ダイワ・ファンド・シリーズ－ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－ 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                               ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）(E15791)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    【表紙】

    【提出書類】              有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】              関東財務局長
    【提出日】              令和３年８月       31 日
    【発行者名】              ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）
                  (Daiwa    Asset    Management       Services     Ltd.   (Cayman))
    【代表者の役職氏名】              取締役　      松葉　恭明
    【本店の所在の場所】              ケイマン諸島、        KY1-1104     、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
                  サウス・チャーチ・ストリート、ウグランド・ハウス、私書箱                                 309  号、
                  メイプルズ・コーポレート・サービシイズ・リミテッド気付
                  (c/o   Maples    Corporate      Services     Limited,     PO  Box  309,   Ugland    House,
                  South    Church    Street,     George    Town,    Grand    Cayman,     KY1-1104,      Cayman
                  Islands)
    【代理人の氏名又は名              弁護士      三浦　健
    称】               同     下瀬　伸彦
    【代理人の住所又は所              東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
    在地】              森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】              弁護士      三浦　健
                    同     下瀬　伸彦
    【連絡場所】              東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                  森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】              (03)6212-8316
    【届出の対象とした募              ダイワ・ファンド・シリーズ－ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）
    集（売出）外国投資信               －通貨タワー－
    託受益証券に係るファ              (Daiwa    Fund   Series    －  Daiwa    Emerging     Bond   Fund   (Currency      Select)     －
    ンドの名称】
                  The  Tower    of  Currency)
                    －米ドル・コース          (USD   Unit)
                    －豪ドル・コース          (AUD   Unit)
                    － NZ ドル・コース       (NZD   Unit)
                    －南アフリカ・ランド・コース                 (ZAR   Unit)
                    －日本円・コース          (JPY   Unit)
                    －トルコ・リラ・コース             (TRY   Unit  )
                    －米ドル建       ブラジル・レアル・ヘッジコース                  (USD   (BRL   Hedged)     Unit  )
                    －米ドル建       豪ドル・ヘッジコース            (USD   (AUD   Hedged)     Unit  )
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    【届出の対象とした募              米ドル・コース受益証券
    集（売出）外国投資信                50 億アメリカ合衆国ドル（約              5,536   億円）を上限とします。
    託受益証券の金額】              豪ドル・コース受益証券
                     150  億オーストラリア・ドル（約１兆                  2,654   億円）を上限とします。
                  NZ ドル・コース受益証券
                     150  億ニュージーランド・ドル（約１兆                   1,607   億円）を上限とします。
                  南アフリカ・ランド・コース受益証券
                     400  億南アフリカ・ランド（約              2,968   億円）を上限とします。
                  日本円・コース受益証券
                     5,000   億円を上限とします。
                  トルコ・リラ・コース受益証券
                     200  億トルコ・リラ（約           2,654   億円）を上限とします。
                  米ドル建     ブラジル・レアル・ヘッジコース受益証券
                     120  億アメリカ合衆国ドル（約１兆                 3,285   億円）を上限とします。
                  米ドル建     豪ドル・ヘッジコース受益証券
                     120  億アメリカ合衆国ドル（約１兆                 3,285   億円）を上限とします。
                  (注 )アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」といいます。）、オーストラリア・ドル（以下「豪ド
                    ル」といいます。）、ニュージーランド・ドル、南アフリカ・ランドおよびトルコ・リラの円
                    換算は、便宜上、       2021  年３月   31 日現在における株式会社三菱            UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲
                    値（１米ドル＝      110.71   円、１豪ドル＝      84.36  円、１ニュージーランド・ドル＝              77.38  円、１南ア
                    フリカ・ランド＝       7.42  円および１トルコ・リラ＝           13.27  円）によります。以下同じです             。
    【縦覧に供する場所】              該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      本日、半期報告書を提出いたしましたので、                        2021  年５月    31 日に提出した有価証券届出書（以下「原届

    出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により追加・訂正するため、本訂正届出書を提出するも
    のであります。
      なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いており
    ますので、訂正前の換算レートとは異なっております。
    ２【訂正の内容】

    (1)  半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正

                                      （＊）
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容                                 と同一内容に更新または追加され
       ます。
               原届出書                       半期報告書              訂正の方法
     第二部　ファンド情報              (1)  投資状況          １　ファンドの          (1)  投資状況           更新
      第１　ファンドの状況
                                          ①資産別および地
                                  運用状況
       ５　運用状況
                                            域別の投資状況
                   (2)  投資資産                                 更新
                                          ②投資有価証券の
                    ①投資有価証券の主
                                            主要銘柄
                     要銘柄
                                          ③投資不動産物件
                    ②投資不動産物件
                                          ④その他投資資産
                    ③その他投資資産の
                                            の主要なもの
                     主要なもの
                   (3)  運用実績                    (2)  運用実績         追加または
                                                       更新
                   (4)  販売及び買戻しの          ２　販売及び買戻しの実績                       追加
                     実績
      第３　ファンドの経理状況                          ３　ファンドの経理状況                       追加
       １　財務諸表
     第三部　特別情報              (1)  資本金の額          ４　管理会社の          (1)  資本金の額           更新
      第１　管理会社の概況
                                  概況
       １　管理会社の概況
       ２　事業の内容及び営業の概況                                  (2)  事業の内容及           更新
                                            び営業の状況
       ５　その他            (d)  訴訟事件その他の                    (3)  その他           追加
                     重要事項
       ３　管理会社の経理状況                        ５　管理会社の経理の概況                       更新
     * 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。

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    １　ファンドの運用状況
    ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）（以下「管理会社」といい
    ます。）が管理するダイワ・ファンド・シリーズ－ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）
    －通貨タワー－         (Daiwa    Fund   Series    －  Daiwa    Emerging     Bond   Fund   (Currency      Select)     － The  Tower
    of  Currency)     （以下「ファンド」といいます。）の運用状況は、以下の通りです。
    （１）投資状況

       ①　資産別および地域別の投資状況
                                              （ 2021  年６月末日現在）
                                     時価合計              投資比率
          資産の種類               国名
                                 （アメリカ合衆国ドル）                  （％）
                      インドネシア                 8,302,026             10.69
                        トルコ               7,268,158              9.36
                       メキシコ                6,349,740              8.18
                       ブラジル                6,341,375              8.16
                       南アフリカ                5,979,430              7.70
                        ロシア               5,828,467              7.50
                       コロンビア                5,600,398              7.21
                      アルゼンチン                 4,966,676              6.39
            国債
                       ウクライナ                3,781,096              4.87
                       フィリピン                3,640,528              4.69
                       クロアチア                3,587,083              4.62
                        ペルー               3,476,368              4.48
                        パナマ               2,987,625              3.85
                       ルーマニア                2,704,342              3.48
                       ハンガリー                  821,848             1.06
          政府機関債             メキシコ                4,339,180              5.59
                  小計                     75,974,341               97.82
          現金・その他の資産（負債控除後）                              1,691,401              2.18
              合計（純資産総額）                         77,665,742              100.00
                                    ( 約 8,588   百万円    )
       （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下同じです。
       （注２）    アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」といいます。）、オーストラリア・ドル（以下「豪ドル」といいます。）、
           ニュージーランド・ドル、南アフリカ・ランドおよびトルコ・リラの円換算は、便宜上、                                     2021  年６月   30 日現在における
           株式会社三菱     UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝                   110.58   円、１豪ドル＝      83.12  円、１ニュージーランド・
           ドル＝   77.28  円、１南アフリカ・ランド＝            7.70  円および１トルコ・リラ＝           12.65  円 ）によります。      以下同じです。
       （注３）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設定されていますが、純資産総額は各コースの基準通貨（米ドル・コース
           受益証券については米ドル、豪ドル・コース受益証券については豪ドル、                               NZ ドル・コース受益証券についてはニュー
           ジーランド・ドル、南アフリカ・ランド・コース受益証券については南アフリカ・ランド、日本円・コース受益証券に
           ついては日本円、トルコ・リラ・コース受益証券についてはトルコ・リラ、米ドル建                                    ブラジル・レアル・ヘッジコー
           ス受益証券については米ドル、米ドル建                 豪ドル・ヘッジコース受益証券については米ドル）で算出されます。
       （注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入して記載してあります。したがって、合計の数字が一致しない場
           合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な
           場合四捨五入してあります。したがって、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もありま
           す。
       ②　投資有価証券の主要銘柄

