ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー－ＰＩＭＣＯアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー－ＰＩＭＣＯアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資証券） |
EDINET提出書類
ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
訂正有価証券届出書（外国投資証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和３年９月30日
【発行者名】 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
（PIMCO Funds: Global Investors Series plc）
【代表者の役職氏名】 取締役、Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
（V. Mangala Ananthanarayanan, Director）
【本店の所在の場所】 アイルランド、D02 HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
ズ・キー 78
（78 Sir John Rogerson’s Quay, Dublin 2, D02 HD32, Ireland）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
出）外国投資証券に係る外国投
－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
資法人の名称】
（PIMCO Funds: Global Investors Series plc
- PIMCO Asia High Yield Bond Fund）
記名式無額面投資証券
【届出の対象とした募集（売
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
出）外国投資証券の形態及び金
－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額】
Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券
Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券
上限見込額は以下のとおりである。
Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券
10 億2,500万米ドル（約1,061億円）を上限とする。
Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券
10 億6,000万米ドル（約1,097億円）を上限とする。
（注１）上限見込額は、便宜上、ファンドの投資証券の2020年11月末日現在の１口当たりの
純資産価格に基づいて算出されている（Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券につ
いては10.25米ドルに１億口を、Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券
については10.60米ドルに１億口をそれぞれ乗じて算出した金額である。）。
（注２）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、2020年12月30日現在の株式会社三菱Ｕ
ＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝103.50円）による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出しましたので、2021年２月26日付をもって提出した有価証券届出書（2021年４
月30日、2021年６月30日および2021年8月10日に提出した有価証券届出書の訂正届出書により訂正済。以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を下表のとおり新たな情報により訂正するため、また、2021年９
月10日付で、取引日に関する用語の定義等が変更され、ファンドの設立地における目論見書が更新されま
したので、これらに関する記載を訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりますので、訂
正前の換算レートとは異なります。
２【訂正箇所および訂正事項】
（１）半期報告書に係る訂正
半期 報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
第二部 ファンド情報 追加
（１）主要な経営指標等
第１ ファンドの状況 （１）主要な経営指標等の推移 または
の推移
１ 外国投資法人の 更新
概況
（５）外国投資法人の
１ 外国投資法人の概況
（２）外国投資法人の出資総額 追加
出資総額
（６）主要な投資主の
（３）主要な投資主の状況 更新
状況
追加
３ 投資リスク （３）投資リスク または
更新
２ 外国投資法人の
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
運用状況
追加
５ 運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績 または
更新
（１）資産及び負債の状況
４ 外国投資法人の
「資産・負債計算書」
第２ 財務ハイライト情報 追加
「運用計算書」
経理状況
「重要な会計方針」の注記
第三部 外国投資法人の詳細情報
第１ 外国投資法人の追加情報 （４）役員の状況 更新
１ 外国投資法人の概況
２ 役員の状況
５ その他 （５）その他 更新
（１）名称、資本金の
（１）名称及び資本金の額 更新
額及び事業の内容
第４ 関係法人の状況
（３）大株主の状況 （２）大株主の状況 更新
１ 資産運用会社の
３ 資産運用会社の概況
（４）役員の状況 （３）役員の状況 更新
概況
（５）事業の内容及び （４）事業の内容及び
更新
営業の概況 営業の概況
第５ 外国投資法人の経理状況
４ 外国投資法人の経理状況 追加
１ 財務諸表
第６ 販売及び買戻しの実績 ５ 販売及び買戻しの実績 追加
＊半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
１ 外国投資法人の概況
PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー－ PIMCOアジア・ハイ・イール
ド・ボンド・ファンド（以下、PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーを
「本投資法人」、PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドを「ファンド」または「サブ・ファン
ド」という場合がある。）の概況は以下のとおりである。
（１）主要な経営指標等の推移
（PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCOアジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
2019 年６月末日に 2019 年12月末日に 2020 年６月末日に 2020 年12月末日に 2021 年６月末日に
終了する 終了する 終了する 終了する 終了する
中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末
（１）
3,885,808.72 米ドル 11,938,919.66 米ドル －13,625,966.87 米ドル 28,928,989.81 米ドル 4,759,097.98 米ドル
（ａ）営業収益
（ｂ）経常利益金額または
3,851,878.48 米ドル 11,685,297.88 米ドル －14,047,845.71 米ドル 27,486,055.00 米ドル －258,808.07 米ドル
経常損失金額
（ｃ）当期純利益金額または
3,795,809.84 米ドル 10,940,471.91 米ドル －15,420,571.56 米ドル 23,809,702.17 米ドル －12,684,354.57 米ドル
当期純損失金額
（２）
141,210,014.06 米ドル 226,379,970.03 米ドル 353,163,781.22 米ドル 890,928,022.56 米ドル 2,079,224,811.74 米ドル
（ｄ）出資総額
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
インカム投資証券）
15,804.922 口 1,468,030.167 口 1,222,923.842 口 7,624,452.598 口
2,440,046.724 口
（ｅ）発行済投資口の総口数 （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・ア
キュムレーション
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券）
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
623,503.998 口
－ － － 5,456,610.094 口
（ｆ）純資産額 141,210,014.06 米ドル 226,379,970.03 米ドル 353,163,781.22 米ドル 890,928,022.56 米ドル 2,079,224,811.74 米ドル
（ｇ）資産総額 142,757,936.13 米ドル 229,031,878.36 米ドル 358,388,160.03 米ドル 902,587,759.08 米ドル 2,133,151,931.34 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
10.36 米ドル 10.46 米ドル 9.87 米ドル 10.40 米ドル 10.22 米ドル
（ｈ）１口当たり純資産額 （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
－ － － 10.79 米ドル 10.85 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
インカム投資証券）
（ｉ）１口当たり 4.31 米ドル 0.30 米ドル － 1.18 米ドル 25.13 米ドル
6.61 米ドル
当期純利益金額 （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・
または当期純損失金額 アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
投資証券）
－ － － 4.77 米ドル
44.18 米ドル
（ｊ）分配総額 57,257.30 米ドル 794,145.04 米ドル 1,386,771.32 米ドル 4,205,938.12 米ドル 13,227,815.62 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
0.17 米ドル 0.41 米ドル 0.48 米ドル 0.48 米ドル 0.47 米ドル
（ｋ）１口当たり分配金額 （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし
（ｌ）自己資本比率 98.92 ％ 98.84 ％ 98.54 ％ 98.71 ％ 97.47 ％
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券）
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
8.70 ％
5.30 ％ － 0.10 ％ 4.02 ％ 8.31 ％
（３）
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（ｍ）自己資本利益率
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
投資証券）
－ － 7.90 ％ 8.50 ％
－
（１）営業収益には投資収益ならびに実現および未実現利益（損失）を含めている。以下同じ。
（２）ファンドは変動資本を有する投資法人であり、純資産額を記載している。以下同じ。
（３）自己資本利益率は、当該会計年度の１口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて当
該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
（４）「主要な経営指標等の推移（ｅ）発行済投資口の総口数、（ｈ）１口当たり純資産額、（ｉ）１口当たり当期純利益金額ま
たは当期純損失金額、（ｋ）１口当たり分配金額および（ｍ）自己資本利益率」は、日本で販売しているクラスのみ記載し
ている。以下同じ。
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（注１） PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドは、アンブレラ型の投資法人である PIMCO ファンズ：グローバル・イン
ベスターズ・シリーズ・ピーエルシーのサブ・ファンドである。なお、アンブレラ型とは、１つの投資法人の下で１つま
たは複数のサブ・ファンドを設定できる仕組みのものを指す。
（注２） PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・
ファンドは 2019 年２月 14 日に設定され、 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー －
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドのＥクラス・米ドル・インカム投資証券は 2019 年２月 14 日に運用が開
始され、Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券は 2020 年７月１日に運用が開始された。
（注３）ファンドにはＥクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券以外の投資証
券も存在する。本書の日付現在、Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投
資証券以外のファンドの投資証券は日本で販売されていないため、以下、「投資証券」というときは、Ｅクラス・米ド
ル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券を指すものとする。
（２）外国投資法人の出資総額
2021 年７月末日現在の出資総額および発行済投資口の総口数は以下のとおりである。なお、発行可能
投資口総口数には制限がない。
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
出資総額
発行済投資口の総口数
（口）
米ドル 百万円
Ｅクラス・米ドル・
8,706,011.215
インカム投資証券
2021 年７月末日現在 2,095,853,825.84 229,475
Ｅクラス・米ドル・
6,338,945.832
アキュムレーション
投資証券
（３）主要な投資主の状況
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー - PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
（ 2021 年７月末日現在）
発行済投資口の
所有投資口数 総口数に対する
氏名または名称 住所
（口） 所有投資口数の
比率（％）
ノミニー／オムニバス・アカウント 非開示 66,023,842.30 33.16
ノミニー／オムニバス・アカウント 非開示 30,683,875.03 15.41
投資信託 非開示 11,356,637.19 5.70
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（４）役員の状況
（ 2021 年７月末日現在）
役 職 名
氏 名 略 歴 所有投資口数
ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（ EMEA ）および
アジア・太平洋地域（ APAC ）のマネージング・ディレク
ターおよびビジネス・マネージメント長
管理会社取締役
ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）
エス・エイ取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
取締役 ルシー取締役 非開示
（ V. Mangala Ananthanarayanan ）
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
PIMCO オーストラリア・マネジメント・リミテッド取締役
ピムコ・台湾・リミテッド取締役
ＰＩＭＣＯインベストメント・マネジメント（上海）リミ
テッド取締役
アイルランド投資顧問業協会取締役
ＮＯＭＩネットワーク取締役
EMEA のマネージング・ディレクターおよび PIMCO グローバ
ル・ウェルス・マネジメント・ビジネス責任者
管理会社取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
ライアン・Ｐ・ブルート
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
取締役 非開示
（ Ryan P. Blute ）
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
アイリッシュ・ディアスポラ・ローン・オリジネーショ
ン・ファンド・リミテッド・カンパニー取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
管理会社取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ジョン・ブルートン
取締役 エリ・リリー・インターナショナル・コーポレーション取 非開示
（ John Bruton ）
締役
センター・オブ・ヨーロピアン・ポリシー・スタディーズ
取締役
コ・オペレーション・アイルランド取締役
トラン・テクノロジーズ・ピーエルシー取締役
ザ・インスティテュート・オブ・インターナショナル・ア
ンド・ヨーロピアン・アフェアーズ取締役
テレベラム・リミテッド取締役
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ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（ EMEA ）のマ
ネージング・ディレクターならびに責任者
管理会社取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
クレイグ・Ａ・ドーソン
ルシー取締役
取締役 非開示
（ Craig A. Dawson ）
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
PIMCO ヨーロッパ・トルイハンドスティフトゥン，ボード・
メンバー
パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
ニーエルエルシー取締役
AGF インターナショナル・アドバイザーズ・カンパニー・リ
ミテッド取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
デイビッド・ M・ケネディ
取締役 ルシー取締役 非開示
（ David M. Kennedy ）
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
管理会社取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
TIUD ファウンデーション・ボード取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
フランシス・ルアン
取締役 PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役 非開示
（ Frances Ruane ）
管理会社取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
アビー・シアター取締役
（注）本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はプライスウォーターハウスクーパース アイルランド
（ PricewaterhouseCoopers Ireland ）である。
（５）その他
ａ．定款の変更
定款の変更の制限
（ａ） UCITS 規則に基づく本投資法人の認可を停止させる結果をもたらしうる本投資法人の基本定款ま
たは通常定款の変更を行ってはならない。
（ｂ）中央銀行の事前承認を得ることなく、本投資法人の基本定款または通常定款に変更を加えては
ならない。
ｂ．事業譲渡または事業譲受
UCITS 規則の規定に従い、その目的を達成するための本投資法人の権限は、本投資法人が適切と考え
る条件で、その対価として他のいずれかの会社のあらゆる投資証券、株式、社債、有価証券もしくは
債務証書または持分を受け取る権限を有し、本投資法人の事業または財産（不動産もしくは動産）、
権利もしくは特権のすべてもしくは一部の売却、賃貸、展開、処分またはその他の取引を行うことで
ある。
ｃ．出資の状況その他の重要事項
該当事項なし。
ｄ．訴訟事件その他の重要事項
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想
される事実はない。
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２ 外国投資法人の運用状況
（１）投資状況
資産別および地域別の投資状況
（PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCOアジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
（2021年７月末日現在）
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計（米ドル）
（％）
ケイマン諸島 597,856,402.59 28.41
社債
バージン諸島（英領） 168,850,596.43 8.02
香港 137,901,447.84 6.55
中国 113,392,318.19 5.39
インド 83,079,195.39 3.95
英国 78,011,510.86 3.71
シンガポール 76,908,093.95 3.65
モーリシャス 61,568,005.78 2.93
インドネシア 60,073,880.29 2.85
フィリピン 48,349,322.65 2.30
タイ 22,358,754.00 1.06
マレーシア 20,310,348.97 0.97
ブラジル 19,505,200.00 0.93
オランダ 18,808,737.56 0.89
