ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー－ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資証券）

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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    【表紙】

    【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】                  関東財務局長
    【提出日】                  令和  ３ 年９月30日
    【発行者名】                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
                      （PIMCO     Select    Funds   plc）
    【代表者の役職氏名】                  取締役、ライアン・P・ブルート
                      （Ryan    P.  Blute,    Director）
    【本店の所在の場所】                  アイルランド、D02           HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
                      ズ・キー     78
                      （78   Sir  John   Rogerson’s       Quay,   Dublin    2,  D02  HD32,   Ireland）
    【代理人の氏名又は名称】                  弁護士　三　浦　　　健
                      弁護士　大　西　信　治
    【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】                  弁護士　三　浦　　　健
                      弁護士　大　西　信　治
    【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】                  03（6212）8316
    【届出の対象とした募集（売出）                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
    外国投資証券に係る外国投資法人
                      －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
    の名称】
                      （PIMCO     Select    Funds   plc
                      - Eurodollar      High   Quality     Fund）
    【届出の対象とした募集（売出）                  記名式無額面投資証券
    外国投資証券の形態及び金額】                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
                      －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                      米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      上限見込額は以下のとおりである。
                      米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      12 億4,400万米ドル（約1,355億892万円）を上限とする。
                      円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      1,094   億2,500万円を上限とする。
                      （注１）上限見込額は、便宜上、ファンドの投資証券の2021年４月末日現在の１口当たり
                          の純資産価格に基づいて算出されている（米ドル・インスティテューショナル・
                          クラス投資証券については12.44米ドルに１億口を、円ヘッジ・インスティテュー
                          ショナル・クラス投資証券については1,094.25円に１億口をそれぞれ乗じて算出
                          した金額である。）。
                      （注２）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、2021年４月30日現在の株式会社三菱
                          ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝108.93円）による。
    【縦覧に供する場所】                  該当事項なし
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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出しましたので、2021年６月30日付をもって提出した有価証券届出書（2021年７
     月30日付有価証券届出書の訂正届出書により訂正済。）（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を
     下表のとおり新たな情報により訂正するため、また、原届出書に記載の表現等を一部更新するため、本訂
     正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりますので、訂
     正前の換算レートとは異なります。
    ２【訂正箇所および訂正事項】

    （１）半期報告書に係る訂正
       半期  報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
       原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。

                                                        訂正の
              原届出書                         半期報告書
                                                        方法
     第二部　ファンド情報                                                    追加
                 （１）主要な経営指標等の
     第１　ファンドの状況                                    （１）主要な経営指標等の推移               または
                   推移
      １　外国投資法人の概況                                                   更新
                             １　外国投資法人の概況
                 （５）外国投資法人の出資
                                         （２）外国投資法人の出資総額                追加
                   総額
                 （６）主要な投資主の状況                        （３）主要な投資主の状況                更新
                                                        追加
      ３　投資リスク                                   （３）投資リスク               または
                                                        更新
                             ２　外国投資法人の運用状
                 （１）投資状況                        （１）投資状況                更新
                              況
                                                        追加
      ５　運用状況
                 （３）運用実績                        （２）運用実績               または
                                                        更新
                                         （１）資産及び負債の状況
                             ４　外国投資法人の経理状            「資産・負債計算書」
     第２　財務ハイライト情報                                                    追加
                              況          「運用計算書」
                                         「重要な会計方針」の注記
     第三部　外国投資法人の詳細情報
     第１　外国投資法人の追加情報                                    （４）役員の状況                更新
                             １　外国投資法人の概況
      ２　役員の状況
      ５　その他                                   （５）その他                更新
                 （１）名称、資本金の額及
                                         （１）名称及び資本金の額                更新
                   び事業の内容
                 （３）大株主の状況                        （２）大株主の状況                更新
     第４　関係法人の状況
                             ３　資産運用会社の概況
      １　資産運用会社の概況
                 （４）役員の状況                        （３）役員の状況                更新
                 （５）事業の内容及び営業
                                         （４）事業の内容及び営業の概況                更新
                   の概況
     第５　外国投資法人の経理状況
                             ４　外国投資法人の経理状況                            追加
      １　財務諸表
     第６　販売及び買戻しの実績                        ５　販売及び買戻しの実績                            追加
    ＊半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。
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    １　外国投資法人の概況

         PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                      －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド（以下、
        PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシーを「本投資法人」、ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファン
        ドを「ファンド」または「サブ・ファンド」という場合がある。）の概況は以下のとおりである。
        （注）ファンドには米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス
          投資証券以外の投資証券も存在する。本書の日付現在、米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および円
          ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券以外のファンドの投資証券は日本で販売されていないため、以下、
          「投資証券」というときは、米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および／または円ヘッジ・インスティ
          テューショナル・クラス投資証券を指すものとする。
    （１）主要な経営指標等の推移

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                   2019 年６月末日に       2019 年12月末日に       2020 年６月末日に       2020 年12月末日に       2021 年６月末日に
                    終了する        終了する        終了する        終了する        終了する
                   中間会計年度末         会計年度末        中間会計年度末         会計年度末        中間会計年度末
             （１）
                   65,915,773.68    米ドル    86,029,000.00    米ドル    55,060,467.15    米ドル    67,286,249.23    米ドル   －13,264,715.63米ドル
        （ａ）営業収益
        （ｂ）経常利益金額または
                   64,144,042.27    米ドル    82,408,000.00    米ドル    54,200,954.74    米ドル    65,632,164.71    米ドル   －14,077,289.50米ドル
          経常損失金額
        （ｃ）当期純利益金額または
                   63,904,470.27    米ドル    80,792,000.00    米ドル    54,119,172.97    米ドル    64,875,582.38    米ドル   －14,070,924.34米ドル
          当期純損失金額
             （２）
                  1,031,275,245.03     米ドル   1,045,716,065.54     米ドル    688,533,057.84     米ドル    744,453,587.87     米ドル    762,981,116.79     米ドル
        （ｄ）出資総額
                   （米ドル・インスティ                 （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                           （米ドル・インスティ
                    テューショナル・                 テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                             テューショナル・
                    クラス投資証券）                 クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                             クラス投資証券）
                             81,586,005.472口
                    81,415,971.990     口            49,637,088.990     口    51,322,427.202     口    55,002,036.128     口
        （ｅ）発行済投資口の
                                   （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
          総口数                 （円ヘッジ・インスティ
                  （円ヘッジ・インスティ
                                     テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                             テューショナル・
                    テューショナル・
                    クラス投資証券）                 クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                             クラス投資証券）
                             5,369,658.427口
                     5,661,741.000    口            3,704,350.000    口    5,914,843.729    口    4,334,164.729    口
        （ｆ）純資産額          1,031,275,245.03     米ドル   1,045,716,065.54     米ドル    688,533,057.84     米ドル    744,453,587.87     米ドル    762,981,116.79     米ドル
        （ｇ）資産総額          1,073,759,169.53     米ドル   1,085,388,000.00     米ドル    723,106,860.53     米ドル    783,582,560.80     米ドル    792,173,672.32     米ドル
                   （米ドル・インスティ                 （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                           （米ドル・インスティ
                    テューショナル・                 テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                             テューショナル・
                    クラス投資証券）                 クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                             クラス投資証券）
                      11.51  米ドル       11.73米ドル        12.55  米ドル       12.71  米ドル       12.55  米ドル
        （ｈ）１口当たり純資産額
                           （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
                  （円ヘッジ・インスティ
                             テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                               1,046.00円
                      1,042.00   円              1,109.00   円      1,120.00   円      1,104.00   円
                   （米ドル・インスティ                 （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                           （米ドル・インスティ
                    テューショナル・                 テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                             テューショナル・
                    クラス投資証券）                 クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                             クラス投資証券）
        （ｉ）１口当たり
                      1.2625  米ドル      0.9990米ドル        0.8921  米ドル      1.1358  米ドル      -0.1626  米ドル
          当期純利益金額
                           （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
                  （円ヘッジ・インスティ
          または当期純損失金額
                             テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                                0.06円
                       596.14  円               189.58  円       91.28  円      -125.35  円
        （ｊ）分配総額                 なし        なし        なし        なし        なし
        （ｋ）１口当たり分配金額              該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし
        （ｌ）自己資本比率                96.04  ％       96.34  ％       95.22  ％       95.01  ％       96.31  ％
                   （米ドル・インスティ                 （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                           （米ドル・インスティ
                    テューショナル・                 テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                             テューショナル・
                    クラス投資証券）                 クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                             クラス投資証券）
                        8.89 ％       8.61％        9.04 ％       8.35 ％       0.00 ％
               （３）
        （ｍ）自己資本利益率
                           （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
                  （円ヘッジ・インスティ
                             テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                                5.44％
                        5.79 ％               6.43 ％       7.07 ％       -0.45  ％
        （１）営業収益には投資収益ならびに実現および未実現利益（損益）を含めている。以下同じ。
        （２）ファンドは変動資本を有する投資法人であり、純資産額を記載している。以下同じ。
        （３）自己資本利益率は、当該会計年度の１口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて
          当該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
        （４）「主要な経営指標等の推移（ｅ）発行済投資口総数、（ｈ）１口当たり純資産価格、（ｉ）１口当たり当期純利益金額ま
          たは当期純損失金額および（ｍ）自己資本利益率」は、日本で販売しているクラスのみ記載している。以下同じ。
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    （２）外国投資法人の出資総額

         2021  年７月末日現在の出資総額および発行済投資口の総口数は以下のとおりである。なお、発行可
        能投資口総口数には制限がない。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                             出資総額
                                            発行済投資口の総口数
                                                （口）
                          米ドル        百万円
                                       米ドル・インスティ
                                       テューショナル・ク            55,095,955.722
                                       ラス
          2021  年７月末日現在            775,429,126.27          84,902
                                       円ヘッジ・インス
                                       ティテューショナ             4,601,265.729
                                       ル・クラス
        （注）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、2021年７月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
          （１米ドル＝109.49円）による。以下同じ。
    （３）主要な投資主の状況

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                               （2021年７月末日現在）
                                             発行済投資口の総口数に
                                   所有投資口数
             氏名または名称                住所                対する所有投資口数の比率
                                    （口）
                                                  （％）
        ノミニ-／オムニバス・アカウント                   非開示        61,158,371.58                     97.85
        ノミニ-／オムニバス・アカウント                   非開示          870,994.00                    1.39
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    （４）役員の状況

                                               （2021年７月末日現在）
                        役 職 名
              氏　　名                        略　　　　　歴                所有投資口数
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）および
                            アジア・太平洋地域（APAC）のマネージング・ディレク
                            ターおよびビジネス・マネージメント長
                            管理会社取締役
                            ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）
                            エス・エイ取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
        Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
                            ピーエルシー取締役
                        取締役                               非開示
        （V.  Mangala    Ananthanarayanan）
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            ＰＩＭＣＯオーストラリア・マネジメント・リミテッド取
                            締役
                            ピムコ・台湾・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯインベストメント・マネジメント（上海）リミ
                            テッド取締役
                            アイルランド投資顧問業協会取締役
                            ＮＯＭＩネットワーク取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）のマ
                            ネージング・ディレクターおよびグローバル・ウェルス・
                            マネジメント責任者
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        ライアン・Ｐ・ブルート
                        取締役                               非開示
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
        （Ryan   P. Blute）
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）のマ
                            ネージング・ディレクターならびに責任者
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
        クレイグ・Ａ・ドーソン
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                        取締役                               非開示
                            ピーエルシー取締役
        （Craig    A. Dawson）
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            ＰＩＭＣＯヨーロッパ・トルイハンドスティフトゥン，
                            ボード・メンバー
                            パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
                            ニー・エルエルシー取締役
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                            AGF インターナショナル・アドバイザーズ取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
        デイビッド・M・ケネディ
                            ピーエルシー取締役
                        取締役                               非開示
        （David    M. Kennedy   ）
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            TIUD  ファウンデーション・ボード取締役
                            アイリッシュ・ディアスポラ・オリジネーション・ファン
                            ド・リミテッド・カンパニー取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        ジョン・ブルートン
                        取締役                               非開示
        （John   Bruton）
                            エリ・リリー・インターナショナル・コーポレーション取
                            締役
                            センター・オブ・ヨーロピアン・ポリシー・スタディーズ
                            取締役
                            コ・オペレーション・アイルランド取締役
                            トラン・テクノロジーズ・ピーエルシー取締役
                            ザ・インスティテュート・オブ・インターナショナル・ア
                            ンド・ヨーロピアン・アフェアーズ取締役
                            テレベラム・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
        フランシス・ルアン
                        取締役                               非開示
        （Frances     Ruane）
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            アビー・シアター取締役
        （注）本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はプライスウォーターハウスクーパース　アイルランド
           （PricewaterhouseCoopers           Ireland）である。
    （５）その他