                                              （ 2021  年６月末日現在）
                                                         投資
     順                       利率                   取得金額      時価
         銘柄の名称         発行地     種類         償還期限       額面金額                 比率
     位                       (％ )                 (米ドル   )  (米ドル   )
                                                         (％ )
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       Mexico   Government
     1            メキシコ       国債    7.500    2033  年 4月 8日  USD  3,000,000      4,216,300     4,251,987     5.47
       International      Bond
       Russian    Foreign    Bond
     2            ロシア       国債    5.875   2043  年 9月 16 日  USD  3,000,000      3,372,684     4,024,521     5.18
       - Eurobond
       Republic    of South
       Africa   Government
     3            南アフリカ       国債    4.300   2028  年 10 月 12 日  USD  3,500,000      3,418,420     3,626,235     4.67
       International      Bond
       Croatia    Government
     4            クロアチア       国債    5.500    2023  年 4月 4日  USD  3,300,000      3,615,150     3,587,084     4.62
       International      Bond
       Turkey   Government
     5            トルコ       国債    6.125   2028  年 10 月 24 日  USD  3,000,000      3,060,450     3,065,936     3.95
       International      Bond
       Indonesia     Government
     6            インドネシア       国債    6.750   2044  年 1月 15 日  USD  2,000,000      2,469,000     2,957,620     3.81
       International      Bond
       Argentine     Republic
       Government
     7            アルゼンチン       国債    0.125    2035  年 7月 9日  USD  7,519,957      3,146,937     2,425,186     3.12
       International      Bond
       Brazilian     Government
     8            ブラジル       国債    5.625   2047  年 2月 21 日  USD  2,200,000      2,017,237     2,411,750     3.11
       International      Bond
       Colombia    Government
     9            コロンビア       国債    5.625   2044  年 2月 26 日  USD  2,000,000      2,164,800     2,275,640     2.93
       International      Bond
       Ukraine    Government
     10            ウクライナ       国債    9.750   2028  年 11 月 1日  USD  1,900,000      1,875,738     2,270,234     2.92
       International      Bond
       Brazilian     Government
     11            ブラジル       国債    4.250    2025  年 1月 7日  USD  2,100,000      2,193,468     2,265,375     2.92
       International      Bond
       Colombia    Government
     12            コロンビア       国債    7.375   2037  年 9月 18 日  USD  1,700,000      2,221,624     2,252,502     2.90
       International      Bond
       Peruvian    Government
     13            ペルー       国債    4.125   2027  年 8月 25 日  USD  2,000,000      2,104,400     2,247,603     2.89
       International      Bond
       Romania    Government
     14            ルーマニア       国債    4.875   2024  年 1月 22 日  USD  2,000,000      2,109,200     2,212,732     2.85
       International      Bond
                       政府機
       Petroleos     Mexicanos
     15            メキシコ           6.875    2026  年 8月 4日  USD  2,000,000      2,183,000     2,181,668     2.81
                        関債
       Philippine
       Government
     16            フィリピン       国債    3.000    2028  年 2月 1日  USD  2,000,000      2,157,500     2,163,028     2.79
       International      Bond
       Mexico   Government
     17            メキシコ       国債    5.750   2010  年 10 月 12 日  USD  1,750,000      1,779,794     2,097,753     2.70
       International      Bond
       Turkey   Government
     18            トルコ       国債    4.875   2043  年 4月 16 日  USD  2,600,000      1,928,940     2,083,812     2.68
       International      Bond
       Indonesia     Government
     19            インドネシア       国債    5.250   2042  年 1月 17 日  USD  1,500,000      1,578,750     1,875,125     2.41
       International      Bond
       Pananiam    Government
     20            パナマ       国債    3.750   2025  年 3月 16 日  USD  1,700,000      1,827,500     1,855,125     2.39
       International      Bond
       Argentine     Republic
       Government
     21            アルゼンチン       国債    0.125    2030  年 7月 9日  USD  4,980,040      2,377,732     1,811,490     2.33
       International      Bond
       Russian    Foreign    Bond
     22            ロシア       国債    5.625    2042  年 4月 4日  USD  1,400,000      1,489,495     1,803,946     2.32
       - Eurobond
       Turkey   Government
     23            トルコ       国債    11.875    2030  年 1月 15 日  USD  1,250,000      2,102,519     1,733,415     2.23
       International      Bond
       Indonesia
        Government
     24            インドネシア       国債    4.350    2027  年 1月 8日  USD  1,500,000      1,710,000     1,699,838     2.19
       International      Bond
       Philippine
       Government
     25            フィリピン       国債    7.750   2031  年 1月 14 日  USD  1,000,000      1,457,250     1,477,500     1.90
       International      Bond
       Republic    of South
       Africa   Government
     26            南アフリカ       国債    4.850   2027  年 9月 27 日  USD  1,300,000      1,406,340     1,401,587     1.80
       International      Bond
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       Brazilian     Government
     27            ブラジル       国債    8.750    2025  年 2月 4日  USD  1,000,000      1,469,138     1,245,000     1.60
       International      Bond
       Peruvian    Government
     28            ペルー       国債    7.350   2025  年 7月 21 日  USD  1,000,000      1,325,000     1,228,765     1.58
       International      Bond
       Indonesia     Government
     29            インドネシア       国債    4.625   2043  年 4月 15 日  USD  1,000,000      1,047,300     1,160,420     1.49
       International      Bond
       Pananiam    Government
     30            パナマ       国債    4.500   2047  年 5月 15 日  USD  1,000,000      1,067,400     1,132,500     1.46
       International      Bond
       ③　投資不動産物件

         該当事項はありません（             2021  年６月末日現在）。
       ④　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません（             2021  年６月末日現在）。
    （２）運用実績

      ①純資産の推移
         2021  年６月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は、以下の通りです。
      ＜米ドル・コース＞
                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                         千米ドル          百万円         米ドル          円
           2020  年７月末日              10,553          1,167         132.94          14,701
              ８月末日             9,711          1,074         133.21          14,730
              ９月末日             9,404          1,040         130.43          14,423
              10 月末日            9,226          1,020         129.98          14,373
              11 月末日            9,611          1,063         135.46          14,979
              12 月末日            9,477          1,048         137.55          15,210
           2021  年１月末日               8,969           992        135.08          14,937
              ２月末日             8,458           935        130.83          14,467
              ３月末日             8,101           896        127.65          14,116
              ４月末日             8,001           885        130.02          14,378
              ５月末日             8,081           894        131.85          14,580
              ６月末日             8,065          892       132.96         14,703
                                 6/49








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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      ＜豪ドル・コース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                         千豪ドル          百万円         豪ドル          円
           2020  年７月末日              22,481         1,869        147.76         12,282
              ８月末日            22,216         1,847        148.05         12,306
              ９月末日            21,528         1,789        144.86         12,041
              10 月末日           20,990         1,745        144.32         11,996
              11 月末日           21,825         1,814        150.25         12,489
              12 月末日           21,872         1,818        152.43         12,670
           2021  年１月末日              21,227         1,764        149.70         12,443
              ２月末日            20,379         1,694        145.04         12,056
              ３月末日            19,586         1,628        141.46         11,758
              ４月末日            19,777         1,644        144.02         11,971
              ５月末日            19,774         1,644        146.03         12,138
              ６月末日            19.559         1,626        147.23         12,238
      ＜ NZ ドル・コース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                        千ニュージー                   ニュージー
                                   百万円                   円
                        ランド・ドル                  ランド・ドル
           2020  年７月末日              13,947         1,078        148.23         11,455
              ８月末日            13,740         1,062        148.55         11,480
              ９月末日            13,290         1,027        145.42         11,238
              10 月末日           13,011         1,005        144.92         11,199
              11 月末日           13,498         1,043        150.87         11,659
              12 月末日           13,671         1,056        153.15         11,835
           2021  年１月末日              13,409         1,036        150.41         11,624
              ２月末日            11,817           913       145.75         11,264
              ３月末日            11,357           878       142.16         10,986
              ４月末日            11,454           885       144.74         11,186
              ５月末日            11,593           896       146.79         11,344
              ６月末日            11,898           919       148.05         11,441
      ＜南アフリカ・ランド・コース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                        千南アフリカ                   南アフリカ
                                   百万円                   円
                         ・ランド                  ・ランド
           2020  年７月末日              452,881         3,487        2,107.34          16,227
              ８月末日             457,770         3,525        2,119.82          16,323
              ９月末日             444,592         3,423        2,083.29          16,041
              10 月末日           446,556         3,438        2,083.17          16,040
              11 月末日           463,594         3,570        2,174.27          16,742
              12 月末日           454,723         3,501        2,214.11          17,049
           2021  年１月末日              438,906         3,380        2,183.44          16,812
              ２月末日             413,168         3,181        2,120.79          16,330
              ３月末日             398,113         3,065        2,075.55          15,982
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
              ４月末日             396,472         3,053        2,119.20          16,318
              ５月末日             400,648         3,085        2,157.29          16,611
              ６月末日             397,314         3,059        2,184.45          16,820
      ＜日本円・コース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                              千円                   円
           2020  年７月末日                  50,562                   1,167
              ８月末日                49,721                   1,169
              ９月末日                48,660                   1,144
              10 月末日               48,481                   1,140
              11 月末日               50,497                   1,187
              12 月末日               47,544                   1,204
           2021  年１月末日                  46,667                   1,182
              ２月末日                45,178                   1,144
              ３月末日                43,583                   1,115
              ４月末日                44,374                   1,136
              ５月末日                44,997                   1,151
              ６月末日                45,363                   1,161
      ＜トルコ・リラ・コース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                       千トルコ･リラ           百万円       トルコ･リラ            円
           2020  年７月末日             126,149          1,596        287.28         3,634
              ８月末日            129,252          1,635        294.06         3,720
              ９月末日            128,495          1,625        291.64         3,689
              10 月末日           127,024          1,607        290.70         3,677
              11 月末日           132,405          1,675        307.15         3,885
              12 月末日           134,517          1,702        315.93         3,997
           2021  年１月末日             131,692          1,666        312.86         3,958
              ２月末日            127,267          1,610        305.16         3,860
              ３月末日            123,801          1,566        297.90         3,768
              ４月末日            127,014          1,607        310.39         3,926
              ５月末日            130,017          1,645        318.58         4,030
              ６月末日            130,071          1,645        326.61         4,132
      ＜米ドル建　ブラジル・レアル・ヘッジコース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                         千米ドル          百万円         米ドル          円
           2020  年７月末日               981         108        72.06         7,968
              ８月末日             942         104        69.16         7,648
              ９月末日             852          94       65.48         7,241
              10 月末日            800          88       63.67         7,041
              11 月末日            894          99       71.09         7,861
              12 月末日            885          98       75.10         8,305
           2021  年１月末日               824          91       69.90         7,730
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              ２月末日             768          85       66.30         7,331
              ３月末日             695          77       63.87         7,063
              ４月末日             738          82       67.76         7,493
              ５月末日             778          86       71.48         7,904
              ６月末日             970         107        75.27         8,323
      ＜米ドル建　豪ドル・ヘッジコース＞

