日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第15期(令和2年12月9日－令和3年6月8日)

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                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年9月7日      提出
      【計算期間】                      第15期(自     2020年12月9日至        2021年6月8日)
      【ファンド名】                      日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）
      【発行者名】                      三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      横川　直
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目１２番１号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤　晃
      【連絡場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目１２番１号
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

        当ファンドは、ファミリーファンド方式により、信託財産の成長を目指して運用を行います。

        信託金の限度額は、3,000億円です。
        ＊委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
        当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類
        および属性区分に該当します。
          商品分類表

                                                投資対象資産
            単位型・追加型の別                   投資対象地域
                                            （収益の源泉となる資産）
                                国　　内                 株　　式

               単位型投信
                                                 債　　券
                                                不動産投信

                                海　　外
              追加型投信
                                                その他資産
                                内　　外
                                                 資産複合
          （注）該当する部分を網掛け表示しています。

    該当する商品分類の定義について

     追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
              に運用されるファンドをいう。
     国　内         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
              内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     株　式         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
              式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    属性区分表

         投資対象資産
                        決算頻度            投資対象地域               投資形態
       （実際の組入資産）
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     株式

                     年１回
                                グローバル
      一般
      大型株
                                日本
                     年２回
      中小型株
                                北米
                                                ファミリー
                     年４回
     債券
                                                ファンド
                                欧州
      一般
                     年６回（隔月）
      公債
                                アジア
      社債
                     年12回（毎月）
      その他債券
                                オセアニア
      クレジット属性
                     日々
                                中南米
     不動産投信
                     その他
                                                ファンド・オブ・
                                アフリカ
     その他資産（投資信託証券
                                                ファンズ
     （株式　一般））
                                中近東（中東）
                                エマージング

     資産複合
    （注）該当する部分を網掛け表示しています。

    該当する属性区分の定義について

                                                 ※
     その他資産
               投資信託証券（マザーファンド）を通じて、主として株式（一般                                   ）に投資する。
     (投資信託証券
                          ＊１        ＊２
     (株式　一般))
               ※一般とは、大型株            、中小型株        属性にあてはまらない全てのものをいう。
     年２回          目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
     日　本          目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉
               とする旨の記載があるものをいう。
     ファミリー          目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズにの
     ファンド          み投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいう。
    ＊１　大型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
               ものをいいます。
    ＊２　中小型株・・目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
               るものをいいます。
    ※　商品分類および属性区分の内容については、一般社団法人投資信託協会のホームページ

       （http://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
          ［ファンドの目的・特色］

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    （２）【ファンドの沿革】















        2014年1月20日　証券投資信託契約締結、設定、運用開始

        2015年7月1日　ファンドの委託会社としての業務を国際投信投資顧問株式会社から
                    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社に承継
    （３）【ファンドの仕組み】

        ①委託会社およびファンドの関係法人の役割

               投資家（受益者）
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
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                                募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還
                  販売会社
                                金の支払いの取扱い等を行います。
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
               受託会社（受託者）
            三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                                          委託会社（委託者）
          （再信託受託会社：日本マスタートラ
                                        三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                   ス　
          　　　　　　　ト信託銀行株式会社）
                                   信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
          信託財産の保管・管理等を行います。
                                   います。
                投資↓↑損益
                マザーファンド
                投資↓↑損益
                 有価証券等
       ②委託会社と関係法人との契約の概要

                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                  定められています。
                                  なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                  する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                  られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                  等が定められています。
       ③委託会社の概況（2021年6月末現在）

        ・金融商品取引業者登録番号
         金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第404号
        ・設立年月日
         1985年8月1日
        ・資本金
         2,000百万円
        ・沿革
         1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
         2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
         2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱ＵＦＪ投信株式会社に変更
         2015年7月            三菱ＵＦＪ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱ＵＦＪ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
             株　主　名                    住　　所               所有株式数        所有比率
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目４番５号                         211,581株        100.0％
        会社
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

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        ①　基本方針
          ファミリーファンド方式により、信託財産の成長を目指して運用を行います。
        ②　投資態度
          ａ．マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
          ｂ．マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の金融商品取引所上場（これに準
                                           ＊
             ずるものを含みます。）株式のうち、プレミアム企業                               の株式に着目した運用を行い
             ます。
             ＊　この投資信託において「プレミアム企業」とは、高い市場支配力、強い収益力、
               確固とした財務基盤の３つの性質を有すると委託会社が判断した企業を指しま
               す。
          ｃ．プレミアム企業の中から、景気変動の影響を受けにくく持続的な業績拡大が期待され
             る企業の株式を厳選し、集中投資します。
          ｄ．株式の実質組入比率は、原則として高位を保ちます。
          ｅ．株式以外の資産への実質投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
          ｆ．資金動向や市況動向、残存信託期間等の事情によっては、前記のような運用ができな
             い場合があります。
        ③　運用の形態等
          ファミリーファンド方式により運用を行います。
    （２）【投資対象】

        マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の金融商品取引所上場（これに準ずるもの

        を含みます。）株式を主要投資対象とします。
        ①　投資の対象とする資産の種類
          ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産（投資信託及び投
          資法人に関する法律第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）とします。
          ａ．有価証券
          ｂ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、（5）投資
             制限　＜信託約款に定められた投資制限＞の⑨ないし⑪に定めるものに限ります。）
             に係る権利
          ｃ．約束手形
          ｄ．金銭債権
        ②　運用の指図範囲
          委託会社は、信託金を、主として、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社を委託者とし、三菱ＵＦ
          Ｊ信託銀行株式会社を受託者として締結された日本厳選プレミアム株式オープン　マザー
          ファンドの受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有
          価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
          ａ．株券または新株引受権証書
          ｂ．国債証券
          ｃ．地方債証券
          ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
          ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離
             型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
          ｆ．特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものを
             いいます。）
          ｇ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項
             第６号で定めるものをいいます。）
          ｈ．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定める
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             ものをいいます。）
          ｉ．特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品
             取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
          ｊ．コマーシャル・ペーパー
          ｋ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
             じ。）および新株予約権証券
          ｌ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、ａ．からｋ．の証券または証書の
             性質を有するもの
          ｍ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定め
             るものをいいます。）
          ｎ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第
             11号で定めるものをいいます。）
          ｏ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいい
             ます。）
          ｐ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定める
             ものをいい、有価証券に係るものに限ります。）
          ｑ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
          ｒ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          ｓ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
             信託の受益証券に限ります。）
          ｔ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
             行信託の受益証券に表示されるべきもの
          ｕ．外国の者に対する権利でｔ．の有価証券の性質を有するもの
          なお、ａ．の証券または証書、ｌ．およびｑ．の証券または証書のうちａ．の証券または
          証書の性質を有するものを以下「株式」といい、ｂ．からｆ．までの証券、ｎ．の証券の
          うち投資法人債券ならびにｌ．およびｑ．の証券または証書のうちｂ．からｆ．までの証
          券の性質を有するものを以下「公社債」といい、ｍ．の証券およびｎ．の証券（投資法人
          債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
        ③　金融商品の指図範囲
          委託会社は、信託金を、前記②の有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
          第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）に
          より運用することを指図することができます。
          ａ．預金
          ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
             きます。）
          ｃ．コール・ローン
          ｄ．手形割引市場において売買される手形
          ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
          ｆ．外国の者に対する権利でｅ．の権利の性質を有するもの
        ④　特別な場合の金融商品による運用
          前記②の規定にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還への対応および投資環境の変動
          等への対応で、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③
          のａ．からｆ．までに掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
        ⑤　その他の投資対象
          ａ．先物取引等
          ｂ．スワップ取引
          ｃ．金利先渡取引および為替先渡取引
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    ≪参考≫マザーファンド約款の「運用の基本方針」を以下に記載いたします。
                           －運用の基本方針－

    約款第15条の規定に基づき、委託者の定める運用の基本方針は、次の通りとします。

    １．基本方針

       この投資信託は、信託財産の成長を目指して運用を行います。
    ２．運用方法

       （1）投資対象
          わが国の金融商品取引所上場（これに準ずるものを含みます。）株式を主要投資対象とし
          ます。
       （2）投資態度

          ①　わが国の金融商品取引所上場（これに準ずるものを含みます。）株式のうち、プレミ
                 ＊
            アム企業      の株式に着目した運用を行います。
            ＊　この投資信託において「プレミアム企業」とは、高い市場支配力、強い収益力、
              確固とした財務基盤の３つの性質を有すると委託者が判断した企業を指します。
          ②　プレミアム企業の中から、景気変動の影響を受けにくく持続的な業績拡大が期待され
            る企業の株式を厳選し、集中投資します。
          ③　株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
          ④　株式以外の資産への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
          ⑤　資金動向や市況動向、残存信託期間等の事情によっては、前記のような運用ができな
            い場合があります。
    ３．投資制限

       （1）株式への投資割合は、制限を設けません。
       （2）新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以内と
          します。
       （3）同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
       （4）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額
          の10％以内とします。
       （5）同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の10％以内とします。
       （6）金融商品取引所上場の投資信託証券への投資割合は、取得時において、信託財産の純資産
          総額の10％以内とします。
       （7）外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
       （8）有価証券先物取引等は、約款第19条の範囲で行います。
       （9）スワップ取引は、約款第20条の範囲で行います。
      （10）一般社団法人投資信託協会規則に規定するデリバティブ取引等について、同規則に規定す
          る合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
                                                          以上
    （３）【運用体制】

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       ①投資環境見通しの策定











        投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づい
        た投資環境見通しを策定します。
       ②運用戦略の決定
        運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
       ③運用計画の決定
        ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
       ④ポートフォリオの構築
        各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の指
        示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買
        の執行を行います。
       ⑤投資行動のモニタリング１
        運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っている
        かどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
       ⑥投資行動のモニタリング２
        運用部から独立した管理担当部署（40～60名程度）は、運用に関するパフォーマンス測定、リ
        スク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、
        運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
       ⑦ファンドに関係する法人等の管理
        受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担
        当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、
        リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されま
        す。
       ⑧運用・管理に関する監督
        内部監査担当部署（10名程度）は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健
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        全性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有
        効性を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営
        陣 に報告される、内部監査態勢が構築されています。
       ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

       なお、委託会社に関する「運用担当者に係る事項」については、委託会社のホームページでご覧
       いただけます。
        「運用担当者に係る事項」　https://www.am.mufg.jp/corp/operation/fm.html
    （４）【分配方針】

        ①　収益分配方針

          毎年６月８日および12月８日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行い、原則として以下
          の方針により分配を行います。
          ａ．分配対象収益額の範囲
             経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
             なお、前期から繰越された分配準備積立金および収益調整金中のその他調整金は、全
             額分配に使用することができます。
          ｂ．分配対象収益についての分配方針
             委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して、分配金額を決定し
             ます。（ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこともあります。）
              原則として、決算日の基準価額水準が当初元本額10,000円（10,000口当たり）を
              超えている場合には、当該超えている部分について、分配対象収益額の範囲内
              で、全額分配を行います。（資金動向や市況動向等により変更する場合がありま
              す。）
              なお、分配対象収益額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買
              益（評価益を含みます。）の全額とします。
          ｃ．留保益の運用方針
             留保益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に則した運用を行います。
        ②　収益分配金の交付
          ａ．「分配金受取コース」
             収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後１ヵ月以内の委託会社の指
             定する日（原則として決算日から起算して５営業日以内）から、販売会社において、
             受益者に支払います。
          ｂ．「自動けいぞく投資コース」
                                               ＊
             収益分配金は、税金を差引いた後、「自動けいぞく投資契約                                   」に基づいて、決算日
             の基準価額により自動的に無手数料で全額再投資されます。
             ＊　販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定
               する名称の異なる契約または規定を使用することがあります。
        ③　収益の分配方式
          ａ．信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
             （ａ）配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれらに類する収益から支払
                利息を控除した額（「配当等収益」といいます。）は、諸経費、信託報酬（当
                該諸経費、信託報酬は、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいま
                す。）相当額を含みます。）を控除した後、その残金を受益者に分配すること
                ができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金
                として積立てることができます。
             （ｂ）売買損益に評価損益を加減した利益金額（「売買益」といいます。）は、諸経
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                費、信託報酬（当該諸経費、信託報酬は、消費税等相当額を含みます。）を控
                除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受
                益 者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準
                備積立金として積立てることができます。
          ｂ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
    （５）【投資制限】