オーストラリア 16,291,830.94 0.77
日本 11,703,105.00 0.56
アメリカ合衆国 9,275,385.00 0.44
ジャージー、チャネル諸島 8,496,145.78 0.40
カタール 6,648,194.60 0.32
韓国 5,458,285.80 0.26
南アフリカ共和国 4,920,096.00 0.23
イタリア 4,372,116.28 0.21
イスラエル 4,303,152.00 0.20
アラブ首長国連邦 4,247,508.00 0.20
小計 1,582,689,633.90 75.20
パキスタン 58,044,410.50 2.77
ソブリン債
スリランカ 55,817,935.50 2.65
インドネシア 28,249,440.93 1.34
オマーン 20,245,641.60 0.96
モンゴル 13,235,038.87 0.63
フィリピン 12,717,698.29 0.60
エジプト 6,350,384.00 0.30
ベトナム 5,713,930.35 0.27
小計 200,374,480.04 9.52
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投資信託 アイルランド 200,820,894.27 9.54
ケイマン諸島 20,600,400.99 0.97
転換社債
マレーシア 10,267,400.00 0.49
インド 9,201,500.00 0.44
バージン諸島（英領） 7,825,046.32 0.37
中国 4,029,701.90 0.19
シンガポール 1,253,692.49 0.06
香港 799,600.00 0.04
小計 53,977,341.70 2.56
レポ取引 アメリカ合衆国 11,770,000.00 0.56
国際機関 9,577,063.39 0.46
短期債券
ケイマン諸島 6,266,849.71 0.30
中国 888,750.00 0.04
小計 16,732,663.10 0.80
米国財務省短期証券 アメリカ合衆国 1,013,113.08 0.05
米国財務省証券 アメリカ合衆国 434,999.79 0.02
ポートフォリオ合計 2,067,813,125.88 98.25
現金・その他資産（負債控除後） 36,807,368.71 1.75
資産総額 2,104,620,494.59 100.00
負債総額 8,766,668.75 0.42
合計 2,095,853,825.84
99.58
(純資産総額) ( 約229,475百万円)
（注）投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（２）運用実績
① 純資産等の推移
2021年７月末日までの１年間における各月末の資産総額および純資産の推移は以下のとおりであ
る。
（PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCOアジア・ハ
イ・イールド・ボンド・ファンド）
１口当たり
１口当たり
純資産価格
純資産価格
（Ｅクラス・
資産総額 純資産総額 （Ｅクラス・
米ドル・アキュ
米ドル・インカム
ムレーション
投資証券）
投資証券）
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
2020 年８月末日 496,215 54,331 403,357 44,164 10.30 1,128 10.51 1,151
９月末日 504,525 55,240 423,635 46,384 10.05 1,100 10.30 1,128
10 月末日 541,102 59,245 447,143 48,958 9.98 1,093 10.28 1,126
11 月末日 748,799 81,986 570,084 62,418 10.25 1,122 10.60 1,161
12 月末日 1,024,004 112,118 890,928 97,548 10.40 1,139 10.79 1,181
2021 年１月末日 1,373,695 150,406 1,173,026 128,435 10.34 1,132 10.76 1,178
２月末日 1,617,125 177,059 1,368,811 149,871 10.34 1,132 10.81 1,184
３月末日 1,658,024 181,537 1,458,701 159,713 10.31 1,129 10.81 1,184
４月末日 1,854,779 203,080 1,633,192 178,818 10.37 1,135 10.92 1,196
５月末日 2,029,381 222,197 1,973,738 216,105 10.40 1,139 10.99 1,203
６月末日 2,125,191 232,687 2,079,225 227,654 10.22 1,119 10.85 1,188
７月末日 2,104,620 230,435 2,095,854 229,475 9.82 1,075 10.46 1,145
PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドのＥクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥ
クラス・米ドル・アキュムレーション投資証券は、ユーロネクスト・ダブリンに上場されている。同
取引所での実質的な取引実績はない。
② 分配の推移
（Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券）
米ドル 円
2020 年８月末日 0.04 4
９月末日 0.04 4
10 月末日 0.04 4
11 月末日 0.04 4
12 月末日 0.04 4
2021 年１月末日 0.04 4
２月末日 0.04 4
３月末日 0.04 4
４月末日 0.04 4
５月末日 0.03 3
６月末日 0.04 4
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
７月末日 0.04 4
（Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券）
該当事項なし
③ 自己資本利益率（収益率）の推移
2021年７月末日までの１年間における自己資本利益率（収益率）は以下のとおりである。
（PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCOアジア・ハ
イ・イールド・ボンド・ファンド）
自己資本利益率（収益率）（％）
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券）
アキュムレーション投資証券）
1.88 1.75
（注）自己資本利益率（収益率）（％）＝（ａ－ｂ）／ｂ×100
ａ＝2021年７月末日現在の１口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計金額を加えた額)
ｂ＝2020年７月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
（３）投資リスク
① 本書提出日現在、2021年６月30日提出の有価証券報告書「第一部ファンド情報 第１ファンドの状
況 ３投資リスク」に記載される投資リスクについて、重要な変更はない。
② ファンドが将来にわたり営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象または状
況、その他ファンドの経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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３ 資産運用会社の概況
（１）名称及び資本金の額
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（「管理会社」）
ａ．資本金（発行済株式資本）の額
2021 年６月末日現在の普通株式資本は13,295,255.94米ドル（約 15 億円）および利益剰余金は
13,849,748 米ドル（約15億円）
ｂ．事業の内容
管理会社は、1997年11月14日に設立された非公開有限責任会社であり、アリアンツ・エスイーによ
り最終的に過半数が所有される。
管理会社は、取締役の全般的監督および支配に従って、本投資法人の業務および投資証券の販売の
管理および運営について責任を負う。
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（「投資助言会社」）
ａ．資本金（発行済株式資本）の額
2021 年７月末日現在の株式資本は、 873,872,624 米ドル（約 957 億円）
ｂ．事業の内容
投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポートビーチ、ニューポート
センタードライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、 2021 年６月末日現
在、約2.12兆米ドルの運用顧客資産を有している。投資助言会社は、アリアンツ・エスイーにより最
終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置く多国籍の保険・金融
サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
（その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
法的な規制機関である米国証券取引委員会（以下「SEC」という。）により規制されている。投資助言
会社は、1940年米国投資顧問法（その後の改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録され
ている。
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（２）大株主の状況
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
（ 2021 年７月末日現在）
発行済株式数に
所有株式数 対する所有
氏名または名称 住所
（株） 株式数の比率
（％）
ピムコ・グローバル・アドバ アメリカ合衆国、カリ 7,875,641 100
イザーズ・エルエルシー フォルニア92660、ニュー
ポート・ビーチ、ニュー
（PIMCO Global Advisors
ポート・センター・ドラ
LLC）
イブ650
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
（ 2021 年７月末日現在）
発行済株式数に
所有株式数 対する所有
氏名または名称 住所
（株） 株式数の比率
（％）
アリアンツ・アセット・マネ アメリカ合衆国、カリ 該当なし 79.1
ジメント・オブ・アメリカ・ フォルニア92660、ニュー
エルピー ポート・ビーチ、ニュー
ポート・センター・ドラ
（Allianz Asset Management
イブ650
of America LP.）
アリアンツ・アセット・マネ アメリカ合衆国、カリ 該当なし 11.6
ジメント・オブ・アメリカ・ フォルニア92660、ニュー
エルエルシー ポート・ビーチ、ニュー
ポート・センター・ドラ
（Allianz Asset Management
イブ650
of America LLC）
（３）役員の状況
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
（ 2021 年７月末日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式数
Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン 上記「１ 外国投資法人
取締役 非開示
の概況 （４）役員の状
（V. Mangala Ananthanarayanan）
況」と同じ。
ライアン・Ｐ・ブルート
取締役 非開示
（Ryan P. Blute）
クレイグ・Ａ・ドーソン
取締役 非開示
（Craig A. Dawson）
デイビッド・Ｍ・ケネディ
取締役 非開示
（David M. Kennedy）
ジョン・ブルートン
取締役 非開示
（John Bruton）
フランシス・ルアン
取締役 非開示
（Frances Ruane）
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② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
（2021年７月末日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式数
エマニュエル・ロマン マネージング・ 投資助言会社のCEOおよびマ
非開示
ネージング・ディレクター
ディレクター
（Emmanuel Roman）
クレイグ・ドーソン マネージング・ 投資助言会社のEMEA担当
ヘッド
ディレクター
（Craig Dawson）
非開示
ピムコ・ヨーロッパ・リミ
テッドのマネージング・
ディレクター
ダニエル・Ｊ・アイバシン マネージング・ 投資助言会社のグループ・
チーフ・インベストメン
ディレクター
（Daniel J. Ivascyn）
非開示
ト・オフィサーおよびマ
ネージング・ディレクター
キンバリー・コリンケ（スタ マネージング・ 投資助言会社の製品戦略担
フォード） 当のグローバル・ヘッドお
ディレクター
非開示
よびマネージング・ディレ
（Kimberley Korinke
クター
（Stafford））
クリスチャン・ストラック マネージング・ 投資助言会社のクレジッ
ト・リサーチ担当グローバ
ディレクター
（Christian Stracke）
非開示
ル・ヘッドおよびマネージ
ング・ディレクター
ジェローム・シュナイダー マネージング・ 投資助言会社の短期ポート
フォリオ・マネジメントお
ディレクター
（Jerome Schneider）
よび資金調達担当ヘッドお 非開示
よびマネージング・ディレ
クター
マーク・サイドナー マネージング・ 投資助言会社の非伝統的戦
略担当のチーフ・インベス
ディレクター
（Marc Seidner）
トメント・オフィサーおよ 非開示
びマネージング・ディレク
ター
キャンディス・スタック マネージング・ 投資助言会社の米国インス
ティテューショナル・クラ
ディレクター
（Candice Stack）
イアント・マネジメント担 非開示
当ヘッドおよびマネージン
グ・ディレクター
グレッグ・ホール マネージング・ 投資助言会社の米国グロー
ス・ウェルス・マネジメン
ディレクター
（Greg Hall）
非開示
ト担当ヘッドおよびマネー
ジング・ディレクター
ジェラルディン・サンドス マネージング・ ピムコ・ヨーロッパ・リミ
トーム テッドのポートフォリオ・
ディレクター
マネージャーおよび投資助 非開示
（Geraldine Sundstrom）
言会社のマネージング・
ディレクター
マンガラ・アナンタナラヤナ マネージング・ EMEA ＆APACのビジネス・マ
ン ネジメント担当ヘッドおよ
ディレクター
びピムコ・ヨーロッパ・リ 非開示
（Mangala
ミテッドのマネージング・
Ananthanarayanan）
ディレクター
（注）パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシーは取締役会を設置しておらず、したがって
エグゼクティブ・コミッティーのメンバーを記載している。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（４）事業の内容及び営業の概況
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
管理会社は、アイルランド中央銀行より、UCITSオープン・エンド型アンブレラ型投資法人としてア
イルランドで承認されている、本投資法人、ピムコのファンド（PIMCOファンズ：グローバル・インベ
スターズ・シリーズ・ピーエルシーおよびPIMCOイーティーエフ・ピーエルシー）の管理会社として行
為することにつき承認を受けている。また、管理会社は、欧州共同体（オルタナティブ投資ファンド
マネージャー指令2011／61／EU）規則に基づき、PIMCOファンズ・アイルランド・ピーエルシーおよび
PIMCOスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエルシーのオルタナティブ投資ファンドマ
ネージャーとして行為することについても承認を受けている。アンブレラ型投資法人のサブ・ファン
ド間において、投資戦略、資産および投資配分（確定利付商品（社債、政府債、モーゲージ証券、ア
セット・バック証券等）、資本性証券、インデックス・リンク証券、不動産および不動産関連資産お
よびデリバティブ（複雑なデリバティブを用いるものを含む。）を含む。）に関する広い幅が存在す
る。また、レバレッジの範囲も変動しうる。グローバル、ヨーロッパ、アジアおよび新興国市場に
フォーカスしたファンドにおいては、ファンドによって地域フォーカスが変動しうる。
（ 2021 年７月末日現在）
国別（設立国） 種類別（基本的性格） 本数 純資産額の合計
アイルランド オープン・エンド型投資法人 ５ 245,572,207,411.83 米ドル
（注）上記ファンドにつき、ポートフォリオを構成する各通貨の純資産額の合計を米ドルに換算して記載している。
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
投資助言会社は、アイルランドのアンブレラ型のいくつかのサブ・ファンドに関する投資助言業務
を行っている。
投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポート・ビーチ、ニューポー
ト・センター・ドライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、アリアン
ツ・エスイーにより最終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置
く多国籍の保険・金融サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
（その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
法的な規制機関であるSECにより規制されている。投資助言会社は、1940年米国投資顧問法（その後の
改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
４ 外国投資法人の経理状況
ａ． ファンドの日本文の中間財務書類は、アイルランドにおける諸法令および一般に認められた会計原
則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用
語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
ｂ． 原文の中間財務書類は、PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーお
よびすべてのサブ・ファンドにつき一括して作成されている。
本書において日本文の作成にあたっては、関係するサブ・ファンドに関連する部分のみを翻訳して
いる。ただし、サブ・ファンドには以下に記載した投資証券以外の投資証券も存在するが、以下に記
載した投資証券に関連する部分を抜粋して日本文に記載している。
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Ｅクラス・米ドル・インカム
Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション
ｃ． ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第
７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｄ． 原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額につい
て円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2021年７月30日現在における株式会社三菱ＵＦ
Ｊ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝109.49円）で換算されている。なお、千円未満の金
額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（１）資産及び負債の状況
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
資 産・負 債 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2021 年６月30日現在 2020 年12月31日現在
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
流動資産
損益を通じて公正価値で計上される金融資産
譲渡性のある有価証券 1,878,760 205,705 799,818 87,572
投資ファンド 202,101 22,128 71,640 7,844
レポ契約 0 0 1,302 143
金融デリバティブ商品 3,728 408 3,644 399
現金 0 0 5,029 551
取引相手方への預託金 12,226 1,339 3,609 395
未収収益 28,954 3,170 12,886 1,411
未収投資有価証券売却金 28,248 3,093 0 0
未収TBA投資有価証券売却金 0 0 0 0
未収ファンド投資証券売却金 4,196 459 4,072 446
未収金融デリバティブ証拠金 3,187 349 588 64
0 0 0 0
その他の資産
2,161,400 236,652 902,588 98,824
流動資産合計
流動負債
損益を通じて公正価値で計上される金融負債
金融デリバティブ商品 (18,271) (2,000) (2,294) (251)
空売りされた有価証券の公正価値 0 0 0 0
未払投資有価証券購入金 (40,556) (4,440) (5,643) (618)
未払TBA投資有価証券購入金 0 0 0 0
未払ファンド投資証券買戻金 (1) (0) (198) (22)
未払管理報酬 (1,089) (119) (305) (33)
リバース・レポ契約にかかる未払金 (8,753) (958) (1,523) (167)
売却／買戻特約付資金取引にかかる未払金 0 0 0 0
未払費用 (109) (12) (47) (5)
当座借越 (12,691) (1,390) 0 0
未払配当金 0 0 0 0
未払金融デリバティブ証拠金 0 0 0 0
取引相手方からの預託金 (680) (74) (1,650) (181)
(25) (3) 0 0
その他の負債
流動負債合計
(1,277)
(82,175) (8,997) (11,660)
（買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産を除
く）
2,079,225 227,654 890,928
97,548
買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