     ①　定款の変更
         定款は、投資主総会の特別決議により変更される。
     ②　事業譲渡または事業譲受

         唯一の目的を達成するために、本投資法人は、本投資法人の事業またはその一部を本投資法人が適
        切とみなす対価（他のいずれかの会社の株式、社債または証券を含むがこれらに限らない。）と引き
        換えに売却、処分または譲渡する（合併、吸収合併またはその他のいずれの目的のためであるかは問
        わない。）権限を有するものとする。
     ③　出資の状況その他の重要事項

         該当事項なし。
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     ④　訴訟事件その他の重要事項

         半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想
        される事実はない。
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    ２　外国投資法人の運用状況

    （１）投資状況
         資産別および地域別の投資状況
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                               （2021年７月末日現在）
                                                     投資比率
          資産の種類              国・地域名               時価合計（米ドル）
                                                      （％）
                         米国                  275,389,933.25             35.46
           社債
                         ドイツ                   33,423,242.44             4.30
                        オランダ                   21,580,739.97             2.78
                      アラブ首長国連邦                      18,082,542.00             2.33
                         日本                  17,355,532.18             2.24
                       オーストラリア                     16,762,449.71             2.16
                       シンガポール                    13,980,212.12             1.80
                        ノルウェー                    8,710,880.19             1.12
                         香港                   7,077,091.34             0.91
                       ケイマン諸島                     5,249,250.00             0.68
                       バージン諸島                     3,762,768.24             0.48
                         小計                  421,374,641.44             54.26
                         韓国                  58,235,051.82             7.50
          ソブリン債
                         カナダ                   55,494,186.80             7.15
                        カタール                   30,197,071.00             3.89
                      アラブ首長国連邦                      24,041,302.00             3.10
                        クウェート                    15,677,480.00             2.02
                        フランス                    3,380,022.36             0.44
                         香港                   3,165,413.94             0.41
                         チリ                   1,879,042.54             0.24
                         日本                   1,799,299.90             0.23
                         小計                  193,868,870.36             24.97
          レポ取引               米国                  126,501,000.00             16.29
         米国財務省証券                 米国                  38,555,429.86             4.97
          短期債券               米国                   8,399,312.94             1.08
                 ポートフォリオ合計                          788,699,254.60             101.57
             現金・その他資産（負債控除後）                             －12,169,367.92             －1.57
                   資産総額                        776,529,886.68             100.00
                   負債総額                         1,100,760.41             0.14
                     合計                      775,429,126.27
                                                        99.86
                  ( 純資産総額)                       ( 約84,902百万円)
        （注）投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。
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    （２）運用実績

     ①　純資産等の推移
         2021  年７月末日までの１年間における各月末の資産総額および純資産の推移は以下のとおりであ
        る。
         （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                          １口当たり          １口当たり
                                          純資産価格          純資産価格
                                          （米ドル・         （円ヘッジ・
                      資産総額          純資産総額
                                         インスティテュー          インスティテュー
                                         ショナル・クラス          ショナル・クラス
                                          投資証券）          投資証券）
                   千米ドル      百万円     千米ドル      百万円     米ドル      円       円
          2020  年８月末日        718,119     78,627      710,325     77,773     12.66     1,386        1,118.04
             ９月末日       735,790     80,562      720,893     78,931     12.66     1,386        1,117.02
             10 月末日      723,414     79,207      714,733     78,256     12.60     1,380        1,111.81
             11 月末日      738,336     80,840      727,325     79,635     12.69     1,389        1,118.97
             12 月末日      783,583     85,795      744,454     81,510     12.71     1,392        1,120.00
          2021  年１月末日        757,964     82,989      748,819     81,988     12.65     1,385        1,114.52
             ２月末日       757,291     82,916      742,000     81,242     12.46     1,364        1,097.05
             ３月末日       742,402     81,286      732,130     80,161     12.34     1,351        1,085.50
             ４月末日       738,913     80,904      732,294     80,179     12.44     1,362        1,094.25
             ５月末日       754,351     82,594      754,097     82,566     12.50     1,369        1,094.04
             ６月末日       792,174     86,735      762,981     83,539     12.55     1,374        1,104.00
             ７月末日       776,530     85,022      775,429     84,902     12.69     1,389        1,115.45
        （注）各月末の資産総額は請求または履行が可能な債権債務をネッティングして調整することなくすべての資産の額を積み上げ
          た数字であり、財務諸表の数字とは異なることがある。
         ファンドの投資証券は、ユーロネクスト・ダブリンとして取引されるアイルランド証券取引所に上

        場されている。同取引所での実質的な取引実績はない。
     ②　分配の推移

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
         該当事項なし。
     ③　自己資本利益率（収益率）の推移

         2021  年７月末日までの１年間における自己資本利益率（収益率）は以下のとおりである。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                         自己資本利益率（収益率）（％）
               （米ドル・インスティ                         （円ヘッジ・インスティ
            テューショナル・クラス投資証券）                          テューショナル・クラス投資証券）
                               0.00                         －0.46
        （注）自己資本利益率（収益率）（％）＝（ａ－ｂ）／ｂ×100
          ａ＝  2021  年７月末日現在の１口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計金額を加えた額)
          ｂ＝  2020  年７月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
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    （３）投資リスク

        ①　本書提出日現在、2021年６月30日提出の有価証券報告書「第一部ファンド情報　第１ファンドの
          状況　３投資リスク」に記載される投資リスクについて、重要な変更はない。
        ②　ファンドが将来にわたり営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象または

          状況、その他ファンドの経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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    ３　資産運用会社の概況

    （１）名称及び資本金の額
     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（「管理会社」）
        ａ．資本金（発行済株式資本）の額
         2021  年６月末日現在の普通株式資本は13,295,255.94米ドル（約                                15 億円）および利益剰余金は
        13,849,748      米ドル（約15億円）
        ｂ．事業の内容
         管理会社は、1997年11月14日に設立された非公開有限責任会社であり、アリアンツ・エスイーによ
        り最終的に過半数が所有される。
         管理会社は、取締役の全般的監督および支配に従って、本投資法人の業務および投資証券の販売の
        管理および運営について責任を負う。
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（「投資助言会社」）

        ａ．資本金（発行済株式資本）の額
         2021  年７月末日現在の株式資本は、                873,872,624      米ドル（約      957  億円）
        ｂ．事業の内容
         投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポートビーチ、ニューポート
        センタードライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、                                           2021  年６月末日現
        在、約2.12兆米ドルの運用顧客資産を有している。投資助言会社は、アリアンツ・エスイーにより最
        終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置く多国籍の保険・金融
        サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
         投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
        の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
        （その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
        法的な規制機関である米国証券取引委員会（以下「SEC」という。）により規制されている。投資助言
        会社は、1940年米国投資顧問法（その後の改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録され
        ている。
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    （２）大株主の状況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
                                               （ 2021  年７月末日現在）
                                                   発行済株式数に
                                           所有株式数          対する所有
             氏名または名称                   住所
                                            （株）        株式数の比率
                                                     （％）
        ピムコ・グローバル・アドバイ                  アメリカ合衆国、カリフォ                 7,875,641           100
        ザーズ・エルエルシー                  ルニア92660、ニューポー
                          ト・ビーチ、ニューポー
        （PIMCO     Global    Advisors     LLC）
                          ト・センター・ドライブ650
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

                                               （ 2021  年７月末日現在）
                                                   発行済株式数に
                                           所有株式数          対する所有
             氏名または名称                   住所
                                            （株）        株式数の比率
                                                     （％）
        アリアンツ・アセット・マネジ                  アメリカ合衆国、カリフォ                 該当なし           79.1
        メント・オブ・アメリカ・エル                  ルニア92660、ニューポー
        ピー                  ト・ビーチ、ニューポー
                          ト・センター・ドライブ650
        （Allianz      Asset   Management
        of  America     LP.）
        アリアンツ・アセット・マネジ                  アメリカ合衆国、カリフォ                 該当なし           11.6
        メント・オブ・アメリカ・エル                  ルニア92660、ニューポー
        エルシー                  ト・ビーチ、ニューポー
                          ト・センター・ドライブ650
        （Allianz      Asset   Management
        of  America     LLC）
    （３）役員の状況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
                                               （ 2021  年７月末日現在）
                 氏名              役職名             略歴          所有株式数
        Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン                             上記「１　外国投資法人の
                               取締役                        非開示
                                      概況　（４）役員の状況」
        （V.   Mangala     Ananthanarayanan）
                                      と同じ。
        ライアン・Ｐ・ブルート
                               取締役                        非開示
        （Ryan    P.  Blute）
        クレイグ・Ａ・ドーソン
                               取締役                        非開示
        （Craig     A.  Dawson）
        デイビッド・Ｍ・ケネディ
                               取締役                        非開示
        （David     M.  Kennedy）
        ジョン・ブルートン
                               取締役                        非開示
        （John    Bruton）
        フランシス・ルアン
                               取締役                        非開示
        （Frances      Ruane）
                                12/55



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     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

                                               （2021年７月末日現在）
                氏名              役職名              略歴          所有株式数
        エマニュエル・ロマン                  マネージング・           投資助言会社のCEOおよびマ
                                                     非開示
                                      ネージング・ディレクター
                           ディレクター
        （Emmanuel      Roman）
        クレイグ・ドーソン                  マネージング・           投資助言会社のEMEA担当
                                      ヘッド
                           ディレクター
        （Craig     Dawson）
                                                     非開示
                                      ピムコ・ヨーロッパ・リミ
                                      テッドのマネージング・
                                      ディレクター
        ダニエル・Ｊ・アイバシン                  マネージング・           投資助言会社のグループ・
                                      チーフ・インベストメン
                           ディレクター
        （Daniel     J.  Ivascyn）
                                                     非開示
                                      ト・オフィサーおよびマ
                                      ネージング・ディレクター
        キンバリー・コリンケ（スタ                  マネージング・           投資助言会社の製品戦略担
        フォード）                             当のグローバル・ヘッドお
                           ディレクター
                                                     非開示
                                      よびマネージング・ディレ
        （Kimberley       Korinke
                                      クター
        （Stafford））
        クリスチャン・ストラック                  マネージング・           投資助言会社のクレジッ
                                      ト・リサーチ担当グローバ
                           ディレクター
        （Christian       Stracke）
                                                     非開示
                                      ル・ヘッドおよびマネージ
                                      ング・ディレクター
        ジェローム・シュナイダー                  マネージング・           投資助言会社の短期ポート
                                      フォリオ・マネジメントお
                           ディレクター
        （Jerome     Schneider）
                                      よび資金調達担当ヘッドお               非開示
                                      よびマネージング・ディレ
                                      クター
        マーク・サイドナー                  マネージング・           投資助言会社の非伝統的戦
                                      略担当のチーフ・インベス
                           ディレクター
        （Marc    Seidner）
                                      トメント・オフィサーおよ               非開示
                                      びマネージング・ディレク
                                      ター
        キャンディス・スタック                  マネージング・           投資助言会社の米国インス
                                      ティテューショナル・クラ
                           ディレクター
        （Candice      Stack）
                                      イアント・マネジメント担               非開示
                                      当ヘッドおよびマネージン
                                      グ・ディレクター
        グレッグ・ホール                  マネージング・           投資助言会社の米国グロー
                                      ス・ウェルス・マネジメン
                           ディレクター
        （Greg    Hall）
                                                     非開示
                                      ト担当ヘッドおよびマネー
                                      ジング・ディレクター
        ジェラルディン・サンドストーム                  マネージング・           ピムコ・ヨーロッパ・リミ
                                      テッドのポートフォリオ・
                           ディレクター
        （Geraldine       Sundstrom）
                                      マネージャーおよび投資助               非開示
                                      言会社のマネージング・
                                      ディレクター
        マンガラ・アナンタナラヤナン                  マネージング・           EMEA  ＆APACのビジネス・マ
                                      ネジメント担当ヘッドおよ
                           ディレクター
        （Mangala      Ananthanarayanan）
                                      びピムコ・ヨーロッパ・リ               非開示
                                      ミテッドのマネージング・
                                      ディレクター
        （注）パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシーは取締役会を設置しておらず、したがって
          エグゼクティブ・コミッティーのメンバーを記載している。
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    （４）事業の内容及び営業の概況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
         管理会社は、アイルランド中央銀行より、UCITSオープン・エンド型アンブレラ型投資法人としてア
        イルランドで承認されている、本投資法人、ピムコのファンド（PIMCOファンズ：グローバル・インベ
        スターズ・シリーズ・ピーエルシーおよびPIMCOイーティーエフ・ピーエルシー）の管理会社として行
        為することにつき承認を受けている。また、管理会社は、欧州共同体（オルタナティブ投資ファンド
        マネージャー指令2011／61／EU）規則に基づき、PIMCOファンズ・アイルランド・ピーエルシーおよび
        PIMCOスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエルシーのオルタナティブ投資ファンドマ
        ネージャーとして行為することについても承認を受けている。アンブレラ型投資法人のサブ・ファン
        ド間において、投資戦略、資産および投資配分（確定利付商品（社債、政府債、モーゲージ証券、ア
        セット・バック証券等）、資本性証券、インデックス・リンク証券、不動産および不動産関連資産お
        よびデリバティブ（複雑なデリバティブを用いるものを含む。）を含む。）に関する広い幅が存在す
        る。また、レバレッジの範囲も変動しうる。グローバル、ヨーロッパ、アジアおよび新興国市場に
        フォーカスしたファンドにおいては、ファンドによって地域フォーカスが変動しうる。
                                               （ 2021  年７月末日現在）
         国別（設立国）            種類別（基本的性格）                本数         純資産額の合計
          アイルランド          オープン・エンド型投資法人                  ５      245,572,207,411.83          米ドル
        （注）上記ファンドにつき、ポートフォリオを構成する各通貨の純資産額の合計を米ドルに換算して記載している。
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

