世界分散投資戦略ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 世界分散投資戦略ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年10月19日 提出
【発行者名】 野村アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 ＣＥＯ兼代表取締役社長 小池 広靖
【本店の所在の場所】 東京都江東区豊洲二丁目２番１号
【事務連絡者氏名】 松井 秀仁
【電話番号】 03-6387-5000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 世界分散投資戦略ファンド
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 1兆円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2021年4月14日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部
分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜更新後＞
ファンド 世界分散投資戦略ファンド
マザーファンド
野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
（親投資信託）
委託会社（委託者） 野村アセットマネジメント株式会社
受託会社（受託者） 野村信託銀行株式会社
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＜更新後＞
■委託会社の概況(2021年8月末現在)■
・名称
野村アセットマネジメント株式会社
・資本金の額
17,180百万円
・会社の沿革
1959年12月１日 野村證券投資信託委託株式会社として設立
1997年10月１日 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
2000年11月１日 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
・大株主の状況
名称 住所 所有株式数 比率
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋1-13-1 5,150,693株 100％
２投資方針
（２）投資対象
＜更新後＞
「野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド」受益証券への投資を通じて、内外の短期
有価証券および上場投資信託証券等の現物有価証券を実質的な主要投資対象とし、世界各国の株価指数先
物取引、債券先物取引等の有価証券先物取引等および為替予約取引等を実質的な主要取引対象とします。
なお、内外の短期有価証券および上場投資信託証券等の現物有価証券に直接投資する場合があります。
①投資の対象とする資産の種類（信託約款）
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
めるものをいいます。以下同じ。）
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イ．有価証券
ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、下記「（5）投
資制限④、⑤、⑧及び⑩」に定めるものに限ります。）に係る権利
ハ．約束手形（イに掲げるものに該当するものを除きます。）
ニ．金銭債権（イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。）
2．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
②有価証券の指図範囲等(信託約款)
委託者は、信託金を、野村アセットマネジメント株式会社を委託者とし、野村信託銀行株式会社を
受託者として締結された親投資信託である野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2
項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図し
ます。
1．株券または新株引受権証書
2．国債証券
3．地方債証券
4．特別の法律により法人の発行する債券
5．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を含
みます。）
6．特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
す。）
7．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定
めるものをいいます。）
8．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいい
ます。）
9．特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第
2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
10．コマーシャル・ペーパー
11．新株引受権証券および新株予約権証券
12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有する
もの
13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
いいます。）
14．投資証券、新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定
めるものをいいます。）
15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
います。）
17．受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定めるものをいいま
す。）
18．預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
19．外国法人が発行する譲渡性預金証書
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20．外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって第17号の有価証券に表示されるべき
権利の性質を有するもの
21．抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
なお、第1号の証券または証書ならびに第12号、第17号および第18号の証券または証書のうち第
1号の証券または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、第2号から第6号までの証券なら
びに第12号、第17号および第18号の証券または証書のうち第2号から第6号までの証券の性質を有
するものを以下「公社債」といい、第13号および第14号の証券ならびに第17号の証券または証書
のうち第13号および第14号の証券の性質を有するものを以下「投資信託証券」といいます。
③金融商品の指図範囲等(信託約款)
委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2
条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
とを指図することができます。
1．預金
2．指定金銭信託（上記②に掲げるものを除く。）
3．コール・ローン
4．手形割引市場において売買される手形
5．貸付債権信託受益権であって、金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
6．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
④その他の投資対象
1．先物取引等
2．スワップ取引
※
3．金利先渡取引
※「金利先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決済日」と
いう。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」という。）までの
期間に係る国内又は海外において代表的利率として公表される預金契約又は金銭の貸借契
約に基づく債権の利率（以下「指標利率」という。）の数値を取り決め、その取決めに係
る数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定めた
金額及び当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標
利率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引を
いいます。
※
4．為替先渡取引
※「為替先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ決済日から満期日までの期間に係
る為替スワップ取引（同一の相手方との間で直物外国為替取引及び当該直物外国為替取引
と反対売買の関係に立つ先物外国為替取引を同時に約定する取引をいう。）のスワップ幅
（当該直物外国為替取引に係る外国為替相場と当該先物外国為替取引に係る外国為替相場
との差を示す数値をいう。）を取り決め、その取決めに係るスワップ幅から決済日におけ
る当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定め
た金額を乗じた額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引い
た額の金銭又はその取決めに係るスワップ幅から決済日における当該為替スワップ取引の
現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定めた金額を乗じた額とあらか
じめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として行なった先物外国為替取引を決
済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金に係る決済日から満期日までの
利息とを合算した額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引
いた額の金銭の授受を約する取引をいいます。
※
5．直物為替先渡取引
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※「直物為替先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ元本として定めた金額につい
て決済日を受渡日として行なった先物外国為替取引を決済日における直物外国為替取引で
反 対売買したときの差金の授受を約する取引その他これに類似する取引をいいます。
2021年10月19日現在、ファンドが純資産総額の10％を超えて実質的に投資する可能性があると判断して
いる上場投資信託証券（ETF）の銘柄の内容は、次の通りです。
なお、時価総額の変動、または今後のファンドにおける投資判断等によっては、次に掲げる銘柄が変更
となる場合があります。
ファンドが実質的に投資するETFの銘柄は、金融商品取引所（これに準ずるものを含みます。）に上場
しているものとしています。詳しい内容は、当該ETFの開示資料等をご参照ください。
投資対象ファンドの
i Shares TIPS Bond ETF
名称
当ETFは、米国物価連動国債を対象とした指数であるブルームバーグ 米国
TIPS インデックス（シリーズL）（以下、「当インデックス」といいま
運用の基本方針・
す。）に採用されている債券を主要投資対象とし、当インデックスに連動す
主要な投資対象
る投資成果を目指します。
当ETFは米国NYSEアーカ取引所に上場しています。
BlackRock Fund Advisors
資産運用会社の名称
(参考)マザーファンドの概要
（野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド）
運 用 の 基 本 方 針
約款第14条に基づき委託者の定める方針は、次のものとします。
１．基本方針
この投資信託は、信託財産の成長を目標に積極的な運用を行なうことを基本とします。
２．運用方法
(1) 投資対象
内外の短期有価証券および上場投資信託証券等の現物有価証券を主要投資対象とし、世界各国の株価
指数先物取引、債券先物取引等の有価証券先物取引等および為替予約取引等を主要取引対象としま
す。
(2) 投資態度
① 運用にあたっては、世界の様々な指標の動きを計量的なアプローチを用いて分析し、定性的な判
断を加え、リターンを追求するポートフォリオを構築することを基本とします。ポートフォリオの
構築にあたっては、リスク水準にも配慮します。なお、ポートフォリオについては適宜見直しを行
ないます。
② 上場投資信託証券その他現物有価証券に投資を行なうとともに、株価指数先物取引、債券先物取
引等の有価証券先物取引等および為替予約取引等を活用します。現物有価証券への投資ならびに有
価証券先物取引等および為替予約取引等の活用にあたっては、世界各国の株式・債券・不動産投資
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信託証券（REIT）・商品・通貨等を対象とし、複数のロング・ポジションとショート・ポジション
を組み合わせます。
③ 現物有価証券（内外の短期有価証券を除きます。）への投資および有価証券先物取引等の買い建
てによるロング・ポジションの合計と有価証券先物取引等の売り建てによるショート・ポジション
の合計との差額（ネット・ポジション）は、原則として信託財産の純資産総額の0％～100％の範囲
内とします。
④ 為替予約取引等の使用については、外貨建資産の為替変動リスクを回避する目的（ヘッジ目的。