財務書類に対する注記を参照のこと。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
運 用 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2021 年６月30日終了期間 2020 年６月30日終了期間
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
収益
利息および配当収益 45,674 5,001 8,700 953
その他の収益 0 0 0 0
譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
3,529 386 (7,977) (873)
信用機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）
金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失） 7,804 854 (85) (9)
外国通貨にかかる実現純利益／（損失） 112 12 (23) (3)
譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
(36,785) (4,028) (12,465) (1,365)
信用機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動
額
金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
(15,595) (1,707) (1,779) (195)
純変動額
19 2 3 0
外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
4,758 521 (13,626) (1,492)
投資利益／（損失）合計
運用費用
管理報酬 (4,565) (500) (408) (45)
サービス報酬 (352) (39) 0 0
トレイル報酬 (102) (11) (15) (2)
その他の費用 (8) (1) (7) (1)
費用合計 (5,027) (550) (430) (47)
投資助言会社による返還金 9 1 9 1
運用費用、純額 (5,018) (549) (421) (46)
(260) (28) (14,047) (1,538)
純投資利益／（損失）
財務費用
支払利息 (18) (2) (2) (0)
信用枠にかかる費用 0 0 0 0
買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金 (13,228) (1,448) (1,387) (152)
1,068 117 29 3
平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
(12,178) (1,333) (1,360) (149)
財務費用合計
(12,438) (1,362) (15,407) (1,687)
税引前当期利益／（損失）
配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税 (249) (27) (10) (1)
キャピタル・ゲイン税 1 0 (2) (0)
税引後当期利益／（損失） (12,686) (1,389) (15,419) (1,688)
運用による買戻可能参加型投資証券の
(12,686) (1,389) (15,419) (1,688)
投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
財務書類に対する注記を参照のこと。
18/61
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
訂正有価証券届出書（外国投資証券）
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
純 資 産 変 動 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2020 年６月30日終了期間
2021 年６月30日終了期間
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
期首純資産残高 890,928 97,548 226,380 24,786
投資証券発行および相殺受取額 1,451,271 158,900 211,742 23,184
分配再投資受取額 578 63 247 27
投資証券買戻支払額 (250,866) (27,467) (69,786) (7,641)
名目為替レートの調整 0 0 0 0
運用による買戻可能参加型投資証券の
投資主に帰属する純資産の増加／ (12,686) (1,389) (15,419) (1,688)
（減少）
2,079,225 227,654 353,164 38,668
期末純資産残高
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
財務書類に対する注記を参照のこと。
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財務書類に対する注記
2021 年６月30日
１．概要
本報告書において、各ファンド（以下それぞれ個別に「ファンド」といい、総称して「ファンズ」とい
う。）は、PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ（以下「本投資法人」という。）のサ
ブ・ファンドを指している。本投資法人は、2014年アイルランド会社法に準拠して、登録番号276928で登録
された有限責任の法人として設立され、2011年欧州共同体（譲渡可能証券への集団投資事業）規則（2011年
S.I.番号352）（随時改訂される。）（以下「UCITS規則」という。）に基づいて、アイルランドの中央銀行
（以下「中央銀行」という。）により承認された、変動資本およびファンズ間で分別された債務を有するア
ンブレラ型のオープン・エンド型投資法人である。本投資法人は、それぞれ一または複数の投資証券クラス
から成る、異なるファンズにより構成されるアンブレラ型の法人である。取締役会（以下「取締役会」また
は「取締役」という。）の裁量により、ひとつのファンドに複数の投資証券クラス（以下「クラス」とい
う。）を発行することができる。各ファンドには、独立したポートフォリオ資産が保有され、各ファンドに
採用された投資目的および投資方針に従って投資が行われている。取締役会は、事前に中央銀行から書面に
よる承認を得ることにより、適宜、ファンズを追加設定することができる。取締役会は、中央銀行の要件に
従い、適宜、クラスを追加設定することができる。本投資法人は、1997年12月10日付で設立された。
ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（以下「管理会社」という。）は、本
投資法人の管理会社である。
本投資法人の英文目論見書に記載される通り、パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
ニー・エルエルシー、ピムコ・ヨーロッパ・リミテッドおよびピムコ・ヨーロッパGmbH（以下、それぞれ
「投資助言会社」という。）が、本投資法人の様々なファンズの投資助言会社に任命された。ピムコ・アジ
ア・リミテッドおよびピムコ・アジア・ピーティーイー・リミテッド（以下、それぞれ「投資助言会社」と
いう。）は、アイルランド投資信託の投資助言会社として行為することをアイルランド中央銀行に認可され
ている。
本投資法人の英文目論見書に基づいて、各投資助言会社は、あらゆる適用ある法令および規則の要件に従
い、一任されたファンズの投資運用業務を一または複数の副投資助言会社に委託することができる。投資助
言会社があるファンドに任命された場合、投資助言会社は、他の各投資助言会社、ピムコ・アジア・リミ
テッドおよびピムコ・アジア・ピーティーイー・リミテッドをその特定のファンドまたはファンズに関する
副投資助言会社に任命してきた。任命された各副投資助言会社の報酬は、管理会社または管理会社のために
投資助言会社によって管理報酬から支払われる。
本投資法人の登記上の事務所は、アイルランド、D02 HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
ズ・キー 78である。
２．重要な会計方針
本投資法人によって採用され本財務書類の作成にあたり適用された重要な会計方針および見積り手法は、
2020年12月31日終了年度の年次監査済財務書類（以下「年次監査済財務書類」という。）において適用され
たものと一致している。財務書類は、すべてのファンズにつき継続企業の前提で作成されている。
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作成の基礎
表示されている財務書類は、2021年６月30日に終了した６か月間の未監査要約財務書類である。本財務書
類は、財務報告評議会（以下「FRC」という。）により発行された、 財務報告基準（以下「FRS」という。）
第104号「中間財務報告」およびUCITS規則に従い作成されている。
未監査要約財務書類は、監査意見が無限定で、アイルランドにおいて一般に認められた会計原則（FRS第
102号）ならびに会社法2014およびUCITS規則で構成されるアイルランドの制定法に準拠して作成された年次
監査済財務書類とあわせて読まれるべきである。財務書類の作成においてアイルランドにおいて一般に認め
られた会計基準は、FRCにより発行されたものである。
総認識利得損失計算書および株主資金変動表に含めるべき情報は、取締役の判断により、運用計算書およ
び純資産変動計算書に含まれている。
本投資法人は、FRS第102号の第７条に基づき、その保有の大部分が流動性が高く、公正価値測定される投
資有価証券であり、かつ、キャッシュ・フロー計算書を表示しないというオープン・エンド型投資信託に適
用可能な免除規定を享受している。
本財務書類は損益を通じて公正価値で保有する金融資産および負債の再評価による修正された取得原価主
義に基づいて作成されている。
特定の前期の比較数値が、当財務期間の表示と一致するように再表示されている。これらの再表示は、投
資主の取引上の純資産に影響を及ぼさなかった。
別段の記載のない限りは、すべての数字は千単位に四捨五入されている。ゼロ残高は、四捨五入して切り
捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。一定のファンズの投資有価証券明細表は、実際の
額面価格および公正価値の金額が千単位に四捨五入されている場合、ゼロの額面価格およびゼロの公正価値
の両方を表示している譲渡性のある有価証券を保有する場合がある。
３．投資有価証券、公正価値および公正価値ヒエラルキー
本投資法人は、資産および負債に分類される公正価値測定の公正価値ヒエラルキーを開示することを要求
される。 当該開示は、公正価値測定のための評価技法に用いられるインプットに対する３つのレベルから成
る公正価値ヒエラルキーに基づく。
公正価値は、独立第三者間取引において知識がある自発的な当事者の間で資産が交換され得る、負債が決
済され得るまたは付与された持分商品が交換され得る価額であるとして定義される。資産および負債のそれ
ぞれの主要なカテゴリー別に公正価値の測定をレベル別（レベル１，２および３）に分離する公正価値のヒ
エラルキーの開示が要求される。有価証券の評価に使用されるインプットまたは技法は、必ずしも当該有価
証券への投資に関連するリスクの表示ではない。公正価値ヒエラルキーのレベル１、２および３については
以下のとおり定義される。
・レベル１－活発な市場または取引所における同一の資産および負債の相場価格
・レベル２－活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場における同一のまたは
類似の資産もしくは負債の相場価格、資産または負債の観測可能な相場価格以外のインプット（金利、
イールド・カーブ、ボラティリティー、期限前償還の速さ、損失の度合い、信用リスクおよび債務不履行
率）またはその他の市場で裏付けられたインプットを含むが、これらに限定されないその他の重要であり
観測可能なインプット。
・レベル３－取締役会またはその指示に従って行動する者による投資有価証券の公正価値の決定に用いられ
る仮定を含む、観測可能なインプットが入手できない範囲においてその状況下で入手できる最善の情報に
基づいた重要であり観測不可能なインプット。
2021 年６月30日および2020年12月31日現在の公正価値で測定される各ファンドの金融資産および負債の分
析については、投資有価証券明細表を参照のこと。公正価値ヒエラルキーを使用して公正価値で測定される
金融資産および負債を分類するためにファンズが適用した方法は、取引所の決済とニューヨーク証券取引所
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の終値の間の市場変動を考慮して評価調整を適用した一定の取引所先物を除き、年次監査済財務書類に適用
された方法と一致している。これらの有価証券は、相場報告制度、確立されたマーケット・メーカーまたは
価 格サービスから入手した相場を使用して評価される。これらの評価調整を行った金融デリバティブは、レ
ベル２に分類される。
４．効率的なポートフォリオ運用
ファンズの投資目的および投資方針により認められている範囲において、ならびに中央銀行によって適宜
設定された制限および英文目論見書の規定の遵守を条件として、すべてのファンズは金融デリバティブ商品
および投資手法を効率的なポートフォリオ運用のために利用する。ファンズは、金利変動、非機能通貨の為
替レート変動もしくは証券価格変動をヘッジするため、または全体的な投資戦略の一環としてこれらの金融
デリバティブ商品および投資手法を利用する。
2021 年６月30日に終了した会計期間中にレポ契約から生じた受取利息／支払利息の合計額は、 801,665米ド
ル／（2,493,637米ドル） （2020年６月30日：10,524,727米ドル／（444,719米ドル））であった。
2021 年６月30日に終了した会計期間中にリバース・レポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額
は、2,300,919米ドル／（6,866,201米ドル）（2020年６月30日：10,680,057米ドル／（100,488,606米ド
ル））であった。
2021 年６月30日に終了した会計期間中に売却／買戻特約付資金取引から生じた受取利息／（支払利息）の
合計額は、235,411米ドル／（132,328米ドル）（2020年６月30日：215,306米ドル／（3,652,502米ドル））
であった。
５．分配方針
分配は、該当するファンドの補遺の記載に基づいて、以下の中から宣言される。
（ⅰ）利息および分配で構成される純投資利益。
（ⅱ）実現および未実現損失（手数料および費用を含む。）控除後の投資有価証券売却実現利益。実現お
よび未実現損失控除後の投資有価証券売却実現利益がマイナスとなる場合においても、ファンドは純
投資利益および／または資本から分配を支払うことがある。
（ⅲ）該当するファンドまたは該当するファンドの投資証券クラスから法律に基づいて分配することがで
きるその他のファンド（資本を含む。）。
管理報酬およびその他の報酬またはそれらの一部は、資本に賦課され、その結果、資本が減少し、収益は
将来の資本増加の潜在性により達成される可能性があり、すべての資本がなくなるまでこのサイクルが続く
可能性がある。資本に賦課される理論的根拠は、投資主への分配可能金額を最大限にすることである。
M retail Class 、PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド、Asia Strategic Interest Bond
Fund、Euro Income Bond Fund、Euro Short－Term Fund、Income Fund、Low Duration Income Fund、
Mortgage Opportunities FundおよびUS Short－Term Fundの場合、分配金は、毎月分配宣言され、投資主の
選択に応じて現金で支払われるか、毎月追加投資証券に再投資される。ただし上記ファンズのG
Institutional、G Retail、E Class Income Q、E Class Income II QおよびInvestor Income A Class（該当
する場合）を除く。
買戻可能投資証券の投資主に対する分配は、運用計算書において財務費用に分類される。アキュムレー
ション投資証券に割当てられる収益または利益は、分配宣言されることも分配されることもないが、アキュ
ムレーション投資証券の投資証券１口当たり純資産価格は、当該収益または利益を考慮に入れ、増加する。
投資証券に再投資されない分配は、銀行振込によって投資主に支払われる。配当宣言日から６年間に亘り請
求されなかった分配金は、失効し、該当ファンド勘定に繰戻される。投資主は、追加投資証券について、分
配金の再投資か、または申込用紙の該当するボックスにチェック印を付けることにより、分配金を現金で支
払われることを選択することができる。
運用計算書毎の分配金の一部は、該当するファンズの資本から支払われた（金額は千単位で表示。）。
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2021 年６月30日 2020 年６月30日
ファンド 終了期間 終了期間
該当なし
６．ソフト・コミッション協定
本投資法人またはその投資助言会社は、ファンズのために執行ブローカー機関を通じて取引を成立させる
ことができる。執行ブローカー機関は、定期的な注文の執行に加え、随時、本投資法人もしくはその業務代
行者に対して、商品、サービス、または調査およびアドバイザリー業務等のその他の便益を提供するか、ま
たはその手配を行うことができる。本投資法人またはその投資助言会社は、これらのブローカーに対し、認
可された商品またはサービスの規定に適用されるフルサービスの仲介手数料を支払うことがある。MiFIDの投
資会社または同等の規制条項の対象であるこれらの投資助言会社は、各ファンドの資産管理に関して購入す
る第三者の調査に対して、自らの資金から直接支払うものとする。
７．債務の分別
本投資法人は、変動資本を有するオープン・エンド型アンブレラ型投資法人であり、サブ・ファンズ間に
債務の分別を有する。したがって、本投資法人のファンドに帰属する債務は、当該ファンドの資産でのみ返
済され、当該債務がいつ発生したかに関わらず、本投資法人、取締役、財産管理人、調査官、清算人、暫定
清算人またはその他のいかなる者の資産も本投資法人のその他のファンドで発生した債務の返済に充てるこ
とはなく、また充てる義務もない。
８．英文目論見書の変更および協会の定款の変更
2021 年３月９日付で、本投資法人の英文目論見書および英文目論見書補遺は、欧州のサステナブル・
ファイナンス開示規則2019／2088（以下「SFDR」という。）に準拠して更新され、中央銀行によって承認さ
れた。
本投資法人の基本定款および通常定款は、会計期間中修正されていない。
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９．報酬および費用
（ａ）管理会社に支払われる報酬
管理会社に支払われる報酬は、各ファンドの純資産価額の年率2.50％を超えない。
（ｂ）管理報酬
英文目論見書に記載されるとおり、各ファンドについて、管理会社は、投資助言、管理事務、保管その他
のサービスを提供または手配し、かかるサービスの見返りとして、各ファンドは管理会社に単一の管理報酬
を支払う。（英文目論見書に定義されるとおり）各ファンドの管理報酬は、（関連ファンドの補遺に定義さ
れるとおり）各取引日に発生し、毎月後払いされる。管理会社は、投資助言会社により提供された投資助言
およびその他のサービスの対価を支払うためおよび管理会社がファンドのために手配した管理事務、保管そ
の他のサービスの対価を投資助言会社が支払うため、管理報酬の全額または一部を投資助言会社に支払うこ
とができる。
各ファンドの各クラスの管理報酬（純資産価額に対する年率の割合で表示されている。）は以下のとおり
である。
Ｅクラス
ファンド （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 1.55
当ファンドの管理報酬は、2020年から変更されていなかった。
Ｈ Institutional、Ｅクラス、Ｇ Retail、Ｍ RetailおよびＴクラスの投資証券クラスに帰属する管理報
酬は、通常、その他の投資証券クラスに帰属する管理報酬よりも高い。管理会社は、かかる高い報酬部分の
差額より、販売会社またはブローカー・ディーラー、銀行、金融仲介業者もしくはその他の仲介業者により
直接的または間接的にファンズの当該投資証券クラスにおける投資主に対して提供される販売、仲介および
その他のサービスにかかる費用を支払うことができる。管理報酬の固定的な性質により、管理報酬によりカ
バーされるサービス経費の値上がりリスクおよび純資産の減少により管理報酬を上回って増加する当該サー
ビスに関する費用水準のリスクを引き受けるのは投資主ではなく管理会社である。反対に、純資産に対する
比率として、純資産の増加による費用水準の低下を含め、管理報酬によりカバーされるサービス経費の値下
がりによって利益を得るのは投資主ではなく管理会社である。
（ｃ）投資助言サービス
管理会社は、本投資法人を代理して、投資助言サービスを提供し、および／または提供を手配する。当該
サービスには、各ファンドの資産の投資および再投資が含まれる。投資助言会社の報酬は、（もしあれば、
付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から支払われる。
（ｄ）管理事務、保管サービスおよびその他のサービス
管理会社は、本投資法人を代理して、管理事務、保管サービスおよびその他のサービスを提供し、およ
び／または提供を手配する。当該サービスには、各ファンドに関する管理事務、名義書換事務代行、ファン
ド会計、保管および副保管が含まれる。管理事務代行会社および保管会社の報酬および費用は、（もしあれ
ば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から、または投資助言会社から支払われる。
管理会社は、本投資法人を代理して、一定のその他のサービスを提供し、および／または提供を手配す
る。これらには、ファンズの運営に必要な上場スポンサー・サービス、支払代理人およびその他の地域代理
人サービス、会計、監査、法律ならびにその他の専門アドバイザー・サービス、会社事務サービス、印刷、
公表および翻訳サービスならびに一定の監督、管理事務および投資主サービスの提供および調整が含まれ
る。上記サービスに関する手数料および通常費用は、（もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社により
または管理会社を代理して投資助言会社により管理報酬から支払われる。
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ファンズは、管理報酬によってカバーされない運用に関するその他の費用を負担する。公租公課、ブロー
カー費用、手数料およびその他の取引費用（投資および潜在的投資のデューデリジェンスならびに／または