         投資助言会社は、アイルランドのアンブレラ型のいくつかのサブ・ファンドに関する投資助言業務
        を行っている。
         投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポート・ビーチ、ニューポー
        ト・センター・ドライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、アリアン
        ツ・エスイーにより最終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置
        く多国籍の保険・金融サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
         投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
        の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
        （その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
        法的な規制機関であるSECにより規制されている。投資助言会社は、1940年米国投資顧問法（その後の
        改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録されている。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    ４　外国投資法人の経理状況

     ａ．　ファンドの日本文の中間財務書類は、アイルランドにおける法令に準拠して作成された原文の中間

        財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
        第76条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
     ｂ．　ファンドはＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシーのサブ・ファンドである。ファンドの原

        文の中間財務書類は、ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシーおよびすべてのサブ・ファンド
        につき一括して作成されている。本書において、日本文の作成にあたってはファンドに関連する部分
        のみを翻訳している。ただし、「財務書類に対する注記」については、全文を翻訳している。
     ｃ．　ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条

        の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
     ｄ．　ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な

        金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2021年７月30日現在における株式会
        社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝109.49円）で換算されている。なお、百
        万円未満の金額は四捨五入されている。
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    （１）資産及び負債の状況

                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                          資  産・負    債  計  算  書
                                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                  2021  年６月30日現在             2020  年12月31日現在
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    流動資産
     損益を通じて公正価値で計上される金融資産
     　譲渡性のある有価証券                             656,119        71,838       641,430        70,230
     　投資ファンド                                0       0       0       0
     　レポ契約                             118,700        12,996       125,244        13,713
     　信用機関への預託金                                0       0       0       0
     　金融デリバティブ商品                              1,835        201      6,423        703
     現金                              3,367        369       908        99
     取引相手方への預託金                              7,672        840      4,360        477
     未収収益                              4,071        446      4,078        447
     未収投資有価証券売却金                                0       0       0       0
     未収TBA投資有価証券売却金                                0       0       0       0
     未収ファンド投資証券売却金                               410        45      1,140        125
                                     0       0       0       0
     未収金融デリバティブ証拠金
                                  792,174        86,735       783,583        85,795
     流動資産合計
    流動負債

     損益を通じて公正価値で計上される金融負債
     　金融デリバティブ商品                              (834)        (91)      (1,003)        (110)
      空売り証券の公正価値                               0       0       0       0
     未払投資有価証券購入金                                0       0     (17,057)        (1,868)
     未払TBA投資有価証券購入金                                0       0       0       0
     未払ファンド投資証券買戻金                              (577)        (63)       (47)        (5)
     未払管理報酬                              (138)        (15)       (137)        (15)
     リバース・レポ契約にかかる未払金                             (26,491)        (2,900)       (16,446)        (1,801)
     未払費用                                0       0       0       0
     当座借越                                0       0       0       0
     未払配当金                                0       0       0       0
                                   (1,153)
                                           (126)      (4,439)        (486)
     未払金融デリバティブ証拠金
                                     0       0       0       0
     取引相手方からの預託金
     流動負債合計
                                          (3,196)              (4,284)
                                  (29,193)               (39,129)
     （買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する
     純資産を除く）
                                  762,981        83,539       744,454        81,510
     買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

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                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                          資  産・負    債  計  算  書
                                          本投資法人合計

                                  2021  年６月30日現在             2020  年12月31日現在
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    流動資産
     損益を通じて公正価値で計上される金融資産
     　譲渡性のある有価証券                            14,553,069        1,593,416       12,640,995        1,384,063
     　投資ファンド                             462,833        50,676       406,421        44,499
     　レポ契約                            1,180,776        129,283      4,877,083        533,992
     　信用機関への預託金                             10,001        1,095       25,015        2,739
     　金融デリバティブ商品                             31,414        3,440       50,760        5,558
     現金                             193,222        21,156       37,193        4,072
     取引相手方への預託金                             102,247        11,195       95,055       10,408
     未収収益                             34,669        3,796       34,426        3,769
     未収投資有価証券売却金                             48,280        5,286       39,591        4,335
     未収TBA投資有価証券売却金                             49,727        5,445      823,919        90,211
     未収ファンド投資証券売却金                              7,340        804      40,630        4,449
                                   28,627        3,134       24,474        2,680
     未収金融デリバティブ証拠金
                                 16,702,205        1,828,724       19,095,562        2,090,773
     流動資産合計
    流動負債

     損益を通じて公正価値で計上される金融負債
     　金融デリバティブ商品                             (83,278)        (9,118)       (67,663)        (7,408)
      空売り証券の公正価値                             (4,434)        (485)      (5,239)        (574)
     未払投資有価証券購入金                             (90,345)        (9,892)      (863,150)        (94,506)
     未払TBA投資有価証券購入金                             (45,368)        (4,967)      (1,360,594)        (148,971)
     未払ファンド投資証券買戻金                             (59,542)        (6,519)       (2,589)        (283)
     未払管理報酬                             (1,826)        (200)      (1,723)        (189)
     リバース・レポ契約にかかる未払金                             (48,417)        (5,301)       (18,670)        (2,044)
     未払費用                              (118)        (13)       (76)        (8)
     当座借越                                0       0     (5,184)        (568)
     未払配当金                             (1,000)        (109)         0       0
     未払金融デリバティブ証拠金                             (4,339)        (475)      (9,268)       (1,015)
                                   (5,647)        (618)      (18,398)        (2,014)
     取引相手方からの預託金
     流動負債合計
                                  (344,314)        (37,699)      (2,352,554)        (257,581)
     （買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する
     純資産を除く）
                                 16,357,891        1,791,025       16,743,008        1,833,192
     買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

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                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                           運　用　計　算　書
                                    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                 2021  年６月30日終了期間             2020  年６月30日終了期間
                               （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    収益
     利息および配当収益                             8,224         900      10,544        1,154
     その他の収益                               0        0        0       0
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および信用
                                  1,490         163      14,085        1,542
     機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）
     金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）                             (2,821)         (309)       12,446        1,363
     外国通貨にかかる実現純利益／（損失）                              (74)        (8)       (112)        (12)
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および信用
                                 (15,621)        (1,710)        17,722        1,940
     機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動額
     金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
                                  (4,419)         (484)        393        43
     純変動額
                                   (44)        (5)       (17)        (2)
     外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
                                 (13,265)        (1,452)        55,061        6,029
     投資利益／（損失）合計
    運用費用

     管理報酬                              (811)        (89)       (858)        (94)
     プレイスメント報酬                               0        0        0       0
     サービス報酬                               0        0        0       0
     その他の費用                               (2)        (0)        (1)       (0)
     費用合計                              (813)        (89)       (859)        (94)
     投資助言会社による返還金                               0        0        0       0
     運用費用、純額                              (813)        (89)       (859)        (94)
                                 (14,078)        (1,541)        54,202        5,935

    純投資利益／（損失）
    財務費用

     支払利息                               (2)        (0)       (86)        (9)
     買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金                               0        0        0       0
                                    8        1        0       0
     平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
                                    6        1       (86)        (9)
     財務費用合計
                                 (14,072)        (1,541)        54,116        5,925

     税引前当期利益／（損失）
     配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税                               0        0        5       1
     税引後当期利益／（損失）                            (14,072)        (1,541)        54,121        5,926
     運用による買戻可能参加型投資証券の

                                 (14,072)        (1,541)        54,121        5,926
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

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                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                           運　用　計　算　書
                                          本投資法人合計

                                 2021  年６月30日終了期間             2020  年６月30日終了期間
                               （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    収益
     利息および配当収益                             48,400        5,299       79,449        8,699
     その他の収益                               2       0        2       0
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および信用
                                  (5,029)        (551)       39,137        4,285
     機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）
     金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）                             23,720        2,597        1,663        182
     外国通貨にかかる実現純利益／（損失）                             15,460        1,693       (10,549)        (1,155)
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および信用
                                  (60,896)        (6,668)        43,042        4,713
     機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動額
     金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
                                  (31,432)        (3,441)       (34,249)        (3,750)
     純変動額
                                  (16,860)        (1,846)        (1,985)        (217)
     外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
                                  (26,635)        (2,916)       116,510        12,757
     投資利益／（損失）合計
    運用費用

     管理報酬                            (11,536)        (1,263)        (9,453)       (1,035)
     プレイスメント報酬                             (1,983)        (217)         0       0
     サービス報酬                              (454)        (50)       (501)        (55)
     その他の費用                              (49)        (5)       (41)        (4)
     費用合計                            (14,022)        (1,535)        (9,995)       (1,094)
     投資助言会社による返還金                              557        61       396        43
     運用費用、純額                            (13,465)        (1,474)        (9,599)       (1,051)
                                  (40,100)        (4,391)       106,911        11,706

    純投資利益／（損失）
    財務費用

     支払利息                              (397)        (43)       (429)        (47)
     買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金                            (21,669)        (2,373)       (61,225)        (6,704)
                                    965       106        865        95
     平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
                                  (21,101)        (2,310)       (60,789)        (6,656)
     財務費用合計
                                  (61,201)        (6,701)        46,122        5,050

     税引前当期利益／（損失）
     配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税                               2       0       126        14
     税引後当期利益／（損失）                            (61,199)        (6,701)        46,248        5,064
     運用による買戻可能参加型投資証券の

                                  (61,199)        (6,701)        46,248        5,064
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                         純  資  産  変  動  計  算  書
                                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                 2021  年６月30日終了期間             2020  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    期首純資産残高                              744,454        81,510      1,045,716        114,495
     投資証券発行および相殺受取額                             125,781        13,772       115,592        12,656
     分配再投資受取額                                0       0       0       0
     投資証券買戻支払額                             (93,182)       (10,202)       (526,896)        (57,690)
     名目為替レートの調整                                0       0       0       0
     運用による買戻可能参加型投資証券の
                                  (14,072)        (1,541)       54,121        5,926
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
                                  762,981        83,539       688,533        75,387
    期末純資産残高
                                          本投資法人合計

                                 2021  年６月30日終了期間             2020  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    期首純資産残高                             16,743,008        1,833,192       13,402,968        1,467,491
     投資証券発行および相殺受取額                            45,098,115        4,937,793       55,234,020        6,047,573
     分配再投資受取額                              7,508        822      40,129        4,394
     投資証券買戻支払額                           (45,318,519)        (4,961,925)       (53,352,641)        (5,841,581)
     名目為替レートの調整                             (111,022)        (12,156)       (94,920)       (10,393)
     運用による買戻可能参加型投資証券の
                                  (61,199)        (6,701)       46,248        5,064
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
                                 16,357,891        1,791,025       15,275,804        1,672,548
    期末純資産残高
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

