日本プロセス株式会社 有価証券報告書 第54期(令和2年6月1日－令和3年5月31日)

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                                                     日本プロセス株式会社(E04873)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年８月27日
     【事業年度】                   第54期（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）
     【会社名】                   日本プロセス株式会社
     【英訳名】                   Japan   Process    Development      Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　多田　俊郎
     【本店の所在の場所】                   東京都品川区大崎一丁目11番１号
     【電話番号】                   ０３（４５３１）２１１１
     【事務連絡者氏名】                   取締役財務統括　　坂巻　詳浩
     【最寄りの連絡場所】                   東京都品川区大崎一丁目11番１号
     【電話番号】                   ０３（４５３１）２１１１
     【事務連絡者氏名】                   取締役財務統括　　坂巻　詳浩
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
             回次             第50期       第51期       第52期       第53期       第54期
            決算年月             2017年５月       2018年５月       2019年５月       2020年５月       2021年５月

                          5,567,629       6,289,280       7,215,377       7,770,659       7,643,334
     売上高              （千円）
                           464,412       579,315       665,122       785,796       803,490
     経常利益              （千円）
     親会社株主に帰属する
                           306,280       314,052       501,149       558,579       544,184
                   （千円）
     当期純利益
                           481,548       474,778       496,210       868,374       515,623
     包括利益              （千円）
                          8,308,759       8,514,604       8,822,364       9,396,620       9,675,884
     純資産額              （千円）
                          9,682,416       10,066,443       10,628,865       11,295,602       11,782,198
     総資産額              （千円）
                           843.96       866.46       896.61       973.04       999.93
     １株当たり純資産額               （円）
                            31.11       31.88       51.09       57.40       56.27
     １株当たり当期純利益               （円）
     潜在株式調整後１株
                    （円）          －       －       －       －       －
     当たり当期純利益
                            85.8       84.6       83.0       83.2       82.1
     自己資本比率               （％）
                             3.8       3.7       5.8       6.1       5.7
     自己資本利益率               （％）
                            19.62       25.18       13.70       12.77       14.11
     株価収益率               （倍）
     営業活動による
                           770,040       501,761              246,658       840,784
                   （千円）                     △ 217,825
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                           266,528              385,438       476,954       696,514
                   （千円）              △ 525,057
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                   （千円）       △ 184,429      △ 301,719      △ 359,132      △ 425,732      △ 250,113
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                          2,113,168       1,788,153       1,596,634       1,991,340       3,290,238
                   （千円）
     期末残高
                             548       545       560       657       676
     従業員数               （名）
     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、１株当たり純資産
           額及び１株当たり当期純利益は、第50期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し算定しております。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第52期の期首
           から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
           等となっております。
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      (2）提出会社の経営指標等
              回次             第50期       第51期       第52期       第53期       第54期
             決算年月             2017年５月       2018年５月       2019年５月       2020年５月       2021年５月

                           5,567,629       6,289,280       7,030,243       7,362,159       7,221,877
     売上高                （千円）
                            464,558       599,456       647,441       704,769       726,904
     経常利益                （千円）
                            306,496       334,264       454,247       485,728       482,311
     当期純利益                （千円）
                           1,487,409       1,487,409       1,487,409       1,487,409       1,487,409
     資本金                （千円）
                           5,745,184       10,645,020       10,645,020       10,645,020       10,645,020
     発行済株式総数                （株）
                           8,300,759       8,526,816       8,743,628       9,135,498       9,333,174
     純資産額                （千円）
                           9,674,346       10,078,585       10,465,687       10,908,622       11,370,567
     総資産額                （千円）
                             843.14       867.70       888.60       946.00       964.52
     １株当たり純資産額                （円）
                             50.00       30.00       25.00       26.00       27.00

     １株当たり配当額
                     （円）
     （１株当たり中間配当額）                        ( 17.50   )    ( 20.00   )    ( 12.00   )    ( 13.00   )    ( 13.00   )
                             31.13       33.94       46.30       49.92       49.88
     １株当たり当期純利益                （円）
     潜在株式調整後１株
                     （円）          －       －       －       －       －
     当たり当期純利益
                              85.8       84.6       83.5       83.7       82.1
     自己資本比率                （％）
                              3.8       4.0       5.3       5.4       5.2
     自己資本利益率                （％）
                             19.61       23.66       15.12       14.68       15.92
     株価収益率                （倍）
                              80.3       58.9       54.0       52.1       54.1
     配当性向                （％）
                              548       545       543       544       562
     従業員数                （名）
                             127.1       169.6       154.0       165.8       183.4

     株主総利回り                （％）
                     （％）        ( 116.1   )    ( 132.1   )    ( 117.1   )    ( 124.3   )    ( 156.1   )

    （比較指標：配当込み　TOPIX）
     最高株価                （円）        1,310       1,883        896      1,000        839
                                    (1,101)
     最低株価                （円）         895      1,165        543       515       711

                                     (720)
     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．第50期の１株当たり配当額50円には、創立50周年記念配当15円を含んでおります。
         ４．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、１株当たり純資産
           額及び１株当たり当期純利益は、第50期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し算定しております。ま
           た、第51期の１株当たり配当額30円は、当該株式分割前の１株当たり中間配当額20円と当該株式分割後の１
           株当たり期末配当額10円を合算した金額となっております。株式分割前に換算すると期末配当額は20円、年
           間配当額は40円となります。
         ５．最高株価及び最低株価は東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。
         ６．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第51期の株価
           については株式分割による権利落前の最高株価及び最低株価を記載しており、（                                     ）内に株式分割による権
           利落後の最高株価及び最低株価を記載しております。
         ７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第52期の期首
           から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
           等となっております。
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     ２【沿革】
       年月                            概要
     1967年６月       東京都大田区に日本プロセスコンサルタント株式会社を設立。
            プロセス工業向けのエンジニアリング、システム開発およびコンサルティング業務を開始。
     1969年４月       プロセス・コントロール・コンピュータ用基本システムの開発開始。
            中近東向け海外プロジェクト業務開始。
     1970年６月       プロセス工業の制御・自動化システム開発開始。
     1971年５月       商号を日本プロセス株式会社に変更。
     1973年10月       鉄鋼プラント用制御システムの開発開始。
     1974年５月       情報システム株式会社（アイ・エス・アイ株式会社）設立。
     1975年８月       言語プロセッサ・教育システム開発開始。
     1975年９月       コンピュータシステムプランニング株式会社設立。
     1977年３月       日立事業所を開設。原子力・エネルギー関連プロジェクト開発開始。
     1978年４月       プロセス・コントロール・コンピュータ用通信制御システム開発開始。
            ラボラトリー制御システム開発開始。
     1981年４月       自動車工業用CADシステム開発開始。
     1982年１月       地震・気象観測システム開発開始。
     1983年４月       AI用ツール開発開始。
     1985年２月       設備診断用エキスパートシステム開発開始。
     1985年４月       国際プロセスシステム株式会社（アイ・ピー・エス株式会社）設立。
     1986年３月       株式会社鉄研エンジニヤ－ズ（国際プロセス株式会社）設立。
     1987年５月       印刷・出版自動化システム開発開始。
     1988年６月       防衛訓練システム開発開始。
     1990年９月       日本ビット株式会社を吸収合併。
     1992年６月       株式を日本証券業協会に店頭上場。電力系統システム開発開始。
     1993年１月       新幹線新運行管理システム開発開始。
     1995年１月       JR貨物分散型ネットワーク・システム開発開始。
     1997年10月       衛星画像処理システム開発開始。
     1998年５月       災害対策ナビゲーションシステム開発開始。
     1999年８月       株式会社ローレルインテリジェントシステムズと業務資本提携。
     1999年９月       ユニバーサルシステムズエンジニアリング株式会社に資本参加。
     2000年４月       川崎事業所（現京浜事業所）を開設。
     2004年３月       住宅部材加工システム用            ラインコンピュータソフト（羽柄材用）完成。
     2004年９月       本社を東京都港区に移転。
     2008年７月       中国（大連）に国際プロセス株式会社の子会社として大連艾普迪科技有限公司（IPD
            DalianEngineering         Limited.）を設立。
     2010年４月       ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQに上場。
     2010年６月       コンピュータシステムプランニング株式会社を吸収合併。
     2010年８月       横浜事業所を開設。
     2010年12月       アイ・エス・アイ株式会社を吸収合併。
     2013年７月       大阪証券取引所と東京証券取引所の合併に伴い、東京証券取引所JASDAQに上場。
     2014年８月       アドソル日進株式会社と業務資本提携。
     2015年６月       アイ・ピー・エス株式会社を吸収合併。
     2017年６月       勝田事業所を開設。
     2018年６月       株式会社アルゴリズム研究所を子会社化。
     2019年３月       TrenserTechnologySolutions社と業務資本提携。
     2019年６月       国際プロセス株式会社を吸収合併。
     2020年２月       本社を東京都品川区に移転。
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     ３【事業の内容】
      　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は当社、連結子会社２社で構成され、システム開発、情報サービスを主
      たる業務としております。
      　当社グループの事業に係わる位置づけ、事業種類及び事業内容との関連は次のとおりであります。
      　また、当連結会計年度より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財
      務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
       事業種類           セグメント                 事業内容                 会社名
               制御システム             エネルギープラント、交通・運輸

                            自動運転/先進運転支援、車載制御
               自動車システム
                            車載情報機器
                                                当社
               特定情報システム             防災、危機管理、宇宙・航空
     システム開発                                           ㈱アルゴリズム研究所
                            ストレージデバイス、IoT建設機械
                                                大連艾普迪科技有限公司
               組込システム
                            医療機器
                            ビジネスシステム、公共システム
               産業・ICTソリューション
                            構築サービス
      （当社グループの事業系統図）

     ４【関係会社の状況】








                                議決権              関係内容
                                の所有
                                （又は
                         主要な事業            役員の兼任等
         名称        住所     資本金
                         の内容      被所有）              資金   営業上    設備の
                                                        その他
                                割合   当社役員    当社従業     援助   の取引    賃貸借
                                    （名）    員（名）
                                （％）
     （連結子会社）
                         コンピュータ
                      10,000
     ㈱アルゴリズム研究所          東京都渋谷区          ソフトウェア       100.0      2   －    なし    －    なし    －
                       千円
                         の受託開発
                                                当社がシ
               中国遼寧省          各種ソフト
                       632
     大連艾普迪科技有限公司                            100.0      4    1  なし   ステム開     なし    －
               大連市      千人民元    ウェアの開発
                                                発を委託
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     ５【従業員の状況】
      (1）連結会社の状況
                                                  2021年５月31日現在
              セグメントの名称                            従業員数（名）

     制御システム

     自動車システム

                                                  630
     特定情報システム
     組込システム

     産業・ICTソリューション

                                                  46
     管理部門
                                                  676
                 合計
     （注）１．従業員数は、就業人員であります。
         ２．当社グループの従業員は、同一の従業員が複数のセグメントに就業しているため、セグメント別に記載して
           おりません。
      (2）提出会社の状況

                                                  2021年５月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
                562             37.81              13.17            6,870,338
              セグメントの名称                            従業員数（名）

     制御システム

     自動車システム

                                                  520
     特定情報システム
     組込システム

     産業・ICTソリューション

                                                  42
     管理部門
                                                  562
                 合計
     （注）１．従業員数は、就業人員であります。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．当社の従業員は、同一の従業員が複数のセグメントに就業しているため、セグメント別に記載しておりませ
           ん。
      (3）労働組合の状況

        　当社グループには労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      (1）会社の経営の基本方針
        　当社グループは、情報通信技術を応用した新しい価値創造で顧客とともに社会に貢献することを企業理念として
        おります。その理念の下、ソフトウェアによって顧客の製品やシステムの価値を高めることを経営の目標としてお
        ります。顧客の満足度向上のために、品質・納期・価格・セキュリティの４項目に重点を置き、グループ各社の得
        意分野を活かして相互に補完しあうことにより、ソフトウェアのライフサイクル全体にわたって信頼できるトータ
        ルサービスを提供しております。
        　また、既存の事業の維持発展だけではなく、当社グループの特色を活かした新たな事業の創生にも注力し、顧客
        に提供できるサービスの範囲を広げていくように努めてまいります。
        　これまでに蓄積した「ソフトウェアエンジニアリング技術（注１）」を一歩進め、顧客の多様なニーズに呼応し
        た高い水準のサービスを提供するために、「きめ細かなサービスとは何か」を徹底的に追求してまいります。
         （注１）　当社の考えるソフトウェアエンジニアリング技術とは次の７要素のことです。
              アウトプット（ソフトウェア開発の成果）力
              プロジェクト管理力
              品質管理力
              プロセス改善力
              開発技術力
              人材育成力
              顧客接点（コミュニケーション）力
      (2）目標とする経営指標

        　当社グループの中心事業であるシステム開発は、人材と利益が非常に強い関係を持っております。プロジェクト
        管理能力の向上による人材の有効活用が利益を生み、将来の利益につながる教育の余裕を生み出します。そして、
        利益の社員への還元と株主の皆様への還元を重視した経営を目標としております。
        　以上のことから、人材の有効活用の指標として売上高営業利益率、株主の皆様への還元を図る指標として配当性
        向を経営指標としております。
         売上高営業利益率　　　10％
         配当性向　　　　　　　概ね50％以上
      (3）中長期的な会社の経営戦略

        　当社グループの事業の中心であるソフトウェア開発は、近年その規模が拡大し、それに伴い品質の低下が危惧さ
        れております。その中でも特に品質の低下が人や社会の安全に影響を及ぼす制御・組込分野とその土台となるプ
        ラットフォーム分野において当社グループは競争優位を保っており、品質に対する使命を果たしてまいりました。
        　しかし、ソフトウェア開発においては、開発に関係する会社が増えるほど品質が低下する傾向にあります。この
        ことから、当社グループができるだけ広い範囲を受注することが品質に対する使命を果たすことになり、開発効率
        の向上にもつながると考え、得意分野にリソースを集中し、受注範囲の拡大を目指しております。また、収益改善
        のため、プロジェクト受注時の審査、プロジェクト管理の徹底により不採算プロジェクトの撲滅と生産性の向上を
        実現してまいります。技術面でも、主力技術の強化と新規技術の育成に努めてまいります。
        　当社は、「ソフトウェアで社会インフラ分野の安全・安心、快適・便利に貢献する」を中期経営ビジョンとす
        る、新たな中期経営計画（2021年６月～2024年５月）を策定いたしました。イ）人材育成のための大規模案件請負
        の推進、ロ）ソフトウェアの要件定義、開発から運用・保守までをトータルにサービスすることにより顧客に最大
        のメリットを提供するというトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービス（T-SES）のトータル度向
        上、を基本方針として企業価値向上を図ってまいります。
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      (4）経営環境および優先的に対処すべき課題
        　当社グループは、主に社会インフラ分野に関わる参入障壁が高い制御・組込系のシステムの開発を強みとしてお
        ります。しかし、当社グループを取り巻く経済状況の激変から、業界別の受注環境は大きく変化しております。そ
        のため、当社の各セグメント間の受注量の格差が拡がり、受注価格低減の要求もあいまって、早急な対応をとるこ
        とが求められています。また、新型コロナウイルス感染症の収束には時間を要すると見込まれることから、事業環
        境の変化に対応することも求められます。
        　これらの直面する課題に対処するだけではなく、今後さらなる飛躍をするための備えをすることも重要な課題で
        あり、以下の取組みを行ってまいります。
        ①　営業力の強化と引き合い案件の増加
         　取引量の多い既存の顧客からの安定受注に加え、それに次ぐ顧客からの受注拡大のネックとなっているリソー
         スを確保するために人材の流動化をさらに進めます。また、新規顧客を開拓するために、当社グループの主力技
         術分野での提案力を強化し、営業体制の強化を図ります。これにより主要取引先の占有リスク回避にもつなげて
         まいります。
        ②　請負化・大規模化の推進

         　プロジェクト管理支援部によるプロジェクトマネージャ育成プログラムを実施し、プロジェクト管理力を強化
         することにより請負業務のリスクを軽減し、大規模システムの請負能力を強化します。品質技術部により開発プ
         ロセスを標準化し、安定した品質と生産性の向上を図ります。また、必要な技術を持つ技術者を流動的にプロ
         ジェクトに結集させるために事業部間の連携を強化してまいります。
        ③　コスト競争力の強化

         　プロジェクト管理の強化により品質と開発効率を向上させると同時に、中国現地法人を活用し原価低減を進め
         ます。また、基幹情報システムにより管理業務を効率化させることで販売費及び一般管理費を削減し、コスト競
         争力を強化してまいります。
        ④　優秀な人材の確保、育成

         　当社グループの競争力の源泉である人材育成に関しては、これまで同様、社外の人材育成の専門家の協力を得
         て、最優先事項として取組んでまいります。また、採用活動においても、海外を含めた広い視野で実施し、優秀
         な人材の確保に努めてまいります。
        ⑤　グローバル化の推進

         　今後も増加することが予想されます海外案件につきましては、顧客がグローバル市場で競争優位を保てるよう
         技術の育成を図り、顧客とともに積極的にグローバル化を推進してまいります。
        ⑥　パートナー企業の開拓

         　業界におけるリソース（技術者）不足を解消するために、業務を任せることのできる技術力に優れたパート
         ナーを増やしてまいります。また、あわせて必要となる技術者を必要なタイミングで見つける仕組み作りを進め
         てまいります。
        ⑦　働き方改革の推進

         　多種多様な働き方に対応するための在宅勤務制度等の導入や、利便性・生産性を向上するための労働環境の改
         善を進め、持続的な成長を目指してまいります。
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     ２【事業等のリスク】
      　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
      績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
      であります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）主要取引先の占有率及び状況変化リスク

        　当社グループの主要取引先は上位２社で売上高の39.6％を占めております。これら特定の業種、顧客との強い関
        係は強みである反面、経済情勢などの変化により顧客の事業運営が影響を受け、顧客の方針、開発計画等が変更を
        余儀なくされた場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　当社グループでは、既存顧客での新規分野の獲得、新規顧客の開拓に取組むことでリスクの軽減を図っていま
        す。
      (2）不採算プロジェクトのリスク

