ＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2021年９月10日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                            （連絡場所）
                            東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        ０３－６７３６－２０００
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型）

      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        4,000億円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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    Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
    　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2021年３月11日付で提出した有価証券届出書（2021年７

    月16日付で提出した有価証券届出書の訂正届出書により訂正済み。以下「原届出書」といいます。）の関係
    情報を新たな情報により訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂正届出書を提出いたしま
    す。
    Ⅱ．【訂正の内容】

    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （３）ファンドの仕組み

    ＜訂正前＞
      （略）
    （ハ）委託会社の概況
      ①　資本金　2,218百万円（2021年                  １ 月末現在）
      　（略）
      ⑤　大株主の状況（2021年              １ 月末現在）
      （以下略）
    ＜訂正後＞

      （略）
    （ハ）委託会社の概況
      ①　資本金　2,218百万円（2021年                  ７ 月末現在）
      　（略）
      ⑤　大株主の状況（2021年              ７ 月末現在）
      （以下略）
    ２【投資方針】

    （１）投資方針

    ＜訂正前＞
      （略）
    （ロ）投資態度

      （略）
     ③　マザーファンドにおける運用プロセスは次のとおりです。
      （略）
    （ａ）リサーチ

      （略）
    （ｂ）レーティング

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      （略）
      ●戦略分類とレーティング

        戦略分類は、       企業の中長期的な成長の可能性および競争優位の持続性を判断する枠組みであり、                                             「Is
       this   a business     we want   to own?（    投資すべきビジネスである               か）」    を示します      。収益性、持続性、ガバ
       ナンスの３つの側面からのアプローチで約100項目のチェックリストを基に各銘柄のリスクを徹底的に分
       析し、「プレミアム」「クオリティ」「トレーディング」                               の順  に分類します。
        戦略分類により中長期的な成長性を見極めたうえで、バリュエーション分析等を重ねることで「Do                                                     we
       want   to own  it at today's    price?（現在の株価           に投資妙味がある          か）」を判断し、１から５のレーティン
       グを決定します。
        戦略分類およびバリュエーション分析等を行うにあたって着目するポイントの例は以下のとおりで

       す。
                     戦略分類（プレミアム、クオリティ、トレーディング）
                 収益性                持続性               ガバナンス
          （略）
    （ｃ）ポートフォリオ構築

      （略）
          ＊

      （ ＥＳＧ    投資について       ）
       （略）
     ＜当ファンドまたはマザーファンドにおいて行われることがある、投資者の利益を害することとなる潜在

     的なおそれのある取引の内容、および当該取引が投資者の利益を害しないことを確保するための措置＞
      （以下略）
    ＜訂正後＞

      （略）
    （ロ）投資態度

      （略）
     ③　マザーファンドにおける運用プロセスは次のとおりです。
      （略）
    （ａ）リサーチ

      （略）
    （ｂ）レーティング

      （略）
      ●戦略分類とレーティング

        戦略分類は、「Is          this   a business     we want   to own?（    この会社のオーナーになりたい                 か ？ ）」  という観
       点から、企業の中長期的な成長の可能性および競争優位の持続性を判断する枠組みです                                               。収益性、持続
       性、ガバナンスの３つの側面からのアプローチで約100項目のチェックリストを基に各銘柄のリスクを徹
       底的に分析し、         優れている順に         「プレミアム」「クオリティ」「トレーディング」                             「ストラクチャ
       リー・チャレンジド」            に分類します。
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        戦略分類により中長期的な成長性を見極めたうえで、バリュエーション分析等を重ねることで「Do                                                     we
       want   to own  it at today's    price?（現在の株価           でこの会社のオーナーになりたい                  か ？ ）」を判断し、１か
       ら ５のレーティングを決定します。
        戦略分類およびバリュエーション分析等を行うにあたって着目するポイントの例は以下のとおりで

       す。
             戦略分類（プレミアム、クオリティ、トレーディング                         、ストラクチャリー・チャレンジド                ）
                 収益性                持続性               ガバナンス
          （略）
    （ｃ）ポートフォリオ構築

      （略）
          ＊

       ＥＳＧ    投資について
       （略）
        ＥＳＧ分析の枠組みとしては、マテリアリティフレームワークを用います。マテリアリティフレーム
       ワークでは、調査対象企業を業種ごとに分類し、各業種に関連するＥＳＧに関する重要な論点を精査
       し、スコア化します。このスコアの合計点をポートフォリオ構築上の定性判断の材料や、企業との対話
       の際の参考資料として用います。
     ＜当ファンドまたはマザーファンドにおいて行われることがある、投資者の利益を害することとなる潜在

     的なおそれのある取引の内容、および当該取引が投資者の利益を害しないことを確保するための措置＞
      （以下略）
    （３）運用体制


    ＜訂正前＞
      （略）

      （注）前記の運用体制、組織名称等は、                  2020年12月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （以下略）

    ＜訂正後＞

      （略）

      （注）前記の運用体制、組織名称等は、                  2021年６月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （以下略）

    ３【投資リスク】

    （１）リスク要因

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    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク　（１）リスク要因」末尾の
    参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

    （２）投資リスクに関する管理体制

















    ＜訂正前＞
                                 5/57


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      （略）
     （ 2020年12月     末現在）

      （以下略）

    ＜訂正後＞

      （略）

     （ 2021年６月     末現在）

      （以下略）

    ４【手数料等及び税金】

    （５）課税上の取扱い

    ＜訂正前＞
      （略）
      　　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は2021年                                                        １
       月末現在適用されるものです。
      （以下略）

    ＜訂正後＞

      （略）
      　　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は2021年                                                        ７
       月末現在適用されるものです。
      （以下略）

    ５【運用状況】

    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更

    新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

    （１）投資状況
                                               （2021年７月９日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)

      親投資信託受益証券                           日本        26,105,233,451             100.14
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －        △35,452,198            △0.14
             合計(純資産総額)                            26,069,781,253             100.00
    　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
        親投資信託は、全て「ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」です（以下同じ）。
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      （参考）ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                               （2021年７月９日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)

      株式                           日本        89,201,204,860              97.58
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －        2,214,433,237              2.42
             合計(純資産総額)                            91,415,638,097             100.00
    　（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
    （２）投資資産

