.81
買建 ドイツ 2,364,828,516 1.93
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 846,855,662 0.69
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＭ新興国株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 57,356,912 0.33
アルゼンチン 963,295 0.01
メキシコ 280,655,532 1.62
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
ブラジル 676,444,219 3.89
チリ 65,631,592 0.38
コロンビア 25,488,197 0.15
ペルー 2,422,905 0.01
オランダ 54,803,576 0.32
ルクセンブルク 37,898,089 0.22
ギリシャ 27,494,894 0.16
トルコ 39,126,715 0.23
チェコ 18,112,696 0.10
キプロス 25,689,512 0.15
ハンガリー 38,641,006 0.22
ポーランド 103,351,494 0.60
ロシア 493,568,446 2.84
ケイマン 3,180,343,880 18.31
バミューダ 95,995,844 0.55
香港 169,149,853 0.97
シンガポール 3,314,230 0.02
マレーシア 202,091,757 1.16
タイ 246,641,663 1.42
フィリピン 98,079,974 0.56
インドネシア 200,933,855 1.16
韓国 1,902,578,517 10.95
台湾 2,165,774,664 12.47
中国 1,702,624,221 9.80
インド 1,851,661,353 10.66
カタール 110,690,711 0.64
エジプト 9,682,041 0.06
南アフリカ 454,133,749 2.61
ジャージー 11,627,753 0.07
英ヴァージン諸島 3,898,688 0.02
アラブ首長国連邦 122,690,371 0.71
マン島 6,159,868 0.04
クウェート 89,629,948 0.52
サウジアラビア 500,392,880 2.88
小計 15,075,744,900 86.80
投資証券 メキシコ 7,264,848 0.04
南アフリカ 6,676,186 0.04
小計 13,941,034 0.08
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 2,278,512,966 13.12
合計（純資産総額） 17,368,198,900 100.00
その他の資産の投資状況
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 アメリカ 2,316,704,800 13.34
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 207,189,634 1.19
売建 ― 142,508 △0.00
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＭ国内リートマザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 日本 31,975,123,600 98.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 370,843,509 1.15
合計（純資産総額） 32,345,967,109 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
不動産投信指数先物取引 買建 日本 460,272,000 1.42
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
ＲＭ先進国リートマザーファンド
以下の運用状況は2021年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 68,099,571 0.26
オーストラリア 26,146,824 0.10
小計 94,246,395 0.36
投資証券 アメリカ 19,388,742,232 75.02
カナダ 510,273,133 1.97
ドイツ 68,307,049 0.26
イタリア 6,893,387 0.03
フランス 504,371,875 1.95
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オランダ 43,346,176 0.17
スペイン 111,028,992 0.43
ベルギー 343,053,360 1.33
アイルランド 26,953,653 0.10
イギリス 1,399,095,138 5.41
オーストラリア 1,726,544,134 6.68
ニュージーランド 103,564,450 0.40
香港 346,820,579 1.34
シンガポール 922,029,988 3.57
韓国 42,412,715 0.16
イスラエル 17,194,167 0.07
ガーンジー 67,445,621 0.26
小計 25,628,076,649 99.16
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 123,740,101 0.48
合計（純資産総額） 25,846,063,145 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 202,646,846 0.78
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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２【設定及び解約の実績】
【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 17,226,306 6,113,789
第2期 2020年 3月26日～2021年 3月25日 125,183,495 35,870,757
当中間期 2021年 3月26日～2021年 9月25日 170,916,552 60,796,350
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０
（１） 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載して
いる金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(2021年 3月26日
から2021年 9月25日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
ております。
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【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第2期 第3期中間計算期間末
2021年 3月25日現在 2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
1,017,051 3,873,826
コール・ローン
120,300,785 279,753,791
親投資信託受益証券
464,000
-
未収入金
121,781,836 283,627,617
流動資産合計
121,781,836 283,627,617
資産合計
負債の部
流動負債
701,219 2,005,000
未払解約金
12,165 33,853
未払受託者報酬
150,016 417,539
未払委託者報酬
2 10
未払利息
3,076 8,715
その他未払費用
866,478 2,465,117
流動負債合計
866,478 2,465,117
負債合計
純資産の部
元本等
100,425,255 210,545,457
元本
剰余金
20,490,103 70,617,043
中間剰余金又は中間欠損金（△）
11,303,537 7,597,307
（分配準備積立金）
120,915,358 281,162,500
元本等合計
120,915,358 281,162,500
純資産合計
121,781,836 283,627,617
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
自 2020年 3月26日 自 2021年 3月26日
至 2020年 9月25日 至 2021年 9月25日
営業収益
2,111,602 18,424,006
有価証券売買等損益
2,111,602 18,424,006
営業収益合計
営業費用
12 900
支払利息
3,486 33,853
受託者報酬
42,938 417,539
委託者報酬
821 8,725
その他費用
47,257 461,017
営業費用合計
2,064,345 17,962,989
営業利益又は営業損失（△）
2,064,345 17,962,989
経常利益又は経常損失（△）
2,064,345 17,962,989
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
610,571 3,656,942
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
20,490,103
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 1,889,541
1,061,038 50,090,278
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,061,038
-
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
50,090,278
-
額
1,038,996 14,269,385
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
14,269,385
-
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,038,996
-
額
- -
分配金
70,617,043
△ 413,725
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第2期 第3期中間計算期間末
2021年 3月25日現在 2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況 １. 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 11,112,517円 期首元本額 100,425,255円
期中追加設定元本額 125,183,495円 期中追加設定元本額 170,916,552円
期中一部解約元本額 35,870,757円 期中一部解約元本額 60,796,350円
２. 計算期間の末日における受益権 ２. 中間計算期間の末日における受
の総数 益権の総数
100,425,255口 210,545,457口
３. 計算期間の末日における1単位 ３. 中間計算期間の末日における1
当たりの純資産の額 1.2040円 単位当たりの純資産の額 1.3354円
1口当たり純資産額 1口当たり純資産額
(10,000口当たり純資産額) (12,040円) (10,000口当たり純資産額) (13,354円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第2期 第3期中間計算期間末
2021年 3月25日現在 2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額 １.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
りません。 差額はありません。
２.時価の算定方法 ２.時価の算定方法
親投資信託受益証券 親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載し 同左
ております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