        　システム開発事業における受注形態の一つである「一括請負」は、見積工数や製品価値を考慮して価格を決定す
        る方式です。したがって、実際にかかる開発コストとの差が利益となります。逆に見積価格以上に開発コストがか
        かる場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。また、顧客の要件変更等不測の事態で採算を
        割る案件が発生するリスクがあります。
        　当社グループでは、新規の大型開発案件につきましては、受注審査委員会が規模、新規性（顧客、技術、業務分
        野、担当者）を事前にチェックし、委員長が受注の決裁を行っております。その後も、毎月プロジェクト状況を報
        告し、プロジェクトレビュー委員会が監視しております。
      (3）投資活動におけるリスク

        　当社グループが保有する有価証券等の当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額は有価証券1,500百万円
        及び投資有価証券3,013百万円であります。市場価格の変動や評価額の変動により、当社グループの業績等に影響
        を及ぼす可能性があります。
        　当社グループでは、安全性の高い金融資産に限定して運用しております。有価証券及び投資有価証券は、主に満
        期保有目的の債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、定期的に時価や発行体（取引先
        企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘
        案して保有状況を継続的に見直しております。
      (4）情報セキュリティに関するリスク

        　当社グループでは業務遂行のために顧客の機密情報を取り扱う場合があります。不測の事態などによりこれらの
        機密情報が外部に漏洩した場合、損害賠償や信用低下などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性が
        あります。
        　当社グループでは情報システム・セキュリティ管理委員会で情報の取り扱いに関する規程作成や社員教育の徹底
        を図っております。
      (5）社員の不正行為や不法行為のリスク

        　社員による悪意をもった経済的損失行為、インターネットを使った不用意な信用失墜行為、ルールの異なる顧客
        での重大な過誤による損害賠償などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　当社グループでは経営理念や行動規範の浸透などを通して倫理観の高い社員の育成を図ると同時に、内部統制の
        強化や経営監査室による内部監査などにより不正行為や不法行為を未然に防ぐ取り組みを行っております。
      (6）人材確保のリスク

        　当社グループの中心事業でありますシステム開発は、優秀な人材の確保が不可欠であり、採用が計画を大きく下
        回る場合や多数の従業員が離職した場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　当社グループのコアコンピタンスである制御・組込系システム開発の技術者育成には時間を要するため、計画的
        な人材採用と人材育成を行っております。また、働きやすい環境や制度などへの投資も積極的に行うこととしてお
        ります。
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      (7）技術革新のリスク
        　当社グループの事業は情報通信関連の技術が中心です。これらの技術分野は技術の進化する速度が非常に速く、
        その幅も非常に広いのが特色であります。革新的な技術の出現や開発手法の変化が起こった場合、その対応に時間
        や費用を要することにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　当社グループでは調査・研究活動を通して必要とする技術の選択、習得に努めております。
      (8）カントリーリスク

        　当社グループでは中国の現地法人が事業を行っており、当該国における政情の悪化、経済状況の変化、法律や税
        制の変更などのカントリーリスクにより当社グループの事業戦略や業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　当社取締役が現地法人の役員を兼務し情報交換を密にすることで、打ち手を早める体制を構築しております。
      (9）大規模災害等のリスク

        　当社グループは東京を中心とした関東地区に事業所が集中しており、この地域で大規模地震やパンデミックなど
        が発生した場合は業務の停止や縮小などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
        　新型コロナウイルス感染症拡大防止に向けた取組みとしましては、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客の
        健康に十分配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進し、
        サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しております。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
        　当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」と
        いう。）の状況の概要は次のとおりであります。
        ①　財政状態の状況
         　当連結会計年度末の資産につきましては11,782百万円となり、前連結会計年度末に比べ486百万円増加しまし
         た。流動資産は8,114百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,642百万円増加となりました。固定資産は3,667
         百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,156百万円減少しました。主な要因は、投資有価証券が減少したもの
         の、有価証券、現金及び預金が増加したことによります。
         　負債につきましては2,106百万円となり、前連結会計年度末に比べ207百万円増加しました。主な要因は、前連
         結会計年度末に比べ賞与引当金及び未払法人税等が増加したことによります。
         　純資産につきましては、9,675百万円となり、前連結会計年度末に比べ279百万円増加しました。主な要因は、
         当連結会計年度において配当金の支払いに伴い利益剰余金が減少したものの、それ以上に親会社株主に帰属する
         当期純利益が増加したことによります。
         　この結果、自己資本比率は82.1％（前連結会計年度末では83.2％）となりました。
        ②　経営成績の状況

         　当連結会計年度（以下、当期）におけるわが国経済は、各種政策の効果や海外経済の改善などにより企業収益
         は持ち直しの動きが続いたものの、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い二度目、三度目の緊急事態宣言の発
         出などで厳しい状況で推移しました。
         　情報サービス産業におきましては、デジタルトランスフォーメーション（DX）による情報通信技術（ICT）を
         活用した新たなビジネスモデルの創造や変革などへのニーズが高まっている一方で、新型コロナウイルス感染症
         拡大による需要の減少など先行きの不透明感から、IT投資の動向については、慎重に見極めていく必要が生じて
         おります。
         　こうした環境の中、当社は、「ソフトウェアで社会インフラ分野の安全・安心、快適・便利に貢献する」を中
         期経営ビジョンとする中期経営計画（2018年６月～2021年５月）の最終年度として、獲得事業の主力化と新分野
         の開拓、持続的成長への投資、トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続を基本方針として
         取組んでまいりました。
         　具体的には、獲得事業の主力化と新分野の開拓としては、前中期経営計画期間中に開拓した自動運転/先進運
         転支援関連を主力事業化したとともに、建設機械や医療関連のIoT分野について継続して拡大を図っておりま
         す。持続的成長への投資としては、人材への投資、働きやすい環境や生産設備への投資などを計画的に実施して
         おります。トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続としては、ソフトウェアの要件定義、
         開発から運用・保守までをトータルにサービスすることで、顧客に最大のメリットを提供するという取組みを、
         顧客のご協力を得ながら長期的に継続しております。なお、2020年６月よりデジタルトランスフォーメーション
         の進展に伴い、よりトータルなシステムエンジニアリングサービスを提供することを目的とし、産業・公共シス
         テムとITサービスを統合する組織改編を行い、システム開発技術とクラウドシステム構築技術をベースとし、さ
         らなる新分野の開拓に取組んでおります。
         　新型コロナウイルス感染症拡大防止に向けた取組みとしましては、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客
         の健康に十分配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進
         し、サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しております。なお、新型コロナウイルス感染症による業績
         への影響は、当初予想より軽微であり、売上、利益とも計画を上回りました。
         　この結果、売上高は7,643百万円（前年同期比1.6％減）、営業利益は701百万円（前年同期比3.6％減）、経常
         利益は803百万円（前年同期比2.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は544百万円（前年同期比2.6％減）
         となりました。
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         　セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
         　なお、当連結会計年度より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第５　経理の状況　１　
         連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　（セグメント情報等）」に記載のとおりです。以下の前年同
         期比較については、前年同期の数値を変更後のセグメント区分に組替えた数値で比較分析しております。
         （制御システム）

         　制御システムでは、火力発電所向け監視・制御システムは開発量が増加しましたが、次世代制御ミドルと配電
         自動化システムは開発量が減少しました。新幹線と海外高速鉄道の運行管理システムは好調に推移しました。ま
         た、在来線の運行管理システムも堅調だったことから、売上、利益とも前年を上回りました。
         　この結果、売上高は1,451百万円（前年同期比7.9％増）、セグメント利益は401百万円（前年同期比26.7％
         増）となりました。
         （自動車システム）

         　自動車システムでは、自動運転/先進運転支援関連は新型コロナウイルス感染症の影響があったものの旺盛な
         需要が継続し、車載ネットワーク制御や基盤ソフトウェアなどが堅調に推移しました。また、電動化案件も堅調
         に推移しました。一方で、車載制御システムのエンジン制御、変速機制御は開発量が減少しました。
         　この結果、売上高は1,806百万円（前年同期比4.3％減）、セグメント利益は469百万円（前年同期比4.4％増）
         となりました。
         （特定情報システム）

         　特定情報システムでは、映像監視関連が好調に推移しました。自動運転/先進運転支援関連の画像認識/識別案
         件は体制を縮小し、危機管理関連は試験フェーズが継続しているため開発量が減少しました。
         　この結果、売上高は682百万円（前年同期比2.4％減）、セグメント利益は153百万円（前年同期比9.4％減）と
         なりました。
         （組込システム）

         　組込システムでは、ストレージデバイス開発は新たな応用製品開発を受注し堅調に推移しました。新ストレー
         ジ開発は横ばいで推移し、IoT建設機械関連は堅調に推移しました。自動運転/先進運転支援関連は、ベーシック
         ソフトウェアの開発が終了し体制を縮小しました。
         　この結果、売上高は1,078百万円（前年同期比3.2％増）、セグメント利益は219百万円（前年同期比13.6％
         減）となりました。
         （産業・ICTソリューション）

         　産業・ICTソリューションでは、クラウドシステム構築関連は好調に推移しました。航空宇宙関連、イメージ
         ングソリューション関連は横ばいで推移しました。鉄道関連は新型コロナウイルス感染症の影響があり減少しま
         した。ビジネス関連、医療関連は研究開発費の縮小やシステム開発の終了などで前年を下回りました。
         　この結果、売上高は2,624百万円（前年同期比6.1％減）、セグメント利益は476百万円（前年同期比15.4％
         減）となりました。
        ③　キャッシュ・フローの状況

         　当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ1,298百
         万円増加し、3,290百万円（前年同期比65.2％増）となりました。
         　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
         （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         　営業活動の結果獲得した資金は、840百万円（前年同期は246百万円の獲得）となりました。当連結会計年度に
         おいては、主に税金等調整前当期純利益及び保険解約による受取額が増加したことから、資金が増加しておりま
         す。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         　投資活動の結果獲得した資金は、696百万円（前年同期は476百万円の獲得）となりました。当連結会計年度に
         おいては、主に定期預金の払戻及び有価証券の償還による収入が増加したことから、資金が増加しております。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         　財務活動の結果使用した資金は、250百万円（前年同期は425百万円の使用）となりました。当連結会計年度に
         おいては、配当金の支払を行ったことから、資金が減少しております。
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        ④　生産、受注及び販売の実績
         ａ．生産実績
          　当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   生産高（千円）                  前年同期比（％）
     制御システム                               1,049,551                     +2.2

     自動車システム                               1,336,800                    △7.0

     特定情報システム                                529,283                   △0.2

     組込システム                                859,155                    +8.6

     産業・ICTソリューション                               2,147,292                    △3.7

             合計                       5,922,083                    △1.6

     （注）１．金額は製造原価によっております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ｂ．受注実績

          　当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称              受注高（千円）         前年同期比（％）         受注残高（千円）         前年同期比（％）
     制御システム                      1,548,633           +26.6        186,369          +109.1

     自動車システム                      1,873,429           △1.0        314,357          +27.1
     特定情報システム                       677,447          △4.3        144,324          △3.6
     組込システム                      1,172,103           +15.4        137,361          +213.2

     産業・ICTソリューション                      2,584,269           △7.1        393,133          △9.2

             合計              7,855,883            +3.1       1,175,546           +22.1

     （注）　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ｃ．販売実績

          　当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   販売高（千円）                  前年同期比（％）
     制御システム                               1,451,381                     +7.9

     自動車システム                               1,806,416                    △4.3

     特定情報システム                                682,852                   △2.4

     組込システム                               1,078,595                     +3.2

     産業・ICTソリューション                               2,624,088                    △6.1

             合計                       7,643,334                    △1.6

     （注）１．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
                            前連結会計年度                  当連結会計年度
            相手先
                        販売高（千円）          割合（％）        販売高（千円）          割合（％）
     株式会社日立製作所                      1,879,107            24.2       2,107,989            27.6

     日立Astemo株式会社                      1,233,506            15.9        914,956           12.0

         ２．日立Astemo株式会社は2021年１月に日立オートモティブシステムズ株式会社から社名変更されております。
         ３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①　重要な会計方針及び見積り
         　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
         ております。なお、この連結財務諸表の作成に当たりましては、「第５　経理の状況」に記載のとおりです。
        ②　当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         イ）経営成績等の状況
          　売上高は、制御システム、組込システムが堅調に推移した一方で、大型請負案件が試験フェーズに入ったこ
          と、新型コロナウイルス感染症により一部の案件で開発日程の見直しが発生したことから、前連結会計年度に
          比べ127百万円減少し、7,643百万円（前年同期比1.6％減）となりました。
          　営業利益は、働きやすい環境への投資や働き方改革に取組みながらも、プロジェクト管理の強化などにより
          生産性が向上したことや経費削減効果により、前連結会計年度に比べ26百万円減少し、701百万円（前年同期
          比3.6％減）となりました。
          　経常利益は、保険解約返戻金の増加などにより、前連結会計年度に比べ17百万円増加し、803百万円（前年
          同期比2.3％増）となりました。
          　親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税等の増加などにより、544百万円（前年同期比2.6％減）となり
          ました。
          　なお、セグメントごとの業績につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績
          及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1）経営成績等の状況の概要　②　経営成績の状況」に記載のとおり
          であります。
          　また、新型コロナウイルス感染症への対策として、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客の健康に十分
          配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進いたしまし
          た。その結果、サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しており、業績への影響は、当初予想より軽微
          でありました。
          　当期は中期経営計画（2018年６月～2021年５月）の最終年度として、獲得事業の主力化と新分野の開拓、持
          続的成長への投資、トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続に取組んでまいりました。
          前中期経営計画期間中に開拓した自動運転/先進運転支援関連は、順調に拡大し主力事業化いたしました。新
          分野の開拓では、建設機械や医療関連のIoT分野について継続して拡大を図るとともに、2020年６月よりデジ
          タルトランスフォーメーションの進展に伴い、よりトータルなシステムエンジニアリングサービスを提供する
          ことを目的とした組織改編を行い、クラウドシステム構築関連についても好調に推移しております。持続的成
          長への投資としては、優秀な人材の育成に向け、計画的な教育を実施いたしました。
         ロ）資本の財源及び資金の流動性についての分析

          (a）キャッシュ・フローの状況
           　当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者に
           よる財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1）経営成績等の状況の概況　③　キャッ
           シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
          (b）資金需要
           　当社グループの営業活動において必要な資金は、主にソフトウェアの開発・運用・保守業務を行うための
           運転資金（主に人件費・外注費等）と事業活動を維持していくための管理費、継続的な発展を実現するため
           の人材投資（採用・教育費等）が主になります。また投資活動においては、事業シナジーを意図した投資有
           価証券の取得や、余剰資金を有効活用するための債券投資が主になります。今後も持続的な成長を目指し、
           人材投資と事業シナジーを意図した投資を進めていく予定であります。
          (c）財政政策
           　当社グループでは、営業活動及び投資活動ともに内部資金を充当しており、有利子負債による調達は行っ
           ておりません。なお、当社グループでは、資本効率の向上と持続的な企業価値創造を目指し、自己株式の取
           得・保有・消却の基本方針を以下のとおり定め、取り組んでおります。
           ｉ）自己株式の取得に係る基本方針
            ・当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策と位置付けており、安定的な配当の継続と配当性向概
             ね50％以上の目標に加え、自己株式取得による利益還元も弾力的に実施していきます。
            ・当社は、資本効率の向上を図るため、自己株式の取得を進めていきます。
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           ⅱ）自己株式の保有・消却に係る基本方針
            ・当社は、M&A戦略（M&Aや業務資本提携等）を実施するため、一定の自己株式を保有します。
            ・当社は、役職員と共に持続的な企業価値創造を実現していくため、その動機付けの原資として一定の自
             己株式を保有します。
            ・当社は、株主の自己株式処分による希薄化の懸念を少しでも払拭できるよう、自己株式の保有について
             は、発行済株式総数の10％程度を上限とし、それを超過する部分は、原則として毎期消却します。
         ハ）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         　　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成
          しております。なお、連結財務諸表の作成に当たり採用している重要な会計方針は「第５　経理の状況　１連
          結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載の
          とおりであります。
         　　連結財務諸表を作成するにあたっては、重要な会計方針に関する見積り及び判断を行っており、これらの見
          積りは、過去の実績等を慎重に検討した上で継続的に評価を行い、必要に応じて見直しを行っておりますが、
          実際の結果は、見積り特有の不確実性によって異なる場合があります。また、翌連結会計年度の連結財務諸表
          に重要な影響を及ぼす可能性のある会計上の見積りがないため重要な会計上の見積りに関する注記は記載して
          おりません。
         　　なお、新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５　経理の状況　１連結財務諸表等（１）連結財
          務諸表　注記事項（追加情報）」に記載しているとおりであります。
     ４【経営上の重要な契約等】

      　当社は、2020年12月25日開催の取締役会において、当社100％出資の連結子会社である株式会社アルゴリズム研究
      所を吸収合併することを決議し、2021年６月１日付で吸収合併いたしました。
      　詳細は、「第５　経理の状況　２　財務諸表等　（１）財務諸表　注記事項　（重要な後発事象）」に記載のとお
      りであります。
     ５【研究開発活動】

      　当社グループは、将来の事業拡大を目的とした研究開発に取組んでおり、当連結会計年度においては、中期経営計
      画で注力分野の一つとしているIoTネットワーク技術に関する調査研究を委託しております。
      　なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は                         2,471   千円であり、研究開発活動については、特定のセグメン
      トに関連付けられないため、セグメント別の記載は行っておりません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当社グループの当連結会計年度の設備投資額は                       16,653   千円でありますが、その主なものはソフトウェア開発のため
      の事務用機器7,732千円、社内システム改善のためのソフトウェア8,420千円であります。
     ２【主要な設備の状況】