当 該取引の交渉に関する報酬および費用を含むがこれらに限定されない。）、支払利息を含む借入費用、設
立費、（訴訟および補償費等の）臨時費用ならびに本投資法人の独立取締役およびそのカウンセルに対する
報酬および費用を含むがそれらに限定されない当該運用に関するその他の費用は、変動し、かつファンド内
の費用合計水準に影響を及ぼす可能性のある費用である。
本投資法人は、2021年６月30日に終了した会計期間に90,000ユーロ（2020年６月30日：90,000ユーロ）の
独立取締役報酬を支払った。さらに、各独立取締役は、合理的な小口費用の払戻しを受ける。非独立取締役
は、ファンズの取締役として個別の報酬を受け取る権限を有していない。取締役報酬は、運用報告書の「そ
の他の費用」に計上される。
サービス報酬
Investor クラスについて記載されている。
トレイル報酬
Administrative 投資証券について記載されている。
（ｅ）販売報酬
Ｔクラス投資証券について記載されている。
（ｆ）費用制限（管理報酬の放棄および補償を含む。）
管理会社は、1998年１月28日付の本投資法人と管理会社の間の管理契約に基づき、ファンドのクラスにつ
いて年間ファンド運営費総額を管理するために、設立費用および取締役の比例割合報酬の支払いに起因し
て、当該運営費が、当該ファンドのクラスの管理報酬総額（該当する管理報酬の放棄の適用前）、該当する
いずれかのサービス報酬またはトレイル報酬、および上記の管理報酬によりカバーされない当該ファンドの
投資証券クラスが負担するその他の費用（設立費用および取締役の比例割合報酬を除く。）に年率0.0049％
（ファンドの純資産価額に基づき日々計算される。）の額を加算した額を上回る範囲（および期間）の管理
報酬の全部または一部を放棄し、減額しまたは払戻すことを本投資法人との間で合意した。
管理会社は、管理契約が効力を有する月に、過去36か月間に管理契約に基づき放棄され、減額されまたは
払戻された管理報酬の一部（以下「払戻額」という。）の補償をファンドから受けることができるが、管理
会社に支払われる当該金額は、（１）該当するファンドのクラスの平均純資産（日々計算される。）の年率
0.0049％を超えないこと、（２）払戻額の総額を超えないこと、（３）管理会社に以前に払戻された額を含
まないこと、または（４）ファンドのクラスに負の利回りを継続させる原因とならないことを条件とする。
運用計算書に開示されている管理報酬は、適用ある場合、当該管理報酬の放棄の総額で認識される。管理
報酬の放棄は、運用計算書において、投資助言会社による返還金で認識される。管理報酬は、放棄を控除し
た金額で管理会社に支払われる。
10 ．関連当事者取引
管理会社、投資助言会社、販売会社および取締役は、関連当事者である。当該当事者に支払われるべき報
酬は、適用ある場合、注記９に開示される。
各ファンズは、本投資法人のその他のファンズおよび／または投資助言会社もしくは投資助言会社と関連
のある事業体により管理されるその他の集団投資スキーム（以下「関連ファンズ」という。）に投資するこ
とができる。
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一定のファンズは、本投資法人の他のファンズのＺクラス投資証券にクロス・アンブレラ投資を行ってい
る。Ｚクラスの募集の性質上、また報酬の重複を避けるために、これらのファンズのＺクラスの管理報酬は
年率0.00％に設定されている。
2021 年６月30日に終了した会計期間において、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。こ
れらの投資は、本投資法人のファンズの合計の表示目的のために控除されている。
2021 年６月30日
ファンド クロス・アンブレラ投資
Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Local Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Markets Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
PIMCO Emerging Markets Opportunities Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Libor Plus Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US Investment Grade Corporate Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2020 年12月31日現在、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。これらの投資は、本投資法
人の合計の表示目的のためにファンズの資産・負債計算書の比較数値から控除されている。
2020 年12月31日
ファンド クロス・アンブレラ投資
Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Markets Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Local Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
PIMCO Emerging Markets Opportunities Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Libor Plus Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US Investment Grade Corporate Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2020 年６月30日に終了した会計期間において、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。こ
れらの投資は、本投資法人の合計の表示目的のためにファンズの運用計算書および純資産変動計算書の比較
数値から控除されている。
2020 年６月30日
ファンド クロス・アンブレラ投資
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Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Local Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Emerging Markets Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
PIMCO Emerging Markets Opportunities Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Libor Plus Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US Investment Grade Corporate Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
一定のファンズは、PIMCO China Bond FundおよびPIMCO US Dollar Short－Term Floating NAV FundのＺ
クラスに投資し、これらは本投資法人の関連先とみなされる。Ｚクラスの募集の性質上、また報酬の重複を
避けるために、両ファンドのＺクラスの管理報酬は年率0.00％に設定されている。
一定のファンズは、PIMCO Euro Short－Term High Yield Corporate Bond Index UCITS ETF、PIMCO Euro
Short Maturity UCITS ETF、PIMCO Sterling Short Maturity UCITS ETFおよびPIMCO US Dollar Short
Maturity UCITS ETFに投資し、これらは本投資法人の関連先とみなされる。当該ファンドは、報酬がない投
資証券クラスを募集していないため、管理報酬はファンド投資および投資先関連ファンドの両方により支払
われる。したがって、投資助言会社の報酬の放棄は、投資ファンドによる管理会社への支払いの前に相殺さ
れ、運用計算書の投資助言会社による払戻しに計上される。
2021 年６月30日および2020年６月30日に終了した会計期間において、以下のファンズは、関連ファンドの
有価証券の購入および売却、クロス投資に関連する購入および売却ならびに関連ファンドへの投資の購入お
よび売却に従事した（金額は千単位で表示。）。
2021 年６月30日
購入 売却
ファンド 米ドル 米ドル
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 476,155 310,434
2020 年６月30日
購入 売却
ファンド 米ドル 米ドル
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 107,971 64,306
以下の表は、2021年６月30日および2020年12月31日現在、ファンドの純資産の20％を超える本投資法人の
関連当事者であるアリアンツグループ、本投資法人のファンズ、本投資法人と関連のあるファンズおよび投
資助言会社の従業員が所有する発行済投資証券の価値を反映している。
2021 年６月30日 2020 年12月31日
ファンド 所有割合％ 所有割合％
該当なし
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投資証券および契約における取締役および秘書役の利益
Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン、クレイグ・Ａ・ドーソンおよびデイビッド・Ｍ・ケネディが保有す
る本投資法人のファンズの投資証券数について記載されている。
その他の取締役は、2021年６月30日および2020年６月30日に終了する会計期間中、本投資法人の投資証券
に利害関係を有しなかった。
秘書役は、2021年６月30日および2020年６月30日に終了する会計期間中、本投資法人の投資証券に利害関
係を有しなかった。
11 ．関連当事者取引
管理会社またはUCITSに対する保管会社、当該管理会社もしくは保管会社の代理人または副代理人（保管会
社に任命された非グループ会社である副保管会社を除く。）、および当該管理会社、保管会社、代理人もし
くは副代理人の関係会社またはグループ会社（以下「関連当事者」という。）との間で実施される取引は、
通常の商取引条件で独立第三者間取引であるかのように協議され、かつ投資主の最善の利益となる場合にお
いてのみ実施されなければならない。取締役は、関連当時者取引が上述のとおり行われ、かつ当会計期間に
おいて上述のことが遵守されることを確実にする所定の取決め（文書化された手順で証明される）がなされ
たことに異存はない。
12 ．為替レート
（アイルランドの会社法に基づき要求される）財務書類を結合し、本投資法人の数字を算出する目的で、
資産・負債計算書の金額は2021年６月30日現在の為替レートでユーロから米ドル（米ドル／0.84324ユーロ）
（2020年12月31日：米ドル／0.81729ユーロ）および英ポンドから米ドル（米ドル／0.72388英ポンド）
（2020年12月31日：米ドル／0.73156英ポンド）へ換算されている。運用計算書および純資産変動計算書の金
額は、2021年６月30日に終了した会計期間の平均為替レートでユーロから米ドル（米ドル／0.82989ユーロ）
（2020年６月30日：米ドル／0.90801ユーロ）および英ポンドから米ドル（米ドル／0.72041英ポンド）
（2020年６月30日：米ドル／0.79407英ポンド）へ換算されている。
下表は、本投資法人のファンズの機能通貨である英ポンド、ユーロおよび米ドル残高を換算するために使
用される為替レート、ならびに各ファンドの機能通貨以外の通貨建の投資対象ならびにその他の資産および
負債の換算に使用される為替レートを示している。
2021 年６月30日現在のアルゼンチン・ペソ（以下「ARS」という。）の為替レートには、アルゼンチンの公
式為替レートと非公式為替レートの間にギャップがあるため、77％（2020年12月31日：68％）のディスカウ
ントが含まれている。
2021 年６月30日
表示通貨
外国通貨 ユーロ 英ポンド 米ドル
UAE ・ディルハム 該当なし 該当なし 3.67315
アルゼンチン・ペソ 200.57137 該当なし 169.13000
オーストラリア・ドル 1.57962 1.84009 1.33200
ブラジル・レアル 5.95067 該当なし 5.01785
カナダ・ドル 1.46850 1.71065 1.23830
スイス・フラン 1.09619 該当なし 0.92435
チリ・ペソ 863.46608 該当なし 728.11000
オフショア人民元 7.66193 8.92534 6.46085
オンショア人民元 7.66264 該当なし 6.46145
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コロンビア・ペソ 4,428.15281 該当なし 3,734.00000
チェコ・コルナ 25.50700 該当なし 21.50855
デンマーク・クローネ 7.43625 8.66245 6.27055
ドミニカ・ペソ 該当なし 該当なし 57.02000
エジプト・ポンド 該当なし 該当なし 15.69500
ユーロ（または€） 1.00000 1.16490 0.84324
英ポンド（または£） 0.85845 1.00000 0.72388
ガーナ・セディ 該当なし 該当なし 5.89000
香港ドル 9.20953 該当なし 7.76585
ハンガリー・フォリント 351.03019 該当なし 296.00305
インドネシア・ルピア 17,195.55857 該当なし 14,500.00000
イスラエル・シェケル 3.86426 該当なし 3.25850
インド・ルピー 88.14799 該当なし 74.33000
日本円（または￥） 131.62311 153.32715 110.99000
ケニア・シリング 該当なし 該当なし 107.90000
韓国ウォン 1,335.50195 該当なし 1,126.15000
カザフスタン・テンゲ 該当なし 該当なし 427.24500
メキシコ・ペソ 23.61187 27.50536 19.91050
マレーシア・リンギット 該当なし 該当なし 4.15150
ナイジェリア・ナイラ 該当なし 該当なし 410.00000
ノルウェー・クローネ 10.20491 11.88765 8.60520
ニュージーランド・ドル 1.69717 1.97703 1.43113
ペルー・ヌエボ・ソル 4.54496 該当なし 3.83250
フィリピン・ペソ 該当なし 該当なし 48.81500
ポーランド・ズロチ 4.51472 該当なし 3.80700
ルーマニア・レウ 該当なし 該当なし 4.15255
セルビア・ディナール 該当なし 該当なし 99.17500
ロシア・ルーブル 86.63449 該当なし 73.05375
スウェーデン・クローナ 10.14200 11.81437 8.55215
シンガポール・ドル 1.59409 1.85695 1.34420
タイ・バーツ 該当なし 該当なし 32.05000
トルコ・リラ 10.30251 12.00135 8.68750
ニュー台湾ドル 33.04216 該当なし 27.86250
ウクライナ・フリヴニャ 該当なし 該当なし 27.27995
ウガンダ・シリング 該当なし 該当なし 3,560.00000
米ドル（または$） 1.18590 1.38145 1.00000
ウルグアイ・ペソ 該当なし 該当なし 43.49500
ベトナム・ドン 該当なし 該当なし 23,016.00000
南アフリカ・ランド 16.93318 該当なし 14.27875
ザンビア・クワチャ 該当なし 該当なし 22.63500
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2020 年12月31日
表示通貨
外国通貨 ユーロ 英ポンド 米ドル
UAE ・ディルハム 該当なし 該当なし 3.67315
アルゼンチン・ペソ 172.88760 該当なし 141.30000
オーストラリア・ドル 1.58563 1.77146 1.29592
ブラジル・レアル 6.35536 該当なし 5.19420
カナダ・ドル 1.55880 1.74149 1.27400
スイス・フラン 1.08156 該当なし 0.88395
チリ・ペソ 869.33221 該当なし 710.50000
オフショア人民元 7.94898 8.88059 6.49665
オンショア人民元 8.00177 該当なし 6.53980
コロンビア・ペソ 該当なし 該当なし 3,420.50000
チェコ・コルナ 26.26197 該当なし 21.46375
デンマーク・クローネ 7.44347 8.31584 6.08350
ドミニカ・ペソ 該当なし 該当なし 58.14500
エジプト・ポンド 該当なし 該当なし 15.73000
ユーロ（または€） 1.00000 1.11720 0.81729
英ポンド（または£） 0.89510 1.00000 0.73156
ガーナ・セディ 該当なし 該当なし 5.86500
香港ドル 9.48722 該当なし 7.75385
ハンガリー・フォリント 362.68497 該当なし 296.42025
インドネシア・ルピア 17,190.87623 19,205.63839 14,050.00000
イスラエル・シェケル 3.92857 該当なし 3.21080
インド・ルピー 89.40173 該当なし 73.06750
日本円（または￥） 126.32541 141.13069 103.24500
ケニア・シリング 該当なし 該当なし 109.20000
韓国ウォン 1,329.14227 該当なし 1,086.30000
カザフスタン・テンゲ 該当なし 該当なし 421.14000
メキシコ・ペソ 24.37984 27.23715 19.92550
マレーシア・リンギット 該当なし 該当なし 4.02250
ナイジェリア・ナイラ 該当なし 該当なし 394.75000
ノルウェー・クローネ 10.47597 11.70375 8.56195
ニュージーランド・ドル 1.69938 1.89854 1.38889
ペルー・ヌエボ・ソル 4.42595 該当なし 3.61730
フィリピン・ペソ 該当なし 該当なし 48.02350
ポーランド・ズロチ 4.55895 該当なし 3.72600
ルーマニア・レウ 該当なし 該当なし 3.97815
セルビア・ディナール 該当なし 該当なし 96.08000
ロシア・ルーブル 90.49913 該当なし 73.96440
スウェーデン・クローナ 10.04846 11.22614 8.21255
シンガポール・ドル 1.61710 1.80663 1.32165
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タイ・バーツ 該当なし 該当なし 29.96000
トルコ・リラ 9.09403 10.15985 7.43250
ニュー台湾ドル 34.37931 該当なし 28.09800
ウクライナ・フリヴニャ 該当なし 該当なし 28.33500
米ドル（または$） 1.22355 1.36695 1.00000
ウルグアイ・ペソ 該当なし 該当なし 42.47500
ベトナム・ドン 該当なし 該当なし 23,082.50000
南アフリカ・ランド 17.97242 該当なし 14.68875
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13 ．金融リスク
ファンズの活動は、市場リスク（価格リスク、金利リスクおよび通貨リスクを含む。）、信用リスクなら
びに流動性リスク等の様々な金融リスクにさらされている。ファンズの全体的なリスク管理プロセスは、金
融市場の予測不能性に重点を置き、ファンズの財務実績に対する潜在的な悪影響を最小限に抑えることを目
指している。
本投資法人の財務リスク管理の目的および方針は、2020年12月31日に終了した会計年度の本投資法人の年
次監査済財務書類で開示されたものと引き続き一致している。
14 ． 香港 で販売されるファンズの関連当事者との取引
管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役の関連当事
者は、香港証券先物委員会が発行するユニット・トラストおよびミューチュアルファンド規約（以下「SFC規
約」という。）に定義されている関連当事者をいう。年次報告書の一般的な特徴に概説されているように、
SFCによって承認されたファンズ（以下「SFC承認ファンズ」という。）、管理会社、投資助言会社および／
または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役とその各関連当事者間で会計年度中に締結され
たすべての取引は、通常の業務の過程および通常の商業条件で遂行された。
管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役の関連当事
者であるブローカーを通じて実行された取引は、2021年６月30日および2020年６月30日に終了した会計期間
において以下のとおりであった。
2021 年６月30日 2020 年６月30日
売買合計 売買合計
売買合計 売買合計
ファンド （千単位） 割合％ （千単位） 割合％
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボン
$429,899 4.14 $404,543 20.13
ド・ファンド
2021 年６月30日および2020年６月30日に終了した会計期間の上記の取引には手数料は課されなかった。
2021 年６月30日に終了した会計期間および2020年12月31日に終了した会計年度の本投資法人の取締役によ
るSFC承認ファンズの保有投資証券の詳細は注記10に開示されている。2021年６月30日および2020年６月30日
に終了した会計期間に本投資法人の取締役に支払われた報酬の詳細は注記９に開示されている。
2021 年６月30日および2020年12月31日現在、管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社の関
連当事者が保有するSFC承認ファンズの純資産の20％を超える発行済投資証券の価値の詳細は、注記10に開示
されている。管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社に支払う報酬の詳細は、注記９および
運用計算書に開示される。
保管会社の取締役および役員は、2021年６月30日および2020年６月30日に終了した会計期間において、SFC
承認ファンズのいかなる投資証券も保有していなかった。注記９に開示されているように、保管会社の報酬
および費用は、管理会社が管理報酬から、または投資助言会社が支払う。SFC承認ファンズの銀行預金残高は
すべて、保管会社の代理人であるステート・ストリート・バンク・アンド・トラストか、または直接副保管
会社によって保管される。これらの預金残高の利子が、保管会社によってSFC承認ファンズに対し獲得または