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                               （2021年７月９日現在）
                                   帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
      順 国／
          種類         銘柄名           口数     単価     金額     単価     金額     比率
      位 地域
                                    (円)     (円)     (円)     (円)     (％)
         親投資信託     ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド
      1 日本                      5,435,419,641       4.9322    26,809,119,195      4.8028    26,105,233,451      100.14
         受益証券     （適格機関投資家専用）
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      （参考）ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                                               （2021年７月９日現在）
                                   帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額     投資
      順 国／
          種類      銘柄名         業種     株式数     単価      金額      単価      金額    比率
      位 地域
                                   (円)     (円)     (円)     (円)    (％)
      1 日本  株式  アウトソーシング           サービス業       1,682,200      1,603.85    2,697,996,470       2,110.00    3,549,442,000      3.88
      2 日本  株式  イビデン           電気機器        508,300     4,995.00    2,538,958,500       6,100.00    3,100,630,000      3.39
      3 日本  株式  日立製作所           電気機器        460,400     4,638.33    2,135,487,132       6,558.00    3,019,303,200      3.30
      4 日本  株式  昭和電線ホールディングス           非鉄金属       1,625,100      1,807.01    2,936,576,909       1,795.00    2,917,054,500      3.19
      5 日本  株式  東京都競馬           サービス業        629,800     4,880.00    3,073,424,000       4,515.00    2,843,547,000      3.11
      6 日本  株式  ＩＨＩ           機械       1,076,300      2,282.75    2,456,927,014       2,538.00    2,731,649,400      2.99
      7 日本  株式  商船三井           海運業        517,500     3,341.57    1,729,262,475       5,030.00    2,603,025,000      2.85
      8 日本  株式  良品計画           小売業       1,238,500      2,055.00    2,545,117,500       2,060.00    2,551,310,000      2.79
      9 日本  株式  日揮ホールディングス           建設業       2,512,900      1,284.54    3,227,920,566       1,002.00    2,517,925,800      2.75
      10 日本  株式  東京製鐵           鉄鋼       2,272,800      910.54   2,069,490,222       1,039.00    2,361,439,200      2.58
      11 日本  株式  コナミホールディングス           情報・通信業        360,400     5,920.00    2,133,568,000       6,300.00    2,270,520,000      2.48
      12 日本  株式  第一稀元素化学工業           化学       1,254,700      1,281.77    1,608,236,910       1,758.00    2,205,762,600      2.41
      13 日本  株式  アルバック           電気機器        399,900     4,604.16    1,841,203,584       5,480.00    2,191,452,000      2.40
      14 日本  株式  日本酸素ホールディングス           化学        913,200     1,987.40    1,814,893,680       2,339.00    2,135,974,800      2.34
      15 日本  株式  ローツェ           機械        226,400     5,813.20    1,316,108,480       9,280.00    2,100,992,000      2.30
      16 日本  株式  ＳＵＭＣＯ           金属製品        787,700     2,342.00    1,844,793,400       2,645.00    2,083,466,500      2.28
            セガサミーホールディング
      17 日本  株式             機械       1,376,700      1,639.68    2,257,347,505       1,452.00    1,998,968,400      2.19
            ス
      18 日本  株式  トプコン           精密機器       1,244,000      1,297.49    1,614,077,560       1,604.00    1,995,376,000      2.18
                       ガラス・土石
      19 日本  株式  東海カーボン                  1,311,800      1,629.25    2,137,250,150       1,438.00    1,886,368,400      2.06
                       製品
      20 日本  株式  住友金属鉱山           非鉄金属        437,900     4,292.00    1,879,466,800       4,291.00    1,879,028,900      2.06
      21 日本  株式  ネクステージ           小売業        825,700     1,703.30    1,406,415,057       2,131.00    1,759,566,700      1.92
      22 日本  株式  ティーケーピー           不動産業        941,500     2,965.00    2,791,547,500       1,837.00    1,729,535,500      1.89
      23 日本  株式  東洋エンジニアリング           建設業       2,433,200      753.76   1,834,065,534        700.00   1,703,240,000      1.86
      24 日本  株式  野村マイクロ・サイエンス           機械        364,300     4,237.44    1,543,699,932       4,410.00    1,606,563,000      1.76
      25 日本  株式  アンリツ           電気機器        751,600     2,320.94    1,744,418,504       2,019.00    1,517,480,400      1.66
      26 日本  株式  熊谷組           建設業        504,200     2,632.28    1,327,195,576       2,804.00    1,413,776,800      1.55
            ミンカブ・ジ・インフォノ
      27 日本  株式             情報・通信業        360,900     2,827.00    1,020,264,300       3,730.00    1,346,157,000      1.47
            イド
      28 日本  株式  楽天グループ           サービス業       1,021,100      1,024.00    1,045,606,400       1,277.00    1,303,944,700      1.43
      29 日本  株式  東祥           サービス業        663,200     1,709.49    1,133,734,342       1,934.00    1,282,628,800      1.40
      30 日本  株式  ワコム           電気機器       1,819,400      893.98   1,626,518,416        685.00   1,246,289,000      1.36
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      種類別および業種別投資比率
                                               （2021年７月９日現在）
                      種類                       投資比率（％）

      親投資信託受益証券                                          100.14

      （参考）ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                               （2021年７月９日現在）
        種類     国内／外国                   業種                 投資比率（％）
                   建設業                                 9.06
        株式       国内
                   化学                                 7.76
                   医薬品                                 1.33
                   ガラス・土石製品                                 2.06
                   鉄鋼                                 5.34
                   非鉄金属                                 5.25
                   金属製品                                 3.29
                   機械                                10.53
                   電気機器                                14.26
                   精密機器                                 2.18
                   その他製品                                 1.02
                   海運業                                 2.85
                   情報・通信業                                10.68
                   小売業                                 6.20
                   証券、商品先物取引業                                 0.82
                   不動産業                                 1.89
                   サービス業                                13.06
        合計                                            97.58
       ②　投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
    （３）運用実績

       ①　純資産の推移
         　2021年７月９日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は
         次の通りです。
                                             １口当たり       １口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                             純資産額       純資産額
          期         年月日         （百万円）         （百万円）
                                              （円）       （円）
                            （分配落）         （分配付）
                                             （分配落）       （分配付）
      第１特定期間末          (2017年12月14日)               33,911         34,873       1.0573       1.0873
      第２特定期間末          (2018年６月14日)               126,454         126,454        1.0451       1.0451
      第３特定期間末          (2018年12月14日)               101,938         101,938        0.8270       0.8270
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      第４特定期間末          (2019年６月14日)               82,454         82,454       0.8402       0.8402
      第５特定期間末          (2019年12月16日)               64,179         64,179       0.8908       0.8908
      第６特定期間末          (2020年６月15日)               44,730         44,730       0.7908       0.7908
      第７特定期間末          (2020年12月14日)               39,231         39,231       1.0436       1.0436
      第８特定期間末          (2021年６月14日)               27,115         28,619       1.0819       1.1419
                 2020年７月末日               41,918           －     0.8202          －
                 2020年８月末日               42,991           －     0.8863          －
                 2020年９月末日               43,074           －     0.9358          －
                 2020年10月末日               40,880           －     0.9397          －
                 2020年11月末日               40,965           －     1.0346          －
                 2020年12月末日               38,119           －     1.0542          －
                 2021年１月末日               34,671           －     1.0568          －
                 2021年２月末日               32,106           －     1.0870          －
                 2021年３月末日               31,532           －     1.1168          －
                 2021年４月末日               29,161           －     1.1115          －
                 2021年５月末日               28,435           －     1.1144          －
                 2021年６月末日               26,768           －     1.0725          －
                 2021年７月９日               26,069           －     1.0518          －
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       ②　分配の推移
          期      １口当たり分配金（円）
       第１特定期間                0.0300
       第２特定期間                0.0550
       第３特定期間                0.0000
       第４特定期間                0.0000
       第５特定期間                0.0000
       第６特定期間                0.0000
       第７特定期間                0.0000
       第８特定期間                0.0800
       ③　収益率の推移