      (1）提出会社
                                                    2021年５月31日現在
                                    帳簿価額（千円）
                                                       従業員数
       区分     事業所名        所在地
                          建物及び      工具、器具       土地
                                                        （名）
                                           ソフトウェア        合計
                           構築物      及び備品
                                      （面積㎡）
                                         －
     本社      本社      東京都品川区
                           31,971      23,345            29,651      84,968       31
                                         (－)
                                         －
           日立事業所      茨城県日立市
                            4,109      3,945             451     8,506      92
                                         (－)
                                         －
           勝田事業所      茨城県ひたちなか市
                             403     3,293            3,437      7,134      52
                                         (－)
     事業所
                                         －
           京浜事業所      川崎市幸区
                            9,575      2,911             613    13,100      316
                                         (－)
                                         －
           横浜事業所      横浜市西区
                            5,036      2,781             －    7,817      71
                                         (－)
                                        8,796
     研修所      富士見研修所      長野県富士見町
                           15,329        702            －    24,828       －
                                      (3,634.37)
                                       23,874
           富士見保養所      長野県富士見町
                           16,734        197            －    40,806       －
                                      (4,710.77)
     厚生施設
                                       36,263
           那須保養所      栃木県那須町
                           15,515         0           －    51,778       －
                                      (4,628.00)
     （注）本社は全社的管理業務を行っており、各事業所はソフトウェアの開発を行っております。なお、各事業所におい
         ては、複数のセグメントにかかわっております。
      (2）国内子会社

        　国内子会社には主要な設備はありません。
      (3）在外子会社

        　在外子会社には主要な設備はありません。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      (1）重要な設備の新設等
        　特記すべき事項はありません。
      (2）重要な設備の除却等

        　特記すべき事項はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                           42,580,000

                  計                          42,580,000

        ②【発行済株式】

             事業年度末現在             提出日現在          上場金融商品取引所名
      種類       発行数（株）            発行数（株）          又は登録認可金融商品                内容
            （2021年５月31日）            （2021年８月27日）              取引業協会名
                                    東京証券取引所JASDAQ            単元株式数は100株であ
                 10,645,020            10,645,020
     普通株式
                                     （スタンダード）           ります。
                 10,645,020            10,645,020
       計                                  －            －
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                 （千円）       （千円）
                   （株）       （株）                     （千円）       （千円）
     2017年10月31日
                   △422,674       5,322,510           －    1,487,409           －    2,174,175
     (注)１
     2017年12月１日
                   5,322,510       10,645,020           －    1,487,409           －    2,174,175
     (注)２
     （注）１．自己株式の消却による減少であります。
         ２．株式分割（１：２）によるものであります。
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      （５）【所有者別状況】
                                                   2021年５月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
                                                        株式
        区分      政府及び                      外国法人等
                         金融商品     その他の                個人          の状況
              地方公共     金融機関                                計
                         取引業者      法人               その他          （株）
               団体                   個人以外      個人
     株主数
                       5     11     19     11      3   1,753     1,802
                 －                                         －
     （人）
     所有株式数
                     6,949      263    7,170     1,739       9   90,283     106,413      3,720
                 －
     （単元）
     所有株式数の割合
                     6.53     0.25     6.74     1.63     0.01     84.84
                 －                                  100.00       －
     （％）
     （注）自己株式968,505株は、「個人その他」に9,685単元、「単元未満株式の状況」に５株含めて記載しております。
      （６）【大株主の状況】

                                                  2021年５月31日現在
                                                    発行済株式（自
                                                    己株式を除
                                             所有株式数
           氏名又は名称                     住所                    く。）の総数に
                                             （千株）
                                                    対する所有株式
                                                    数の割合（％）
                                                1,248        12.91
     大部　満里子                  東京都中央区
                                                1,107        11.45
     大部　仁                  東京都中央区
                                                1,090        11.27
     大部　力                  東京都中央区
                                                 704        7.28
     日本プロセス社員持株会                  東京都品川区大崎一丁目11番１号
                                                 622        6.43
     アドソル日進株式会社                  東京都港区港南四丁目１番８号
                                                 504        5.21
     吉川　豁彦                  静岡県焼津市
                                                 334        3.46
     第一生命保険株式会社                  東京都千代田区有楽町一丁目13番１号
     株式会社日本カストディ銀行
                                                 235        2.44
                       東京都中央区晴海一丁目８番12号
    （信託口）
                                                 200        2.07
     白川　一幸                  東京都青梅市
     BNY   GCM  CLIENT    ACCOUNT    JPRD   AC     PETERBOROUGH       COURT   133  FLEET   STREET
                                                 143        1.49
     ISG   (FE-AC)                 LONDON    EC4A   2BB  UNITED    KINGDOM
     (常任代理人　株式会社三菱UFJ銀行)                  （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号）
                                                6,190        63.98
             計                   －
     （注）上記のほか当社所有の自己株式968千株があります。
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      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年５月31日現在
           区分            株式数（株）           議決権の数（個）                 内容
     無議決権株式                         －            －         －

     議決権制限株式（自己株式等）                         －            －         －

     議決権制限株式（その他）                         －            －         －

                    （自己保有株式）
     完全議決権株式（自己株式等）                                      －         －
                            968,500
                    普通株式
                           9,672,800              96,728
     完全議決権株式（その他）               普通株式                               －
                             3,720
     単元未満株式               普通株式                      －         －
                          10,645,020
     発行済株式総数                                      －         －
                                         96,728
     総株主の議決権                         －                     －
        ②【自己株式等】

                                                  2021年５月31日現在
                                                     発行済株式
                               自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の       総数に対する
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                               株式数（株）       株式数（株）        合計（株）       所有株式数の
                                                     割合（％）
     （自己保有株式）             東京都品川区大崎
                                  968,500              968,500         9.10
                                           －
     日本プロセス株式会社             一丁目11番１号
                                  968,500              968,500         9.10
           計             －                    －
      （８）【役員・従業員株式所有制度の内容】

       （取締役に対する譲渡制限付株式報酬制度）
       　当社は    、 2018年８月24日開催の第51期定時株主総会の決議に基づき                           、 取締役（社外取締役を除く            。 ）を対象に     、 譲渡
       制限付株式報酬制度を導入しております                   。 制度の詳細につきましては             、 「第４　提出会社の状況　４　コーポレー
       ト・ガバナンスの状況　（４）役員の報酬等                    」 をご参照ください        。
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     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】　会社法第155条第13号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                  株式数（株）             価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                      750               －
     当期間における取得自己株式                                       －              －

     （注）１．当事業年度における取得自己株式は、譲渡制限付株式の無償取得によるものです。
     　　　２．当期間における取得自己株式には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
           及び譲渡制限付株式の無償取得による株式数は含めておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                              当事業年度                   当期間
             区分
                          株式数       処分価額の総額           株式数       処分価額の総額
                          （株）         （円）         （株）         （円）
     引き受ける者の募集を行った
                              －         －         －         －
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         －         －         －         －
     合併、株式交換、株式交付、会社分割
                              －         －         －         －
     に係る移転を行った取得自己株式
     その他（譲渡制限付株式報酬としての
                            20,293       12,297,558             －         －
     自己株式の処分）
     保有自己株式数                       968,505            －       968,505            －
     （注）当期間における保有自己株式数には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
         よる株式数は含めておりません。
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     ３【配当政策】
      　当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策として位置付けております。その方法として、
        １．継続的な成長により株主価値を最大化すること
        ２．安定的な配当を継続すること
      を実施しております。
      　成長の源泉として利益を確保すると同時に、安定的な配当の継続と配当性向概ね50％以上を目標として実施してま
      いります。
      　上記の方針に基づき、当期末の配当につきましては、2021年７月８日の取締役会決議により期末配当金を１株当た
      り14円といたしました。なお、すでにお支払いしている中間配当金の13円とあわせまして、年間配当金は１株当たり
      27円（期首配当予想より１円増）となります。
      　当社は、「取締役会の決議により、会社法第459条第１項各号の法令が定めるところにより、剰余金の配当等を行
      うことができる。」旨定款に定めております。
      　なお当社は、中間配当と期末配当の年２回の配当を行うことを基本方針としており、剰余金の配当としての期末配
      当は毎年５月31日、中間配当は毎年11月30日を基準日としております。
                             配当金の総額                 １株当たり配当額
           決議年月日
                              （千円）                   （円）
          2020年12月25日
                              125,794                   13.00
           取締役会決議
          2021年７月８日
                              135,471                   14.00
           取締役会決議
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          　当社グループは、企業経営における透明性、公正な経営及びコンプライアンスの実現を重要課題として、
          コーポレート・ガバナンスの充実を図り、グループ全体の最適の追求を可能とする意思決定組織体制の構築を
          図っております。
         ②　企業統治の体制

          イ）企業統治体制の概要
           　当社における企業統治の体制は、社外取締役を含む取締役会及び社外監査役を含む監査役会を設置するこ
           とにより実現しております。
           　取締役会は、社外取締役２名を含む８名で構成されております。毎月の定例取締役会と必要により臨時取
           締役会を開催し、経営の重要事項を決定すると同時に、代表取締役及び取締役の職務執行に関する監督を
           行っております。
           　監査役会は、社外監査役２名を含む３名で構成されております。ガバナンスのあり方とその運営について
           監視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。
           　また、当社では任意の諮問委員会として、指名・報酬諮問委員会及び投資審査諮問委員会を設置すること
           でコーポレート・ガバナンスの強化を図っております。
         名称             目的              権限            構成員の氏名

                               代表取締役社長が作成した
                                             委員長　社外取締役　諸星信也
                 任意の諮問機関として、役員              取締役報酬に関する事項や
                 等の報酬や指名に関する事項              各役員の候補者案につい
                 について、取締役会に答申す              て、客観的かつ公正な視点
                                             代表取締役会長　大部　仁
     指名・報酬諮問委員会            ることにより、経営監督機能              から、経営環境や会社業績
                 の向上に努め、コーポレー              に応じた適正な報酬制度お
                                             常勤監査役　川畠匡博
                 ト・ガバナンスの強化を図              よび水準、並びに各候補者
                 る。              が適切であるかを審議し、
                                             顧問　奧山一幸
                               取締役会に答申する。
                                             委員長　取締役　坂巻詳浩
                 任意の諮問機関として、重要
                               客観的かつ公正な視点か
                 な投資案件に関する事項につ
                                             取締役　名古屋　敦
                               ら、重要な投資案件につい
                 いて、取締役会に答申するこ
     投資審査諮問委員会                          て、その投資効果を検討              常勤監査役　川畠匡博
                 とにより、経営監督機能の向
                               し、投資すべきかを審議
                                             社外取締役　一瀬益夫
                 上に努め、コーポレート・ガ
                               し、取締役会に答申する。
                 バナンスの強化を図る。
                                             社外監査役　上薗　朗
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           　具体的な関係は、次の図のとおりであります。
          ロ）企業統治の体制を採用する理由









           　当社は、独立性の高い社外取締役を含めた取締役会において十分な審議を行うことにより業務執行を監督
           し、また、社外監査役を含めた監査役会が経営監視機能を果たすことが有効であると判断し、監査役会設置
           会社の体制を採用しております。
         ③　企業統治に関するその他の事項

          イ）内部統制システムの整備の状況
           　当社は、取締役会において「内部統制システム構築の基本方針」を決議し、この方針にしたがった体制を
           整えるとともに、教育を実施することで周知を図っております。「内部統制システム構築の基本方針」は、
           以下のとおりです。
           (a）取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            ⅰ）当社は、法令、定款及び社会倫理の遵守が企業活動の前提となることを、行動規範/行動指針を通し
              取締役、監査役、使用人に周知徹底を行う。
            ⅱ）当社は、組織総合規程、職務分掌細則、決裁権限細則、稟議規程等を制定し、職務の執行と範囲を明
              確に定める。
            ⅲ）取締役は、実効性のある内部統制システムの構築と法令遵守の体制確立に努める。
            ⅳ）監査役は当社グループ各社のコンプライアンス状況を監視し、取締役に対し改善を助言又は勧告しな
              ければならない。
            ⅴ）内部監査部門は、各部門の業務を監視し、不正等を発見した場合、社長に報告するとともに改善を勧
              告しなければならない。また、内部統制システムに関する独立的な評価を行い、社長に報告する。
            ⅵ）内部統制管理責任者及び内部統制事務局を定め、内部統制システムの構築・運用・改善を推進する。
            ⅶ）取締役、使用人等は、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あるいは行われるおそれが
              あることに気づいたときは、内部通報規程に基づき速やかに社内窓口又は社外の顧問弁護士に対し、
              通知しなければならない。なお、通報内容は機密として守秘し、通報者に対して当社は不利益な取り
              扱いを行わない。
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           (b）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
            ⅰ）文書管理規程及び文書管理規程細則に基づいて、取締役の職務執行に係る情報を文書又は電磁的媒体
              に記録し、保存する。
            ⅱ）取締役及び監査役は、文書管理規程により常時これらの文書又は電磁的媒体を閲覧できるものとす
              る。
           (c）リスクの管理に関する規程その他の体制

            ⅰ）内部統制管理責任者は、管理部及び関連部署と連携し、当社グループ全体のリスクを総括的・網羅的
              に管理する。
            ⅱ）取締役会は、内部統制管理責任者より重要なリスク情報について報告を受け、当該リスクへの対応や
              その他必要な施策を実施する。不測の事態が発生した場合は、社長を本部長とする「緊急対策本部」
              を設置し統括的な危機管理を行う。
           (d）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

            ⅰ）業務執行の管理・監督を行うため、定時取締役会を原則月１回開催するほか、必要に応じて臨時取締
              役会を開催する。
            ⅱ）取締役会の機能をより強化し経営効率を向上させるため、常勤役員連絡会を原則週１回開催し業務執
              行に関わる意見交換等を行うとともに、取締役・監査役・その他検討事項に応じた責任者等が出席す
              る経営会議を原則月１回開催することにより、業務執行に関する基本事項及び重要事項を多面的に検
              討し慎重な意思決定を行う。
            ⅲ）業務の運営・執行については、将来の事業環境を踏まえ中期経営計画及び各年度予算を立案し、全社
              的な目標の明確な設定、各部門への目標付与を行い、各部門においてはその目標達成に向けた具体策
              を立案・実行する。
           (e）当社及びグループ会社の業務の適正を確保するための体制

            ⅰ）当社取締役会は、グループ会社共通の企業理念、行動規範/行動指針を策定し、グループ全体に周知
              徹底する。
            ⅱ）グループ会社統括は、内部統制管理責任者と連携し、各グループ会社の内部統制システムの構築・運
              用・改善を推進する。
            ⅲ）当社取締役、部門長、グループ会社社長は、各担当部門の業務執行及び財務報告に係る適切性を確保
              する内部統制システムの確立と運用の権限と責任を有する。
            ⅳ）内部監査部門は、グループ各社の業務を監視し不正等を発見した場合、社長に報告するとともに改善
              を勧告しなければならない。また、内部統制システムに関する独立的な評価を行い、社長に報告す
              る。
            ⅴ）グループ会社の取締役、使用人等は、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あるいは行
              われるおそれがあることに気づいたときは、内部通報規程に基づき速やかに社内窓口又は社外の顧問
              弁護士に対し、通知しなければならない。なお、通報内容は機密として守秘し、通報者に対して当社
              は不利益な取り扱いを行わない。
            ⅵ）グループ会社の社長、もしくはグループ会社統括は、グループ会社の経営について当社取締役会にお
              いて事業内容の定期的な報告を行う。また、重要案件において、グループ会社の社長は、グループ会
              社統括と協議し、グループ会社での協議結果を当社取締役会に随時報告する。
           (f）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

            　監査役が求めた場合、監査役の職務を補助のための使用人を配置し、その人事については取締役と監査
            役が協議して決定する。
           (g）監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項

            　監査役は、内部監査部門の使用人に監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役よ
            り監査業務に必要な命令を受けた使用人はその命令に関し、取締役、内部監査部門長等の指揮命令を受け
            ないものとする。
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           (h）当社及び当社グループの取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役への報告に関
            する体制
            ⅰ）当社及び当社グループの取締役及び使用人は、当社の業務又は業績に影響を与える重要な事項及び以
              下に定める事項について、監査役にその都度報告するものとする。
              ・内部統制システム構築に関する事項
              ・当社の重要な会計方針、会計基準の変更に関する事項
              ・重要な開示に関する事項
              ・監査役から要求された会議議事録に関する事項
              ・その他コンプライアンス上重要な事項
            ⅱ）監査役は、社長、監査法人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催し、取締役及び使用人にヒアリング
              を実施する機会を与えられている。
            ⅲ）当社及び当社グループは、監査役に対して報告したことを理由として不利益な扱いをすることを禁止
              する。
           (i）その他監査役の監査が実効的に行われていることを確保するための体制

            ⅰ）監査役は、職務遂行にあたり取締役会及び重要な会議の出席、稟議書等業務に関する重要な文書を閲
              覧することができる。
            ⅱ）代表取締役は、監査役と定期的な会合を持ち、会社が対処すべき課題、当社を取り巻く重要なリス
              ク、監査上の重要課題等について意見交換を行う。
            ⅲ）監査役は職務について生じる費用について請求することができ、当該請求が職務執行に必要でないと
              認められる場合を除き、当該請求に基づき支払いを行う。
           (j）反社会的勢力排除に向けた体制

            　社会の秩序や企業の健全な活動に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で組織的に対
            応する。
           (k）財務報告の信頼性を確保するための体制

            ⅰ）取締役会は、財務報告とその内部統制に関し、代表取締役社長を適切に監理する。
            ⅱ）代表取締役社長は、本基本方針に基づき、財務報告とその内部統制システム構築を推進し、その整
              備・運用の評価を行う。
         ④　取締役の定数