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これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と 同左
近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、 同左
市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
れております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは「ＲＭ国内債券マザーファンド」、「ＲＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあり）」、
「ＲＭ先進国債券マザーファンド」、「ＲＭ新興国債券マザーファンド」、「ＲＭ国内株式マザーファン
ド」、「ＲＭ先進国株式マザーファンド」、「ＲＭ新興国株式マザーファンド」、「ＲＭ国内リートマザー
ファンド」および「ＲＭ先進国リートマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表
の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
ＲＭ国内債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 335,915
コール・ローン 1,030,177,797
国債証券 95,250,061,540
地方債証券 6,107,845,100
特殊債券 7,053,366,073
社債券 4,842,820,000
未収利息 92,482,957
5,820,490
前払費用
114,382,909,872
流動資産合計
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2021年 9月25日現在
114,382,909,872
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 100,000,000
未払解約金 276,103,000
2,794
未払利息
376,105,794
流動負債合計
376,105,794
負債合計
純資産の部
元本等
元本 108,296,492,889
剰余金
5,710,311,189
剰余金又は欠損金（△）
114,006,804,078
元本等合計
114,006,804,078
純資産合計
114,382,909,872
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 82,084,143,774円
期中追加設定元本額 30,329,583,461円
期中一部解約元本額 4,117,234,346円
期末元本額 108,296,492,889円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 7,016,980,324円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 3,075,013,459円
りそなラップ型ファンド（成長型） 203,299,366円
ＤＣりそな グローバルバランス 591,560,430円
つみたてバランスファンド 3,234,811,601円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 2,755,044,119円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 647,617,090円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 187,275,308円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 182,272,139円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 53,755,132円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 11,692,942円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 8,338,476円
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リスクコントロール・オープン 86,801,253円
ＦＷりそな円建債券アクティブファンド 1,374,996,816円
ＦＷりそな国内債券インデックスファンド 61,724,033,170円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 国内債券インデックス 1,284,578,920円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 881,407,073円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 612,649,412円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 239,433,098円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 2,269,021,549円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 4,245,615,551円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 2,521,647,909円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 1,822,923,202円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 2,074,817,493円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 356,352,759円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 14,350,093円
りそなＦＴ 国内債券インデックス（適格機関投資家専用） 8,171,387,358円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 2,648,640,711円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 131,674円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 38,749円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 5,713円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
108,296,492,889口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0527円
(10,000口当たり純資産額) (10,527円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
ＲＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあり）
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 57,540,954
コール・ローン 1,288,825,094
国債証券 276,474,879,233
派生商品評価勘定 14,796,927
未収入金 49,019,403
未収利息 1,238,735,986
145,654,727
前払費用
279,269,452,324
流動資産合計
279,269,452,324
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 963,630,700
未払金 6,729,375
未払解約金 1,142,229,000
3,495
未払利息
2,112,592,570
流動負債合計
2,112,592,570
負債合計
純資産の部
元本等
元本 264,639,191,882
剰余金
12,517,667,872
剰余金又は欠損金（△）
277,156,859,754
元本等合計
277,156,859,754
純資産合計
279,269,452,324
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 200,534,285,053円
期中追加設定元本額 86,104,772,554円
期中一部解約元本額 21,999,865,725円
期末元本額 264,639,191,882円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 26,592,705,420円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 14,885,136,480円
りそなラップ型ファンド（成長型） 2,224,752,440円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 2,759,106,854円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 648,632,677円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 187,580,976円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 182,539,263円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 53,834,060円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 11,710,341円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 8,351,158円
リスクコントロール・オープン 347,766,959円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 2,402,783,120円
ＦＷりそな円建債券アクティブファンド 1,446,207,063円
ＦＷりそな先進国債券インデックスファンド（為替ヘッジあり） 145,031,418,372円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国債券インデックス（為替ヘッジあり） 1,094,242,649円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 882,504,622円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 613,573,491円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 239,790,039円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 9,090,777,884円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 17,009,942,271円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 10,102,917,371円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 7,303,496,318円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 8,312,703,406円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 1,427,716,564円
りそなＦＴ 先進国債券インデックス・為替ヘッジあり（適格機関 7,678,779,841円
投資家専用）