                             純資産総額               １口当たりの純資産価格
                         千米ドル          百万円         米ドル          円
           2020  年７月末日             2,734           302        97.78        10,813
              ８月日末            2,652           293       100.35         11,097
              ９月末日            2,462           272        95.66        10,578
              10 月末日           2,402           266        93.36        10,324
              11 月末日           2,624           290       101.98         11,277
              12 月末日           2,713           300       107.96         11,938
           2021  年１月末日             2,644           292       105.86         11,706
              ２月末日            2,583           286       103.41         11,435
              ３月末日            2,429           269        99.22        10,972
              ４月末日            2,465           273       102.44         11,328
              ５月末日            2,494           276       103.64         11,461
              ６月末日            2,426           268       101.73         11,249
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    〈参考情報〉
    基準価額・純資産の推移
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      ②分配の推移
      ＜米ドル・コース＞
         該当事項はありません。
      ＜豪ドル・コース＞

         該当事項はありません。
      ＜ NZ ドル・コース＞

         該当事項はありません。
      ＜南アフリカ・ランド・コース＞

         該当事項はありません。
      ＜日本円・コース＞

         該当事項はありません。
      ＜トルコ・リラ・コース＞

         該当事項はありません。
      ＜米ドル建　ブラジル・レアル・ヘッジコース＞

         該当事項はありません。
      ＜米ドル建　豪ドル・ヘッジコース＞

         該当事項はありません。
      ③収益率の推移

      下記期間における収益率は、以下の通りです。
      ＜米ドル・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日               2.85  ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日              -2.66   ％

      ＜豪ドル・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日               2.41  ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日              -2.81   ％

      ＜ NZ ドル・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日               2.67  ％

                                        （注）

                                     収益率
                                12/49


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           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日              -2.70   ％
      ＜南アフリカ・ランド・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日               6.84  ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日              -0.78   ％

      ＜日本円・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日               2.29  ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日              -3.03   ％

      ＜トルコ・リラ・コース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日              15.68   ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日               3.72  ％

      ＜米ドル建　ブラジル・レアル・ヘッジコース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日              13.27   ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日               0.55  ％

      ＜米ドル建　豪ドル・ヘッジコース＞

                                        （注）
                                     収益率
           2020  年７月１日～       2021  年６月末日              11.39   ％

                                        （注）

                                     収益率
           2020  年 12 月１日～     2021  年５月末日               1.63  ％

       （注）収益率（％）＝         100 × (a － b) ／ b
          ａ＝当該期間末の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた額）
          ｂ＝当該期間の直前の日の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
                                13/49


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    〈参考情報〉
    年間収益率の推移
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    ２　販売及び買戻しの実績
        2021  年６月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに                                    2021  年６月末日現在の発
      行済口数は、以下の通りです。
      ＜米ドル・コース＞
                         販売口数             買戻口数            発行済口数
                         21,110              230            102,422
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                         (21,110)              (230)            (102,422)
      ＜豪ドル・コース＞

                         販売口数             買戻口数            発行済口数
                         23,166              500            178,176
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                         (23,166)              (500)            (178,176)
      ＜ NZ ドル・コース＞

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
                         16,304             2,581            107,814
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                        (16,304)             (2,581)            (107,814)
      ＜南アフリカ・ランド・コース＞

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
                         41,105             7,147            249,799
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                        (41,105)             (7,147)            (249,799)
      ＜日本円・コース＞

                         販売口数             買戻口数            発行済口数
                          4,251              0           47,580
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                         (4,251)              (0)           (47,580)
      ＜トルコ・リラ・コース＞

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
                         72,006             30,327             481,604
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                        (72,006)             (30,327)             (481,604)
      ＜米ドル建　ブラジル・レアル・ヘッジコース＞

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
                         3,282             2,000             15,452
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                         (3,282)             (2,000)             (15,452)
      ＜米ドル建　豪ドル・ヘッジコース＞

                         販売口数             買戻口数            発行済口数
                         4,113              0           32,073
         2020  年７月１日～
         2021  年６月末日
                         (4,113)              (0)           (32,073)
        （注）括弧内の数字は、本邦内における販売口数、買戻口数および発行済口数を表します。
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                                                          EDINET提出書類
                               ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）(E15791)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
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                               ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）(E15791)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ３　ファンドの経理状況
      a. 　ファンドの日本文の中間財務書類は、英国およびアイルランドにおける諸法令および一般に認め

       られた会計原則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものです。これは「中間財務
       諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第                            76 条第４項ただし書の規定の適用によるもので
       す。
      b. 　ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和                                      23 年法律第     103  号）第１条の

       ３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていません。
      c. 　ファンドの原文の中間財務書類は、米ドル、豪ドル、ニュージーランド・ドル、南アフリカ・ラ

       ンド、日本円またはトルコ・リラで表示されています。日本文の中間財務書類には、主要な金額に
       ついて円貨換算が併記されています。日本円による金額は、株式会社三菱                                        UFJ  銀行の    2021  年６月    30
       日現在における対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝                              110.58    円、１豪ドル＝         83.12   円、１ニュー
       ジーランド・ドル＝           77.28   円、１南アフリカ・ランド＝                7.70  円および１トルコ・リラ＝              12.65   円）で
       換算されています。なお、１円未満の金額は四捨五入されています。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    （１）資産及び負債の状況
                        ダイワ・ファンド・シリーズ
                ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－
              2021  年５月    31 日に終了した６か月間の要約中間財務書類（未監査）

                            財政状態計算書
                                    2021  年５月   31 日           2020  年 11 月 30 日

                         注記       米ドル          円       米ドル          円
    資産
                               2,877,335       318,175,704          5,680,366       628,134,872
    現金および現金同等物
                         7     76,472,815      8,456,363,883          80,325,391      8,882,381,737
    損益を通じて公正価値評価される金融資産
                                854,002      94,435,541          885,184      97,883,647
    未収利息
                                92,983      10,282,060           9,531      1,053,938
    未収資本受益証券
                              80,297,135      8,879,257,188          86,900,472      9,609,454,194
    資産合計
    負債

                         7      (414,063)      (45,787,087)          (633,163)      (70,015,165)
    損益を通じて公正価値評価される金融負債
                                (77,678)      (8,589,633)          (47,032)      (5,200,799)
    未払資本受益証券
                               (158,263)      (17,500,723)          (157,229)      (17,386,383)
    未払費用
    負債合計（償還可能参加型受益証券保有者に
                               (650,004)      (71,877,442)          (837,424)      (92,602,346)
    帰属する純資産を除く）
    償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純

                              79,647,131      8,807,379,746          86,063,048      9,516,851,848
    資産
                                61,287   口              70,954   口

    米ドル・コース発行済受益証券口数
                               135,409   口             145,255   口
    豪ドル・コース発行済受益証券口数
                                78,978   口              89,468   口
    NZ ドル・コース発行済受益証券口数
    南アフリカ・ランド・コース発行済受益証券
                               185,718   口             213,218   口
    口数
                                39,078   口              42,529   口
    日本円・コース発行済受益証券口数
                               408,121   口             431,075   口
    トルコ・リラ・コース発行済受益証券口数
    米ドル建    ブラジル・レアル・ヘッジコース発
                                10,888   口              12,568   口
    行済受益証券口数
    米ドル建    豪ドル・ヘッジコース発行済受益証
                                24,067   口              25,732   口
    券口数
    米ドル・コース償還可能参加型受益証券１口

                              131.85   米ドル       14,580       135.46   米ドル       14,979
    当たり純資産価格
    豪ドル・コース償還可能参加型受益証券１口
                              146.03   豪ドル       12,138       150.25   豪ドル       12,489
    当たり純資産価格
                           146.79   ニュージーラ              150.87   ニュージーラ
    NZ ドル・コース償還可能参加型受益証券１口
                               ンド・ドル         11,344        ンド・ドル         11,659
    当たり純資産価格
                            2,157.29    南アフリ             2,174.27    南アフリ
    南アフリカ・ランド・コース償還可能参加型
                               カ・ランド         16,611        カ・ランド         16,742
    受益証券１口当たり純資産価格
    日本円・コース償還可能参加型受益証券１口
                                1,151  円              1,187  円
    当たり純資産価格
                                 318.58                 307.15
    トルコ・リラ・コース償還可能参加型受益証
                              トルコ・リラ          4,030      トルコ・リラ          3,885
    券１口当たり純資産価格
    米ドル建    ブラジル・レアル・ヘッジコース償
                              71.48  米ドル        7,904       71.09  米ドル        7,861
    還可能参加型受益証券１口当たり純資産価格
    米ドル建    豪ドル・ヘッジコース償還可能参加
                              103.64   米ドル       11,461       101.98   米ドル       11,277
    型受益証券１口当たり純資産価格
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     添付の注記は当該要約中間財務書類と不可分なものです。
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                        ダイワ・ファンド・シリーズ
                ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－
              2021  年５月    31 日に終了した６か月間の要約中間財務書類（未監査）