          　当社の取締役は９名以内とする旨を定款に定めております。
         ⑤　取締役の選任の決議要件

          　当社では、取締役の選任については、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３
          分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。なお、取締
          役の選任については、累積投票によらないものとしております。
         ⑥　剰余金の配当等の決定機関

          　当社は、取締役会の決議により、会社法第459条第１項各号の法令が定めるところにより、剰余金の配当を
          行うことができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当を取締役会の権限とすることにより、株
          主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
         ⑦　自己株式の取得の決定機関

          　当社は、取締役会の決議により、会社法第459条第１項の法令が定めるところにより、自己の株式を取得す
          ることができる旨を定款に定めております。これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、経
          営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするためであります。
         ⑧　株主総会の特別決議事項

          　当社では、会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議
          決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を定款に
          定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な意思
          決定を行うことを目的とするものであります。
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         ⑨　取締役及び監査役の責任免除
          　取締役会の決議をもって、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）
          の当社に対する損害賠償責任を法令が定める範囲で免除することができる旨を定款に定めております。これ
          は、取締役及び監査役が職務の遂行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とす
          るものであります。
         ⑩　責任限定契約の内容の概要

          　当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償
          責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項
          に定める最低責任限度額としております。
         ⑪　役員等賠償責任保険契約の内容の概要

          　当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しておりま
          す。当該保険契約の被保険者の範囲は、当社並びに子会社の取締役及び監査役であり、保険料は全額当社が負
          担しております。当該保険契約の内容の概要は、被保険者が会社の役員等の地位に基づき行った行為（不作為
          を含みます。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が負担することになる損害賠償金や
          訴訟費用等を当該保険契約により保険会社が補填するものであります。法令に違反することを被保険者が認識
          しながら行った行為に起因して生じた損害は補填されないなど、一定の免責事由があります。
         ⑫　株式会社の支配に関する基本方針について

          イ）　当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
           　当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社の財務及び事業の内容や当社の企業価値
           の源泉を十分に理解し、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同の利益を継続的かつ持続的に確保、向上
           していくことを可能とする者であることが必要であると考えており、当社株式に対する大規模な買付行為で
           あっても、当社の企業価値・株主共同の利益に資するものであれば、これを一概に否定するものではありま
           せん。また、当社の支配権の移転を伴う買付提案又は買付行為の是非についての判断は、最終的には株主の
           皆様の意思に基づき行われるものであると考えております。
           　しかしながら、当社のビジネスは、株主の皆様をはじめ、顧客企業や従業員、地域社会など様々なステー
           クホルダーの協業の上に成り立っており、これらのステークホルダーが安心して当社の事業に関わることが
           できる安定的かつ健全な体制を構築し、社会から必要とされる高品質なサービスを提供していくことが、当
           社の企業価値を高めていく上で不可欠な要件となっております。
           　近年、新しい法制度、企業買収環境及び企業文化の変化等を背景として、対象会社の経営陣と十分な協議
           や合意のプロセスを経ることなく、大規模な株式の買付行為を強行するといった動きが顕在化しつつありま
           す。また、株式の大量取得行為の中には、(a）買収の目的や買収後の経営方針等に鑑み、企業価値・株主共
           同の利益に対する明白な侵害をもたらすおそれのあるもの、(b）株主に株式の売却を事実上強要するおそれ
           のあるもの、(c）対象会社の取締役会や株主が買付けの条件等について検討し、あるいは対象会社の取締役
           会が代替案を提案するための十分な時間や情報を提供しないもの、(d）対象会社が買収者の提示した条件よ
           りも有利な条件をもたらすために買収者との協議・交渉を必要とするもの等、対象会社の企業価値・株主共
           同の利益に資さないものも少なくありません。
           　そこで、当社の企業価値・株主共同の利益に資する買付提案が行われ、その買付提案が実行された場合、
           当社がこれまで育成してまいりました当社の特色である信頼性、公共性、中立性、経営の安定性、ブラン
           ド・イメージ等をはじめ、株主の皆様はもとより、顧客企業、取引先、地域社会、従業員その他利害関係者
           の利益を含む当社の企業価値への影響、ひいては株主共同の利益を毀損する可能性があります。当社は、こ
           のような不適切な株式の大量取得行為を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として適
           当ではないとして、当該者による大量取得行為に対して必要かつ相当な手段を採ることにより、当社の企業
           価値ひいては株主共同の利益を確保する必要があると考えます。
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          ロ）　当社の企業価値・株主共同の利益の向上及び基本方針の実現に資する取組み
           　当社は、当社の企業価値の源泉を踏まえて、多数の投資家の皆様に長期的に継続して当社に投資していた
           だくため、中期経営計画の推進とコーポレート・ガバナンスの強化の両面から、当社の企業価値及び株主共
           同の利益の向上に取り組んでおります。以下に掲げる取組みは、いずれも本基本方針の実現に資するものと
           考えております。
           (a）当社の経営方針
            　当社は制御、組込分野に特化したソフトウェア受託開発業務を行っており、お客様の満足度向上のため
            サービスをキーワードとして品質・納期・価格・セキュリティの４項目に重点を置き信頼できるソリュー
            ションを提供してまいります。具体的には
             ⅰ）お客様に満足していただける付加価値の高い製品を提供する。
             ⅱ）株主の皆様の期待と信頼に応える魅力ある成長経営を目指す。
             ⅲ）ともに働く社員に誇りを持って楽しく働ける環境と機会を公平に提供する。
             ⅳ）社会の発展のために安全で適価な製品を提供する。
            の４点を経営方針として掲げ、中長期的な発展・成長を実現するとともに、企業の社会的責任に十分配慮
            し、より一層の企業価値向上を目指してまいりたいと考えております。
           (b）中期経営計画の推進

            　当社グループは企業価値を高めるために中期経営計画を策定しております。
            　当中期経営計画においては、ソフトウェアの要件定義、開発から運用・保守までをトータルにサービス
            することにより顧客に最大のメリットを提供するというトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・
            サービス（T-SES）を実現するために、社会インフラを戦略分野として、受注拡大のための営業強化、当
            社のマネジメント力を活かすための請負範囲の拡大、実務を通した人材の育成、コスト効率向上と人材の
            最適配置のための子会社を含めた事業再編などを重点施策として実施してまいります。
           (c）コーポレート・ガバナンスの強化について

            　当社グループでは経営の透明性・健全性の観点から、コーポレート・ガバナンスは経営上の重要課題の
            一つと認識しております。経営環境や市場の変化、顧客の動向に素早く対応するため、迅速かつ適正な意
            思決定を図ると同時に、取締役会及び監査役会の機能向上に努めております。この考えに基づき、
             ⅰ）重要な業務執行の決定はすべて取締役会に付議され迅速に決定されており、その執行の監視は取締
               役間相互にて牽制機能をもって行っております。
             ⅱ）株主が業績結果に基づいた取締役評価をより適時に行えるように、取締役の任期は一年となってお
               ります。
             ⅲ）取締役会の任意の諮問委員会として代表取締役社長をのぞく常勤取締役、社外取締役、監査役から
               選任される指名・報酬諮問委員会及び投資審査諮問委員会を設置し、経営監督機能の向上に努め、
               株主重視の経営を推進しております。
             ⅳ）監査役会は社外監査役２名を含む３名で構成されており、ガバナンスのあり方とその運営について
               監視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。監査役は、代表取締
               役、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催することとし、取締役及び使用人にヒアリン
               グを実施する機会を与えられております。
             ⅴ）取締役及び監査役に監査結果の報告を行う独立した内部監査部門として経営監査室を設置し、内部
               監査規程に基づき各部門の会計監査・業務監査・コンプライアンス監査・内部統制監査を実施して
               おります。
             ⅵ）グループ会社を含めた全取締役、従業員が、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あ
               るいは行われるおそれがあることに気づいたときは、速やかに管理部あるいは社外の顧問弁護士に
               対し通報・相談を行い、内部統制の自浄化を図る体制を整備しております。
           (d）利益配分に関する基本方針

            　更に当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策と位置付けており、ソフトウェア業界における
            競争力を維持・強化するとともに、業績に裏付けされた成果の配分を行うことを基本方針とし、安定的
            な配当の継続と配当性向概ね50％以上を目標としております。今後も引き続き株主・投資家の皆様のご
            期待に応えていく所存であります。
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          ハ）　基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止する
           ための取組み
           　当社は、基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防
           止するための取組みの一つとして、当社株式に対する大規模な買付提案及び買付行為が行われる際に、当社
           取締役会が株主の皆様に代替案を提案すること、株主の皆様がかかる大量買付けに応じるべきか否かを判断
           するために必要な情報及び時間を確保すること、並びに株主の皆様のために交渉を行うこと等を可能とする
           枠組みを確保することが、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同利益を確保するために必要であると判
           断いたしました。
           　今後、当社は、当社株式の大規模買付けを行おうとする者に対しては、株主の皆様が適切な判断を行うた
           めに必要かつ十分な情報の提供を求め、あわせて取締役会の意見等を表明・開示し、株主の皆様の検討のた
           めの時間の確保に努める等、金融商品取引法、会社法、及びその他関係法令の許容する範囲内において、適
           切な措置を講じてまいります。
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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  11 名　女性    －名（役員のうち女性の比率             －％）
                                                       所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                        （株）
                               1992年４月     郵政省（現総務省）入省
                               2000年１月     米国ニューヨーク州　弁護士登録
                               2000年８月     当社取締役
                               2003年７月     当社代表取締役社長
                               2005年７月     コンピュータシステムプランニン
                                    グ株式会社代表取締役社長
       代表取締役会長          大部　仁      1968年６月16日      生
                                                  （注）３     1,107,837
                               2006年８月     株式会社日本システムアプリケー
                                    ション代表取締役社長
                               2013年６月     当社代表取締役会長
                               2016年６月     当社代表取締役会長兼情報システ
                                    ム統括
                               2021年６月     当社代表取締役会長（現任）
                               1984年４月     当社入社
                               2004年３月     当社品質技術部長
                               2006年８月     当社執行役員品質技術部長
                               2007年６月     当社執行役員プロジェクト管理支
                                    援部長
                               2009年６月     当社品質統括兼プロジェクト管理
                                    支援部長
                               2009年８月     当社取締役品質統括兼プロジェク
                                    ト管理支援部長
                               2012年６月     当社取締役品質統括兼情報システ
                                    ム統括兼プロジェクト管理支援部
       代表取締役社長
                多田　俊郎      1959年10月３日      生                      （注）３      25,758
                                    長
        技術統括
                               2013年８月     当社取締役品質統括兼技術統括兼
                                    情報システム統括兼プロジェクト
                                    管理支援部長
                               2015年６月     当社取締役事業統括兼技術統括兼
                                    事業本部長
                               2018年６月     当社取締役管理統括兼技術統括
                               2020年８月     当社常務取締役管理統括兼技術統
                                    括
                               2021年６月     当社代表取締役社長兼技術統括
                                    （現任）
                               1991年10月     当社入社
                               2006年７月     国際プロセス株式会社取締役
                               2008年７月     大連艾普迪科技有限公司総経理
                               2010年６月     当社制御システム事業部長兼海外
                                    事業推進部長
                               2016年７月     国際プロセス株式会社代表取締役
                                    社長
        取締役
                               2018年６月     当社事業統括兼事業本部長兼営業
                 東　智      1964年１月19日      生                      （注）３      37,881
     事業統括兼事業本部長
                                    支援・パートナー推進室長
                               2018年８月     当社取締役事業統括兼事業本部長
                                    兼営業支援・パートナー推進室長
                               2019年６月     当社取締役事業統括兼事業本部長
                                    （現任）
                               2021年８月     大連艾普迪科技有限公司董事長兼
                                    総経理（現任）
                                29/85





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        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                        （株）
                               1995年１月     株式会社フルキャスト（現株式会
                                    社フルキャストホールディング
                                    ス）入社
                               2005年10月     アジアパシフィックシステム総研
                                    株式会社（現キヤノン電子テクノ
                                    ロジー株式会社）取締役
                               2008年５月     ネットイットワークス株式会社
                                    （現KCCSモバイルエンジニアリン
                                    グ株式会社）取締役
        取締役
                               2009年10月     スリープログループ株式会社（現
                坂巻　詳浩      1968年９月20日      生
                                                  （注）３       7,991
      財務統括兼経理部長
                                    ギグワークス株式会社）執行役員
                                    経営管理室長
                               2011年３月     当社入社
                               2012年６月     当社経理部長
                               2016年６月     当社財務統括兼経理部長
                               2016年８月     当社取締役財務統括兼経理部長
                                    （現任）
                               2018年６月     株式会社アルゴリズム研究所取締
                                    役
                               1990年４月     当社入社
                               2012年６月     当社交通システム事業部長
                               2015年６月     当社交通システム事業部長兼制御
                                    システム事業部副事業部長
                               2016年６月     当社自動車システム事業部長
                               2017年６月     当社事業本部副本部長兼自動車シ
                                    ステム事業部長
        取締役
                               2019年６月     当社事業本部副本部長兼車載シス
     品質統括兼情報システム
                                    テム事業部長
     統括兼プロジェクト管理           名古屋　敦      1968年８月29日      生                      （注）３       3,357
                               2019年12月     大連艾普迪科技有限公司董事（現
     支援部長兼情報システム
                                    任）
         部長
                               2020年６月     当社事業本部副本部長
                               2020年８月     当社取締役事業本部副本部長
                               2021年４月     当社取締役事業本部副本部長兼情
                                    報システム部長
                               2021年６月     当社取締役品質統括兼情報システ
                                    ム統括兼プロジェクト管理支援部
                                    長兼情報システム部長（現任）
                               1985年４月     当社入社
                               2006年６月     当社ITソリューション１部長兼京
                                    浜事業所長
                               2009年６月     当社グループ会社統括兼管理部長
                               2010年６月     当社産業・公共システム事業部長
                               2011年２月     当社特定情報システム事業部エグ
        取締役
                                    ゼクティブプロジェクトマネー
                三品　真      1965年10月１日      生                      （注）３       7,000
      管理統括兼管理部長
                                    ジャ
                               2014年６月     当社産業・公共システム事業部長
                               2016年４月     当社管理部長
                               2021年６月     当社管理統括兼管理部長
                               2021年８月     当社取締役管理統括兼管理部長
                                    （現任）
                               1970年４月     株式会社電通入社
                               1987年10月     同社情報システム室企画開発部長
                               1999年１月     同社情報システム局長
                               2005年10月
                                    広告システム研究所所長（現任）
        取締役        諸星　信也      1945年９月13日      生                      （注）３        －
                               2005年10月     東京コンサルティング株式会社顧
                                    問（現任）
                               2008年８月
                                    当社社外取締役（現任）
                                30/85




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        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                        （株）
                               1975年４月     東京経済大学経営学部助手
                               1993年４月     東京経済大学経営学部教授
                               2008年４月     東京経済大学常務理事兼副学長
        取締役        一瀬　益夫      1948年５月22日      生
                                                  （注）３        －
                               2018年４月
                                    東京経済大学名誉教授（現任）
                               2018年８月
                                    当社社外取締役（現任）
                               1982年４月     当社入社
                               2002年８月     当社開発営業部長
                               2006年７月     アイ・エス・アイ株式会社代表取
                                    締役社長
                               2007年６月     当社営業統括兼グループ会社担当
                                    兼管理部長
                               2010年６月     当社ITサービス事業部長兼京浜事
       常勤監査役         川畠　匡博      1958年９月14日      生                      (注）４      58,600
                                    業所長
                               2019年４月     当社管理部シニアスタッフ
                               2019年７月     株式会社アルゴリズム研究所監査
                                    役
                               2019年８月
                                    当社常勤監査役（現任）
                               2019年８月     大連艾普迪科技有限公司監事（現
                                    任）
                               2004年10月     司法試験合格
                               2005年４月     司法研修所入所（第59期司法修習
                                    生）
                               2006年９月     司法研修所卒業
        監査役        椎名　健二      1978年10月22日      生                      （注）５        －
                               2006年10月     弁護士（東京弁護士会）
                               2006年10月     中村法律事務所（現中村・椎名法
                                    律事務所）入所（現任）
                               2009年８月     当社社外監査役（現任）
                               1998年４月     朝日監査法人（現有限責任あずさ
                                    監査法人）入所
                               2000年４月     日本公認会計士協会　公認会計士
                                    登録
                               2002年８月     清友監査法人入所
                               2008年４月     上薗朗公認会計士事務所設立　所
        監査役        上薗　朗      1976年２月３日      生
                                                  （注）４        －
                                    長（現任）
                               2008年10月     カウンシードコンサルティング株
                                    式会社設立　代表取締役（現任）
                               2014年12月     カウンシード税理士法人設立　代
                                    表社員（現任）
                               2015年８月     当社社外監査役（現任）
                             計
                                                       1,248,424
     （注）１．取締役である諸星信也及び一瀬益夫の両氏は、社外取締役であります。
         ２．監査役である椎名健二及び上薗朗の両氏は、社外監査役であります。
         ３．2021年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から2022年５月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
           す。
         ４．2019年８月23日開催の定時株主総会の終結の時から2023年５月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
           す。
         ５．2021年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から2025年５月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
           す。
         ６．当社は法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役
           ２名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
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        氏名         生年月日                     略歴
                                                       （株）
                        1985年４月      当社入社
                        2009年６月      当社特定情報システム事業部長
       浦山　一        1963年１月８日生                                          3,000
                        2019年６月      当社管理部マネージャー
                        2020年４月
                              当社経営監査室長（現任）
                        2017年９月      司法試験合格
                        2018年12月
                              司法研修所入所（第72期司法修習生）
       野中　大輝        1981年１月14日生         2019年12月      司法研修所卒業                            －
                        2020年１月
                              弁護士（東京弁護士会）
                        2020年１月
                              中村・椎名法律事務所入所（現任）
     （注）　野中大輝氏は、補欠社外監査役であります。
        ②　社外役員の状況