       ＜信託約款に定められた投資制限＞

        ①　マザーファンド受益証券への投資
          マザーファンド受益証券への投資割合は、制限を設けません。
        ②　株式への投資
          株式への実質投資割合は、制限を設けません。
        ③　新株引受権証券等への投資
          委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザー
          ファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
          財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えるこ
          ととなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に
          属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新
          株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ④　投資する株式等の範囲
          ａ．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、
             金融商品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に
             準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただ
             し、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予
             約権証券については、この限りではありません。
          ｂ．上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等
             において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資す
             ることを指図することができるものとします。
        ⑤　同一銘柄の株式への投資制限
          委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に
          属する当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産
          の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に
          属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファン
          ドの信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
          す。
        ⑥　同一銘柄の新株引受権証券等への投資制限
          委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総
          額とマザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価
          総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分
          の10を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属するとみなした額と
          は、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産
          総額に占める当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額
          をいいます。
        ⑦　投資信託証券への投資制限
          委託会社は、取得時において信託財産に属する金融商品取引所上場の投資信託証券の時価
          総額とマザーファンドの信託財産に属する金融商品取引所上場の投資信託証券の時価総額
          のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10
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          を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属するとみなした額とは、
          信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額
          に 占める当該有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ⑧　信用取引の指図範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、信用取引により株
             券を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、
             株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
          ｂ．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
             ができるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
             （ａ）信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
             （ｂ）株式分割により取得する株券
             （ｃ）有償増資により取得する株券
             （ｄ）売出しにより取得する株券
             （ｅ）信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（新株予約権付社債の
                うち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社
                債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあ
                らかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７
                号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権
                付社債」といいます。以下同じ。）の新株予約権に限ります。）の行使により
                取得可能な株券
             （ｆ）信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
                使、または信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株
                予約権（（ｅ）に定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
        ⑨　先物取引等の運用指図・目的・範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、および価格変動リ
             スクを回避するため、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品
             取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引
             （金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券
             オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。）
             ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行う
             ことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取
             扱うものとします。（以下同じ。）
             （ａ）先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                ヘッジ対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時
                価総額の範囲内とします。
             （ｂ）先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                ヘッジ対象有価証券の組入可能額（組入ヘッジ対象有価証券を差引いた額）に
                信託財産が限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組
                入貸付債権信託受益権ならびに組入指定金銭信託の受益証券の利払金および償
                還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に
                係る利払金および償還金等ならびに金融商品で運用している額の範囲内としま
                す。
             （ｃ）コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、全オプション
                取引に係る支払プレミアム額の合計額が、取引時点の信託財産の純資産総額の
                ５％を上回らない範囲内とします。
          ｂ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、および為替変動リ
             スクを回避するため、わが国の金融商品取引所における通貨に係る先物取引ならびに
             外国の金融商品取引所における通貨に係る先物取引およびオプション取引を次の範囲
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             で行うことの指図をすることができます。
             （ａ）先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                為替の売予約と合わせてヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額とマザーファ
                ンドの信託財産に属するヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額のうち信託財
                産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマ
                ザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象とする外貨建資産の
                時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
             （ｂ）先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                為替の買予約と合わせて、外貨建有価証券の買付代金等の実需の範囲内としま
                す。
             （ｃ）コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払プレミア
                ム額の合計額が、取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範
                囲内とし、かつ全オプション取引に係る支払プレミアム額の合計額が、取引時
                点の信託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
          ｃ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、および価格変動リ
             スクを回避するため、わが国の金融商品取引所における金利に係る先物取引およびオ
             プション取引ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次
             の範囲で行うことの指図をすることができます。
             （ａ）先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                ヘッジ対象とする金利商品（信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払
                金および償還金等ならびに金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッ
                ジ対象金利商品」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
             （ｂ）先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、
                信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金および償還金等ならび
                に金融商品で運用している額（以下（ｂ）において「金融商品運用額等」とい
                います。）の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託
                財産の外貨建資産組入可能額（約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価
                総額を差引いた額。以下同じ。）に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公
                社債、組入外国貸付債権信託受益証券ならびに外貨建組入貸付債権信託受益権
                の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少ない場合
                には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券
                に係る利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
             （ｃ）コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払プレミア
                ム額の合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない
                範囲内とし、かつ全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が、取
                引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
        ⑩　スワップ取引の運用指図・目的・範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
             リスクおよび為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利また
             は異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ
             取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
          ｂ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が原則としてファンドの信託
             期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該期間内で全部解約が可能なも
             のについてはこの限りではありません。
          ｃ．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総
             額とマザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産
             に属するとみなした額との合計額（以下ｃ．において「スワップ取引の想定元本の合
             計額」といいます。）が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信
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             託財産の一部解約等の事由により、前記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定
             元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速
             や かに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとしま
             す。また、信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係るス
             ワップ取引の想定元本の総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信
             託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
          ｄ．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価
             額で評価するものとします。
          ｅ．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
             ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
        ⑪　金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図・目的・範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
             リスクおよび為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行
             うことの指図をすることができます。
          ｂ．金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則と
             してファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間
             内で、全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
          ｃ．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総
             額と、マザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
             産に属するとみなした額との合計額（以下ｃ．において「金利先渡取引の想定元本の
             合計額」といいます。）が、信託財産に係るヘッジ対象金利商品の時価総額と、マ
             ザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属す
             るとみなした額との合計額（以下ｃ．において「ヘッジ対象金利商品の時価総額の合
             計額」といいます。）を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由
             により、ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元
             本の合計額が、ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合に
             は、委託者は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図す
             るものとします。
          ｄ．ｃ．においてマザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額のうち
             信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引
             の想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属す
             るマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファン
             ドの信託財産に係るヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなし
             た額とは、マザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象金利商品の時価総額にマザー
             ファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの時価総
             額の割合を乗じて得た額をいいます。
          ｅ．為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総
             額と、マザーファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
             産に属するとみなした額との合計額（以下ｅ．において「為替先渡取引の想定元本の
             合計額」といいます。）が、信託財産に係るヘッジ対象とする外貨建資産（以下ｅ．
             において「ヘッジ対象外貨建資産」といいます。）の時価総額と、マザーファンドの
             信託財産に係るヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした
             額との合計額（以下ｅ．において「ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額」とい
             います。）を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、
             ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合
             計額が、ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、
             委託会社は速やかに、その超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図する
             ものとします。
                                16/75

                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ｆ．ｅ．においてマザーファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額のうち
             信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る為替先渡取引
             の 想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属す
             るマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファン
             ドの信託財産に係るヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみな
             した額とは、マザーファンドの信託財産に係るヘッジ対象外貨建資産の時価総額にマ
             ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの時
             価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
          ｇ．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等
             をもとに算出した価額で評価するものとします。
          ｈ．委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受
             入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
        ⑫　デリバティブ取引等に係る投資制限
          委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に規定するデリバティブ取引等について、同
          規則に規定する合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることと
          なる取引等の指図をしません。
        ⑬　同一銘柄の転換社債等への投資制限
          委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債の
          時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および転換社債型新株予約権
          付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産
          総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属すると
          みなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託
          財産の純資産総額に占める当該転換社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総額の
          割合を乗じて得た額をいいます。
        ⑭　有価証券の貸付の指図および範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する
             株式および公社債を次の範囲内で貸付の指図をすることができます。
             （ａ）株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有
                する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。
             （ｂ）公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託
                財産で保有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
          ｂ．限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
             る契約の一部の解約を指図するものとします。
          ｃ．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を
             行うものとします。
        ⑮　公社債の空売りの指図範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算に
             おいてする信託財産に属さない公社債を売付けることの指図をすることができます。
             なお、当該売付の決済については、公社債（信託財産により借入れた公社債を含みま
             す。）の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとしま
             す。
          ｂ．売付の指図は、当該売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
             します。
          ｃ．信託財産の一部解約等の事由により、売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資
             産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
             る売付の一部を決済するための指図をするものとします。
        ⑯　公社債の借入れ
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの
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             指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が
             必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとします。
          ｂ．当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
          ｃ．信託財産の一部解約等の事由により、ｂ．の借入れに係る公社債の時価総額が信託財
             産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
             に相当する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
          ｄ．借入れに係る品借料は信託財産中から支弁します。
        ⑰　外貨建資産への投資制限
          委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
          る外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
          純資産総額の100分の30を超えることとなる投資の指図をしません。ただし、有価証券の
          値上り等により100分の30を超えることとなる場合には、速やかにこれを調整します。な
          お、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額
          に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じ
          て得た額をいいます。
        ⑱　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
          外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
          られる場合には、制約される場合があります。
        ⑲　外国為替予約取引の指図および範囲
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、および為替変動リ
             スクを回避するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
          ｂ．予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額
             につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信
             託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信
             託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザー
             ファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た
             額をいいます。）との合計額について、為替変動リスクを回避するためにする当該予
             約取引の指図については、この限りではありません。
          ｃ．限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内にその超える額に相
             当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするもの
             とします。
        ⑳　資金の借入れ
          ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用および運用の安定性をはかるた
             め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借
             入れた資金の返済を含みます。）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支
             払資金の手当てを目的として、資金の借入れ（コール市場を通じる場合を含みま
             す。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は
             行わないものとします。
          ｂ．一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
             から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
             約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
             くは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
             金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証
             券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度と
             します。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総
             額の10％を超えないこととします。
          ｃ．収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日から
             翌営業日までの間とし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
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          ｄ．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
        21　信用リスクの分散規制
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
          率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以
          内となるよう調整を行うこととします。
       ＜その他法令等に定められた投資制限＞
        ・　同一の法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
          委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型
          投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権（株主総会において決
          議をすることができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての
          議決権を除き、会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式
          についての議決権を含みます。）の総数が、当該株式に係る議決権の総数に100分の50の
          率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得するこ
          とを受託会社に指図してはならないものとされています。
    ３【投資リスク】

    (1）　投資リスク

        ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、
        これらの     運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。                                           したがっ
        て、   投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失
        を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        投資信託は預貯金と異なります。
        ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
        （主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。）
        ①　株価変動リスク