          期         収益率（％）
       第１特定期間                8.73
       第２特定期間                4.05
       第３特定期間              △20.87
       第４特定期間                1.60
       第５特定期間                6.02
       第６特定期間              △11.23
       第７特定期間                31.97
       第８特定期間                11.34
    　（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
        特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
        準価額で除したものです。
    （４）設定及び解約の実績

       下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期        設定口数（口）              解約口数（口）              残存口数（口）
       第１特定期間           32,357,599,125                284,435,618             32,073,163,507
       第２特定期間           92,024,984,104               3,095,298,469             121,002,849,142
       第３特定期間           11,284,383,491               9,028,939,274             123,258,293,359
       第４特定期間            1,147,399,228              26,265,632,023              98,140,060,564
       第５特定期間             329,479,410             26,425,648,770              72,043,891,204
       第６特定期間             494,752,701             15,976,579,992              56,562,063,913
       第７特定期間             147,745,647             19,116,744,351              37,593,065,209

       第８特定期間             378,526,582             12,909,703,288              25,061,888,503
    　（注１）第１特定期間の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
    　（注２）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
      <参考情報>

     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
          基準日            2021  年７月９日              設定日             2017  年10月10日
         純資産総額               260 億円             決算回数               年４回
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                                         分配の推移
     基準価額・純資産の推移
                                           期       年月        円
                                           11 期     2020  年６月         0
                                           12 期     2020  年９月         0
                                           13 期     2020  年12月         0
                                           14 期     2021  年３月        200
                                           15 期     2021  年６月        600
                                                 設定来累計         1,650
                                         ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
     したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
                                           業種別構成状況
     組入上位銘柄
                                               業種        投資比率※
                                            電気機器              14.3%
                                            サービス業              13.1%
                                            情報・通信業              10.7%
                                            機械              10.5%
                                            建設業               9.1%
                                            その他              40.0%
            ※                               ※
     業種別投資比率        （対ＴＯＰＩＸでの乖離が大きい業種）                     時価総額別投資比率          （対ＴＯＰＩＸ）
     ＊上記グラフは、ファンドの業種別投資比率とTOPIXの業種別構成比                             ＊上記グラフは、ファンドの時価総額別投資比率とTOPIXの時価総額



     率を比較し、プラス乖離（オーバーウエイト）とマイナス乖離（ア                             別構成比率の差です。TOPIXの時価総額別構成比率は、500億円未満
     ンダーウエイト）の大きい順に上位5業種を記載したものです。                             3.0%、500億円以上1,000億円未満2.8%、1,000億円以上3,000億円未
     TOPIXの業種別構成比率は、サービス業5.7%、建設業2.3%、機械                             満8.3%、3,000億円以上1兆円未満16.4%、1兆円以上69.4%です。
     5.4%、鉄鋼0.8%、非鉄金属0.7%、医薬品5.2%、電気機器18.3%、卸                             Factsetのデータを使用しています。
     売業4.8%、銀行業4.9%、輸送用機器7.9%となります。Factsetの
     データを使用しています。
     年間収益率の推移
     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100


     ＊2017年の年間収益率は設定日から年末営業日、2021年の年間収益率は前年末営業日から2021年7月9日までのものです。
     ＊2012年～2016年は、ファンドのベンチマークである「TOPIX（配当込み）」の年間収益率です。
     ＊ベンチマークの情報はあくまで参考情報として記載しているものであり、ファンドの運用実績ではありません。
     ＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型）です。
         運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
     ※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純
      資産総額に対する投資比率として計算しています。ただし、業種別投資比率と時価総額別投資比率はマザーファンドベースの投資比率で計算
      しています。
    第２【管理及び運営】

    ３【資産管理等の概要】
    （３）信託期間

    ＜訂正前＞
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       　2017年10月10日から            2022年    12月14日（休業日の場合は翌営業日）までです。ただし、後記「（５）そ
       の他　①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
       （以下略）
    ＜訂正後＞

       　2017年10月10日から            2027年    12月14日（休業日の場合は翌営業日）までです。ただし、後記「（５）そ
       の他　①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
       （以下略）
                                13/57

















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    第３【ファンドの経理状況】
      　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正さ

      れます。
    ＜更新・訂正後＞

     １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第８特定期間（2020年12月15日か

       ら2021年６月14日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
       ます。
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    １【財務諸表】