代替ヘッジを含みます。）のほか、効率的に収益を追求する目的（ヘッジ目的外）で活用します。
なお、為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算した額は信託財産の純資産総
額の100％以内とします。
⑤ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
(3) 投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
③ 同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
④ 同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総
額の10％以内とします。
⑤ 投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％
以内とします。
⑥ デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
⑦ 外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
⑧ 一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総
額を超えることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の
利用は行ないません。
⑨ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
３投資リスク
＜更新後＞
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４手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
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＜更新後＞
課税上は、株式投資信託として取扱われます。
■個人、法人別の課税について■
◆個人の投資家に対する課税
＜収益分配金に対する課税＞
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税)
15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除は適用されません。
＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税
15.315％および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率によ
り源泉徴収が行なわれます。
≪損益通算について≫
以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。
（注2）
《利子所得》 《配当所得》
《上場株式等に係る譲渡所得等》
特定 公社債、 公募 公社債投資信託、上場株
（注1）
・上場株式の配当
・ 特定 公社債 の利子
式、公募株式投資信託の
・公募株式投資信託の収益
・ 公募 公社債投資信託の収益
・譲渡益
分配金
分配金
・譲渡損
（注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
（注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
した。
※上場株式、公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」の適用対象で
す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通
算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
◆法人の投資家に対する課税
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額に
※
ついては、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収 が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収は
ありません。
※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
■換金（解約）時および償還時の課税について■
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［個人の投資家の場合］
※
換金（解約）時および償還時の差益 については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
※換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡
益として課税対象となります。
［法人の投資家の場合］
換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
■個別元本について■
◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取っ
た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
い。
■分配金の課税について■
◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受
益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではあり
ません。
＊外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ
ります。
＊税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2021年8月末現在）が変更になる場合が
あります。
５運用状況
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以下は 2021年8月31日 現在 の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）投資状況
世界分散投資戦略ファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 4,778,859,401 99.79
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 9,631,024 0.20
合計（純資産総額） 4,788,490,425 100.00
（参考）野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 491,200,450 10.27
アメリカ 665,734,381 13.93
カナダ 173,988,700 3.64
メキシコ 91,187,893 1.90
フランス 415,098,297 8.68
スペイン 175,076,869 3.66
イギリス 108,454,206 2.26
スウェーデン 105,278,323 2.20
ノルウェー 122,793,476 2.56
小計 2,348,812,595 49.14
投資信託受益証券 日本 230,200 0.00
アメリカ 672,670,743 14.07
アイルランド 1,758,855 0.03
小計 674,659,798 14.11
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 1,755,529,006 36.73
合計（純資産総額） 4,779,001,399 100.00
その他の資産の投資状況
※その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。
評価にあたっては知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
資産の種類 建別 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 日本 98,225,000 2.05
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買建 アメリカ 1,113,686,760 23.30
買建 カナダ 64,431,738 1.34
買建 ドイツ 43,555,089 0.91
買建 スイス 59,623,872 1.24
買建 スウェーデン 21,169,101 0.44
買建 オーストラリア 74,597,466 1.56
買建 フランス 60,683,896 1.26
売建 アメリカ 231,475,719 △4.84
売建 スペイン 23,019,714 △0.48
売建 ポーランド 26,502,911 △0.55
売建 香港 40,592,910 △0.84
売建 シンガポール 58,417,520 △1.22
債券先物取引 買建 アメリカ 484,054,549 10.12
買建 カナダ 178,756,851 3.74
買建 ドイツ 724,581,917 15.16
売建 日本 304,320,000 △6.36
売建 アメリカ 489,511,761 △10.24
売建 ドイツ 758,580,152 △15.87
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
世界分散投資戦略ファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 野村ワールド・バランス・ストラ 2,860,051,111 1.6390 4,687,688,125 1.6709 4,778,859,401 99.79
受益証券 テジー マザーファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.79
合 計 99.79
（参考）野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
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簿価 簿価 評価 評価 投資
国／ 利率
順
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位
地域 (％)
（円） （円） （円） （円） (％)
1 フランス 国債証券 FRANCE (GOVT 2,550,000 16,600.66 423,316,915 16,278.36 415,098,297 1.75 2039/6/25 8.68
OF)
2 アメリカ 国債証券 TSY INFL IX N/B 3,000,000 12,272.47 383,297,203 12,315.66 389,935,006 0.125 2030/1/15 8.15
I/L
3 日本 国債証券 国庫債券 利付 290,000,000 98.63 286,035,000 100.35 291,029,500 0.4 2040/9/20 6.08
（２０年）第１
７４回
4 日本 国債証券 国庫債券 利付 200,000,000 100.08 200,170,950 100.08 200,170,950 0.1 2022/2/1 4.18
（２年）第４０
９回
5 スペイン 国債証券 BONOS Y OBLIG 1,150,000 15,122.85 173,912,797 15,224.07 175,076,869 1.85 2035/7/30 3.66
DEL ESTADO
6 カナダ 国債証券 CANADIAN 2,000,000 8,699.00 173,980,159 8,699.43 173,988,700 0.25 2023/5/1 3.64
GOVERNMENT
7 アメリカ 国債証券 TSY INFL IX N/B 1,200,000 11,850.51 158,636,708 11,790.20 164,647,443 0.625 2024/1/15 3.44
I/L
8 アメリカ 投資信託 ISHARES BROAD 19,700 6,615.93 130,333,821 6,712.69 132,240,032 ― ― 2.76
受益証券
USD INVESTMENT
ETF
9 ノル 国債証券 NORWEGIAN 9,300,000 1,325.30 123,253,082 1,320.35 122,793,476 1.75 2029/9/6 2.56
ウェー
GOVERNMENT
10 アメリカ 投資信託 ISHARES GOLD 32,250 3,851.14 124,199,550 3,787.15 122,135,716 ― ― 2.55
受益証券
TRUST
11 イギリス 国債証券 UK TREASURY 500,000 15,567.19 77,835,979 15,358.12 76,790,612 0.625 2025/6/7 1.60
12 アメリカ 投資信託 ISHARES US REAL 5,900 10,099.40 59,586,461 11,899.97 70,209,835 ― ― 1.46
受益証券
ESTATE ETF
13 メキシコ 国債証券 MEX BONOS 11,700,000 664.85 77,788,211 597.96 69,962,043 8.5 2029/5/31 1.46
DESARR FIX RT
14 アメリカ 投資信託 VANGUARD HEALTH 2,400 28,331.85 67,996,457 28,845.45 69,229,087 ― ― 1.44
受益証券
CARE ETF
15 スウェー 国債証券 SWEDISH 5,000,000 1,360.62 68,031,281 1,343.81 67,190,760 0.75 2029/11/12 1.40
デン
GOVERNMENT