          株式の価格は、国内および国際的な政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等
          の影響を受け変動します。株式の価格が変動すればファンドの基準価額の変動要因となり
          ます。
        ②　集中投資リスク
          ファンドは、少数の銘柄に集中投資するため、より多くの銘柄に分散投資する投資信託と
          比べて、１銘柄の株価変動による影響が大きくなる可能性があります。そのため、ファン
          ドの基準価額は、わが国の株式市場全体の平均的な値動きに比べてより大きく（小さく）
          なる場合や、市場全体の動きと異なる動きをする場合があります。
        ③　信用リスク
          投資している有価証券等の発行会社の倒産、財務状況または信用状況の悪化等の影響によ
          り、ファンドの基準価額は下落し、損失を被ることがあります。
        ④　流動性リスク
          有価証券等を売却あるいは購入しようとする際に、買い需要がなく売却不可能、あるいは
          売り供給がなく購入不可能等となるリスクのことをいいます。例えば、市況動向や有価証
          券等の流通量等の状況、あるいはファンドの解約金額の規模によっては、組入有価証券等
          を市場実勢より低い価格で売却しなければならないケースが考えられ、この場合にはファ
          ンドの基準価額の下落要因となります。
        ⑤　為替変動リスク
          ファンドが外貨建資産を保有する場合、当該通貨と円との為替相場変動の影響を受け、損
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          失を被ることがあります。
        ⑥　ファミリーファンド方式による基準価額変動リスク
          同じマザーファンドに投資する他のファンドの資金動向による影響を受け、ファンドの基
          準価額が変動することがあります。
        ⑦　カウンターパーティー・リスク（取引相手先の決済不履行リスク）
          証券取引、為替取引等の相対取引においては、取引相手先の決済不履行リスクが伴いま
          す。
        ⑧　その他の主な留意点
          ａ．収益分配金に関する留意点
             ・　計算期末に、別に定める分配方針により収益の分配を行いますが、委託会社の判
               断により、分配が行われないこともあります。
             ・　投資信託（ファンド）の収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純
               資産から支払われますので収益分配金が支払われると、その金額相当分、基準価
               額は下がります。なお、収益分配金の有無や金額は確定したものではありませ
               ん。
             ・　収益分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価
               益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の
               基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、収益分配金の水
               準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
             ・　受益者の個別元本によっては、収益分配金の一部ないしすべてが、実質的には元
               本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、
               収益分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
          ｂ．受益権の総口数が当初設定に係る受益権総口数の10分の１または10億口を下ることと
             なった場合等には、信託期間中であっても償還されることがあります。
          ｃ．法令、税制および会計制度等は、今後変更される可能性があります。
          ｄ．信託財産の資金管理を円滑に行うため、原則として１日１件５億円を超える換金は行
             えないものとします。また、市況動向等により、これ以外にも大口の換金請求に制限
             を設ける場合があります。
          ｅ．当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリ
             ングオフ）の適用はありません。
    (2）　投資リスクに対する管理体制

        委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部か
        ら独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っていま
        す。
        また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行う
        ほか、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必
        要に応じて是正を指示します。
        具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
        ①トレーディング担当部署
         有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
        ②コンプライアンス担当部署
         法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
         し、必要に応じて改善の指導を行います。
        ③リスク管理担当部署
         運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
         い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的
         管理を行っています。
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        ④内部監査担当部署
         委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につ
         いて評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
        ＜流動性リスクに対する管理体制＞

         流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選
         択することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部
         署においても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関す
         る会議体等に報告されます。
        ＊組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】

















    （１）【申込手数料】

        申込価額（発行価格）×3.30％（税抜                      3.00％）を上限として販売会社が定める手数料率

        申込手数料は販売会社にご確認ください。
        申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（自動けいぞくコース）が
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        あり、分配金再投資コース（自動けいぞくコース）の場合、再投資される収益分配金について
        は、申込手数料はかかりません。
        ※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提
         供、購入に関する事務手続等です。
    （２）【換金（解約）手数料】

        かかりません。

        ※換金（解約）手数料の対価として提供する役務の内容は、商品の換金に関する事務手続等で
         す。
    （３）【信託報酬等】

        ①　ａ．信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年

             1.650％（税抜1.500％）の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映さ
             れます。信託報酬は消費税等相当額を含みます。
            １万口当たりの信託報酬：保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×（保有日数／

            365）
            ※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
          ｂ．信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

        ②　信託報酬の各支払先への配分（税抜）は、以下の通りです。
            支払先      配分（税抜）                対価として提供する役務の内容
                          ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額
           委託会社        0.650％
                          の算出、目論見書等の作成等
                          交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入
           販売会社        0.800％
                          後の情報提供等
                          ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指
           受託会社        0.050％
                          図の実行等
          ※　上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
    （４）【その他の手数料等】

       ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、
        借入を行う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産
        中から支弁します。
       ・信託財産に係る監査費用（消費税等相当額を含みます。）は、ファンドの計算期間を通じて毎
        日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁します。支弁時
        期は信託報酬と同様です。
       ・信託財産（投資している投資信託を含みます。）の組入有価証券の売買の際に発生する売買委
        託手数料等（消費税等相当額を含みます。）、先物取引・オプション取引等に要する費用およ
        び外貨建資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
       ※売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。

       （注）手数料等については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等

          を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用（手数料等）の支払い実績
          は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。
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    （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        １．収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金（特別分配金）は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率で源
           泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告を行い、総合課税（配当控除の適用があり
           ます。）・申告分離課税を選択することもできます。
        ２．解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費（申込手数料（税込）を含みます。）を控除した利益
           （譲渡益）が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座（源泉徴収選択口座）を利用する場合、20.315％（所得税15％、復興特別所得税
           0.315％、地方税５％）の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失（譲渡損）については、確定申告により収益分配金を含む上場
           株式等の配当所得（申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。）との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※公募株式投資信託は税法上、「ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）およびジュニアＮＩＳＡ
         （未成年者少額投資非課税制度）」の適用対象です。ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡをご
         利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
         損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
         対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315％（所得税15％、復興特別所得税
        0.315％）の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料（税込）は含まれません。）が当該受益者
         の元本（個別元本）にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
         を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
         ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
         ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
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        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
       ※上記は2021年6月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】

    【日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）】

    （１）【投資状況】

                                                  令和   3年  6月30日現在

                                                      （単位：円）
             資産の種類                 国／地域            時価合計          投資比率（％）

           親投資信託受益証券                    日本             11,325,558,317              99.75
         コール・ローン、その他資産                      ―              27,901,447            0.25
            （負債控除後）
                  純資産総額                          11,353,459,764              100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    ａ評価額上位３０銘柄

                                                  令和   3年  6月30日現在

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

     国／
          種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
     地域
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     日本   親投資信託受     日本厳選プレミアム株式オープン　              5,966,786,954         1.9113    11,404,847,247         1.8981    11,325,558,317      99.75
         益証券    マザーファンド
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    ｂ全銘柄の種類／業種別投資比率

                                         令和   3年  6月30日現在

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                  99.75
                  合計                               99.75
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

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    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    下記計算期間末日および令和3年6月末日、同日前１年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                      （単位：円）
                                                  基準価額

                                純資産総額
                                             （1万口当たりの純資産価額）
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1計算期間末日          (平成26年     6月  9日)    10,055,834,881         10,055,834,881             9,746         9,746
      第2計算期間末日          (平成26年12月       8日)     8,100,151,357         9,740,485,598            10,000         12,025
      第3計算期間末日          (平成27年     6月  8日)    22,479,349,494         24,466,516,415             10,000         10,884
      第4計算期間末日          (平成27年12月       8日)    38,418,659,342         38,418,659,342             9,441         9,441
      第5計算期間末日          (平成28年     6月  8日)    33,786,393,766         33,786,393,766             8,499         8,499
      第6計算期間末日          (平成28年12月       8日)    32,733,589,583         32,733,589,583             8,851         8,851
      第7計算期間末日          (平成29年     6月  8日)    28,934,389,271         28,934,389,271             9,039         9,039
      第8計算期間末日          (平成29年12月       8日)    22,442,719,373         22,880,344,336             10,000         10,195
      第9計算期間末日          (平成30年     6月  8日)    18,565,094,948         18,904,820,316             10,000         10,183
      第10計算期間末日          (平成30年12月10日)            14,280,811,987         14,280,811,987             8,245         8,245
      第11計算期間末日          (令和   1年  6月10日)      14,230,021,228         14,230,021,228             8,424         8,424
      第12計算期間末日          (令和   1年12月    9日)    14,647,321,430         14,647,321,430             9,248         9,248
      第13計算期間末日          (令和   2年  6月  8日)    13,746,099,058         13,746,099,058             9,286         9,286
      第14計算期間末日          (令和   2年12月    8日)    12,124,596,449         13,545,657,345             10,000         11,172
      第15計算期間末日          (令和   3年  6月  8日)    11,187,322,807         12,366,500,358             10,000         11,054
                令和   2年  6月末日      13,382,061,649               ―       9,145          ―
                     7月末日      13,091,765,846               ―       9,078          ―
                     8月末日      13,504,111,131               ―       9,565          ―
                     9月末日      13,784,876,221               ―       9,924          ―
                　　　　10月末日           13,277,364,846               ―       9,774          ―
                　　　　11月末日           13,958,807,741               ―       11,238           ―
                　　　　12月末日           12,598,783,037               ―       10,329           ―
                令和   3年  1月末日      12,151,630,696               ―       10,199           ―
                     2月末日      12,225,461,747               ―       10,486           ―
                     3月末日      12,685,866,268               ―       11,071           ―
                                26/75


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                     4月末日      12,222,502,921               ―       10,769           ―
                     5月末日      12,143,804,740               ―       10,834           ―
                     6月末日      11,353,459,764               ―       9,921          ―
    ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

                第1計算期間                                           0円
                第2計算期間                                         2,025円
                第3計算期間                                          884円
                第4計算期間                                           0円
                第5計算期間                                           0円
                第6計算期間                                           0円
                第7計算期間                                           0円
                第8計算期間                                          195円
                第9計算期間                                          183円
               第10計算期間                                            0円
               第11計算期間                                            0円
               第12計算期間                                            0円
               第13計算期間                                            0円
               第14計算期間                                          1,172円
               第15計算期間                                          1,054円
    ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

                第1計算期間                                          △2.54
                第2計算期間                                          23.38
                第3計算期間                                           8.84
                第4計算期間                                          △5.59
                第5計算期間                                          △9.97
                第6計算期間                                           4.14
                第7計算期間                                           2.12
                第8計算期間                                          12.78
                第9計算期間                                           1.83
               第10計算期間                                          △17.55
               第11計算期間                                           2.17
               第12計算期間                                           9.78
               第13計算期間                                           0.41
               第14計算期間                                           20.31
               第15計算期間                                           10.54
                                27/75

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    （注）「収益率」とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の

    額）を控除した額を当該基準価額（分配落の額）で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
    （４）【設定及び解約の実績】

                         設定口数             解約口数             発行済口数

          第1計算期間                 10,799,481,389               481,509,131            10,317,972,258
          第2計算期間                  3,586,880,592             5,804,436,843             8,100,416,007
          第3計算期間                 20,829,089,381              6,450,241,567             22,479,263,821
          第4計算期間                 22,021,958,373              3,808,460,419             40,692,761,775
          第5計算期間                  2,163,202,465             3,104,270,676             39,751,693,564
          第6計算期間                   881,869,318            3,650,817,370             36,982,745,512
          第7計算期間                   827,746,773            5,798,850,302             32,011,641,983
          第8計算期間                   80,064,604            9,649,400,777             22,442,305,810
          第9計算期間                   267,128,504            4,145,206,553             18,564,227,761
          第10計算期間                   182,995,465            1,425,717,715             17,321,505,511
          第11計算期間                   69,833,679             500,100,821            16,891,238,369
          第12計算期間                   25,201,347            1,077,513,619             15,838,926,097
          第13計算期間                   33,404,097            1,069,360,060             14,802,970,134
          第14計算期間                   17,341,151            2,695,218,315             12,125,092,970
          第15計算期間                   387,295,966            1,324,746,129             11,187,642,807
    （参考）