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 14,377,585円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 2,665,771,339円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 1,419,260,647円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 507,120円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 291,754円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 13,798円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
264,639,191,882口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0473円
(10,000口当たり純資産額) (10,473円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 278,531,125,867 － 279,479,959,640 △948,833,773
米ドル 127,472,791,989 － 128,231,671,389 △758,879,400
カナダドル 5,504,518,133 － 5,526,139,318 △21,621,185
メキシコペソ 1,968,704,395 － 2,003,024,469 △34,320,074
ユーロ 112,712,625,177 － 112,740,516,851 △27,891,674
英ポンド 17,446,280,882 － 17,499,250,961 △52,970,079
スウェーデンク
808,522,843 － 813,772,800 △5,249,957
ローナ
ノルウェークロー
666,860,544 － 680,321,070 △13,460,526
ネ
デンマーククロー
1,393,156,484 － 1,393,368,800 △212,316
ネ
ポーランドズロチ 1,587,444,558 － 1,577,255,170 10,189,388
オーストラリアド
5,214,114,526 － 5,243,139,372 △29,024,846
ル
シンガポールドル 1,239,104,185 － 1,244,754,035 △5,649,850
マレーシアリン
1,253,208,720 － 1,249,113,960 4,094,760
ギット
イスラエルシュケ
1,263,793,431 － 1,277,631,445 △13,838,014
ル
合計 278,531,125,867 － 279,479,959,640 △948,833,773
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ先進国債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 129,768,388
コール・ローン 204,407,009
国債証券 41,718,171,567
派生商品評価勘定 1,324,133
未収利息 188,914,404
15,234,451
前払費用
42,257,819,952
流動資産合計
42,257,819,952
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 203,049,210
554
未払利息
203,049,764
流動負債合計
203,049,764
負債合計
純資産の部
元本等
元本 38,520,503,669
剰余金
3,534,266,519
剰余金又は欠損金（△）
42,054,770,188
元本等合計
42,054,770,188
純資産合計
42,257,819,952
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
４.収益及び費用の計上基準 為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 30,523,412,970円
期中追加設定元本額 11,337,768,269円
期中一部解約元本額 3,340,677,570円
期末元本額 38,520,503,669円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 3,844,787,091円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 730,700,455円
りそなラップ型ファンド（成長型） 399,511,093円
ＤＣりそな グローバルバランス 68,260,651円
つみたてバランスファンド 760,239,507円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 583,551,142円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 136,220,867円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 39,187,252円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 38,470,102円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 11,232,640円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 2,376,499円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 1,670,804円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 193,890,666円
ＦＷりそな先進国債券アクティブファンド 259,154,435円
ＦＷりそな先進国＋新興国債券アクティブファンド 32,474,039円
ＦＷりそな先進国債券インデックスファンド（為替ヘッジなし） 29,481,415,940円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国債券インデックス（為替ヘッジなし） 841,001,475円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 187,714,855円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 128,138,633円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 49,652,973円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 1,058,317円
りそなＦＴ 先進国債券インデックス（適格機関投資家専用） 729,706,415円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 49,791円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 18,879円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 19,148円
資家専用）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２. 計算日における受益権の総数
38,520,503,669口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0918円
(10,000口当たり純資産額) (10,918円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 216,181,482 － 217,505,615 1,324,133
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
米ドル 99,454,436 － 99,974,263 519,827
カナダドル 4,225,819 － 4,278,027 52,208
メキシコペソ 2,201,160 － 2,201,600 440
ユーロ 87,568,465 － 88,153,294 584,829
英ポンド 14,569,581 － 14,681,326 111,745
ポーランドズロチ 3,317,570 － 3,319,222 1,652
オーストラリアド
4,844,451 － 4,897,883 53,432
ル
合計 216,181,482 － 217,505,615 1,324,133
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ新興国債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 42,691,643
コール・ローン 81,070,022
投資信託受益証券 6,569,866,713
30,511,000
未収入金
6,724,139,378
流動資産合計
6,724,139,378
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 138,264,905
219
未払利息
138,265,124
流動負債合計
138,265,124
負債合計
純資産の部
元本等
元本 6,016,639,970
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2021年 9月25日現在
剰余金
569,234,284
剰余金又は欠損金（△）
6,585,874,254
元本等合計
6,585,874,254
純資産合計
6,724,139,378
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 4,996,404,937円
期中追加設定元本額 2,300,228,162円
期中一部解約元本額 1,279,993,129円
期末元本額 6,016,639,970円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 969,977,349円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 732,062,926円
りそなラップ型ファンド（成長型） 395,676,782円
ＤＣりそな グローバルバランス 16,722,291円
つみたてバランスファンド 762,304,458円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 222,478,795円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 122,562,860円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 79,020,102円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 23,249,309円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 14,897,103円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 8,020,253円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 11,630,905円
リスクコントロール・オープン 3,294,278円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 110,659,488円
ＦＷりそな先進国＋新興国債券アクティブファンド 68,207,598円