           当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
          　社外取締役諸星信也氏は、広告システム研究所所長、東京コンサルティング株式会社顧問を兼務しておりま
          す。当社との間に特別の利害関係はありません。一流企業の上級管理職としての視点で経営を監視し、有効な
          アドバイスをすることが役割であります。また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であ
          ります。
          　社外取締役一瀬益夫氏は、東京経済大学名誉教授であり、当社との間に特別の利害関係はありません。経営
          学の分野で活躍された経験を活かし、当社の経営を監視し、有効なアドバイスをすることが役割であります。
          また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
          　社外監査役椎名健二氏は、中村・椎名法律事務所の弁護士（東京弁護士会所属）であります。当社は中村・
          椎名法律事務所に所属する他の弁護士と法律顧問契約を締結しております。弁護士として企業法務に精通し、
          企業経営を統治する見識を活かして経営を監査することが役割であります。
          　社外監査役上薗朗氏は、上薗朗公認会計士事務所所長、カウンシード税理士法人代表社員、カウンシードコ
          ンサルティング株式会社代表取締役を兼務しております。当社との間に特別の利害関係はありません。公認会
          計士として高い知見と豊富な実務経験を有し、それらをもとに適切な指導及び監査を行うことが役割でありま
          す。また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
          　当社は、以下を基準として社外取締役及び社外監査役を選任しております。
          （社外取締役）
           ・取締役会議案審議に必要な広汎な知識と経験を具備し、あるいは経営の監督機能発揮に必要な出身分野に
            おける実績と見識を有すること。
           ・経営の監督機能を遂行するためにその独立性確保に留意し、実質的に独立性を確保し得ない者は選任しな
            い。
           ・当社と当社役員が兼職する企業等との取引額が年間12百万円以下の場合は、一般株主と利益相反を生じな
            い独立性を有するものとする。
           ・個々の商取引において社外取締役との利益相反などの問題が生じる可能性がある場合は、取締役会の運
            用・手続きにて適切に対処する。
          （社外監査役）
           ・会社経営に高い見識を持ち、あるいは監査機能発揮に必要な専門分野における高い実績を有すること。
           ・経営の監査機能を遂行するためにその独立性確保に留意し、実質的に独立性を確保し得ない者は選任しな
            い。
           ・当社と当社役員が兼職する企業等との取引額が年間12百万円以下の場合は、一般株主と利益相反を生じな
            い独立性を有するものとする。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

         統制部門との関係
          　社外取締役および社外監査役が、独立した立場から経営への監督と監視を行うために、内部監査部門や内部
          統制事務局との連携のもと、必要都度に経営に関わる資料の提供やヒアリングを行える体制をとっておりま
          す。社外取締役は、取締役会に出席し業務執行を監督するほか、監査役会にオブザーバーとして出席し、会計
          監査の状況を監督しております。常勤監査役は内部監査部門と密に連携することで社内各部門から十分な情報
          収集を行っており、重要な情報については監査役会において社外監査役に報告しております。
          　社外監査役は、「（３）監査の状況　①　監査役監査の状況」に記載のとおり、相互連携を図っておりま
          す。
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      （３）【監査の状況】
         ①監査役監査の状況
          　監査役会は、社外監査役２名を含む３名で構成されております。ガバナンスのあり方とその運営について監
          視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。
          　当事業年度において、当社は監査役会を年６回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとお
          りであります。
                   氏名      開催回数       出席回数
           常勤監査役       川畠　匡博         6       6

                 椎名　健二         6       6

           社外監査役
                 上薗　朗         6       6
          　常勤監査役は、株主総会・取締役会・経営会議・常勤役員連絡会等の経営上重要な会議に出席するほか、電

          話回線又はインターネット等を経由した手段も活用しながら、各事業所へ往査するなどで、取締役を含む全従
          業員及び会計監査人からの報告収受を行っております。社外監査役は、取締役会への出席と全取締役会の議事
          録の精査を行い、より実効性のあるモニタリングを図っております。また、全ての監査役は、監査法人から会
          計監査時点における監査報告を受け、その内容を確認しております。
          　監査役会においては、常勤監査役の選定/解職、会計監査人の報酬、監査の方針、業務及び財産の状況の調
          査の方法その他の監査役の執行に関する事項、監査報告の作成等を主な検討事項としております。また、会計
          監査人の選任/解任/不再任に関する事項の決議を行っております。
         ②内部監査の状況

          　内部監査部門として社長直属の経営監査室を設置し、専任者１名により、内部統制及び業務が適法かつ適正
          に執行されていることを年間監査計画に基づき定期的に監査し、監査結果を社長に報告するとともに、当該部
          門に対して改善が必要な事項に対しての改善指示を行っております。また、常勤監査役と密に連携することで
          社内各部門から収集した情報を共有しております。
         ③　会計監査の状況

          a.監査法人の名称
          　四谷監査法人
          b.継続監査期間

          　2020年５月期以降
          c.業務を執行した公認会計士

          　田口　邦宏
          　下條　伸孝
          d.監査業務に係る補助者の構成

          　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、会計士試験合格者１名であります。
          e.監査法人の選定方針と理由

          　会計監査人の選定については、会計監査人に必要な専門性、独立性、品質管理体制を勘案したうえ、選任、
          解任、不再任を決定しています。なお、会計監査人の解任または不再任の決定は、2015年７月６日開催の監査
          役会で決議した「会計監査人の解任又は不再任の判断基準」に該当した場合に、監査役会規則に則り、監査役
          会が会計監査人の解任又は不再任に関する株主総会議案の内容を決定する方針です。
          　また、会社法第340条第１項各号に定める事項に該当すると認められる場合は監査役全員の同意により監査
          役会が会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役が、解任後最初に招集される株主総会
          において、解任の理由を報告します。
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          「会計監査人の解任又は不再任の判断基準」
          ・会社法第340条第１項各号に該当したとき
          ・会社法、公認会計士法等の法令違反により監督官庁から行政処分その他の措置を受けたとき
          ・日本公認会計士協会の上場会社監査事務所名簿又は準登録事務所名簿の登録が取り消されたとき
          ・会計監査人の能力、組織および体制（審査体制を含む）、監査の品質、独立性等において監査を遂行する
          　に不十分であると判断したとき
          ・職務上の義務違反があったとき
          f.監査役及び監査役会による監査法人の評価

          　監査役及び監査役会は、監査法人の職務遂行、専門性、独立性、品質管理体制の観点から、監査品質が十分
          であると評価いたしました。
          g.監査法人の異動

          　当社の監査法人は次のとおり異動しております。
          　　前々連結会計年度及び前々事業年度　　京橋監査法人
          　　前連結会計年度及び前事業年度　　　　四谷監査法人
          　なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。

          (1）異動に係る監査公認会計士等の名称

          　①　選任する監査公認会計士等の名称
          　　　四谷監査法人
          　②　退任する監査公認会計士等の名称
          　　　京橋監査法人
          (2）異動の年月日

          　　2019年８月23日（第52期定時株主総会開催予定日）
          (3）退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日

          　　2018年８月24日
          (4）退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

          　　該当事項はありません。
          (5）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯

            　当社の会計監査人である京橋監査法人から、今後予定されている当社海外子会社との連結決算におけ
            る監査対応が現状の監査法人の業務体制からは困難であることから、2019年８月23日開催予定の第52期
            定時株主総会の時をもって任期満了により退任したい旨の申し出がありました。これに伴い監査役会で
            は、当社の今後の海外を含めた事業展開に向けて、それに対応できる複数の監査法人の比較検討を実施
            いたしました。四谷監査法人を会計監査人の候補者として選任した理由は、同監査法人を起用すること
            により新たな視点での監査が期待できることに加え、同監査法人が会計監査人に必要な専門性、独立
            性、品質管理体制を有しており、また、監査報酬等を総合的に勘案し、適任であると判断したためであ
            ります。
          (6）上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見

          　　該当事項はありません。
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         ④監査報酬の内容等
          a.監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
               報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）
                      16,000                      16,000
     提出会社                               －                       －
     連結子会社                   －           －           －           －

                      16,000                      16,000
         計                           －                       －
          b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

          　該当事項はありません。
          c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          　該当事項はありません。
          d.監査報酬の決定方針

          　該当事項はありませんが、監査日数、規模及び業務の特性等の事項を勘案の上、決定しております。
          e.監査役会が会計監査人の報酬等に合意した理由

          　監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、監査品質を保つために必要な時間数
          であるかを確認し、会計監査人の報酬等の額が妥当であると同意しております。
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      （４）【役員の報酬等】
         ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         イ.取締役の報酬に関する内容
           　当社は、2021年２月24日開催の取締役会において、取締役の報酬に関する基本方針を決議しております。
           取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、指名・報酬諮問委員会へ諮問し、答申を受けて決定さ
           れていることから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
           取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりです。なお当社は、「取締役報酬規
           程」、「取締役譲渡制限付株式報酬規程」において、取締役の報酬額の算定方法を定めております。また、
           使用人兼務役員の使用人としての職務に対する給与及び賞与は、賃金規程に従っております。
          (a)  報酬体系

           ・取締役報酬は、「固定報酬」、単年度の業績を反映した「業績連動報酬」、及び中長期的な企業価値及び
            株主価値の持続的な向上を図るインセンティブとなる「譲渡制限付株式報酬」により構成する。ただし社
            外取締役は、固定報酬のみとする。
          (b)  固定報酬
           ・固定報酬総額は、1990年８月30日開催の第23期定時株主総会における決議により、取締役は年額250百万
            円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない）を総枠とする。
           ・各取締役の固定報酬額は、代表取締役が職責及び経営の貢献度に応じて役位ランク別テーブルに沿って固
            定報酬額案を策定し、指名・報酬諮問委員会に諮問したのち、７月の取締役会で決定する。
          (c)  業績連動報酬
           ・取締役賞与総額は、毎期の売上高から賞与を除くすべての費用を差し引いた額を賞与前総利益とし、定め
            られた率を乗じることにより決定する。
           ・各取締役の取締役賞与額は、代表取締役が職責及び経営の貢献度に応じて評価し取締役賞与総額の範囲内
            で策定した賞与額案を、指名・報酬諮問委員会に諮問したのち、７月の取締役会で決定し、一定の時期に
            支給する。
           ・賞与前総利益により賞与総額を決定することで、業績向上へのモチベーションの高まりを図っています。
          (d)  譲渡制限付株式報酬
           ・譲渡制限付株式報酬総額は、2018年８月24日開催の第51期定時株主総会における決議により、譲渡制限付
            株式の付与に係る現物出資財産として、既存の金銭報酬枠とは別枠で年額25百万円以内を総枠とする。
           ・対象取締役に対して新たに発行するまたは処分する株式の総数は、年２万５千株以内とする。
           ・各取締役の譲渡制限付株式報酬は、規定の定めに従い役位ごとに算出し、９月の取締役会で決定し、一定
            の時期に支給する。
           ・譲渡制限期間は、譲渡制限付株式の交付日から当社の取締役会で定める地位を退任又は退職する日までの
            期間とする。
         ロ.監査役の報酬に関する内容

           　監査役報酬は、「固定報酬」で構成しており、固定報酬総額は1990年８月30日開催の第23期定時株主総会
           における決議により、年額30百万円以内と総枠が決議されております。監査役の報酬額の算定方法は「監査
           役報酬規程」に定めており、各監査役の固定報酬額は、役位ランク別テーブルに基づき、監査役会の協議に
           より決定しております。
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         ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                             報酬等の種類別の総額（千円）
                                                   対象となる
               報酬等の総額
         役員区分                                          役員の員数
                （千円）                     譲渡制限付       左記のうち、
                       固定報酬      業績連動報酬                       （人）
                                      株式報酬      非金銭報酬等
       取締役
                  93,861       44,993       34,376       14,491       14,491          7
       （社外取締役を
       除く）
       監査役
                  11,424       11,424                               1
       （社外監査役を                           －       －       －
       除く）
                  10,800       10,800                               4
       社外役員                           －       －       －
         （注）取締役（社外取締役を除く）に対する非金銭報酬等の総額の内訳は、譲渡制限付株式報酬14,491千円であ
            ります。
         ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

           連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
         ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

                    対象となる役員の員数
          総額（千円）                                 内容
                        （人）
               44,082                5  使用人としての職務に対する給与

               28,963                5  使用人としての職務に対する賞与

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      （５）【株式の保有状況】
         ①　投資株式の区分の基準及び考え方
         　　当社は、投資株式の区分について、株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を得ることを目的
          として取得する株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外の目的で取得する株式を純投資目的以外の目的で
          ある投資株式として区分しております。
         ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         　a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         　　の内容
            当社は、中長期的な企業価値向上を目指し、顧客に対しトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・
           サービスを提供しており、その取組みを継続していくためには、既存事業領域の拡大とAI、ネットワーク、
           セキュリティ、クラウドなどの新分野開拓が必要と考えております。そのため、既存事業領域の拡大におい
           ては、パートナー企業の確保が必要であり、また、新分野をスピーディーに開拓していくためには、先行技
           術を有する企業との連携が必要であり、事業展開上、資本業務提携を前提とした純投資目的以外の目的であ
           る株式を保有することがあります。
            保有株式の適否に関する取締役会等における検証の内容につきましては、年１回、定量評価として保有先
           企業との取引状況をモニタリングすると共に、定性評価としては営業面や技術面等の活動状況を把握し、保
           有の合理性・必要性を検討し、政策保有の継続可否を取締役会にて決定しております。
         　ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                       銘柄数       貸借対照表計上額の
                      （銘柄）        合計額（千円）
                          4           18,687
          非上場株式
                          1         1,192,022
          非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

          　該当事項はありません。
         （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

          　該当事項はありません。
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         　ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
          特定投資株式
                    当事業年度         前事業年度
                   株式数（株）         株式数（株）          保有目的、定量的な保有効果                当社の株式の

            銘柄
                                     及び株式数が増加した理由（注）                  保有の有無
                  貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                    （千円）         （千円）
                                    社会インフラ分野のシステム開発を中
                                    心に、グルーバルな協業・連携を推し
                      494,000         494,000
                                    進めていくため、継続保有をしており
          アドソル日進㈱
                                    ます。なお、保有効果に関しては、取                     有
                                    引状況を評価すると共に、営業・技
                     1,192,022         1,280,942
                                    術・調達面や今後の見通し等を加味し
                                    検証しております。
         （注）上記の銘柄について、定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法を記載し
            ております。
          みなし保有株式

          　該当事項はありません。
          ③　保有目的が純投資目的である投資株式

                           当事業年度                   前事業年度
              区分
                       銘柄数       貸借対照表計上額の             銘柄数       貸借対照表計上額の
                       （銘柄）        合計額（千円）           （銘柄）        合計額（千円）
          非上場株式                  －          －         －          －

                            2        51,498            3       120,583
          非上場株式以外の株式
                                当事業年度

              区分
                      受取配当金の          売却損益の          評価損益の
                     合計額（千円）          合計額（千円）          合計額（千円）
          非上場株式                  －          －         －

                          3,536            8       34,025
          非上場株式以外の株式
         ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

         　該当事項はありません。
         ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

         　該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に
        基づいて作成しております。
      (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財

        務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
        　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年６月１日から2021年５月31日
      まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年６月１日から2021年５月31日まで）の財務諸表について、四谷監査法人
      により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容
      を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等にかかる情報を取得
      しております。また各種団体の主催する研修等への参加や会計専門書の購読等、積極的に情報収集活動を行っており
      ます。
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     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年５月31日)              (2021年５月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       2,337,270              3,290,238
        現金及び預金
                                       2,139,849              2,183,871
        受取手形及び売掛金
                                       1,023,461               901,185
        電子記録債権
                                        701,483             1,500,595
        有価証券
                                      ※１  188,086
                                                      166,279
        仕掛品
                                        81,191              72,171
        その他
                                       6,471,343              8,114,340
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        587,664              588,164
          建物及び構築物
                                       △ 466,529             △ 476,236
           減価償却累計額
                                        121,135              111,927
           建物及び構築物（純額）
                                        146,332              156,037
          工具、器具及び備品
                                       △ 89,241             △ 110,556
           減価償却累計額
                                        57,090              45,481
           工具、器具及び備品（純額）
                                       ※２  70,538             ※２  70,538
          土地
                                        248,764              227,947
          有形固定資産合計
        無形固定資産                                50,084              43,686
        投資その他の資産
                                       4,123,089              3,013,374
          投資有価証券
                                        53,357              105,890
          繰延税金資産
                                        348,962              276,957
          その他
                                       4,525,410              3,396,222
          投資その他の資産合計
                                       4,824,258              3,667,857
        固定資産合計
                                      11,295,602              11,782,198
       資産合計
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                                                   （単位：千円）

