フィデリティ・欧州中小型株・オープンＡコース（為替ヘッジ付き） フィデリティ・欧州中小型株・オープンＢコース（為替ヘッジなし） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フィデリティ・欧州中小型株・オープンＡコース（為替ヘッジ付き） フィデリティ・欧州中小型株・オープンＢコース（為替ヘッジなし） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年８月27日提出
【発行者名】 フィデリティ投信株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 デレック・ヤング
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木七丁目７番７号
【事務連絡者氏名】 照沼 加奈子
【電話番号】 03－4560－6000
【届出の対象とした募集 フィデリティ・欧州中小型株・オープン
（売出）内国投資信託受益 Ａコース（為替ヘッジ付き）
証券に係るファンドの名
フィデリティ・欧州中小型株・オープン
称】
Ｂコース（為替ヘッジなし）
【届出の対象とした募集 各ファンドにつき２兆円を上限とします。
（売出）内国投資信託受益
証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2021年２月19日付けをもって提出した有価証券届
出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するとともに、その他の
情報について訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するもので
す。
２【訂正の内容】
の部分は訂正部分を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（３）【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
（略）
② 委託会社およびファンドの関係法人
（略）
(d）運用の委託先：
（略）
（参考）
FILインベストメンツ・インターナショナルおよびフィデリティ投信株式会社は、 FILリ
ミテッドの実質的な子会社です。FILリミテッドは世界有数の資産運用会社として、アジア
太平洋、欧州、中近東、南アメリカにおいて、投資家向けにさまざまなアセットクラスを
網羅する投資商品や、リタイアメント・ソリューションを提供しています。
（略）
④ 委託会社の概況（ 2020年12月 末日現在）
（略）
＜訂正後＞
（略）
② 委託会社およびファンドの関係法人
（略）
(d）運用の委託先：
（略）
（参考）
FILインベストメンツ・インターナショナルおよびフィデリティ投信株式会社は、 独立系
資産運用グループのフィデリティ・インターナショナルの一員です。
フィデリティ・インターナショナルは、世界で250万以上のお客さまに投資に関するソ
リューション・サービス、退職関連の専門的知見を提供しています。
（略）
④ 委託会社の概況（ 2021年６月 末日現在）
（略）
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３【投資リスク】
＜訂正前＞
（略）
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＜訂正後＞
（略）
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４【手数料等及び税金】
（５）【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
（略）
※ 上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、 2020年12月 末日現在のものですので、税法
が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
（略）
＜訂正後＞
（略）
※ 上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、 2021年６月 末日現在のものですので、税法
が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
（略）
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５【運用状況】
※ 原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」につきましては、以下
の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
（１）【投資状況】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
（2021年６月30日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
4,656,780,124 100.84
親投資信託受益証券 日本
預金・その他の資産（負債控除後） － △38,854,686 △0.84
合計（純資産総額） 4,617,925,438 100.00
（注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
その他資産の投資状況
（2021年６月30日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
為替予約取引（売建） 4,554,022,160 △98.62
日本
（注）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
Ｂコース（為替ヘッジなし）
（2021年６月30日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
18,207,731,768 100.13
親投資信託受益証券 日本
預金・その他の資産（負債控除後） － △23,940,535 △0.13
合計（純資産総額） 18,183,791,233 100.00
（注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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（参考）マザーファンドの投資状況
フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド
（2021年６月30日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
8,589,023,594 37.53
イギリス
株式
2,025,290,820 8.85
オランダ
1,453,159,033 6.35
アイルランド
1,112,749,680 4.86
フランス
1,027,637,274 4.49
ドイツ
964,658,290 4.21
スイス
851,282,637 3.72
イタリア
838,835,621 3.66
スペイン
802,863,814 3.51
スウェーデン
654,184,567 2.86
オーストリア
598,105,922 2.61
ベルギー
566,958,138 2.48
フィンランド
456,519,976 1.99
ルクセンブルグ