    【ＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                               (2020年12月14日現在)              (2021年６月14日現在)
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                            39,431,700,844              28,762,516,129
                                      538,489,764              128,711,891
        未収入金
        流動資産合計                            39,970,190,608              28,891,228,020
       資産合計                             39,970,190,608              28,891,228,020
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                  －         1,503,713,310
        未払解約金                              538,489,764              128,711,891
        未払受託者報酬                              11,549,494               8,228,251
        未払委託者報酬                              184,791,890              131,651,956
                                       4,289,818              3,293,444
        その他未払費用
        流動負債合計                              739,120,966             1,775,598,852
       負債合計                               739,120,966             1,775,598,852
     純資産の部
       元本等
                                   ※１  37,593,065,209             ※１  25,061,888,503
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           1,638,004,433              2,053,740,665
          （分配準備積立金）                            740,323,835              506,563,891
                                    39,231,069,642              27,115,629,168
        元本等合計
       純資産合計                             39,231,069,642              27,115,629,168
     負債純資産合計                               39,970,190,608              28,891,228,020
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                                (自　2020年６月16日              (自　2020年12月15日
                               　至　2020年12月14日)              　至　2021年６月14日)
     営業収益
                                    12,452,104,053               4,104,520,195
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                             12,452,104,053               4,104,520,195
     営業費用
       受託者報酬                                23,709,190              18,019,591
       委託者報酬                               379,347,001              288,313,448
                                       8,762,696              7,055,820
       その他費用
       営業費用合計                               411,818,887              313,388,859
     営業利益又は営業損失（△）                               12,040,285,166               3,791,131,336
     経常利益又は経常損失（△）                               12,040,285,166               3,791,131,336
     当期純利益又は当期純損失（△）                               12,040,285,166               3,791,131,336
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     1,275,209,050               467,483,272
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                              △11,831,245,417                1,638,004,433
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               2,711,513,318                42,043,827
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,711,513,318                    －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －          42,043,827
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 7,339,584             865,235,530
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －          865,235,530
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       7,339,584                  －
       額
                                         ※１  －       ※１  2,084,720,129
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               1,638,004,433              2,053,740,665
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      有価証券の評価基準お             親投資信託受益証券
      よび評価方法             　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　当期（2021年６月14日現在）
      　当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に
      重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   前期               当期
                区分
                              (2020   年12月14日現在)            (2021   年６月14日現在)
      ※１期首元本額                          56,562,063,913        円      37,593,065,209        円
        期中追加設定元本額                         147,745,647       円        378,526,582       円
        期中一部解約元本額                        19,116,744,351        円      12,909,703,288        円
      受益権の総数                          37,593,065,209        口      25,061,888,503        口
       １口当たりの純資産額                             1.0436    円           1.0819    円
      ( １万口当たりの純資産額)                             (10,436    円)          (10,819    円)
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                                   前期               当期
                区分              ( 自　2020年６月16日              ( 自　2020年12月15日
                              　至　2020年12月14日)               　至　2021年６月14日)
      ※１分配金の計算過程
                              ( 自　2020年６月16日              ( 自　2020年12月15日
                              　至　2020年９月14日)               　至　2021年３月15日)
        費用控除後の配当等収益額                          39,288,912      円         32,830,224      円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                       －円        1,496,601,779        円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         152,738,772       円       1,775,036,429        円
        分配準備積立金額                         769,665,835       円        571,508,914       円
        当ファンドの分配対象収益額                         961,693,519       円       3,875,977,346        円
        当ファンドの期末残存口数                       47,613,461,280        口       29,050,340,950        口
        1 万口当たり収益分配対象額                           201.97    円          1,334.22     円
        1 万口当たり分配金額                              －円             200.00    円
        収益分配金金額                              －円          581,006,819       円
                              ( 自　2020年９月15日              ( 自　2021年３月16日
                              　至　2020年12月14日)               　至　2021年６月14日)
        費用控除後の配当等収益額                         103,207,188       円        169,213,355       円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                       －円          545,830,146       円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         897,680,598       円       1,547,176,774        円
        分配準備積立金額                         637,116,647       円       1,295,233,700        円
        当ファンドの分配対象収益額                        1,638,004,433        円       3,557,453,975        円
        当ファンドの期末残存口数                       37,593,065,209        口       25,061,888,503        口
        1 万口当たり収益分配対象額                           435.71    円          1,419.46     円
        1 万口当たり分配金額                              －円             600.00    円
        収益分配金金額                              －円        1,503,713,310        円
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                               当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対            当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内            当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
        容およびその        証券であります。
        リスク        ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
                受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リ
                スク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リス
                クは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
      ３．金融商品に係          　当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
        るリスク管理        です。
        体制        (1)  運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                 ス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）のモニター
                 およびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求
                 めます。更に、投資制限の管理を行います。
                (2)  リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                 各特定期間末
      １．貸借対照表計            貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)  有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)  有価証券以外の金融商品
                  有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似
                 していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        価等に関する        には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        事項について        は、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、
        の補足説明        当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

     　売買目的有価証券
                          前期                     当期
                     (2020   年12月14日現在)                  (2021   年６月14日現在)
          種類
                   最終計算期間の損益に含まれた                     最終計算期間の損益に含まれた
                   評価差額（円）                     評価差額（円）
      親投資信託受益証券                        4,900,525,780                      858,554,589
          合計                    4,900,525,780                      858,554,589
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
     　該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

     　該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表（2021年６月14日現在）
     （イ）株式
        　該当事項はありません。
     （ロ）株式以外の有価証券

       種類     通貨              銘柄                口数        評価額      備考
      親投資信託           ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関
            日本円                             5,829,688,299        28,762,516,129
      受益証券           投資家専用）
      合計                                  5,829,688,299        28,762,516,129
     第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　該当事項はありません。
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    （参考）
     　当ファンドは「ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対
     象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益
     証券であります。
     　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     「ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況

     　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                                (2020   年12月14日現在)           (2021   年６月14日現在)
                            注記
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
       金銭信託                           2,470,272,266              3,043,436,679
       株式                          109,117,141,600               93,018,020,260
       未収入金                             290,461,156             1,029,912,993
                                     2,188,200             552,613,520
       未収配当金
      流動資産合計                           111,880,063,222               97,643,983,452
      資産合計
                                 111,880,063,222               97,643,983,452
      負債の部
      流動負債
       未払金                             185,689,609              510,898,002
                                    859,838,269              195,882,143
       未払解約金
      流動負債合計                             1,045,527,878               706,780,145
      負債合計
                                  1,045,527,878               706,780,145
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１      25,255,947,437              19,647,540,546
       剰余金
                                  85,578,587,907              77,289,662,761
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                           110,834,535,344               96,937,203,307
      純資産合計
                                 110,834,535,344               96,937,203,307
      負債純資産合計                           111,880,063,222               97,643,983,452
    （注）「ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年12月15日から翌年12月14日まで
       （計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当ファンドの特定期間と異なります。
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    （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                当財務諸表対象期間
      有価証券の評価基          株式
      準および評価方法          　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
                (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                 　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
                 所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評
                 価しております。
                 　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
                 における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
                 よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
                 気配相場で評価しております。
                (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                 　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
                 計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しな
                 い）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
                 ております。
                (3)  時価が入手できなかった有価証券
                 　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                 きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                 をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
                 もって時価と認めた価額で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　（2021年６月14日現在）
      　当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を
      及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                区分              (2020   年12月14日現在)            (2021   年６月14日現在)
      ※１期首元本額                          32,977,561,225        円      25,255,947,437        円
        期中追加設定元本額                         777,100,412       円        591,072,672       円
        期中解約元本額                        8,498,714,200        円       6,199,479,563        円
      元本の内訳（注）
        ＪＰＭザ・ジャパン                        15,892,601,098        円      13,463,901,498        円
        ＧＩＭザ・ジャパン（適格機関投資家
                                  378,112,012       円        353,950,749       円
        用）
        ＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型）                        8,985,234,327        円       5,829,688,299        円
                合　計                25,255,947,437        円      19,647,540,546        円
      受益権の総数                          25,255,947,437        口      19,647,540,546        口
       １口当たりの純資産額                              4.3885    円           4.9338    円
      ( １万口当たりの純資産額)                             (43,885    円)          (49,338    円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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    （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対            当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内            当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保
        容およびその        有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動
        リスク        性のリスクがあります。
      ３．金融商品に係            当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
        るリスク管理        です。
        体制        (1)  運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                 ス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）のモニター
                 およびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求
                 めます。更に、投資制限の管理を行います。
                (2)  リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                   各期間末
      １．貸借対照表計            貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)  有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)  有価証券以外の金融商品
                   有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                 ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                      (2020   年12月14日現在)                 (2021   年６月14日現在)
           種類
                   当期間の損益に含まれた評価差額                    当期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                    （円）
      株式                        20,214,859,136                     7,281,210,451
           合計                   20,214,859,136                     7,281,210,451
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期
        間末日までの期間に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