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年５月31日)              (2021年５月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        99,044              99,053
        買掛金
                                        108,623              208,711
        未払法人税等
                                        997,977             1,086,379
        賞与引当金
                                        21,361              34,376
        役員賞与引当金
                                          600
        受注損失引当金                                                －
                                         9,129              6,210
        瑕疵補修引当金
                                        504,003              544,176
        その他
                                       1,740,739              1,978,907
        流動負債合計
       固定負債
                                        81,312              81,312
        長期未払金
                                        29,000
        役員退職慰労引当金                                                －
                                        47,764              45,928
        退職給付に係る負債
                                          166              166
        その他
                                        158,242              127,406
        固定負債合計
                                       1,898,982              2,106,313
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       1,487,409              1,487,409
        資本金
                                       2,247,802              2,250,481
        資本剰余金
                                       5,518,883              5,811,732
        利益剰余金
                                       △ 598,220             △ 585,923
        自己株式
                                       8,655,875              8,963,700
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        749,747              701,470
        その他有価証券評価差額金
                                                       10,713
                                        △ 9,002
        為替換算調整勘定
                                        740,744              712,183
        その他の包括利益累計額合計
                                       9,396,620              9,675,884
       純資産合計
                                      11,295,602              11,782,198
     負債純資産合計
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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年６月１日              (自　2020年６月１日
                               　至　2020年５月31日)              　至　2021年５月31日)
                                       7,770,659              7,643,334
     売上高
                                     ※１  6,027,028            ※１  5,941,641
     売上原価
                                       1,743,631              1,701,692
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        72,420              82,710
       役員報酬
                                        210,183              203,039
       給料及び手当
                                        18,472              17,116
       賞与
                                        89,202              93,827
       賞与引当金繰入額
                                        21,361              34,376
       役員賞与引当金繰入額
                                         4,038              2,334
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        13,759               2,962
       旅費及び交通費
                                         5,509              2,938
       交際費
                                        33,106               7,713
       消耗品費
                                         8,687              8,401
       租税公課
                                        89,200              79,044
       業務委託費
                                        89,625              107,743
       地代家賃
                                        28,698              28,296
       減価償却費
                                      ※２  331,471             ※２  329,761
       その他
                                       1,015,737              1,000,266
       販売費及び一般管理費合計
                                        727,893              701,426
     営業利益
     営業外収益
                                        19,067              17,964
       受取利息
                                        18,238              20,332
       受取配当金
                                        17,938              65,736
       保険解約返戻金
                                         7,403              7,409
       保険配当金
                                        10,210              13,736
       雑収入
                                        72,858              125,178
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         5,000              6,000
       寄付金
                                         2,700              3,050
       障害者雇用納付金
                                         2,250
       社用資産除却損                                                  －
                                         2,827
       本社移転費用                                                  －
                                                       12,066
       為替差損                                    －
                                         2,177              1,997
       雑損失
                                        14,955              23,113
       営業外費用合計
                                        785,796              803,490
     経常利益
     特別利益
                                                         8
                                          －
       投資有価証券売却益
                                                         8
     特別利益合計                                     －
     特別損失
                                       ※３  4,092
       固定資産除却損                                                  －
                                       ※４  26,420
       減損損失                                                  －
                                                       4,062
       投資有価証券評価損                                    －
                                                     ※５  8,957
                                          －
       退職給付制度改定損
                                        30,513              13,020
       特別損失合計
                                        755,283              790,478
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   212,255              277,520
                                       △ 15,551             △ 31,226
     法人税等調整額
                                        196,704              246,293
     法人税等合計
                                        558,579              544,184
     当期純利益
                                        558,579              544,184
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                43/85


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         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年６月１日              (自　2020年６月１日
                               　至　2020年５月31日)              　至　2021年５月31日)
                                        558,579              544,184
     当期純利益
     その他の包括利益
                                        318,797
       その他有価証券評価差額金                                               △ 48,277
                                                       19,715
                                        △ 9,002
       為替換算調整勘定
                                      ※１  309,794            ※１  △ 28,561
       その他の包括利益合計
                                        868,374              515,623
     包括利益
     （内訳）
                                        868,374              515,623
       親会社株主に係る包括利益
                                44/85
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                                    株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                1,487,409         2,244,804         5,095,223         △ 436,024        8,391,414
     当期変動額
      剰余金の配当
                                      △ 253,457                △ 253,457
      親会社株主に帰属する
                                       558,579                 558,579
      当期純利益
      自己株式の取得                                         △ 172,236        △ 172,236
      自己株式の処分
                               2,997                 10,040         13,038
      連結範囲の変動                                 118,537                 118,537
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                        －       2,997        423,659        △ 162,196         264,461
     当期末残高                1,487,409         2,247,802         5,518,883         △ 598,220        8,655,875
                          その他の包括利益

                            累計額
                                             純資産合計
                  その他有価証券                 その他の包括利益
                          為替換算調整勘定
                   評価差額金                 累計額合計
     当期首残高
                      430,950           －      430,950        8,822,364
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 253,457
      親会社株主に帰属する
                                               558,579
      当期純利益
      自己株式の取得
                                               △ 172,236
      自己株式の処分                                          13,038
      連結範囲の変動                                          118,537
      株主資本以外の項目の
                      318,797         △ 9,002        309,794         309,794
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 318,797         △ 9,002        309,794         574,255
     当期末残高                 749,747         △ 9,002        740,744        9,396,620
                                45/85








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          当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                                    株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                1,487,409         2,247,802         5,518,883         △ 598,220        8,655,875
     当期変動額
      剰余金の配当                                △ 251,335                △ 251,335
      親会社株主に帰属する
                                       544,184                 544,184
      当期純利益
      自己株式の処分                         2,678                 12,297         14,976
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                        －       2,678        292,849         12,297        307,825
     当期末残高                1,487,409         2,250,481         5,811,732         △ 585,923        8,963,700
                          その他の包括利益

                            累計額
                                             純資産合計
                  その他有価証券                 その他の包括利益
                          為替換算調整勘定
                   評価差額金                 累計額合計
     当期首残高
                      749,747         △ 9,002        740,744        9,396,620
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 251,335
      親会社株主に帰属する
                                               544,184
      当期純利益
      自己株式の処分                                          14,976
      株主資本以外の項目の
                     △ 48,277         19,715        △ 28,561        △ 28,561
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 48,277         19,715        △ 28,561        279,264
     当期末残高
                      701,470         10,713        712,183        9,675,884
                                46/85










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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年６月１日              (自　2020年６月１日
                               　至　2020年５月31日)              　至　2021年５月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        755,283              790,478
       税金等調整前当期純利益
                                        33,365              29,699
       減価償却費
                                        11,447              15,002
       無形固定資産償却費
                                        26,420
       減損損失                                                  －
                                         2,281              2,757
       長期前払費用償却額
                                         4,092
       固定資産除却損                                                  －
                                                       4,062
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    －
       投資有価証券売却損益（△は益）                                    －              △ 8
       受取利息及び受取配当金                                 △ 37,305             △ 38,296
       雑収入                                 △ 28,932             △ 87,031
                                                       86,856
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  △ 841
                                                       13,015
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 28
                                         4,038
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                               △ 29,000
                                         4,660
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                               △ 1,836
                                          600
       受注損失引当金の増減額（△は減少）                                                △ 600
       瑕疵補修引当金の増減額（△は減少）                                 △ 12,278              △ 2,919
                                                       85,419
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 447,300
                                        13,084              21,806
       たな卸資産の増減額（△は増加）
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 2,215              △ 748
       長期未払金の増減額（△は減少）                                 △ 6,007                －
       投資その他の資産の増減額（△は増加）                                 △ 57,937             △ 19,102
                                        11,531              27,836
       その他の流動資産の増減額（△は増加）
                                        149,275
       その他の流動負債の増減額（△は減少）                                               △ 93,245
                                                        297
                                         △ 475
       その他
                                        422,759              804,443
       小計
                                        42,148              41,734
       利息及び配当金の受取額
                                        37,842              157,237
       保険解約による受取額
                                        10,652              20,744
       雑収入の受取額
                                       △ 266,744             △ 183,375
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                        246,658              840,784
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の預入による支出                                △ 825,720              △ 31,360
                                       1,206,957               378,400
       定期預金の払戻による収入
       有価証券の取得による支出                                    －           △ 100,585
                                        500,000              600,000
       有価証券の償還による収入
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 72,466              △ 9,935
       無形固定資産の取得による支出                                 △ 25,520             △ 22,706
       投資有価証券の取得による支出                                △ 300,000             △ 200,000
                                                       84,792
       投資有価証券の売却による収入                                    －
                                        △ 6,295             △ 2,090
       その他
                                        476,954              696,514
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
       自己株式の取得による支出                                △ 173,038                 －
                                       △ 252,693             △ 250,113
       配当金の支払額
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 425,732             △ 250,113
                                                       11,712
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                   △ 6,828
                                        291,053             1,298,897
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
     現金及び現金同等物の期首残高                                 1,596,634              1,991,340
                                        103,652
                                                         －
     新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
                                     ※１  1,991,340            ※１  3,290,238
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
          １．連結の範囲に関する事項
           (1）連結子会社　　　          2 社
             連結子会社の名称
              ㈱アルゴリズム研究所
              大連艾普迪科技有限公司
           (2）非連結子会社の名称等
             該当事項はありません。
          ２．持分法の適用に関する事項

           　該当事項はありません。
          ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

           　連結子会社のうち、大連艾普迪科技有限公司の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあ
           たっては、３月31日において仮決算を実施したうえ連結財務諸表を作成しております。なお、連結決算日ま
           での期間に発生した重要な取引については、連結上、必要な調整を行っております。その他の連結子会社の
           決算日は、連結会計年度と一致しております。
          ４．会計方針に関する事項

           (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
            ①　有価証券
            （イ）満期保有目的の債券
               償却原価法（定額法）
            （ロ）その他有価証券
               ・時価のあるもの
                　決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
                価は移動平均法により算定）
               ・時価のないもの
                　移動平均法による原価法
            ②　たな卸資産
             仕掛品
              個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
           (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

            ①　有形固定資産（リース資産を除く）
             　当社及び国内連結子会社は定率法を、在外連結子会社は定額法を採用しております。
             但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び、2016年４月１日以降に取得し
             た建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
             なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
              建物及び構築物　　　８年～50年
              工具、器具及び備品　３年～15年
            ②　無形固定資産（リース資産を除く）
             　当社及び国内連結子会社では、定額法を採用しております（なお、自社利用のソフトウェアについて
             は、社内における見込利用可能期間（5年）に基づく定額法）。
             また、在外連結子会社では定額法を採用しております。
                                48/85





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           (3）重要な引当金の計上基準
            ①　貸倒引当金
             　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
             等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
            ②　賞与引当金
             　従業員の賞与支給に充てるため、将来支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しておりま
             す。
            ③　役員賞与引当金
             　役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上し
             ております。
            ④　受注損失引当金
             　受注案件の損失に備えるため、受注済案件のうち連結会計年度末において損失が確実視され、かつ、
             その金額を合理的に見積ることができるものについては、将来発生が見込まれる損失を引当計上してお
             ります。
            ⑤　瑕疵補修引当金
             　ソフトウェアの開発契約において保証期間中の瑕疵担保費用等の支出に備えるため、過去の実績に基
             づく将来発生見込額と、個別に把握可能な瑕疵補修見込額を計上しております。
            ⑥　役員退職慰労引当金
             　一部の連結子会社の役員の退職慰労金支給に備えるため、内規による連結会計年度末要支給額を計上
             しております。
           (4）重要な収益及び費用の計上基準

            受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準
            　受注制作のソフトウェアに係る契約のうち、当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が
            認められる契約については工事進行基準を、その他の契約については工事完成基準を適用しております。
            　なお、進捗度の見積りについては、あらかじめ契約上の成果物を作業工程単位に分割するとともに各作
            業工程の価額を決定し、決算日において完了した作業工程の価値が全作業工程に占める割合をもって作業
            進捗度とする方法を用いております。
           (5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

            　手許現金、随時引き出し可能な預金、及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
            スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなるものとしております。
           (6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

            ①　消費税等の会計処理
             　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、
             当連結会計年度の費用として処理しております。
            ②　退職給付に係る会計処理の方法
             　一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末会社都合
             要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
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         （未適用の会計基準等）
          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日）
          (1）概要

           　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
            ステップ１：顧客との契約を識別する。
            ステップ２：契約における履行義務を識別する。
            ステップ３：取引価格を算定する。
            ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
            ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
          (2）適用予定日

           　2022年５月期の期首より適用します。
          (3）当該会計基準等の適用による影響

           　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
           であります。
         （追加情報）

          　会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響は、今後2022年５月期の一定期間にわたり当
          該影響が継続するものと考えておりますが、現時点で今後の影響の広がり方や収束時期等を予測することが困
          難であるため、入手可能な情報のうち合理的と判断された内容のみに基づいて、繰延税金資産の回収可能性等
          の会計上の見積りを行っております。
         （連結貸借対照表関係）

          ※１　たな卸資産及び受注損失引当金の表示
            　損失が見込まれる受注契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しておりま
            す。
             受注損失引当金に対応するたな卸資産の額
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     仕掛品                            2,363千円                   －千円
          ※２　担保に供している資産は、次のとおりであります。

             担保に供している資産
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     土地                           27,588千円                 27,588千円
     （注）　前連結会計年度末及び当連結会計年度末には、上記に対する債務はありません。
           ３　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。

             当連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     当座貸越極度額の総額                           100,000千円                 100,000千円
                                  －  〃                －  〃
     借入実行残高
                                100,000    〃             100,000    〃
     差引額
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         （連結損益計算書関係）
          ※１　売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2019年６月１日                            （自　2020年６月１日
              至　2020年５月31日）                            至　2021年５月31日）
                   600千円                           △600千円
          ※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。

              　前連結会計年度                            　当連結会計年度
             （自　2019年６月１日                            （自　2020年６月１日
            　　至　2020年５月31日）                            　　至　2021年５月31日）
                  3,681   千円                         2,471   千円
          ※３　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年６月１日                 （自　2020年６月１日
                             至　2020年５月31日）                 至　2021年５月31日）
     建物及び構築物                              683千円                  －千円
                                   935  〃                －  〃
     工具、器具及び備品
                                  2,474   〃                －  〃
     電話加入権
          ※４　減損損失

            　前連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
             場所                  用途                  種類
     栃木県那須町                  保養施設                  建物及び土地

            　当社グループは原則として、事業用資産については管理会計上の事業区分を、遊休資産については個別
            資産ごとにグルーピングの単位としております。
            　保養施設のうち一部が遊休資産となり、その遊休資産の建物及び土地について売却予定となったため、
            帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（26,420千円）として特別損失に計上してお
            ります。その内訳は、土地26,420千円であります。
            　なお、当該資産の回収可能価額は正味売却額を使用し、社外の不動産鑑定士による「不動産調査報告
            書」の価格に基づき評価しております。
          ※５　退職給付制度改定損の内容については以下のとおりであります。

            　当連結会計年度において連結子会社１社は、退職金規程の改定を行い退職金支給率を変更いたしまし
            た。本改定に伴い発生した不足分を、退職給付に係る負債及び退職給付制度改定損として8,957千円を計
            上しております。
         （連結包括利益計算書関係）

          ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年６月１日                 （自　2020年６月１日
                             至　2020年５月31日）                 至　2021年５月31日）
     その他有価証券評価差額金
      当期発生額                           459,495千円                 △69,575千円
                                   －  〃               △8  〃
      組替調整額
       税効果調整前                          459,495    〃             △69,583     〃
                                △140,697     〃              21,306    〃
       税効果額
                                 318,797    〃             △48,277     〃
       その他有価証券評価差額金
     為替換算調整勘定
                                 △9,002千円                  19,715千円
      当期発生額
                                 309,794    〃             △28,561     〃
        その他の包括利益合計
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
          １．発行済株式に関する事項
         株式の種類          当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
     普通株式（株）                  10,645,020              －          －      10,645,020

          ２．自己株式に関する事項

         株式の種類          当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
     普通株式（株）                    805,287          200,500           17,739          988,048

       （変動事由の概要）
       　自己株式の普通株式増加数及び減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
         取締役会決議による自己株式の取得による増加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000株
         譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                              17,739株
          ３．配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （千円）          （円）
     2019年７月５日
                普通株式            127,916          13.00    2019年５月31日         2019年８月５日
     取締役会
     2019年12月27日
                普通株式            125,540          13.00    2019年11月30日         2020年２月６日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額       １株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）      配当額（円）
     2020年７月８日
               普通株式      利益剰余金         125,540        13.00    2020年５月31日         2020年８月７日
     取締役会
          当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

          １．発行済株式に関する事項
         株式の種類          当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
     普通株式（株）                  10,645,020              －          －      10,645,020

          ２．自己株式に関する事項

         株式の種類          当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
     普通株式（株）                    988,048            750         20,293          968,505

       （変動事由の概要）
       　自己株式の普通株式増加数及び減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
         譲渡制限付株式交付制度の対象従業員の譲渡制限解除期間満了前の退職に伴う無償取得による増加                                                  750株
         譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                              20,293株
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          ３．配当に関する事項
           (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （千円）          （円）
     2020年７月８日
                普通株式            125,540          13.00    2020年５月31日         2020年８月７日
     取締役会
     2020年12月25日
                普通株式            125,794          13.00    2020年11月30日         2021年２月４日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金の総額       １株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）      配当額（円）
     2021年７月８日
               普通株式      利益剰余金         135,471        14.00    2021年５月31日         2021年８月10日
     取締役会
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおり
            であります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年６月１日                 （自　2020年６月１日
                             至　2020年５月31日）                 至　2021年５月31日）
     現金及び預金                           2,337,270千円                 3,290,238千円
                                △345,930     〃                －   〃
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金
                                1,991,340     〃            3,290,238       〃
     現金及び現金同等物
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         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　資金運用については安全性の高い金融資産に限定して運用しております。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク
            　営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクが存在します。
            　有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連
            する株式であり、市場価格の変動リスクが存在します。
            　営業債務である買掛金は、ほぼ２ヶ月以内の支払期日であり流動性リスクが存在します。未払法人税等
            は、法人税、住民税及び事業税に係る債務であり、すべて１年以内に納付期日が到来します。
           (3）金融商品に係るリスク管理体制
            ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　営業債権については、「経理規程」に従い、経理部が得意先別に記録・整理して定期的に管理してお
             ります。また事業部門長が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による
             回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
             　満期保有目的の債券は、資金計画に基づき、「決裁権限細則」の所定決裁を経て、格付の高い債券の
             みを対象として運用しているため、信用リスクは僅少であります。
             　当連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額
             により表わされています。
            ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
             　有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握
             し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況
             を継続的に見直しております。
             　月次の取引実績は、経理部を所管する役員及び取締役会に報告しております。
            ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
             　経理部が毎月、資金繰計画を作成・更新するとともに取締役会に報告することなどにより、流動性リ
             スクを管理しております。
           (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
            用することにより、当該価額が変動することもあります。
           (5）信用リスクの集中
            　当連結決算日現在における営業債権のうち56.9％が大口顧客（上位２社）に対するものであります。
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          ２．金融商品の時価等に関する事項
           　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２．をご参照ください）。
            前連結会計年度（2020年５月31日）