                            包括利益計算書
                         2021  年５月   31 日に終了した会計期間            2020  年５月   31 日に終了した会計期間

                     注記       米ドル            円      米ドル            円
    収益
    債券利息収入
                           1,818,096         201,045,056         2,017,085         223,049,259
    銀行利息収入
                              158        17,472        3,259         360,380
    損益を通じて公正価値評価される金
    融資産および負債に係る純利益／
                           1,685,580         186,391,436        (10,895,033)        (1,204,772,749)
    （損失）
                           3,503,834         387,453,964        (8,874,689)         (981,363,110)
    利益／（損失）合計
    営業費用

    受託報酬および管理事務代行報酬                 3
                            (40,305)        (4,456,927)         (43,453)        (4,805,033)
    管理報酬                 3
                               -          -     (8,690)         (960,940)
    投資運用報酬                 3
                           (161,224)        (17,828,150)         (173,816)        (19,220,573)
    副管理事務代行報酬                 3
                            (35,408)        (3,915,417)         (38,781)        (4,288,403)
    資産保管報酬                 3
                            (21,578)        (2,386,095)         (33,077)        (3,657,655)
    管理会社代行サービス報酬                 3
                            (88,673)        (9,805,460)         (86,908)        (9,610,287)
    販売報酬                 3
                           (201,529)        (22,285,077)         (217,269)        (24,025,606)
    代行協会員報酬                 3
                            (40,305)        (4,456,927)         (43,453)        (4,805,033)
    監査報酬
                            (10,898)        (1,205,101)         (11,759)        (1,300,310)
    弁護士報酬                 3
                            (13,058)        (1,443,954)         (12,318)        (1,362,124)
                            (16,425)        (1,816,277)         (15,268)        (1,688,335)
    その他の手数料等
                           (629,403)        (69,599,384)         (684,792)        (75,724,299)
    営業費用合計
    純利益／（損失）

                           2,874,431         317,854,580        (9 ,559,481    )   (1,057,087     ,409  )
                               -          -       (22)        (2,433)
    銀行利息費用
                               -          -       (22)        (2,433)
    営業活動による償還可能参加型受益

    証券保有者に帰属する純資産の増
                           2,874,431         317,854,580        (9 ,559,503    )   (1,057,089     ,842  )
    加／（減少）額
     添付の注記は当該要約中間財務書類と不可分なものです。

     すべての損益は継続事業からのみ発生しています。

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              2021  年５月    31 日に終了した６か月間の要約中間財務書類（未監査）

                償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書
                         2021  年５月   31 日に終了した会計期間             2020  年５月   31 日に終了した会計期間

                            米ドル            円      米ドル            円
    償還可能参加型受益証券保有者に帰

    属する純資産期首残高
                          86,063,048         9,516,851,848          94,919,156        10,496,160,270
    営業活動による償還可能参加型受益

    証券保有者に帰属する純資産の増
    加／（減少）額
                          2,874,431         317,854,580         (9 ,559,503    )   (1,057,089,842)
    受益証券の取引

    償還可能参加型受益証券の発行
                           703,999         77,848,209         1,303,008         144,086,625
    償還可能参加型受益証券の買戻し
                          (9,490,046)        (1,049,409,287)          (6,213,744)         (687,115,812)
                           (504,301)         (55,765,605)          (186,066)        (20,575,178)
    平準化
    受益証券の取引による純資産の純減
                          (9,290,348)        (1,027,326,682)          (5,096,802)         (563,604,365)
    少額
    償還可能参加型受益証券保有者に帰

                          79,647,131         8,807,379,746          80,262,851        8,875,466,064
    属する純資産期末残高
     添付の注記は当該要約中間財務書類と不可分なものです。

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                ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－
              2021  年５月    31 日に終了した６か月間の要約中間財務書類（未監査）

                        要約中間財務書類に対する注記
    １．組織

       ダイワ・ファンド・シリーズ（以下「トラスト」といいます。）は、ケイマン諸島法に基づき、                                            2008  年 10 月 20 日付
      の信託宣言（以下「信託証書」といいます。）により設立されたオープン・エンド型のアンブレラ投資信託です。ダ
      イワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－（以下「ファンド」といいます。）は、                                            2010  年８月   19 日に設
      立され、信託証書に準拠して設定された別々のコースのトラストの受益証券で構成され、トラストのサブ・ファンド
      を形成しています。当トラストはケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（改訂）に基づき、ミューチュアル・
      ファンドとして登録され、かかる法律に準拠して規制されています。
       トラストはアンブレラ型投資信託として設立されました。別のポートフォリオまたはファンドを創設、設定するこ

      とができ、当該ファンドに帰属する資産および負債が適用されることになります。各ファンドに専属して関係する受
      益証券が発行されます。各ファンドに固有の詳細については、目論見書の個別の添付資料に記載されています。
       信託証書は、ケイマン諸島法により規制されています。すべての受益証券保有者は、信託証書およびそれに付                                                  随す

      る信託証書の条項による利益を受ける権利があり、かかる信託証書に対する義務があり、またかかる信託証書から通
      知を受け取るものとみなされます。                (a)  目論見書およびファンドに関連した該当する添付資料の条項、および                                (b)  信託
      証書およびかかるファンドに関連する付随する信託証書との間に矛盾が生じた場合は、後者の文書の条項が優先され
      ます。
       ファンドは米ドル建てです。受益証券の各コースは以下のような通貨建てです（受益証券の該当するコースのコー

      ス基準通貨）。米ドル・コース受益証券は米ドル建て、豪ドル・コース受益証券は豪ドル建て、                                            NZ ドル・コース受益
      証券はニュージーランド・ドル建て、および南アフリカ・ランド・コース受益証券は南アフリカ・ランド建て、日本
      円・コース受益証券は円建て、トルコ・リラ・コース受益証券はトルコ・リラ建て、米ドル建ブラジル・レアル・
      ヘッジコース受益証券は米ドル建て、米ドル建豪ドル・ヘッジコース受益証券は米ドル建てです。
       ファンドの投資目的は、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長を目指すことです。投資運用会社は、ファン

      ドのために、主として新興国の政府、政府系機関、州および地方自治体が発行する米ドル建ての債券（以下、総称し
      て「新興国債券」といいます。）に投資します。ただし、投資運用会社は、米ドル建て以外の新興国債券、米国の政
      府、政府系機関、地方自治体および／または国際機関によって発行および／または保証された債券（以下、総称して
      「対象債券」といいます。）に投資することもあります。投資運用会社は、ファンドのために、為替先渡契約に投資
      します。ファンドは、米ドル通貨以外のコースにかかる原証券を売買するために為替先渡契約に投資します。一般的
      に、米ドル建ての新興国債券の信用リスクが米国長期国債の信用リスクよりも高いため、前者の利回りは後者の利回
      りよりも比較的高くなります。
       ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）は管理会社であり、信託証書に基づ

      き、ファンドの各コースの資産の投資および再投資の運用、ファンドの各コースに関して資金借入れの実行および
      ファンドの各コースの受益証券の発行および買戻しに対する責務があります。
       ダイワ・アセット・マネジメント（ヨーロッパ）リミテッドは投資運用会社であり、ファンドの各コースの資産の

      投資および再投資の運用に対する責務があります。
       BNY  メロン・ファンド・マネジメント（ケイマン）リミテッドは受託会社であり、管理および現地当局への法令遵

      守などの業務事項に対する責務があり、またファンドが統括文書を遵守しているか監視しています。受託会社は、ト
      ラストの管理を、副管理事務代行会社である                    BNY  メロン・ファンド・サービシイズ（アイルランド）デジグネイテッ
      ド・アクティビティ・カンパニーに委託しています。
       BNY  メロン・ファンド・サービシイズ（アイルランド）デジグネイテッド・アクティビティ・カンパニーは、受託

      会社との業務提供契約に従ったファンドの副管理事務代行会社であり、ファンドの日々の管理を実施しています。
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    ２．重要な会計方針
      作成の基礎
       2021  年５月   31 日に終了した会計期間のこれらの要約中間未監査財務書類は、財務報告評議会によって発表され、ア
      イルランドの勅許会計士協会によって公表された財務報告基準（以下「                                 FRS  」といいます。）第         104  号「英国およびア
      イルランド共和国において適用可能な財務報告基準」（アイルランドにおいて一般に認められている会計基準）を含
      む会計基準に準拠して作成されています。
       ファンドは、      FRS  第 102  号／第   104  号の第７項に基づき、流動性が高く、かつ公正価値で評価される投資有価証券が

      保有割合の大部分を占めるオープン・エンド型投資ファンドに適用される免除規定を採用し、キャッシュ・フロー計
      算書を作成していません。
    ３．関連会社との重要な契約および取引

      管理会社
       ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）がファンドの管理会社です。管理会社
      はファンドの純資産総額から報酬を受領しません。
       当会計期間中に、ファンドは             0 米ドル（    2020  年５月   31 日：  8,690   米ドル）の管理報酬を計上し、うち                 0 米ドル（    2020

