好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース、好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース、好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
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ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年9月17日 提出
【発行者名】 ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小嶋 信弘
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋二丁目２番１６号
【事務連絡者氏名】 津田 浩平
【電話番号】 03-5290-3432
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
信託受益証券に係るファンドの名称】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
信託受益証券の金額】
募集額 1,500億円を上限とします。
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
募集額 1,500億円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2021年3月17日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）につきまして、有
価証券報告書の提出に伴い、訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するものであります。
２【訂正の内容】
＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原
届出書の更新後の内容を示します。
なお、「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」および「第二部 ファンド情
報 第３ ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
＜訂正前＞
(略)
＜ファンドの特色＞
(略)
＜訂正後＞
(略)
＜ファンドの特色＞
(略)
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（３）【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
(略)
③ 委託会社等の概況
(ⅰ)資本金の額 1,550百万円 （ 2020年12月末 現在）
(略)
(ⅲ)大株主の状況（ 2020年12月末 現在）
(略)
＜訂正後＞
(略)
③ 委託会社等の概況
(ⅰ)資本金の額 1,550百万円 （ 2021年6月末 現在）
(略)
(ⅲ)大株主の状況（ 2021年6月末 現在）
(略)
２【投資方針】
（３）【運用体制】
＜訂正前＞
（運用体制）
(略)
③各運用担当部で策定された運用計画に基づき、 トレーディング部 が最良執行の観点から売買を執
行します。
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(略)
※ 2020年12月末 現在のものであり、今後変更されることもあります。
＜訂正後＞
（運用体制）
(略)
③各運用担当部で策定された運用計画に基づき、 運用管理部トレーディング室 が最良執行の観点か
ら売買を執行します。
(略)
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※ 2021年6月末 現在のものであり、今後変更されることもあります。
３【投資リスク】
＜訂正前＞
(略)
＜リスクの管理体制＞
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（注）上図は、 2020年12月末 現在のものであり、今後変更されることもあります。
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＜訂正後＞
(略)
＜リスクの管理体制＞
（注）上図は、 2021年6月末 現在のものであり、今後変更されることもあります。
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４【手数料等及び税金】
（５）【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
(略)
※ 上記は 2020年12月末 現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
＜訂正後＞
(略)
※ 上記は 2021年6月末 現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
５【運用状況】
（１）【投資状況】
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2021年6月30日現在
資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 ルクセンブルク 140,462,577 94.99
親投資信託受益証券 日本 1,474,094 1.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 5,930,269 4.01
純資産総額 147,866,940 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
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2021年6月30日現在
資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 ルクセンブルク 1,137,841,684 95.17
親投資信託受益証券 日本 11,588,393 0.97
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 46,160,345 3.86
純資産総額 1,195,590,422 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド
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2021年6月30日現在
資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 16,109,652,400 68.80
地方債証券 日本 1,017,956,000 4.35
特殊債券 日本 1,041,393,825 4.45
社債券 日本 4,552,129,000 19.44
フランス 207,455,000 0.89
4,759,584,000 20.33
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 485,884,072 2.07
純資産総額 23,414,470,297 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
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2021年6月30日現在
投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 地域 種類 銘柄名 数量 比率
（円） （円） （円） （円）
(％)
1ルクセン 投資信託受 ＵＢＰ－ＴＣＷ ＧＲＥＩＴ Ｐ 57,803.53 2,427 140,289,167 2,430 140,462,577 94.99
ブルク 益証券 ＲＥＭＩＵＭ Ｈｅｄｇｅｄ
2日本 親投資信託 損保ジャパン日本債券マザーファ 1,014,937 1.4529 1,474,601 1.4524 1,474,094 1.00
受益証券 ンド
（注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。
（注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2021年6月30日現在
種類 投資比率（％）
投資信託受益証券 94.99
親投資信託受益証券 1.00
合計 95.99
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
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投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 地域 種類 銘柄名 数量 比率
（円） （円） （円） （円）
(％)
1ルクセン 投資信託受 ＵＢＰ－ＴＣＷ ＧＲＥＩＴ Ｐ 387,284.44 2,929 1,134,356,124 2,938 1,137,841,684 95.17
ブルク 益証券 ＲＥＭＩＵＭ ＮｏｎＨｅｄｇｅ
2日本 親投資信託 損保ジャパン日本債券マザーファ 7,978,789 1.4529 11,592,382 1.4524 11,588,393 0.97
受益証券 ンド
（注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。
（注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2021年6月30日現在
種類 投資比率（％）
投資信託受益証券 95.17
親投資信託受益証券 0.97
合計 96.14
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド
2021年6月30日現在
投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 地域 種類 銘柄名 数量 利率(％) 償還日 比率
（円） （円） （円） （円）
(％)
1日本 国債証券 第１４５回利 900,000,000 118.26 1,064,376,000 118.50 1,066,536,000 1.7000000 2033/6/20 4.56
付国債（２０
年）
2日本 国債証券 第４１８回利 1,030,000,000 100.35 1,033,646,100 100.30 1,033,100,300 0.1000000 2022/11/1 4.41
付国債（２
年）
3日本 国債証券 第３６１回利 800,000,000 100.30 802,422,000 100.56 804,528,000 0.1000000 2030/12/20 3.44
付国債（１０
年）
4日本 国債証券 第４２１回利 730,000,000 100.41 733,029,500 100.35 732,555,000 0.1000000 2023/2/1 3.13
付国債（２
年）
5日本 国債証券 第１７４回利 720,000,000 98.97 712,649,400 99.46 716,162,400 0.4000000 2040/9/20 3.06
付国債（２０
年）
6日本 国債証券 第４１７回利 700,000,000 100.43 703,051,000 100.28 701,974,000 0.1000000 2022/10/1 3.00
付国債（２
年）
7日本 国債証券 第１５９回利 640,000,000 103.84 664,576,000 104.90 671,360,000 0.6000000 2036/12/20 2.87
付国債（２０
年）
8日本 国債証券 第３５５回利 640,000,000 100.84 645,436,800 101.07 646,899,200 0.1000000 2029/6/20 2.76
付国債（１０
年）
9日本 国債証券 第１４５回利 630,000,000 100.94 635,978,000 100.95 636,010,200 0.1000000 2025/9/20 2.72
付国債（５
年）
10 日本 国債証券 第１３８回利 490,000,000 100.72 493,528,000 100.57 492,793,000 0.1000000 2023/12/20 2.10
付国債（５
年）
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11 日本 国債証券 第１５８回利 410,000,000 102.95 422,118,000 103.43 424,095,800 0.5000000 2036/9/20 1.81
付国債（２０
年）
12 日本 国債証券 第１５１回利 360,000,000 113.87 409,932,000 113.26 407,757,600 1.2000000 2034/12/20 1.74
付国債（２０
年）
13 日本 社債券 第３回三井住 400,000,000 100.67 402,714,000 100.60 402,412,000 0.8500000 2077/12/10 1.72
友海上火災保
険株式会社利
払繰延条項・
期限前償還条
14 日本 特殊債券 第１１回政府 400,000,000 100.04 400,168,000 99.98 399,940,000 0.0010000 2024/8/28 1.71
保証地方公共
団体金融機構
債券（４年）
15 日本 地方債証券 第８０７回東 400,000,000 100.00 400,000,000 99.91 399,640,000 0.1000000 2030/6/20 1.71
京都公募公債
16 日本 国債証券 第３８回利付 310,000,000 127.79 396,163,000 126.70 392,794,800 1.8000000 2043/3/20 1.68
国債（３０
年）
17 日本 国債証券 第４３回利付 310,000,000 125.85 390,135,000 125.37 388,647,000 1.7000000 2044/6/20 1.66
国債（３０
年）
18 日本 国債証券 第５７回利付 370,000,000 106.00 392,201,000 104.56 386,901,600 0.8000000 2047/12/20 1.65
国債（３０
年）
19 日本 国債証券 第１５４回利 340,000,000 113.89 387,226,000 113.51 385,947,600 1.2000000 2035/9/20 1.65
付国債（２０
年）
20 日本 国債証券 第４１３回利 370,000,000 100.46 371,702,000 100.20 370,747,400 0.1000000 2022/6/1 1.58
付国債（２
年）
21 日本 国債証券 第１７０回利 370,000,000 98.82 365,634,000 98.38 364,024,500 0.3000000 2039/9/20 1.55
付国債（２０
年）
22 日本 国債証券 第１７３回利 330,000,000 99.03 326,830,400 99.64 328,838,400 0.4000000 2040/6/20 1.40
付国債（２０
年）
23 日本 特殊債券 第３回地方公 300,000,000 108.28 324,864,000 108.13 324,390,000 1.1760000 2029/1/26 1.39
共団体金融機
構債券（１５
年）
24 日本 国債証券 第１５２回利 270,000,000 113.77 307,181,700 113.35 306,047,700 1.2000000 2035/3/20 1.31
付国債（２０
年）
25 日本 地方債証券 第１３５回共 300,000,000 102.45 307,350,000 101.93 305,814,000 0.6590000 2024/6/25 1.31
同発行市場公
募地方債
26 日本 国債証券 第３５７回利 300,000,000 100.64 301,920,000 100.93 302,796,000 0.1000000 2029/12/20 1.29
付国債（１０
年）
27 日本 国債証券 第３４５回利 270,000,000 100.82 272,240,000 101.07 272,894,400 0.1000000 2026/12/20 1.17
付国債（１０
年）
28 日本 国債証券 第３５６回利 250,000,000 100.85 252,137,500 101.02 252,572,500 0.1000000 2029/9/20 1.08
付国債（１０
年）
29 日本 国債証券 第１６６回利 230,000,000 105.43 242,489,000 105.85 243,468,800 0.7000000 2038/9/20 1.04
付国債（２０
年）
30 日本 国債証券 第５８回利付 220,000,000 105.00 231,007,800 104.48 229,867,000 0.8000000 2048/3/20 0.98
国債（３０
年）
（注1）評価額組入上位30銘柄について記載しています。
（注2）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
（注3）償還年月日が「9999/99/99」の銘柄は償還日の定めのない銘柄です。