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    財務書類に対する注記

    2021  年６月30日
    １．概要

     本報告書において、各ファンド（以下、個別にまたは総称して「ファンド」という。）は、ＰＩＭＣＯセ
    レクト・ファンズ・ピーエルシー（以下「本投資法人」という。）のサブ・ファンドを指している。本投資
    法人は、2014年アイルランド会社法に準拠して、登録番号480045で登録された有限責任の法人として設立さ
    れ、2011年欧州共同体（譲渡可能証券への集団投資事業）規則（2011年S.I.番号352）（随時改訂される。）
    （以下「UCITS規則」という。）に基づいて、アイルランドの中央銀行（以下「中央銀行」という。）により
    承認された、変動資本およびファンド間で分別された債務を有するアンブレラ型のオープン・エンド型投資
    法人である。本投資法人は、それぞれ一または複数の投資証券クラスから成る、異なるファンドにより構成
    されるアンブレラ型の法人である。取締役会（以下「取締役会」または「取締役」という。）の裁量によ
    り、ひとつのファンドに複数の投資証券クラス（以下「クラス」という。）を発行することができる。各
    ファンドには、独立したポートフォリオ資産が保有され、各ファンドに採用された投資目的および投資方針
    に従って投資が行われている。取締役会は、事前に中央銀行から書面による承認を得ることにより、適宜、
    ファンドを追加設定することができる。取締役会は、中央銀行の要件に従い、適宜、クラスを追加設定する
    ことができる。本投資法人は、2010年１月22日付で設立された。
     ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（以下「管理会社」という。）は、本
    投資法人の管理会社である。
     本投資法人の英文目論見書に記載されているとおり、パシフィック・インベストメント・マネジメント・
    カンパニー・エルエルシー、ピムコ・ヨーロッパ・リミテッドおよびピムコ・ヨーロッパ・ゲーエムベー
    ハー（以下、それぞれ「投資助言会社」という。）は、本投資法人の様々なファンドの投資助言会社に任命
    されている。
      本投資法人の英文目論見書に従い、各投資助言会社は、適用されるすべての法律上および規制上の要件に
    従い、ファンドの投資一任運用を、一または複数の副投資助言会社に委託することができる。投資助言会社
    が特定のファンドに任命されている場合、投資助言会社は、それぞれその他の投資助言会社およびピムコ・
    アジア・ピーティーイー・リミテッドを特定のファンドに関する副投資助言会社として任命する。
     そのように任命された各副投資助言会社の報酬は、管理会社により、または管理会社に代わって投資助言
    会社によ     り管理会社から支         払われるものとする。
     本投資法人の登録上の住所は、アイルランド、D02                          HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソンズ・
     キー   78である。
    ２．重要な会計方針

     本投資法人によって採用され本財務書類の作成にあたり適用された重要な会計方針および見積り手法は、
    2020年12月31日終了年度の年次監査済財務書類（以下「年次監査済財務書類」という。）に適用されたもの
    と一致している。本財務書類は、すべてのファンドについて、継続企業の前提に基づき作成されている。
    作成の基礎
     本財務書類は、2021年６月30日に終了した６か月間における未監査要約財務書類である。本財務書類は、
    財務報告評議会（以下「FRC」という。）により発行された財務報告基準（以下「FRS」という。）第104号
    「中間財務報告」およびUCITS規則に従い作成されている。
     本未監査要約財務書類は、監査意見が無限定であり、アイルランドにおいて一般に認められている会計基
    準（以下「FRS第102号」という。）、2014年アイルランド会社法を構成する法令およびUCITS規則に準拠して
    作成された年次監査済財務書類と併せて読まれるべきである。財務書類の作成に関する、アイルランドにお
    いて一般に認められている会計基準は、FRCにより発行された会計基準である。
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     総認識利得損失計算書および株主資金変動表に含めるべき情報は、取締役の判断により、運用計算書およ
    び純資産変動計算書に含まれている。
     本投資法人は、FRS第102号の第７条に基づき、その保有の大部分が流動性が高く、公正価値測定される投
    資有価証券であり、かつ、キャッシュ・フロー計算書を表示しないというオープン・エンド型投資信託に適
    用可能な免除規定を享受している。
     本財務書類は損益を通じて公正価値で保有する金融資産および負債の再評価による修正された取得原価主
    義に基づいて作成されている。
     2021  年６月30日終了期間より、本投資法人は、その表示通貨として米ドルを採用している。                                             従前、英ポン
    ドで表示されていた本投資法人のファンドの総額は、                           比較期間について修正再表示されている。
     本投資法人の資産・負債計算書は、会計期末の為替レートを用いて換算され、本投資法人の運用計算書お
    よび純資産変動計算書は、本投資法人の財務書類に含めるために、会計期間の（実際のレートに近似した）
    平均為替レートで換算される。
     本投資法人の期首の純資産の換算による為替差損益、ならびに本投資法人の運用計算書および純資産変動
    計算書の換算により生じる平均レートの差異は、本投資法人の純資産変動計算書に含まれる。この換算調整
    は、個々のファンドに配分される純資産に影響を与えない。
     一定の過去の比較数値は、              現行の   会計期間の表示方法に合わせて修正再表示されている。これらの修正再
    表示は、投資主の取引純資産には影響を与えていない。
     別段の記載のない限りは、すべての数字は千単位に四捨五入されている。一定のファンドは、無額面で公
    正価値のない譲渡性のある有価証券を保有することができるが、千単位に四捨五入される場合、これらの譲
    渡性のある有価証券は、当該ファンドの投資有価証券明細表には含まれていない。ゼロ残高は、四捨五入し
    て切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
    ３．投資有価証券、公正価値および公正価値ヒエラルキー

     本投資法人は、資産および負債に分類される公正価値測定の公正価値ヒエラルキーに関する開示を要求さ
    れている。      当該開示は、公正価値測定のための評価技法に用いられるインプットに対する３つのレベルから
    成る公正価値ヒエラルキーに基づく。
     公正価値は、独立第三者間取引において知識がある自発的な当事者の間で資産が交換され得る、負債が決
    済され得るまたは付与された持分商品が交換され得る価額であるとして定義される。資産および負債のそれ
    ぞれの主要なカテゴリー別に公正価値の測定をレベル別（レベル１,２および３）に分離する公正価値の階層
    化が要求される。有価証券の評価に使用されるインプットまたは技法は、必ずしも当該有価証券への投資に
    関連するリスクの表示ではない。公正価値の階層のレベル１、２および３については以下のとおり定義され
    る。
    ・レベル１－活発な市場または取引所における同一の資産および負債の相場価格。
    ・レベル２－活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場における同一のまたは
     類似の資産もしくは負債の相場価格、資産または負債の観測可能な相場価格以外のインプット（金利、
     イールド・カーブ、ボラティリティー、期限前償還の速さ、損失の度合い、信用リスクおよび債務不履行
     率）またはその他の市場で裏付けられたインプットを含むが、これらに限定されないその他の重要であり
     観測可能なインプット。
    ・レベル３－取締役会またはその指示に従って行動する者による投資有価証券の公正価値の決定に用いられ
     る仮定を含む、観測可能なインプットが入手できない範囲においてその状況下で入手できる最善の情報に
     基づいた重要であり観測不可能なインプット。
     2021  年６月30日および2020年12月31日現在の公正価値で測定される各ファンドの金融資産および負債の分
    析については、投資有価証券明細表を参照のこと。                          公正価値ヒエラルキーを使用して公正価値で測定される
    金融資産および負債の分類にファンドが採用する技法は、取引所の決済とニューヨーク証券取引所（NYSE）
    の終値の間の市場変動を考慮して評価調整が適用された一定の取引所売買の先物を除き、年次監査済財務書
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    類で採用されたものと一致している。                    これらの有価証券は、相場レポーティング制度、確立されたマーケッ
    ト・メーカーまたは価格サービスから入手した相場を使用して評価される。これらの評価調整を行った金融
    デ リバティブは、レベル２に分類される。
    ４．効率的なポートフォリオ運用

     ファンドの投資目的および投資方針により認められている範囲において、ならびに中央銀行によって適宜
    設定された制限および英文目論見書の規定の遵守を条件として、すべてのファンドは金融デリバティブ商品
    および投資手法を効率的なポートフォリオ運用のために利用する。ファンドは、金利変動、非機能通貨の為
    替レート変動もしくは証券価格変動をヘッジするため、または全体的な投資戦略の一環としてこれらの金融
    デリバティブ商品および投資手法を利用する。
     2021  年６月30日に終了した会計期間中にレポ契約から生じた受取利息／支払利息の合計額は、564,416米ド
    ル／（322,204）米ドル（2020年６月30日：6,739,553米ドル／（216,509）米ドル）であった。
     2021  年６月30日に終了した会計期間中にリバース・レポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額
    は、54,144米ドル／（0）米ドル（2020年６月30日：1,900米ドル／（55,402）米ドル）であった。
     2021  年６月30日に終了した会計期間中に売却／買戻特約付取引から生じた受取利息／支払利息の合計額
    は、1,439米ドル／（0）米ドル（2020年６月30日：0米ドル／（0）米ドル）であった。
    ５．分配方針

     分配は、該当するファンドの補遺の記載に基づいて、以下の中から宣言される。（ⅰ）利息および分配で
    構成される純投資利益、（ⅱ）実現および未実現損失（手数料および費用を含む。）控除後の投資有価証券
    売却実現利益。実現および未実現損失控除後の投資有価証券売却実現利益がマイナスとなる場合において
    も、ファンドは純投資利益および／または資本から分配を支払うことがある。（ⅲ）該当するファンドまた
    は該当するファンドの投資証券クラスから法律に基づいて分配することができるその他のファンド（資本を
    含む。）。
     管理報酬およびその他の報酬またはそれらの一部は、資本に賦課され、その結果、資本が減少し、収益は
    将来の資本増加の潜在性により達成される可能性があり、すべての資本がなくなるまでこのサイクルが続く
    可能性がある。資本に賦課される理論的根拠は、投資主への分配可能金額を最大限にすることである。
     インカムⅡクラスについては、取締役の裁量により、報酬が資本から支払われると同時に、該当するヘッ
    ジ投資証券クラスと（資本からの分配を構成する）基準投資証券クラスとの間の利回り格差が考慮されるこ
    とがある。当該利回り格差は、ヘッジクラスから生じる投資証券クラスのヘッジの寄与分を考慮して計算さ
    れ、プラスにもマイナスにもなり得る。
     EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド、UKインカム・ボンド・ファンド
    およびピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドの場合、毎月分配宣言され、投資主
    の選択に応じて現金で支払われるか、宣言後に毎月追加投資証券に再投資される。
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンドおよびユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンドの
    場合、毎年分配宣言され、投資主の選択に応じて現金で支払われるか、宣言後に追加投資証券に再投資され
    る。
     インカム投資証券であるその他のすべてのファンドの場合、四半期毎に分配宣言され、投資主の選択に応
    じて現金で支払われるか、追加投資証券に再投資される。
     買戻可能投資証券の投資主に対する分配は、運用計算書において財務費用に分類される。累積投資証券に
    割当てられる収益または利益は、分配宣言されることも分配されることもないが、累積投資証券の投資証券
    １口当たりの純資産価額（以下「NAV」という。）は、当該収益または利益を考慮に入れ、増加する。投資証
    券に再投資されない分配は、銀行振込によって投資主に支払われる。配当宣言日から６年間に亘り請求され
    なかった分配金は、失効し、該当ファンド勘定に繰戻される。投資主は、追加投資証券について、分配金の
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    再投資か、または申込用紙の該当するボックスにチェック印を付けることにより、分配金を現金で支払われ
    ることを選択することができる。
     運用計算書毎の分配金の一部は、以下のファンドの資本から支払われた。
    （金額は千単位で表示。）

                                        2021  年６月30日          2020  年６月30日
    ファンド                                     終了期間           終了期間
                                                        214
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                  €       458       €
    UK インカム・ボンド・ファンド                                 £     1,165       £     2,375
    ６．ソフト・コミッション協定

     本投資法人またはその投資助言会社は、ファンドのために執行ブローカー機関を通じて取引を成立させる
    ことができる。執行ブローカー機関は、定期的な注文の執行に加え、随時、本投資法人もしくはその業務代
    行者に対して、商品、サービス、または調査およびアドバイザリー業務等のその他の便益を提供するか、ま
    たはその手配を行うことができる。本投資法人またはその投資助言会社は、これらのブローカーに対し、認
    可された商品またはサービスの規定に適用されるフルサービスの仲介手数料を支払うことがある。MiFIDの投
    資会社であるこれらの投資助言会社は、各ファンドの資産管理に関して購入する第三者の調査に対して、自
    らの資金から直接支払うものとする。
    ７．債務の分別

     本投資法人は、変動資本およびサブ・ファンド間で分別された債務を有するアンブレラ型オープン・エン
    ド型投資法人である。したがって、本投資法人のファンドに帰属する債務は、当該ファンドの資産でのみ返
    済され、当該債務がいつ発生したかに関わらず、本投資法人、取締役、財産管理人、調査官、清算人、暫定
    清算人またはその他のいかなる者の資産も本投資法人のその他のファンドで発生した債務の返済に充てるこ
    とはなく、また充てる義務もない。
    ８．英文目論見書の変更および定款の変更