16 アメリカ 国債証券 TSY INFL IX N/B 500,000 11,626.32 60,921,187 11,558.81 63,178,766 0.625 2023/4/15 1.32
I/L
17 アメリカ 投資信託 ISHARES JP 4,600 12,350.73 56,813,365 12,457.16 57,302,959 ― ― 1.19
受益証券
MORGAN USD EM
BOND ETF
18 アメリカ 投資信託 VANGUARD 2,600 20,557.06 53,448,373 20,573.28 53,490,528 ― ― 1.11
受益証券
CONSUMER STAPLE
ETF
19 アメリカ 国債証券 TSY INFL IX N/B 300,000 12,182.41 41,531,048 13,539.80 47,973,166 0.625 2043/2/15 1.00
20 スウェー 国債証券 SWEDISH 3,000,000 1,250.91 37,527,453 1,269.58 38,087,563 0.125 2031/5/12 0.79
デン
GOVERNMENT
21 イギリス 国債証券 UK TREASURY 200,000 16,388.59 32,777,183 15,831.79 31,663,594 1.25 2041/10/22 0.66
22 アメリカ 投資信託 ISHARES S&P 17,400 1,698.31 29,550,747 1,761.69 30,653,528 ― ― 0.64
受益証券
GSCI COMMODITY
I
23 アメリカ 投資信託 SPDR S&P METALS 4,800 4,938.93 23,706,889 4,892.74 23,485,190 ― ― 0.49
受益証券
& MINING ETF
24 アメリカ 投資信託 SPDR DJ GLOBAL 3,800 4,922.42 18,705,200 5,967.57 22,676,766 ― ― 0.47
受益証券
REAL ESTATE E
25 アメリカ 投資信託 VANECK VECTORS 6,350 3,483.83 22,122,321 3,407.99 21,640,794 ― ― 0.45
受益証券
J.P. MORGAN EM
LOCAL CURR
26 メキシコ 国債証券 MEX BONOS 4,000,000 570.75 22,830,160 530.64 21,225,850 5.75 2026/3/5 0.44
DESARR FIX RT
27 アメリカ 投資信託 ISHARES LATIN 6,000 3,248.64 19,491,864 3,258.53 19,551,210 ― ― 0.40
受益証券
AMERICA 40 ETF
28 アメリカ 投資信託 VANGUARD 400 43,686.99 17,474,798 47,180.07 18,872,028 ― ― 0.39
受益証券
INFORMATION
TECHNOLOGY ETF
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
29 アメリカ 投資信託 VANECK 1,600 10,240.47 16,384,753 10,232.78 16,372,462 ― ― 0.34
受益証券
AGRIBUSINESS
30 アメリカ 投資信託 VANECK VECTORS 1,900 3,861.24 7,336,373 3,535.48 6,717,418 ― ― 0.14
受益証券
GOLD MINERS ETF
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
国債証券 49.14
投資信託受益証券 14.11
合 計 63.26
②投資不動産物件
世界分散投資戦略ファンド
該当事項はありません。
（参考）野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
世界分散投資戦略ファンド
該当事項はありません。
（参考）野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。
評価にあたっては知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
投資
国／地 買建／
帳簿価額 評価額
種類 取引所 名称 枚数 通貨 帳簿価額 評価額
比率
域 売建
（円） （円）
(％)
株価指 日本 大阪取引所 TOPIX先物(2021年 買建 5日本円 97,741,975 97,741,975 98,225,000 98,225,000 2.05
数先物 09月限)
取引
アメリ シカゴ DJIAVMN株価指数 売建 3米ドル 522,355 57,406,814 530,280 58,277,772 △1.21
カ 先物(2021年09月
ボード オ
限)
ブ トレー
ド
アメリ シカゴ NASDAQMN株価指数 買建 10 米ドル 2,873,916 315,843,369 3,119,500 342,833,050 7.17
カ 先物(2021年09月
マーカンタ
限)
イル取引所
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ シカゴ E-mini S&P500株 買建 31 米ドル 6,587,612.5 723,978,613 7,014,137.5 770,853,710 16.13
カ
マーカンタ 価指数先物(2021
イル取引所 年09月限)
アメリ シカゴ E-mini S&Pエネル 売建 7米ドル 358,160 39,361,784 353,290 38,826,571 △0.81
カ
マーカンタ ギー株先物(2021
イル取引所 年09月限)
アメリ シカゴ E-mini S&P金融株 売建 5米ドル 583,250 64,099,173 590,437.5 64,889,080 △1.35
カ
マーカンタ 先物(2021年09月
イル取引所 限)
アメリ シカゴ E-mini S&P資本財 売建 2米ドル 207,580 22,813,042 210,680 23,153,732 △0.48
カ
マーカンタ 株先物(2021年09
イル取引所 月限)
アメリ シカゴオプ CBOE VIX株価指数 売建 2米ドル 39,920 4,387,207 37,492 4,120,370 △0.08
カ ション取引
先物(2021年09月
所
限)
アメリ インターコ E-mini MSCIエ 売建 6米ドル 375,830 41,303,717 384,060 42,208,194 △0.88
カ ンチネンタ
マージングマー
ル取引所
ケット株価指数先
物(2021年09月限)
カナダ モントリ S&P TSX60株価指 買建 3カナダド 733,220 63,900,123 739,320 64,431,738 1.34
オール取引 ル
数先物(2021年09
所
月限)
ドイツ ユーレック ユーロ50株価指数 買建 8ユーロ 331,160 42,948,140 335,840 43,555,089 0.91
ス・ドイツ 先物(2021年09月
金融先物取 限)
引所
オース シドニー先 SPI200株価指数先 買建 5豪ドル 917,525 73,567,154 930,375 74,597,466 1.56
トラリ 物取引所 物(2021年09月限)
ア
スイス ユーレック SMI株価指数先物 買建 4スイスフ 480,160 57,571,184 497,280 59,623,872 1.24
ス・チュー (2021年09月限) ラン
リッヒ取引
所
香港 香港先物取 MSCI台湾株価指数 売建 3米ドル 201,510 22,145,949 206,160 22,656,984 △0.47
引所 先物(2021年09月
限)
香港 香港先物取 ハンセン株価指数 売建 1香港ドル 1,261,450 17,799,059 1,271,150 17,935,926 △0.37
引所 先物(2021年09月
限)
シンガ シンガポー SGX MSCIシンガ 売建 20 シンガ 714,400 58,409,344 714,500 58,417,520 △1.22
ポール ル取引所 ポールド
ポール株価指数先
ル
物(2021年09月限)
スペイ スペイン金 IBEX35株価指数先 売建 2ユーロ 178,110 23,099,083 177,498 23,019,714 △0.48
ン 融先物取引 物(2021年09月限)
所（マド
リード）
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ス ストックホ OMX30株価指数先 買建 7スウェー 1,638,345 20,872,515 1,661,625 21,169,101 0.44
ウェー ルム・オプ 物(2021年09月限) デンク
デン ション取引 ローナ
所
ポーラ ワルシャワ WIG20株価指数先 売建 20 ズロチ 890,800 25,331,323 932,000 26,502,911 △0.55
ンド 証券取引所 物(2021年09月限)
フラン Euronext CAC40-EURO10株価 買建 7ユーロ 467,285 60,602,192 467,915 60,683,896 1.26
ス 指数先物(2021年
09月限)
債券先 日本 大阪取引所 長期国債先物 売建 2日本円 303,357,800 303,357,800 304,320,000 304,320,000 △6.36
物取引 (6％、10年)(2021
年09月限)
アメリ シカゴ T-NOTE先物(5年) 売建 36 米ドル 4,439,250 487,873,574 4,454,156.16 489,511,761 △10.24
カ (2021年12月限)
ボード オ
ブ トレー
ド
アメリ シカゴ T-BOND先物(2021 買建 16 米ドル 2,593,250.08 284,998,184 2,615,500 287,443,450 6.01
カ 年12月限)
ボード オ
ブ トレー
ド
アメリ シカゴ T-NOTE先物(10年) 買建 3米ドル 398,718.75 43,819,191 400,593.75 44,025,253 0.92
カ (2021年12月限)
ボード オ
ブ トレー
ド
アメリ シカゴ T-ULTRA先物(2021 買建 7米ドル 1,370,304.67 150,596,483 1,388,406.25 152,585,846 3.19
カ 年12月限)
ボード オ
ブ トレー
ド
カナダ モントリ カナダ10年国債先 買建 14 カナダド 2,041,200 177,890,580 2,051,140 178,756,851 3.74
オール取引 物(2021年12月限) ル
所
ドイツ ユーレック BOBL先物(2021年 売建 6ユーロ 804,420 104,325,229 811,200 105,204,528 △2.20
ス・ドイツ 09月限)
金融先物取
引所
ドイツ ユーレック BTP先物(2021年09 買建 12 ユーロ 1,833,880 237,835,898 1,853,280 240,351,882 5.02
ス・ドイツ 月限)
金融先物取
引所
ドイツ ユーレック BTS先物(2021年09 買建 31 ユーロ 3,508,210 454,979,753 3,518,810 456,354,467 9.54
ス・ドイツ 月限)
金融先物取
引所
ドイツ ユーレック BUNDS先物(2021年 売建 14 ユーロ 2,457,380 318,697,609 2,467,920 320,064,543 △6.69
ス・ドイツ 09月限)
金融先物取
引所
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ドイツ ユーレック BUXL先物(2021年 買建 1ユーロ 216,860 28,124,573 214,940 27,875,568 0.58
ス・ドイツ 09月限)
金融先物取
引所
ドイツ ユーレック OAT先物(2021年09 売建 2ユーロ 316,560 41,054,666 323,860 42,001,403 △0.87
ス・ドイツ 月限)
金融先物取
引所
ドイツ ユーレック SCHATZ先物(2021 売建 20 ユーロ 2,243,200 290,920,608 2,246,200 291,309,678 △6.09
ス・ドイツ 年09月限)
金融先物取
引所
（３）運用実績
①純資産の推移
世界分散投資戦略ファンド
2021年8月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間 (2016年 7月21日)
734 735 1.0341 1.0351
第2計算期間 (2017年 1月23日)
1,348 1,350 1.0286 1.0296
第3計算期間 (2017年 7月21日)
2,586 2,588 1.0594 1.0604
第4計算期間 (2018年 1月22日)
3,844 3,848 1.0915 1.0925
第5計算期間 (2018年 7月23日)
4,092 4,096 1.0683 1.0693
第6計算期間 (2019年 1月21日)
4,702 4,707 1.0461 1.0471
第7計算期間 (2019年 7月22日)
4,133 4,137 1.1367 1.1377
第8計算期間 (2020年 1月21日)
3,325 3,328 1.1967 1.1977
第9計算期間 (2020年 7月21日)
3,511 3,514 1.2143 1.2153
第10計算期間 (2021年 1月21日)
3,914 3,917 1.2959 1.2969
第11計算期間 (2021年 7月21日)
4,518 4,522 1.3292 1.3302
2020年 8月末日
3,546 ― 1.2454 ―
9月末日
3,725 ― 1.2255 ―
10月末日 3,559 ― 1.2105 ―
11月末日 3,665 ― 1.2722 ―
12月末日 3,812 ― 1.2844 ―
2021年 1月末日
3,963 ― 1.2868 ―