投資有価証券の種類別投資比率
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2021年6月30日現在
種類 投資比率（％）
国債証券 68.80
地方債証券 4.35
特殊債券 4.45
社債券 20.33
合計 97.92
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②【投資不動産物件】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
該当事項はありません。
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
該当事項はありません。
（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
該当事項はありません。
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
該当事項はありません。
（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
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直近日（2021年6月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（円） １口当たりの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間末 (2013年 6月18日)
2,472,640,651 2,507,969,836 0.9099 0.9229
第2特定期間末 (2013年12月18日) 1,850,619,564 1,881,092,312 0.7895 0.8025
第3特定期間末 (2014年 6月18日)
1,707,398,252 1,735,486,970 0.7902 0.8032
第4特定期間末 (2014年12月18日) 2,112,273,214 2,149,547,870 0.7367 0.7497
第5特定期間末 (2015年 6月18日)
2,248,387,984 2,292,132,431 0.6682 0.6812
第6特定期間末 (2015年12月18日) 1,328,108,526 1,345,930,094 0.5962 0.6042
第7特定期間末 (2016年 6月20日)
945,092,363 955,415,475 0.5493 0.5553
第8特定期間末 (2016年12月19日) 764,669,916 773,851,153 0.4997 0.5057
第9特定期間末 (2017年 6月19日)
588,873,759 596,119,472 0.4876 0.4936
第10特定期間末 (2017年12月18日) 464,833,445 470,958,333 0.4554 0.4614
第11特定期間末 (2018年 6月18日)
380,877,727 384,638,178 0.4051 0.4091
第12特定期間末 (2018年12月18日) 271,614,818 274,659,061 0.3569 0.3609
第13特定期間末 (2019年 6月18日)
239,762,018 242,458,497 0.3557 0.3597
第14特定期間末 (2019年12月18日) 201,991,492 203,792,054 0.3365 0.3395
第15特定期間末 (2020年 6月18日)
145,657,738 147,340,326 0.2597 0.2627
第16特定期間末 (2020年12月18日) 141,836,343 143,426,527 0.2676 0.2706
第17特定期間末 (2021年 6月18日)
147,653,142 149,180,105 0.2901 0.2931
2020年 6月末日
142,183,814 ― 0.2532 ―
7月末日
145,763,788 ― 0.2634 ―
8月末日
148,292,725 ― 0.2676 ―
9月末日
144,317,812 ― 0.2601 ―
10月末日 136,793,588 ― 0.2553 ―
11月末日 140,783,526 ― 0.2656 ―
12月末日 140,222,023 ― 0.2642 ―
2021年 1月末日
138,343,506 ― 0.2642 ―
2月末日
140,132,002 ― 0.2680 ―
3月末日
143,837,089 ― 0.2763 ―
4月末日
148,306,724 ― 0.2860 ―
5月末日
145,975,433 ― 0.2869 ―
6月末日
147,866,940 ― 0.2903 ―
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
直近日（2021年6月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（円） １口当たりの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間末 (2013年 6月18日)
10,539,461,137 10,700,188,582 0.9180 0.9320
第2特定期間末 (2013年12月18日) 12,334,612,194 12,538,620,708 0.8465 0.8605
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第3特定期間末 (2014年 6月18日)
10,245,851,206 10,415,042,054 0.8478 0.8618
第4特定期間末 (2014年12月18日) 13,992,235,441 14,216,702,427 0.8727 0.8867
第5特定期間末 (2015年 6月18日)
16,300,155,151 16,573,767,787 0.8340 0.8480
第6特定期間末 (2015年12月18日) 10,974,917,293 11,123,715,909 0.7376 0.7476
第7特定期間末 (2016年 6月20日)
7,347,116,681 7,433,526,335 0.5952 0.6022
第8特定期間末 (2016年12月19日) 6,143,540,183 6,215,677,476 0.5962 0.6032
第9特定期間末 (2017年 6月19日)
4,593,031,980 4,650,695,949 0.5576 0.5646
第10特定期間末 (2017年12月18日) 3,565,678,555 3,612,339,665 0.5349 0.5419
第11特定期間末 (2018年 6月18日)
2,778,690,772 2,808,265,293 0.4698 0.4748
第12特定期間末 (2018年12月18日) 2,255,393,473 2,282,136,873 0.4217 0.4267
第13特定期間末 (2019年 6月18日)
1,956,724,751 1,980,604,712 0.4097 0.4147
第14特定期間末 (2019年12月18日) 1,595,472,250 1,607,582,943 0.3952 0.3982
第15特定期間末 (2020年 6月18日)
1,151,183,993 1,162,577,510 0.3031 0.3061
第16特定期間末 (2020年12月18日) 1,090,591,715 1,101,164,283 0.3095 0.3125
第17特定期間末 (2021年 6月18日)
1,191,116,839 1,201,010,409 0.3612 0.3642
2020年 6月末日
1,124,240,612 ― 0.2962 ―
7月末日
1,135,981,649 ― 0.3041 ―
8月末日
1,143,231,005 ― 0.3112 ―
9月末日
1,102,263,592 ― 0.3031 ―
10月末日 1,069,245,014 ― 0.2956 ―
11月末日 1,106,857,381 ― 0.3081 ―
12月末日 1,082,194,196 ― 0.3070 ―
2021年 1月末日
1,075,600,966 ― 0.3099 ―
2月末日
1,092,401,610 ― 0.3208 ―
3月末日
1,137,953,596 ― 0.3415 ―
4月末日
1,166,682,661 ― 0.3514 ―
5月末日
1,176,328,118 ― 0.3564 ―
6月末日
1,195,590,422 ― 0.3621 ―
②【分配の推移】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
1口当たりの分配金（円）
第1特定期間 0.0650
第2特定期間 0.0780
第3特定期間 0.0780
第4特定期間 0.0780
第5特定期間 0.0780
第6特定期間 0.0680
第7特定期間 0.0440
第8特定期間 0.0360
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第9特定期間 0.0360
第10特定期間 0.0360
第11特定期間 0.0240
第12特定期間 0.0240
第13特定期間 0.0240
第14特定期間 0.0210
第15特定期間 0.0180
第16特定期間 0.0180
第17特定期間 0.0180
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
1口当たりの分配金（円）
第1特定期間 0.0700
第2特定期間 0.0840
第3特定期間 0.0840
第4特定期間 0.0840
第5特定期間 0.0840
第6特定期間 0.0760
第7特定期間 0.0540
第8特定期間 0.0420
第9特定期間 0.0420
第10特定期間 0.0420
第11特定期間 0.0300
第12特定期間 0.0300
第13特定期間 0.0300
第14特定期間 0.0240
第15特定期間 0.0180
第16特定期間 0.0180
第17特定期間 0.0180
③【収益率の推移】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
収益率（％）
第1特定期間 △2.5
第2特定期間 △4.7
第3特定期間 10.0
第4特定期間 3.1
第5特定期間 1.3
第6特定期間 △0.6
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第7特定期間 △0.5
第8特定期間 △2.5
第9特定期間 4.8
第10特定期間 0.8
第11特定期間 △5.8
第12特定期間 △6.0
第13特定期間 6.4
第14特定期間 0.5
第15特定期間 △17.5
第16特定期間 10.0
第17特定期間 15.1
（注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直
前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
除して得た数に100を乗じた数です。
なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
収益率（％）
第1特定期間 △1.2
第2特定期間 1.4
第3特定期間 10.1
第4特定期間 12.8
第5特定期間 5.2
第6特定期間 △2.4
第7特定期間 △12.0
第8特定期間 7.2
第9特定期間 0.6
第10特定期間 3.5
第11特定期間 △6.6
第12特定期間 △3.9
第13特定期間 4.3
第14特定期間 2.3
第15特定期間 △18.8
第16特定期間 8.1
第17特定期間 22.5
（注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落の額）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直
前の特定期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
除して得た数に100を乗じた数です。
なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
（４）【設定及び解約の実績】
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設定口数 解約口数
第1特定期間 2,722,949,037 5,319,400
第2特定期間 403,758,704 777,330,802
第3特定期間 83,388,180 266,775,096
第4特定期間 1,056,441,322 349,830,674
第5特定期間 1,265,077,248 767,401,017
第6特定期間 285,231,885 1,422,493,359
第7特定期間 19,439,458 526,616,767
第8特定期間 102,617,608 292,930,134
第9特定期間 4,173,533 326,760,799
第10特定期間 30,194,403 216,998,629
第11特定期間 10,526,573 91,228,366
第12特定期間 4,813,148 183,865,229
第13特定期間 3,909,573 90,850,456
第14特定期間 6,950,391 80,882,894
第15特定期間 10,742,264 50,066,853
第16特定期間 5,276,112 36,077,337
第17特定期間 8,773,305 29,846,937
（注1）本邦外における設定及び解約はございません。
（注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
設定口数 解約口数
第1特定期間 11,761,881,845 281,350,000
第2特定期間 5,497,081,085 2,405,576,181
第3特定期間 3,280,105,863 5,767,082,001
第4特定期間 7,722,548,379 3,774,252,822
第5特定期間 7,237,598,434 3,727,194,871
第6特定期間 3,173,146,716 7,837,044,819
第7特定期間 1,177,086,232 3,712,711,570
第8特定期間 626,493,918 2,665,402,615
第9特定期間 111,188,217 2,178,805,818
第10特定期間 153,967,140 1,725,804,242
第11特定期間 38,693,725 789,662,370
第12特定期間 33,735,368 599,959,534
第13特定期間 76,347,121 649,034,951
第14特定期間 29,020,906 768,115,314
第15特定期間 23,332,316 262,391,035
第16特定期間 26,606,904 300,256,438
第17特定期間 28,139,368 254,472,131
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（注1）本邦外における設定及び解約はございません。
（注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
≪参考情報≫
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第３【ファンドの経理状況】
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信
託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」とい
う。）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヶ月未満であるため、財務諸表は６ヶ月ごとに作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、2020年12月19日から2021年6月18
日までの財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１【財務諸表】
【好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 7,694,912 7,750,115
投資信託受益証券 134,441,982 140,289,167
1,406,105 1,474,601
親投資信託受益証券
143,542,999 149,513,883
流動資産合計
143,542,999 149,513,883
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 1,590,184 1,526,963
未払解約金 1,967 210,113
未払受託者報酬 3,827 4,136
未払委託者報酬 108,479 117,152
未払利息 16 18
2,183 2,359
その他未払費用
1,706,656 1,860,741
流動負債合計
1,706,656 1,860,741
負債合計
純資産の部
元本等
元本 530,061,627 508,987,995
剰余金
△388,225,284 △361,334,853
期末剰余金又は期末欠損金（△）
141,836,343 147,653,142