ＦＷりそな新興国債券インデックスファンド 1,199,226,951円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 39,952,213円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 104,658,626円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 122,214,016円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 172,216,968円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 322,238,855円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 191,391,207円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 138,358,367円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 157,477,134円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 27,046,892円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 1,038,251円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 18,333円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 18,694円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 18,966円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
6,016,639,970口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0946円
(10,000口当たり純資産額) (10,946円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
ＲＭ国内株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 632,807,640
株式 57,618,641,540
派生商品評価勘定 8,967,350
未収入金 1,093,342,490
未収配当金 23,684,244
前払金 2,060,000
18,975,000
差入委託証拠金
59,398,478,264
流動資産合計
59,398,478,264
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 222,337,818
未払解約金 57,080,000
1,716
未払利息
279,419,534
流動負債合計
279,419,534
負債合計
純資産の部
元本等
元本 39,021,445,051
剰余金
20,097,613,679
剰余金又は欠損金（△）
59,119,058,730
元本等合計
59,119,058,730
純資産合計
59,398,478,264
負債純資産合計
29/64
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
３.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 31,859,775,193円
期中追加設定元本額 22,655,022,112円
期中一部解約元本額 15,493,352,254円
期末元本額 39,021,445,051円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 1,720,430,154円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 1,554,575,922円
りそなラップ型ファンド（成長型） 1,087,063,868円
ＤＣりそな グローバルバランス 30,958,842円
つみたてバランスファンド 3,559,602,135円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 343,788,988円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 187,408,408円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 117,349,900円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 34,711,347円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 22,280,849円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 11,855,061円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 17,000,972円
リスクコントロール・オープン 9,548,066円
ＦＷりそな国内株式アクティブファンド 815,771,551円
ＦＷりそな国内株式インデックスファンド 22,294,883,025円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ＴＯＰＩＸインデックス 1,609,850,711円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 63,256,000円
30/64
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 164,593,296円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 187,374,933円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 249,637,282円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 467,120,374円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 277,444,515円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 200,555,342円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 228,282,645円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 39,205,624円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 2,656,521円
ＴＯＰＩＸインデックスファンド（適格機関投資家専用） 1,246,310,790円
りそなＦＴ ＴＯＰＩＸインデックス（適格機関投資家専用） 818,786,651円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 824,779,279円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 834,181,532円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 40,292円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 48,470円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 91,706円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
39,021,445,051口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.5150円
(10,000口当たり純資産額) (15,150円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
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（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 469,777,650 － 478,745,000 8,967,350
合計 469,777,650 － 478,745,000 8,967,350
（注）時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ先進国株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 5,511,375,422
コール・ローン 1,138,607,218
株式 109,686,050,393
投資証券 2,593,820,792
派生商品評価勘定 70,086,909
未収入金 756,338,101
未収配当金 127,781,568
3,422,040,287
差入委託証拠金
123,306,100,690
流動資産合計
123,306,100,690
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 34,734,751
未払金 10,456,478
未払解約金 603,000
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2021年 9月25日現在
3,088
未払利息
45,797,317
流動負債合計
45,797,317
負債合計
純資産の部
元本等
元本 63,901,775,639
剰余金
59,358,527,734
剰余金又は欠損金（△）
123,260,303,373
元本等合計
123,260,303,373
純資産合計
123,306,100,690
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
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2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 52,807,223,809円
期中追加設定元本額 27,240,001,224円
期中一部解約元本額 16,145,449,394円
期末元本額 63,901,775,639円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 3,180,251,710円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 6,772,381,242円
りそなラップ型ファンド（成長型） 6,574,864,183円
ＤＣりそな グローバルバランス 53,801,452円
つみたてバランスファンド 1,824,046,939円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 1,571,683,744円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 860,470,165円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 553,352,037円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 163,829,295円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 104,589,112円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 56,082,730円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 81,728,616円
リスクコントロール・オープン 49,664,442円
ＦＷりそな先進国株式アクティブファンド 509,114,609円
ＦＷりそな先進国＋新興国株式アクティブファンド 261,989,611円