2月末日
3,922 ― 1.2779 ―
3月末日
4,065 ― 1.2923 ―
4月末日
4,153 ― 1.3091 ―
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5月末日
4,280 ― 1.3129 ―
6月末日
4,436 ― 1.3207 ―
7月末日
4,662 ― 1.3409 ―
8月末日
4,788 ― 1.3524 ―
②分配の推移
世界分散投資戦略ファンド
計算期間 1口当たりの分配金
第1計算期間 2016年 5月13日～2016年 7月21日 0.0010円
第2計算期間 2016年 7月22日～2017年 1月23日 0.0010円
第3計算期間 2017年 1月24日～2017年 7月21日 0.0010円
第4計算期間 2017年 7月22日～2018年 1月22日 0.0010円
第5計算期間 2018年 1月23日～2018年 7月23日 0.0010円
第6計算期間 2018年 7月24日～2019年 1月21日 0.0010円
第7計算期間 2019年 1月22日～2019年 7月22日 0.0010円
第8計算期間 2019年 7月23日～2020年 1月21日 0.0010円
第9計算期間 2020年 1月22日～2020年 7月21日 0.0010円
第10計算期間 2020年 7月22日～2021年 1月21日 0.0010円
第11計算期間 2021年 1月22日～2021年 7月21日 0.0010円
③収益率の推移
世界分散投資戦略ファンド
計算期間 収益率
第1計算期間 2016年 5月13日～2016年 7月21日 3.5％
第2計算期間 2016年 7月22日～2017年 1月23日 △0.4％
第3計算期間 2017年 1月24日～2017年 7月21日 3.1％
第4計算期間 2017年 7月22日～2018年 1月22日 3.1％
第5計算期間 2018年 1月23日～2018年 7月23日 △2.0％
第6計算期間 2018年 7月24日～2019年 1月21日 △2.0％
第7計算期間 2019年 1月22日～2019年 7月22日 8.8％
第8計算期間 2019年 7月23日～2020年 1月21日 5.4％
第9計算期間 2020年 1月22日～2020年 7月21日 1.6％
第10計算期間 2020年 7月22日～2021年 1月21日 6.8％
第11計算期間 2021年 1月22日～2021年 7月21日 2.6％
※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落
の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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（４）設定及び解約の実績
世界分散投資戦略ファンド
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第1計算期間 2016年 5月13日～2016年 7月21日 729,745,802 19,198,147 710,547,655
第2計算期間 2016年 7月22日～2017年 1月23日 846,816,971 245,880,137 1,311,484,489
第3計算期間 2017年 1月24日～2017年 7月21日 1,611,485,347 481,845,564 2,441,124,272
第4計算期間 2017年 7月22日～2018年 1月22日 1,455,015,334 373,500,938 3,522,638,668
第5計算期間 2018年 1月23日～2018年 7月23日 676,959,300 368,704,773 3,830,893,195
第6計算期間 2018年 7月24日～2019年 1月21日 933,653,235 269,050,925 4,495,495,505
第7計算期間 2019年 1月22日～2019年 7月22日 559,404,342 1,418,350,231 3,636,549,616
第8計算期間 2019年 7月23日～2020年 1月21日 575,159,611 1,433,078,379 2,778,630,848
第9計算期間 2020年 1月22日～2020年 7月21日 733,527,249 620,226,228 2,891,931,869
第10計算期間 2020年 7月22日～2021年 1月21日 911,936,993 783,373,619 3,020,495,243
第11計算期間 2021年 1月22日～2021年 7月21日 808,649,260 429,584,623 3,399,559,880
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
≪参考情報≫
＜更新後＞
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第３【ファンドの経理状況】
(１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下
「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
は、円単位で表示しております。
(２)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期計算期間(2021年1月22日から2021年7月21日ま
で)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１財務諸表
世界分散投資戦略ファンド
（１）貸借対照表
（単位：円）
第10期 第11期
(2021年 1月21日現在) (2021年 7月21日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 67,086,888 67,265,343
3,894,147,682 4,509,793,763
親投資信託受益証券
3,961,234,570 4,577,059,106
流動資産合計
3,961,234,570 4,577,059,106
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 3,020,495 3,399,559
未払解約金 6,514,087 13,141,141
未払受託者報酬 1,012,758 1,129,086
未払委託者報酬 36,459,237 40,647,007
未払利息 38 59
60,703 67,688
その他未払費用
47,067,318 58,384,540
流動負債合計
47,067,318 58,384,540
負債合計
純資産の部
元本等
元本 3,020,495,243 3,399,559,880
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 893,672,009 1,119,114,686
476,261,612 521,248,002
（分配準備積立金）
3,914,167,252 4,518,674,566
元本等合計
3,914,167,252 4,518,674,566
純資産合計
3,961,234,570 4,577,059,106
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
営業収益
281,090,045 152,046,081
有価証券売買等損益
281,090,045 152,046,081
営業収益合計
営業費用
支払利息 5,152 4,069
受託者報酬 1,012,758 1,129,086
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第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
委託者報酬 36,459,237 40,647,007
60,703 67,688
その他費用
37,537,850 41,847,850
営業費用合計
243,552,195 110,198,231
営業利益又は営業損失（△）
243,552,195 110,198,231
経常利益又は経常損失（△）
243,552,195 110,198,231
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
21,759,946 1,327,960
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 619,670,254 893,672,009
剰余金増加額又は欠損金減少額 224,822,580 247,126,505
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
224,822,580 247,126,505
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 169,592,579 127,154,540
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
169,592,579 127,154,540
額
3,020,495 3,399,559
分配金
893,672,009 1,119,114,686
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2021年 1月22日から2021年 7月
21日までとなっております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期
2021年 1月21日現在 2021年 7月21日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
3,020,495,243口 3,399,559,880口
２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ２. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.2959円 1口当たり純資産額 1.3292円
(10,000口当たり純資産額) (12,959円) (10,000口当たり純資産額) (13,292円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
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第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
１. 分配金の計算過程 １. 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 10,538,236円 費用控除後の配当等収益額 A 9,313,935円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 211,254,013円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 99,556,336円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 417,410,397円 収益調整金額 C 597,866,684円
分配準備積立金額 D 257,489,858円 分配準備積立金額 D 415,777,290円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 896,692,504円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 1,122,514,245円
当ファンドの期末残存口数 F 3,020,495,243口 当ファンドの期末残存口数 F 3,399,559,880口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,968円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 3,301円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 10円 10,000口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 3,020,495円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 3,399,559円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、REITの価格変
動リスク、商品（コモディティ）市況の変動リスク、為替変
動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに
さらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
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委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期
2021年 1月21日現在 2021年 7月21日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
期首元本額 2,891,931,869円 期首元本額 3,020,495,243円
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期中追加設定元本額 911,936,993円 期中追加設定元本額 808,649,260円
期中一部解約元本額 783,373,619円 期中一部解約元本額 429,584,623円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第10期 第11期