元本等合計
141,836,343 147,653,142
純資産合計
143,542,999 149,513,883
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
営業収益
受取配当金 11,175,389 10,671,344
3,565,609 10,965,681
有価証券売買等損益
14,740,998 21,637,025
営業収益合計
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前 期 当 期
自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
営業費用
支払利息 2,552 2,478
受託者報酬 23,852 23,529
委託者報酬 675,750 666,495
13,611 13,448
その他費用
715,765 705,950
営業費用合計
14,025,233 20,931,075
営業利益又は営業損失（△）
14,025,233 20,931,075
経常利益又は経常損失（△）
14,025,233 20,931,075
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△70,387 38,101
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △415,205,114 △388,225,284
剰余金増加額又は欠損金減少額 26,599,503 21,689,091
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
26,599,503 21,689,091
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 3,891,324 6,350,464
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
3,891,324 6,350,464
額
9,823,969 9,341,170
分配金
△388,225,284 △361,334,853
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
２．費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
期別
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 受益権の総数 530,061,627口 508,987,995口
２． 元本の欠損 388,225,284円 361,334,853円
３． 計算期間の末日にお 1口当たり純資産額 0.2676円 1口当たり純資産額 0.2901円
ける1単位当たりの純
（1万口当たり純資産額） (2,676円) （1万口当たり純資産額） (2,901円)
資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
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前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
１．分配金の計算過程 （自2020年6月19日 至2020年7月20日） （自2020年12月19日 至2021年1月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,751,836円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,671,853円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（34,369,548円）及び分配準備積立金 （32,758,164円）及び分配準備積立金
（9,261,968円）より分配対象収益は （9,451,646円）より分配対象収益は
45,383,352円（1万口当たり821.12円）であ 43,881,663円（1万口当たり835.15円）であ
り、うち1,658,068円（1万口当たり30円）を り、うち1,576,263円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（自2020年7月21日 至2020年8月18日） （自2021年1月19日 至2021年2月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,846,971円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,759,272円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（34,428,082円）及び分配準備積立金 （32,784,314円）及び分配準備積立金
（9,354,765円）より分配対象収益は （9,500,602円）より分配対象収益は
45,629,818円（1万口当たり824.50円）であ 44,044,188円（1万口当たり838.79円）であ
り、うち1,660,249円（1万口当たり30円）を り、うち1,575,240円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（自2020年8月19日 至2020年9月18日） （自2021年2月19日 至2021年3月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,756,148円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,734,617円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（34,490,924円）及び分配準備積立金 （32,558,075円）及び分配準備積立金
（9,540,048円）より分配対象収益は （9,601,171円）より分配対象収益は
45,787,120円（1万口当たり826.19円）であ 43,893,863円（1万口当たり842.16円）であ
り、うち1,662,554円（1万口当たり30円）を り、うち1,563,611円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（自2020年9月19日 至2020年10月19日） （自2021年3月19日 至2021年4月19日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,736,416円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,746,642円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（34,147,790円）及び分配準備積立金 （32,378,407円）及び分配準備積立金
（9,522,532円）より分配対象収益は （9,695,064円）より分配対象収益は
45,406,738円（1万口当たり827.94円）であ 43,820,113円（1万口当たり845.93円）であ
り、うち1,645,273円（1万口当たり30円）を り、うち1,554,004円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
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前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
（自2020年10月20日 至2020年11月18日） （自2021年4月20日 至2021年5月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,780,792円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,655,660円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（33,382,094円）及び分配準備積立金 （32,219,399円）及び分配準備積立金
（9,389,212円）より分配対象収益は （9,808,651円）より分配対象収益は
44,552,098円（1万口当たり831.37円）であ 43,683,710円（1万口当たり848.16円）であ
り、うち1,607,641円（1万口当たり30円）を り、うち1,545,089円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（自2020年11月19日 至2020年12月18日） （自2021年5月19日 至2021年6月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（1,685,427円）（本ファンドに帰属すべき親 （1,696,195円）（本ファンドに帰属すべき親
投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（33,032,182円）及び分配準備積立金 （31,888,023円）及び分配準備積立金
（9,451,137円）より分配対象収益は （9,764,795円）より分配対象収益は
44,168,746円（1万口当たり833.26円）であ 43,349,013円（1万口当たり851.65円）であ
り、うち1,590,184円（1万口当たり30円）を り、うち1,526,963円（1万口当たり30円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信 同左
託約款に基づき金融商品を投資として運
用することを目的としております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 （１）金融商品の内容 同左
に係るリスク
当ファンドが保有している金融商品は、
有価証券、コール・ローン等の金銭債権
及び金銭債務であります。当ファンドが
保有する有価証券の詳細は（有価証券に
関する注記）に記載しております。
（２）金融商品に係るリスク
当ファンドが実質的に保有している金融
商品は、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性
リスクに晒されております。
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前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
３．金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、運用に係る各種リスクに 同左
ついて運用部門が自ら確認するととも
に、運用部門とは独立したコンプライア
ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
の状況をコンプライアンス・リスク管理
委員会等に定期的に報告しております。
市場リスク
金融市場における各金融商品の時価の推
移を把握すること等により、ファンドの
運用方針への遵守状況を管理しておりま
す。
信用リスク
各金融商品の発行体の格付等信用情報を
モニタリングすること等により、ファン
ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
を管理しております。
流動性リスク
必要に応じて時価の推移をモニタリング
すること等により、ファンドで保有する
金融商品の流動性の状況を管理しており
ます。
また、内部監査部が運用リスク管理の適
切性・有効性について内部監査を実施
し、その結果を取締役会に報告するとと
もに、必要に応じて是正勧告及びその
フォローアップを実施しております。
４．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
ついての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前 期 当 期
項目
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 貸借対照表計上額、時価及びその 当該ファンドの保有する金融商品は、原 同左
差額 則としてすべて時価評価されているた
め、貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
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前 期 当 期
項目
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
２． 時価の算定方法 （１）有価証券 同左
重要な会計方針に係る事項に関する注記
に記載しております。
（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。
（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等
の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
済されるため、帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
該当事項はありません。 同左
（その他の注記）
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
期首元本額 560,862,852円 530,061,627円
期中追加設定元本額 5,276,112円 8,773,305円
期中一部解約元本額 36,077,337円 29,846,937円
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 △179,976 4,219,658
親投資信託受益証券 1,450 1,826
合計 △178,526 4,221,484
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
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（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
2021年6月18日現在
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
投資信託受益証券 ＵＢＰ－ＴＣＷ ＧＲＥＩＴ ＰＲＥＭＩＵ 57,803 140,289,167
Ｍ Ｈｅｄｇｅｄ
投資信託受益証券 合計 57,803 140,289,167
親投資信託受益証券 損保ジャパン日本債券マザーファンド 1,014,937 1,474,601
親投資信託受益証券 合計 1,014,937 1,474,601
合計 141,763,768
（注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 53,559,075 56,052,239
投資信託受益証券 1,036,329,335 1,134,356,124
親投資信託受益証券 10,912,896 11,592,382
12,600,000 -
未収入金
1,113,401,306 1,202,000,745
流動資産合計
1,113,401,306 1,202,000,745
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 10,572,568 9,893,570
未払解約金 11,338,073 1,180
未払受託者報酬 30,055 33,071
未払委託者報酬 851,558 936,999
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前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
未払利息 117 136
17,220 18,950
その他未払費用
22,809,591 10,883,906
流動負債合計
22,809,591 10,883,906
負債合計
純資産の部
元本等
元本 3,524,189,588 3,297,856,825
剰余金
△2,433,597,873 △2,106,739,986
期末剰余金又は期末欠損金（△）
1,090,591,715 1,191,116,839
元本等合計
1,090,591,715 1,191,116,839
純資産合計
1,113,401,306 1,202,000,745
負債純資産合計
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
営業収益
受取配当金 77,362,049 71,863,063
17,020,189 167,806,275
有価証券売買等損益
94,382,238 239,669,338
営業収益合計
営業費用
支払利息 19,071 19,568
受託者報酬 185,843 184,713
委託者報酬 5,265,478 5,233,446
106,485 105,970
その他費用
5,576,877 5,543,697
営業費用合計
88,805,361 234,125,641
営業利益又は営業損失（△）
88,805,361 234,125,641
経常利益又は経常損失（△）