    　2021年３月８日付で、ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンドおよびユーロ・アグリゲート・ハイ・ク
    オリティ・ファンドの補遺が、トラッキング・エラーに関する開示を含めるよう更新された。
    　2021年３月９日付で、サステナブル・ファイナンス開示規制（EU）2019/2088（以下「SFDR」という。）に
    従って本投資法人の英文目論見書が更新され、中央銀行による認可を得た。
     本投資法人の定款は、当会計年度中変更されていない。
    ９．報酬および費用

    （ａ）管理会社に支払われる報酬
     英文目論見書において詳述されるとおり、管理会社に支払われる報酬は、各ファンドのNAVの年率2.50％を
    超えない。
    （ｂ）管理報酬
     英文目論見書に記載されるとおり、各ファンドについて、管理会社は、投資助言、管理事務、保管その他
    のサービスを提供または手配し、かかるサービスの見返りとして、ファンドは管理会社に単一の管理報酬を
    支払う。（英文目論見書に定義されるとおり）各ファンドの管理報酬は、（関連ファンドの補遺に定義され
    るとおり）各取引日に発生し、毎月後払いされる。管理会社は、投資助言会社により提供された投資助言お
    よびその他のサービスの対価を支払うためおよび管理会社がファンドのために手配した管理事務、保管その
    他のサービスの対価を投資助言会社が支払うため、管理報酬の全額または一部を投資助言会社に支払うこと
    ができる。
     各ファンドの各クラスの管理報酬（NAVに対する年率の割合で表示されている。）は以下のとおりである。
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                       インスティテューショナル・              インベスター・         リテイル・クラス          クラスＲ

    ファンド                     クラス（％）           クラス（％）           （％）        （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド                       0.90          該当なし          1.80       該当なし
    EM フィクスド・マチュリティー・
    デュレーション・ヘッジド・ファンド                      該当なし            0.35        該当なし        該当なし
    ユーロ・アグリゲート・
    ハイ・クオリティ・ファンド                       0.22          該当なし         該当なし        該当なし
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・
    ファンド                       0.22          該当なし         該当なし        該当なし
    マルチ・アセット・
    アロケーション・ファンド                       0.95          該当なし         該当なし        該当なし
    マルチ・アセット・ストラテジー・
    ファンド                      該当なし           該当なし          1.45       該当なし
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・
              (1)
    プルーデント・ファンド                       0.30          該当なし         該当なし        該当なし
    UK インカム・ボンド・ファンド                      0.49          該当なし         該当なし         0.75
    (1)
      　インスティテューショナル・クラス                   の料率   は、2020年５月１日から2022年11月18日までの年率0.16％の
      料率（2020年４月30日までは年率0.14％）での管理会社による報酬の放棄が考慮される。かかる報酬の
      放棄は、2022年11月19日に失効する。
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドは、発行済みクラスＺのみを有してい

    る。クラスＺの募集の性質により、運用計算書に表示されている管理報酬はなく、（クラスＺは、主に、本
    投資法人のその他のファンドに募集されるかまたは、投資助言会社もしくはPIMCO関係当事者との間で投資運
    用契約もしくはその他の契約を締結した機関投資家よって直接投資される。）また、報酬の重複を避けるた
    めに、クラスＺの管理報酬は年率0.00％に設定される。
     各ファンドの各投資証券クラスに対する管理報酬（そのNAVの年率の割合で表示される）は、各ファンドの
    関連補遺に記載される。また、投資主は、ファンドの関連補遺に明確に規定される場合、ファンドまたは投
    資証券クラスレベルで元本に対して管理報酬が課せられる可能性があることに留意しなければならない。
     リテイル・クラス投資証券に帰属する管理報酬は、通常、その他の投資証券クラスに帰属する管理報酬よ
    りも高い。管理会社は、かかる高い報酬部分の差額より、販売会社またはブローカー・ディーラー、銀行、
    金融仲介業者もしくはその他の仲介業者により直接的または間接的にファンドの当該投資証券クラスにおけ
    る投資主に対して提供される販売、仲介およびその他のサービスにかかる費用を支払うことができる。管理
    報酬の固定的な性質により、管理報酬によりカバーされるサービス経費の値上がりリスクおよび純資産の減
    少により管理報酬を上回って増加する当該サービスに関する費用水準のリスクを引き受けるのは投資主では
    なく管理会社である。反対に、純資産の増加による費用水準の低下を含め、管理報酬によりカバーされる
    サービス経費の値下がりによって利益を得るのは投資主ではなく管理会社である。
    （ｃ）投資助言サービス

     管理会社は、本投資法人を代理して、投資助言サービスを提供し、および／または提供を手配する。当該
    サービスには、各ファンドの資産の投資および再投資が含まれる。投資助言会社および販売会社の報酬は、
    （もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から支払われる。
    （ｄ）管理事務、保管サービスおよびその他のサービス

     管理会社は、本投資法人を代理して、管理事務、保管サービスおよびその他のサービスを提供し、およ
    び／または提供を手配する。当該サービスには、各ファンドに関する管理事務、名義書換事務代行、ファン
    ド会計、保管および副保管が含まれる。管理事務代行会社および保管会社の報酬および費用は、（もしあれ
    ば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から、または投資助言会社から支払われる。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     管理会社は、本投資法人を代理して、一定のその他のサービスを提供し、および／または提供を手配す
    る。これらには、ファンドの運営に必要な上場スポンサー・サービス、支払代理人およびその他の地域代理
    人サービス、会計、監査、法律ならびにその他の専門アドバイザー・サービス、会社事務サービス、印刷、
    公 表および翻訳サービスならびに一定の監督、管理事務および投資主サービスの提供および調整が含まれ
    る。上記サービスに関する手数料および通常費用は、（もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社により
    または管理会社を代理して投資助言会社により管理報酬から支払われる。
     ファンドは、管理報酬によってカバーされない、運用に関するその他の費用を負担する。公租公課、ブ
    ローカー費用、手数料ならびに（投資および潜在的投資にかかるデュー・デリジェンスおよび/またはそうし
    た取引の交渉に関連する手数料および費用を含むが、これらに限定されない）その他の取引費用、支払利息
    を含む借入費用、設立費、（訴訟および補償費等の）臨時費用ならびに本投資法人の独立取締役およびその
    カウンセルに対する報酬および費用を含むがそれらに限定されない当該運用に関するその他の費用は、変動
    し、かつファンド内の費用合計水準に影響を及ぼす可能性のある費用である。
     本投資法人は、2021年６月30日に終了した期間に30,000ユーロ（2020年６月30日に終了した会計期間：
    16,500ユーロ）の独立取締役報酬を支払った。さらに、各独立取締役は、合理的な小口費用の払戻しを受け
    る。ファンドにおける取締役に対する別個の報酬を受領した独立取締役はいなかった。取締役報酬は、運用
    報告書の「その他の費用」に計上される。
    サービス報酬

     インベスター・クラスのみに適用されるサービス報酬（関連ファンドの補遺に定義されるとおり）は、管
    理会社に支払われ、投資証券の販売およびマーケティングならびに／もしくは投資主への一定のサービスの
    提供、またはファンド投資証券を資金媒体として使用する計画またはプログラムの管理に関連するサービス
    を提供するブローカー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業者に払戻しを行い、その他の関連
    費用の払戻しを行うために使用することができる。サービスは、管理会社が直接または間接的に、ブロー
    カー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業者を通じて、インベスター・クラスのすべての投資
    主に対して提供される。課される手数料について、インベスター・クラスのすべての投資主に同一のサービ
    スが適用される。これらのサービスには、ファンドおよびそれらのパフォーマンスについての投資主からの
    問い合わせへの対応、投資証券の購入、買戻しおよび交換に関する投資主の支援、個別の口座情報の維持、
    投資主への決算報告書の提供ならびにファンドにおける投資主の投資に関連するその他の記録の維持が含ま
    れることがある。
     ファンド投資証券を資金媒体として使用する計画またはプログラムには、事業主が維持するユニット・リ
    ンク型保険商品および年金、退職金または貯蓄計画が含まれる。インベスター・クラスのすべての投資主
    は、当該投資主とサービス関係を有する金融仲介業者との間で締結された契約に従い、サービスを受ける。
    サービス報酬は、インベスター・クラスに帰属する各ファンドのNAVの年率0.25％に基づいて計算される。
    サービス報酬は、2020年から2021年にかけて変更されていない。サービス報酬は、EMフィクスド・マチュリ
    ティー・デュレーション・ヘッジド・ファンドのみに適用される。サービス報酬は、当ファンドのNAVのイン
    ベスター・クラスに帰属するNAVから支払われる。サービス報酬は、各取引日に発生し、毎月後払いで支払わ
    れる。管理会社は、ブローカー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業者に対して支払われない
    サービス報酬の全部または一部を、自己の利益のために留保することができる。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    プレイスメント報酬

     各リテイル・クラスの当初募集期間終了後の最初の評価時点(以下「支払日」という。)のマルチ・アセッ
    ト・
    ストラテジー・ファンドのNAVの２％のプレイスメント報酬（関連ファンドの補遺に定義されるとおり）は、
    ファンドに関する販売サービスに対する報酬として課せられ、管理会社に留保されない(以下「プレイスメン
    ト報酬」という。)。プレイスメント報酬は、支払日に各リテイル・クラスに課せられ、前払費用としてファ
    ンドの資産に追加される。
     プレイスメント報酬は、取引NAVを計算する目的で、７年間にわたって償却される。しかしながら、FRS第
    102号は、そのような費用は発生時に費用処理することを要求している。したがって、財務書類の目的上、未
    償却プレイスメント報酬は、運用計算書および純資産変動計算書で全額認識される。
    解約手数料

     マルチ・アセット・ストラテジー・ファンドの投資証券の償還時には、償却期間中に解約手数料（以下
    「解約手数料」という。）が課され、各リテイル・クラスに関して支払期日現在のNAVに基づき、以下のと                                                      お
    り支払われる。
    第一および第二会計年度                           2.00  ％

    第三および第四会計年度                           1.50  ％
    第五および第六会計年度                           1.00  ％
    第七会計年度                           0.50  ％
     解約手数料は、ファンドに留保され、当該投資証券が償還される取引日付の投資証券１口当たりNAVの３％

    を超えない。 
    （ｅ）費用制限（管理報酬の放棄および補償を含む。）

     管理会社は、2010年６月22日付の本投資法人と管理会社の間の管理契約に基づき、ファンドのクラスにつ
    いて年間ファンド運営費総額を管理するために、設立費用および取締役の比例割合報酬の支払いに起因し
    て、当該運営費が、当該ファンドのクラスの管理報酬総額（該当する管理報酬の放棄の適用前）および上記
    の管理報酬によりカバーされない当該ファンドの投資証券クラスが負担するその他の費用（設立費用および
    取締役の比例割合報酬を除く。）に年率0.0049％（ファンドのNAVに基づき日々計算される。）の額を加算し
    た額を上回る範囲（および期間）の管理報酬の全部または一部を放棄し、減額しまたは払戻すことを本投資
    法人との間で合意した。
     管理会社は、管理契約が効力を有する月に、過去36か月間に管理契約に基づき放棄され、減額されまたは
    払戻された管理報酬の一部（以下「払戻額」という。）の補償をファンドから受けることができるが、管理
    会社に支払われる当該金額は、（１）該当するファンドのクラスの平均純資産（日々計算される。）の年率
    0.0049％を超えないこと、（２）払戻額の総額を超えないこと、（３）管理会社に以前に払戻された額を含
    まないこと、または（４）ファンドのクラスに負の利回りを継続させる原因とならないことを条件とする。
     運用計算書に開示されている管理報酬は、適用ある場合、当該管理報酬の放棄の総額で認識される。管理
    報酬の放棄は、運用計算書において、投資助言会社による返還金で認識される。管理報酬は、放棄を控除し
    た金額で管理会社に支払われる。
    10 ．関連当事者取引

     管理会社、投資助言会社、販売会社および取締役は、関連当事者である。当該当事者に支払われるべき報
    酬は、適用ある場合、注記９に開示されている。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     各ファンドは、本投資法人のその他のファンドおよび／または投資助言会社                                       もしく   は投資助言会社の関連
    事業体（以下「関連ファンド」という。）が管理するその他の集団投資スキームに投資することができる。
     一定のファンドは、ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドに投資することがで
    きる。2021年６月30日現在、ファンドの純資産価額の92.92％（2020年12月31日：90.45％）が、ピムコ・米
    ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドの関連先とみなされる事業体により保有されている。
     ダイナミック・ボンド・ファンドおよびマルチ・アセット・ストラテジー・ファンドは、それぞれアジ
    ア・ストラテジック・インタレスト・ボンド・ファンドおよびダイナミック・マルチ・アセット・ファンド
    （両方とも、本投資法人の関連会社と考えられるグローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーの
    PIMCOファンドのファンドである。）のＺクラスに投資している。Ｚクラスの募集の性質上、また報酬の重複
    を避けるために、両ファンドのＺクラスの管理報酬は年率0.00％に設定されている。
     一定のファンドは、ピムコ・ユーロ・ショート・マチュリティー・UCITS・ETFおよびピムコ・スターリン
    グ・ショート・マチュリティー・UCITS・ETFに投資し、これらは本投資法人の関連先とみなされる。当該
    ファンドは、報酬がない投資証券クラスを募集していないため、管理報酬はファンド投資および投資先関連
    ファンドの両方により支払われる。したがって、投資助言会社の報酬の放棄は、投資ファンドによるPIMCOへ
    の支払いの前に相殺され、運用計算書の投資助言会社による払戻しに計上される。
     2021  年６月30日および2020年６月30日に終了した期間において、以下のファンドは、関連ファンドの有価
    証券の購入および売却、クロス投資に関連する購入および売却ならびに関連ファンドへの投資の購入および
    売却に従事した。
    （金額は千単位で表示。）