ＦＷりそな先進国株式インデックスファンド 24,163,265,102円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国株式インデックス 6,551,149,029円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 282,196,675円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 749,030,563円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 856,458,315円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 1,198,378,747円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 2,242,310,079円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 1,331,798,530円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 962,768,335円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 1,095,808,254円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 188,207,850円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 6,786,108円
りそなＦＴ 先進国株式インデックス（適格機関投資家専用） 282,510,595円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 663,607,460円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 709,060,455円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 83,913円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 211,963円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 293,779円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
63,901,775,639口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.9289円
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(10,000口当たり純資産額) (19,289円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 11,062,112,050 － 11,074,231,190 12,119,140
合計 11,062,112,050 － 11,074,231,190 12,119,140
（注）時価の算定方法
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先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 2,005,249,652 － 2,028,482,670 23,233,018
米ドル 1,479,373,401 － 1,494,584,471 15,211,070
カナダドル 63,855,675 － 65,479,575 1,623,900
ユーロ 214,607,526 － 217,239,653 2,632,127
英ポンド 85,002,162 － 86,449,677 1,447,515
スイスフラン 53,532,886 － 54,114,344 581,458
スウェーデンク
22,594,680 － 23,040,000 445,320
ローナ
ノルウェークロー
3,398,498 － 3,397,680 △818
ネ
デンマーククロー
16,349,120 － 16,568,000 218,880
ネ
オーストラリアド
46,074,127 － 46,961,580 887,453
ル
ニュージーランド
1,093,775 － 1,093,869 94
ドル
香港ドル 16,830,000 － 17,016,000 186,000
シンガポールドル 2,537,802 － 2,537,821 19
合計 2,005,249,652 － 2,028,482,670 23,233,018
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ新興国株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 848,647,436
コール・ローン 156,635,990
株式 15,116,749,019
投資証券 14,571,007
派生商品評価勘定 8,978,862
未収入金 122,878,773
未収配当金 35,012,855
1,032,517,885
差入委託証拠金
17,335,991,827
流動資産合計
17,335,991,827
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 37,823,654
未払解約金 546,000
424
未払利息
38,370,078
流動負債合計
38,370,078
負債合計
純資産の部
元本等
元本 10,574,584,651
剰余金
6,723,037,098
剰余金又は欠損金（△）
17,297,621,749
元本等合計
17,297,621,749
純資産合計
17,335,991,827
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 8,272,547,048円
期中追加設定元本額 4,134,996,040円
期中一部解約元本額 1,832,958,437円
期末元本額 10,574,584,651円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 656,770,390円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 1,256,143,748円
りそなラップ型ファンド（成長型） 1,408,571,471円
ＤＣりそな グローバルバランス 11,072,974円
つみたてバランスファンド 516,257,796円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 299,980,536円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 164,642,284円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 106,018,994円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 31,305,900円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 20,017,660円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 10,808,540円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 15,673,202円
リスクコントロール・オープン 8,923,390円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 147,364,110円
ＦＷりそな先進国＋新興国株式アクティブファンド 199,003,596円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
ＦＷりそな新興国株式インデックスファンド 2,529,869,360円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 新興国株式インデックス 1,464,150,430円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 54,739,351円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 141,649,558円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 163,929,872円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 233,253,486円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 436,445,455円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 259,222,938円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 187,394,804円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 213,289,576円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 36,632,869円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 1,328,589円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 12,143円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 43,251円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 68,378円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
10,574,584,651口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.6358円
(10,000口当たり純資産額) (16,358円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
39/64
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 2,171,549,953 － 2,139,712,677 △31,837,276
合計 2,171,549,953 － 2,139,712,677 △31,837,276
（注）時価の算定方法
先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 272,832,477 － 275,825,136 2,992,659
米ドル 272,832,477 － 275,825,136 2,992,659
売建 13,828,396 － 13,828,571 △175
米ドル 13,801,250 － 13,800,925 325
タイバーツ 27,146 － 27,646 △500
合計 286,660,873 － 289,653,707 2,992,484
（注）時価の算定方法
為替予約取引
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ国内リートマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 283,376,937
投資証券 31,880,579,500
未収入金 55,422,000
未収配当金 271,800,049
前払金 14,914,500
22,077,000
差入委託証拠金
32,528,169,986
流動資産合計
32,528,169,986
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 14,158,530
未払金 107,921,060
未払解約金 41,570,000
768
未払利息
163,650,358
流動負債合計
163,650,358
負債合計
純資産の部
元本等
元本 21,503,659,056
剰余金
10,860,860,572
剰余金又は欠損金（△）
32,364,519,628
元本等合計
32,364,519,628
純資産合計
32,528,169,986
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