自 2020年 7月22日 自 2021年 1月22日
種類
至 2021年 1月21日 至 2021年 7月21日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 266,293,046 152,816,591
合計 266,293,046 152,816,591
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2021年7月21日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2021年7月21日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 野村ワールド・バランス・ストラテ 2,752,727,683 4,509,793,763
証券 ジー マザーファンド
小計
銘柄数：1 2,752,727,683 4,509,793,763
組入時価比率：99.8% 100.0%
合計 4,509,793,763
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
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当ファンドは「野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(2021年 7月21日現在)
資産の部
流動資産
預金 53,624,760
コール・ローン 1,527,614,079
国債証券 1,926,016,115
投資信託受益証券 550,634,686
派生商品評価勘定 91,552,278
未収入金 42,880,871
未収配当金 205,198
未収利息 4,574,867
前払費用 2,124,891
341,015,568
差入委託証拠金
4,540,243,313
流動資産合計
4,540,243,313
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 30,373,733
未払金 94,043
1,362
未払利息
30,469,138
流動負債合計
30,469,138
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,752,727,683
剰余金
1,757,046,492
期末剰余金又は期末欠損金（△）
4,509,774,175
元本等合計
4,509,774,175
純資産合計
4,540,243,313
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 国債証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
投資信託受益証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
先物取引
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国内先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いておりま
す。
外国先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段又は最終相場で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
2021年 7月21日現在
１. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.6383円
(10,000口当たり純資産額) (16,383円)
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
自 2021年 1月22日
至 2021年 7月21日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、REITの価格変動リスク、商品（コモディティ）市況の変動リスク、為替変
動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、株価指数先物取引を行っております。
当該デリバティブ取引は、対象とする株価指数等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該
デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該
デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リスクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
2021年 7月21日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
2021年 7月21日現在
2021年 1月22日
期首
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 2,464,650,432円
同期中における追加設定元本額 484,301,461円
同期中における一部解約元本額 196,224,210円
期末元本額 2,752,727,683円
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期末元本額の内訳＊
世界分散投資戦略ファンド 2,752,727,683円
＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2021年7月21日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2021年7月21日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 日本円 国庫債券 利付（２年）第４０９回 200,000,000 200,218,100
国庫債券 利付（２０年）第１７４ 290,000,000 291,293,400
回
小計
銘柄数：2 490,000,000 491,511,500
組入時価比率：10.9% 19.8%
米ドル TSY INFL IX N/B 300,000.00 426,984.60
TSY INFL IX N/B I/L 500,000.00 570,248.59
TSY INFL IX N/B I/L 1,200,000.00 1,486,119.58
TSY INFL IX N/B I/L 1,000,000.00 1,163,339.71
小計
銘柄数：4 3,000,000.00 3,646,692.48
(401,063,238)
組入時価比率：8.9% 16.2%
カナダドル CANADIAN GOVERNMENT 2,000,000.00 1,994,844.00
小計
銘柄数：1 2,000,000.00 1,994,844.00
(172,972,923)
組入時価比率：3.8% 7.0%
メキシコペソ MEX BONOS DESARR FIX RT 4,000,000.00 3,886,038.40
MEX BONOS DESARR FIX RT 11,700,000.00 12,903,951.06
小計
銘柄数：2 15,700,000.00 16,789,989.46
(91,678,379)
組入時価比率：2.0% 3.7%
ユーロ BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 1,000,000.00 1,167,490.60
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FRANCE (GOVT OF) 1,750,000.00 2,195,541.25
小計
銘柄数：2 2,750,000.00 3,363,031.85
(435,748,036)
組入時価比率：9.7% 17.6%
英ポンド UK TREASURY 500,000.00 508,278.10
UK TREASURY 200,000.00 210,092.00
小計
銘柄数：2 700,000.00 718,370.10
(107,755,515)
組入時価比率：2.4% 4.4%
スウェーデンク SWEDISH GOVERNMENT 5,000,000.00 5,308,900.00
ローナ
SWEDISH GOVERNMENT 3,000,000.00 3,004,056.00
小計
銘柄数：2 8,000,000.00 8,312,956.00
(105,075,763)
組入時価比率：2.3% 4.2%
ノルウェークロー NORWEGIAN GOVERNMENT 9,300,000.00 9,837,214.50
ネ
小計
銘柄数：1 9,300,000.00 9,837,214.50
(120,210,761)
組入時価比率：2.7% 4.9%
合計 1,926,016,115
(1,434,504,615)
投資信託受益証 日本円 NEXT FUNDS 東証REIT指数連動型上場 4,700 10,800,600
券
投信
小計
銘柄数：1 4,700 10,800,600
組入時価比率：0.2% 0.4%
米ドル ALERIAN MLP ETF 20 676.00
ISHARES BROAD USD INVESTMENT ETF 19,700 1,204,852.00
ISHARES GOLD TRUST 22,250 766,957.50
ISHARES JP MORGAN USD EM BOND ETF 100 11,283.00
ISHARES LATIN AMERICA 40 ETF 6,000 178,260.00
ISHARES MBS ETF 100 10,856.00
ISHARES MSCI EMERGING MARKET ASIA 100 8,905.00
ISHARES MSCI TURKEY ETF 100 2,109.00
ISHARES S&P GSCI COMMODITY I 17,400 269,700.00
ISHARES US REAL ESTATE ETF 5,900 626,993.00
SPDR DJ GLOBAL REAL ESTATE E 3,800 202,084.00
SPDR S&P METALS & MINING ETF 4,800 195,072.00
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UNITED STATES OIL FUND LP 325 15,115.75
VANECK VECTORS J.P. MORGAN EM 6,350 196,215.00
LOCAL CURR
VANECK VECTORS RUSSIA ETF 100 2,783.00
VANGUARD COMMUNICATION SERVICE 100 14,154.00
ETF
VANGUARD CONSUMER DISCRETIONARY 100 31,357.00
ETF
VANGUARD ENERGY ETF 1,100 73,612.00
VANGUARD FINANCIALS ETF 4,600 407,054.00
VANGUARD INFORMATION TECHNOLOGY 100 40,387.00
ETF
VANGUARD MATERIALS ETF 700 122,766.00
小計
銘柄数：21 93,745 4,381,191.25
(481,843,413)
組入時価比率：10.7% 19.5%
ユーロ ISHARES CORE EURO CORP BOND 3,300 447,562.50
小計
銘柄数：1 3,300 447,562.50
(57,990,673)
組入時価比率：1.3% 2.3%
合計 550,634,686
(539,834,086)
合計 2,476,650,801
(1,974,338,701)
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注4)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2021年 7月21日現在
種類
契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円）
うち1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建 1,578,696,877 － 1,581,504,278 2,805,421
売建 76,740,744 － 75,235,206 1,505,538
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債券先物取引
買建 1,140,684,727 － 1,168,223,206 27,538,479
売建 962,942,537 － 969,986,955 △7,046,618
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建 49,741,020 － 48,283,680 △1,457,340
シンガポールドル 49,741,020 － 48,283,680 △1,457,340
売建 2,432,365,865 － 2,394,532,800 37,833,065
米ドル 875,959,685 － 879,530,280 △3,570,595
カナダドル 133,358,665 － 129,967,400 3,391,265
メキシコペソ 135,889,563 － 134,698,490 1,191,073
ユーロ 612,941,563 － 600,313,859 12,627,704
英ポンド 174,802,934 － 169,464,861 5,338,073
スイスフラン 134,556,612 － 131,418,430 3,138,182