88,805,361 234,125,641
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△100,994 813,754
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,646,655,129 △2,433,597,873
剰余金増加額又は欠損金減少額 208,184,344 173,120,642
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
208,184,344 173,120,642
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 18,448,218 18,906,709
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
18,448,218 18,906,709
額
65,585,225 60,667,933
分配金
△2,433,597,873 △2,106,739,986
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
２．費用・収益の計上基準 受取配当金
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原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
期別
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 受益権の総数 3,524,189,588口 3,297,856,825口
２． 元本の欠損 2,433,597,873円 2,106,739,986円
３． 計算期間の末日にお 1口当たり純資産額 0.3095円 1口当たり純資産額 0.3612円
ける1単位当たりの純
（1万口当たり純資産額） (3,095円) （1万口当たり純資産額） (3,612円)
資産の額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
１．分配金の計算過程 （自2020年6月19日 至2020年7月20日） （自2020年12月19日 至2021年1月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（12,273,366円）（本ファンドに帰属すべき （11,486,404円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（381,889,524円）及び分配準備積立金 （357,757,762円）及び分配準備積立金
（111,508,311円）より分配対象収益は （110,385,838円）より分配対象収益は
505,671,201円（1万口当たり1,348.19円）で 479,630,004円（1万口当たり1,368.06円）で
あり、うち11,252,103円（1万口当たり30円） あり、うち10,517,574円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
（自2020年7月21日 至2020年8月18日） （自2021年1月19日 至2021年2月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（12,759,765円）（本ファンドに帰属すべき （12,050,648円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（377,996,895円）及び分配準備積立金 （352,820,089円）及び分配準備積立金
（111,253,693円）より分配対象収益は （109,647,340円）より分配対象収益は
502,010,353円（1万口当たり1,352.67円）で 474,518,077円（1万口当たり1,373.06円）で
あり、うち11,133,668円（1万口当たり30円） あり、うち10,367,615円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
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前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
（自2020年8月19日 至2020年9月18日） （自2021年2月19日 至2021年3月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（11,862,834円）（本ファンドに帰属すべき （11,639,468円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（370,868,815円）及び分配準備積立金 （340,382,314円）及び分配準備積立金
（110,652,403円）より分配対象収益は （107,342,952円）より分配対象収益は
493,384,052円（1万口当たり1,355.42円）で 459,364,734円（1万口当たり1,378.32円）で
あり、うち10,920,044円（1万口当たり30円） あり、うち9,998,216円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
（自2020年9月19日 至2020年10月19日） （自2021年3月19日 至2021年4月19日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（11,923,661円）（本ファンドに帰属すべき （11,539,757円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（369,601,774円）及び分配準備積立金 （340,155,938円）及び分配準備積立金
（111,051,777円）より分配対象収益は （108,720,789円）より分配対象収益は
492,577,212円（1万口当たり1,358.35円）で 460,416,484円（1万口当たり1,383.01円）で
あり、うち10,878,719円（1万口当たり30円） あり、うち9,987,132円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
（自2020年10月20日 至2020年11月18日） （自2021年4月20日 至2021年5月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（12,263,050円）（本ファンドに帰属すべき （10,957,084円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（368,022,394円）及び分配準備積立金 （337,470,239円）及び分配準備積立金
（111,454,895円）より分配対象収益は （109,234,174円）より分配対象収益は
491,740,339円（1万口当たり1,362.37円）で 457,661,497円（1万口当たり1,386.31円）で
あり、うち10,828,123円（1万口当たり30円） あり、うち9,903,826円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
（自2020年11月19日 至2020年12月18日） （自2021年5月19日 至2021年6月18日）
計算期間末における経費控除後の配当等収益 計算期間末における経費控除後の配当等収益
（11,506,593円）（本ファンドに帰属すべき （11,411,302円）（本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除 親投資信託の配当等収益を含む）、費用控除
後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損 後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
益（0円）、信託約款に規定される収益調整金 益（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（359,486,017円）及び分配準備積立金 （337,287,585円）及び分配準備積立金
（110,151,250円）より分配対象収益は （110,015,397円）より分配対象収益は
481,143,860円（1万口当たり1,365.24円）で 458,714,284円（1万口当たり1,390.93円）で
あり、うち10,572,568円（1万口当たり30円） あり、うち9,893,570円（1万口当たり30円）
を分配金額としております。 を分配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信 同左
託約款に基づき金融商品を投資として運
用することを目的としております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 （１）金融商品の内容 同左
に係るリスク
当ファンドが保有している金融商品は、
有価証券、コール・ローン等の金銭債権
及び金銭債務であります。当ファンドが
保有する有価証券の詳細は（有価証券に
関する注記）に記載しております。
（２）金融商品に係るリスク
当ファンドが実質的に保有している金融
商品は、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性
リスクに晒されております。
３．金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、運用に係る各種リスクに 同左
ついて運用部門が自ら確認するととも
に、運用部門とは独立したコンプライア
ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
の状況をコンプライアンス・リスク管理
委員会等に定期的に報告しております。
市場リスク
金融市場における各金融商品の時価の推
移を把握すること等により、ファンドの
運用方針への遵守状況を管理しておりま
す。
信用リスク
各金融商品の発行体の格付等信用情報を
モニタリングすること等により、ファン
ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
を管理しております。
流動性リスク
必要に応じて時価の推移をモニタリング
すること等により、ファンドで保有する
金融商品の流動性の状況を管理しており
ます。
また、内部監査部が運用リスク管理の適
切性・有効性について内部監査を実施
し、その結果を取締役会に報告するとと
もに、必要に応じて是正勧告及びその
フォローアップを実施しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
４．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
ついての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前 期 当 期
項目
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 貸借対照表計上額、時価及びその 当該ファンドの保有する金融商品は、原 同左
差額 則としてすべて時価評価されているた
め、貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
２． 時価の算定方法 （１）有価証券 同左
重要な会計方針に係る事項に関する注記
に記載しております。
（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。
（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等
の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
済されるため、帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
該当事項はありません。 同左
（その他の注記）
前 期 当 期
項目 自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
期首元本額 3,797,839,122円 3,524,189,588円
期中追加設定元本額 26,606,904円 28,139,368円
期中一部解約元本額 300,256,438円 254,472,131円
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（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 △5,376,010 43,375,857
親投資信託受益証券 11,254 14,362
合計 △5,364,756 43,390,219
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
2021年6月18日現在
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
投資信託受益証券 ＵＢＰ－ＴＣＷ ＧＲＥＩＴ ＰＲＥＭＩＵ 387,284 1,134,356,124
Ｍ ＮｏｎＨｅｄｇｅ
投資信託受益証券 合計 387,284 1,134,356,124
親投資信託受益証券 損保ジャパン日本債券マザーファンド 7,978,789 11,592,382
親投資信託受益証券 合計 7,978,789 11,592,382
合計 1,145,948,506
（注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース／円ヘッジなしコースの主要投資
対象の状況は以下のとおりです。
＊なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンド
貸借対照表
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
科 目 金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 125,942,619 247,301,346
国債証券 13,051,506,200 16,027,124,000
地方債証券 1,322,417,000 1,018,247,000
特殊債券 623,371,424 1,041,402,852
社債券 3,629,497,000 4,854,794,000
未収入金 - 202,067,500
未収利息 23,519,746 30,760,717
前払費用 7,255,087 13,168,852
流動資産合計 18,783,509,076 23,434,866,267
資産合計 18,783,509,076 23,434,866,267
負債の部
流動負債
未払金 - 200,000,000
未払利息 276 603
流動負債合計 276 200,000,603
負債合計 276 200,000,603
純資産の部
元本等
元本 12,913,386,150 15,991,759,761
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 5,870,122,650 7,243,105,903
元本等合計 18,783,508,800 23,234,865,664
純資産合計 18,783,508,800 23,234,865,664
負債純資産合計 18,783,509,076 23,434,866,267
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業
者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社
の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
きない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事
由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
２．費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
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（貸借対照表に関する注記）
期別 2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 受益権の総数 12,913,386,150口 15,991,759,761口
２． 計算期間の末日にお 1口当たり純資産額 1.4546円 1口当たり純資産額 1.4529円
ける1単位当たりの純
（1万口当たり純資産額） (14,546円) （1万口当たり純資産額） (14,529円)
資産の額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
項目
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信 同左
託約款に基づき金融商品を投資として運
用することを目的としております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 （１）金融商品の内容 同左