３.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 19,338,070,400円
期中追加設定元本額 8,763,697,502円
期中一部解約元本額 6,598,108,846円
期末元本額 21,503,659,056円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 1,043,443,921円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 877,354,700円
りそなラップ型ファンド（成長型） 656,336,292円
ＤＣりそな グローバルバランス 18,243,457円
つみたてバランスファンド 1,109,810,382円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 159,632,032円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 87,888,869円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 56,678,377円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 16,681,147円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 10,687,222円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 5,794,915円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 8,404,105円
リスクコントロール・オープン 2,348,691円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 80,022,848円
ＦＷりそな国内リートインデックスオープン 4,470,563,824円
ＦＷりそな国内リートインデックスファンド 3,616,753,577円
Ｓｍａｒｔ－ｉ Ｊリートインデックス 2,477,165,682円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 28,807,408円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 75,451,573円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 87,830,121円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 122,785,521円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 229,745,665円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 136,455,990円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 98,641,904円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 112,276,225円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 19,285,089円
Ｊ－ＲＥＩＴインデックスファンド（適格機関投資家専用） 2,799,364,166円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 1,624,224円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 741,308,379円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 19,992円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 29,391円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 43,889円
資家専用）
Ｊ－ＲＥＩＴインデックスファンド２０２１０２（適格機関投資家 2,352,179,478円
専用）
２. 計算日における受益権の総数
21,503,659,056口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.5051円
(10,000口当たり純資産額) (15,051円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(投資証券関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 不動産投信指数先物取引
買建 476,326,030 － 462,167,500 △14,158,530
合計 476,326,030 － 462,167,500 △14,158,530
（注）時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＭ先進国リートマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 65,892,822
コール・ローン 104,743,141
株式 93,775,899
投資証券 25,627,904,039
派生商品評価勘定 1,867,738
未収入金 164,741,601
60,531,287
未収配当金
26,119,456,527
流動資産合計
26,119,456,527
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 2,581,062
未払解約金 63,326,000
284
未払利息
65,907,346
流動負債合計
65,907,346
負債合計
純資産の部
元本等
元本 19,296,879,408
剰余金
6,756,669,773
剰余金又は欠損金（△）
26,053,549,181
元本等合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2021年 9月25日現在
26,053,549,181
純資産合計
26,119,456,527
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2021年 3月26日
期首元本額 22,467,794,389円
期中追加設定元本額 7,689,266,604円
期中一部解約元本額 10,860,181,585円
期末元本額 19,296,879,408円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 1,198,478,138円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 1,110,018,783円
りそなラップ型ファンド（成長型） 978,493,737円
ＤＣりそな グローバルバランス 20,813,692円
つみたてバランスファンド 624,398,681円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 370,286,934円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 203,252,154円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 130,870,574円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 38,639,188円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 24,709,178円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 13,314,950円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 19,246,204円
リスクコントロール・オープン 10,793,889円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ 182,637,122円
ＦＷりそな先進国リートインデックスオープン 5,418,257,749円
ＦＷりそな先進国リートインデックスファンド 4,251,056,742円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国リートインデックス 1,803,738,764円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 66,098,856円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 173,165,847円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 202,363,562円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 282,146,562円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 527,928,571円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 313,559,133円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 226,674,636円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 257,996,659円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 44,312,039円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 2,915,142円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 800,576,137円
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投 7,499円
資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機 44,047円
関投資家専用）
りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投 84,239円
資家専用）
２. 計算日における受益権の総数
19,296,879,408口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.3501円
(10,000口当たり純資産額) (13,501円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2021年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2021年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 180,963,039 － 182,830,777 1,867,738
米ドル 140,377,328 － 141,652,694 1,275,366
カナダドル 4,280,345 － 4,365,305 84,960
英ポンド 12,715,521 － 12,891,618 176,097
オーストラリアド
15,493,225 － 15,734,550 241,325
ル
シンガポールドル 8,096,620 － 8,186,610 89,990
合計 180,963,039 － 182,830,777 1,867,738
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2021年9月末現在 資本金の額 1,000,000,000円
発行可能株式総数 3,960,000株
発行済株式総数 3,960,000株
●過去５年間における主な資本金の増減
年月日 変更後（変更前）
2017年7月7日 1,000,000,000円（490,000,000円）