      年 11 月 30 日：  0 米ドル）は当会計期間末現在未払いです。
      受託会社および管理事務代行会社

       BNY  メロン・ファンド・マネジメント（ケイマン）リミテッドがファンドの受託会社および管理事務代行会社とし
      て任命されています。受託会社は、年間                  80,000   米ドルを最低報酬とする条件で、ファンドの資産から純資産総額の年
      率 0.10  ％を受託報酬および管理事務代行報酬として受領する権利を有しており、当該報酬は各評価日に発生し計算さ
      れ、毎月後払いで支払われます。この最低報酬要件は設定日から６か月間は適用されない条件になっています。
       当会計期間中に、ファンドは             40,305   米ドル（    2020  年５月   31 日：  43,453   米ドル）の受託報酬および管理事務代行報酬

      を計上し、うち       18,573   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  19,716   米ドル）は     当会計   期間末現在未払いです。
      投資運用会社

       管理会社は、ファンドの資産の投資および再投資を運用するために管理会社の責務をダイワ・アセット・マネジメ
      ント（ヨーロッパ）リミテッドに委譲しています。投資運用会社は、ファンドの資産から純資産総額の年率                                                  0.4  ％を
      報酬として受領する権利を有しており、当該報酬は各評価日に発生し計算され、毎月後払いで支払われます。
       当会計期間中に、ファンドは              161,224    米ドル（    2020  年５月   31 日：  173,816    米ドル）の投資運用報酬を計上し、うち

      24,108   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  28,202   米ドル）は     当会計   期間末現在未払いです。
      投資助言会社

       大和アセットマネジメント株式会社は、日本でファンドのために投資助言会社として行動し、ファンドに対して自
      由裁量の投資助言を提供する責任があります。
       投資助言報酬は投資運用会社によって支払われ、ファンドの資産から支払われることはありません。

      資産保管会社

       ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンはファンドの資産保管会社を務めています。資産保管会社は、年間
      12,000   米ドルを最低報酬とする条件で、ファンドの資産からユーロ市場で保有する資産額の年率                                         0.02  ％、米国市場で
      保有する資産額の年率          0.0125   ％を資産保管報酬として受領する権利を有しており、当該報酬は各評価日に発生し計算
      され、毎月後払いで支払われます。
       当会計期間中に、ファンドは              21,578   米ドル（    2020  年５月   31 日：  33,077   米ドル）の資産保管報酬を計上し、うち

      12,126   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  6,479   米ドル）は当会計期間末現在未払いです。
      管理会社代行サービス会社

       管理会社は、大和アセットマネジメント株式会社を管理会社代行サービス会社として任命しています。管理会社代
      行サービス会社は、ファンドの資産から純資産総額の年率                           0.22  ％を報酬として受領する権利を有しており、当該報酬
      は各評価日に発生し計算され、毎月後払いで支払われます。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       当会計期間中に、ファンドは             88,673   米ドル（    2020  年５月   31 日：  86,908   米ドル）の管理会社代行サービス報酬を計上

      し、うち    13,453   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  15,211   米ドル）は当会計期間末現在未払いです。
      副管理事務代行会社

       受託会社は、業務提供契約に従い、                BNY  メロン・ファンド・サービシイズ（アイルランド）デジグネイテッド・ア
      クティビティ・カンパニー             をファンドの副管理事務代行会社として任命し、ファンドの日々の管理を実施していま
      す。副管理事務代行会社は、ファンドの資産から                       8,400   米ドルに年間の発行済受益証券のコース数を乗じた金額を受
      領する権利を有しており、当該報酬は各評価日に発生し計算され、毎月後払いで支払われます。さらに、受益証券が
      募集または買い戻された場合はいつでも、副管理事務代行会社はファンドの資産から取引手数料を受領する権利を有
      しています。
       当会計期間中に、ファンドは             35,408   米ドル（    2020  年５月   31 日：  38,781   米ドル）の副管理事務代行報酬を計上し、う

      ち 13,461   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  17,453   米ドル）は     当会計   期間末現在未払いです。
      販売会社

       販売会社は、ファンドの資産から純資産総額の年率                        0.5  ％を報酬として受領する権利を有しており、当該報酬は各
      評価日に発生し計算され、毎月後払いで支払われます。
       当会計期間中に、ファンドは             201,529    米ドル（    2020  年５月   31 日：  217,269    米ドル）の販売報酬を計上し、うち                30,383

      米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  34,379   米ドル）は     当会計   期間末現在未払いです。
      代行協会員

       代行協会員は、ファンドの資産から純資産総額の年率                         0.1  ％を報酬として受領する権利を有しており、当該報酬は
      各評価日に発生し計算され、毎月後払いで支払われます。
       当会計期間中に、ファンドは              40,305   米ドル（    2020  年５月   31 日：  43,453   米ドル）の代行協会員報酬を計上し、うち

      6,075   米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  6,874   米ドル）は     当会計   期間末現在未払いです。
      弁護士報酬

       当会計期間中に、ファンドは             13,058   米ドル（    2020  年５月   31 日：  12,318   米ドル）の弁護士報酬を計上し、うち                 13,508
      米ドル（    2020  年 11 月 30 日：  1,210   米ドル）は当会計期間末現在未払いです。
    ４ ． ソフト・コミッション

       2021  年５月   31 日に終了した会計期間および             2020  年５月   31 日に終了した会計期間において、ファンドの管理会社と管
      理事務代行会社が関与したソフト・コミッション契約はありません。
    ５．関連当事者取引

       ある当事者が別の当事者を支配するか、他の当事者が財務上または経営上の決定を行う際に重要な影響力がある場
      合、両当事者は関連しているとみなされます。                     2021  年５月   31 日および    2020  年 11 月 30 日現在、関連当事者は以下の             通り
      です。
      管理会社－ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）

      投資運用会社－ダイワ・アセット・マネジメント（ヨーロッパ）リミテッド
      投資助言会社および管理会社代行サービス会社－大和アセットマネジメント株式会社
      販売会社、代行協会員および受益証券保有者－大和証券株式会社
      取締役－３頁（注：原文）を参照してください。
      受託会社および管理事務代行会社－                BNY  メロン･ファンド･マネジメント（ケイマン）リミテッド
      副管理事務代行会社－          BNY  メロン・ファンド・サービシイズ（アイルランド）デジグネイテッド・アクティビティ・
      カンパニー
      資産保管会社－ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン
      上記に関する報酬の詳細は、注記３に記載されています。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       2021  年５月   31 日および    2020  年 11 月 30 日現在、以下の受益証券保有者がファンドに対して以下の投資を行い、関連当
      事者とみなされています。
                               2021  年５月   31 日現在    2020  年 11 月 30 日現在    受益証券総口数

           トラスト           受益証券保有者          保有受益証券口数           保有受益証券口数          に対する比率
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－米ドル・コース               大和証券株式会社                61,287           70,954         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－豪ドル・コース               大和証券株式会社                135,409           145,255         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－      NZ ドル・コース        大和証券株式会社                78,978           89,468         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－南アフリカ・
      ランド・コース               大和証券株式会社                185,718           213,218         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－日本円・コース               大和証券株式会社                39,078           42,529         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－トルコ・リラ・
      コース               大和証券株式会社                408,121           431,075         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－米ドル建           ブラ
      ジル・レアル・ヘッジコース               大和証券株式会社                10,888           12,568         100  ％
      ダイワ新興国債券ファンド－
      通貨タワー－米ドル建
      豪ドル・ヘッジコース               大和証券株式会社                24,067           25,732         100  ％
    ６．効率的なポートフォリオ運用

       ファンドは、効率的なポートフォリオ運用のため、さらに具体的にはファンドのデュレーションを目標範囲内で維
      持するために、為替先渡契約を締結することがあります。                           2021  年５月   31 日および    2020  年 11 月 30 日現在、ファンドは以
      下の未決済の先渡為替契約のポジションを有しています。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      2021  年５月   31 日

      為替先渡契約－未実現利益
                                                      未実現利益
          購入通貨              購入金額       売却通貨        売却金額        満期日
                                                        米ドル
      豪ドル・コース
          米ドル              29,295      豪ドル         37,853     2021  年６月   30 日       107
      NZ ドル・コース
       ニュージーランド・
           ドル            11,556,510        米ドル       8,293,093      2021  年６月   30 日     84,702
      トルコ・リラ・コース
          米ドル              60,449     トルコ・リラ          519,831     2021  年６月   30 日       886
      米ドル建     ブラジル・レアル・ヘッジコース
        ブラジル・レアル               4,072,038        米ドル        763,895     2021  年６月   30 日     13,499
      南アフリカ・ランド・コース
       南アフリカ・ランド               399,637,516         米ドル      28,539,347       2021  年６月   30 日     322,633
                                                       421,827
      為替先渡契約に係る未実現利益合計
      為替先渡契約－未実現損失

                                                     未実現損失
          購入通貨              購入金額       売却通貨        売却金額        満期日
                                                        米ドル
      豪ドル・コース
          豪ドル            19,787,730         米ドル       15,318,595       2021  年６月   30 日     (60,894)
      日本円・コース
          日本円            44,765,162         米ドル        411,107     2021  年６月   30 日     (3,950)
      トルコ・リラ・コース
         トルコ・リラ             128,820,176         米ドル       15,097,167       2021  年６月   30 日    (338,694)
      米ドル建     豪ドル・ヘッジコース
          豪ドル             3,230,452        米ドル       2,500,842      2021  年６月   30 日     (9,943)
      南アフリカ・ランド・コース
                             南アフリカ・
          米ドル              108,223       ランド       1,506,609      2021  年６月   30 日      (582)
                                                       (414,063)
      為替先渡契約に係る未実現損失合計
       上記の為替先渡契約の契約相手はすべてザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンです。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      2020  年 11 月 30 日