    日本厳選プレミアム株式オープン　マザーファンド

    投資状況

                                                  令和   3年  6月30日現在

                                                      （単位：円）
             資産の種類                 国／地域            時価合計          投資比率（％）

               株式                日本             11,093,764,550              97.95
         コール・ローン、その他資産                      ―              231,854,232             2.05
            （負債控除後）
                  純資産総額                          11,325,618,782              100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    ａ評価額上位３０銘柄

                                28/75


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                                                  令和   3年  6月30日現在
                                   簿価       簿価      評価      評価    投資

     国／
         種類       銘柄名        業種     数量      単価       金額      単価      金額    比率
     地域
                                   (円)       (円)      (円)      (円)    (％)
     日本    株式   三菱ＵＦＪフィナンシャ           銀行業      1,384,600        633.61     877,299,135        600.10     830,898,460     7.34
            ル・グループ
     日本    株式   トヨタ自動車           輸送用機       72,300      9,858.32     712,756,981        9,710.00     702,033,000     6.20
                        器
     日本    株式   東京エレクトロン           電気機器       14,400     48,140.04      693,216,652       48,080.00      692,352,000     6.11
     日本    株式   日本電産           電気機器       52,900     12,470.76      659,703,674       12,875.00      681,087,500     6.01
     日本    株式   三井物産           卸売業      248,700      2,535.65     630,618,390        2,500.50     621,874,350     5.49
     日本    株式   キーエンス           電気機器        9,300     54,370.81      505,648,533       56,070.00      521,451,000     4.60
     日本    株式   オリンパス           精密機器       233,700      2,404.04     561,826,075        2,208.00     516,009,600     4.56
     日本    株式   昭和電工           化学      145,400      3,556.40     517,101,914        3,300.00     479,820,000     4.24
     日本    株式   デンソー           輸送用機       61,000      7,892.02     481,413,311        7,579.00     462,319,000     4.08
                        器
     日本    株式   第一三共           医薬品      193,000      2,479.86     478,613,045        2,394.50     462,138,500     4.08
     日本    株式   イビデン           電気機器       69,300      5,525.37     382,908,378        5,990.00     415,107,000     3.67
     日本    株式   小糸製作所           電気機器       54,900      7,227.97     396,816,099        6,910.00     379,359,000     3.35
     日本    株式   資生堂           化学      38,800      7,944.03     308,228,560        8,171.00     317,034,800     2.80
     日本    株式   三菱瓦斯化学           化学      129,800      2,516.34     326,621,917        2,356.00     305,808,800     2.70
     日本    株式   パン・パシフィック・イン           小売業      129,300      2,274.09     294,040,783        2,306.00     298,165,800     2.63
            ターナショナルホ
     日本    株式   ソフトバンクグループ           情報・通       37,800      8,022.49     303,250,238        7,775.00     293,895,000     2.59
                        信業
     日本    株式   日本ユニシス           情報・通       86,100      3,140.00     270,354,000        3,340.00     287,574,000     2.54
                        信業
     日本    株式   三井不動産           不動産業       104,000      2,725.35     283,437,329        2,573.00     267,592,000     2.36
     日本    株式   ＳＧホールディングス           陸運業       87,500      2,583.69     226,073,133        2,913.00     254,887,500     2.25
     日本    株式   朝日インテック           精密機器       95,500      2,652.03     253,268,873        2,656.00     253,648,000     2.24
     日本    株式   スズキ           輸送用機       52,100      4,820.24     251,134,695        4,701.00     244,922,100     2.16
                        器
     日本    株式   ＧＭＯペイメントゲート           情報・通       16,100     12,905.71      207,782,009       14,470.00      232,967,000     2.06
            ウェイ           信業
     日本    株式   任天堂           その他製        3,600     68,479.28      246,525,417       64,620.00      232,632,000     2.05
                        品
     日本    株式   ＳＭＣ           機械       3,500     65,251.58      228,380,540       65,650.00      229,775,000     2.03
     日本    株式   安川電機           電気機器       39,800      5,210.93     207,395,375        5,430.00     216,114,000     1.91
     日本    株式   豊田自動織機           輸送用機       21,500      9,817.89     211,084,809        9,610.00     206,615,000     1.82
                        器
     日本    株式   富士電機           電気機器       38,500      5,269.18     202,863,747        5,190.00     199,815,000     1.76
     日本    株式   Ｚホールディングス           情報・通       329,800       513.96     169,505,500        556.80     183,632,640     1.62
                        信業
     日本    株式   ダイフク           機械      16,700      9,262.80     154,688,868       10,090.00      168,503,000     1.49
     日本    株式   ニチレイ           食料品       46,500      2,878.87     133,867,529        2,919.00     135,733,500     1.20
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    ｂ全銘柄の種類／業種別投資比率

                                 令和   3年  6月30日現在

         種類              業種           投資比率（％）

         株式      食料品                          1.20
               化学                          9.74
                                29/75

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               医薬品                          4.08
               機械                          3.52
               電気機器                         27.42
               輸送用機器                         14.27
               精密機器                          6.80
               その他製品                          2.05
               陸運業                          2.25
               情報・通信業                          8.81
               卸売業                          5.49
               小売業                          2.63
               銀行業                          7.34
               不動産業                          2.36
                       小計                 97.95
         合計                                97.95
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額

    の比率です。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】



















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    １【申込（販売）手続等】

      ①申込みの受付

       原則として、いつでも申込みができます。
       取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
      ②申込単位

       販売会社が定める単位
      ③申込価額

       取得申込受付日の基準価額
      ④申込価額の算出頻度

       原則として、委託会社の営業日に計算されます。
      ⑤申込単位・申込価額の照会方法

       申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
       また、下記においてもご照会いただけます。
        三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
        お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
        （受付時間：営業日の9:00～17:00）
       なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
        ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
      ⑥申込手数料

       申込価額（発行価格）×3.30％（税抜                      3.00％）を上限として販売会社が定める手数料率
       申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）
       があり、分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）の場合、再投資される収益分配金につ
       いては、申込手数料はかかりません。
      ⑦申込方法

       取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
       取得申込者は、申込金額および申込手数料（税込）を販売会社が定める日までに支払うものとし
       ます。
       なお、申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（自動けいぞく投資
       コース）があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
      ⑧申込受付時間

       取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会社
       所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の事務
       手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販売会社
       にご確認ください。
      ⑨取得申込みの受付の中止および取消し

       金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
       きは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みの受付を取り消すこと
       があります。
                                32/75


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      ※申込（販売）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    ２【換金（解約）手続等】

      ①解約の受付

       原則として、いつでも解約の請求ができます。
       受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録され
       ます。
      ②解約単位

       販売会社が定める単位
      ③解約価額

       解約請求受付日の基準価額
      ④信託財産留保額

       ありません。
      ⑤解約価額の算出頻度

       原則として、委託会社の営業日に計算されます。
      ⑥解約価額の照会方法

       解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
       なお、下記においてもご照会いただけます。
        三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
        お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
        （受付時間：営業日の9:00～17:00）
        ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
      ⑦支払開始日

       解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して５営業日目から販売会社において支払いま
       す。
      ⑧解約請求受付時間

       解約の請求は、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会社所定の方法で行われま
       す。解約請求が行われ、かつ当該換金請求に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当
       日の受付分とします。当該時刻を過ぎての請求に関しては販売会社にご確認ください。
      ⑨解約請求受付の中止および取消し

       金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
       きは、解約請求の受付を中止することおよびすでに受付けた解約請求を取消すことがあります。
       その場合には、受益者は、当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、
       受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計
       算日に解約請求を受付けたものとします。
       ファンドの資金管理を円滑に行うため、原則として１日１件５億円を超える解約は行えないもの
       とします。また、市況動向等により、これ以外にも大口の解約請求に制限を設ける場合がありま
       す。
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      ※換金（解約）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       ①基準価額の算出方法

        基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数
        なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
        「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入
        有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または
        一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
        す。
        （資産の評価方法）
        ・株式／上場投資信託証券／不動産投資信託証券
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場（外国で取引されているものについ
         ては、原則として、金融商品取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場）で評価
         します。
        ・転換社債／転換社債型新株予約権付社債
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場、計算日に入手した日本証券業協会
         発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情
         報会社の提供する価額のいずれかの価額（外国で取引されているものについては、原則とし
         て、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業
         者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額）で評価し
         ます。
        ・公社債等
         原則として、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品
         取引業者・銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）または価格情報会社の提供する価
         額のいずれかの価額で評価します。
         残存期間１年以内の公社債等については、一部償却原価法による評価を適用することができ
         ます。
        ・マザーファンド
         計算日における基準価額で評価します。
        ・投資信託証券（上場投資信託証券／不動産投資信託証券を除く。）
         原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
        ・外貨建資産
         原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円換算します。
        ・外国為替予約取引
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により評価します。
        ・市場デリバティブ取引
         原則として、金融商品取引所が発表する計算日の清算値段等で評価します。
       ②基準価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ③基準価額の照会方法

        基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
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        なお、下記においてもご照会いただけます。
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         お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
         （受付時間：営業日の9:00～17:00）
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    （２）【保管】

       該当事項はありません。

    （３）【信託期間】

        2024年1月19日まで（2014年1月20日設定）

        ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがあります。
        また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき
        は、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

        毎年６月９日から12月８日および12月９日から翌年６月８日まで

        ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日の場合、各
        計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
        す。
        第１計算期間は信託契約締結日から2014年6月9日までとなります。
        なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

        ①ファンドの償還条件等

         委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と
         合意のうえ、ファンドを償還させることができます。（任意償還）
         ・受益権の総口数が当初設定に係る受益権総口数の10分の１または10億口を下ることとなっ
          た場合
         ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めると
          き、またはやむを得ない事情が発生したとき
         このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取消・解散・

         業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
         委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届け出ま
         す。
        ②信託約款の変更等

         委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
         きは、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、信託約款を
         変更することまたは受託会社を同一とする他ファンドとの併合を行うことができます。委託
         会社は、変更または併合しようとするときは、あらかじめその旨およびその内容を監督官庁
         に届け出ます。
         委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の手続き
         にしたがいます。
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        ③ファンドの償還等に関する開示方法
         委託会社は、ファンドの任意償還（信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録
         により同意の意思表示をしたとき、また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
         が生じている場合であって、書面決議の手続を行うことが困難な場合を除きます。）、信託
         約款の変更または併合（変更にあっては、その変更の内容が重大なものに該当する場合に限
         り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を
         除きます。以下、「重大な約款変更等」といいます。）をしようとする場合には、書面によ
         る決議（「書面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決
         議の日ならびに任意償還等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間
         前までに、受益者に対し書面をもって書面決議の通知を発します。受益者は受益権の口数に
         応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、受益者が議決権を行使しな
         いときは書面決議について賛成するものとみなします。書面決議は、議決権を行使すること
         ができる受益者の議決権の３分の２以上をもって行います。書面決議の効力は、ファンドの
         すべての受益者に対してその効力を生じます。
         併合に係るいずれかのファンドにおいて、書面決議が否決された場合、併合を行うことはで
         きません。
        ④反対受益者の受益権買取請求の不適用