      　該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

     　該当事項はありません。
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    （３）附属明細表
     第１　有価証券明細表（2021年６月14日現在）
     （イ）株式
       通貨              銘柄              株式数      評価額単価        評価額金額       備考
      日本円     オリエンタル白石                         2,514,800         293.00     736,836,400
          前田建設工業                         1,310,900         979.00    1,283,371,100
          熊谷組                          537,900       2,864.00     1,540,545,600
          ライト工業                          453,800       1,823.00      827,277,400
          日揮ホールディングス                         2,530,500        1,035.00     2,619,067,500
          東洋エンジニアリング                         2,275,300         708.00    1,610,912,400
          第一稀元素化学工業                         1,189,600        1,770.00     2,105,592,000
          日本酸素ホールディングス                          957,700       2,136.00     2,045,647,200
          三菱ケミカルホールディングス                          965,300        892.20     861,240,660
          扶桑化学工業                          228,700       4,120.00      942,244,000
          Ｉ－ｎｅ                          139,200       6,820.00      949,344,000
          ヘリオス                          741,400       1,844.00     1,367,141,600
          東海カーボン                         1,439,700        1,656.00     2,384,143,200
          日本製鉄                          222,800       1,949.00      434,237,200
          東京製鐵                         2,272,800        1,137.00     2,584,173,600
          大和工業                          167,000       3,765.00      628,755,000
          エンビプロ・ホールディングス                          945,900       1,260.00     1,191,834,000
          住友金属鉱山                          470,300       4,693.00     2,207,117,900
          昭和電線ホールディングス                         1,625,100        1,650.00     2,681,415,000
          ＳＵＭＣＯ                          881,600       2,582.00     2,276,291,200
          東京製綱                          853,000       1,194.00     1,018,482,000
          ＮＩＴＴＯＫＵ                          97,000      3,850.00      373,450,000
          ヤマシンフィルタ                          833,000        760.00     633,080,000
          ローツェ                          230,700      10,190.00      2,350,833,000
          セガサミーホールディングス                         1,376,700        1,472.00     2,026,502,400
          ＩＨＩ                         1,076,300        2,820.00     3,035,166,000
          イビデン                          570,200       5,590.00     3,187,418,000
          日立製作所                          500,700       6,032.00     3,020,222,400
          ワコム                         1,731,400         677.00    1,172,157,800
          アルバック                          412,600       5,520.00     2,277,552,000
          アンリツ                          869,800       2,056.00     1,788,308,800
          ソニーグループ                          105,900      10,820.00      1,145,838,000
          ローム                          111,700      10,080.00      1,125,936,000
          トプコン                         1,326,500        1,769.00     2,346,578,500
          任天堂                          18,200      65,080.00      1,184,456,000
          商船三井                          706,700       4,980.00     3,519,366,000
          オプティム                          141,000       2,333.00      328,953,000
          ＳＨＩＦＴ                          20,600      16,880.00       347,728,000
          カナミックネットワーク                          334,700        677.00     226,591,900
          クリーマ                          170,000       3,610.00      613,700,000
          Ｋａｉｚｅｎ　Ｐｌａｔｆｏｒｍ                          509,600       1,740.00      886,704,000
          Ａｐｐｉｅｒ　Ｇｒｏｕｐ                          802,600       1,751.00     1,405,352,600
          ビジョナル                          26,600      6,780.00      180,348,000
          ラクスル                          152,500       5,250.00      800,625,000
          メルカリ                          122,100       5,500.00      671,550,000
          ミンカブ・ジ・インフォノイド                          360,900       4,410.00     1,591,569,000
          Ｓａｎｓａｎ                          126,000       9,220.00     1,161,720,000
          スクウェア・エニックス・ホールディングス                          72,500      5,660.00      410,350,000
          コナミホールディングス                          375,200       7,120.00     2,671,424,000
          ネクステージ                          825,700       1,701.00     1,404,515,700
          良品計画                         1,250,700        2,100.00     2,626,470,000
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          日本瓦斯                          636,300       1,833.00     1,166,337,900
          シルバーライフ                          332,500       2,407.00      800,327,500
          ウェルスナビ                          168,100       4,220.00      709,382,000
          ティーケーピー                         1,004,500        2,429.00     2,439,930,500
          アウトソーシング                         1,693,500        2,127.00     3,602,074,500
          楽天グループ                         1,118,400        1,308.00     1,462,867,200
          グレイステクノロジー                          170,600       1,713.00      292,237,800
          ウェルビー                          314,400       1,411.00      443,618,400
          グッドパッチ                          101,000       3,035.00      306,535,000
          アドバンテッジリスクマネジメント                          376,400       1,084.00      408,017,600
          東祥                          663,200       1,999.00     1,325,736,800
          東京都競馬                          680,800       4,775.00     3,250,820,000
      小計     銘柄数：                             63         93,018,020,260
          組入時価比率：                           96.0%               100.0%
      合計                                          93,018,020,260

     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
     （ロ）株式以外の有価証券

     　　　該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                              （2021年７月９日現在）
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ　資産総額                                   26,162,098,700            円
        Ⅱ　負債総額                                     92,317,447         円
        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   26,069,781,253            円
        Ⅳ　発行済口数                                   24,785,781,517            口
        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                       1.0518       円
      （参考）ＧＩＭザ・ジャパン・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                              （2021年７月９日現在）
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ　資産総額                                   91,805,943,936            円
        Ⅱ　負債総額                                    390,305,839          円
        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   91,415,638,097            円
        Ⅳ　発行済口数                                   19,033,682,456            口
        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                       4.8028       円
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】

    ＜訂正前＞

      ①　資本金の額（2021年             １ 月末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）～（ハ）（略）
     （注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、2021年                                     １ 月末現在のものであり、今後変更となる場

       合があります。
    ＜訂正後＞

      ①　資本金の額（2021年             ７ 月末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）～（ハ）（略）
     （注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、2021年                                     ７ 月末現在のものであり、今後変更となる場

       合があります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

    ＜訂正前＞

       （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、2021年                              １ 月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
      み。）。
                            本数       純資産額（百万円）
        公募追加型株式投資信託                       75             812,407
                                               －
        公募単位型株式投資信託                       －
                                               －
        公募追加型債券投資信託                       －
                                               －
        公募単位型債券投資信託                       －
        私募投資信託                       63           4,871,232
        総合計                      138            5,683,639
        親投資信託                       57                －
       （注）百万円未満は四捨五入
    ＜訂正後＞