      為替先渡契約－未実現利益
                                                     未実現利益
         購入通貨         購入金額          売却通貨         売却金額         満期日
                                                       米ドル
      豪ドル・コース
          豪ドル         21,739,007         米ドル         15,800,190       2020  年 12 月 18 日     221,715
      NZ ドル・コース
       ニュージーランド・
          ドル         13,461,222         米ドル         9,292,789      2020  年 12 月 18 日     168,131
      トルコ・リラ・コース
          米ドル           24,101      トルコ・リラ            183,216     2020  年 12 月 18 日       854
      米ドル建     豪ドル・ヘッジコース
          豪ドル          3,575,875         米ドル         2,598,992      2020  年 12 月 18 日     36,478
      南アフリカ・ランド・コース
          米ドル           85,707    南アフリカ・ランド            1,313,654      2020  年 12 月 18 日      1,049
                   462,671,270                  29,774,629       2020  年 12 月 18 日     43,067
       南アフリカ・ランド                      米ドル
                                                       471,294
      為替先渡契約に係る未実現利益合計
      為替先渡契約－未実現損失

                                                     未実現損失
         購入通貨         購入金額          売却通貨         売却金額         満期日
                                                       米ドル
      日本円・コース
          日本円         50,286,352          米ドル          484,352     2020  年 12 月 18 日     (1,868)
      NZ ドル・コース
                         ニュージーランド・
          米ドル           10,542        ドル          15,075     2020  年 12 月 18 日       (52)
      トルコ・リラ・コース
        トルコ・リラ          132,390,924          米ドル         17,415,417       2020  年 12 月 18 日    (617,065)
          米ドル           80,883      トルコ・リラ            649,397     2020  年 12 月 18 日     (1,549)
      米ドル建     ブラジル・レアル・ヘッジコース
       ブラジル・レアル            4,809,166         米ドル          905,319     2020  年 12 月 18 日     (12,617)
                     11,368                  61,305     2020  年 12 月 18 日       (12)
          米ドル                ブラジル・レアル
                                                       (633,163)
      為替先渡契約に係る未実現損失合計
       上記の為替先渡契約の契約相手はすべてザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンでした。

    ７．  損益を通じて公正価値評価される金融商品

      公正価値見積り
       ファンドは、測定時に用いられたインプットの重要性を反映した公正価値ヒエラルキーを用いて、公正価値測定を
      分類することが要求されます。公正価値ヒエラルキーは、以下の通り分類しています。
      レベル１－同一の資産または負債に関する活発な市場における（無調整の）相場価格

      レベル２－レベル１に含まれる相場価格以外のインプットのうち、資産または負債について、直接的（すなわち、価

           格として）もしくは間接的（すなわち、価格から算出されるもの）に観察可能なもの
      レベル３－観察可能な市場データに基づかない、資産または負債のインプット（観察不能なインプット）

       「観察可能」を構成するものを決定するには、ファンドによる重要な判断が要求されます。ファンドは、容易に入

      手可能であり、定期的に配信または更新され、信頼性がありかつ検証可能な、独占的なものでない、および関連市場
      において積極的に関与している独立したソースによって提供される市場データを観察可能データとみなしています。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       さらに、重大な観察不能なインプット（レベル３）である金融商品は、当該基準により以下を開示することが要求
      されます。レベル３への振替およびレベル３からの振替、期初および期末残高の調整表、包括利益計算書に認識した
      金額と総認識利得損失計算書を通じて認識した金額とに区分される利得または損失の合計額、購入、売却、発行およ
      び 決済額、ならびに公正価値のレベル３のポジションを決定する際に用いた仮定の感応度分析。
       2021  年５月   31 日および    2020  年 11 月 30 日 現在、レベル１に分類される有価証券の価値は以下の通りです。

                             2021  年５月   31 日現在            2020  年 11 月 30 日現在

                               レベル１                  レベル１
                                米ドル                  米ドル
      損益を通じて公正価値評価されると
      指定されたもの
      金融資産
                                        -              2,204,844
      国債
                                        -              2,204,844
      金融資産合計
       2021  年５月   31 日および    2020  年 11 月 30 日現在、レベル２に分類される有価証券の価値は以下の通りです。

                            2021  年５月   31 日現在            2020  年 11 月 30 日現在

                               レベル２                  レベル２
                               米ドル                  米ドル
      損益を通じて公正価値評価されると
      指定されたもの
      金融資産
      政府機関債                             4,390,394                   4,176,229
      国債                            71,660,594                   73,473,024
      為替先渡契約に係る未実現利益                              421,827                   471,294
      金融資産合計
                                  76,472,815                   78,120,547
      金融負債

      為替先渡契約に係る未実現損失                             (414,063)                   (633,163)
      金融負債合計
                                   (414,063)                   (633,163)
       2021  年５月   31 日に終了した会計期間および             2020  年 11 月 30 日に終了した会計年度において、保有される有価証券のレ

      ベル間での振替はありませんでした。
    ８．  為替レート

       外貨建取引は、取引日における換算レートを使用して、機能通貨へ換算されます。これらの取引の決済と外貨建貨
      幣性資産および負債を会計期末日に換算替えすることにより生じる外貨換算差損益は、包括利益計算書で認識されま
      す。
       2021  年５月   31 日現在、使用された為替レートは以下の通りでした。

                                   包括利益計算書および          償還可能参加型受益証券

                財政状態計算書
                                     保有者に帰属する純資産変動計算書
               2021  年５月   31 日現在               2021  月５月   31 日に終了した会計期間の平均
                  1.297101    豪ドル    １米ドル                   1.299978    豪ドル    １米ドル
             5.221750    ブラジル・レアル         １米ドル              5.403032    ブラジル・レアル         １米ドル
                   109.975000     円  １米ドル                    106.635615     円  １米ドル
          1.379310    ニュージーランド・ドル            １米ドル           1.396076    ニュージーランド・ドル            １米ドル
               8.568750    トルコ・リラ       １米ドル                7.732278    トルコ・リラ       １米ドル
            13.786250     南アフリカ・ランド          １米ドル            14.720377     南アフリカ・ランド          １米ドル
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                               ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）(E15791)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       2020  年 11 月 30 日および    2020  年５月   31 日現在、使用された為替レートは以下の通りでした。
                                   包括利益計算書および償還可能参加型受益証券

                財政状態計算書
                                     保有者に帰属する純資産変動計算書
               2020  年 11 月 30 日現在               2020  年５月   31 日に終了した会計期間の平均
                  1.357128    豪ドル    １米ドル                   1.523887    豪ドル    １米ドル
             5.386150    ブラジル・レアル         １米ドル              4.725292    ブラジル・レアル         １米ドル
                   104.275000     円  １米ドル                    108.536703     円  １米ドル
          1.422880    ニュージーランド・ドル            １米ドル           1.591704    ニュージーランド・ドル            １米ドル
               7.822250    トルコ・リラ       １米ドル                6.320689    トルコ・リラ       １米ドル
            15.476250     南アフリカ・ランド          １米ドル            16.183512     南アフリカ・ランド          １米ドル
    ９．購入および売却

       ポートフォリオの変更に関する全明細書は、受益者の要求に応じて入手可能となります。
    10 ．評価日

       本財務書類は、       2021  年５月   28 日付で計算された当会計期間のファンドの最終評価日に基づき、同日付の価格で作成
      されています。       2020  年 11 月 30 日現在の比較数値は、          2020  年 11 月 30 日付で計算された前会計年度のファンドの最終評価
      日に基づき、同日付の価格で作成されています。
    11 . 当会計期間中の重要な          事象

       2020  年１月より、世界の金融市場は、               COVID-19    として知られる新型コロナウィルスの拡大による重大なボラティリ
      ティーを経験しており、また今後も引き続き経験する可能性があります。                                  COVID-19    のアウトブレイクは、旅行および
      国境の制限、検疫、サプライ・チェーンの混乱、消費者需要の低迷ならびに一般的な市場の不確実性を招いていま
      す。  COVID-19    の蔓延による最終的な経済的影響、ならびに経済、市場、産業界および個々の発行体への長期的影響に
      ついては不明であり、ファンドのパフォーマンスに影響を及ぼす可能性があります。ファンドへの影響に関する詳細
      については、５頁および６頁の投資運用会社の報告書（注：原文）をご覧ください。
       当会計期間中、その他の重要な事象はありませんでした。

    12 ． 後発  事象

       COVID-19    の蔓延による最終的な経済的影響、ならびに経済、市場、産業界および個々の発行体への長期的影響につ
      いては不明であり、ファンドのパフォーマンスに影響を及ぼす可能性があります。
       当会計期間末後、当要約中間財務書類で開示が必要なその他の後発事象はありませんでした。

    13 ．要約中間財務書類の承認

       当要約中間財務書類は、           2021  年８月   13 日、受託会社によって承認されました。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    （２）    投資有価証券明細表等
                        ダイワ・ファンド・シリーズ
                ダイワ新興国債券ファンド（通貨選択型）－通貨タワー－
              2021  年５月    31 日に終了した６か月間の要約中間財務書類（未監査）
                           投資有価証券明細表
                           2021  年５月    31 日現在
      名目保有高       銘柄                                      時価      純資産