                          連結貸借対照表計上額               時価           差額
                              （千円）           （千円）           （千円）
     (1）現金及び預金                           2,337,270           2,337,270               －

     (2）受取手形及び売掛金                           2,139,849           2,139,849               －
     (3）電子記録債権                           1,023,461           1,023,461               －

     (4）有価証券及び投資有価証券                           4,801,822           4,797,503            △4,319

      ①　満期保有目的の債券                          2,702,778           2,698,459            △4,319

      ②　その他有価証券                          2,099,044           2,099,044               －
              資産計                  10,302,404           10,298,085             △4,319

     (1）買掛金                             99,044           99,044             －

     (2）未払法人税等                            108,623           108,623              －
              負債計                   207,668           207,668              －

            当連結会計年度（2021年５月31日）

                          連結貸借対照表計上額               時価           差額
                              （千円）           （千円）           （千円）
     (1）現金及び預金                           3,290,238           3,290,238               －

     (2）受取手形及び売掛金                           2,183,871           2,183,871               －
     (3）電子記録債権                            901,185           901,185              －

     (4）有価証券及び投資有価証券                           4,495,282           4,497,707             2,425

      ①　満期保有目的の債券                          2,651,212           2,653,637             2,425

      ②　その他有価証券                          1,844,070           1,844,070               －
              資産計                  10,870,576           10,873,002              2,425

     (1）買掛金                             99,053           99,053              －

     (2）未払法人税等                            208,711           208,711              －
              負債計                   307,765           307,765              －

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     （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
        資産
         (1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
          　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         (4）有価証券及び投資有価証券
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示
          された価格によっております。
          　また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
        負債

         (1）買掛金、(2）未払法人税等
          　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
     （注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                                     （単位：千円）
             区分                2020年５月31日                  2021年５月31日

     非上場株式                                 22,750                  18,687

          　上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4）有価証券及
          び投資有価証券」には含めておりません。
     （注）３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度（2020年５月31日）
                                        １年超       ５年超
                                 １年以内                      10年超
                                        ５年以内       10年以内
                                 （千円）                     （千円）
                                        （千円）       （千円）
     預金                            2,335,652           －       －       －

     受取手形及び売掛金                            2,139,849           －       －       －

     電子記録債権                            1,023,461           －       －       －

     有価証券及び投資有価証券

      満期保有目的の債券（その他）                            600,000      2,100,000           －       －

      その他有価証券のうち満期があるもの（その他）                            100,000       500,000       100,000          －

                合計                 6,198,964       2,600,000        100,000          －

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           当連結会計年度（2021年５月31日）
                                        １年超       ５年超
                                 １年以内                      10年超
                                        ５年以内       10年以内
                                 （千円）                     （千円）
                                        （千円）       （千円）
     預金                            3,288,546           －       －       －

     受取手形及び売掛金                            2,183,871           －       －       －

     電子記録債権                             901,185          －       －       －

     有価証券及び投資有価証券

      満期保有目的の債券（その他）                           1,100,000       1,450,000        100,000          －

      その他有価証券のうち満期があるもの（その他）                            400,000       200,000          －       －

                合計                 7,873,602       1,650,000        100,000          －

         （有価証券関係）

          １．満期保有目的の債券
            前連結会計年度（2020年５月31日）
                        連結貸借対照表計上額                時価            差額
             区分
                           （千円）            （千円）            （千円）
     時価が連結貸借対照表計上額を
                               400,000            401,698             1,698
     超えるもの
     時価が連結貸借対照表計上額を
                              2,302,778            2,296,760             △6,017
     超えないもの
             合計                 2,702,778            2,698,459             △4,319
            当連結会計年度（2021年５月31日）

                        連結貸借対照表計上額                時価            差額
             区分
                           （千円）            （千円）            （千円）
     時価が連結貸借対照表計上額を
                              1,600,801            1,603,742              2,940
     超えるもの
     時価が連結貸借対照表計上額を
                              1,050,410            1,049,895              △515
     超えないもの
             合計                 2,651,212            2,653,637              2,425
          ２．その他有価証券

            前連結会計年度（2020年５月31日）
                        連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
             区分
                           （千円）            （千円）            （千円）
     連結貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
      株式                        1,401,525             317,394           1,084,131
      債券                         200,790            200,000              790
             小計                 1,602,315             517,394           1,084,921

     連結貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
      債券                         496,729            501,010            △4,281
             小計                  496,729            501,010            △4,281

             合計                 2,099,044            1,018,404            1,080,639

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            当連結会計年度（2021年５月31日）
                        連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
             区分
                           （千円）            （千円）            （千円）
     連結貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
      株式                        1,243,520             232,610           1,010,910
      債券                         501,550            500,404             1,145
             小計                 1,745,070             733,014           1,012,055

     連結貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
      債券                         99,000            100,000            △1,000
             小計                   99,000            100,000            △1,000

             合計                 1,844,070             833,014           1,011,055

          ３．減損処理を行った有価証券

            前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
            　該当事項はありません。
            当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

            　有価証券（非上場株式）について4,062千円の減損処理を行っております。
            　なお、非上場株式の減損処理にあたりましては、実質価額が取得価額より50%以上低下した場合で、回
            復可能性がない場合には、原則として減損処理を行っております。
         （退職給付関係）

          前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は、確定拠出年金制度及び前払退職金制度を選択制にて設けております。
           また、一部の連結子会社は、確定給付型の制度として非積立型の退職一時金制度を設けており、退職給付に
           係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用
           いた簡便法を適用しております。
          ２．確定拠出制度

           　当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、112,153千円であります。なお、前払退職金支給額は45,791千
           円であります。
          当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は、確定拠出年金制度及び前払退職金制度を選択制にて設けております。
           また、一部の連結子会社は、確定給付型の制度として非積立型の退職一時金制度を設けており、退職給付に
           係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末会社都合要支給額を退職給付債務とする方法を用
           いた簡便法を適用しております。
           　なお、当該連結子会社は、退職金規定の改定を行い、退職金支給率を変更いたしました。本改訂に伴い、
           退職給付に係る負債及び退職給付制度改定損8,957千円を計上しております。
          ２．確定拠出制度

           　当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、112,118千円であります。なお、前払退職金支給額は51,641千
           円であります。
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          ３．確定給付制度
           (1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る期首残高と期末残高の調整表
                                     前連結会計年度            当連結会計年度
                                   （自　2019年６月１日            （自　2020年６月１日
                                   　至　2020年５月31日）            　至　2021年５月31日）
             退職給付に係る負債の期首残高                            43,104千円            47,764千円
                                         4,660   〃         5,331   〃
             　退職給付費用
                                           －  〃        △16,125     〃
             　退職給付の支払額
                                           －  〃         8,957   〃
             　退職給付制度改定による増加額
                                         47,764    〃         45,928    〃
             退職給付に係る負債の期末残高
           (2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の

             調整表
                                     前連結会計年度            当連結会計年度
                                   （自　2019年６月１日            （自　2020年６月１日
                                   　至　2020年５月31日）            　至　2021年５月31日）
             非積立型制度の退職給付債務                            47,764千円            45,928千円
                                         47,764    〃         45,928    〃
             連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                         47,764    〃         45,928    〃

             退職給付に係る負債
                                         47,764    〃         45,928    〃

             連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
           (3）退職給付費用

            　簡便法で計算した退職給付費用　　前連結会計年度4,660千円　　当連結会計年度5,331千円
            　（注）当連結会計年度において、上記の退職給付費用以外に、退職給付制度改定損8,957千円を特別損
                失として計上しております。
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （2020年５月31日）             （2021年５月31日）
            繰延税金資産
             賞与引当金等                          325,171千円             358,255千円
                                       24,897    〃          24,897    〃
             未払役員退職慰労金
                                       16,521    〃          15,886    〃
             退職給付に係る負債
                                       4,450   〃          5,694   〃
             投資有価証券評価損
                                       15,090    〃          15,838    〃
             未払事業税・未払事業所税
                                       5,766   〃          4,041   〃
             一括償却資産
                                       8,089   〃          8,089   〃
             減損損失
                                       25,417    〃          20,512    〃
             その他
                                      425,405    〃         453,217    〃
            繰延税金資産小計
                                      △37,994     〃         △37,001     〃
            評価性引当額
            繰延税金資産合計                           387,411    〃         416,216    〃
            繰延税金負債

                                     △330,891     〃        △309,585     〃
             その他有価証券評価差額金
                                      △3,162    〃          △740   〃
             その他
                                     △334,054     〃        △310,325     〃
            繰延税金負債合計
                                       53,357    〃         105,890    〃
            繰延税金資産の純額
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （2020年５月31日）             （2021年５月31日）
            法定実効税率                                    　法定実効税率と税効果
                                         30.6％
                                               会計適用後の法人税等の
            （調整）
                                               負担率との間の差異が法
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              1.1〃
                                               定実効税率の100分の５以
            住民税均等割額                              1.6〃
                                               下であるため注記を省略
            税額控除                             △5.2〃
                                               しております。
            海外子会社税率差異                             △1.4〃
                                        △0.7〃
            その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                             26.0〃
         （資産除去債務関係）

         前連結会計年度末（2020年５月31日）及び当連結会計年度末（2021年５月31日）
         　当社グループは、各拠点の建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務を資産除去債務として認識しておりま
         すが、重要性が乏しいため、注記を省略しております。
         　なお、資産除去債務は負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認
         められる金額を合理的に見積り、前連結会計年度及び当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法
         によっております。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           １．報告セグメントの概要
            (1）報告セグメントの決定方法
             　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能で
             あり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっ
             ているものであります。
             　当社グループは、サービス分野及び市場分野を基礎としたセグメントから構成されており、「制御シ
             ステム」、「自動車システム」、「特定情報システム」、「組込システム」、「産業・ICTソリュー
             ション」の５つを報告セグメントとしております。
            (2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

             　「制御システム」は、エネルギー関連の制御、監視、シミュレータ等のシステムと、鉄道、道路等の
             交通関連の制御、監視等のシステムや交通機関における電子広告などの情報処理システム等の開発を
             行っております。
             　「自動車システム」は、自動車そのものを制御する車載制御システムや、カーナビゲーション等の車
             載情報システム、自動運転につながる先進運転支援システム（ADAS）等の開発を行っております。
             　「特定情報システム」は、衛星画像処理システム、地理情報システム、映像監視システム等の開発と
             これらを応用した防災関連システム、危機管理関連システム等の開発を行っております。
             　「組込システム」は、ストレージデバイス、IoT建設機械、医療機器等に組み込まれるシステム等の
             開発を行っております。
             　「産業・ICTソリューション」は、自動改札や券売機、ICカード、人工衛星、デジタルカメラ、フォ
             トイメージング等に関連する開発、プライベート/パブリッククラウド等のシステム構築や、鉄道子会
             社向けのエンジニアリングサービスを行っております。
            (3）報告セグメントの変更等に関する事項

             　システム開発とITサービスを統合し、さらにトータルでのシステムエンジニアリングサービスを提供
             するために組織改編を行いました。これに伴い、当連結会計年度より報告セグメントの区分を変更し、
             従来の「産業・公共システム」及び「ITサービス」を「産業・ICTソリューション」に統合しておりま
             す。
             　なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを記載してお
             ります。
           ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額の算定方法

            　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理
            の方法と概ね同一であります。
            　報告セグメントの利益は、売上総利益ベースの数値であります。
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           ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
             前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                               報告セグメント
                                                       合計
                   制御       自動車       特定情報        組込      産業・ICTソ
                  システム       システム       システム       システム      リューション
     売上高

                  1,344,529       1,887,232        699,692      1,044,936        2,794,268       7,770,659
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                      －       －       －       －        －       －
      売上高又は振替高
                  1,344,529       1,887,232        699,692      1,044,936        2,794,268       7,770,659
          計
                   317,232       449,995       169,594       254,095        563,404      1,754,322
     セグメント利益
                        連結財務諸表

                  調整額
                          計上額
                  （注）１
                         （注）３
     売上高

                         7,770,659
      外部顧客への売上高                －
      セグメント間の内部
                      －       －
      売上高又は振替高
                         7,770,659
          計            －
                          727,893
     セグメント利益            △ 1,026,429
     （注）１．セグメント利益の調整額△1,026,429千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,015,737千

           円及びその他△10,691千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費
           であります。
         ２．資産及び負債については、報告セグメントに配分しておりません。
         ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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             当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                               報告セグメント
                                                       合計
                   制御       自動車       特定情報        組込      産業・ICTソ
                  システム       システム       システム       システム      リューション
     売上高

                  1,451,381       1,806,416        682,852      1,078,595        2,624,088       7,643,334
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                      －       －       －       －        －       －
      売上高又は振替高
                  1,451,381       1,806,416        682,852      1,078,595        2,624,088       7,643,334
          計
                   401,830       469,616       153,569       219,440        476,795      1,721,250
     セグメント利益
                        連結財務諸表

                  調整額
                          計上額
                  （注）１
                         （注）３
     売上高

                         7,643,334
      外部顧客への売上高                －
      セグメント間の内部
                      －       －
      売上高又は振替高
                         7,643,334
          計            －
                          701,426
     セグメント利益            △ 1,019,824
     （注）１．セグメント利益の調整額△1,019,824千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,000,266千

           円及びその他△19,558千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費
           であります。
         ２．資産及び負債については、報告セグメントに配分しておりません。
         ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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                                                     日本プロセス株式会社(E04873)
                                                           有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
             す。
            (2）有形固定資産

             　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
             め、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
          顧客の名称又は氏名                      売上高              関連するセグメント名

     株式会社日立製作所                                1,879,107      制御システム、特定情報システム

     日立オートモティブシステムズ株式会社                                1,233,506      自動車システム、特定情報システム

     （注）日立オートモティブシステムズ株式会社は2021年１月に日立Astemo株式会社へ社名変更しております。
           当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
             す。
            (2）有形固定資産

             　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
             め、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
          顧客の名称又は氏名                      売上高              関連するセグメント名

     株式会社日立製作所                                2,107,989      制御システム、特定情報システム

     日立Astemo株式会社                                 914,956     自動車システム、特定情報システム

          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

          　前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
           　当連結会計年度において減損損失26,420千円を計上しておりますが、当該減損損失は特別損失のため、報
           告セグメントには配分しておりません。
          　当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          　該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          前連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
          　該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）

          　該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年６月１日               （自　2020年６月１日
                                至　2020年５月31日）               至　2021年５月31日）
     １株当たり純資産額                                  973円04銭               999円93銭

     １株当たり当期純利益                                   57円40銭               56円27銭

     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年６月１日               （自　2020年６月１日
                                至　2020年５月31日）               至　2021年５月31日）
     親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                                   558,579               544,184

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                      －               －

     普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        558,579               544,184
     当期純利益（千円）
     普通株式の期中平均株式数（株）                                  9,731,069               9,670,333
         ３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2020年５月31日）               （2021年５月31日）
     純資産の部の合計額（千円）                                  9,396,620               9,675,884

     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                      －               －

     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                                  9,396,620               9,675,884

     １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                       9,656,972               9,676,515
     期末の普通株式の数（株）
         （重要な後発事象）

    　　　　　該当事項はありません               。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         　該当事項はありません。
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
      （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
             （累計期間）                第１四半期        第２四半期        第３四半期       当連結会計年度
     売上高                 （千円）        1,571,862        3,357,398        5,288,508        7,643,334

     税金等調整前四半期
                      （千円）         157,988        349,764        559,063        790,478
     （当期）純利益
     親会社株主に帰属する四半期
                      （千円）         106,838        235,484        387,085        544,184
     （当期）純利益
     １株当たり四半期
                       （円）         11.06        24.37        40.04        56.27
     （当期）純利益
             （会計期間）                第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期

     １株当たり四半期純利益                  （円）         11.06        13.30        15.67        16.24

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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年５月31日)              (2021年５月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       1,829,453              2,731,829
        現金及び預金
                                       1,023,461               901,185
        電子記録債権
                                       2,050,557              2,085,753
        売掛金
                                        701,483             1,500,595
        有価証券
                                        190,186              172,220
        仕掛品
                                        55,318              46,398
        前払費用
                                       ※１  20,992             ※１  18,709
        その他
                                       5,871,453              7,456,691
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        115,002              106,371
          建物
                                         4,645              4,323
          構築物
                                        50,716              39,815
          工具、器具及び備品
                                       ※２  70,538             ※２  70,538
          土地
                                        240,903              221,048
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        45,255              39,234
          ソフトウエア
                                         1,161              1,161
          その他
                                        46,416              40,395
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                       4,123,089              3,013,374
          投資有価証券
                                        281,469              281,469
          関係会社株式
                                        10,000              10,000
          関係会社出資金
                                         1,925              1,316
          長期前払費用
                                        35,120              89,389
          繰延税金資産
                                        298,242              256,880
          その他
                                       4,749,848              3,652,431
          投資その他の資産合計
                                       5,037,168              3,913,875
        固定資産合計
                                      10,908,622              11,370,567
       資産合計
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                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年５月31日)              (2021年５月31日)
     負債の部
       流動負債
                                      ※１  116,911             ※１  115,176
        買掛金
                                        421,817              499,487
        未払金
                                        12,124              10,760
        未払費用
                                        99,323              208,395
        未払法人税等
                                        43,534              15,781
        預り金
                                        966,845             1,065,712
        賞与引当金
                                        21,361              34,376
        役員賞与引当金
                                          600
        受注損失引当金                                                －
                                         9,129              6,210
        瑕疵補修引当金
                                           0              15
        その他
                                       1,691,646              1,955,915
        流動負債合計
       固定負債
                                        81,312              81,312
        長期未払金
                                          166              166
        その他
                                        81,478              81,478
        固定負債合計
                                       1,773,124              2,037,393
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       1,487,409              1,487,409
        資本金
        資本剰余金
                                       2,174,175              2,174,175
          資本準備金
                                        29,583              32,261
          その他資本剰余金
                                       2,203,758              2,206,436
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                        65,370              65,370
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       3,300,150              3,300,150
           別途積立金
                                       1,927,283              2,158,259
           繰越利益剰余金
                                       5,292,803              5,523,780
          利益剰余金合計
        自己株式                               △ 598,220             △ 585,923
                                       8,385,751              8,631,703
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        749,747              701,470
        その他有価証券評価差額金
                                        749,747              701,470
        評価・換算差額等合計
                                       9,135,498              9,333,174
       純資産合計
                                      10,908,622              11,370,567
     負債純資産合計
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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2019年６月１日              (自　2020年６月１日
                               　至　2020年５月31日)              　至　2021年５月31日)
                                       7,362,159              7,221,877
     売上高
                                     ※１  5,767,914            ※１  5,658,046
     売上原価
                                       1,594,245              1,563,830
     売上総利益
                                      ※２  939,261             ※２  927,823
     販売費及び一般管理費
                                        654,984              636,007
     営業利益
     営業外収益
                                          71              21
       受取利息
                                        17,761              16,733
       有価証券利息
                                        18,238              20,332
       受取配当金
                                         2,253              2,212
       受取手数料
                                        17,938              53,051
       保険解約返戻金
                                         7,402              7,409
       保険配当金
                                         1,073              2,184
       雑収入
                                        64,739              101,944
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         5,000              6,000
       寄付金
                                         2,700              3,050
       障害者雇用納付金
                                         2,250
       社用資産除却損                                                  －
                                         2,827
       本社移転費用                                                  －
                                                       1,123
       減価償却費                                    －
                                         2,177               873
       雑損失
                                        14,955              11,047
       営業外費用合計
                                        704,769              726,904
     経常利益
     特別利益
                                         7,575
       抱合せ株式消滅差益                                                  －
                                                         8
                                          －
       投資有価証券売却益
                                         7,575                8
       特別利益合計
     特別損失
                                         4,092
       固定資産除却損                                                  －
                                        26,420
       減損損失                                                  －
                                                       4,062
                                          －
       投資有価証券評価損
                                        30,513               4,062
       特別損失合計
                                        681,832              722,849
     税引前当期純利益
                                        198,200              273,500
     法人税、住民税及び事業税
                                        △ 2,095             △ 32,962
     法人税等調整額
                                        196,104              240,537
     法人税等合計
                                        485,728              482,311
     当期純利益
                                69/85