スウェーデンクローナ 119,187,016 － 115,024,000 4,163,016
ノルウェークローネ 133,210,734 － 124,591,000 8,619,734
ズロチ 35,374,836 － 33,818,760 1,556,076
豪ドル 41,973,942 － 40,330,720 1,643,222
香港ドル 35,110,315 － 35,375,000 △264,685
合計 － － － 61,178,545
（注）時価の算定方法
１先物取引
国内先物取引について
先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
外国先物取引について
先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価してお
ります。
２為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
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※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
２ファンドの現況
純資産額計算書
世界分散投資戦略ファンド
2021年8月31日現在
Ⅰ 資産総額 4,804,916,787 円
Ⅱ 負債総額 16,426,362 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 4,788,490,425 円
Ⅳ 発行済口数 3,540,632,615 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.3524 円
（参考）野村ワールド・バランス・ストラテジー マザーファンド
2021年8月31日現在
Ⅰ 資産総額 8,643,662,063 円
Ⅱ 負債総額 3,864,660,664 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 4,779,001,399 円
Ⅳ 発行済口数 2,860,051,111 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.6709 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１委託会社等の概況
＜更新後＞
(1)資本金の額
2021年8月末現在、17,180百万円
会社が発行する株式総数 20,000,000株
発行済株式総数 5,150,693株
過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
(2)会社の機構
(a)会社の意思決定機構
当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
株主総会
株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
重要事項の承認等を行います。
取締役会
取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
の職務の執行を監督します。
代表取締役・業務執行取締役
代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
には執行役員が含まれます。
監査等委員会
監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
の監査等委員会としての意見を決定します。
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(b)投資信託の運用体制
２事業の内容及び営業の概況
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
ます。
委託者の運用する証券投資信託は2021年7月30日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 994 37,262,236
単位型株式投資信託 195 817,802
追加型公社債投資信託 14 6,310,987
単位型公社債投資信託 503 1,626,966
合計 1,706 46,017,992
３委託会社等の経理状況
＜更新後＞
１．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
6日内閣府令第52号)により作成しております。
２．財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2020年4月1日から2021年3
月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
（１）貸借対照表
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 2,626 4,281
金銭の信託 41,524 35,912
有価証券 24,399 30,400
前払費用 106 167
未収入金 522 632
未収委託者報酬 23,936 24,499
未収運用受託報酬 4,336 4,347
その他 71 268
貸倒引当金 △14 △14
流動資産計 97,509 100,496
固定資産
有形固定資産 645 2,666
建物 ※２ 295 1,935
器具備品 ※２ 349 731
無形固定資産 5,894 5,429
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ソフトウェア 5,893 5,428
その他 0 0
投資その他の資産 16,486 16,487
投資有価証券 1,437 1,767
関係会社株式 10,171 9,942
従業員長期貸付金 16 -
長期差入保証金 329 330
長期前払費用 19 15
前払年金費用 1,545 1,301
繰延税金資産 2,738 3,008
その他 229 122
貸倒引当金 △0 -
固定資産計 23,026 24,583
資産合計 120,536 125,080
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
預り金 157 123
未払金 15,279 16,948
未払収益分配金 0 0
未払償還金 3 8
未払手数料 6,948 7,256
関係会社未払金 7,262 8,671
その他未払金 1,063 1,011
未払費用 ※１ 10,290 9,171
未払法人税等 1,564 2,113
前受収益 26 22
賞与引当金 3,985 3,795
その他 67 -
流動負債計 31,371 32,175
固定負債
退職給付引当金 3,311 3,299
時効後支払損引当金 572 580
資産除去債務 - 1,371
固定負債計 3,883 5,250
負債合計 35,254 37,425
(純資産の部)
株主資本 85,270 87,596
資本金 17,180 17,180
資本剰余金 13,729 13,729
資本準備金 11,729 11,729
その他資本剰余金 2,000 2,000
利益剰余金 54,360 56,686
利益準備金 685 685
その他利益剰余金 53,675 56,001
別途積立金 24,606 24,606
繰越利益剰余金 29,069 31,395
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
評価・換算差額等 10 57
その他有価証券評価差額金 10 57
純資産合計 85,281 87,654
負債・純資産合計 120,536 125,080
（２）損益計算書
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 115,736 106,355
運用受託報酬 17,170 16,583
その他営業収益 340 428
営業収益計 133,247 123,367
営業費用
支払手数料 39,435 34,739
広告宣伝費 1,006 1,005
公告費 - 0
調査費 26,833 24,506
調査費 5,696 5,532
委託調査費 21,136 18,974
委託計算費 1,342 1,358
営業雑経費 5,823 4,149
通信費 75 73
印刷費 958 976
協会費 92 88
諸経費 4,696 3,011
営業費用計 74,440 65,760
一般管理費
給料 11,418 10,985
役員報酬 109 147
給料・手当 7,173 7,156
賞与 4,134 3,682
交際費 86 35
旅費交通費 391 64
租税公課 1,029 1,121
不動産賃借料 1,227 1,147
退職給付費用 1,486 1,267
固定資産減価償却費 2,348 2,700
諸経費 10,067 10,739
一般管理費計 28,055 28,063
営業利益 30,751 29,542
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前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日
(自 2020年4月1日
至 2020年3月31日)
至 2021年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業外収益
受取配当金 ※１ 4,936 4,540
受取利息 0 0
金銭の信託運用益 - 1,698
その他 309 447
営業外収益計 5,246 6,687
営業外費用
金銭の信託運用損 230 -
投資事業組合等評価損
146 -
時効後支払損引当金繰入額 18 13
為替差損 23 26
その他 23 32
営業外費用計 443 72
経常利益 35,555 36,157
特別利益
投資有価証券等売却益 21 71
株式報酬受入益 59 48
移転補償金 - 2,077
特別利益計 81 2,197
特別損失
投資有価証券等評価損 119 36
関係会社株式評価損 1,591 582
固定資産除却損 ※２ 67 105
事務所移転費用 - 406
特別損失計 1,778 1,129
税引前当期純利益 33,858 37,225
法人税、住民税及び事業税 9,896 11,239
法人税等調整額 △34 △290
当期純利益 23,996 26,276
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,723 56,014 86,924
当期変動額
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剰余金の配当 △25,650 △25,650 △25,650
当期純利益 23,996 23,996 23,996
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － △1,653 △1,653 △1,653
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,069 54,360 85,270
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 33 33 86,958
当期変動額
剰余金の配当 △25,650
当期純利益 23,996
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 △23 △23 △23
額）
当期変動額合計 △23 △23 △1,676
当期末残高 10 10 85,281
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,069 54,360 85,270
当期変動額
剰余金の配当 △23,950 △23,950 △23,950
当期純利益 26,276 26,276 26,276
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － 2,326 2,326 2,326
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,395 56,686 87,596
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(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 10 10 85,281
当期変動額
剰余金の配当 △23,950
当期純利益 26,276
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 46 46 46
額）
当期変動額合計 46 46 2,372
当期末残高 57 57 87,654
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの … 決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定しておりま
す。)
時価のないもの … 移動平均法による原価法
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 6年
附属設備 6～15年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
４．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
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(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
づく将来の支払見込額を計上しております。
５．消費税等の会計処理方法 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控
除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