に係るリスク
当ファンドが保有している金融商品は、
有価証券、コール・ローン等の金銭債権
及び金銭債務であります。当ファンドが
保有する有価証券の詳細は（有価証券に
関する注記）に記載しております。
（２）金融商品に係るリスク
当ファンドが実質的に保有している金融
商品は、市場リスク（価格変動、為替変
動、金利変動等）、信用リスク、流動性
リスクに晒されております。
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自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
項目
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
３．金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、運用に係る各種リスクに 同左
ついて運用部門が自ら確認するととも
に、運用部門とは独立したコンプライア
ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
の状況をコンプライアンス・リスク管理
委員会等に定期的に報告しております。
市場リスク
金融市場における各金融商品の時価の推
移を把握すること等により、ファンドの
運用方針への遵守状況を管理しておりま
す。
信用リスク
各金融商品の発行体の格付等信用情報を
モニタリングすること等により、ファン
ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
を管理しております。
流動性リスク
必要に応じて時価の推移をモニタリング
すること等により、ファンドで保有する
金融商品の流動性の状況を管理しており
ます。
また、内部監査部が運用リスク管理の適
切性・有効性について内部監査を実施
し、その結果を取締役会に報告するとと
もに、必要に応じて是正勧告及びその
フォローアップを実施しております。
４．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
ついての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
１． 貸借対照表計上額、時価及びその 当該ファンドの保有する金融商品は、原 同左
差額 則としてすべて時価評価されているた
め、貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
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項目 2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
２． 時価の算定方法 （１）有価証券 同左
重要な会計方針に係る事項に関する注記
に記載しております。
（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。
（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等
の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決
済されるため、帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
該当事項はありません。 同左
（その他の注記）
自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
項目
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
本報告書における開示対象ファンドの期首にお
11,856,452,594円 12,913,386,150円
ける当該親投資信託の元本額
同期中追加設定元本額 1,466,366,171円 3,450,080,189円
同期中一部解約元本額 409,432,615円 371,706,578円
元本の内訳＊
ＳＮＡＭ絶対収益ターゲットファンド（適格機
356,538,114円 356,726,351円
関投資家専用）
ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド
（２％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資 42,425,153円 42,833,082円
家専用）
ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド
（４％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資 90,912,292円 100,870,783円
家専用）
損保ジャパン国内債券ファンド（適格機関投資
－円 1,869,061,574円
家専用）
損保ジャパン日本債券ファンド 1,062,060,897円 1,059,696,398円
ハッピーエイジング２０ 152,906,523円 175,744,806円
ハッピーエイジング３０ 756,336,038円 848,429,116円
ハッピーエイジング４０ 4,047,819,457円 4,506,274,417円
ハッピーエイジング５０ 3,231,672,096円 3,483,324,593円
ハッピーエイジング６０ 2,561,431,860円 2,617,835,382円
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
966,661円 1,014,937円
ド 円ヘッジありコース
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自 2020年6月19日 自 2020年12月19日
項目
至 2020年12月18日 至 2021年6月18日
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
7,502,335円 7,978,789円
ド 円ヘッジなしコース
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファン
141,396,371円 157,154,309円
ド 通貨セレクトコース
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セ
6,842,858円 6,848,315円
レクト・プレミアムコース
ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３
202,857,602円 380,733,015円
５
ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４
75,104,200円 126,981,334円
５
ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５
26,919,565円 40,965,272円
５
ターゲット・リターン戦略ファンド 149,694,128円 209,287,288円
計 12,913,386,150円 15,991,759,761円
＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2020年12月18日現在 2021年6月18日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
国債証券 26,355,400 △8,756,000
地方債証券 △82,000 △1,216,000
特殊債券 798,848 △894,353
社債券 13,653,000 39,695,000
合計 40,725,248 28,828,647
（注）「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しておりま
す。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
附属明細表
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2021年6月18日現在
券面総額 評価額
種 類 銘 柄 備考
（円） （円）
国債証券 第４１３回利付国債（２年） 370,000,000 370,784,400
第４１７回利付国債（２年） 600,000,000 601,764,000
第４１８回利付国債（２年） 1,030,000,000 1,033,234,200
第４１９回利付国債（２年） 150,000,000 150,499,500
第４２０回利付国債（２年） 100,000,000 100,352,000
第４２１回利付国債（２年） 730,000,000 732,715,600
第１３８回利付国債（５年） 490,000,000 492,886,100
第１３９回利付国債（５年） 170,000,000 171,099,900
第１４３回利付国債（５年） 150,000,000 151,269,000
第１４５回利付国債（５年） 630,000,000 635,915,700
第１４６回利付国債（５年） 20,000,000 20,189,800
第１０回利付国債（４０年） 70,000,000 74,108,300
第１２回利付国債（４０年） 190,000,000 176,285,800
第１３回利付国債（４０年） 50,000,000 46,247,000
第３４５回利付国債（１０年） 270,000,000 272,907,900
第３５０回利付国債（１０年） 20,000,000 20,230,400
第３５３回利付国債（１０年） 60,000,000 60,677,400
第３５５回利付国債（１０年） 640,000,000 646,924,800
第３５６回利付国債（１０年） 250,000,000 252,477,500
第３５７回利付国債（１０年） 300,000,000 302,805,000
第３５８回利付国債（１０年） 100,000,000 100,874,000
第３６０回利付国債（１０年） 10,000,000 10,069,200
第３６１回利付国債（１０年） 800,000,000 804,536,000
第３８回利付国債（３０年） 310,000,000 394,062,700
第４３回利付国債（３０年） 310,000,000 389,942,800
第５３回利付国債（３０年） 160,000,000 161,427,200
第５５回利付国債（３０年） 200,000,000 210,892,000
第５７回利付国債（３０年） 370,000,000 389,140,100
第５８回利付国債（３０年） 220,000,000 231,204,600
第６０回利付国債（３０年） 160,000,000 171,643,200
第６３回利付国債（３０年） 50,000,000 47,039,000
第６６回利付国債（３０年） 120,000,000 112,190,400
第６７回利付国債（３０年） 220,000,000 216,785,800
第６８回利付国債（３０年） 170,000,000 167,293,600
第６９回利付国債（３０年） 100,000,000 100,863,000
第１１３回利付国債（２０年） 180,000,000 211,530,600
第１３０回利付国債（２０年） 110,000,000 129,365,500
第１３１回利付国債（２０年） 130,000,000 151,563,100
第１４４回利付国債（２０年） 140,000,000 162,281,000
第１４５回利付国債（２０年） 900,000,000 1,066,914,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第１４８回利付国債（２０年） 80,000,000 93,389,600
第１４９回利付国債（２０年） 40,000,000 46,764,800
第１５０回利付国債（２０年） 120,000,000 138,944,400
第１５１回利付国債（２０年） 360,000,000 407,851,200
第１５２回利付国債（２０年） 270,000,000 306,117,900
第１５４回利付国債（２０年） 340,000,000 386,301,200
第１５７回利付国債（２０年） 160,000,000 158,612,800
第１５８回利付国債（２０年） 410,000,000 424,120,400
第１５９回利付国債（２０年） 640,000,000 671,417,600
第１６６回利付国債（２０年） 230,000,000 243,489,500
第１７０回利付国債（２０年） 370,000,000 364,013,400
第１７１回利付国債（２０年） 200,000,000 196,554,000
第１７３回利付国債（２０年） 330,000,000 329,125,500
第１７４回利付国債（２０年） 720,000,000 717,429,600
国債証券 合計 15,320,000,000 16,027,124,000
地方債証券 第８０７回東京都公募公債 400,000,000 400,000,000
令和２年度第１０回愛知県公募公債（１０年） 200,000,000 200,640,000
第１５回埼玉県公募公債（２０年） 100,000,000 111,730,000
第１３５回共同発行市場公募地方債 300,000,000 305,877,000
地方債証券 合計 1,000,000,000 1,018,247,000
特殊債券 第２５１回政府保証日本高速道路保有・債務返 100,000,000 102,273,000
済機構債券
第３回地方公共団体金融機構債券（１５年） 300,000,000 324,417,000
第１１回政府保証地方公共団体金融機構債券 400,000,000 399,892,000
（４年）
第７８回地方公共団体金融機構債券（２０年） 100,000,000 95,983,000
第１７回貸付債権担保住宅金融公庫債券 10,406,000 10,467,395
第３１回貸付債権担保住宅金融公庫債券 11,433,000 11,637,993
第４２回貸付債権担保住宅金融公庫債券 23,058,000 23,623,612
第５０回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 25,694,000 27,080,962
第６５回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 43,947,000 46,027,890
特殊債券 合計 1,014,538,000 1,041,402,852
社債券 第１回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー円 100,000,000 103,449,000
貨社債（劣後特約付
第１回クレディ・アグリコル・エス・エー円貨 100,000,000 104,095,000
社債（劣後特約付）
第１回積水ハウス株式会社利払繰延条項・期限 100,000,000 100,534,000
前償還条項付無担保
第１回アサヒホールディングス株式会社利払繰 200,000,000 203,528,000
延条項・期限前
第３０回東レ株式会社無担保社債（社債間限定 100,000,000 100,567,000
同順位特約付）
第２１回大王製紙株式会社無担保社債（社債間 100,000,000 99,780,000
限定同順位特約付）
第１回大陽日酸株式会社利払繰延条項・期限前 100,000,000 101,359,000
償還条項付無担保社
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第１回武田薬品工業株式会社無担保社債（劣後 200,000,000 207,444,000
特約付）ＦＲ
ＥＮＥＯＳホールディングス株式会社第１回利 200,000,000 200,372,000
払繰延条項・期限前
日本製鉄株式会社第１回無担保社債（劣後特約 100,000,000 100,701,000
付）ＦＲ
第１回ジェイエフイーホールディングス無担保 200,000,000 200,222,000
社債（劣後特約付）
第２回株式会社かんぽ生命保険利払繰延条項・ 100,000,000 101,375,000
期限前償還条項付無
第１回日本生命第１回劣後ローン流動化株式会 100,000,000 101,824,000
社利払繰延条項・期
第１回日本生命第５回劣後ローン流動化株式会 200,000,000 203,238,000
社利払繰延条項・期
第１回日本生命第６回劣後ローン流動化株式会 100,000,000 100,816,000
社利払繰延条項・期
第１回ドンキホーテホールディングス無担保社 100,000,000 102,293,000
債（劣後特約付）
第１回ニプロ利払繰延条項・期限前償還条項付 100,000,000 102,074,000
無担
第１７回ＮＴＴファイナンス株式会社無担保社 100,000,000 100,802,000
債（日本電信電話保
第１８回ＮＴＴファイナンス株式会社無担保社 100,000,000 101,099,000
債（日本電信電話保
第６９回アコム株式会社無担保社債（特定社債 100,000,000 102,957,000
間限定同順位特約付
第２９回株式会社ジャックス無担保社債（社債 100,000,000 100,081,000
間限定同順位特約付