         ファンドは、受益者が自己に帰属する受益権につき、一部解約の実行の請求を行ったとき
         は、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正
         な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当
         するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投
         資法人に関する法律に定める反対受益者の受益権買取請求の規定の適用を受けません。
        ⑤関係法人との契約の更改

         委託会社と販売会社との間で締結された「投資信託受益権の取扱に関する契約」の契約期間
         は、契約締結日から１年とします。ただし双方から契約満了日の３ヵ月前までに別段の意思
         表示のないときは、さらに１年間延長するものとし、その後も同様とします。
        ⑥運用報告書

         委託会社は、毎計算期間の末日および償還時に、交付運用報告書を作成し、原則として受益
         者に交付します。なお、信託約款の内容に委託会社が重要と判断した変更、ファンドの任意
         償還等があった場合は、その内容を交付運用報告書に記載します。
        ⑦委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

         委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関
         する事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業の全部または一部
         を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承継させることがあり
         ます。
        ⑧受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

         受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
         任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会
         社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任し
         た場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、信託約款の規定にしたが
         い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を
         解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託
         会社はファンドを償還させます。
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        ⑨信託事務の再信託

         受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について再信託受託会社と再信託契約を
         締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に係る契約書類に基づいて
         所定の事務を行います。
        ⑩公告

         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
         ます。
          https://www.am.mufg.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
         の公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

    受益者の有する主な権利は以下の通りです。

    （１）収益分配金に対する受領権
       受益者は、収益分配金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       ①分配金受取コース（一般コース）
        収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日
        （原則として決算日から起算して５営業日以内）から、販売会社において、受益者に支払いま
        す。
        ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から５年間その支払いの請求を行わない場
        合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
       ②分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）
        収益分配金は、税金を差引いた後、「自動けいぞく投資契約」に基づいて、決算日の基準価額
        により自動的に無手数料で全額再投資されます。
    （２）償還金に対する受領権

       受益者は、償還金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（休業日の場合
       は翌営業日）から起算して５営業日以内）から、販売会社において、受益者に支払います。
       ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いの請求を行わない場合はそ
       の権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （３）換金（解約）請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権につき、換金（解約）請求する権利を有します。
       くわしくは「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」を参照してください。
                                37/75






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    第３【ファンドの経理状況】

     １ 　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

       38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２ 　当ファンドは、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、当期（令和                                                 2年12

       月  9日から令和        3年   6月   8日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人
       により監査を受けております。
    １【財務諸表】

                                38/75















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    【日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第14期               第15期
                               ［  令和   2年12月    8日現在    ］   ［  令和   3年  6月  8日現在    ］
     資産の部
       流動資産
                                       143,875,751               132,063,462
        コール・ローン
                                      11,282,792,843               10,541,630,706
        親投資信託受益証券
                                      2,356,127,412               1,816,127,289
        未収入金
                                      13,782,796,006               12,489,821,457
        流動資産合計
                                      13,782,796,006               12,489,821,457
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                      1,421,060,896               1,179,177,551
        未払収益分配金
                                       124,216,867                19,985,506
        未払解約金
                                        3,754,052               3,435,362
        未払受託者報酬
                                       108,867,377                99,625,372
        未払委託者報酬
                                            99               95
        未払利息
                                         300,266               274,764
        その他未払費用
                                      1,658,199,557               1,302,498,650
        流動負債合計
                                      1,658,199,557               1,302,498,650
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      12,125,092,970               11,187,642,807
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 496,521              △ 320,000
                                       425,740,121               377,653,353
          （分配準備積立金）
                                      12,124,596,449               11,187,322,807
        元本等合計
                                      12,124,596,449               11,187,322,807
       純資産合計
                                      13,782,796,006               12,489,821,457
     負債純資産合計
                                39/75









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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第14期               第15期
                                自　令和     2年  6月  9日      自　令和     2年12月    9日
                                至　令和     2年12月    8日      至　令和     3年  6月  8日
     営業収益
                                           879                27
       受取利息
                                      2,662,390,115               1,365,689,077
       有価証券売買等損益
                                      2,662,390,994               1,365,689,104
       営業収益合計
     営業費用
                                          48,500                4,255
       支払利息
                                        3,754,052               3,435,362
       受託者報酬
                                       108,867,377                99,625,372
       委託者報酬
                                         300,266               274,764
       その他費用
                                       112,970,195               103,339,753
       営業費用合計
                                      2,549,420,799               1,262,349,351
     営業利益又は営業損失（△）
                                      2,549,420,799               1,262,349,351
     経常利益又は経常損失（△）
                                      2,549,420,799               1,262,349,351
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       264,464,380                86,063,821
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 1,056,871,076                 △ 496,521
                                       192,479,032                3,148,205
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       192,355,966
                                                           -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         123,066              3,148,205
       額
                                                         79,663
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                         79,663
                                            -
       額
                                      1,421,060,896               1,179,177,551
     分配金
                                        △ 496,521              △ 320,000
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                40/75










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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                   親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

                      額で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）


    第15期［令和       3年  6月  8日現在］
    　当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要
    な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       第14期              第15期

                                   [令和   2年12月    8日現在]      [令和   3年  6月  8日現在]
    １.   期首元本額                                14,802,970,134円              12,125,092,970円
       期中追加設定元本額                                  17,341,151円             387,295,966円
       期中一部解約元本額                                2,695,218,315円              1,324,746,129円
    ２.   元本の欠損
       　純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                   496,521円              320,000円
       ます。
    ３.   受益権の総数                                12,125,092,970口              11,187,642,807口
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第14期                            第15期

              自 令和  2年  6月  9日                     自 令和  2年12月    9日
              至 令和  2年12月    8日                     至 令和  3年  6月  8日
      １. 分配金の計算過程                           １. 分配金の計算過程
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      103,276,474円         費用控除後の配当等収益額              A      109,422,057円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B     1,145,554,960円          費用控除後・繰越欠損金補填              B     1,066,863,473円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       26,895,660円        収益調整金額               C       37,629,525円
       分配準備積立金額              D      597,969,583円         分配準備積立金額              D      380,545,374円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      1,873,696,677円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      1,594,460,429円
       当ファンドの期末残存口数              F    12,125,092,970口          当ファンドの期末残存口数              F    11,187,642,807口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,545円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          1,425円
       1万口当たり分配金額              H        1,172円      1万口当たり分配金額              H        1,054円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000       1,421,060,896円          収益分配金金額           I=F*H/10,000       1,179,177,551円
                                41/75


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                 第14期                            第15期
              自 令和  2年  6月  9日                     自 令和  2年12月    9日
              至 令和  2年12月    8日                     至 令和  3年  6月  8日
    （金融商品に関する注記）


    １　金融商品の状況に関する事項
                              第14期                   第15期

                           自  令和   2年  6月  9日           自  令和   2年12月    9日
    区分
                           至  令和   2年12月    8日           至  令和   3年  6月  8日
    １.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                  同左
                      人に関する法律」（昭和26年法律第198
                      号）第２条第４項に定める証券投資信託
                      であり、有価証券等の金融商品への投資
                      を信託約款に定める「運用の基本方針」
                      に基づき行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、親投資信託受益証券に                  同左
      係るリスク                投資しております。当該投資対象は、価
                      格変動リスク等の市場リスク、信用リス
                      クおよび流動性リスクに晒されておりま
                      す。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                  同左
                      にコントロールするため、委託会社で
                      は、運用部門において、ファンドに含ま
                      れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                      ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                      範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部
                      署によりリスク運営状況のモニタリング
                      等のリスク管理を行っており、この結果
                      は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    ２　金融商品の時価等に関する事項

                              第14期                   第15期

    区分
                          ［令和    2年12月    8日現在］           ［令和    3年  6月  8日現在］
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      額                りません。
    ２.  時価の算定方法                 （１）有価証券                   （１）有価証券
                       売買目的有価証券は、（重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記）に記載して
                      おります。
                      （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
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                              第14期                   第15期
    区分
                          ［令和    2年12月    8日現在］           ［令和    3年  6月  8日現在］
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                      等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （有価証券に関する注記）


    売買目的有価証券
                            第14期                    第15期

                        ［令和    2年12月    8日現在］             ［令和    3年  6月  8日現在］
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
       親投資信託受益証券                          1,983,179,973                    1,086,521,681
           合計                      1,983,179,973                    1,086,521,681
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）


    該当事項はありません。

    （１口当たり情報）

                               第14期                   第15期

                          ［令和    2年12月    8日現在］           ［令和    3年  6月  8日現在］
    1口当たり純資産額                                 1.0000円                   1.0000円
                                43/75

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                               第14期                   第15期
                          ［令和    2年12月    8日現在］           ［令和    3年  6月  8日現在］
    (1万口当たり純資産額)                                (10,000円)                   (10,000円)
    （４）【附属明細表】


    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。

    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）

       種　類                銘　柄                 口数          評価額        備考

    親投資信託受益       日本厳選プレミアム株式オープン　マザーファンド                           5,512,540,243           10,541,630,706
       証券
                   合計                    5,512,540,243           10,541,630,706
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    （参考）


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    日本厳選プレミアム株式オープン　マザーファンド

    貸借対照表

                                      （単位：円）
                               ［令和    3年  6月  8日現在］
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               95,496,879
        株式                             10,150,428,730
        未収入金                              2,040,187,561
                                       71,717,700
        未収配当金
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                               ［令和    3年  6月  8日現在］
                                     12,357,830,870
        流動資産合計
                                     12,357,830,870
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                              1,816,127,289
                                            69
        未払利息
                                      1,816,127,358
        流動負債合計
                                      1,816,127,358
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              5,512,540,243
        剰余金
                                      5,029,163,269
          剰余金又は欠損金（△）
                                     10,541,703,512
        元本等合計
                                     10,541,703,512
       純資産合計
                                     12,357,830,870
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                   株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取

                      引所等における終値で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）


    ［令和    3年  6月  8日現在］
    　当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                            [令和   3年  6月  8日現在]

    １.   期首                                             令和   2年12月    9日
       期首元本額                                              6,584,262,864円
       期中追加設定元本額                                               667,488,770円
       期中一部解約元本額                                              1,739,211,391円
       元本の内訳※
       日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）                                              5,512,540,243円
       合計                                              5,512,540,243円
    ２.   受益権の総数                                              5,512,540,243口
    ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    （金融商品に関する注記）

    １　金融商品の状況に関する事項
                                45/75


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                     自  令和   2年12月    9日
    区分
                                     至  令和   3年  6月  8日
    １.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和26年法律第198号）
                      第２条第４項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
                      約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の
      係るリスク                市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
                      運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
                      ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
                      のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    ２　金融商品の時価等に関する事項

                                   ［令和    3年  6月  8日現在］

    区分
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
    ２.  時価の算定方法                 （１）有価証券
                       売買目的有価証券は、（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載してお
                      ります。
                      （２）デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はありません。
                      （３）上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品（コールローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                      と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                      条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                      ともあります。
    （有価証券に関する注記）


    売買目的有価証券
                                  ［令和    3年  6月  8日現在］

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額（円）
           株式                                            766,017,020
           合計                                            766,017,020
    (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
                                46/75


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）


    該当事項はありません。

    （１口当たり情報）

                                        ［令和    3年  6月  8日現在］

    1口当たり純資産額                                                    1.9123円
    (1万口当たり純資産額)                                                   (19,123円)
    附属明細表


    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
                                                      （単位：円）