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       （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、2021年                              ７ 月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
      み。）。
                            本数       純資産額（百万円）
        公募追加型株式投資信託                       71             806,520
        公募単位型株式投資信託                       －                －
        公募追加型債券投資信託                       －                －
        公募単位型債券投資信託                       －                －
        私募投資信託                       66           5,224,894
        総合計                      137            6,031,414
        親投資信託                       55                －
       （注）百万円未満は四捨五入
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    ３【委託会社等の経理状況】
    　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい

    て、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第31期事業年度（2020年４月１日から

       2021年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             15,043,754                 18,142,958
       前払費用                                22,555                 21,674
       未収入金                                37,718                  8,485
       未収委託者報酬                              1,716,518                 2,100,011
       未収収益                              1,488,866                 2,599,647
       関係会社短期貸付金                              2,800,000                 1,700,000
                                         965                4,938
       その他
       流動資産合計                             21,110,379                 24,577,716
      固定資産
       有形固定資産
        器具備品                              22,517                 21,892
                                      △7,082                △12,845
        器具備品減価償却累計額
        有形固定資産計                              15,435                  9,046
       投資その他の資産
        関係会社株式                              60,000                 60,000
        投資有価証券                              96,312                192,744
        敷金保証金                              97,415                 83,967
        前払年金費用                              111,558                 150,945
        繰延税金資産                                 －              393,031
                                       10,438                  8,754
        その他
        投資その他の資産合計                              375,723                 889,443
       固定資産合計                               391,159                 898,490
      資産合計                              21,501,539                 25,476,207
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                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                               126,790                 152,810
       未払金                              1,356,914                 1,657,429
        未払手数料                              819,678                 969,445
        その他未払金                              537,235                 687,983
       未払費用                               453,324                 513,505
       未払法人税等                               393,642                1,604,718
       賞与引当金                               566,403                 852,844
                                       46,164                 66,485
       役員賞与引当金
       流動負債合計                              2,943,239                 4,847,794
      固定負債
       長期未払金                               248,016                 230,152
       賞与引当金                               319,062                 468,136
       役員賞与引当金                               122,076                 132,202
                                       34,159                   －
       繰延税金負債
       固定負債合計                               723,315                 830,491
      負債合計                               3,666,554                 5,678,285
     純資産の部

      株主資本
       資本金                              2,218,000                 2,218,000
       資本剰余金
                                     1,000,000                 1,000,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                             1,000,000                 1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                              33,676                 33,676
        その他利益剰余金
                                    14,583,253                 16,546,042
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            14,616,930                 16,579,718
       株主資本合計                             17,834,930                 19,797,718
      評価・換算差額等
                                         54                202
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                  54                202
      純資産合計                              17,834,985                 19,797,921
      負債・純資産合計                              21,501,539                 25,476,207
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                              11,978,587                 11,210,022
      運用受託報酬                               6,385,101                 9,990,252
      業務受託報酬                               1,979,026                 1,781,474
                                      103,415                  93,012
      その他営業収益
      営業収益合計
                                    20,446,131                 23,074,762
     営業費用
      支払手数料                               6,356,526                 5,711,697
      広告宣伝費                                142,371                  92,591
      調査費                               1,647,780                 1,989,635
       委託調査費                              1,353,529                 1,704,125
       調査費                               276,173                 267,484
       図書費                                18,077                 18,025
      委託計算費                                273,937                 279,663
      営業雑経費                                207,406                 202,218
       通信費                                11,047                 12,892
       印刷費                               161,123                 147,956
       協会費                                32,570                 41,369
                                       2,664                   －
       諸会費
      営業費用合計
                                     8,628,022                 8,275,806
     一般管理費
      給料                               4,697,592                 5,189,294
       役員報酬及び賞与                               271,615                 282,890
       給料・手当                              3,032,042                 2,896,911
       賞与                               762,778                 867,658
       賞与引当金繰入額                               556,677                1,070,437
       役員賞与引当金繰入額                                74,478                 71,396
      福利厚生費                                359,980                 376,875
      交際費                                 22,481                 12,096
      寄付金                                 16,498                 16,761
      旅費交通費                                142,717                   687
      租税公課                                125,827                 171,713
      不動産関連費用                               1,136,155                 1,071,717
      退職給付費用                                215,714                 195,441
      退職金                                 93,567                215,744
      消耗器具備品費                                 25,049                 19,208
      事務委託費                                210,452                 246,791
      関係会社等配賦経費                               1,946,956                 2,096,413
      減価償却費                                 7,082                 6,092
                                       84,678                 70,894
      諸経費
      一般管理費合計                               9,084,753                 9,689,732
     営業利益                                2,733,355                 5,109,223
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                 第30期                 第31期
                             （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     営業外収益
      受取配当金                 ※ １              421,000                 352,360
      投資有価証券売却益                                   536                 268
      受取利息                 ※ １               12,991                  8,463
      為替差益                                   －               27,896
                                       21,032                   326
      その他営業外収益
      営業外収益合計
                                      455,561                 389,316
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                    0                －
      為替差損                                 12,975                   －
      事務処理損失                                 11,795                   －
                                         －               2,756
      その他営業外費用
      営業外費用合計                                 24,771                  2,756
     経常利益                                3,164,145                 5,495,782
     税引前当期純利益                                3,164,145                 5,495,782
     法人税、住民税及び事業税
                                      914,672                1,960,274
                                       34,159               △427,280
     法人税等調整額
     法人税等合計                                 948,831                1,532,993
     当期純利益                                2,215,313                 3,962,788
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     （３）【株主資本等変動計算書】
       第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本

                        資本剰余金                 利益剰余金

                                          その他利益

                                                         株主資本
               資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                          繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －       －       －  △3,000,000       △3,000,000       △3,000,000

      当期純利益             －       －       －       －   2,215,313       2,215,313       2,215,313

      株主資本以外

      の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
      変動額    ( 純額  )
     当期変動額合計              －       －       －       －   △784,686       △784,686       △784,686

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換      純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   18,619,613

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －  △3,000,000

      当期純利益             －       －   2,215,313

      株主資本以外

      の項目の当期             57       57       57
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              57       57   △784,628

     当期末残高              54       54  17,834,985

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       第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本

                        資本剰余金                 利益剰余金

                                          その他利益

                                                         株主資本
               資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                          繰越利益
                                           剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －       －       －  △2,000,000       △2,000,000       △2,000,000

      当期純利益             －       －       －       －   3,962,788       3,962,788       3,962,788

      株主資本以外

      の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   1,962,788       1,962,788       1,962,788

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     16,546,042       16,579,718       19,797,718

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換      純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              54       54  17,834,985

     当期変動額

      剰余金の配当             －       －  △2,000,000

      当期純利益             －       －   3,962,788

      株主資本以外

      の項目の当期            147       147       147
      変動額    ( 純額)
     当期変動額合計              147       147   1,962,936

     当期末残高              202       202   19,797,921

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定）を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
    ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
    ３．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
       　定率法を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品　５年
    ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計上の見積りに関する注記
    　当事業年度の財務諸表等の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表等
    に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
    未適用の会計基準等