請求される場合がある。
15 ．投資証券資本
（ａ）授権済投資証券
本投資法人の授権済投資証券資本は、１口1.27ユーロの引受人投資証券30,000口および未分類投資証券と
して当初指定された無額面の500,000,000,000口に分割される38,092ユーロである。
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（ｂ）引受人投資証券
引受人投資証券30,000口のうち７口を除きすべてが買い戻された。引受人投資証券は本投資法人の純資産
価額の一部を構成しないため、財務書類には本注記においてのみ開示されている。取締役会の見解では、本
開示は、投資ファンドとしての本投資法人の事業の性質を反映している。
（ｃ）買戻可能参加型投資証券
発行済参加型投資証券資本は、常にファンズの純資産価額に等しい。買戻可能参加型投資証券は、投資主
の選択により買戻可能であり、金融負債に分類される。
16 ．純資産価額
直近３会計期間の各ファンドの買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産、発行済投資証券およ
び投資証券１口当たり純資産価格は以下のとおりである（投資証券１口当たりの金額を除き、千単位で表示
されている。）。本財務書類で開示されている投資証券１口当たり純資産価格には、FRS第102号により要求
される調整が含まれていることがあり、その結果、投資主の純資産価額またはトータル・リターンが本財務
書類で開示されているものと異なる可能性がある。端数処理により、純資産を発行済投資証券口数で除した
金額は、投資証券１口当たり純資産価格と同額でないことがある。
2021 年 2020 年 2019 年
６月30日現在 12月31日現在 12月31日現在
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
純資産 $ 2,079,225 $ 890,928 $ 226,380
Ｅクラス・米ドル：
アキュムレーション投資証券 $ 59,194 $ 6,725 該当なし
発行済投資証券 5,457 624 該当なし
投資証券１口当たり純資産価格 $ 10.85 $ 10.79 該当なし
インカム投資証券 $ 77,955 $ 25,374 $ 15,353
発行済投資証券 7,624 2,440 1,468
投資証券１口当たり純資産価格 $ 10.22 $ 10.40 $ 10.46
17. 報酬
管理会社は、適用されるUCITS要件に従い、英文目論見書に要約された報酬方針を運用する。
本投資法人の報酬の詳細および関連する財務開示は、2021年12月31日に終了した会計年度の年次監査済財
務書類に記載される。
18 ．規制および訴訟事項
本投資法人は、いかなる重大な訴訟または調停手続の被告ともされておらず、ファンドに対するいかなる
重大な訴訟もしくは未解決または発生する恐れのある申立てをも認識していない。
前述の事項は、本報告書の日付においてのみ言及するものである。
19. 信用枠
Global High Yield Bond Fund およびUS High Yield Bond Fundの信用枠について記述されている。
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20 ．証券金融取引規制
証券金融取引規制（以下「SFTR」という。）は、証券金融取引（以下「SFT」という。）およびトータル・
リターン・スワップに対する報告ならびに開示義務を導入している。SFTは、SFTR第３条（11）に基づき、具
体的に以下のとおり定義される。
● レポ契約／リバース・レポ契約
● 有価証券または商品の貸付／借入
● 購入／売戻特約付取引 または売却／買戻特約付取引
● 証拠金貸借取引
（ａ）グローバル・データおよびSFT取引相手方の集中
2021 年６月30日現在、ファンズはトータル・リターン・スワップおよび以下の種類のSFTを保有していた。
● レポ契約
● リバース・レポ契約
● 売却／買戻特約付取引
2021 年６月30日現在のすべてのSFTおよびトータル・リターン・スワップの資産／（負債）の公正価値は、
以下のとおり、SFTの種類および最大10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の
場合、すべての取引相手方が詳述される。
2021 年６月30日現在
公正価値
純資産比率
ファンド （千単位） （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
トータル・リターン・スワップ
DBL $ (42) 0.00
リバース・レポ契約
BPS (6,185) (0.30)
MEI (2,568) (0.12)
合計 (8,753) (0.42)
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2020 年12月31日現在、ファンズはトータル・リターン・スワップおよび以下の種類のSFTを保有していた。
● レポ契約
● リバース・レポ契約
● 売却／買戻特約付取引
● 買戻／売却特約付資金取引
2020 年12月31日現在のすべてのSFTおよびトータル・リターン・スワップの資産／（負債）の公正価値は、
以下のとおり、SFTの種類および最大10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の
場合、すべての取引相手方が詳述される。
2020 年12月31日現在
公正価値
純資産比率
ファンド （千単位） （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
トータル・リターン・スワップ
DBL $ 103 0.01
レポ契約
SSB 1,302 0.15
リバース・レポ契約
BPS (1,523) (0.17)
（ｂ）担保
（ⅰ）受領担保の保管：
2021 年６月30日現在および2020年12月31日現在の受領担保は、保管会社の代理人として、ステート・スト
リート・バンク・アンド・トラストの保管ネットワーク内で保管される。
（ⅱ）集中データ：
2021 年６月30日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発
行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
2021 年６月30日現在
公正価値
ファンド 担保発行体 （千単位）
該当なし
2020 年12月31日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発
行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
2020 年12月31日現在
公正価値
ファンド 担保発行体 （千単位）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 米国政府 $ 1,328
（ⅲ）集計取引データ：
2021 年６月30日現在、すべてのSFTおよびトータル・リターン・スワップで受領された（現金を含む）担保
ポジションの集計取引データは、以下のとおりである。
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公正価値 担保の 取引相手方
証券の 担保の満期
ファンド 種類 担保の詳細 担保の種類 (千単位) 格付け までの期間 通貨 の設定国 決済および清算
PIMCO アジア・
連邦準備制度、
リバース・
ハイ・イール
現金担保 現金 $ 該当なし 該当なし 米ドル フランス
レポ契約
ド・ボンド・ バイラテラル
ファンド
2020 年12月31日現在、すべてのSFTおよびトータル・リターン・スワップで受領された（現金を含む）担保
ポジションの集計取引データは、以下のとおりである。
証券の 公正価値 担保の 取引相手方
担保の満期
ファンド 種類 担保の詳細 担保の種類 (千単位) 格付け までの期間 通貨 の設定国 決済および清算
PIMCO アジア・
３か月 連邦準備制度、
米国財務省
ハイ・イール
レポ契約 財務省証券 $ 1,328 AAA 米ドル 米国
中期証券
ド・ボンド・ －１年 バイラテラル
ファンド
レポ契約にかかる担保の公正価値には、未払利息が含まれる。
マスター先渡契約は、購入／売戻特約付取引、売却／買戻特約付取引および上記に含まれないその他の資
金取引の組み合わせを対象としている。これらの契約に基づき締結されたすべての取引について、2021年６
月30日および2020年12月31日現在の受領担保の総額は、上記に含まれている。特定のSFTごとに担保を個別に
分析することは不可能である。
ISDA 契約は、スワップ契約の組合せをカバーするものであり、これらの契約に対する担保の合計額は上記
に含まれている。
開示された担保の一部は、SFTRの対象範囲ではないデリバティブに関連する。
（ⅳ）担保の再利用に関するデータ：
2021 年６月30日または2020年12月31日現在、担保として受領した有価証券は再利用されない。
2021 年６月30日または2020年12月31日現在の受領担保は、ステート・ストリート・バンク・アンド・トラ
ストの保管ネットワーク内で保管されている。
（ⅴ）付与された担保の保管：
2021 年６月30日または2020年12月31日現在、ファンズが差入れている担保は、分離口座またはプール・ア
カウント以外の口座で取引相手方が保有している。
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（ｃ）リターン／コスト
以下の表は、2021年６月30日または2020年12月31日に終了した会計期間におけるSFTならびにトータル・リ
ターン・スワップの各種のリターンとコストにかかるデータを詳細に示したものである。金額は、ファンズ
の基準通貨で表示される。
2021 年６月30日現在
購入／売戻特約付 売却／買戻特約付
レポ契約 リバース・レポ契約 資金取引 資金取引
リターン リターン
リターン コスト リターン コスト コスト コスト
(千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位)
PIMCO アジア・ハ
イ・
イールド・ボン
ド・
ファンド $ 1 $ 0 $ 27 $ 35 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
2020 年６月30日現在
購入／売戻特約付 売却／買戻特約付
レポ契約 リバース・レポ契約 資金取引 資金取引
リターン リターン
リターン コスト リターン コスト コスト コスト
ファンド (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位) (千単位)
PIMCO アジア・ハ
イ・
イールド・ボン
ド・
ファンド $ 5 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
SFT デリバティブ取引のリターンはすべてファンドに帰属するものとし、本投資法人の管理会社またはその
他の第三者とのリターン・シェアリング契約を前提としない。
トータル・リターン・スワップについて、取引費用は、個別に認識できない。これらの投資について、取
引費用は各ファンドの投資運用成績総額の一部であり、購入および売却価格に含まれる。リターンは、当該
報告期間中のスワップ契約にかかる実現利益および未実現利益の変動として認識され、運用計算書の金融デ
リバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）ならびに金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損
失）純変動額に含まれる。
21 ．重要な事象
2020 年１月以降、世界の金融市場は、COVID－19として知られる新型コロナウィルスの拡大に起因する重大
なボラティリティーを経験しており、また今後も引き続き経験する可能性がある。COVID－19のアウトブレイ
クは、旅行および国境の制限、検疫、サプライ・チェーンの混乱、消費者需要の低迷ならびに一般的な市場
の不確実性を招いている。COVID－19は、世界経済、特定の諸国の経済および個々の発行体に悪影響を及ぼし
ており、また、今後も引き続き及ぼす可能性がある。
2021 年１月18日付で、香港証券先物取引委員会は、ピムコ・ヨーロッパGmbHを以下のファンズの副投資助
言会社として任命することを承認した。PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド、Asia Strategic
Interest Bond Fund、Commodity Real Return Fund、Diversified Income Fund、Emerging Local Bond
Fund、Emerging Markets Bond Fund、Emerging Markets Short－Term Local Currency Fund、Global Bond
Fund、Global High Yield Bond Fund、Global Investment Grade Credit Fund、Global Real Return Fund、
Income Fund、Low Average Duration Fund、Total Return Bond FundおよびUS High Yield Bond Fund。2021
年４月１日付で、ピムコ・ヨーロッパGmbHは、上述のファンズに加えて、PIMCO Climate Bond Fundおよび
Income Fund IIの副投資助言会社として承認された。
2021 年３月９日付で、本投資法人の英文目論見書および補遺は、欧州のサステナブル・ファイナンス開示
規則2019／2088（以下「SFDR」という。）に準拠して更新され、中央銀行によって承認された。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
上記以外に、当会計期間中の関連するその他の重要な事象はなかった。
22 ．後発事象
2021 年７月１日付で、管理会社の登記上の住所は、アイルランド、D02 HD32、ダブリン２、サー・ジョ
ン・ロジャーソンズ・キー 78からアイルランド、D02 F721、ダブリン、ハーコート通り、ハーコート・ビル
３階に変更された。同日付で、本投資法人の一定のファンズが運用実績比較の目的で使用したベンチマーク
（各関連ファンドのKIIDの過去の運用実績を表示するためにも使用される。）が修正され、以下に詳述され
ている。この変更は、2021年末までにLIBORの使用を段階的に廃止するという金融行為監督機構の計画の結果
として実施された。EURIBORレートは引き続き利用可能であると予想されるが、（以下に詳述するように）新
しいベンチマークが長期にわたってユーロ現金市場の主要な参照レートになると予想されるため、EURIBORの
変更が実施された。
2021 年７月１日以降の
ファンド 従来のベンチマーク 現在のベンチマーク
該当なし
さらに、影響を受けたベンチマークの１つに対する過去の運用実績を表示する本投資法人のいずれか の
ファンズの投資証券クラスは、期日中に更新されたベンチマークに対する過去の運用実績を表示する。
現在のベンチマーク 新たなベンチマーク
GBP LIBOR を使用している投資証券クラス ICE BofA SONIA Overnight Rate Index （Sterling Overnight Index
Average）
CHF LIBOR を使用している投資証券クラス ICE BofA SARON Overnight Rate Index （Swiss Average Rate Overnight）
EURIBOR を使用している投資証券クラス ICE BofA ESTR Overnight Rate Index （Euro Short－Term Rate）
上記以外に、当会計期間末日以降の関連するその他の重要な事象はなかった。
23 ．財務書類の承認
本財務書類は、2021年８月20日付で、取締役会により承認された。
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（２）投資有価証券明細表等
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
譲渡性のある有価証券
オーストラリア
社債
Mineral Resources Ltd.
8.125 ％ due 01/05/2027 $ 2,571 $ 2,834 0.14
Santos Finance Ltd.
3.649 ％ due 29/04/2031 300 307 0.01
4.125 ％ due 14/09/2027 3,600 3,889 0.19
5.250 ％ due 13/03/2029 8,100 9,226 0.44
オーストラリア合計
16,256 0.78
ブラジル
社債
BRF S.A.
5.750 ％ due 21/09/2050 9,000 9,262 0.45
CSN Resources S.A.
4.625 ％ due 10/06/2031 10,000 10,197 0.49
ブラジル合計
19,459 0.94
ケイマン諸島
転換社債
21Vianet Group, Inc.
0.000 ％ due 01/02/2026 (c) 6,100 5,273 0.25
Cathay Pacific Finance Ltd.
2.750 ％ due 05/02/2026 HKD 58,000 7,682 0.37
Meituan
0.000 ％ due 27/04/2027 (c) $ 4,400 4,783 0.23
0.000 ％ due 27/04/2028 (c) 4,400 4,792 0.23
22,530 1.08
社債
21Vianet Group, Inc.
7.875 ％ due 15/10/2021 13,421 13,455 0.65
AAC Technologies Holdings, Inc.
2.625 ％ due 02/06/2026 3,200 3,245 0.16
3.750 ％ due 02/06/2031 5,100 5,220 0.25
Agile Group Holdings Ltd.
5.500 ％ due 17/05/2026 5,000 4,858 0.23
7.875 ％ due 31/07/2024 (e) 18,987 19,343 0.93
8.375 ％ due 04/12/2023 (e) 7,000 7,314 0.35
Central China Real Estate Ltd.
6.875 ％ due 08/08/2022 22,700 22,303 1.07
Champion Sincerity Holdings Ltd.
8.125 ％ due 08/02/2022 (e) 2,400 2,475 0.12
China Evergrande Group
7.500 ％ due 28/06/2023 30,200 21,518 1.03
8.750 ％ due 28/06/2025 38,000 25,484 1.23
10.000 ％ due 11/04/2023 9,300 7,196 0.35
China Hongqiao Group Ltd.
6.250 ％ due 08/06/2024 5,000 5,095 0.24
China SCE Group Holdings Ltd.
5.875 ％ due 10/03/2022 1,600 1,618 0.08
5.950 ％ due 29/09/2024 (i) 5,100 5,126 0.25
6.000 ％ due 04/02/2026 900 860 0.04
7.000 ％ due 02/05/2025 2,200 2,233 0.11
7.250 ％ due 19/04/2023 600 618 0.03
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
CIFI Holdings Group Co. Ltd.
5.250 ％ due 13/05/2026 $ 4,600 $ 4,733 0.23
5.375 ％ due 24/08/2022 (e) 1,700 1,728 0.08
5.500 ％ due 23/01/2022 (h) 1,100 1,116 0.05
6.450 ％ due 07/11/2024 11,295 11,967 0.58
6.550 ％ due 28/03/2024 800 842 0.04
Country Garden Holdings Co. Ltd.
3.125 ％ due 22/10/2025 9,000 9,056 0.44
3.875 ％ due 22/10/2030 2,000 1,975 0.09
7.250 ％ due 08/04/2026 1,900 2,116 0.10
eHi Car Services Ltd.
7.750 ％ due 14/11/2024 14,100 14,629 0.70
Fantasia Holdings Group Co. Ltd.
7.375 ％ due 04/10/2021 2,400 2,394 0.12
9.250 ％ due 28/07/2023 2,000 1,625 0.08
12.250 ％ due 18/10/2022 3,000 2,723 0.13
15.000 ％ due 18/12/2021 6,500 6,451 0.31
FWD Group Ltd.
0.000 ％ due 15/06/2022 (e) 200 189 0.01
5.750 ％ due 09/07/2024 200 205 0.01
FWD Ltd.
5.000 ％ due 24/09/2024 200 218 0.01
Greentown China Holdings Ltd.
4.700 ％ due 29/04/2025 4,600 4,647 0.22
5.650 ％ due 13/07/2025 300 312 0.02
Health & Happiness H&H International Holdings Ltd.
5.625 ％ due 24/10/2024 16,705 17,248 0.83
Kaisa Group Holdings Ltd.
8.500 ％ due 30/06/2022 5,000 4,990 0.24
9.375 ％ due 30/06/2024 15,750 14,903 0.72
9.750 ％ due 28/09/2023 13,200 13,052 0.63
10.500 ％ due 15/01/2025 17,700 16,703 0.80
10.875 ％ due 23/07/2023 7,400 7,410 0.36
11.700 ％ due 11/11/2025 5,250 4,962 0.24
11.950 ％ due 22/10/2022 800 823 0.04
11.950 ％ due 12/11/2023 12,100 12,419 0.60
KWG Group Holdings Ltd.
5.200 ％ due 21/09/2022 6,000 6,045 0.29
5.875 ％ due 10/11/2024 4,000 4,035 0.19
6.000 ％ due 11/01/2022 5,100 5,138 0.25
6.300 ％ due 13/02/2026 8,500 8,364 0.40
7.400 ％ due 05/03/2024 3,100 3,247 0.16
Melco Resorts Finance Ltd.