                                                  2021  年６月30日
                                                 購入       売却
    ファンド                                            英ポンド       英ポンド
    ダイナミック・ボンド・ファンド                                              1,314       4,345
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                             2,679       729
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                              13,163       2,126
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                              14,080       16,273
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                              97,252       4,185
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                             190,341       160,061
    UK インカム・ボンド・ファンド                                             59,305      123,141
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンド                                            1,821,905       141,196
    （金額は千単位で表示。）

                                                  2020  年６月30日
                                                 購入       売却
    ファンド                                            英ポンド       英ポンド
    ダイナミック・ボンド・ファンド                                               997      6,739
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                                0    127,288
    マルチ・アセット・アロケーション・ファンド                                              1,923        0
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                                45     6,747
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                             274,689       73,822
    UK インカム・ボンド・ファンド                                             25,930       68,710
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンド                                            1,155,638       599,910
    11 ．関連当事者取引

    　管理会社またはUCITSに対する保管会社、ならびに当該管理会社または保管会社（保管会社に任命された非
    グループ会社である副保管会社を除く。）の代理人または副代理人、および当該管理会社、保管会社、代理
    人または副代理人の関係会社もしくはグループ会社（以下「関連当事者」という。）との間で実施される取
    引は、通常の商取引条件で独立第三者間取引であるかのように協議され、かつ投資主の最善の利益となる場
    合においてのみ実施されなければならない。取締役は、関連当時者取引が上述のとおり行われ、かつ当会計
    期間において上述のことが遵守されることを確実にする所定の取決め（文書化された手順で証明される）が
    なされたことに異存はない。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    12 ．為替レート

     （アイルランドの会社法に基づき要求される）ファンドの財務書類を結合し、本投資法人の数字を算出す
    る目的で、資産・負債計算書の金額は2021年６月30日現在の為替レートで英ポンドから米ドル（米ドル／
    0.72388英ポンド）（2020年12月31日：米ドル／0.73156英ポンド）およびユーロから米ドル（米ドル／
    0.84324ユーロ）（2020年12月31日：米ドル／0.81729ユーロ）へ換算されている。運用計算書および純資産
    変動計算書の金額は、2021年６月30日に終了した会計期間の平均為替レートで英ポンドから米ドル（米ド
    ル／0.72041英ポンド）（2020年６月30日：米ドル／0.79407英ポンド）およびユーロから米ドル（米ドル／
    0.82989ユーロ）（2020年６月30日：米ドル／0.90801ユーロ）へ換算されている。
     下表は、本投資法人のファンドの機能通貨である英ポンド、ユーロおよび米ドル残高を換算するために使
    用される為替レート、ならびに各ファンドの機能通貨以外の通貨建の投資対象ならびにその他の資産および
    負債の換算に使用される為替レートを示している。2021年６月30日現在のアルゼンチン・ペソ(以下「ARS」
    という。)の為替レートには、アルゼンチンの公式為替レートと非公式為替レートの間にギャップがあるた
    め、77％のディスカウント（2020年12月31日：68％）が含まれている。
                                2021  年６月30日

                                  表示通貨
    外国通貨                    ユーロ         英ポンド          米ドル
    アルゼンチン・ペソ                      該当なし         233.64467          該当なし
    オーストラリア・ドル                      1.57962          1.84009          1.33200
    ブラジル・レアル                      5.95067          6.93191          5.01785
    カナダ・ドル                      1.46850          1.71065          1.23830
    スイス・フラン                      1.09619          1.27694         該当なし
    チリ・ペソ                      該当なし        1,005.84768           該当なし
    オフショア人民元                      7.66193          8.92534          6.46085
    オンショア人民元                      7.66264          8.92617         該当なし
    コロンビア・ペソ                      該当なし        5,158.33491           該当なし
    デンマーク・クローネ                      7.43625          8.66245          6.27055
    ユーロ（または€）                      1.00000          1.16490          0.84324
    英ポンド（または£）                      0.85845          1.00000          0.72388
    香港ドル                      9.20953         10.72813          該当なし
    ハンガリー・フォリント                      351.03019          該当なし          該当なし
    インドネシア・ルピア                    17,195.55857          20,031.02737           該当なし
    イスラエル・シェケル                      3.86426          4.50146          3.25850
    インド・ルピー                      88.14799         102.68319          該当なし
    日本円（または￥）                      131.62311          153.32715          110.99000
    韓国ウォン                     1,335.50195           該当なし          該当なし
    メキシコ・ペソ                      23.61187          27.50536          該当なし
    ノルウェー・クローネ                      10.20491          11.88765          該当なし
    ニュージーランド・ドル                      1.69717          1.97703          1.43113
    ペルー・ヌエボ・ソル                      該当なし          5.29441         該当なし
    ポーランド・ズロチ                      4.51472          5.25918         該当なし
    ロシア・ルーブル                      該当なし         100.92011          該当なし
    スウェーデン・クローネ                      10.14200          11.81437          該当なし
    シンガポール・ドル                      1.59409          1.85695          1.34420
    タイ・バーツ                      38.00811          該当なし          該当なし
    トルコ・リラ                      10.30251          12.00135          該当なし
    ニュー台湾ドル                      33.04216          該当なし          該当なし
    米ドル（または$）                      1.18590          1.38145          1.00000
    南アフリカ・ランド                      16.93318          19.72538          該当なし
                                29/55





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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                2020  年12月31日
                                  表示通貨
    外国通貨                    ユーロ         英ポンド          米ドル
    アルゼンチン・ペソ                      該当なし         193.14994          該当なし
    オーストラリア・ドル                      1.58563          1.77146          1.29592
    ブラジル・レアル                      6.35536          7.10021          5.19420
    カナダ・ドル                      1.55880          1.74149          1.27400
    スイス・フラン                      1.08156          1.20831         該当なし
    人民元（オフショア）                      7.94898          8.88059          6.49665
    人民元（中国本土）                      8.00177          8.93958         該当なし
    コロンビア・ペソ                      該当なし        4,675.65026           該当なし
    デンマーク・クローネ                      7.44347          8.31584          6.08350
    ユーロ（または€）                      1.00000          1.11720          0.81729
    英ポンド（または£）                      0.89510          1.00000          0.73156
    香港ドル                      9.48722         10.59912          該当なし
    ハンガリー・フォリント                      362.68497          該当なし          該当なし
    インドネシア・ルピア                    17,190.87623          19,205.63839           該当なし
    イスラエル・シェケル                      該当なし          4.38900          3.21080
    インド・ルピー                      89.40173          99.87957          該当なし
    日本円（または￥）                      126.32541          141.13069          103.24500
    韓国ウォン                     1,329.14227           該当なし          該当なし
    メキシコ・ペソ                      24.37984          27.23715          該当なし
    ノルウェー・クローネ                      10.47597          11.70375          該当なし
    ニュージーランド・ドル                      1.69938          1.89854          1.38889
    ペルー・ヌエボ・ソル                      該当なし          4.94467         該当なし
    ポーランド・ズロチ                      4.55895          5.09325         該当なし
    ロシア・ルーブル                      90.49913         101.10559          該当なし
    スウェーデン・クローナ                      10.04846          11.22614          該当なし
    シンガポール・ドル                      1.61710          1.80663          1.32165
    タイ・バーツ                      36.65756          該当なし          該当なし
    トルコ・リラ                      9.09403         10.15985          該当なし
    ニュー台湾ドル                      34.37931          該当なし          該当なし
    米ドル（または$）                      1.22355          1.36695          1.00000
    南アフリカ・ランド                      17.97242          20.07878          該当なし
    13 ．金融リスク

     ファンドの活動により、ファンドは、市場リスク（価格リスク、金利リスクおよび通貨リスクを含
    む。）、信用リスクおよび流動性リスク等の様々な金融リスクにさらされる。ファンドのリスク管理プロセ
    ス全体では、金融市場の予測不可能性に重点をおき、ファンドの財務パフォーマンスに及ぶ可能性のある悪
    影響の最小化を目指す。
     本投資法人の金融リスク管理の目的および方針は、引き続き本投資法人の2020年12月31日に終了した会計
    年度の年次監査済財務書類で開示されたものと一致している。
    14 ．投資証券資本

    （ａ）授権済投資証券
     本投資法人の授権済投資証券資本は、無額面の買戻可能非参加型投資証券２口および無額面の投資証券
    5,000億口で表章される。
    （ｂ）買戻可能参加型投資証券

     発行済参加型投資証券資本は、常にファンドの純資産価額に等しい。買戻可能参加型投資証券は、投資主
    の選択により買戻可能であり、金融負債に分類される。
    15 ．純資産価額

     直近３会計期間の各ファンドの買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産、発行済投資証券１口
    当たりNAVは以下のとおりである（投資証券１口当たりの金額を除き、千単位で表示されている。）。本財務
                                30/55


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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    書類で開示されている投資証券１口当たりNAVには、FRS第102号により要求される調整が含まれていることが
    あり、その結果、投資主のNAVまたはトータル・リターンが本財務書類で開示されているものと異なる可能性
    が ある。端数処理により、純資産を発行済投資証券口数で除した金額は、投資証券１口当たりNAVと同額でな
    いことがある。
                                 2021  年        2020  年        2019  年

                               ６月30日現在          12月31日現在          12月31日現在
                                     ダイナミック・ボンド・ファンド
    純資産                         £     198,086      £     205,756      £     220,602
    ユーロヘッジ・インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     230,737      €     229,859      €     252,660
      発行済投資証券                             22,419          22,371          25,270
      投資証券１口当たりNAV                       €      10.29     €      10.27     €      10.00
    リテイル・クラス：
      累積投資証券                       £       10   £       10   £      6,516
      発行済投資証券                               1          1         624
      投資証券１口当たりNAV                       £      10.70     £      10.70     £      10.44
                                 EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・

                                        ヘッジド・ファンド
    純資産                         $     353,858      $     380,766      $     450,384
    インベスタ-・クラス：
      インカム投資証券                       $     353,858      $     380,766      $     450,384
      発行済投資証券                            34,617          37,417          43,877
      投資証券１口当たりNAV                       $      10.22     $      10.18     $      10.26
                                 ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド

    純資産                         €     481,446      €     540,791      €     663,795
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     476,255      €     534,383      €     654,656
      発行済投資証券                            40,729          45,006          56,168
      投資証券１口当たりNAV                       €      11.69     €     11.87     €      11.66
      インカム投資証券                       €      5,191     €     6,408     €      9,139
      発行済投資証券                              467          567          824
      投資証券１口当たりNAV                       €      11.13     €     11.30     €      11.09
                                    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

    純資産                         $     762,981      $     744,454      $    1,045,716
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       $     690,504      $     652,510      $     956,661
      発行済投資証券                            55,002          51,322          81,586
      投資証券１口当たりNAV                       $      12.55     $     12.71     $      11.73
      インカム投資証券                       $     24,107     $     23,407     $     27,041
      発行済投資証券                             2,267          2,174          2,647
      投資証券１口当たりNAV                       $      10.63     $     10.77     $      10.22
    円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       \    4,785,046       \    6,625,684       \    5,618,954
      発行済投資証券                             4,334          5,915          5,369
      投資証券１口当たりNAV                       \    1,104.00      \    1,120.00      \    1,046.00
    シンガポール・ドルヘッジ・インスティテューショナ
    ル・クラス：
      累積投資証券                       SGD      7,068     SGD     5,766     SGD     13,863
      発行済投資証券                              568          458          1,190
      投資証券１口当たりNAV                       SGD      12.44     SGD     12.60     SGD      11.65
                                   マルチ・アセット・アロケーション・ファンド

    純資産                         €     230,833      €     215,186      €     191,914
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     230,833      €     215,186      €     191,914
      発行済投資証券                            32,948          30,697          29,910
      投資証券１口当たりNAV                       €      7.01    €      7.01    €      6.42
                                31/55