す。
６．連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております。
なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律
第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通
算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につ
いては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果
会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年3月31
日）第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指
針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日）第44項の定め
を適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
税法の規定に基づいております。
［会計上の見積りに関する注記]
該当事項はありません。
［未適用の会計基準等]
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日）
（1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
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（2）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日）
（1）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
「時価の算定に関する会計基準の適用指針（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価
の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
ます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
等の注記事項が定められました。
（2）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
[注記事項]
◇ 貸借対照表関係
前事業年度末 当事業年度末
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
※１．関係会社に対する資産及び負債 ※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
ものは、次のとおりであります。 ものは、次のとおりであります。
未払費用 1,296百万円 未払費用 1,256百万円
※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額 ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額
建物 761百万円 建物 346百万円
器具備品 643
器具備品 2,347
合計 990
合計 3,109
◇ 損益計算書関係
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月１日 (自 2020年4月１日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※１．関係会社に係る注記 ※１．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの 区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
は、次のとおりであります。 は、次のとおりであります。
受取配当金 4,931百万円 受取配当金 4,334百万円
※２．固定資産除却損 ※２．固定資産除却損
器具備品 7百万円 器具備品 2百万円
ソ フ ト ウ ェ ソ フ ト ウ ェ
59 102
ア ア
合計 67 合計 105
◇ 株主資本等変動計算書関係
前事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 25,650百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,980円
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 23,950百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,650円
基準日 2020年3月31日
効力発生日 2020年6月30日
当事業年度(自 2020年4月１日 至 2021年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 23,950百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,650円
基準日 2020年3月31日
効力発生日 2020年6月30日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 26,268百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 5,100円
基準日 2021年3月31日
効力発生日 2021年6月30日
◇ 金融商品関係
前事業年度（自 2019年4月１日 至 2020年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
営会議で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託 財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 2,626 2,626 -
(2)金銭の信託 41,524 41,524 -
(3)未収委託者報酬 23,936 23,936 -
(4)未収運用受託報酬 4,336 4,336 -
(5)有価証券及び投資有価証券 24,399 24,399 -
その他有価証券 24,399 24,399 -
資産計 96,823 96,823 -
(6)未払金 15,279 15,279 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 3 3 -
未払手数料 6,948 6,948 -
関係会社未払金 7,262 7,262 -
その他未払金 1,063 1,063 -
(7)未払費用 10,290 10,290 -
(8)未払法人税等 1,564 1,564 -
負債計 27,134 27,134 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金及びコマーシャル･ペーパーは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことか
ら、当該帳簿価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有
価証券関係」注記を参照ください。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,437百万円、関係会社株式10,171百万円）は、市場
価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。当事業年度において、非
上場株式について2,416百万円（投資有価証券117百万円、関係会社株式2,298百万円）減損処理を行って
おります。なお、関係会社株式に係る評価損は、過年度に計上しておりました関係会社株式に対する投
資損失引当金の戻入益707百万円と相殺し、関係会社株式評価損1,591百万円を特別損失に計上しており
ます。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 2,626 - - -
金銭の信託 41,524 - - -
未収委託者報酬 23,936 - - -
未収運用受託報酬 4,336 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 24,399 - - -
合計 96,823 - - -
当事業年度（自 2020年4月１日 至 2021年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
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目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 4,281 4,281 -
(2)金銭の信託 35,912 35,912 -
(3)未収委託者報酬 24,499 24,499 -
(4)未収運用受託報酬 4,347 4,347 -
(5)有価証券及び投資有価証券 30,400 30,400 -
その他有価証券 30,400 30,400 -
資産計 99,441 99,441 -
(6)未払金 16,948 16,948 -
未払収益分配金 0 0 -
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
未払償還金 8 8 -
未払手数料 7,256 7,256 -
関係会社未払金 8,671 8,671 -
その他未払金 1,011 1,011 -
(7)未払費用 9,171 9,171 -
(8)未払法人税等 2,113 2,113 -
負債計 28,233 28,233 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
ださい。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,767百万円、関係会社株式9,942百万円）は、市場価
格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
て、非上場株式について618百万円（投資有価証券35百万円、関係会社株式582百万円）減損処理を行っ
ております。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
50/65
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 4,281 - - -
金銭の信託 35,912 - - -
未収委託者報酬 24,499 - - -
未収運用受託報酬 4,347 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 30,400 - - -
合計 99,441 - - -
◇ 有価証券関係
前事業年度 （自 2019年4月１日 至 2020年3月31日）
１．売買目的有価証券(2020年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2020年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2020年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2020年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 4,400 4,400 -
コマーシャル･ペー
19,999 19,999
パー
小計 24,399 24,399 -
合計 24,399 24,399 -
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2019年4月１日 至 2020年3月31日）
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度 （自 2020年4月１日 至 2021年3月31日）
１．売買目的有価証券(2021年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2021年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2021年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2021年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 30,400 30,400 -
小計 30,400 30,400 -
合計 30,400 30,400 -
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当事項はありません。
◇ 退職給付関係
前事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
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(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 23,551 百万円
勤務費用 1,034
利息費用 154
数理計算上の差異の発生額 △138
退職給付の支払額 △858
その他 17
退職給付債務の期末残高 23,761
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 17,469 百万円
期待運用収益 436
数理計算上の差異の発生額 △393
事業主からの拠出額 566
退職給付の支払額 △666
年金資産の期末残高 17,413
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 20,462 百万円