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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                利益剰余金
                                     その他利益剰余金                  株主資本
              資本金                                     自己株式
                       その他    資本剰余金                   利益剰余金           合計
                 資本準備金              利益準備金
                      資本剰余金      合計             繰越利益     合計
                                    別途積立金
                                          剰余金
     当期首残高        1,487,409     2,174,175      26,585   2,200,760      65,370   3,300,150     1,695,012     5,060,532     △ 436,024    8,312,678
     当期変動額
      剰余金の配当                                   △ 253,457    △ 253,457         △ 253,457
      当期純利益
                                          485,728     485,728         485,728
      自己株式の取得                                             △ 172,236    △ 172,236
      自己株式の処分                  2,997     2,997                       10,040     13,038
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計           －     －   2,997     2,997      －     －   232,270     232,270    △ 162,196     73,072
     当期末残高        1,487,409     2,174,175      29,583   2,203,758      65,370   3,300,150     1,927,283     5,292,803     △ 598,220    8,385,751
              評価・換算差額等

              その他         純資産合計
                 評価・換算
             有価証券評
                 差額等合計
             価差額金
     当期首残高         430,950     430,950    8,743,628
     当期変動額
      剰余金の配当                 △ 253,457
      当期純利益                 485,728
      自己株式の取得                 △ 172,236
      自己株式の処分
                        13,038
      株主資本以外の
      項目の当期変動
              318,797     318,797     318,797
      額（純額）
     当期変動額合計         318,797     318,797     391,870
     当期末残高
              749,747     749,747    9,135,498
                                70/85







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          当事業年度（自　2020年６月１日　至　2021年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                利益剰余金
                                     その他利益剰余金                  株主資本
              資本金                                     自己株式
                       その他    資本剰余金                   利益剰余金           合計
                 資本準備金              利益準備金
                      資本剰余金      合計             繰越利益     合計
                                    別途積立金
                                          剰余金
     当期首残高
             1,487,409     2,174,175      29,583   2,203,758      65,370   3,300,150     1,927,283     5,292,803     △ 598,220    8,385,751
     当期変動額
      剰余金の配当                                   △ 251,335    △ 251,335         △ 251,335
      当期純利益                                    482,311     482,311         482,311
      自己株式の処分
                        2,678     2,678                       12,297     14,976
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計           －     －   2,678     2,678      －     －   230,976     230,976     12,297    245,952
     当期末残高
             1,487,409     2,174,175      32,261   2,206,436      65,370   3,300,150     2,158,259     5,523,780     △ 585,923    8,631,703
              評価・換算差額等

              その他         純資産合計
                 評価・換算
             有価証券評
                 差額等合計
             価差額金
     当期首残高
              749,747     749,747    9,135,498
     当期変動額
      剰余金の配当                 △ 251,335
      当期純利益                 482,311
      自己株式の処分
                        14,976
      株主資本以外の
      項目の当期変動        △ 48,277    △ 48,277    △ 48,277
      額（純額）
     当期変動額合計        △ 48,277    △ 48,277    197,675
     当期末残高
              701,470     701,470    9,333,174
                                71/85









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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          １．資産の評価基準及び評価方法
           (1）有価証券
            ①　子会社株式及び関連会社株式
              移動平均法による原価法
            ②　満期保有目的の債券
              償却原価法（定額法）
            ③　その他有価証券
             ・時価のあるもの
              決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
              動平均法により算定）
             ・時価のないもの
              移動平均法による原価法
           (2）たな卸資産
             仕掛品
              個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
          ２．固定資産の減価償却の方法

           (1）有形固定資産（リース資産を除く）
             定率法
             　但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び、2016年４月１日以降に取得
             した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
             　なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
              建物及び構築物　　　８年～50年
              工具、器具及び備品　３年～15年
           (2）無形固定資産（リース資産を除く）
             自社利用目的のソフトウェア
              社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
          ３．引当金の計上基準

           (1）貸倒引当金
            　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
            特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
           (2）賞与引当金
            　従業員の賞与支給に充てるため、将来支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
           (3）役員賞与引当金
            　役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しており
            ます。
           (4）受注損失引当金
            　受注案件の損失に備えるため、受注済案件のうち事業年度末において損失が確実視され、かつ、その金
            額を合理的に見積ることができるものについては、将来発生が見込まれる損失を引当計上しております。
           (5）瑕疵補修引当金
            　ソフトウェアの開発契約において保証期間中の瑕疵担保費用等の支出に備えるため、過去の実績に基づ
            く将来発生見込額と、個別に把握可能な瑕疵補修見込額を計上しております。
          ４．収益及び費用の計上基準

            受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準
            　受注制作のソフトウェアに係る契約のうち、当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認め
            られる契約については工事進行基準を、その他の契約については工事完成基準を適用しております。
            　なお、進捗度の見積りについては、あらかじめ契約上の成果物を作業工程単位に分割するとともに各作
            業工程の価額を決定し、決算日において完了した作業工程の価値が全作業工程に占める割合をもって作業
            進捗度とする方法を用いております。
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          ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
            消費税等の会計処理
            　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当
            事業年度の費用として処理しております。
         （追加情報）

    　　　　　　連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
         （貸借対照表関係）

          ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     短期金銭債権                            1,105千円                  956千円
                                28,581    〃              24,247    〃
     短期金銭債務
          ※２　担保に供している資産は、次のとおりであります。

             担保に供している資産
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     土地                           27,588千円                 27,588千円
     （注）　当事業年度末及び前事業年度末には、上記に対する債務はありません。
           ３　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。当事業

            年度末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年５月31日）                 （2021年５月31日）
     当座貸越極度額の総額                           100,000千円                 100,000千円
                                  －  〃                －  〃
     借入実行残高
                                100,000    〃             100,000    〃
     差引額
         （損益計算書関係）

          ※１　関係会社との取引高
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年６月１日                 （自　2020年６月１日
                             至　2020年５月31日）                 至　2021年５月31日）
     営業取引による取引高
      業務委託費                           367,635千円                 311,147千円
          ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                              　前事業年度                 　当事業年度
                            （自　2019年６月１日                 （自　2020年６月１日
                           　　至　2020年５月31日）                 　　至　2021年５月31日）
     給料及び手当                            203,762    千円              195,518    千円
                                 87,587    〃              92,383    〃
     賞与引当金繰入額
                                 21,361    〃              34,376    〃
     役員賞与引当金繰入額
                                 85,000    〃              74,957    〃
     業務委託料
                                 27,804    〃              27,524    〃
     減価償却費
     おおよその割合

                                    3 ％                2 ％
      販売費
                                   97  ％                98  ％
      一般管理費
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         （有価証券関係）
         　関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時
         価を記載しておりません。
         　なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は
         次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
                              前事業年度                  当事業年度
             区分
                           （2020年５月31日）                  （2021年５月31日）
     関係会社株式                                281,469                  281,469
     関係会社出資金                                 10,000                  10,000
         （税効果会計関係）

          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    （2020年５月31日）             （2021年５月31日）
            繰延税金資産
             賞与引当金等                          322,783千円             355,501千円
                                       24,897    〃          24,897    〃
             未払役員退職慰労金
                                       4,450   〃          5,694   〃
             投資有価証券評価損
                                       14,206    〃          16,286    〃
             未払事業税・未払事業所税
                                       5,135   〃          3,761   〃
             一括償却資産
                                       8,089   〃          8,089   〃
             減損損失
                                       24,443    〃          21,743    〃
             その他
                                      404,006    〃         435,976    〃
            繰延税金資産小計
                                      △37,994     〃         △37,001     〃
            評価性引当額
                                      366,012    〃         398,975    〃
            繰延税金資産合計
            繰延税金負債

                                     △330,891     〃        △309,585     〃
             その他有価証券評価差額金
                                     △330,891     〃        △309,585     〃
            繰延税金負債合計
                                       35,120    〃          89,389    〃
            繰延税金資産の純額
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    （2020年５月31日）             （2021年５月31日）
            法定実効税率
                                        30.6％             30.6％
            （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                             1.2〃             1.0〃
            住民税均等割額                             1.7〃             1.8〃
            税額控除                            △5.6〃             △0.1〃
            抱合株式消滅差損益                            △0.3〃               -〃
                                         1.2〃            △0.0〃
            その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                             28.8〃             33.3〃
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         （重要な後発事象）
         　共通支配下の取引等
         　当社は、2020年12月25日開催の取締役会決議に基づき、当社100％出資の連結子会社である株式会社アルゴリ
         ズム研究所を、2021年６月１日付で吸収合併いたしました。
         １．企業結合の概要

         （１）結合当事企業の名称及びその事業の内容
         　　　結合当事企業の名称　株式会社アルゴリズム研究所
         　　　事業の内容　　　　　コンピュータソフトウェアの受託開発
         （２）企業結合日
         　　　2021年６月１日
         （３）企業結合の法的形式
         　　　当社を存続会社、株式会社アルゴリズム研究所を消滅会社とする吸収合併
         （４）結合後企業の名称
         　　　日本プロセス株式会社
         （５）その他取引の概要に関する事項
         　　　株式会社アルゴリズム研究所は、鉄道・防災等の社会インフラ分野のシステム開発を事業領域としており
           ました。当社グループとしては、事業のさらなる拡大と経営の効率化を進める上で子会社の情報・人材・ノ
           ウハウ等を当社に一本化することにより、経営資源の効率的な活用が図れると判断し、同社を吸収合併する
           ことといたしました。
         ２．実施した会計処理の概要

         　　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び
         　事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通
         　支配下の取引として会計処理しております。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                       減価償却
                       当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
        区分        資産の種類                                        累計額
                        （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
                                                       （千円）
             建物            115,002        500       －     9,131     106,371      416,482

     有形固定資産
             構築物             4,645        －      －      322     4,323      59,374
             工具、器具及び備品            50,716       6,542        －    17,443      39,815      93,766

             土地            70,538        －      －      －    70,538        －

                 計        240,903       7,042        －    26,897      221,048      569,623

             ソフトウェア            45,255       6,511        －    12,531      39,234      27,672

     無形固定資産
             その他             1,161        －      －      －     1,161        －
                 計        46,416       6,511        －    12,531      40,395      27,672

         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                     （千円）        （千円）
     賞与引当金                  966,845       1,065,712         966,845           －     1,065,712

     役員賞与引当金                  21,361        34,376        21,361          －      34,376

     受注損失引当金                    600         －        600         －        －

     瑕疵補修引当金                   9,129        6,210          －       9,129        6,210

     （注）　瑕疵補修引当金の「当期減少額（その他）」は、洗い替えによるものであります。
      （２）【主な資産及び負債の内容】

          　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度                ６月１日から５月31日まで
     定時株主総会                ８月中

     基準日                ５月31日

                     11月30日
     剰余金の配当の基準日
                     ５月31日
     １単元の株式数                100株
     単元未満株式の買取り

                     （特別口座）
      取扱場所
                     東京都千代田区丸の内一丁目４番１号                  三井住友信託銀行株式会社             証券代行部
                     （特別口座）
      株主名簿管理人
                     東京都千代田区丸の内一丁目４番１号                  三井住友信託銀行株式会社
      取次所               －
      買取手数料               株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
                     当社の公告方法は、電子公告としております。
                     ただし、やむを得ない事由により電子公告をすることが出来ないときは、日本経済
     公告掲載方法                新聞に掲載しております。
                     公告掲載URL
                     https://www.jpd.co.jp/koukoku.html
     株主に対する特典                なし
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

         事業年度（第53期）（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
         2020年８月27日関東財務局長に提出。
      (2）内部統制報告書及びその添付書類

         2020年８月27日関東財務局長に提出。
      (3）四半期報告書及び確認書

         第54期第１四半期（自　2020年６月１日　至　2020年８月31日）2020年10月９日関東財務局長に提出。
         第54期第２四半期（自　2020年９月１日　至　2020年11月30日）2021年１月８日関東財務局長に提出。
         第54期第３四半期（自　2020年12月１日　至　2021年２月28日）2021年４月９日関東財務局長に提出。
      (4）臨時報告書

         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づ
         く臨時報告書
         2020年８月28日関東財務局長に提出。
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号(代表取締役の異動)の規定に基づく臨時報告書
         2021年４月27日関東財務局長に提出。
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                                                     日本プロセス株式会社(E04873)
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2021年８月27日

    日本プロセス株式会社

      取締役会　御中

                            四谷監査法人

                              東京都千代田区
                              指  定  社  員

                                     公認会計士
                                            田口　邦宏　　印
                              業務執行社員
                              指  定  社  員

                                     公認会計士
                                            下條　伸孝　　印
                              業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    る日本プロセス株式会社の2020年6月1日から2021年5月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
    照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸
    表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本
    プロセス株式会社及び連結子会社の2021年5月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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    監査上の主要な検討事項
    　監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
     作業実績に応じた売上高の期間帰属の適切性
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　当連結会計年度における連結売上高には、顧客の検収に                            　当監査法人は、作業実績に応じた売上高の期間帰属の適
     よらず役務提供の実績に応じて計上した売上高（以下「作                            切性を検討するため、主に以下の監査手続を実施した。
     業実績に応じた売上高」という。）が261,483千円計上さ                            （1）内部統制の評価
     れている。                            　作業実績に応じた売上高の計上プロセスに関連する内部
     　会社は、準委任契約に係る売上については、検収基準に                            統制の整備・運用状況の有効性について、次の評価を実施
     基づき売上高を計上している。ただし、一定の期間にわた                            した。
     り履行義務が充足される場合は、作業実績の確認を行った                            ・事業部門の責任者が作業実績を確認する統制
     上で、当該実績に応じた売上高を計上している。作業実績                            ・作業実績に応じた売上高の計上に関連するIT全般統制及
     に応じた売上高は、顧客からの検収報告書によらず社内の                             びIT業務処理統制
     証憑に基づき売上高を計上しているため、作業実績を不適                            （2）売上高の期間帰属の適切性についての検討
     切に調整された場合、売上高が適切な会計期間に計上され                            ・金額的な重要性に基づき抽出したサンプルについて、注
     ない可能性がある。                             文書及び作業計画書の閲覧、事業部門の責任者への質問
     　以上より、当監査法人は、作業実績に応じた売上高の期                             等により、作業日及び作業実績に応じた金額が業務シス
     間帰属の適切性の検討が、当連結会計年度の連結財務諸表                             テムに登録されていることを確認した。
     監査において特に重要であり、「監査上の主要な検討事                            ・内部統制の評価を通じて作業実績データの信頼性を確認
     項」に該当すると判断した。                             した上で、業務システム上の作業日及び作業実績に応じ
                                  た金額で売上高が計上されていることを確認した。
                                 ・翌連結会計年度の売上高一覧に含まれるマイナス処理の
                                  うち、重要な取引について根拠資料を閲覧し、当連結会
                                  計年度の取り消しとして処理すべき取引の有無を確認し
                                  た。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・   連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
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    ・   経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・   連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
     手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
     に対して責任を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
    した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
    止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
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    ＜内部統制監査＞
    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、日本プロセス株式会社の2021年5
    月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、日本プロセス株式会社が2021年5月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
    内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
    報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
     用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
     を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
    別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
    いて報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　　上

     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年８月27日

    日本プロセス株式会社

      取締役会　御中

                            四谷監査法人

                              東京都千代田区
                              指  定  社  員

                                     公認会計士
                                            田口　邦宏　　印
                              業務執行社員
                              指  定  社  員

                                     公認会計士
                                            下條　伸孝　　印
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    る日本プロセス株式会社の2020年6月1日から2021年5月31日までの第54期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
    損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本プロ
    セス株式会社の2021年5月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
     作業実績に応じた売上高の期間帰属の適切性
     　連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（作業実績に応じた売上高の期間帰属の適切
     性）と同一内容であるため、記載を省略している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
    を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されて
    いる場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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