第３回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延 400,000,000 402,040,000
条項・期限前償還条
第２回株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス無担保 100,000,000 100,209,000
社債（劣後特約付）
第１回西日本鉄道株式会社利払繰延条項・期限 100,000,000 100,000,000
前償還条項付無担保
第１回株式会社商船三井利払繰延条項・期限前 100,000,000 102,511,000
償還条項付無担保社
第１回九州電力株式会社利払繰延条項・期限前 200,000,000 203,106,000
第３８回東京電力パワーグリッド株式会社社債 200,000,000 202,360,000
（一般担保付）
第４１回東京電力パワーグリッド株式会社社債 100,000,000 101,370,000
（一般担保付）
第４４回東京電力パワーグリッド株式会社社債 100,000,000 100,300,000
（一般担保付）
第３回第一生命ホールディングス永久社債（劣 200,000,000 202,000,000
後特約付）
第３回Ａ号富国生命劣後ＦＲ 200,000,000 199,738,000
第３回Ａ号明治安田生命劣後ＦＲ 200,000,000 201,902,000
大樹生命保険株式会社第１回利払繰延条項・期 100,000,000 100,000,000
限前
第２回Ａ号住友生命劣後ＦＲ 100,000,000 100,004,000
第４回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延 100,000,000 100,644,000
条項・期限前償還条
社債券 合計 4,800,000,000 4,854,794,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
合計 22,941,567,852
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
ＵＢＰ ＯＰＰＯＲＴＵＮＩＴＩＥＳ ＳＩＣＡＶ－ＳＩＦ － ＴＣＷ ＧＬＯＢＡＬ ＲＥＩＴ ＰＲＥＭＩ
ＵＭ
（1）純資産計算書
（円）
2020年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ（時価） 1,118,679,479
銀行預金 51,481,898
未収配当金
4,011,949
526,644
先物為替未実現利益
資産合計 1,174,699,970
負債
売建オプション取引（時価） 4,162,928
借入金 24
3,251,239
未払費用
負債合計 7,414,191
1,167,285,779
純資産合計
（発行済み口数の状況）
2020年1月1日から2020年12月31日まで
（口）
発行済み口数 追加設定口数
解約口数 発行済み口数
2020年1月1日現在
2020年12月31日現在
JPY Non Hedged
Share Class
462,888.13 59,633.63 108,982.52 413,539.24
JPY Hedged Share
Class 66,739.96 7,001.38 13,749.38 59,991.96
（１口当たりの純資産額）
2020年12月31日現在
純資産合計（円）
1,167,285,779
JPY Non Hedged Share Class
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
発行済み口数（口） 413,539.24
１口当たりの純資産額（円） 2,500.00
１口当たりの分配金（円） 360.00
JPY Hedged Share Class
発行済み口数（口） 59,991.96
１口当たりの純資産額（円） 2,227.00
１口当たりの分配金（円） 360.00
■ 組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
（2020年12月31日現在）
純資産構成比
数量 銘柄名 通貨 簿価（円） 時価（円）
（％）
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で
1,015,675,844 1,118,679,479 95.84
取引される譲渡可能有価証券
投資証券 1,015,675,844 1,118,679,479 95.84
USD
59,926,268 61,274,567 5.25
ALEXANDRIA REAL ESTATE
3,330
USD
35,805,138 38,256,470 3.28
AMERICAN TOWER CORP
1,651
USD
60,588,102 49,972,307 4.28
AVALONBAY COMMUN
3,017
USD
48,335,036 31,500,733 2.70
BOSTON PROPERTIES INC
3,228
USD
41,372,341 53,412,435 4.58
CBRE GROUP
8,248
USD
37,103,718 50,428,087 4.32
CROWN CASTLE REIT
3,068
USD
41,890,912 43,373,948 3.72
DIGITAL REALTY TRUST INC
3,011
USD
24,804,015 34,348,602 2.94
DR HORTON
4,827
USD
55,996,252 52,047,193 4.46
EQUINIX INC
706
USD
41,443,605 45,463,305 3.89
GAMING AND LEISURE PROPERTIES
10,385
AUD
35,787,253 62,296,463 5.33
GOODMAN GROUP - STAPLED SECURITY
41,350
USD
54,019,526 56,243,683 4.82
JONES LANG LASALLE INC
3,672
USD
19,383,994 25,088,916 2.15
LENNAR CORP -A-
3,188
USD
41,491,795 44,451,315 3.81
MID-AMER APARTMENT COMMUNITIES INC
3,398
AUD
30,648,404 26,615,793 2.28
MIRVAC GROUP STAPLED SECURITIES
126,543
JPY
24,214,106 22,128,365 1.90
MITSUBISHI ESTATE
13,354
USD
27,306,257 43,636,017 3.74
PROLOGIS REGS
4,241
JPY
25,643,044 35,834,508 3.07
PROLOGIS REIT
111
USD
47,338,375 48,181,093 4.13
PUBLIC STORAGE INC
2,021
GBP
32,160,146 50,751,421 4.35
SEGRO (REIT)
37,949
USD
89,253,373 59,543,118 5.10
SIMON PROPERTY GROUP - REGS
6,763
USD
19,310,089 21,026,037 1.80
TOLL BROTHERS INC
4,685
USD
11,191,921 11,010,094 0.94
TPG RE FINANCE TRUST IN
10,041
USD
23,847,614 28,691,148 2.46
VAIL RESORTS INC
996
USD
21,718,354 42,886,572 3.67
VENTAS INC
8,470
USD
21,077,470 29,395,162 2.52
WELLTOWER INC
4,406
USD
44,018,736 50,822,127 4.35
WEYERHAEUSER CO
14,681
有価証券ポートフォリオ合計 1,015,675,844 1,118,679,479 95.84
銀行預金 51,481,874 4.41
その他純資産／（負債） -2,875,574 -0.25
合計 1,167,285,779 100.00
（注１）ＵＢＰインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
（注２）作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。
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２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース
2021年6月30日現在
Ⅰ 資産総額 147,915,202 円
Ⅱ 負債総額 48,262 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 147,866,940 円
Ⅳ 発行済数量 509,292,871 口
Ⅴ 1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.2903 円
好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース
2021年6月30日現在
Ⅰ 資産総額 1,196,071,703 円
Ⅱ 負債総額 481,281 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,195,590,422 円
Ⅳ 発行済数量 3,301,682,632 口
Ⅴ 1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.3621 円
（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド
2021年6月30日現在
Ⅰ 資産総額 23,514,471,753 円
Ⅱ 負債総額 100,001,456 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 23,414,470,297 円
Ⅳ 発行済数量 16,121,238,099 口
Ⅴ 1単位当りの純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4524 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
（１）資本金の額（ 2020年12月末 現在）
(略)
（２）会社の機構（ 2020年12月末 現在）
(略)
② 投資運用の意思決定機構
(略)
・各運用担当部で策定された運用計画に基づき、 トレーディング部 が最良執行の観点から売買を執
行します。
(略)
＜訂正後＞
（１）資本金の額（ 2021年6月末 現在）
(略)
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（２）会社の機構（ 2021年6月末 現在）
(略)
② 投資運用の意思決定機構
(略)
・各運用担当部で策定された運用計画に基づき、 運用管理部トレーディング室 が最良執行の観点か
ら売買を執行します。
(略)
２【事業の内容及び営業の概況】
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
業）ならびに証券投資信託の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また「金融商
品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用（投資運用業）および投資助言業務を行っています。
委託会社の運用する投資信託（親投資信託を除きます。）は2021年6月末現在、計243本（追加型株
式投資信託142本、単位型株式投資信託40本、単位型公社債投資信託61本）であり、その純資産総額
の合計は1,738,350百万円です。
３【委託会社等の経理状況】
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＜更新後＞
１． 委託会社であるＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表
は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸
表等規則」という。）、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
２． 委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2020年4月1日から2021年3
月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
注記
区分 金額（千円） 金額（千円）
番号
（資産の部）
Ⅰ 流動資産
1 現金・預金 5,030,360 2,945,148
2 前払費用 88,889 127,883
3 未収委託者報酬 1,062,114 1,163,524
4 未収運用受託報酬 958,520 698,718
5 未収収益 44 －
6 その他 1,347 108,949
流動資産合計 7,141,276 5,044,225
Ⅱ 固定資産
1 有形固定資産
（1）建物 ※1 19,412 16,555
（2）器具備品 ※1 102,336 113,426
有形固定資産合計 121,748 129,982
2 無形固定資産
（1）電話加入権 4,535 4,535
無形固定資産合計 4,535 4,535
3 投資その他の資産
（1）投資有価証券 378,390 371,688
（2）長期差入保証金 161,598 173,961
（3）繰延税金資産 402,032 368,045
（4）その他 32 32
投資その他の資産合計 942,053 913,728
固定資産合計 1,068,337 1,048,245
資産合計 8,209,613 6,092,470
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
注記
区分 金額（千円） 金額（千円）
番号
（負債の部）
Ⅰ 流動負債
1 預り金 6,729 6,525
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2 未払金
（1）未払配当金 ※2 3,000,000 640,000
（2）未払手数料 351,384 449,942
（3）その他未払金 180,135 3,531,520 138,332 1,228,275
3 未払費用 973,410 725,437
4 未払消費税等 47,391 74,945
5 未払法人税等 152,972 259,089
6 賞与引当金 115,230 130,032
7 役員賞与引当金 5,400 6,300
流動負債合計 4,832,655 2,430,606
Ⅱ 固定負債
1 退職給付引当金 150,881 177,918
2 資産除去債務 8,475 9,111
固定負債合計 159,356 187,029
負債合計 4,992,011 2,617,636
（純資産の部）
Ⅰ 株主資本
1 資本金 1,550,000 1,550,000
2 資本剰余金
（1）資本準備金 413,280 413,280
資本剰余金合計 413,280 413,280
3 利益剰余金
（1）その他利益剰余金
繰越利益剰余金 1,257,468 1,469,821
利益剰余金合計 1,257,468 1,469,821
株主資本合計 3,220,749 3,433,101
Ⅱ 評価・換算差額等
1 その他有価証券評価差 △ 3,147 41,732
額金
評価・換算差額等合計 △ 3,147 41,732
純資産合計 3,217,602 3,474,834
負債・純資産合計 8,209,613 6,092,470
（２）【損益計算書】
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
注記
区分 金額（千円） 金額（千円）
番号
Ⅰ 営業収益
1 委託者報酬 4,761,002 5,130,232
2 運用受託報酬 3,408,951 8,169,953 3,361,929 8,492,161
Ⅱ 営業費用
1 支払手数料 2,057,148 2,224,426
2 広告宣伝費 16,106 14,138
3 公告費 200 470
4 調査費 2,381,706 2,203,386
（1）調査費 1,067,053 881,821
（2）委託調査費 1,311,310 1,318,730
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（3）図書費 3,342 2,835
5 営業雑経費 184,920 144,775
（1）通信費 6,023 13,988
（2）印刷費 163,235 114,745
（3）諸会費 15,660 4,640,082 16,041 4,587,196
Ⅲ 一般管理費
1 給料 1,567,354 1,581,885
（1）役員報酬 83,506 62,931
（2）給料・手当 1,286,043 1,326,451
（3）賞与 197,805 192,502
2 福利厚生費 188,710 199,204
3 交際費 13,169 4,247
4 寄付金 300 300
5 旅費交通費 45,892 2,820
6 法人事業税 50,010 45,366
7 租税公課 26,124 31,417
8 不動産賃借料 211,714 211,971