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）
    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日）
    (1）概要

      　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      ステップ１：顧客との契約を識別する。
      ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      ステップ３：取引価格を算定する。
      ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2）適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
    (3）当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    関係会社に対する資産及び負債
                第30期                            第31期
             （2020年３月31日）                            （2021年３月31日）
     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
    （損益計算書関係）

    ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 第30期                 第31期
                            （自2019年４月１日                 （自2020年４月１日
                              至2020年３月31日）                 至2021年３月31日）
     関係会社からの受取利息                               12,991千円                 8,463千円
     関係会社からの受取配当金                               421,000千円                 344,000千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                  株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式               56,265              －            －         56,265

        合計             56,265              －            －         56,265

    ２．配当に関する事項

    配当金支払額
                      配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                             基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2019  年７月25日

               普通株式          3,000,000            53,319     2019  年７月31日       2019  年８月１日
     臨時株主総会
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    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                  株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式               56,265              －            －         56,265

        合計             56,265              －            －         56,265

    ２．配当に関する事項

    配当金支払額
                      配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                             基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2020  年６月23日

               普通株式          2,000,000            35,546     2020  年３月31日       2020  年６月26日
     定時株主総会
    （リース取引関係）

                第30期                            第31期
            （自2019年４月１日                            （自2020年４月１日
             至2020年３月31日）                            至2021年３月31日）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の                            該当事項はありません。

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。
       １年以内                20,201    千円

       １年超                  － 千円
       合計                20,201    千円
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    （金融商品関係）
      (1）金融商品の状況に関する事項
       ①　金融商品に対する取組方針
        　自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
        　当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ②　金融商品の内容及びそのリスク

        　営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
        　営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
        　関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
        　投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
       ③　金融商品に係るリスク管理体制

       （ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         　関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       （ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       （ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
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       (2）金融商品の時価等に関する事項
        ①　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
       第30期（2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                            貸借対照表計上額               時価           差額
       (1 ） 現金及び預金                      15,043,754           15,043,754                －

       (2 ） 未収委託者報酬                      1,716,518           1,716,518               －

       (3 ） 未収収益                      1,488,866           1,488,866               －

       (4 ） 関係会社短期貸付金                      2,800,000           2,800,000               －

         資産計                      21,049,139           21,049,139                －

       (1 ） 未払手数料                        819,678           819,678              －

       (2 ） その他未払金                        537,235           537,235              －

       (3 ） 未払費用                        453,324           453,324              －

       (4 ） 長期未払金                        248,016           248,016              －

         負債計                       2,058,255           2,058,255               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                貸借対照表計上額
       関係会社株式                               60,000
       投資有価証券（合同会社出資金）                               92,737
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来
       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       第31期（2021年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                            貸借対照表計上額               時価           差額
       (1 ） 現金及び預金                      18,142,958           18,142,958                －

       (2 ） 未収委託者報酬                      2,100,011           2,100,011               －

       (3 ） 未収収益                      2,599,647           2,599,647               －

       (4 ） 関係会社短期貸付金                      1,700,000           1,700,000               －

         資産計                      24,542,617           24,542,617                －

       (1 ） 未払手数料                        969,445           969,445              －

       (2 ） その他未払金                        687,983           687,983              －

       (3 ） 未払費用                        513,505           513,505              －

       (4 ） 長期未払金                        230,152           230,152              －

         負債計                       2,401,087           2,401,087               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 ）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                   （単位：千円）
                                貸借対照表計上額
       関係会社株式                               60,000
       投資有価証券（合同会社出資金）                               188,432
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来

       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第30期（2020年３月31日）
                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10 年超
                                  ５年以内         10 年以内
       現金及び預金                  15,043,754              －         －         －

       未収委託者報酬                   1,716,518             －         －         －

       未収収益                   1,488,866             －         －         －

       関係会社短期貸付金                   2,800,000             －         －         －

              合計            21,049,139              －         －         －

       第31期（2021年３月31日）

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10 年超
                                  ５年以内         10 年以内
       現金及び預金                  18,142,958              －         －         －

       未収委託者報酬                   2,100,011             －         －         －

       未収収益                   2,599,647             －         －         －

       関係会社短期貸付金                   1,700,000             －         －         －

              合計            24,542,617              －         －         －

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    （有価証券関係）
    １．関係会社株式
    　関係会社株式　（第30期の貸借対照表計上額は60,000千円、第31期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
    ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
    りません。
    ２．その他有価証券

    第30期（2020年３月31日）
    　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　92,737千円）については市場価格がなく、時価
    を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                   （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  3,557           3,500             57
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                   17           20          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                   3,574           3,520             54

    第31期（2021年３月31日）

    　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　188,432千円）については市場価格がなく、時価
    を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                   （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  4,312           4,020            292
     得原価を超えるもの               投資信託
               合計                   4,312           4,020            292

    ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                     22,546                536               0
    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）

                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                     3,768               268               －
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    （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
    ２．キャッシュバランス型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       退職給付債務の期首残高                                   1,510,256            1,395,783
        勤務費用                                   179,190            167,249
        利息費用                                    4,531            6,979
        数理計算上の差異の発生額                                  △218,537              53,192
        退職給付の支払額                                  △79,657            △158,789
       退職給付債務の期末残高                                   1,395,783            1,464,414
      (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       年金資産の期首残高                                   1,739,834            1,604,595
        期待運用収益                                    8,699            8,023
        数理計算上の差異の発生額                                  △233,361             149,600
        事業主からの拠出額                                   169,080            173,332
        退職給付の支払額                                  △79,657            △158,789
       年金資産の期末残高                                   1,604,595            1,776,761
      (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                                   1,395,783            1,464,414
       年金資産                                  △1,604,595            △1,776,761
                                          △208,812            △312,347
       未認識数理計算上の差異                                     97,254            161,402
       未認識過去勤務費用                                       －            －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △111,558            △150,945
       前払年金費用                                   △111,558            △150,945
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △111,558            △150,945
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      (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第30期            第31期
                                    （自2019年４月１日            （自2020年４月１日
                                     至2020年３月31日）            至2021年３月31日）
                                          （千円）            （千円）
        勤務費用                                   179,190            167,249
        利息費用                                    4,531            6,979
        期待運用収益                                   △8,699            △8,023
        数理計算上の差異の費用処理額                                  △28,600            △32,260
        過去勤務債務の費用処理額                                      －            －
        その他（注１）                                    3,412            1,303
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２）                                    149,834            135,248
      （注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      （注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5）年金資産に関する事項

        ①　年金資産の主な内訳
        　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
          債券                                  52 ％           13 ％
          現金及び預金                                  48 ％           87 ％
          合計                                  100  ％           100  ％
        ②　長期期待運用収益率の設定方法