                                        評価額

               銘　柄             株式数                           備考
                                    単価         金額
     2871   ニチレイ                      42,800       2,879.00        123,221,200
     4004   昭和電工                      134,000       3,555.00        476,370,000
     4182   三菱瓦斯化学                      119,600       2,516.00        300,913,600
     4911   資生堂                      35,800       7,934.00        284,037,200
     4568   第一三共                      169,100       2,483.00        419,875,300
     6273   ＳＭＣ                       3,200      65,380.00        209,216,000
     6383   ダイフク                      15,400       9,270.00        142,758,000
     4062   イビデン                      63,700       5,530.00        352,261,000
     6504   富士電機                      35,400       5,280.00        186,912,000
     6506   安川電機                      36,700       5,210.00        191,207,000
     6594   日本電産                      44,300      12,515.00        554,414,500
     6861   キーエンス                       8,100      54,390.00        440,559,000
     7276   小糸製作所                      50,500       7,240.00        365,620,000
     8035   東京エレクトロン                      13,200      48,270.00        637,164,000
     6201   豊田自動織機                      19,800       9,820.00        194,436,000
     6902   デンソー                      56,200       7,898.00        443,867,600
     7203   トヨタ自動車                      66,600       9,856.00        656,409,600
                                47/75


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     7269   スズキ                      48,000       4,820.00        231,360,000
     7733   オリンパス                      215,400       2,404.00        517,821,600
     7747   朝日インテック                      88,100       2,649.00        233,376,900
     7974   任天堂                       3,300      68,540.00        226,182,000
     9143   ＳＧホールディングス                      80,700       2,581.00        208,286,700
     3769   ＧＭＯペイメントゲートウェイ                      14,900      12,880.00        191,912,000
     4689   Ｚホールディングス                      303,700        514.40       156,223,280
     8056   日本ユニシス                      86,100       3,140.00        270,354,000
     9984   ソフトバンクグループ                      34,800       8,019.00        279,061,200
     8031   三井物産                      229,100       2,535.50        580,883,050
        パン・パシフィック・インターナショ
     7532   ナルホ                      119,300       2,272.00        271,049,600
     8306   三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                     1,274,000         634.20       807,970,800
     8801   三井不動産                      72,800       2,702.00        196,705,600
               合　計             3,484,600               10,150,428,730
    　(2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】

    【日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

                                  令和   3年  6月30日現在

                                      （単位：円）
    Ⅰ　資産総額                              11,370,283,794

    Ⅱ　負債総額                                16,824,030
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              11,353,459,764
    Ⅳ　発行済口数                              11,444,402,622       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産価額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9921
    　　（10,000口当たり）                                  （9,921    ）
    （参考）

    日本厳選プレミアム株式オープン　マザーファンド

    純資産額計算書

                                  令和   3年  6月30日現在

                                      （単位：円）
    Ⅰ　資産総額                              11,328,670,345

    Ⅱ　負債総額                                 3,051,563
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              11,325,618,782
    Ⅳ　発行済口数                               5,966,786,954       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産価額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8981
    　　（10,000口当たり）                                  （18,981    ）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換等

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
       り、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
       消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
       が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
       券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する
       場合を除き、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    （２）受益者等に対する特典

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       該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容

       該当事項はありません。
    （４）受益権の譲渡

        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
         が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
         す。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
         簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
         たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関
         等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
         数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
         録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
         なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断し
         たときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    （５）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
        い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定による
        ほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額等
        2021年6月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        211,581株を発行済です。最近５年間における資本金の額の増減はありません。
    （２）委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
        ます。取締役の選任は、総株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席する株主総会にて
        その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
        した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
        関として、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
         投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
         いた投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
         運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
         ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
         各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
         指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
         売買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング１
         運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
         るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング２
         運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
         法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
         会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
         受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
         担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
         は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
         れます。
        ⑧運用・管理に関する監督
         内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
         性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
         証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
         告される、内部監査態勢が構築されています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
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      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
      業）等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務 を行っています。
      2021年    6月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。（親投資信託を
      除きます。）
                                 本　数             純資産総額

                商品分類
                                 （本）             （百万円）
             追加型株式投資信託                          897            17,600,344
             追加型公社債投資信託                           16            1,436,394
             単位型株式投資信託                          79             355,163
             単位型公社債投資信託                           45             187,593
                 合　計                     1,037             19,579,494
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
    ３【委託会社等の経理状況】

    （１）財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱ＵＦＪ国際投信株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭和38年大蔵省令第59号）」（以下
        「財務諸表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
        に関する内閣府令（平成19年内閣府令第52号）」に基づき作成しております。
          なお、財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示してお
        ります。
    （２）監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度（自                                              令和2年4
        月1日    至  令和3年3月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
        けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                     (単位：千円)

                           第35期                     第36期
                       (令和2年3月31日現在)                     (令和3年3月31日現在)
     (資産の部)
     流動資産
     　現金及び預金                    ※2         56,398,457             ※2        56,803,388
     　有価証券                             1,960,318                       2,001
     　前払費用                               575,904                     598,135
     　未収入金                               14,559                     31,359
     　未収委託者報酬                             10,296,453                     13,216,357
     　未収収益                    ※2           638,994           ※2          662,230
     　金銭の信託                               100,000                    2,300,000
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     　その他                               254,330                     269,506
      流動資産合計
                                 70,239,017                     73,882,978
     固定資産

     　有形固定資産
     　　建物                    ※1           584,048           ※1          548,902
     　　器具備品                    ※1           871,893           ※1         1,435,369
     　　土地                               628,433                     628,433
     　　有形固定資産合計
                                  2,084,375                     2,612,705
      無形固定資産
     　　電話加入権                               15,822                     15,822
     　　ソフトウェア                             3,369,611                     3,569,171
     　　ソフトウェア仮勘定                             1,374,932                     1,895,190
     　　無形固定資産合計
                                  4,760,365                     5,480,184
      投資その他の資産
     　　投資有価証券                             16,704,756                     18,616,670
     　　関係会社株式                               320,136                     320,136
     　　投資不動産                    ※1           819,255           ※1          814,684
     　　長期差入保証金                               565,358                     538,497
     　　前払年金費用                               375,031                     258,835
     　　繰延税金資産                             1,912,824                      916,962
     　　その他                               45,230                     45,230
     　　貸倒引当金                              △23,600                     △23,600
       投資その他の資産合計
                                 20,718,993                     21,487,417
      固定資産合計
                                 27,563,734                     29,580,307
     資産合計
                                 97,802,752                    103,463,286
                                                     (単位：千円)

                           第35期                     第36期
                       (令和2年3月31日現在)                     (令和3年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
     　預り金                               687,565                     533,622
     　未払金
     　　未払収益分配金                               131,478                     158,856
     　　未払償還金                               395,400                     133,877
     　　未払手数料                     ※2        4,026,078             ※2        5,200,810
     　　その他未払金                     ※2        3,818,195             ※2        4,412,521
     　未払費用                     ※2        4,402,578             ※2        4,755,909
     　未払消費税等                               629,469                     752,617
     　未払法人税等                               617,341                     873,027
     　賞与引当金                               933,517                     933,381
     　役員賞与引当金                               124,590                     160,710
     　その他                               701,285                     691,143
      流動負債合計
                                 16,467,499                     18,606,476
     固定負債

     　長期未払金                               32,400                     21,600
     　退職給付引当金                             1,010,401                     1,145,514
     　役員退職慰労引当金                               130,784                     117,938
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     　時効後支払損引当金                               238,811                     245,426
      固定負債合計
                                  1,412,398                     1,530,479
     負債合計
                                 17,879,897                     20,136,956
     (純資産の部)

     株主資本
     　資本金                             2,000,131                     2,000,131
     　資本剰余金
     　　資本準備金                             3,572,096                     3,572,096
     　　その他資本剰余金                             41,160,616                     41,160,616
     　　資本剰余金合計
                                 44,732,712                     44,732,712
     　利益剰余金
     　　利益準備金                               342,589                     342,589
     　　その他利益剰余金
     　　　別途積立金                             6,998,000                     6,998,000
     　　　繰越利益剰余金                             25,847,605                     26,951,289
     　　利益剰余金合計
                                 33,188,194                     34,291,879
     　株主資本合計
                                 79,921,039                     81,024,723
                                                     (単位：千円)

                             第35期                    第36期
                         (令和2年3月31日現在)                    (令和3年3月31日現在)
     評価・換算差額等
     　その他有価証券評価差額金                                 1,815                 2,301,606
     　評価・換算差額等合計
                                      1,815                 2,301,606
     純資産合計
                                   79,922,854                    83,326,329
     負債純資産合計
                                   97,802,752                   103,463,286
    （２）【損益計算書】

                                                     (単位：千円)
                           第35期                     第36期
                       （自   平成31年4月1日                  （自   令和2年4月1日
                      　　至    令和2年3月31日）                    至  令和3年3月31日）
     営業収益
     　委託者報酬                             67,967,489                     67,963,712
     　投資顧問料                             2,385,084                     2,443,980
     　その他営業収益                               16,085                     21,613
      営業収益合計
                                 70,368,658                     70,429,306
     営業費用
     　支払手数料                     ※2        27,106,451             ※2        26,689,896
     　広告宣伝費                               696,418                     668,150
     　公告費                                1,000                      250
     　調査費
     　　調査費                             1,857,271                     2,077,942
     　　委託調査費                             11,579,175                     12,035,954
     　事務委託費                               847,769                     798,528
     　営業雑経費
     　　通信費                               153,731                     296,490
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     　　印刷費                               427,118                     378,180
     　　協会費                               52,053                     51,841
     　　諸会費                               15,990                     16,613
     　　事務機器関連費                             1,953,926                     1,977,769
       その他営業雑経費                               ‐                   8,391
      営業費用合計
                                 44,690,907                     45,000,009
     一般管理費
     　給料
     　　役員報酬                               331,987                     352,879
     　　給料・手当                             6,611,427                     6,461,546
     　　賞与引当金繰入                               933,517                     933,381
       役員賞与引当金繰入                            124,590                     160,710
     　福利厚生費                             1,276,950                     1,272,568
     　交際費                               11,871                      2,721
     　旅費交通費                               165,891                      22,768
     　租税公課                               360,165                     402,939
     　不動産賃借料                               647,402                     666,331
     　退職給付費用                               422,919                     481,135
      役員退職慰労引当金繰入                              48,183                     11,763
     　固定資産減価償却費                             1,307,555                     1,358,911
     　諸経費                               427,212                     413,538
      一般管理費合計
                                 12,669,674                     12,541,193
     営業利益
                                 13,008,076                     12,888,103
                                                     (単位：千円)

                           第35期                     第36期
                       （自   平成31年4月1日                  （自   令和2年4月1日
                      　　至    令和2年3月31日）                    至  令和3年3月31日）
     営業外収益
     　受取配当金                               90,965                    170,807
     　受取利息                     ※2           4,169          ※2           2,726
     　投資有価証券償還益                               585,179                      81,557
      収益分配金等時効完成分
                                   101,734                     275,835
      受取賃貸料                    ※2          65,808           ※2          65,808
     　その他                               19,987                     12,504
      営業外収益合計
                                   867,845                     609,239
     営業外費用
     　投資有価証券償還損                               96,379                     95,946
      時効後支払損引当金繰入
                                      ‐                   16,395
      事務過誤費                               3,483                       ‐
      賃貸関連費用                              20,339                     13,472
      その他                               1,920                     2,932
      営業外費用合計
                                   122,122                     128,747
     経常利益
                                 13,753,799                     13,368,595
     特別利益
     　投資有価証券売却益                               174,842                    2,007,655
      特別利益合計
                                   174,842                    2,007,655
     特別損失
     　投資有価証券売却損                               75,963                     51,737
     　投資有価証券評価損                               163,865                      26,317
     　固定資産除却損                     ※1           8,832          ※1            536
                                55/75