5.250 ％ due 26/04/2026 3,500 3,635 0.17
5.625 ％ due 17/07/2027 2,450 2,564 0.12
5.750 ％ due 21/07/2028 7,400 7,825 0.38
MGM China Holdings Ltd.
4.750 ％ due 01/02/2027 10,100 10,314 0.50
5.250 ％ due 18/06/2025 6,800 7,087 0.34
5.375 ％ due 15/05/2024 300 309 0.01
New Metro Global Ltd.
4.500 ％ due 02/05/2026 4,900 4,816 0.23
Powerlong Real Estate Holdings Ltd.
4.875 ％ due 15/09/2021 800 803 0.04
5.950 ％ due 30/04/2025 5,700 5,908 0.28
6.250 ％ due 10/08/2024 6,100 6,329 0.30
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－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Redsun Properties Group Ltd.
7.300 ％ due 13/01/2025 $ 8,100 $ 7,523 0.36
Ronshine China Holdings Ltd.
8.750 ％ due 25/10/2022 14,400 14,436 0.69
10.500 ％ due 01/03/2022 1,800 1,816 0.09
Seazen Group Ltd.
4.450 ％ due 13/07/2025 2,200 2,184 0.11
6.000 ％ due 12/08/2024 2,900 3,023 0.15
6.150 ％ due 15/04/2023 1,700 1,743 0.08
6.450 ％ due 11/06/2022 8,198 8,378 0.40
Shimao Group Holdings Ltd.
3.450 ％ due 11/01/2031 3,800 3,550 0.17
Sunac China Holdings Ltd.
5.950 ％ due 26/04/2024 34,000 33,531 1.61
6.500 ％ due 09/07/2023 2,500 2,547 0.12
6.500 ％ due 10/01/2025 3,000 2,953 0.14
6.500 ％ due 26/01/2026 2,600 2,512 0.12
6.650 ％ due 03/08/2024 6,200 6,231 0.30
7.250 ％ due 14/06/2022 3,900 3,993 0.19
7.950 ％ due 11/10/2023 1,500 1,548 0.07
8.350 ％ due 19/04/2023 1,200 1,244 0.06
Times China Holdings Ltd.
5.550 ％ due 04/06/2024 13,100 13,167 0.63
5.750 ％ due 26/04/2022 1,500 1,512 0.07
6.750 ％ due 16/07/2023 2,580 2,651 0.13
VLL International, Inc.
5.750 ％ due 28/11/2024 4,125 4,213 0.20
7.250 ％ due 20/07/2027 13,100 13,842 0.67
Wynn Macau Ltd.
4.875 ％ due 01/10/2024 1,450 1,469 0.07
5.500 ％ due 15/01/2026 17,944 18,832 0.91
5.500 ％ due 01/10/2027 4,000 4,174 0.20
5.625 ％ due 26/08/2028 13,630 14,252 0.69
Yingde Gases Investment Ltd.
6.250 ％ due 19/01/2023 9,884 10,138 0.49
Yuzhou Group Holdings Co. Ltd.
6.000 ％ due 25/10/2023 4,900 4,312 0.21
7.375 ％ due 13/01/2026 14,500 11,438 0.55
Zhenro Properties Group Ltd.
8.350 ％ due 10/03/2024 2,000 2,035 0.10
8.700 ％ due 03/08/2022 7,000 7,166 0.34
9.150 ％ due 06/05/2023 2,700 2,815 0.14
Zhongsheng Group Holdings Ltd.
3.000 ％ due 13/01/2026 3,400$ 3,459 0.17
596,503 28.69
ケイマン諸島合計
619,033 29.77
中国
転換社債
China Yangtze Power International BVI Ltd.
0.000 ％ due 09/11/2021 (c) € 3,400 4,054 0.19
社債
CFLD Cayman Investment Ltd.
6.920 ％ due 16/06/2022 $ 11,400 4,033 0.19
Chalieco Hong Kong Corp. Ltd.
5.000 ％ due 21/05/2023 (e) 1,700 1,715 0.08
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－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Dalian Wanda Commercial Management Group Co. Ltd.
4.700 ％ due 03/06/2023 CNY 30,000 $ 4,367 0.21
4.890 ％ due 17/04/2023 10,000 1,457 0.07
Greenland Global Investment Ltd.
4.996 ％ due 26/09/2021 $ 2,700 2,643 0.13
5.600 ％ due 13/11/2022 4,200 3,691 0.18
5.750 ％ due 26/09/2022 1,000 894 0.04
6.250 ％ due 16/12/2022 12,500 11,992 0.58
6.750 ％ due 25/06/2022 7,700 7,151 0.34
7.250 ％ due 22/01/2025 9,200 7,257 0.35
Jinke Properties Group Co. Ltd.
6.850 ％ due 28/05/2024 3,700 3,474 0.17
New Metro Global Ltd.
4.800 ％ due 15/12/2024 9,100 9,181 0.44
Overseas Chinese Town Asia Holdings Ltd.
4.500 ％ due 15/07/2023 (e) 3,600 3,714 0.18
Radiance Capital Investments Ltd.
11.750 ％ due 31/10/2021 700 713 0.03
Wanda Group Overseas Ltd.
7.500 ％ due 24/07/2022 8,800 8,492 0.41
Yango Group Co. Ltd.
6.900 ％ due 31/10/2022 CNY 40,000 5,886 0.28
Yango Justice International Ltd.
7.500 ％ due 15/04/2024 $ 9,300 8,986 0.43
7.875 ％ due 04/09/2024 2,000 1,850 0.09
8.250 ％ due 25/11/2023 4,400 4,263 0.21
9.250 ％ due 15/04/2023 900 891 0.04
10.250 ％ due 18/03/2022 1,000 1,007 0.05
Yunda Holding Investment Ltd.
2.250 ％ due 19/08/2025 5,300 5,229 0.25
ZhongAn Online P&C Insurance Co. Ltd.
3.125 ％ due 16/07/2025 8,180 8,206 0.40
Zoomlion HK SPV Co. Ltd.
6.125 ％ due 20/12/2022 2,500 2,621 0.13
109,713 5.28
中国合計
113,767 5.47
エジプト
ソブリン債
Egypt Government International Bond
7.500 ％ due 16/02/2061 6,800 6,395 0.31
香港
転換社債
Universe Trek Ltd.
0.000 ％ due 15/06/2026 (c) 800 795 0.04
社債
Cathay Pacific MTN Financing HK Ltd.
4.875 ％ due 17/08/2026 5,000 5,113 0.24
Far East Horizon Ltd.
4.350 ％ due 14/06/2022 (e) 2,000 2,010 0.10
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2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Fortune Star BVI Ltd.
3.950 ％ due 02/10/2026 (a) € 10,200 $ 12,073 0.58
4.350 ％ due 06/05/2023 10,156 12,241 0.59
5.000 ％ due 18/05/2026 $ 7,800 7,929 0.38
5.250 ％ due 23/03/2022 1,000 1,013 0.05
5.950 ％ due 19/10/2025 13,400 14,087 0.68
6.750 ％ due 02/07/2023 1,900 2,005 0.10
Huarong Finance Co. Ltd.
1.275 ％ due 24/02/2023 3,600 2,692 0.13
2.031 ％ due 27/04/2022 8,300 6,806 0.33
2.125 ％ due 30/09/2023 5,100 3,889 0.19
2.500 ％ due 24/02/2023 5,500 4,250 0.20
2.875 ％ due 14/09/2021 (e) 3,800 3,090 0.15
3.250 ％ due 13/11/2024 1,300 962 0.04
4.500 ％ due 24/01/2022 (e) 3,800 2,576 0.12
Lenovo Group Ltd.
5.875 ％ due 24/04/2025 29,000 32,846 1.58
Yanlord Land HK Co. Ltd.
5.125 ％ due 20/05/2026 10,200 10,426 0.50
6.800 ％ due 27/02/2024 8,500 8,946 0.43
132,954 6.39
香港合計
133,749 6.43
インド
転換社債
Bharti Airtel Ltd.
1.500 ％ due 17/02/2025 7,700 8,958 0.43
社債
Adani Green Energy UP Ltd.
6.250 ％ due 10/12/2024 3,800 4,217 0.20
JSW Steel Ltd.
5.250 ％ due 13/04/2022 1,300 1,333 0.06
Muthoot Finance Ltd.
4.400 ％ due 02/09/2023 3,500 3,610 0.17
6.125 ％ due 31/10/2022 9,333 9,704 0.47
Periama Holdings LLC
5.950 ％ due 19/04/2026 5,100 5,543 0.27
ReNew Power Pvt Ltd.
4.500 ％ due 14/07/2028 4,400 4,484 0.21
6.450 ％ due 27/09/2022 10,550 10,919 0.52
ReNew Power Synthetic
6.670 ％ due 12/03/2024 2,900 3,051 0.15
Shriram Transport Finance Co. Ltd.
4.400 ％ due 13/03/2024 1,000 1,005 0.05
5.700 ％ due 27/02/2022 17,000 17,217 0.83
5.950 ％ due 24/10/2022 16,385 16,788 0.81
TML Holdings Pte. Ltd.
5.500 ％ due 03/06/2024 9,100 9,488 0.46
87,359 4.20
インド合計
96,317 4.63
インドネシア
社債
Adaro Indonesia PT
4.250 ％ due 31/10/2024 2,250 2,327 0.11
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－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT
3.750 ％ due 30/03/2026 (g) $ 24,400 $ 24,895 1.20
Bukit Makmur Mandiri Utama PT
7.750 ％ due 10/02/2026 7,200 7,380 0.35
Gajah Tunggal Tbk PT
8.950 ％ due 23/06/2026 5,200 5,138 0.25
LLPL Capital Pte. Ltd.
6.875 ％ due 04/02/2039 730 849 0.04
Medco Oak Tree Pte. Ltd.
7.375 ％ due 14/05/2026 1,700 1,863 0.09
Pakuwon Jati Tbk PT
4.875 ％ due 29/04/2028 17,400 18,212 0.88
60,664 2.92
ソブリン債
Indonesia Government International Bond
8.375 ％ due 15/09/2026 IDR 359,534,000 27,886 1.34
インドネシア合計
88,550 4.26
イスラエル
社債
Energean Israel Finance Ltd.
4.875 ％ due 30/03/2026 $ 4,200 4,312 0.21
イタリア
社債
UniCredit SpA
7.500 ％ due 03/06/2026 (e)(g) € 3,100 4,369 0.21
日本
社債
Asahi Mutual Life Insurance Co.
4.100 ％ due 27/01/2031 (e) $ 10,500 10,728 0.51
6.500 ％ due 05/09/2023 (e) 900 972 0.05
日本合計
11,700 0.56
ジャージー、チャネル諸島
社債
West China Cement Ltd.
4.950 ％ due 08/07/2026 (a) 8,700 8,820 0.42
マレーシア
転換社債
Cerah Capital Ltd.
0.000 ％ due 08/08/2024 (c) 10,400 10,377 0.50
社債
Dua Capital Ltd.
2.780 ％ due 11/05/2031 8,400 8,376 0.40
Petronas Capital Ltd.
3.404 ％ due 28/04/2061 11,500 11,820 0.57
20,196 0.97
マレーシア合計
30,573 1.47
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－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
モーリシャス
社債
Azure Power Energy Ltd.
5.500 ％ due 03/11/2022 $ 6,195 $ 6,296 0.30
Azure Power Solar Energy Pvt Ltd.
5.650 ％ due 24/12/2024 (i) 7,060 7,507 0.36
Greenko Dutch BV
3.850 ％ due 29/03/2026 3,200 3,282 0.16
Greenko Investment Co.
4.875 ％ due 16/08/2023 5,600 5,695 0.27
Greenko Mauritius Ltd.
6.250 ％ due 21/02/2023 1,820 1,879 0.09
Greenko Solar Mauritius Ltd.
5.950 ％ due 29/07/2026 4,900 5,289 0.26
India Green Energy Holdings
5.375 ％ due 29/04/2024 21,150 22,158 1.07
India Green Power Holdings
4.000 ％ due 22/02/2027 2,500 2,514 0.12
モーリシャス合計
54,620 2.63
モンゴル
ソブリン債
Mongolia Government International Bond
3.500 ％ due 07/07/2027 (a) 6,700 6,603 0.32
4.450 ％ due 07/07/2031 (a) 900 885 0.04
5.125 ％ due 05/12/2022 7,137 7,458 0.36
5.625 ％ due 01/05/2023 3,600 3,811 0.18
モンゴル合計
18,757 0.90
オランダ
社債
Dufry One BV
2.000 ％ due 15/02/2027 € 8,500 9,526 0.46
Prosus NV
3.832 ％ due 08/02/2051 $ 10,000 9,342 0.45
オランダ合計
18,868 0.91
オマーン
ソブリン債
Oman Government International Bond
7.000 ％ due 25/01/2051 14,400 14,694 0.71
Oman Sovereign Sukuk Co.
4.875 ％ due 15/06/2030 5,100 5,241 0.25
オマーン合計
19,935 0.96
パキスタン
ソブリン債
Pakistan Government International Bond
6.000 ％ due 08/04/2026 17,700 17,966 0.86
6.875 ％ due 05/12/2027 17,900 18,641 0.90
8.250 ％ due 15/04/2024 6,500 7,109 0.34
8.250 ％ due 30/09/2025 6,300 6,990 0.34
8.875 ％ due 08/04/2051 4,600 4,894 0.23
パキスタン合計
55,600 2.67
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
フィリピン
社債
Globe Telecom, Inc.
3.000 ％ due 23/07/2035 $ 15,850 $ 14,664 0.70
JGSH Philippines Ltd.
4.125 ％ due 09/07/2030 3,230 3,478 0.17
Jollibee Worldwide Pte. Ltd.
3.900 ％ due 23/01/2025 (e) 400 399 0.02
4.750 ％ due 24/06/2030 3,300 3,509 0.17
Megaworld Corp.
4.125 ％ due 30/07/2027 6,799 7,296 0.35
Royal Capital BV
4.875 ％ due 05/05/2024 (e) 3,571 3,733 0.18
5.000 ％ due 05/02/2026 (e) 900 956 0.04
5.875 ％ due 05/05/2022 (e) 1,140 1,181 0.06
SMC Global Power Holdings Corp.
5.450 ％ due 09/12/2026 (e) 4,700 4,702 0.23
6.500 ％ due 25/04/2024 (e) 1,800 1,851 0.09
7.000 ％ due 21/10/2025 (e) 6,190 6,560 0.31
48,329 2.32
ソブリン債
Philippines Government International Bond
3.200 ％ due 06/07/2046 (a) 12,400 12,462 0.60
フィリピン合計
60,791 2.92
シンガポール
転換社債
Singapore Airlines Ltd.
1.625 ％ due 03/12/2025 SGD 1,500 1,236 0.06
社債
ABJA Investment Co. Pte. Ltd.
4.450 ％ due 24/07/2023 $ 300 309 0.02
5.450 ％ due 24/01/2028 17,600 18,967 0.91
Alam Synergy Pte. Ltd.
6.625 ％ due 24/04/2022 2,300 2,221 0.11
Eterna Capital Pte. Ltd. (8.000 ％ Cash or 8.000％ PIK)
8.000 ％ due 11/12/2022 (b) 1,402 638 0.03
Global Prime Capital Pte. Ltd.
5.950 ％ due 23/01/2025 4,300 4,489 0.22
Indika Energy Capital Pte. Ltd.
5.875 ％ due 09/11/2024 10,100 10,248 0.49
8.250 ％ due 22/10/2025 4,350 4,633 0.22
LMIRT Capital Pte. Ltd.
7.250 ％ due 19/06/2024 4,200 4,379 0.21
7.500 ％ due 09/02/2026 10,600 10,985 0.53
Medco Bell Pte. Ltd.
6.375 ％ due 30/01/2027 1,300 1,343 0.06
TML Holdings Pte. Ltd.
4.350 ％ due 09/06/2026 9,600 9,668 0.47
67,880 3.27
シンガポール合計
69,116 3.33
南アフリカ共和国
社債
Absa Group Ltd.
6.375 ％ due 27/05/2026 (e)(g) 4,800 4,915 0.24
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－PIMCOアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
韓国
社債
KDB Life Insurance Co. Ltd.