        　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第30期            第31期
                                     （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.3  ％           0.5  ％
        長期期待運用収益率                                    0.5  ％           0.5  ％
    ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、第30期事業年度65,879千円、第31期事業年度60,193千円でありま
      す。
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    （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第30期              第31期
                                  （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
    繰延税金資産                                    （千円）              （千円）
      賞与引当金                                  259,768              391,656
      未払費用                                  104,842               82,101
      未払事業税                                  28,299              86,823
      長期前払費用                                  92,670              100,644
      減価償却超過額                                  146,254              146,344
                                         21,994               6,254
      その他
    繰延税金資産小計                                    653,827              813,822
      評価性引当額                                 △653,827              △374,481
    繰延税金資産合計                                       －            439,340
    繰延税金負債
                                         34,159             △46,309
    繰延税金負債合計
    繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                    △34,159               393,031
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第30期                 第31期
                               （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
                             法定実効税率と税効果会計適
     法定実効税率                                                   30.62   ％
                             用後の法人税等の負担率との
       （調整）
                             間の差異が法定実効税率の
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                                 1.85  ％
                             100分の５以下であるため注
       評価性引当額                                                △4.81％
                             記を省略しております。
       住民税等均等割                                                 0.08  ％
       過年度法人税等                                                 0.16  ％
                                                       △0.01％
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                                   27.90   ％
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    （セグメント情報等）
    セグメント情報
    　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    関連情報

    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    １．サービスごとの情報

                                                     （単位：千円）
                          投資一任及び
                投資信託委託業務                   業務受託報酬          その他         合計
                          投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,978,587         6,385,101         1,979,026          103,415       20,446,131

    ２．地域ごとの情報

    営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
        13,049,154            2,454,420           2,828,014           2,114,541           20,446,131

    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                      2,448,851           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                      2,738,452           資産運用業
     Limited
                                48/57










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    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    １．サービスごとの情報

                                                     （単位：千円）
                          投資一任及び
                投資信託委託業務                   業務受託報酬          その他         合計
                          投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,210,022         9,990,252         1,781,474          93,012       23,074,762

    ２．地域ごとの情報

    営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
        12,799,203            4,977,728           3,394,022           1,903,807           23,074,762

    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                      4,966,592           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                      3,333,286           資産運用業
     Limited
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                                                          EDINET提出書類
                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    １．関連当事者との取引
    第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
    親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
         ＪＰ  モルガン・
                                被所有
         チェース・ホー         米国     212,773
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替       －      －   未払金     396,378
         ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                100％
         エルエルシー
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
    子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称       所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                         資金の貸付
                                              13,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                        2,800,000
         JPMAMジャパ                 外国投資
                                                   短期貸付金
               英国領
                                         資金の回収     14,101,000
         ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
               ケイマン諸島
     子会社    ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
               グランドケイ
         ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                         受取利息      12,991    未収収益        28
               マン
         ド                  務
                                         配当の受取      421,000      －      －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
    兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
         JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
         Management
                           投資運用業      なし          調査費     941,829    未払費用     249,973
     同一であ            ロンドン      ポンド             たは投資一任
         (UK)  Limited
     る会社
         JPMorgan    Asset
     最終的な
         Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              2,652,034     未収収益     781,020
     同一であ            セントラル      香港ドル             たは投資一任       報酬
         (Asia   Pacific)
     る会社
         Limited
    （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第31期（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
    親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
         ＪＰ  モルガン・
                                被所有
         チェース・ホー         米国     213,649
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替       －      －   未払金     391,741
         ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                100％
         エルエルシー
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
    子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称       所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                         資金の貸付
                                              8,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                        1,700,000
         JPMAMジャパ                 外国投資
                                                   短期貸付金
               英国領
                                         資金の回収     9,100,000
         ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
               ケイマン諸島
     子会社    ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
               グランドケイ
         ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                         受取利息       8,463    未収収益        17
               マン
         ド                  務
                                         配当の受取      344,000      －      －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
    兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の    の所有    関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
                                          運用受託
     最終的な
                                              4,733,256     未収収益     790,138
         JPMorgan    Asset
                                           報酬
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
         Management
                           投資運用業      なし
     同一であ            ロンドン      ポンド             たは投資一任
         (UK)  Limited
                                           調査費     994,861    未払費用     299,344
     る会社
         JPMorgan    Asset
     最終的な
         Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              3,325,196     未収収益     968,603
     同一であ            セントラル      香港ドル             たは投資一任       報酬
         (Asia   Pacific)
     る会社
         Limited
    （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
    ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社　　　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
       最終的な親会社　ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                証券取引所に上場）
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    （１株当たり情報）
                                      第30期             第31期
                                  （自2019年４月１日             （自2020年４月１日
                                    至2020年３月31日）             至2021年３月31日）
    １ 株当たり純資産額                                  316,981.87     円        351,869.22円
    １ 株当たり当期純利益                                  39,372.85     円         70,430.80円
    　なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
    め記載しておりません。
    １株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                      第30期             第31期
                                  （自2019年４月１日             （自2020年４月１日
                                    至2020年３月31日）             至2021年３月31日）
    損益計算書上の当期純利益                                  2,215,313     千円         3,962,788     千円
    普通株主に帰属しない金額                                        －             －
    普通株式に係る当期純利益                                  2,215,313     千円         3,962,788     千円
    普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      原届出書「第三部　委託会社等の情報　第２　その他の関係法人の概況　１　名称、資本金の額及び事業

    の内容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

    （１）受託会社
      ①　名　　　称　　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　　342,037百万円（2021年３月末現在）
      ③　事業の内容
      　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業務
       を営んでいます。
      　＜再信託受託会社の概要＞
       名　　　称　：株式会社日本カストディ銀行
       事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
               づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受
               託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
               受託会社へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社

                            資本金の額
            名　　　　称                                  事業の内容
                          （2021年３月末現在）
                                        金融商品取引法に定める第一種金
       １  藍澤証券株式会社                         8,000百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
       ２ 株式会社ＳＢＩ証券                        48,323百万円        同　　上

       ３ 東海東京証券株式会社                         6,000百万円              同　　上

       ４ 楽天証券株式会社                         7,495百万円              同　　上

        西日本シティＴＴ証券株式

       ５                          3,000百万円              同　　上
        会社
       ６ ＳＭＢＣ日興証券株式会社                        10,000百万円               同　　上

                                10,000百万円

       ７ 野村證券株式会社                                       同　　上
                           （2021年６月末現在）
       ８ 松井証券株式会社                        11,945百万円               同　　上

                                        銀行法に基づき銀行業を営んでい

       ９ 株式会社西日本シティ銀行                        85,745百万円
                                        ます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2021年７月21日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＪＰＭザ・ジャパン（年４回決算型）の2020年12月15日から2021年６月14日までの特定期間の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
    Ｍザ・ジャパン（年４回決算型）の2021年６月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2021年６月７日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの
    第31期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
    他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
    モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
    経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                                          EDINET提出書類
                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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