年金資産 △17,413
3,048
非積立型制度の退職給付債務 3,299
未積立退職給付債務 6,347
未認識数理計算上の差異 △4,764
未認識過去勤務費用 185
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,766
退職給付引当金 3,311
前払年金費用 △1,545
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,766
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 1,034 百万円
利息費用 154
期待運用収益 △436
数理計算上の差異の費用処理額 572
過去勤務費用の費用処理額 △35
確定給付制度に係る退職給付費用 1,289
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 57%
株式 24%
生保一般勘定 12%
生保特別勘定 7%
その他 0%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.6%
退職一時金制度の割引率 0.5%
長期期待運用収益率 2.5%
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３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 23,761 百万円
勤務費用 1,016
利息費用 139
数理計算上の差異の発生額 △893
退職給付の支払額 △781
その他 28
退職給付債務の期末残高 23,270
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 17,413 百万円
期待運用収益 409
数理計算上の差異の発生額 1,328
事業主からの拠出額 824
退職給付の支払額 △626
年金資産の期末残高 19,349
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 19,959 百万円
年金資産 △19,349
610
非積立型制度の退職給付債務 3,311
未積立退職給付債務 3,921
未認識数理計算上の差異 △2,074
未認識過去勤務費用 151
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,998
退職給付引当金 3,299
前払年金費用 △1,301
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,998
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 1,016 百万円
利息費用 139
期待運用収益 △409
数理計算上の差異の費用処理額 469
過去勤務費用の費用処理額 △34
確定給付制度に係る退職給付費用 1,182
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 52%
株式 30%
生保一般勘定 11%
生保特別勘定 7%
その他 0%
合計 100%
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②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.8%
退職一時金制度の割引率 0.5%
長期期待運用収益率 2.5%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、206百万円でした。
◇ 税効果会計関係
前事業年度末 当事業年度末
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
繰延税金資産 百万円 繰延税金資産 百万円
賞与引当金 1,235 賞与引当金 1,176
退職給付引当金 1,026 退職給付引当金 1,022
関係会社株式評価減 762 関係会社株式評価減 784
未払事業税 285 未払事業税 430
投資有価証券評価減 462 投資有価証券評価減 428
減価償却超過額 171 減価償却超過額 223
時効後支払損引当金 177 時効後支払損引当金 179
関係会社株式売却損 148 関係会社株式売却損 148
ゴルフ会員権評価減 167 ゴルフ会員権評価減 135
未払社会保険料 97 未払社会保険料 95
219 341
その他 その他
繰延税金資産小計 4,754 繰延税金資産小計 4,968
評価性引当額 評価性引当額
△1,532 △1,530
繰延税金資産合計 3,222 繰延税金資産合計 3,437
繰延税金負債 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 4 その他有価証券評価差額金 25
478 403
前払年金費用 前払年金費用
繰延税金負債合計 483 繰延税金負債合計 429
繰延税金資産の純額 2,738 繰延税金資産の純額 3,008
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との差異の原因となった主な項目別の内訳 との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率 31.0％ 法定実効税率 31.0％
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入されない項 0.0％ 交際費等永久に損金に算入されない項 0.0％
目 目
受取配当金等永久に益金に算入されな 受取配当金等永久に益金に算入され
い項目 △4.4％ ない項目 △3.5％
タックスヘイブン税制 2.6％ タックスヘイブン税制 1.9％
外国税額控除 △0.7％ 外国税額控除 △0.5％
外国子会社からの受取配当に係る外国 外国子会社からの受取配当に係る外
源泉税 0.2％ 国源泉税 0.2％
その他 0.4％ その他 0.3％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.1％ 29.4％
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◇ 資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0％を使用して資産除去債務の金額を計算し
ております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
自 2019年4月 1日 自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日 至 2021年3月31日
期首残高 - -
有形固定資産の取得に伴う増加 - 1,371
時の経過による調整額
- -
期末残高 - 1,371
◇ セグメント情報等
前事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
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当事業年度(自 2020年4月１日 至 2021年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ 関連当事者情報
前事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
（イ）子会社等
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
未払手数
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投
行手数料の 31,378 5,536
証券業 －
料
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
コマーシャ 20,000 有価証券 19,999
ル ･ ペ ー
パーの購入
(*2）
有価証券受 その他営業
0 0
取利息 外収益
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（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
(*２) コマーシャル･ペ－パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
当事業年度(自 2020年4月１日 至 2021年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
（イ）子会社等
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
未払手数
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投
行手数料の 26,722 5,690
証券業 －
料
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
コマーシャ 20,000 有価証券 -
ル ･ ペ ー
パーの償還
(*2）
有価証券受 その他営業
0 0
取利息 外収益
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
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(*２) コマーシャル･ペ－パーについては、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
◇ １株当たり情報
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
１株当たり純資産額 16,557円31銭 １株当たり純資産額 17,018円01銭
１株当たり当期純利益 4,658円88銭 １株当たり当期純利益 5,101円61銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
株式が存在しないため記載しておりません。 株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎 １株当たり当期純利益の算定上の基礎
損益計算書上の当期純利益 23,996百万円 損益計算書上の当期純利益 26,276百万円
普通株式に係る当期純利益 23,996百万円 普通株式に係る当期純利益 26,276百万円
普通株主に帰属しない金額の主要な内訳 普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
該当事項はありません。 該当事項はありません。
普通株式の期中平均株式数 5,150,693株 普通株式の期中平均株式数 5,150,693株
第２【その他の関係法人の概況】
１名称、資本金の額及び事業の内容
＜更新後＞
(1)受託者
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機
野村信託銀行株式会社 35,000百万円 関の信託業務の兼営等に関する法律(兼営法)に
基づき信託業務を営んでいます。
＊2021年7月末現在
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(2)販売会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
ＯＫＢ証券株式会社 1,500百万円
引業を営んでいます。
株式会社大垣共立銀行 46,773百万円
株式会社中京銀行 31,844百万円 銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
株式会社筑波銀行 48,868百万円
＊2021年7月末現在
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独立監査人の監査報告書
２０２１年９月１０日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられている世界分散投資戦略ファンドの２０２１年１月２２日から２０２１
年７月２１日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、世界分散投資戦略ファンドの２０２１年７月２１日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
て終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
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・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２１年６月７日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 津 村 健二郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 水 永 真太郎
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年
４月１日から２０２１年３月３１日までの第６２期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態
及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
いるその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
う。
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利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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