（２）【事業の内容及び営業の状況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を行っ
ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業 および第二種金融商品取引業 を行ってい
ます。
2021年9月末現在 、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
す。）。
ファンドの種類 本数 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 104 1,137,978
単位型株式投資信託 8 99,720
合計 112 1,237,699
（３）【その他】
（１）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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５【委託会社等の経理状況】
（１）委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社（以下、「当社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに同規則第２
条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成し
ております。
（２）財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
（３）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第６期事業年度（自 2020年４月１日 至
2021年３月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
資産の部
流動資産
預金 2,211,091 4,261,664
前払費用 186,739 245,658
未収入金 247 8,551
未収委託者報酬 810,183 768,778
未収運用受託報酬 1,261,327 2,597,734
未収投資助言報酬 418,494 437,046
流動資産計 4,888,083 8,319,433
固定資産
有形固定資産
※１
建物 4,325 5,302
※１
11,668 18,218
器具備品
有形固定資産計 15,993 23,520
無形固定資産
18,733 8,588
ソフトウェア
無形固定資産計 18,733 8,588
投資その他の資産
投資有価証券 7,975 19,301
長期前払費用 416 －
72,304 128,654
繰延税金資産
投資その他の資産計 80,969 147,956
固定資産計 115,424 180,065
資産合計 5,003,507 8,499,498
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料 311,378 256,287
※２
その他未払金 760,759 1,255,082
未払費用 85,094 99,584
未払法人税等 192,367 269,609
未払消費税等 287,966 352,528
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
預り金 1,648 1,387
96,675 224,862
賞与引当金
流動負債計 1,735,890 2,459,343
負債合計 1,735,890 2,459,343
純資産の部
株主資本
資本金 1,000,000 1,000,000
資本剰余金
490,000 490,000
資本準備金
資本剰余金計 490,000 490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 1,778,051 4,548,350
利益剰余金計 1,778,051 4,548,350
株主資本計 3,268,051 6,038,350
評価・換算差額等
△433 1,804
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等計 △433 1,804
純資産合計 3,267,617 6,040,155
負債・純資産合計 5,003,507 8,499,498
（２）【損益計算書】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
営業収益
委託者報酬 3,170,025 3,539,887
運用受託報酬 1,201,400 4,624,333
投資助言報酬 1,166,500 839,669
－ 261
その他営業収益
営業収益計 5,537,925 9,004,153
営業費用
支払手数料 1,050,201 1,166,440
広告宣伝費 63,238 37,315
調査費
調査費 500,578 1,297,321
委託調査費 128,044 98,375
委託計算費 188,413 207,635
事務委託費 － 23,815
営業雑経費
印刷費 68,686 75,269
協会費 5,690 9,101
販売促進費 5,255 3,264
55,169 55,514
その他
営業費用計 2,065,279 2,974,056
一般管理費
給料
役員報酬 82,651 110,648
給料・手当 490,014 1,104,231
賞与 3,982 143,217
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賞与引当金繰入額 132,198 224,862
旅費交通費 13,634 4,372
租税公課 48,964 73,538
不動産賃借料 48,771 97,751
固定資産減価償却費 16,096 21,729
119,502 256,552
諸経費
一般管理費計 955,815 2,036,904
営業利益 2,516,831 3,993,191
営業外収益
受取配当金 23 189
投資有価証券売却益 73 －
雑収入 46 1,694
営業外収益計 142 1,883
営業外費用
投資有価証券売却損 － 277
13 273
雑損失
営業外費用計 13 550
経常利益 2,516,960 3,994,525
税引前当期純利益 2,516,960 3,994,525
法人税、住民税及び事業税 ※1
769,705 1,281,563
△38,032 △57,337
法人税等調整額
法人税等計 731,672 1,224,226
当期純利益 1,785,287 2,770,298
（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金 利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 △7,236 △7,236 1,482,763
当期変動額
－ － －
当期純利益 1,785,287 1,785,287 1,785,287
株主資本以外の項目
－ － － － － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － － 1,785,287 1,785,287 1,785,287
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 1,778,051 1,778,051 3,268,051
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 △0 △0 1,482,762
当期変動額
－ －
当期純利益 1,785,287
株主資本以外の項目
△433 △433 △433
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 △433 △433 1,784,854
当期末残高 △433 △433 3,267,617
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当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金
利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計
合計 合計
繰越利益
剰余金
3,268,051
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 1,778,051 1,778,051
当期変動額
－ － －
当期純利益 2,770,298 2,770,298 2,770,298
株主資本以外の項目
－ － － － － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － － 2,770,298 2,770,298 2,770,298
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 4,548,350 4,548,350 6,038,350
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 △433 △433 3,267,617
当期変動額
当期純利益 － － 2,770,298
株主資本以外の項目
2,238 2,238 2,238
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 2,238 2,238 2,772,537
当期末残高 1,804 1,804 6,040,155
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８～15年
器具備品 ３～20年
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
３．引当金の計上基準
賞与引当金
従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１）消費税等の会計処理
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消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（２）連結納税制度の適用
当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
て、連結納税制度を適用しております。
(３) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグループ通算制
度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第28号2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正
前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日）
（１）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し、認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
（２）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
当財務諸表に与える影響はありません。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
（１）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算
定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
等の注記事項が定められました。
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（２）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
当財務諸表に与える影響はありません。
注記事項
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
建物 885千円 1,346千円
器具備品 11,323千円 22,447千円
※２ 関係会社に対する資産及び負債
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
流動負債
その他未払金 616,704千円 1,030,722千円
（注）当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
（損益計算書関係）
※１ 関係会社に対する主な取引