9 退職給付費用 67,288 76,373
10 賞与引当金繰入 115,230 130,032
11 役員賞与引当金繰入 5,400 6,300
12 固定資産減価償却費 13,153 26,025
13 諸経費 349,338 2,653,688 344,942 2,660,886
営業利益 876,182 1,244,078
Ⅳ 営業外収益
1 受取配当金 191 326
2 受取利息 272 －
3 有価証券売却益 － 3,436
4 有価証券償還益 1,358 －
5 為替差益 － 360
6 保険配当金 448 567
7 雑益 1,033 3,305 742 5,432
Ⅴ 営業外費用
1 有価証券売却損 2 －
2 為替差損 2,620 －
3 雑損 266 2,889 627 627
経常利益 876,598 1,248,883
Ⅵ 特別損失
1 固定資産除却損 ※1 409 0
2 商号変更費用 13,256 13,666 4,975 4,975
税引前当期純利益 862,932 1,243,908
法人税・住民税及び事業 309,915 375,986
税
法人税等調整額 △ 29,339 15,569
当期純利益 582,355 852,352
（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日） （単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
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株主資本
その他利益
合計
剰余金
資本 資本剰余金 利益剰余金
資本金
準備金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 1,550,000 413,280 413,280 3,675,113 3,675,113 5,638,393
当期変動額
剰余金の配当 △3,000,000 △3,000,000 △3,000,000
当期純利益 582,355 582,355 582,355
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合
－ － － △2,417,644 △2,417,644 △2,417,644
計
当期末残高 1,550,000 413,280 413,280 1,257,468 1,257,468 3,220,749
評価・換算差額等
その他有価 評価・換
純資産
証券評価差 算差額等
合計
額金 合計
当期首残高 7,956 7,956 5,646,349
当期変動額
剰余金の配当 △3,000,000
当期純利益 582,355
株主資本以外
の項目の当期
△11,103 △11,103 △11,103
変動額（純
額）
当期変動額合
△11,103 △11,103 △2,428,747
計
当期末残高 △3,147 △3,147 3,217,602
当事業年度（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日） （単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
株主資本
その他利益
合計
剰余金
資本 資本剰余金 利益剰余金
資本金
準備金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 1,550,000 413,280 413,280 1,257,468 1,257,468 3,220,749
当期変動額
△ 640,000 △ 640,000 △ 640,000
剰余金の配当
当期純利益 852,352 852,352 852,352
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合
－ － － 212,353 212,353 212,353
計
当期末残高 1,550,000 413,280 413,280 1,469,821 1,469,821 3,433,101
評価・換算差額等
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その他有価 評価・換
純資産合計
証券評価差 算差額等
額金 合計
当期首残高 △3,147 △3,147 3,217,602
当期変動額
△ 640,000
剰余金の配当
当期純利益 852,352
株主資本以外
の項目の当期
44,879 44,879 44,879
変動額（純
額）
当期変動額合
44,879 44,879 257,232
計
当期末残高 41,732 41,732 3,474,834
重要な会計方針
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15年
器具備品 2～20年
３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
おります。
４．引当金の計上基準
（１）賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
（２）役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
（３）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。
５．消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計
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基準委員会）
（１）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を認識する。
ステップ２：契約における履行義務を認別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
（２）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響はありません。
注記事項
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
建物 91,036 95,327
器具備品 59,912 77,801
※２ 関係会社項目
関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
未払金
未払配当金 3,000,000 640,000
（損益計算書関係）
※１ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
器具備品 409 0
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度 （自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
１．発行済株式に関する事項
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業年度
株式の種類
期首株式数 増加株式数 減少株式数 期末株式数
普通株式 24,085株 －株 －株 24,085株
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２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．剰余金の配当に関する事項
（１）配当金支払額
株式の 配当金の １株当たり
（決議） 基準日 効力発生日
種類 総額 配当額
2020年3月11日 普通
3,000,000千円 124,558円 － 2020年3月31日
取締役会 株式
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
１．発行済株式に関する事項
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業年度
株式の種類
期首株式数 増加株式数 減少株式数 期末株式数
普通株式 24,085株 －株 －株 24,085株
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．剰余金の配当に関する事項
（１）配当金支払額
株式の 配当金の １株当たり
（決議） 基準日 効力発生日
種類 総額 配当額
2021年3月30日 普通
640,000千円 26,572円 － 2021年3月31日
取締役会 株式
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
れるため、回収リスクは僅少であります。
投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
に晒されております。
（３）金融商品に係るリスク管理体制
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当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
（４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。 当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは含めておりません（注2.参照）。
前事業年度（2020年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
（1）現金・預金 5,030,360 5,030,360 －
（2）未収委託者報酬 1,062,114 1,062,114 －
（3）未収運用受託報酬 958,520 958,520 －
（4）投資有価証券
その他有価証券 377,640 377,640 －
資産計 7,428,635 7,428,635 －
（1）未払金 3,531,520 3,531,520 －
（2）未払費用 973,410 973,410 －
負債計 4,504,931 4,504,931 －
当事業年度（2021年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
（1）現金・預金 2,945,148 2,945,148 －
（2）未収委託者報酬 1,163,524 1,163,524 －
（3）未収運用受託報酬 698,718 698,718 －
（4）投資有価証券
その他有価証券 370,938 370,938 －
資産計 5,178,330 5,178,330 －
（1）未払金 1,228,275 1,228,275 －
（2）未払費用 725,437 725,437 －
負債計 1,953,712 1,953,712 －
注1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
資 産
（1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、及び（3）未収運用受託報酬
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
（4）投資有価証券
時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
によっております。
負 債
（1）未払金及び（2）未払費用
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
注２. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
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前事業年度 当事業年度
区分
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
非上場株式 750 750
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「（４）投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
注３. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2020年3月31日） （単位：千円）
１年超 ５年超
１年以内 １０年超
５年以内 １０年以内
（1）預金 5,030,197 － － －
（2）未収委託者報酬 1,062,114 － － －
（3）未収運用受託報酬 958,520 － － －
（4）投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
株式 － － － －
債券 － － － －
その他 － 157,275 19,415 200,950
合計 7,050,832 157,275 19,415 200,950
当事業年度（2021年3月31日） （単位：千円）
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
（1）預金 2,945,017 － － －
（2）未収委託者報酬 1,163,524 － － －
（3）未収運用受託報酬 698,718 － － －
（4）投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
株式 － － － －
債券 － － － －
その他 － 238,334 19,373 113,231
合計 4,807,260 238,334 19,373 113,231
注４. 社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
該当事項はありません。
（有価証券関係）
１．売買目的有価証券
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式
該当事項はありません。
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４．その他有価証券で時価のあるもの
前事業年度（2020年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
種類 取得原価 差額
計上額
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
貸借対照表計上額が
（3）その他 233,779 229,700 4,079
取得原価を超えるもの
小計 233,779 229,700 4,079
（1）株式 － － －
貸借対照表計上額が
（2）債券 － － －
取得原価を超えないも
の
（3）その他 143,861 151,087 △7,226
小計 143,861 151,087 △7,226
合計 377,640 380,787 △3,147
当事業年度（2021年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
種類 取得原価 差額
計上額
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
貸借対照表計上額が
（3）その他 351,565 290,787 60,777
取得原価を超えるもの
小計 351,565 290,787 60,777
（1）株式 － － －
貸借対照表計上額が
（2）債券 － － －
取得原価を超えないも
の
（3）その他 19,373 20,000 △627
小計 19,373 20,000 △627
合計 370,938 310,787 60,150
５．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日） （単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 97 － 2
合計
97 － 2
当事業年度（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日） （単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
（1）株式 － － －
（2）債券 － － －
（3）その他 93,436 3,436 －
合計
93,436 3,436 －
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要（出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。）
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
おります。
退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
た一時金を支給しております。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
ております。
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２．簡便法を適用した確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
退職給付引当金の期首残高 134,243 150,881
退職給付費用 27,786 32,311
△ 11,148 △ 5,274
退職給付の支払額
退職給付引当金の期末残高 150,881 177,918
（２）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
非積立型制度の退職給付債