7.500 ％ due 21/05/2023 (e) $ 1,000 $ 1,023 0.05
Tongyang Life Insurance Co. Ltd.
5.250 ％ due 22/09/2025 (e) 4,200 4,449 0.21
韓国合計
5,472 0.26
スリランカ
ソブリン債
Sri Lanka Government International Bond
5.750 ％ due 18/04/2023 6,150 4,605 0.22
5.875 ％ due 25/07/2022 6,600 5,610 0.27
6.200 ％ due 11/05/2027 31,800 19,710 0.95
6.750 ％ due 18/04/2028 7,000 4,405 0.21
6.850 ％ due 14/03/2024 5,000 3,487 0.17
6.850 ％ due 03/11/2025 10,800 7,263 0.35
7.550 ％ due 28/03/2030 11,150 7,058 0.34
7.850 ％ due 14/03/2029 3,600 2,304 0.11
スリランカ合計
54,442 2.62
スイス
社債
UBS Group AG
5.125 ％ due 29/07/2026 (e)(g) 4,900 5,344 0.26
タイ
社債
Kasikornbank PCL
5.275 ％ due 14/10/2025 (e)(g) 4,000 4,246 0.20
Krung Thai Bank PCL
4.400 ％ due 25/03/2026 (e)(g) 17,800 18,085 0.87
タイ合計
22,331 1.07
アラブ首長国連邦
社債
DAE Sukuk Difc Ltd.
3.750 ％ due 15/02/2026 4,000 4,244 0.20
イギリス
社債
Barclays PLC
6.125 ％ due 15/12/2025 (e)(g) 4,900 5,436 0.26
HSBC Holdings PLC
4.000 ％ due 09/03/2026 (e)(g) 4,100 4,177 0.20
6.000 ％ due 22/05/2027 (e)(g) 4,100 4,561 0.22
Jaguar Land Rover Automotive PLC
2.200 ％ due 15/01/2024 € 3,000 3,557 0.17
4.500 ％ due 01/10/2027 $ 2,800 2,764 0.13
Lloyds Banking Group PLC
7.875 ％ due 27/06/2029 (e)(g) £ 1,900 3,355 0.16
Natwest Group PLC
8.000 ％ due 10/08/2025 (e)(g) $ 5,800 6,878 0.33
Standard Chartered PLC
6.000 ％ due 26/07/2025 (e)(g) 7,900 8,680 0.42
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2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Vedanta Resources Finance PLC
8.000 ％ due 23/04/2023 $ 20,155 $ 19,104 0.92
8.950 ％ due 11/03/2025 25,450 25,035 1.21
イギリス合計
83,547 4.02
アメリカ合衆国
社債
CCO Holdings LLC
4.500 ％ due 01/06/2033 8,800 9,016 0.43
United Airlines, Inc.
4.375 ％ due 15/04/2026 100 104 0.01
9,120 0.44
米国財務省証券
U.S. Treasury Notes
2.500 ％ due 15/02/2022 1,000 1,015 0.05
アメリカ合衆国合計
10,135 0.49
ベトナム
ソブリン債
Vietnam Debt & Asset Trading Corp.
1.000 ％ due 10/10/2025 6,290 5,713 0.28
ヴァージン諸島（イギリス）
転換社債
Link CB Ltd.
1.600 ％ due 03/04/2024 HKD 60,000 7,838 0.38
社債
1MDB Global Investments Ltd.
4.400 ％ due 09/03/2023 $ 23,200 23,399 1.12
Celestial Miles Ltd.
5.750 ％ due 31/01/2024 (e) 6,624 7,052 0.34
Champion Path Holdings Ltd.
4.500 ％ due 27/01/2026 9,658 10,062 0.48
4.850 ％ due 27/01/2028 2,700 2,829 0.14
Easy Tactic Ltd.
5.875 ％ due 13/02/2023 9,400 8,507 0.41
8.125 ％ due 27/02/2023 9,800 9,188 0.44
9.125 ％ due 28/07/2022 2,000 1,975 0.09
11.625 ％ due 03/09/2024 6,300 5,993 0.29
11.750 ％ due 02/08/2023 4,000 3,935 0.19
12.375 ％ due 18/11/2022 (i) 6,200 6,309 0.30
NWD Finance BVI Ltd.
4.125 ％ due 10/03/2028 (e) 29,000 29,326 1.41
4.800 ％ due 09/09/2023 (e) 17,000 17,064 0.82
6.250 ％ due 07/03/2024 (e) 4,400 4,648 0.22
Peak RE BVI Holding Ltd.
5.350 ％ due 28/10/2025 (e) 5,600 5,936 0.29
RKPF Overseas Ltd.
6.700 ％ due 30/09/2024 1,800 1,915 0.09
Scenery Journey Ltd.
11.500 ％ due 24/10/2022 $23,700 $19,256 0.93
12.000 ％ due 24/10/2023 2,300 1,780 0.09
13.000 ％ due 06/11/2022 7,800 6,416 0.31
Star Energy Geothermal Wayang Windu Ltd.
6.750 ％ due 24/04/2033 7,182 8,182 0.39
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2021 年６月30日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Studio City Finance Ltd.
5.000 ％ due 15/01/2029 $ 8,600 $ 8,695 0.42
6.000 ％ due 15/07/2025 1,300 1,369 0.07
6.500 ％ due 15/01/2028 5,000 5,369 0.26
189,205 9.10
ヴァージン諸島（イギリス）合計
197,043 9.48
短期金融商品
コマーシャル・ペーパー
Sunac China Holdings Ltd.
5.950 ％ due 30/12/2021 (h) 9,600 9,607 0.46
短期債券
Fantasia Holdings Group Co. Ltd.
6.950 ％ due 17/12/2021 3,500 3,382 0.16
Yango Justice International Ltd.
5.300 ％ due 11/01/2022 900 887 0.04
Zhenro Properties Group Ltd.
5.980 ％ due 13/04/2022 3,000 3,011 0.15
7,280 0.35
米国財務省短期証券
0.022 ％ due 03/08/2021 (a)(c)(d)(j) 4,400 4,400 0.21
0.035 ％ due 13/07/2021 (c)(d)(j) 13,300 13,300 0.64
17,700 0.85
短期金融商品合計
34,587 1.66
譲渡性のある有価証券合計 $ 1,878,760 90.36
株数
投資ファンド
集団投資スキーム
PIMCO Select Funds plc -
197,156 9.48
PIMCO US Dollar Short- Term Floating NAV Fund (f)
19,792,770
上場投資信託
PIMCO ETFs plc -
4,945 0.24
PIMCO US Dollar Short Maturity UCITS ETF (f)
48,700
投資ファンド合計 $ 202,101 9.72
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品（金額：千単位*、契約数を除く）
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
先物
権利失効月 純資産
未実現
銘柄 種類 （月／年） 契約数 利益／（損失） 比率％
Euro-Bobl September Futures Short 09/2021 20 $ (2) 0.00
Euro-Buxl 30-Year Bond September Futures Short 09/2021 23 (97) 0.00
U.S. Treasury 5-Year Note September Futures Short 09/2021 187 68 0.00
U.S. Treasury 10-Year Note September Futures Short 09/2021 192 (158) (0.01)
U.S. Treasury 30-Year Bond September Futures Short 09/2021 166 (810) (0.04)
U.S. Treasury Ultra Long-Term Bond September Futures Short 09/2021 260 (1,787) (0.08)
$ (2,786) (0.13)
$ (2,786) (0.13)
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品合計
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
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投資有価証券明細表（続き）
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品(金額：千単位*)
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
(1)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－セル・プロテクション
レファレンス 満期日 純資産
固定取引 未実現
(2)
・エンティティー 受領金利 (日／月／年) 想定元本 利益／（損失） 比率％
$ 1
0.00
Boeing Co. $ 300
1.000 ％ 20/06/2023
金利スワップ
満期日 純資産
支払／受領 未実現
変動金利 変動金利指数 固定金利 (日／月／年) 想定元本 利益／（損失） 比率％
支払 3-Month CNY-CNREPOFIX 2.500 ％ 16/06/2022 CNY 461,800 $ 47 0.00
支払 3-Month CNY-CNREPOFIX 2.610 17/03/2022 360,800 74 0.00
受領 3-Month USD-LIBOR 0.750 16/06/2031 $ 53,500 (682) (0.03)
受領 3-Month USD-LIBOR 2.250 12/03/2050 3,700 414 0.02
(3)
6-Month EUR-EURIBOR 0.250 15/09/2026 € 1,700 3 0.00
受領
$ (144) (0.01)
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品合計
$ (143) (0.01)
(1) ファンドがプロテクションの売り手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファン
ドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの買い手に対し支払い、参照債務もしくはレファレンス指数
を構成する原証券を受領するか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務またはレファレンス指
数を構成する原証券の回復額を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引受可能債務の形態で支払う。
(2) 特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファンドが信用プロテクションの売り手として支払
うこと、または信用プロテクションの買い手として受領することが要求される最大見込額。
(3) かかる商品は、先スタート条件付の実効日を有している。
OTC 金融デリバティブ商品(金額：千単位*、契約数を除く)
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
購入オプション
外国通貨にかかるオプション
権利失効日 純資産
(1)
相手方 銘柄 行使価格 （日／月／年） 想定元本 取得原価 公正価値 比率％
Put - OTC USD versus INR INR 69.000 $ 180 $ 4
BOA 03/09/2021 2,250 0.00
330 60 0.00
Put - OTC USD versus INR
69.000 03/12/2021 6,000
$ 510 $ 64
0.00
売却オプション
外国通貨にかかるオプション
権利失効日 純資産
(1)
相手方 銘柄 行使価格 （日／月／年） 想定元本 プレミアム 公正価値 比率％
BOA Call - OTC USD versus INR INR 81.000 27/04/2022 1,769 $ (29) $ (17) 0.00
JPM Call - OTC USD versus INR 80.000 27/01/2022 1,769 (24) (12) 0.00
MYI Call - OTC USD versus INR 81.500 22/04/2022 4,423 (78) (38) 0.00
UAG Call - OTC USD versus INR 81.000 02/05/2022 3,539 (53) (36) 0.00
$ (184) $ (103) 0.00
(1) 想定元本は契約数を表している。
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2021 年６月30日現在
(1)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－バイ・プロテクション
満期日 純資産
レファレンス 固定取引 プレミアム 未実現
(3)
相手方 ・エンティティー （支払）金利 (日／月／年) 想定元本 支払／(受領） 利益／（損失） 公正価値 比率％
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BPS Alibaba Group Holding
$ (608) $ (5) $ (613)
(0.03)
$ 27,000
Ltd. (1.000) ％ 20/06/2026
(2)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－セル・プロテクション
レファレンス 満期日 純資産
固定取引 プレミアム 未実現
(3)
相手方 ・エンティティー 受領金利 (日／月／年) 想定元本 支払／(受領） 利益／（損失） 公正価値 比率％
BPS China Government
International Bond $ 27,200 $ 902 $ (46) $ 856
1.000 ％ 20/06/2026 0.04
Longfor Group Holdings
Ltd. 1.000 20/06/2026 9,500 (154) (27) (181) (0.01)
Reliance Industries Ltd.
1.000 20/06/2026 11,600 0 121 121 0.01
BRC Baidu, Inc.
1.000 20/06/2026 10,400 130 (7) 123 0.01
BOC Aviation Ltd.
1.000 20/06/2026 24,300 (70) 0 (70) 0.00
Indonesia Asahan
Aluminium Persero PT
1.000 20/06/2026 7,200 (89) 0 (89) (0.01)
Longfor Group Holdings
$ 8,000 $ (30) $ 89 $ 59
Ltd. 1.000 ％ 20/06/2022 0.00
State Bank of India
1.000 20/06/2026 7,000 19 9 28 0.00
Vanke Real Estate Hong
Kong Co. Ltd.
1.000 20/06/2026 10,400 13 (36) (23) 0.00
Vietnam Government
International Bond
1.000 20/06/2026 20,100 (29) (24) (53) 0.00
GST Country Garden Holdings
Co. Ltd.
1.000 20/12/2021 4,500 (50) 34 (16) 0.00
Country Garden Holdings
(96) 13 (83) (0.01)
Co. Ltd.
1.000 20/06/2022 8,400
$ 546 $ 126 $ 672
0.03
(1) ファンドがプロテクションの買い手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファン
ドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの売り手から受領し、参照債務もしくは参照銘柄指数を構成
する原証券を引き渡すか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務または参照銘柄指数を構成する原証券の回復額
を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引渡可能債務の形態で受領する。
(2) ファンドがプロテクションの売り手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場
合、 ファンドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの買い手に対し支払い、参照債務もしく
はレファレンス指数を構成する原証券を受領するか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務またはレファレンス
指
数を構成する原証券の回復額を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引渡可能債務の形態で支払う。
(3) 特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファンドが信用プロテクションの売り手として支払
うこと、または信用プロテクションの買い手として受領することが要求される最大見込額。
金利スワップ
支払/受領 満期日 未実現利益
プレミアム支払 純資産
相手方 変動金利 変動金利指数 固定金利 (日／月／年) 想定元本 ／(受領） ／（損失） 公正価値 比率％
SCX 支払 3-Month CNY-
$ 0 $ (57) $ (57)
CNREPOFIX 2.650 ％ 05/03/2025 CNY18,200 0.00
支払 3-Month CNY-
CNREPOFIX 3.000 13/02/2025 8,000 0 (9) (9) 0.00
支払 3-Month CNY-
0 3 3 0.00
CNREPOFIX 3.250 23/09/2024 7,000
$ 0 $ (63) $ (63)
0.00
有価証券にかかるトータル・リターン・スワップ合計
投資証券数 プレミアム
支払／ 満期日 純資産
または 支払 未実現
相手方 受領 有価証券 受益証券数 変動金利 想定元本 (日／月／年) ／(受領） 利益／（損失） 公正価値 比率％
支払 U.S. Treasury Inflation N/A
3-Month USD-LIBOR plus
DBL
$ 0 $ (42) $ (42)
Protected Securities 0.00
a specified spread $ 7,495
08/09/2021
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2021 年６月30日現在
為替予約契約
決済月
未実現 未実現 未実現純 純資産
相手方 （月／年） 引渡通貨 受領通貨 利益 （損失） 利益／（損失） 比率％
$ 759 $ 0 $ 759
BOA 08/2021 € 26,393 $ 32,087 0.04
08/2021 RUB 354 5 0 0 0 0.00
09/2021 CNY 60,159 9,353 90 0 90 0.00
09/2021 RUB 984 13 0 0 0 0.00
09/2021 $ 570 IDR 8,220,256 0 (10) (10) 0.00
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
09/2021 6,353 INR 467,759 0 (117) (117) (0.01)
12/2021 PHP 510,857 $ 10,569 228 0 228 0.01
BPS 08/2021 € 1,818 2,166 8 0 8 0.00
09/2021 $ 19,576 KRW 21,814,812 0 (276) (276) (0.01)
09/2021 15,096 MYR 62,629 0 (64) (64) 0.00
04/2022 972 INR 76,547 20 0 20 0.00
BRC 08/2021 € 2,179 $ 2,607 21 0 21 0.00
09/2021 HKD 27,850 3,589 2 0 2 0.00
CBK 07/2021 RUB 329 4 0 0 0 0.00
08/2021 437 6 0 0 0 0.00
04/2022 $ 277 INR 21,792 5 0 5 0.00
GLM 07/2021 RUB 661 $ 9 0 (1) (1) 0.00
08/2021 611 8 0 0 0 0.00
09/2021 CNH 48,000 7,457 62 0 62 0.00
09/2021 HKD 246,177 31,733 29 0 29 0.00
09/2021 RUB 758 10 0 0 0 0.00
09/2021 $ 8,867 THB 275,861 0 (262) (262) (0.01)
04/2022 78 INR 6,141 1 0 1 0.00
HUS 07/2021 HKD 300 $ 39 0 0 0 0.00
£
08/2021 2,314 3,257 60 0 60 0.00
¥
08/2021 52,007 479 10 0 10 0.00
08/2021 RUB 857 11 0 0 0 0.00
08/2021 $ 3,243 € 2,662 0 (83) (83) 0.00
09/2021 CNH 14,220 $ 2,213 23 0 23 0.00
09/2021 RUB 518 7 0 0 0 0.00
JPM 08/2021 € 1,100 1,343 37 0 37 0.00
12/2021 PHP 429,637 8,900 202 0 202 0.01
MYI 07/2021 € 1,090 1,298 5 0 5 0.00
07/2021 RUB 266 3 0 0 0 0.00
07/2021 SGD 95 70 0 0 0 0.00
04/2022 INR 87,153 1,106 0 (23) (23) 0.00
SCX 09/2021 THB 276,953 8,803 164 0 164 0.01
09/2021 $ 5,038 MYR 20,804 0 (44) (44) 0.00
12/2021 SGD 1,622 $ 1,225 19 0 19 0.00
0 (1) (1) 0.00
UAG 07/2021 RUB 1,003 13
$ 1,745 $ (881) $ 864
0.04
ヘッジ為替予約契約
該当なし
$ (11,614)
(0.56)
OTC 金融デリバティブ商品合計
$ 2,066,318
99.38
投資有価証券合計
$12,907 0.62
その他の当期資産および負債
$ 2,079,225
100.00
純資産
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
投資有価証券明細表に対する注記(金額：千単位*)：
* ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
(a) 発行時決済証券。
(b) 現物払い証券。
(c) ゼロ・クーポン証券。
(d) クーポンは、満期までの利回りを表す。
(e) 永久証券。表示されている日付は、適用ある場合、次回の契約上の繰上償還日を表す。
(f) ファンドの関係会社。
(g) 偶発転換証券。
(h) 譲渡制限証券。
取得日 純資産
クーポン 満期日
発行体名称 満期日 （日／月／年） (日／月／年) 取得原価 公正価値 比率％
CIFI Holdings Group Co. Ltd. 20/09/2019 - 09/12/2019 $ 1,103 $ 1,116
5.500 ％ 23/01/2022 0.05
9,599 9,607 0.46
Sunac China Holdings Ltd.