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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                   マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド
    純資産                         €     128,907      €     52,681     €     52,578
    リテイルⅠ・クラス：
      累積投資証券                       €     11,675     €     11,851     €     11,112
      発行済投資証券                              975         1,007          1,106
      投資証券１口当たりNAV                       €     11.98     €     11.77     €      10.05
      インカム投資証券                       €     40,137     €     40,830     €     41,466
      発行済投資証券                             3,510          3,594          4,125
      投資証券１口当たりNAV                       €     11.43     €     11.36     €      10.05
    リテイルⅡ・クラス：
      累積投資証券                       €     24,277         該当なし          該当なし
      発行済投資証券                             2,560         該当なし          該当なし
      投資証券１口当たりNAV                       €      9.48        該当なし          該当なし
      インカム投資証券                       €     52,818         該当なし          該当なし
      発行済投資証券                             5,571         該当なし          該当なし
      投資証券１口当たりNAV                       €      9.48        該当なし          該当なし
                                 ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド

    純資産                         €    2,570,220       €    2,246,154       €    1,458,226
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €    2,570,220       €    2,246,154       €    1,458,226
      発行済投資証券                            251,570          218,749          144,209
      投資証券１口当たりNAV                       €     10.22     €     10.27     €      10.11
                                      UK インカム・ボンド・ファンド

    純資産                         £     285,967      £     456,894      £     566,315
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       £     22,159     £     24,250     £     31,692
      発行済投資証券                             1,415          1,558          2,091
      投資証券１口当たりNAV                       £     15.66     £     15.57     £      15.16
      インカム投資証券                       £     260,530      £     421,648      £     526,037
      発行済投資証券                             25,229          40,330          49,827
      投資証券１口当たりNAV                       £     10.33     £     10.45     £      10.56
    クラスＲ：
      インカム投資証券                       £     3,278     £     10,996     £      8,586
      発行済投資証券                              354         1,171           903
      投資証券１口当たりNAV                       £      9.27    £      9.39    £      9.51
                              ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド

    純資産                         $   10,526,771       $   10,974,263       $    8,174,781
    クラスＺ：
      インカム投資証券                       $   10,526,771       $   10,974,263       $    8,174,781
      発行済投資証券                           1,056,770          1,101,628           816,310
      投資証券１口当たりNAV                       $      9.96    $      9.96    $      10.01
    16 ．報酬

     管理会社は、適用されるUCITSの要件に準拠して英文目論見書で要約されている報酬方針運営を行う。
     管理会社の報酬の詳細および関連する財務上の開示は、2021年12月31日に終了した会計年度の監査済み年
    次財務書類に記載される。
    17 ．規制および訴訟事項

     本投資法人は、いかなる重大な訴訟または調停手続の被告ともされておらず、ファンドに対するいかなる
    重大な訴訟もしくは未解決または発生する恐れのある申立てをも認識していない。
     前述の事項は、かかるレポートの日付においてのみ言及するものである。
    18 ．証券金融取引規制

     証券金融取引規制（以下「SFTR」という。）は、証券金融取引（以下「SFT」という。）およびトータル・
    リターン・スワップに対する報告ならびに開示義務を導入している。SFTは、SFTR第３条（11）に基づき、具
    体的に以下のとおり定義される。
     ●　レポ契約／リバース・レポ契約
                                32/55


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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     ●　有価証券または商品の貸付／借入
     ●　購入／売戻特約付取引              または売却／買戻特約付取引
     ●　  証拠金貸借取引
    （ａ）グローバル・データおよびSFT取引相手方の集中

     2021  年６月30日現在、ファンドは以下の種類のSFTを保有していた。
     ●　レポ契約
     ●　リバース・レポ契約
     2021  年６月30日現在、すべてのSFTの資産／（負債）の公正価値は、以下のとおり、SFTの種類および最大
    10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の場合、すべての取引相手方が詳述さ
    れる。
                                          2021  年６月30日現在

                                      公正価値
                                                    純資産比率
    ファンド                                 （千単位）               （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド
     レポ契約
      RYL                            £          9,600            4.85
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・
    ファンド
     リバース・レポ契約
      BPS                            $         (1,896)            (0.54)
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      BRC                            €          14,700            3.05
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      TDM                            $         118,700            15.56
     リバース・レポ契約
      TDM                                     (26,491)            (3.47)
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €         (16,890)            (0.66)
    UK インカム・ボンド・ファンド
     レポ契約
      SCX                            £          13,500            4.72
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・
    NAV ファンド
     レポ契約
      BOS                            $          57,800            0.55
      JPS                                     475,432             4.52
      MBC                                     329,500             3.13
      NOM                                     150,000             1.42
    合計                                      1,012,732              9.62
     2020  年12月31日現在、ファンドは以下の種類のSFTを保有していた。

     ●　レポ契約
     ●　リバース・レポ契約
     2020  年12月31日現在のすべてのSFTの資産／（負債）の公正価値は、以下のとおり、SFTの種類および最大
    10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の場合、すべての取引相手方が詳述さ
    れる。
                                33/55




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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                             2020  年
                                            12月31日現在
                                      公正価値
                                                    純資産比率
    ファンド                                 （千単位）               （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド
     レポ契約
      FICC                            £           333           0.16
      RYL                                     10,800            5.25
    合計                                       11,133            5.41
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・
    ファンド
     レポ契約
      BPS                            $          18,000            4.73
      FICC                                      1,072            0.28
    合計                                       19,072            5.01
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          24,700            4.57
     リバース・レポ契約
      CFR                                     (1,818)            (0.34)
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      FICC                            $          1,544            0.21
      NOM                                     123,700            16.61
    合計                                       125,244            16.82
     リバース・レポ契約
      TDM                                     (16,446)            (2.21)
    マルチ・アセット・アロケーション・ファンド
    　レポ契約
      FICC                            €          2,903            1.35
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          70,200            3.12
      SSB                                      1,723            0.08
    合計                                       71,923            3.20
     UK インカム・ボンド・ファンド
     レポ契約
      BRC                            £          11,200            2.46
      FICC                                      2,164            0.47
    合計                                        13,364            2.93
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・
    NAV ファンド
     レポ契約
      BOS                            $         155,600             1.41
      BSN                                     107,500             0.98
      FICC                                     15,806            0.14
      IND                                     116,000             1.06
      JPS                                     298,600             2.72
      MBC                                     595,700             5.43
      NOM                                    2,238,900             20.40
      RDR                                     49,400            0.45
      RVM                                    1,000,000              9.12
    合計                                      4,577,506             41.71
    （ｂ）担保

    （ⅰ）受領担保の保管：
     2021  年６月30日および2020年12月31日現在の受領担保は、保管会社の代理人として、ステート・ストリー
    ト・バンク・アンド・トラストの保管ネットワーク内で保管される。
    （ⅱ）集中データ：
     2021  年６月30日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発
    行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
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                                            2021  年６月30日現在

                                                     公正価値
    ファンド                                   担保発行体             （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                                    英国政府         £     9,592
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                   フランス政府          €     14,883
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                    米国政府         $    121,335
     UK インカム・ボンド・ファンド                                   英国政府         £     13,505
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド                                    米国政府         $   1,054,275
     2020  年12月31日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発

    行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
                                             2020  年12月31日現在

                                                     公正価値
    ファンド                                    担保発行体            （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                                     英国政府        £     10,823
                                          米国政府               340
     EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                    米国政府        $     19,526
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                 欧州金融安定ファシリティ            €      902
                                         ドイツ政府              23,913
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                     米国政府        $    128,314
     マルチ・アセット・アロケーション・ファンド                                     米国政府        €     2,961
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                    ベルギー政府              70,340
                                          米国政府              1,757
     UK インカム・ボンド・ファンド                                    英国政府        £     11,250
                                          米国政府              2,207
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド                                     米国政府        $   4,704,085
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    （ⅲ）集計取引データ：

     2021年６月30日現在、すべてのSFTで受領された担保ポジションの集計取引データは、以下のとおりであ
    る。
                                                公正価値                        取引相手方の

                                                            担保の満期
    ファンド
                       証券の種類          担保の詳細       担保の種類        （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
                                               £    9,592       AA-   １年超      英ポンド
    ダイナミック・ボンド・ファンド                   レポ契約        英国国債          財務省証券                                  英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリ
                                               €   14,883        AA   １年超      ユーロ
                       レポ契約        フランス政府機関債          財務省証券                                  英国
    ティ・ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                                               $   121,335        AAA   １年超      米ドル
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                   レポ契約        米国財務省中期証券          財務省証券                                  米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                                               £   13,505       AA-   １年超      英ポンド
    UK インカム・ボンド・ファンド                  レポ契約        英国国債          財務省証券                                  英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
                                               $   713,156        AAA   １年超      米ドル
                               米国財務省長期証券          財務省証券                                  米国
                       レポ契約
                                                                                 バイラテラル
    フローティングNAVファンド
                                                                                連邦準備制度、
                                                  50,916       AAA  ３か月-１年       米ドル
                               米国財務省中期証券          財務省証券                                  英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                                                  290,203        AAA   １年超      米ドル
                               米国財務省中期証券          財務省証券                                  英国
                                                                                 バイラテラル
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                                                                              訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     2020  年12月31日現在、すべてのSFTで受領された担保ポジションの集計取引データは、以下のとおりであ

    る。
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
    ダイナミック・ボンド・ファンド                   レポ契約       英国国債          財務省証券       £   10,823      AA-     １年超      英ポンド        英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券            340     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    EM フィクスド・マチュリティー・
                       レポ契約       米国財務省長期証券          財務省証券       $   18,432      AAA     １年超      米ドル      フランス
                                                                                 バイラテラル
    デュレーション・ヘッジド・ファンド
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券           1,094     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              欧州金融安定ファシリ
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリ
                       レポ契約                 社債       €    902     AA     １年超      ユーロ      フランス
                              ティ
    ティ・ファンド
                                                                                 バイラテラル
                              ノルトライン・                                                  連邦準備制度、
                                        財務省証券          23,913      AAA     １年超      ユーロ      フランス
                              ヴェストファーレン州                                                  バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                       レポ契約       米国財務省長期証券          財務省証券       $   126,739      AAA     １年超      米ドル       米国
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券           1,575     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
    マルチ・アセット・アロケーション・                                                                            連邦準備制度、
                       レポ契約       米国財務省短期証券          財務省証券       €    2,961     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
    ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデ
                       レポ契約       ベルギー政府国際債券          財務省証券          70,340      AA-     １年超      ユーロ      フランス
    ント・ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券           1,757     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券       £   11,250      AA-     １年超      英ポンド        英国
    UK インカム・ボンド・ファンド                  レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券           2,207     AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
                              米国財務省中期証券          財務省証券       $   109,712      AAA     １年超      米ドル       カナダ
                       レポ契約
                                                                                 バイラテラル
    フローティングNAVファンド
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          199,340      AAA     １年超      米ドル      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          118,835      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券         1,676,675       AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
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                                                                              訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券          102,297      AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券          939,381      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券          239,455      AAA    ３か月-１年       米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          18,192      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券          206,574      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券         1,020,753       AAA     １年超      米ドル     ケイマン諸島
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券          16,122      AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          56,727      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                       リバース・レポ
                              米国財務省長期証券          財務省証券            22    AAA     １年超      米ドル       米国
                       契約
                                                                                 バイラテラル
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     レポ契約にかかる担保の公正価値には、未払利息が含まれる。

    （ⅳ）担保の再利用に関するデータ：

     2021  年６月30日または2020年12月31日現在、担保として受領した有価証券は再利用されない。
     2021  年６月30日および2020年12月31日現在の受領担保は、ステート・ストリート・バンク・アンド・トラ
    ストの保管ネットワーク内で保管された。
    （ⅴ）付与された担保の保管：

     2021  年６月30日および2020年12月31日現在、ファンドが差入れている担保は、分離口座またはプール・ア
    カウント以外の口座で取引相手方が保有している。
    （ｃ）リターン／コスト

     以下の表は、2021年６月30日および2020年６月30日に終了した会計期間におけるSFTの各種のリターンとコ
    ストにかかるデータを詳細に示したものである。金額は、ファンドの基準通貨で表示される。
                                      2021  年６月30日現在
                                                  売却／買戻特約付
                             レポ契約          リバース・レポ契約             資金調達取引
                                      リターン
                          リターン      コスト            コスト     リターン      コスト
    ファンド                     （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）     （千単位）     （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                    £    1  £    0  £    0 £     0  £   0   £   0
     EM フィクスド・マチュリティー・
     デュレーション・ヘッジド・ファンド                    $    2  $    0  $    5 $     0  $   0   $   0
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・
     ファンド
                         €    0  €    42  €    2 €     0  €   0   €   0
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                    $    16   $    0  $    0 $     0  $   1   $   0
     マルチ・アセット・アロケーション・ファン
     ド                    €    0  €    77  €    0 €     0  €   0   €   0
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・
     プルーデント・ファンド                        0      149       39      0     0      0
     UK インカム・ボンド・ファンド                   £    1  £    0  £    0 £     0  £   0   £   0
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
     フローティングNAVファンド                    $   544   $    0  $    0 $     0  $   0   $   0
                                        2020  年６月30日現在