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     　固定資産売却損                                 435                      ‐
      特別損失合計
                                   249,096                      78,591
     税引前当期純利益
                                 13,679,545                     15,297,659
     法人税、住民税及び事業税
                          ※2        4,146,534             ※2        4,755,427
     法人税等調整額                               79,824                    △19,122
     法人税等合計
                                  4,226,359                     4,736,304
     当期純利益
                                  9,453,186                    10,561,354
    （３）【株主資本等変動計算書】

    　　　第35期（自          平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）
                                                     (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                         株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                      別途     繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計      準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594      33,410,184      80,143,028
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △9,675,175      △9,675,175      △9,675,175
      当期純利益                                      9,453,186      9,453,186      9,453,186
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計            ―     ―     ―     ―    ―     ―   △221,989      △221,989      △221,989
    当期末残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194      79,921,039
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
    当期変動額
      剰余金の配当                         △ 9,675,175
      当期純利益                          9,453,186
      株主資本以外の
      項目の当期変動額          △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,124,917
      (純額)
    当期変動額合計           △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,346,907
    当期末残高              1,815       1,815     79,922,854
    　　　第36期（自          令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）

                                                     (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                        株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益               利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194       79,921,039
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △9,457,670      △9,457,670       △9,457,670
      当期純利益                                     10,561,354      10,561,354       10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計             ―     ―     ―     ―    ―     ―   1,103,684      1,103,684       1,103,684
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,951,289      34,291,879       81,024,723
                 評価・換算差額等

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                             純資産合計
                その他
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高              1,815       1,815     79,922,854
    当期変動額
      剰余金の配当                         △9,457,670
      当期純利益                         10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額           2,299,791       2,299,791       2,299,791
      (純額)
    当期変動額合計            2,299,791       2,299,791       3,403,475
    当期末残高            2,301,606       2,301,606       83,326,329
    [注記事項]

    （重要な会計方針）
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法
        時価法を採用しております。
     3.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除
        く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　　　          5年～50年
          器具備品　　　　          2年～20年
          投資不動産　　　          3年～47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
        用しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     5.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
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          ついては、給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10
          年）による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      (1)消費税等の会計処理
        税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
        おります。
      (2)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。　
      (3)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法（「所得税法等の一部を改正する法律」（令和2年法律第8号））が令和2年3月31日に公布され
        ておりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制度からグループ通算
        制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計基準適用指針第28号「税効
        果会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定
        しております。
    （未適用の会計基準等）

    　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                                令和2年3月31日         企業会計基準委員会）
    　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                          令和2年3月31日         企業会計
       基準委員会）
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会）
      (1)概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
       包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
       IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
       事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
       え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
       せて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
       15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
       則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
       加することとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「収益認識に関する会計基準」等の適用により、翌事業年度の期首の純資産に累積的影響額が反映
       され、繰越利益剰余金の期首残高が475,687千円増加すると見込まれます。
      ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                                令和元年7月4日         企業会計基準委員会）

      ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                              令和元年7月4日         企業会計基準委員会）
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                          令和元年7月4日         企業会
       計基準委員会）
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      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会）
      (1)概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ
       同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
       米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」）を定め
       ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
       示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
       企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的

       な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点か
       ら、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてき
       た実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他
       の取扱いを定めることとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評
       価中であります。
    （貸借対照表関係）

      ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                                第35期                  第36期
                           (令和2年3月31日現在)                  (令和3年3月31日現在)
        建物                            599,542千円                  643,920千円
        器具備品                          1,408,613千円                  1,545,179千円
        投資不動産                            145,391千円                  151,833千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

    　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                               第35期                  第36期
                           (令和2年3月31日現在)                  (令和3年3月31日現在)
        預金                           314,247千円                 40,328,414千円
        未収収益                            15,773千円                  14,138千円
        未払手数料                           712,210千円                  772,495千円
        その他未払金                          3,029,426千円                  3,425,136千円
        未払費用                           432,019千円                  349,222千円
    （損益計算書関係）

      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第35期                  第36期
                           （自   平成31年4月1日               （自   令和2年4月1日
                            至  令和2年3月31日）                至  令和3年3月31日）
        器具備品                             8,832千円                   536千円
               計                     8,832千円                   536千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

    　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第35期                  第36期
                           （自   平成31年4月1日               （自   令和2年4月1日
                            至  令和2年3月31日）                至  令和3年3月31日）
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        支払手数料                          5,234,629千円                  5,128,270千円
        受取利息                               2千円                 143千円
        受取賃貸料                            65,808千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,030,180千円                  3,492,898千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              －           －         211,581
          合計            211,581              －           －         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    １株当たり配当額                      45,728円
          ③    基準日                 平成31年3月31日
          ④    効力発生日                 令和元年6月27日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    １株当たり配当額                      44,700円
          ④    基準日                  令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和2年6月29日
    第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              －           －         211,581
          合計            211,581              －           －         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    １株当たり配当額                      44,700円
          ③    基準日                  令和2年3月31日
          ④    効力発生日                  令和2年6月29日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和3年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  10,576,511千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    １株当たり配当額                      49,988円
          ④    基準日                  令和3年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和3年6月29日
    （リース取引関係）

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      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                              第35期                   第36期
                         （令和2年3月31日現在）                   （令和3年3月31日現在）
        1年内                          675,956千円                   709,808千円
        1年超                                ―              709,808千円
        合計                          675,956千円                  1,419,616千円
    （金融商品関係）

    1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、金銭の信託（合同運用指定金銭信託）で運用し、金融機関から
        の資金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
        れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
        る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
     第35期(令和2年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価（千円）             差額（千円）
                        計上額（千円）
     (1)    現金及び預金                    56,398,457              56,398,457                －
     (2)    有価証券                    1,960,318              1,960,318                －
     (3)    金銭の信託                      100,000             100,000               －
     (4)    未収委託者報酬                    10,296,453              10,296,453                －
     (5)    投資有価証券                    16,673,396              16,673,396                －
         資産計                    85,428,625              85,428,625                －
     (1)    未払手数料                    4,026,078              4,026,078                －
         負債計                    4,026,078              4,026,078                －
     第36期(令和3年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価（千円）             差額（千円）
                        計上額（千円）
     (1)    現金及び預金                    56,803,388              56,803,388                －
     (2)    有価証券                       2,001              2,001             －
     (3)    金銭の信託                    2,300,000              2,300,000                －
     (4)    未収委託者報酬                    13,216,357              13,216,357                －
     (5)    投資有価証券                    18,585,310              18,585,310                －
         資産計                    90,907,057              90,907,057                －
     (1)    未払手数料                    5,200,810              5,200,810                －
         負債計                    5,200,810              5,200,810                －
    （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資　産
      (1)現金及び預金、(4)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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      (2)有価証券、(5)投資有価証券
         これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      (3)金銭の信託
         時価は取引金融機関から提示された価格によっております。
      負　債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    （単位：千円）
                              第35期                   第36期
             区分
                          (令和2年3月31日現在)                   (令和3年3月31日現在)
      非上場株式                                31,360                   31,360
      子会社株式                                160,600                   160,600
      関連会社株式                                159,536                   159,536
       非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                                  投資有
      価証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
      れるため、記載しておりません。
    （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第35期(令和2年3月31日現在)                                              （単位：千円）
                                      1年超         5年超
                             1年以内                          10年超
                                      5年以内        10年以内
      現金及び預金                       56,398,457             －         －        －
      金銭の信託                         100,000            －         －        －
      未収委託者報酬                       10,296,453             －         －        －
      有価証券及び投資有価証券
      　その他有価証券のうち満期があるも
      の
      　　投資信託                        1,960,318         5,652,257         4,813,929          27,375
               合計              68,755,228         5,652,257         4,813,929          27,375
      第36期(令和3年3月31日現在)                                              （単位：千円）

                                      1年超         5年超
                             1年以内                          10年超
                                      5年以内        10年以内
      現金及び預金                       56,803,388             －         －        －
      金銭の信託                        2,300,000             －         －        －
      未収委託者報酬                       13,216,357             －         －        －
      有価証券及び投資有価証券
      　その他有価証券のうち満期があるも
      の
      　　投資信託                          2,001      8,412,286         3,123,026          11,398
               合計              72,321,747         8,412,286         3,123,026          11,398
    （有価証券関係）

    1.子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
      円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    2.その他有価証券

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第35期(令和2年3月31日現在)
                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額（千円）
                           （千円）            （千円）
     貸借対照表計          株式                    －            －             －
     上額が取得原
              債券                    －            －             －
     価を超えるも
              その他               9,859,345            8,694,010             1,165,334
     の
                 小計            9,859,345            8,694,010             1,165,334
     貸借対照表計          株式                    －            －             －
     上額が取得原
              債券                    －            －             －
     価を超えない
              その他               8,874,369            10,037,087            △1,162,718
     もの
                 小計            8,874,369            10,037,087            △1,162,718
             合計                 18,733,714            18,731,098                2,616
    (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」（貸借対照表計上額は100,000千円）を含めておりま
    す。
    　　　非上場株式（貸借対照表計上額は31,360千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められるため、含めておりません。
    第36期(令和3年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額（千円）
                           （千円）            （千円）
     貸借対照表計上          株式                   －            －            －
     額が取得原価を
               債券                   －            －            －
     超えるもの
               その他              14,810,957            11,362,471             3,448,485
                 小計            14,810,957            11,362,471             3,448,485
     貸借対照表計上          株式                   －            －            －
     額が取得原価を
               債券                   －            －            －
     超えないもの
               その他               6,076,354            6,207,447            △131,093
                 小計            6,076,354            6,207,447            △131,093
             合計                20,887,311            17,569,919             3,317,392
     (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」（貸借対照表計上額は2,300,000千円）を含めており
        ます。
    　　　非上場株式（貸借対照表計上額は31,360千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められるため、含めておりません。
    3.売却したその他有価証券

    第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）
        種類          売却額（千円）             売却益の合計額（千円）               売却損の合計額（千円）
     株式                      8,940                 －             15,060
     債券                       －               －               －
     その他                   2,035,469                174,842                60,903
        合計                2,044,409                174,842                75,963
    第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）

        種類          売却額（千円）             売却益の合計額（千円）               売却損の合計額（千円）
     株式                       －               －               －
     債券                       －               －               －
     その他                   5,747,529               2,007,655                 51,737
        合計                5,747,529               2,007,655                 51,737
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について163,865千円（その他有価証券のその他163,865千円）減損処
      理を行っております。
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       当事業年度において、有価証券について26,317千円（その他有価証券のその他26,317千円）減損処理
      を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合、及び30％
      以上50％未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
    （退職給付関係）

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度（積立型制度）及び退職一時金制度（非積
      立型制度）を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
    2.確定給付制度