                                                 米ドル       比率％
            政府機関債（      2020  年 11 月 30 日 : 4,176,229     米ドル）
       300,000     Comision     Federal    de  Electricidad       'REGS'    4.750%    23/02/2027
                                                 334,227        0.42
       700,000     Comision     Federal    de  Electricidad       'REGS'    4.875%    15/01/2024
                                                 767,583        0.96
      1,000,000      Petroleos     Mexicanos     6.500%    13/03/2027
                                                1,065,926         1.34
      2,000,000      Petroleos     Mexicanos     6.875%    04/08/2026                      2,222,658         2.79
                                                4,390,394         5.51
            政府機関債合計
            国債（   2020  年 11 月 30 日 : 75,677,868     米ドル）

      5,280,040      Argentine     Republic     Government      International       Bond   Step-Up
            Coupon    0.125%    09/07/2030
                                                1,960,215         2.46
      7,519,957      Argentine     Republic     Government      International       Bond   Step-Up
            Coupon    0.125%    09/07/2035
                                                2,490,986         3.13
      2,000,000      Argentine     Republic     Government      International       Bond   Step-Up
            Coupon    0.125%    09/07/2041
                                                 757,500        0.95
      2,100,000      Brazilian     Government      International       Bond   4.250%    07/01/2025
                                                2,278,500         2.86
      2,200,000      Brazilian     Government      International       Bond   5.625%    21/02/2047
                                                2,365,000         2.97
       300,000     Brazilian     Government      International       Bond   8.250%    20/01/2034
                                                 415,125        0.52
      1,000,000      Brazilian     Government      International       Bond   8.750%    04/02/2025
                                                1,245,000         1.56
      1,000,000      Colombia     Government      International       Bond   5.000%    15/06/2045
                                                1,031,850         1.29
      2,000,000      Colombia     Government      International       Bond   5.625%    26/02/2044
                                                2,205,316         2.77
      1,700,000      Colombia     Government      International       Bond   7.375%    18/09/2037
                                                2,206,780         2.77
      3,300,000      Croatia    Government      International       Bond   'REGS'    5.500%
            04/04/2023                                   3,608,454         4.53
       500,000     Hungary    Government      International       Bond   7.625%    29/03/2041
                                                 814,260        1.02
      1,500,000      Indonesia     Government      International       Bond   'REGS'    4.350%
            08/01/2027                                   1,703,632         2.14
      2,000,000      Indonesia     Government      International       Bond   'REGS'    4.625%
            15/04/2043                                   2,273,050         2.85
      1,500,000      Indonesia     Government      International       Bond   'REGS'    5.250%
            17/01/2042                                   1,831,753         2.30
      2,000,000      Indonesia     Government      International       Bond   'REGS'    6.750%
            15/01/2044                                   2,897,544         3.64
       400,000     Indonesia     Government      International       Bond   'REGS'    7.750%
            17/01/2038                                    598,468        0.75
      3,000,000      Mexico    Government      International       Bond   7.500%    08/04/2033
                                                4,213,254         5.29
      1,750,000      Mexico    Government      International       Bond   'GMTN'    5.750%    12/10/2110
                                                2,051,905         2.58
      1,700,000      Panama    Government      International       Bond   3.750%    16/03/2025
                                                1,853,000         2.33
      1,000,000      Panama    Government      International       Bond   4.500%    15/05/2047
                                                1,112,500         1.40
      2,000,000      Peruvian     Government      International       Bond   4.125%    25/08/2027
                                                2,219,030         2.79
      1,000,000      Peruvian     Government      International       Bond   7.350%    21/07/2025
                                                1,228,066         1.54
      2,000,000      Philippine      Government      International       Bond   3.000%    01/02/2028
                                                2,162,868         2.72
      1,000,000      Philippine      Government      International       Bond   7.750%    14/01/2031
                                                1,473,750         1.85
      3,500,000      Republic     of  South   Africa    Government      International       Bond   4.300%
            12/10/2028                                   3,630,951         4.56
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      1,000,000      Republic     of  South   Africa    Government      International       Bond   5.000%
            12/10/2046                                    947,303        1.19
      2,000,000      Romanian     Government      International       Bond   'REGS'    4.875%
            22/01/2024                                   2,216,100         2.78
       400,000     Romanian     Government      International       Bond   'REGS'    5.125%
            15/06/2048                                    478,032        0.60
      1,400,000      Russian    Foreign    Bond   - Eurobond     'REGS'    5.625%    04/04/2042
                                                1,782,242         2.24
      3,000,000      Russian    Foreign    Bond   - Eurobond     'REGS'    5.875%    16/09/2043
                                                3,967,560         4.98
       400,000     Turkey    Government      International       Bond   4.250%    14/04/2026
                                                 381,204        0.48
      2,600,000      Turkey    Government      International       Bond   4.875%    16/04/2043
                                                2,032,568         2.55
      3,000,000      Turkey    Government      International       Bond   6.125%    24/10/2028
                                                3,014,837         3.78
      1,750,000      Turkey    Government      International       Bond   11.875%    15/01/2030
                                                2,407,799         3.02
       800,000     Ukraine    Government      International       Bond   'REGS'    7.375%
            25/09/2032                                    850,192        1.07
       600,000     Ukraine    Government      International       Bond   'REGS'    7.750%
            01/09/2026                                    671,250        0.84
      1,900,000      Ukraine    Government      International       Bond   'REGS'    9.750%
                                                2,282,750         2.87
            01/11/2028
                                               71,660,594         89.97
            国債合計
            投資ポートフォリオ合計           ( 注記  7)                     76,050,988         95.48

            その他純資産（為替先渡契約に係る未実現利益／（損失）

                                                3,596,143         4.52
            を含む）（注記       6 ､ 7 ）
            償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産

                                               79,647,131         100.00
    添付の注記は当該要約中間財務書類と不可分なものです。

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    ４　管理会社の概況
    （１）資本金の額          （ 2021  年６月末日現在）
         資本金の額は       5,000   万円です。なお、一株当たり１円の株式                     5,000   万株を発行済です。
         設立日（     2005  年８月８日）以降本書の日付現在まで資本金の額の増減はありません。
    （２）事業の内容及び営業の状況

        管理会社は、投資信託の管理・運用を行うことを主たる目的とします。
        信託証書において規定されているとおり、管理会社の業務は、ファンド証券の登録名義書換事
       務、純資産総額の計算等の管理事務代行業務を含みます。
        2021  年６月末日現在、管理会社は、以下の通り投資信託の管理および運用を行っています。
                                              （ 2021  年６月末日現在）
                        種類                    純資産額の合計
         国別（設立国）                         本数
                     （基本的性格）                        （通貨別）
                                         3,186   万 豪ドル
                                       ７億  2,088   万 米ドル
                                          324  億 円
         ケイマン諸島         オープン・エンド契約型                ６
                                         1,792   万 ニュージーランド・ドル
                                       ４億  9,277   万 南アフリカ・ランド
                                       ２億  4,315   万 トルコ・リラ
    （３）その他

        本書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を及ぼした事実、および
       重要な影響を及ぼすと予想される事実はありません。
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    ５　管理会社の経理の概況

       ａ．　管理会社の直近２事業年度の財務諸表は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府

         令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                          38 年大蔵省令第
         59 号。）第     131  条第５項本文を適用し、我が国において、一般に公正妥当と認められる企業会
         計の基準に準拠して作成しております。
       ｂ．　下記財務諸表は、有限責任                  あずさ監査法人により監査を受けております。
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    （１）資産及び負債の状況
                          貸　借　対　照　表
    ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）

                                                    （単位：円）

                                前事業年度                 当事業年度
                              （ 2020  年３月    31 日）         （ 2021  年３月    31 日）
     資産の部
       流動資産
        現金及び預金                            76,046,433                 78,134,852
        未収収益                             1,344,521                      -
        未収入金                                 -              945,500
        前払費用                             1,186,844                      -
                                         -             3,165,883
        立替金
       流動資産合計                             78,577,798                 82,246,235
       固定資産

        投資その他の資産
                                      32,649                 33,213
         投資有価証券
         投資その他の資産合計                             32,649                 33,213
       固定資産合計                               32,649                 33,213
       資産合計                             78,610,447                 82,279,448
     負債の部

       流動負債
                                    1,891,000                 1,891,000
        未払費用
       流動負債合計                             1,891,000                 1,891,000
       負債合計                              1,891,000                 1,891,000
     純資産の部

       株主資本
        資本金                            50,000,000                 50,000,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                    26,720,455                 30,388,892
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            26,720,455                 30,388,892
       株主資本合計                             76,720,455                 80,388,892
       評価・換算差額等
                                     △  1,008                 △  444
        その他有価証券評価差額金
                                     △  1,008                 △  444
       評価・換算差額等合計
       純資産合計                             76,719,447                 80,388,448
     負債・純資産合計                               78,610,447                 82,279,448
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    （２）損益の状況
                          損　益　計　算　書
    ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）

                                                    （単位：円）

                              前事業年度                  当事業年度
                            自　  2019  年４月１日              自　  2020  年４月１日
                            至　  2020  年３月    31 日         至　  2021  年３月    31 日
     営業収益
                                                         ※ 1
                                  20,111,712
       運用管理報酬
                                                    8,049,742
       営業収益合計                            20,111,712                 8,049,742
     販売費及び一般管理費