                                  レポ契約              リバース・レポ契約
                                              リターン
                              リターン        コスト                コスト
    ファンド                          （千単位）        （千単位）        （千単位）        （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                       £       43   £     0   £      0  £     0
     EM フィクスド・マチュリティー・
     デュレーション・ヘッジド・ファンド                       $       29   $     0   $      0  $     0
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・
     ファンド                       €       1  €     51   €      1  €     0
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                       $      125   $     0   $      0  $     55
     マルチ・アセット・アロケーション・ファンド                       €       2  €     29   €      0  €     0
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・
     ファンド                              1       177         0        0
     UK インカム・ボンド・ファンド                      £       23   £     0   £      1  £     0
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティン
     グNAVファンド                       $     6,498    $     0   $      0  $     0
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     SFT  デリバティブ取引のリターンはすべてファンドに帰属するものとし、本投資法人の管理会社またはその

    他の第三者とのリターン・シェアリング契約を前提としない。
    19 ．重要な事象

     2020  年１月以降、世界の金融市場は、COVID-19として知られる新型コロナウィルス感染症の拡大に起因す
    る重大なボラティリティーを経験しており、また今後も引き続き経験する可能性がある。COVID-19のアウト
    ブレイクは、旅行および国境の制限、検疫、サプライ・チェーンの混乱、消費者需要の低迷ならびに一般的
    な市場の不確実性を招いている。COVID-19は、                        世界経済、特定の諸国の経済および個々の発行体に悪影響を
    及ぼしており、また、今後も引き続き及ぼす可能性があり、これらすべてがファンドのパフォーマンスにマ
    イナスの影響を及ぼす可能性がある。
     2021  年３月９日付で、サステナブル・ファイナンス開示規制（EU）2019/2088（以下「SFDR」という。）に
    従って本投資法人の英文目論見書が更新され、中央銀行による認可を得た。
     上記以外に、当会計期間中のその他の重要な事象はなかった。
    20 ．後発事象

     2021  年７月１日、管理会社の登録上の住所は、アイルランド、D02                                HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロ
    ジャーソンズ・キー           78から、アイルランド、D02               F721、ダブリン、ハーコート通り、ハーコート・ビル３階
    に変更された。同日付で、本投資法人の一定のファンドが運用実績比較の目的で使用したベンチマーク
    （各々の関連ファンドに対するKIIDの過去の運用実績を表示するためにも使用される）が修正され、詳細は
    以下に詳述されている。この変更は、2021年終了までにLIBORの使用を段階的に廃止するというFCAの計画の
    結果として実施された。EURIBORレートは引き続き利用可能であると予想されるが、(以下に詳述されるよう
    に)新しいベンチマークが長期にわたってユーロ現金市場の主要な参照レートになると予想されるため、
    EURIBORの変更が実施された。
                                              2021  年７月1日からの

    ファンド                            従来のベンチマーク              現在のベンチマーク
                               1 Month   GBP  LIBOR     ICE  BofA  SONIA   Overnight     Rate  Index
    ダイナミック・ボンド・ファンド
                               1 Month   Euribor       ICE  BofA  ESTR  Overnight     Rate  Index
    マルチ・アセット・アロケーション・ファンド
                               1 Month   Euribor       ICE  BofA  ESTR  Overnight     Rate  Index
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド
     さらに、影響を受けたベンチマークの１つに対する過去の運用実績を表示する本投資法人のファンドのい

    ずれかの投資証券クラスは、期日中に更新されたベンチマークに対する過去の運用実績を表示することにな
    る。
           現在のベンチマーク                            新たなベンチマーク

    GBP  LIBOR  を使用している投資証券クラス                  ICE  BofA  SONIA   Overnight     Rate  Index   (Sterling     Overnight     Index   Average)
    CHF  LIBOR  を使用している投資証券クラス                  ICE  BofA  SARON   Overnight     Rate  Index   (Swiss   Average    Rate  Overnight)
    EURIBOR   を使用している投資証券クラス                   ICE  BofA  ESTR  Overnight     Rate  Index   (Euro   Short-Term     Rate)
     同日付で、ダイナミック・ボンド・ファンド、マルチ・アセット・アロケーション・ファンドおよびマル

    チ・アセット・ストラテジー・ファンドの補遺が、一定のIBORレートの段階的廃止を見越して、各ファンド
    が使用するベンチマークを変更するために更新された。
     上記以外に、当会計期間末日以降のその他の重要な事象はなかった。
    21 ．財務書類の承認

     本財務書類は、2021年８月20日付で、取締役会により承認された。
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    （２）投資有価証券明細表等

                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                           投資有価証券明細表
                            2021  年６月30日
    財務書類に対する注記を参照のこと。
















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                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
                            2021  年６月30日
    財務書類に対する注記を参照のこと。
















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                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
                            2021  年６月30日
    財務書類に対する注記を参照のこと。
















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                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
                            2021  年６月30日
    財務書類に対する注記を参照のこと。
















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                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
                            2021  年６月30日
    財務書類に対する注記を参照のこと。
















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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
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    ＜用語集＞

    通貨略称

    ARS     アルゼンチン・ペソ              GBP(£)     英ポンド              PEN     ペルー・ヌエボ・ソル
    AUD     オーストラリア・ドル              HKD     香港ドル              PLN     ポーランド・ズロチ
    BRL     ブラジル・レアル              HUF     ハンガリー・フォリント              RUB     ロシア・ルーブル
    CAD     カナダ・ドル              IDR     インドネシア・ルピア              SEK     スウェーデン・クローナ
    CHF     スイス・フラン              ILS     イスラエル・シェケル              SGD     シンガポール・ドル
    CLP     チリ・ペソ              INR     インド・ルピー              THB     タイ・バーツ
    CNH     人民元（オフショア）              JPY(\)     日本円              TRY     トルコ・リラ
    CNY     人民元（中国本土）              KRW     韓国ウォン              TWD     ニュー台湾ドル
    COP     コロンビア・ペソ              MXN     メキシコ・ペソ              USD($)     米ドル
    DKK     デンマーク・クローネ              NOK     ノルウェー・クローネ              ZAR     南アフリカ・ランド
    EUR(€)     ユーロ              NZD     ニュージーランド・ドル
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    ５　販売及び買戻しの実績

         2021  年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに                                   2021  年７月末日現在の発行
        済口数は以下のとおりである。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）

                        販売数量（口）            買戻し数量（口）            発行済株式総数（口）
                        16,182,072.978            10,781,779.507             55,095,955.722
        米ドル・インスティテュー
        ショナル・クラス投資証券
                        （3,572,611.000）            （1,203,097.000）             （9,912,421.000）
        円ヘッジ・インスティ
                         3,039,713.729            3,174,898.000             4,601,265.729
        テューショナル・クラス投
                        （3,042,413.729）            （3,174,898.000）             （4,601,265.729）
        資証券
        （注）（　）内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数であり、受渡し日を基準として算出している。一方、
          （　）の上段の数字は約定日を基準として算出している。
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    （２）その他の訂正

        （注）下線部は訂正部分を示します。
    第一部　証券情報

    第１　外国投資証券（外国新投資口予約権証券及び外国投資法人債券を除く。）
    （10）申込取扱場所
    ＜訂正前＞
                  （※）
                      東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        ＵＢＳ証券株式会社
                      丸の内永楽ビルディング
                      電話番号　0120－073－533
                      ホームページ・アドレス　www.ubs.com/jp/ja
         （以下「ＵＢＳ証券」または「日本における販売会社」という。）
        （注）上記日本における販売会社の本支店において申込みの取扱いを行う。
        （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割先である                                                 ＵＢＳ
          ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       する予定である      。このため、同日以降、本
          書におけるＵＢＳ証券株式会社に関する記載は、                    ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社と読み替
          えられるものとする。また、申込取扱場所は、以下の通り変更と                          なる予定である      。以下同じ。
           ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社
           東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
           丸の内永楽ビルディング
           電話番号　     03 －5293－3100
           ホームページ・アドレス　https://www.ubs-sumitrust.com/
          （以下「    ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     」または「日本における販売会社」という。）
          （注）上記日本における販売会社の本支店において申込みの取扱いを行う。
    ＜訂正後＞

                  （※）
                      東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        ＵＢＳ証券株式会社
                      丸の内永楽ビルディング
                      電話番号　0120－073－533
                      ホームページ・アドレス　www.ubs.com/jp/ja
         （以下「ＵＢＳ証券」または「日本における販売会社」という。）
        （注）上記日本における販売会社の本支店において申込みの取扱いを行う。
        （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割先である                                                  UBS
          SuMi    TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       した  。このため、同日以降、本書におけるＵＢＳ証
          券株式会社に関する記載は、            UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社と読み替えられるものとする。また、申込
          取扱場所は、以下の通り変更と             なった   。以下同じ。
           UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社
           東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
           丸の内永楽ビルディング
           電話番号　     03 －5293－3100
           ホームページ・アドレス　https://www.ubs-sumitrust.com/
          （以下「    UBS  SuMi  TRUST  」または「日本における販売会社」という。）
          （注）上記日本における販売会社の本支店において申込みの取扱いを行う。
    （12）払込取扱場所

    ＜訂正前＞
        ＵＢＳ証券株式会社              東京都千代田区大手町一丁目２番１号
                      Otemachi     One  タワー
        （※）2021年８月10日以降、払込取扱場所は、以下の通り変更と                          なる予定である      。以下同じ。
           ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社
           東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
           丸の内永楽ビルディング
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                              （後略）
    ＜訂正後＞

        ＵＢＳ証券株式会社              東京都千代田区大手町一丁目２番１号
                      Otemachi     One  タワー
        （※）2021年８月10日以降、払込取扱場所は、以下の通り変更と                          なった   。以下同じ。
           UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社
           東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
           丸の内永楽ビルディング
                              （後略）
    第三部　外国投資法人の詳細情報

    第４　関係法人の状況
    ２　その他の関係法人の概況
    （１）名称、資本金の額及び事業の内容
    ＜訂正前＞
                              （前略）
     ④　ＵＢＳ証券株式会社（「代行協会員」兼「日本における販売会社」）
      ａ．資本金（株主資本）の額
         2021  年４月末日現在、321億円
      ｂ．事業の内容
         金融商品取引法に基づき、日本における金融商品取引業者としての業務を行う。
        （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割先である                                                 ＵＢＳ
          ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       する予定である      。このため、同日以降、本
          書におけるＵＢＳ証券株式会社に関する記載は、                    ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社と読み替
          えられるものとする。分割先の商号、資本金の額および事業の内容は、以下のとおりである。
          ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社
          ａ．資本金（株主資本）の額
             2021  年 ６月末日    現在、   5,000万円
          ｂ．事業の内容
             金融商品取引法に基づき、日本における金融商品取引業者としての業務を行う。
    ＜訂正後＞

                              （前略）
     ④　ＵＢＳ証券株式会社（「代行協会員」兼「日本における販売会社」）
      ａ．資本金（株主資本）の額
         2021  年４月末日現在、321億円
      ｂ．事業の内容
         金融商品取引法に基づき、日本における金融商品取引業者としての業務を行う。
        （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割先である                                                UBS  SuMi
          TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       した  。このため、同日以降、本書におけるＵＢＳ証券株式
          会社に関する記載は、         UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社と読み替えられるものとする。分割先の商号、資
          本金の額および事業の内容は、以下のとおりである。
          UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社
          ａ．資本金（株主資本）の額
             2021  年 ８月10日    現在、   5,165百万円
          ｂ．事業の内容
             金融商品取引法に基         づき、日本における金融商品取引業者としての業務を行う。
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                                                          EDINET提出書類
                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    交付目論見書の概要

    ＜訂正前＞
                              （前略）
              ＵＢＳ証券株式会社
      日本における
              （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割
                 先である    ＵＢＳ   ＳｕＭｉ    ＴＲＵＳＴ     ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       する予定
       販売会社
                 です  。
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
              ＵＢＳ証券株式会社
      日本における
              （※）ＵＢＳ証券株式会社のウェルス・マネジメント本部の事業が会社分割され、2021年８月10日からは分割
       販売会社
                 先である    UBS  SuMi  TRUST  ウェルス・マネジメント株式会社が承継した業務を開始                       しました    。
                              （後略）
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