    　(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                              第35期                    第36期
                         （自   平成31年4月1日                 （自   令和2年4月1日
                           至  令和2年3月31日）                  至  令和3年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                      3,712,289       千円              3,718,736       千円
       　勤務費用                       204,225                    203,106
       　利息費用                        17,557                    19,110
         数理計算上の差異の                     △52,430                    △18,826
         発生額
         退職給付の支払額                     △162,904                    △192,890
         過去勤務費用の発生額                         －                    －
       退職給付債務の期末残高                      3,718,736                    3,729,235
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                              第35期                    第36期
                         （自   平成31年4月1日                 （自   令和2年4月1日
                           至  令和2年3月31日）                  至  令和3年3月31日）
       年金資産の期首残高                      2,666,937       千円              2,460,824       千円
       　期待運用収益                        47,757                    44,130
         数理計算上の差異の                     △164,633                     304,281
         発生額
       　事業主からの拠出額                        51,282                       －
       　退職給付の支払額                      △140,518                    △159,390
       年金資産の期末残高                      2,460,824                    2,649,846
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

       費用の調整表
                             第35期                    第36期
                         (令和2年3月31日現在)                    (令和3年3月31日現在)
       積立型制度の                     2,969,807       千円              2,810,893       千円
       退職給付債務
       年金資産                    △2,460,824                     △2,649,846
                              508,982                     161,046
       非積立型制度の退職給付債                       748,929                     918,342
       務
       未積立退職給付債務                     1,257,911                     1,079,388
       未認識数理計算上の差異                     △203,136                      161,333
       未認識過去勤務費用                     △419,405                     △354,043
       貸借対照表に計上された負                       635,370                     886,678
       債と資産の純額
       退職給付引当金                     1,010,401                     1,145,514

       前払年金費用                     △375,031                     △258,835
                                64/75


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       貸借対照表に計上された負                       635,370                     886,678
       債と資産の純額
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                              第35期                    第36期
                         （自   平成31年4月1日                 （自   令和2年4月1日
                          至  令和2年3月31日）                  至  令和3年3月31日）
       勤務費用                       204,225     千円               203,106     千円
       利息費用                       17,557                     19,110
       期待運用収益                      △47,757                     △44,130
       数理計算上の差異の                       24,035                     41,361
       費用処理額
       過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
       その他                        6,427                    44,446
       確定給付制度に係る                       269,848                     329,255
       退職給付費用
       （注）「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額、再就職支援金及び退職金で
        す。
      (5)年金資産に関する事項

      　①年金資産の主な内訳
      　　　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                              第35期                    第36期
                          (令和2年3月31日現在)                   (令和3年3月31日現在)
       　債券                        64.7    ％                 62.7    ％
       　株式                        32.3                     35.4
       　その他                         3.0                     1.9
       　　　合計                         100                     100
    　　②長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
    　(6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                              第35期                    第36期
                          (令和2年3月31日現在)                    (令和3年3月31日現在)
       　割引率                   0.095～0.52％                     0.051～0.59％
       　長期期待運用収益率                     1.5～1.8％                     1.5～1.8％
    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度153,070千円、当事業年度151,880千円であります。
    （税効果会計関係）

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            第35期                   第36期
                        (令和2年3月31日現在)                   (令和3年3月31日現在)
    繰延税金資産
    　減損損失                          427,046    千円                418,394    千円
    　投資有価証券評価損                          226,322                    188,859
    　未払事業税                          117,461                    180,263
    　賞与引当金                          285,842                    285,801
    　役員賞与引当金                           19,703                    25,472
    　役員退職慰労引当金                           40,046                    36,112
    　退職給付引当金                          309,384                    350,756
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    　減価償却超過額                           96,767                    68,024
    　委託者報酬                          213,044                    209,938
    　長期差入保証金                           40,180                    48,639
    　時効後支払損引当金                           73,124                    75,149
     連結納税適用による時価評価                          57,656                    38,873
                              123,248                    87,023
    　その他
    繰延税金資産　小計                         2,029,829                    2,013,308
                                 －                    －
    評価性引当額
    繰延税金資産　合計                         2,029,829                    2,013,308
    繰延税金負債

      前払年金費用                        △114,834                    △79,225
      連結納税適用による時価評価                         △1,260                    △1,203
    　その他有価証券評価差額金                           △801                △1,015,785
                                △109                    △101
    　その他
                             △117,005                   △1,096,346
    繰延税金負債　合計
                             1,912,824                     916,962

    繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第35期（令和2年3月31日現在）及び第36期（令和3年3月31日現在）
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
    （セグメント情報等）

    [セグメント情報]
     第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）及び第36期（自                   令和2年4月1日        至  令和3年
     3月31日）
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

     第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）及び第36期（自                   令和2年4月1日        至  令和3年
     3月31日）
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      （1）営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）
                              議決権等
       種   会社等の                事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地     資本金                   取引の内容           科目
       類    名称               内容    (被所有)     との関係           （注4）           （注4）
                              割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税      連結納税に     3,030,180    その他未払金       3,029,426
       親
        フィナンシャル・        千代田      百万円    会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ        区              100.0％          （注1）
       社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の      投資信託に     5,234,629    未払手数料        712,210
        信託銀行㈱        千代田      百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び      係る事務代        千円           千円
                区              100.0％    投資信託に係る      行手数料の
                                  事務代行の委託      支払
                                  等      （注2）
       親
       会
       社                           投資の助言      投資助言料      583,270   未払費用        302,681
                                        （注3）        千円           千円
                                  役員の兼任
       第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）

                              議決権等
       種   会社等の                事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                 所在地     資本金                   取引の内容           科目
       類    名称               内容    (被所有)      との関係          （注4）           （注4）
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に     3,492,898    その他未払金       3,425,136
       親
        フィナンシャル・        千代田       百万円   会社業     間接          伴う支払       千円           千円
       会
        グループ        区              100.0％           （注1）
       社
        三菱UFJ        東京都      324,279   信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に     5,128,270    未払手数料        772,495
        信託銀行㈱        千代田       百万円   銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代       千円           千円
                区              100.0％    投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等       （注2）
       親
       会
       社                           投資の助言       投資助言料      523,327   未払費用        290,120
                                         （注3）       千円           千円
                                  役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        （注）１．連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
           ２．投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
           ３.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
           ４.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第35期（自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日）
                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             （注3）            （注3）
                           割合
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ㈱三菱UFJ     東京都    1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,073,855    未払手数料        697,109
              千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        銀行
              区                投資信託に係る       行手数料
                              事務代行の委託       の支払
       同
                              等       （注1）
       一
       の
                                     コーラブル        20,000,000
                              取引銀行
       親
                                     預金の払戻          千円
       会
                                     （注2）
       社
       を
                                     コーラブル        20,000,000     現金及び       20,000,000
       持
                                     預金の預入          千円  預金         千円
       つ
                                     （注2）
       会
       社
                                     コーラブル          4,126   未収収益          997
                                     預金に係る          千円           千円
                                     受取利息
                                     （注2）
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,714,501    未払手数料        944,351
       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
        証券㈱
       会                       等       （注1）
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）

                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             （注3）            （注3）
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        3,729,785    未払手数料        764,501
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       同
             区                投資信託に係る       行手数料
       一
                             事務代行の委託       の支払
       の
                             等       （注1）
       親
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,655,482    未払手数料       1,193,245

       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
         モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
         スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
         証券㈱
       会                       等       （注1）
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
         (注)１.     投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
             して決定しております。
           ２.  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
              あります。
           ３.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
    2.親会社に関する注記

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場）
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（非上場）
    （１株当たり情報）

                                 第35期
                                                 第36期
                            （自   平成31年4月1日             （自   令和2年4月1日
                                              至  令和3年3月31日）
                             至  令和2年3月31日）
     １株当たり純資産額                              377,741.17円                393,827.09円
     １株当たり当期純利益金額                               44,678.80円                49,916.36円
    （注）1.     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
    　　　2.     １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第35期
                                                 第36期
                            （自   平成31年4月1日             （自   令和2年4月1日
                                              至  令和3年3月31日）
                             至  令和2年3月31日）
     当期純利益金額　（千円）                                9,453,186                10,561,354
     普通株主に帰属しない金額　（千円）                                    －                －
     普通株式に係る当期純利益金額
                                     9,453,186                10,561,354
     （千円）
     普通株式の期中平均株式数　（株）                                 211,581                211,581
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
     る行為が禁止されています。
     ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
       と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
       るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
       しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
       閣府令で定めるものを除きます。)。
     ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
       法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
       者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
       下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
       ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
       要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
       ティブ取引を行うこと。
     ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
       針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
       うこと。
     ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
       れのあるものとして内閣府令で定める行為
    ５【その他】

     ①定款の変更等
       定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     ②訴訟事件その他重要事項
       該当事項はありません。
                                69/75


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                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社

        ①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
        （再信託受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
        ②資本金の額：324,279百万円（2021年３月末現在）
        ③事業の内容：銀行業務および信託業務を営んでいます。
    （２）販売会社

                        ②資本金の額
        ①名称                                 ③事業の内容
                           （2021年３月末現在）
        株式会社三菱ＵＦＪ銀行                   1,711,958       百万円       銀行業務を営んでいます。
        株式会社三十三銀行                     37,400     百万円       銀行業務を営んでいます。
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会                                 銀行業務および信託業務を営んで
                            324,279     百万円
        社                                 います。
        株式会社東日本銀行                     38,300     百万円       銀行業務を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        ａｕカブコム証券株式会社                      7,196    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        株式会社ＳＢＩ証券                     48,323     百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        楽天証券株式会社                      7,495    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        東海東京証券株式会社                      6,000    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        松井証券株式会社                     11,945     百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
        三菱ＵＦＪモルガン・スタ                                 金融商品取引法に定める第一種金
                             40,500     百万円
        ンレー証券株式会社                                 融商品取引業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社：ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
    （２）販売会社：ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等

        を行います。
    ３【資本関係】

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。（2021年6月末現在）
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0％（211,581株）を所有しています。
      （注）関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が３％以上のものを記載しています。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2021年    3月  5日            有価証券届出書
         2021年    3月  5日            有価証券報告書
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                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
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                      独立監査人の監査報告書

                                                令和3年6月28日

       三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

         取　   締　   役　   会　　　     御　   中

                      有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                         東　   京  　事   　務   　所
                      指定有限責任社員

                               公認会計士
                      業務執行社員
                                      青　　    木　　    裕　　    晃    印
                      指定有限責任社員

                               公認会計士
                      業務執行社員
                                      伊　　    藤　　    鉄　　    也    印
       監査意見

        当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
       会社等の経理状況」に掲げられている三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の令和2年4月1日から令和3年
       3月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変
       動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
        当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
       準に準拠して、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の令和3年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
       終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
       監査意見の根拠

        当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
       た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
       れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
       り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
       礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

        経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
       諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
       財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
       とが含まれる。
        財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
       適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
       づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
        監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
       を監視することにある。
       財務諸表監査における監査人の責任

        監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
       よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
       場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
       可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
       見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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        監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
       じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
       ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
        クに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。
        さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
       ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
        査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に
        関連する内部統制を検討する。
       ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計
        上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
       ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
        した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
        て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性
        が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
        要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付
        意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
        拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能
        性がある。
       ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
        準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
        容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
        監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
       程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
       ているその他の事項について報告を行う。
        監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
       規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
       害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
       う。
       利害関係

        会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
       係はない。
                                                     以　上
       （注）上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その

          原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    令和３年７月14日
    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫　印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士　和田　渉　印
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている日本厳選プレミアム株式オープン（年２回決算型）の令和２年12月９日から令和３年６月８日までの計算期間の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            日本厳選
    プレミアム株式オープン（年２回決算型）の令和３年６月８日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の
    損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
     拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
     こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
     ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
     により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正 に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     三菱ＵＦＪ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                       以　   上
    （注）上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委託会

      社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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