       運用管理費用                            1,462,946                   791,226
       支払報酬手数料                            3,491,705                 4,048,717
       通信費                                515                 250
                                     36,103                   801
       租税公課
       販売費及び一般管理費合計                            4,991,269                 4,840,994
     営業利益                             15,120,443                  3,208,748
     営業外収益

       為替差益                                 -              454,448
       受取利息                              234,449                   5,241
                                    259,985                     -
       その他
       営業外収益合計
                                    494,434                 459,689
     営業外費用
                                   8,071,316                      -
       為替差損
       営業外費用合計                            8,071,316                      -
     経常利益                              7,543,561                 3,668,437
     税引前当期純利益                              7,543,561                 3,668,437
     当期純利益                              7,543,561                 3,668,437
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                    株　主　資　本　等　変　動　計　算　書
    ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）

               前事業年度　　　自　            2019  年４月１日　　　至　            2020  年３月    31 日

                                                    （単位：円）
                        株主資本                  評価・換算差額等
                       利益剰余金
                                               評価・換
                    その他                      その他
                                                     純資産合計
                                               算差額等
             資本金      利益剰余金                株主資本計       有価証券
                           利益剰余金
                                         評価差額金
                                                合計
                            合計
                    繰越
                   利益剰余金
                                           △  360    △  360
     当期首残高        50,000,000       169,176,894        169,176,894        219,176,894                   219,176,534
     当期変動額
      剰余金の
                  △  150,000,000      △  150,000,000      △  150,000,000                 △  150,000,000
      配当
      当期純利益               7,543,561        7,543,561        7,543,561                   7,543,561
      株主資本以
      外の項目の
      当期変動額
                                           △  648    △  648      △  648
      （純額）
     当期変動額
                  △  142,456,439      △  142,456,439      △  142,456,439        △  648    △  648
     合計            -                                   △  142,457,087
                                          △  1,008    △  1,008
     当期末残高        50,000,000        26,720,455        26,720,455        76,720,455                   76,719,447
               当事業年度　　　自　            2020  年４月１日　　　至　            2021  年３月    31 日

                                                    （単位：円）
                        株主資本                  評価・換算差額等
                       利益剰余金
                                           その他      評価･換
                    その他
                                                      純資産合計
                                          有価証券      算差額等
             資本金      利益剰余金               株主資本計
                           利益剰余金
                                          評価差額金       合計
                             合計
                     繰越
                   利益剰余金
                                           △  1,008    △  1,008
     当期首残高        50,000,000        26,720,455        26,720,455        76,720,455                   76,719,447
     当期変動額
      当期純利益               3,668,437        3,668,437        3,668,437                   3,668,437
      株主資本以
      外の項目の
      当期変動額
      （純額）                                        564     564       564
     当期変動額
     合計             -    3,668,437        3,668,437        3,668,437         564     564    3,669,001
                                            △  444    △  444
     当期末残高        50,000,000        30,388,892        30,388,892        80,388,892                   80,388,448
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    注記事項
    （重要な会計方針）

      外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
       ております。
    （損益計算書関係）

      ※１   運用管理報酬

     当事業年度（自　          2020  年４月１日　至　          2021  年３月    31 日）
       業務委託契約について変更を行い、当社及び管理会社代行サービス会社が受領する報酬率の見直し
       を行っております。
    （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自　          2019  年４月１日　至　          2020  年３月    31 日）

       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：株）
                  当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

       発行済株式

        普通株式             50,000,000               －          －      50,000,000
       合　　　計              50,000,000               －          －      50,000,000
      当事業年度（自　          2020  年４月１日　至　          2021  年３月    31 日）

       発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：株）
                  当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

       発行済株式

        普通株式             50,000,000               －           －      50,000,000
       合　　　計              50,000,000               －           －      50,000,000
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項

      （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、外国投資信託等に係る管理に関する事業を行っております。資金運用については安全
        性の高い金融商品に限定しております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    前事業年度（       2020  年３月    31 日 ）

                                                    （単位：円）
                                貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
       （１）現金及び預金                           76,046,433           76,046,433             －
       資産計                           76,046,433           76,046,433             －
    当事業年度（       2021  年３月    31 日）

                                                    （単位：円）
                                貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
       （１）現金及び預金                           78,134,852           78,134,852             －
       （２）未収入金                             945,500           945,500           －
       （３）立替金                            3,165,883           3,165,883             －
       資産計                           82,246,235           82,246,235             －
     （注１）金融商品の時価の算定方法

     資　産

      （１）現金及び預金、（２）未収入金、（３）立替金
      　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   （単位：円）
                                前事業年度                当事業年度
               区分
                             （ 2020  年３月    31 日）        （ 2021  年３月    31 日）
       （１）その他有価証券
        投資証券                               32,649                33,213
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握

      することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
    （有価証券関係）

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    セグメント情報
       当社は、ファンド運用管理事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    関連情報

    １ . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 ％を超えるため、記載を省略しており
       ます。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
       外国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 ％を超えるため、記載を省略しており
       ます。
    （２）有形固定資産

       有形固定資産を保有していないため、該当事項はありません。
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    ３ . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
    報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    １ . 関連当事者との取引

    （ア）財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度（自　          2019  年４月１日　至　          2020  年３月    31 日）

    該当事項はありません。
    当事業年度（自　          2020  年４月１日　至　          2021  年３月    31 日）

                                  関係内容
                           議決権等
                  資本金
                            の所有                   取引
         会社等の          または     事業の                  取引の             期末残高
     属性         住所              （被所                   金額    科目
                                役員の兼    事業上の
          名称         出資金     内容                  内容             （円）
                           有）割合                   （円）
                                 任等    関係
                 （百万円）
                            （％）
         大和ア                                ファンド          未収

                            被所有
         セットマ     東京都千          資産運                  管理業に          入金    945,500
     親会社              15,174               あり   経営管理           －
         ネジメン     代田区          用業                 係る費用
                            100.0
         ト（株）                                 の立替等         立替金    3,165,883
      （注）期末残高は消費税込で表示しています。

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    ２ . 親会社に関する注記

       大和アセットマネジメント株式会社（非上場）
    （１株当たり情報）
               前事業年度                        当事業年度

           （自　    2019  年４月１日                  （自　    2020  年４月１日
            至　  2020  年３月    31 日）              至　  2021  年３月    31 日）
       １株当たり純資産額　　　　                1 円 53 銭     １株当たり純資産額　　　　                1 円 61 銭
       １株当たり当期純利益　　　                0 円 15 銭     １株当たり当期純利益　　　                0 円 07 銭
      （注１）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      （注２）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りです。
                              前事業年度                当事業年度
                          （自　    2019  年４月１日          （自　    2020  年４月１日
                           至　  2020  年３月    31 日）      至　  2021  年３月    31 日）
      当期純利益（円）                          7,543,561               3,668,437
      普通株式の期中平均株式数（株）                          50,000,000               50,000,000
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

    次へ

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    (2)  その他の訂正
    ＊下線または傍線は訂正部分を示します。

    第二部　ファンド情報

      第１　ファンドの状況
      １　ファンドの性格
    （３）ファンドの仕組み
       ③　管理会社の概要
    ＜訂正前＞
                              （前略）
       （ⅲ）資本金の額
           管理会社の資本金の額は、              2021  年 ３ 月末日現在、       5,000   万円です。
                              （中略）
       （ⅴ）大株主の状況
                                           （ 2021  年 ３ 月末日現在）
           名　　称                  住　　所             所有株式数         比　率
     大和アセットマネジメント株式                  東京都千代田区丸の内一丁目９番
                                          50,000,000      株    100  ％
     会社                  １号
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       （ⅲ）資本金の額
           管理会社の資本金の額は、              2021  年 ６ 月末日現在、       5,000   万円です。
                              （中略）
       （ⅴ）大株主の状況
                                           （ 2021  年 ６ 月末日現在）
           名　　称                  住　　所             所有株式数         比　率
     大和アセットマネジメント株式                  東京都千代田区丸の内一丁目９番
                                          50,000,000      株    100  ％
     会社                  １号
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    ２　投資方針

    （１）投資方針
    ＜訂正前＞
                              （前略）
                              （後略）







    ＜訂正後＞

                              （前略）
                              （後略）








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    ３　投資リスク
    （３）リスクに関する参考情報
        以下の内容に更新されます。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                   2021   年６月    11 日
    Daiwa    Asset    Management       Services      Ltd.(Cayman)
      取締役会　御中
                      有限責任      あずさ監査法人

                        東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士           深井　康治
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、         Daiwa    Asset    Management       Services      Ltd.(Cayman)        の 2020   年４月１日から         2021   年３
    月 31 日までの第      16 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、財務諸表等規則及び我が国において一般に公正妥当と認めら

    れる企業会計の基準に準拠して、                   Daiwa    Asset    Management       Services      Ltd.(Cayman)        の 2021   年３月    31
    日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適正に
    表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
    また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎とな
    る十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、財務諸表等規則及び我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
    び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適

    切であるかどうかを評価し、財務諸表等規則及び我が国において一般に公正妥当と認められる企業
    会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
    任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視すること

    にある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                                          EDINET提出書類
                               ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）(E15791)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る 内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、財務諸表等規則及び我が国において一般に公正妥当と認められ

      る企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうか
      を評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
    はない。
                                                        以　上

    （※）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が別途保管して

       います。
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