5.950 30/12/2021 01/11/2021
$ 10,702 $ 10,723
0.51
(i) 2021 年６月30日現在、マスター・レポ契約および／またはグローバル・マスター・レポ契約の条項に基づき、時価総額
8,643米ドルの組入証券が担保となっている。
(j) 国際スワップデリバティブ協会（ISDA）マスター契約で規律されるとおり、2021年６月30日現在、時価総額5,154米ドルの
組入証券および4,835米ドルの現金が、金融デリバティブ商品の担保として差入れられている。
2021 年６月30日現在、マスター・レポ契約および／またはグローバル・マスター・レポ契約の条項に基づき、270米ドルの現金
が受領されている。
2021 年６月30日現在、7,391米ドルの現金が、上場金融デリバティブ商品および集中清算の対象となる金融デリバティブ商品の
担保として差入れられている。
(1)
公正価値測定
以下は、2021年６月30日現在の、ファンドの資産および負債評価目的において使用されたインプットに従ってなされた公正価値
測定の概要である。
重要であり
同一投資証券にとっての
その他の重要であり
活発な市場における見積価格 観測不可能なインプット
観測可能なインプット
(2)
カテゴリー （レベル１） （レベル２） （レベル３） 公正価値
譲渡性のある有価証券 $ 0 $ 1,872,874 $ 5,886 $ 1,878,760
投資ファンド 197,156 4,945 0 202,101
(3)
(99) (14,503) 59 (14,543)
金融デリバティブ商品
合計 $ 197,057 $ 1,863,316 $ 5,945 $ 2,066,318
以下は、2020年12月31日現在の、ファンドの資産および負債評価目的において使用されたインプットに従ってなされた公正価値
測定の概要である。
同一投資証券にとっての 重要であり
その他の重要であり
活発な市場における見積価格 観測不可能なインプット
観測可能なインプット
(2)
カテゴリー （レベル１） （レベル２） （レベル３） 公正価値
譲渡性のある有価証券 $ 0 $ 799,818 $ 0 $ 799,818
投資ファンド 66,688 4,952 0 71,640
レポ契約 0 1,302 0 1,302
(3)
88 1,262 0 1,350
金融デリバティブ商品
合計 $ 66,776 $ 807,334 $ 0 $ 874,110
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
(1) 追加情報については、財務書類に対する注記の注３を参照のこと。
(2) 追加情報については、投資有価証券明細表を参照のこと。
(3) 金融デリバティブ商品は、未決済の先物契約、スワップ契約、売却オプション、購入オプションおよび為替予約契約を含む
ことがある。
2021 年６月30日現在のリバース・レポ契約
リバース・
決済日
満期日 レポ契約にかかる 純資産
相手方 借入金利 （日／月／年） （日／月／年） 借入額 未払金 比率％
(1)
BPS (0.600) ％ 21/01/2021 $ (6,201) $ (6,185) (0.30)
TBD
(1)
MEI (1.750) 28/06/2021 (1,533) (1,533) (0.07)
TBD
(1)
(1.000) 08/06/2021 (1,034) (1,035) (0.05)
TBD
$ (8,753)
(0.42)
リバース・レポ契約合計
(1) 満期の定めのないリバース・レポ契約。
OTC 金融デリバティブ商品に対して（受領）／差入された担保
以下は、2021年６月30日現在の、取引相手方とのOTC金融デリバティブ商品の時価および（受領）／差入された担保の概要であ
る。
担保
(1)
相手方
OTC デリバティブの時価総額 （受領）／差入 エクスポージャー純額
BOA $ 441 $ (260) $ 181
BPS (3,395) 2,755 (640)
BRC (3,342) 2,978 (364)
CBK (488) 320 (168)
DBL (42) 0 (42)
DUB (0) (150) (192)
GLM (184) 40 (144)
GST (99) 0 (99)
HUS (471) 420 (51)
JPM 227 0 227
MYI (510) 327 (183)
SCX (3,609) 3,140 (469)
SSB (41) 0 (41)
UAG (101) 0 (101)
(1) エクスポージャー純額は、債務不履行時の相手方からの未収金／（相手方への未払金）の純額を表す。
比較情報
以下は、2021年６月30日現在の投資有価証券における比較情報の概要である。
2021 年６月30日 (％) 2020 年12月31日 (％)
公認の証券取引所で取引されている譲渡性のある有価証券 60.71 59.57
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 29.65 30.20
投資ファンド 9.72 8.04
レポ契約 N/A 0.15
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品 (0.13) 0.01
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品 (0.01) (0.04)
OTC 金融デリバティブ商品 (0.56) 0.18
リバース・レポ契約 (0.42) (0.17)
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年６月30日現在
2021 年６月30日現在、ファンドの投資ポートフォリオは、以下のセグメントの集中に晒されている。
2021 年６月30日 (％) 2020 年12月31日 (％)
投資有価証券、公正価値
オーストラリア 0.78 1.57
バミューダ N/A 0.54
ブラジル 0.94 0.26
ケイマン諸島 29.77 29.62
中国 5.47 9.35
エジプト 0.31 N/A
香港 6.43 5.05
ハンガリー N/A 0.56
インド 4.63 6.54
インドネシア 4.26 2.50
イスラエル 0.21 0.25
イタリア 0.21 0.22
日本 0.56 0.24
ジャージー、チャネル諸島 0.42 N/A
マレーシア 1.47 0.78
モーリシャス 2.63 1.82
モンゴル 0.90 1.26
オランダ 0.91 0.93
オマーン 0.96 N/A
パキスタン 2.67 1.59
フィリピン 2.92 2.76
ルーマニア N/A 0.66
サウジアラビア N/A 0.57
シンガポール 3.33 3.16
南アフリカ共和国 0.24 N/A
韓国 0.26 1.11
スリランカ 2.62 2.61
スイス 0.26 N/A
タイ 1.07 1.04
アラブ首長国連邦 0.20 0.46
イギリス 4.02 3.52
アメリカ合衆国 0.49 0.36
ベトナム 0.28 0.37
ヴァージン諸島（イギリス） 9.48 9.35
短期金融商品 1.66 0.72
投資ファンド 9.72 8.04
レポ契約 N/A 0.15
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品
先物 (0.13) 0.01
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ス
ワップ－セル・プロテクション 0.00 N/A
クレジット指数にかかるクレジット・デフォルト・スワップ - セル・プロ
テクション N/A 0.00
金利スワップ (0.01) (0.04)
OTC 金融デリバティブ商品
購入オプション
外国通貨にかかるオプション 0.00 0.05
売却オプション
外国通貨にかかるオプション 0.00 N/A
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ス
ワップ－バイ・プロテクション (0.03) (0.07)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ス
ワップ－セル・プロテクション 0.03 0.11
金利スワップ 0.00 (0.01)
有価証券にかかるトータル・リターン・スワップ 0.00 0.01
為替予約契約 0.04 (0.03)
ヘッジ為替予約契約 (0.60) 0.12
その他の当期資産および負債 0.62 1.89
純資産 100.00 100.00
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
＜用語集＞
通貨略称
AED UAE ・ディルハム HKD 香港ドル RON ルーマニア・レウ
ARS アルゼンチン・ペソ HUF ハンガリー・フォリント RUB ロシア・ルーブル
AUD オーストラリア・ドル IDR インドネシア・ルピア RSD セルビア・ディナール
BRL ブラジル・レアル ILS イスラエル・シェケル SEK スウェーデン・クローナ
CAD カナダ・ドル INR インド・ルピー SGD シンガポール・ドル
CHF スイス・フラン JPY(\) 日本円 THB タイ・バーツ
CLP チリ・ペソ KES ケニア・シリング TRY トルコ・リラ
CNH オフショア人民元 KRW 韓国ウォン TWD ニュー台湾ドル
CNY オンショア人民元 KZT カザフスタン・テンゲ UAH ウクライナ・フリヴニャ
COP コロンビア・ペソ MXN メキシコ・ペソ UGX ウガンダ・シリング
CZK チェコ・コルナ MYR マレーシア・リンギット USD($) 米ドル
DKK デンマーク・クローネ NGN ナイジェリア・ナイラ UYU ウルグアイ・ペソ
DOP ドミニカ・ペソ NOK ノルウェー・クローネ VND ベトナム・ドン
EGP エジプト・ポンド NZD ニュージーランド・ドル ZAR 南アフリカ・ランド
EUR(€) ユーロ PEN ペルー・ヌエボ・ソル ZMW ザンビア・クワチャ
GBP(£) 英ポンド PHP フィリピン・ペソ
GHS ガーナ・セディ PLN ポーランド・ズロチ
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
５ 販売及び買戻しの実績
2021年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに2021年７月末日現在の発行済口
数は以下のとおりである。
（PIMCOファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCOアジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
販売数量（口） 買戻し数量（口） 発行済株式総数（口）
Ｅクラス・米ドル・
8,055,366.673 664,118.106 8,706,011.215
（2,016,802.554） （0.000） （2,016,802.554）
インカム投資証券
Ｅクラス・米ドル・
6,523,938.597 185,992.765 6,338,945.832
アキュムレーション
（1,240,752.803） （0.000） （1,240,752.803）
投資証券
（注）（ ）内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数である。
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
（２）その他の訂正
（下線の部分は訂正部分を示します。）
第一部 証券情報
第１ 外国投資証券（外国新投資口予約権証券及び外国投資法人債券を除く。）
（５）発行（売出）価格
＜訂正前＞
関連する取引日において決定される投資証券１口当たりの純資産価格
（注１）「取引日」とは、 米国 において銀行が営業している日または保管会社の承諾を得て取締役が指定するその他の日をいう。
ただし、２週間ごとに少なくとも１取引日があることを条件とし、すべての投資主は事前に通知される。上記にかかわら
ず、公休日またはいずれかの法域における市場／証券取引所の休業により、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンド
の資産のいずれかの部分の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とはならない。以下同じ。
（後略）
＜訂正後＞
関連する取引日において決定される投資証券１口当たりの純資産価格
（注１）「取引日」とは、 香港 において銀行が営業している日または保管会社の承諾を得て取締役が指定するその他の日をいう。
ただし、２週間ごとに少なくとも１取引日があることを条件とし、すべての投資主は事前に通知される。上記にかかわら
ず、公休日またはいずれかの法域における市場／証券取引所の休業により、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンド
の資産のいずれかの部分の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とはならない。以下同じ。
（後略）
第三部 外国投資法人の詳細情報
第４ 関係法人の状況
２ その他の関係法人の概況
（１）名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
（前略）
④ UBS SuMi TRUSTウェルス・マネジメント株式会社（「代行協会員」兼「日本における販売会社」）
ａ．資本金（株主資本）の額
2021 年 ６月末日 現在、 5,000万円
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
④ UBS SuMi TRUSTウェルス・マネジメント株式会社（「代行協会員」兼「日本における販売会社」）
ａ．資本金（株主資本）の額
2021 年 ８月10日 現在、 5,165百万円
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
別紙１
＜訂正前＞
（前略）
「取引日」 （中略）
上記にかかわらず、いずれかの法域における公休日または市場／証券
取引所の休業により、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンドの
資産の一部の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とな
らない。年間を通じたファンドの休業予定に関する詳細について、投
資主および投資予定者は、管理事務代行会社に連絡をとるか、または
ファンドの休業日カレンダー（その写しもまた管理事務代行会社で入
手可能である。）を参照するべきである。PIMCOアジア・ハイ・イー
ルド・ボンド・ファンドに関して、「取引日」とは、 米国 において銀
行が営業している日または保管会社の承認を得て取締役が指定するそ
の他の日をいう。ただし、２週間ごとに少なくとも１取引日があるこ
とを条件とし、すべての投資主は事前に通知される。上記にかかわら
ず、公休日またはいずれかの法域における市場／証券取引所の休業に
より、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンドの資産のいずれか
の部分の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とはなら
ない。
「取引期限」 取引日に投資証券を購入し、または買い戻すための請求が、当該取引
日に実行されるため受領されていなければならない時間をいう。
管理事務代行会社に直接行われた申込みについて、取引期限は、すべ
てのクラスにおいて取引日の 午後４時 （アイルランド時間）をいう。
投資証券の申込みが元引受会社の副代理人またはその他の仲介機関を
通じて行われた場合、当該副代理人または仲介機関は、これより早い
申込書の受領期限を設けることができる。
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
＜訂正後＞
（前略）
「取引日」 （中略）
上記にかかわらず、いずれかの法域における公休日または市場／証券
取引所の休業により、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンドの
資産の一部の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とな
らない。年間を通じたファンドの休業予定に関する詳細について、投
資主および投資予定者は、管理事務代行会社に連絡をとるか、または
ファンドの休業日カレンダー（その写しもまた管理事務代行会社で入
手可能である。）を参照するべきである。PIMCOアジア・ハイ・イー
ルド・ボンド・ファンドに関して、「取引日」とは、 香港 において銀
行が営業している日または保管会社の承認を得て取締役が指定するそ
の他の日をいう。ただし、２週間ごとに少なくとも１取引日があるこ
とを条件とし、すべての投資主は事前に通知される。上記にかかわら
ず、公休日またはいずれかの法域における市場／証券取引所の休業に
より、（ⅰ）ファンドの運営または（ⅱ）ファンドの資産のいずれか
の部分の評価が困難となる場合、当該日はファンドの取引日とはなら
ない。
「取引期限」 取引日に投資証券を購入し、または買い戻すための請求が、当該取引
日に実行されるため受領されていなければならない時間をいう。
管理事務代行会社に直接行われた申込みについて、取引期限は、すべ
てのクラスにおいて 当該 取引日の 午前９時 （アイルランド時間）をい
う。投資証券の申込みが元引受会社の副代理人またはその他の仲介機
関を通じて行われた場合、当該副代理人または仲介機関は、これより
早い申込書の受領期限を設けることができる。
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資証券）
別紙４ 交付目論見書の概要
＜訂正前＞
（前略）
UBS SuMi TRUST ウェルス・マネジメント株式会社
日本における
（※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日から
販売会社
は分割先であるUBS SuMi TRUSTウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始する。
投資主の皆様におかれましては、本交付目論見書をよくお読みいただき、商品の内容およびリスクを十分
ご理解のうえ、お申込くださいますようお願い申し上げます。
＜訂正後＞
（前略）
日本における
UBS SuMi TRUST ウェルス・マネジメント株式会社
販売会社
・上記管理報酬の一部が、販売報酬として日本における販売会社に支払われます。
・上記の費用および手数料の合計額およびその上限額ならびにこれらの計算方法については、ファンドの運
用状況や投資証券の保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
投資主の皆様におかれましては、本交付目論見書をよくお読みいただき、商品の内容およびリスクを十分
ご理解のうえ、お申込くださいますようお願い申し上げます。
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