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
法人税、住民税及び事業税 616,720千円 1,029,080千円
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
－
普通株式（株） 3,960,000 － 3,960,000
２．配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
普通株式（株） 3,960,000 － － 3,960,000
２．配当に関する事項
該当事項はありません。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金等に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
当社は、国の預金保護の対象となる決済性預金に預け入れ管理しております。
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当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託法
に より受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、運用受託先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（2020年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 2,211,091 2,211,091 －
未収委託者報酬 810,183 810,183 －
未収運用受託報酬 1,261,327 1,261,327 －
未収投資助言報酬 418,494 418,494 －
資産計 4,701,096 4,701,096 －
未払手数料 311,378 311,378 －
その他未払金 760,759 760,759 －
負債計 1,072,138 1,072,138 －
当事業年度（2021年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 4,261,664 4,261,664 －
未収委託者報酬 768,778 768,778 －
未収運用受託報酬 2,597,734 2,597,734 －
未収投資助言報酬 437,046 437,046 －
資産計 8,065,223 8,065,223 －
未払手数料 256,287 256,287 －
その他未払金 1,255,082 1,255,082 －
負債計 1,511,370 1,511,370 －
金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
未払手数料、その他未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
繰延税金資産
賞与引当金 29,592千円 68,830千円
未払事業所税 655千円 1,246千円
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未払事業税 33,577千円 54,775千円
未確定債務 757千円 757千円
減価償却超過額 3,944千円 3,840千円
税務上の繰越欠損金(＊１) 3,586千円 －
その他有価証券評価差額金 191千円 51千円
繰延税金資産小計 72,304千円 129,502千円
評価性引当額 － －
繰延税金資産合計 72,304千円 129,502千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 － 848千円
繰延税金負債合計 － 848千円
繰延税金資産の純額 72,304千円 128,654千円
(＊１) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（2020年３月31日）
1年以内 1年超 2年超 3年超 4年超 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の － － － － － 3,586千円 3,586千円
繰越欠損金※
評価性引当額 － － － － － － －
繰延税金資産 － － － － － 3,586千円 3,586千円
※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
当事業年度（2021年３月31日）
該当事項はありません。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
法定実効税率 30.61％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.01％
住民税均等割 0.09％
その他 △1.64％
29.07％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
法定実効税率 30.61％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.01％
住民税均等割 0.06％
その他 △0.03％
30.65％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
（セグメント情報等）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類し
ております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称又は氏名 営業収益額
株式会社りそな銀行 2,218,664
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類し
ております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称又は氏名 営業収益額
株式会社りそな銀行 5,083,778
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
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該当事項はありません。
（関連当事者情報）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．関連当事者との取引
（１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) （千円）
(百万円)
割合
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 連結納税 616,720 その他 616,704
親
りそなホール 江東区 としての 100％ に係る 未払金
会
ディングス 経営管理 個別帰属額
社
（注１）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
（２）兄弟会社等
議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 （千円）
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) （注４）
割合
運用受託 1,159,040 未収運用 1,224,680
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 投資信託の
報酬（注2） 受託報酬
りそな銀行 中央区 及び 販売委託
350,629
親会社
投資助言 1,059,624 未収投資
信託業務 投資助言
の －
報酬（注1） 助言報酬
投資一任
支払手数料 706,067 203,372
子会社
未払
（注3）
手数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注２）投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
（注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．関連当事者との取引
（１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) （千円）
(百万円)
割合
連結納税
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 1,029,080 その他 1,030,722
親
に係る
りそなホール 江東区 としての 100％ 未払金
個別帰属額
会
（注１）
ディングス 経営管理
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
（２）兄弟会社等
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 （千円）
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) （注４）
割合
投資信託の 4,459,201 2,531,968
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 運用受託 未収運用
販売委託
りそな銀行 中央区 及び 報酬 受託報酬
投資助言
投資一任
信託業務 （注２）
親会社
624,314 358,053
投資助言 未収投資
の －
報酬 助言報酬
子会社
（注１）
746,352 164,487
支払手数料 未払
（注３） 手数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注２）投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
（注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
１株当たり純資産額 825円15銭 1,525円29銭
１株当たり当期純利益金額又は
450円83銭 699円57銭
１株当たり当期純損失（△）
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
当期純利益又は当期純損失（△）（千円） 1,785,287 2,770,298
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益又は
1,785,287 2,770,298
当期純損失（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 3,960,000 3,960,000
（重要な後発事象）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021年5月21日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 畑 中 建 二 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れているりそなアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第6期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそなアセッ
トマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事 項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2021年11月15日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れているりそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０の2021年3月26日から2021年9月25日までの中間計算期間の中間財務
諸表、すなわち、 中間 貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、 りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０の2021年9月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
中間計算期間（2021年3月26日から2021年9月25日 まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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