150,881 177,918
務
貸借対照表に計上された負
150,881 177,918
債と資産の純額
退職給付引当金 150,881 177,918
貸借対照表に計上された負
150,881 177,918
債と資産の純額
（３）退職給付費用
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
簡便法で計算した退職給付
27,786 32,311
費用
３．確定拠出制度
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当社の確定拠出制度への要
30,681 33,790
拠出額
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
繰延税金資産
301,391 263,558
ソフトウェア損金算入限度超過額
46,199 54,478
退職給付引当金
35,283 39,815
賞与引当金
11,335 16,148
未払事業税
4,021 8,210
繰延資産損金算入限度超過額
4,762 5,163
未払金否認
6,059 5,409
その他
409,054 392,785
繰延税金資産 小計
将来減算一時差異等の合計に係る
△ 3,648 △ 2,886
評価性引当額
△ 3,648 △ 2,886
評価性引当額 小計
405,406 389,899
繰延税金資産 合計
繰延税金負債
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
－ △ 18,418
その他有価証券評価差額金
株式譲渡損益 △ 3,031 △ 3,031
△ 343 △ 405
固定資産除去価額
△ 3,374 △ 21,854
繰延税金負債 合計
402,032 368,045
繰延税金資産の純額
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差
異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
法定実効税率 30.6％ 法定実効税率と税効
（調整） 果会計適用後の法人
交際費等永久に損金に算入されない項 税等の負担率との間
1.3
目 の差異が法定実効税
住民税均等割 0.3 率の100分の5以下で
評価性引当額の増減 0.1 あるため注記を省略
その他 0.2 しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率 32.5
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
本社事務所及び事業継続用事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.2%～1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
期首残高 8,327 8,475
取得 － 485
時の経過による調整額 147 151
期末残高 8,475 9,111
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
前事業年度（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
（単位：千円）
日本 欧州 米国 中東 アジア 合計
7,171,851 490,694 259,796 192,226 55,384 8,169,953
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（２）有形固定資産
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本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
超えているため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、
記載を省略しております。
当事業年度（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を
超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
（単位：千円）
日本 欧州 米国 中東 アジア 合計
7,335,140 473,576 379,864 256,439 47,139 8,492,161
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
超えているため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、
記載を省略しております。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
記載すべき重要な取引はありません。
（２）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
（３）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社
等
前事業年度 （自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
議決権 関連
事業 等の所 当事 期末
会社等 所在 資本金 取引の 取引金額
種類 の内 有(被所 者と 科目 残高
の名称 地 （千円） 内容 （千円）
容 有）割 の関 （千円）
合 係
投資
信託
損保 投資信
に係
同一の 確定
ジャパ 東京 託代行 未払
る事
親会社 拠出
ンＤＣ 都新 3,000,000 － 手数料 498,922 手数 115,372
務代
を持つ 年金
証券株 宿区 の支払 料
行の
会社 業
式会社 （注1）
委託
等
投資
ＳＯＭ
顧問
運用受
同一の ＰＯひ 未収
契約
東京 生命 託報酬
親会社 まわり 運用
に基
都新 17,250,000 保険 － の受取 169,211 94,179
を持つ 生命保 受託
づく
宿区 業 り
会社 険株式 報酬
資産
（注2）
会社
運用
注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
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おります。
注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
（注2）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
当事業年度（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
議決権 関連
事業 等の所 当事 期末
会社等 所在 資本金 取引の 取引金額
種類 の内 有(被所 者と 科目 残高
の名称 地 （千円） 内容 （千円）
容 有）割 の関 （千円）
合 係
投資
信託
損保 投資信
に係
同一の 確定
ジャパ 東京 託代行 未払
る事
親会社 拠出
ンＤＣ 都新 3,000,000 － 手数料 519,262 手数 134,523
務代
を持つ 年金
証券株 宿区 の支払 料
行の
会社 業
式会社 （注1）
委託
等
投資
ＳＯＭ
顧問
運用受
同一の ＰＯひ 未収
契約
東京 生命 託報酬
親会社 まわり 運用
に基
都新 17,250,000 保険 － の受取 169,160 93,872
を持つ 生命保 受託
づく
宿区 業 り
会社 険株式 報酬
資産
（注2）
会社
運用
注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
おります。
注２.取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
（注2）運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
（４）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等との取引はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社 （東京証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務情報
関連会社はありません。
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
１株当たり純資産額（円）
133,593.60 144,273.79
１株当たり当期純利益金額（円）
24,179.19 35,389.35
（注） １. 潜在 株式調整後1株当たり当期純利益 金額については、潜在株式が存在しない た め記載しておりません 。
（注）２ . １ 株当た り 当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります 。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当期純利益（千円）
582,355 852,352
普通株主に帰属しない金額（千
－ －
円）
普通株式に係る当期純利益（千
582,355 852,352
円）
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期中平均株式数（株）
24,085 24,085
５【その他】
＜訂正前＞
(１) 定款の変更
2020年4月1日付で商号をＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に変更する定款変更を行い
ました。
2020年6月26日付で監査役の補欠選任に関する条文を削除する定款変更を行いました。
(２) 訴訟事件その他の重要事項
2020年4月1日付で商号をＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社に変更しました。
＜訂正後＞
(１) 定款の変更
該当事項はありません。
(２) 訴訟事件その他の重要事項
該当事項はありません。
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
＜訂正前＞
(１) 受託会社
(略)
② 資本金の額
247,369百万円（ 2020年3月末 現在）
(略)
＜再信託受託会社の概要＞
名称 ：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額 ：51,000百万円（ 2020年3月末 現在）
(略)
(２) 販売会社
(略)
※資本金の額は、 2020年3月末 現在
＜訂正後＞
(１) 受託会社
(略)
② 資本金の額
247,369百万円（ 2021年3月末 現在）
(略)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜再信託受託会社の概要＞
名称 ：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額 ：51,000百万円（ 2021年3月末 現在）
(略)
(２) 販売会社
(略)
※資本金の額は、 2021年3月末 現在
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２１年８月１３日
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 森 重 俊 寛
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド
の経理状況」に掲げられている好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコースの
２０２０年１２月１９日から２０２１年６月１８日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジありコースの２０２１年６月１８日現
在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に
表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及び
ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統
制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実
性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸
表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められてい
る。 監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況に
より、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務
諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
告を行う。
利害関係
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２１年８月１３日
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 森 重 俊 寛
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド
の経理状況」に掲げられている好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコースの
２０２０年１２月１９日から２０２１年６月１８日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
して、好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコースの２０２１年６月１８日現
在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に
表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及び
ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統
制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実
性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、
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監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸
表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められてい
る。 監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況に
より、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務
諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
告を行う。
利害関係
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２１年６月１１日
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法 人
東京事務 所
指定有限責任社員 公認会計士 蒲 谷 剛 史
業務執行社 員
指定有限責任社員 公認会計士 伊 藤 志 保
業務執行社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられているＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２０年４月１日か
ら２０２１年３月３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株
主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態並びに同日
をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
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EDINET提出書類
ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社(E12434)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の
事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵
守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又
は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途
保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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