367,484,477 1.61
ジャージィー
303,367,167 1.33
ノルウェー
285,781,154 1.25
アメリカ
210,223,063 0.92
ギリシャ
175,495,337 0.77
バミューダ
59,778,534 0.26
ガーンジィ
36,602,488 0.16
オーストラリア
0 0.00
トルコ
21,380,001,586 93.41
小計
586,686,298 2.56
ルクセンブルグ
投資信託受益証券
586,686,298 2.56
小計
288,688,078 1.26
バミューダ
投資証券
186,989,080 0.82
イギリス
475,677,158 2.08
小計
預金・その他の資産（負債控除後） － 446,377,667 1.95
合計（純資産総額） 22,888,742,709 100.00
（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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その他資産の投資状況
（2021年６月30日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
為替予約取引（買建） 423,598,926 1.85
日本
為替予約取引（売建） 245,807,079 △1.07
日本
（注）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
（2021年６月30日現在）
順 帳簿価 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量
種 類 銘柄名 国・地域 額単価 金額 単価 金額 比率
(口数)
位 (円) (円) (円) (円) (％)
親投資 フィデリティ・欧州
１ 信託受 中小型株・オープ 日本 237,786,147 19.6921 4,682,529,720 19.5839 4,656,780,124 100.84
益証券 ン・マザーファンド
Ｂコース（為替ヘッジなし）
（2021年６月30日現在）
順 帳簿価 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量
種 類 銘柄名 国・地域 額単価 金額 単価 金額 比率
(口数)
位 (円) (円) (円) (円) (％)
親投資 フィデリティ・欧州
１ 信託受 中小型株・オープ 日本 929,729,613 19.6887 18,305,250,090 19.5839 18,207,731,768 100.13
益証券 ン・マザーファンド
種類別投資比率
Ａコース（為替ヘッジ付き）
（2021年６月30日現在）
投資比率(％)
種 類
100.84
親投資信託受益証券
Ｂコース（為替ヘッジなし）
（2021年６月30日現在）
投資比率(％)
種 類
100.13
親投資信託受益証券
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（参考）マザーファンドの投資有価証券の主要銘柄
フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド
（2021年６月30日現在）
投資
順 通 貨 種 類 簿価単価(円) 評価単価(円)
銘柄名 数 量 比率
位 地 域 業 種 簿価金額(円) 時価金額(円)
(％)
投資信託受益証
DB X-TRACKRS DJ
ユーロ 8,243.9671 8,310.5928
１ 券 70,595 2.56
EUR STX 50 ETF ルクセンブルグ 581,982,862 586,686,298
－
ユーロ 株式 12,802.28 13,592.21
D'IETEREN GROUP
２ 29,048 1.72
ベルギー 小売 371,880,767 394,826,632
株式
イギリス・ポンド 1,405.85 1,438.17
BRITVIC PLC
食品・飲料・タ
３ 249,767 1.57
イギリス 351,137,308 359,208,005
バコ
BALFOUR BEATTY
イギリス・ポンド 株式 474.83 473.57
４ 689,502 1.43
イギリス 資本財 327,401,486 326,527,957
PLC
スイス・フラン 株式 9,361.15 9,483.95
VZ HOLDING AG
５ 32,734 1.36
スイス 各種金融 306,427,955 310,447,619
OAKLEY CAPITAL
イギリス・ポンド 投資証券 507.46 553.67
６ 521,405 1.26
INVESTMENTS LTD バミューダ － 264,592,815 288,688,078
SIG COMBIBLOC
スイス・フラン 株式 2,874.81 3,042.07
７ 92,732 1.23
GROUP AG スイス 素材 266,587,617 282,096,957
ユーロ 株式 4,573.99 4,306.61
ASR NEDERLAND NV
８ 65,023 1.22
オランダ 保険 297,414,592 280,028,923
株式
ALPHA FINANCIAL
イギリス・ポンド 564.24 543.72
９ 商業・専門サー 515,013 1.22
MARKETS CONSUL イギリス 290,595,946 280,021,838
ビス
ユーロ 株式 11,543.12 12,217.20
EURONEXT NV
10 22,864 1.22
オランダ 各種金融 263,922,102 279,334,129
ユーロ 株式 6,119.03 5,996.10
AALBERTS NV
11 46,138 1.21
オランダ 資本財 282,320,115 276,648,089
イギリス・ポンド 株式 4,390.13 4,821.48
FUTURE PLC
12 57,237 1.21
イギリス メディア・娯楽 251,278,336 275,966,867
イギリス・ポンド 株式 9,194.60 9,116.08
DCC PLC
13 29,870 1.19
アイルランド 資本財 274,642,754 272,297,405
ユーロ 株式 2,206.70 2,332.91
REXEL SA
14 116,346 1.19
フランス 資本財 256,740,986 271,425,142
株式
イギリス・ポンド 2,010.25 1,827.96
VISTRY GROUP PLC
15 耐久消費財・ア 144,642 1.16
イギリス 290,767,709 264,400,455
パレル
IRISH CONTL GRP
ユーロ 株式 589.72 588.16
16 437,664 1.12
PLC UNITS (IR) アイルランド 運輸 258,102,441 257,417,596
ユーロ 株式 4,392.21 4,800.04
BANCA GENERALI SPA
17 53,114 1.11
イタリア 各種金融 233,288,184 254,949,239
ユーロ 株式 13,821.90 15,408.02
FLATEX AG
18 16,490 1.11
ドイツ 各種金融 227,923,281 254,078,216
ユーロ 株式 2,031.12 2,269.76
CTP BV
19 111,382 1.10
オランダ 不動産 226,230,901 252,809,851
イギリス・ポンド 株式 4,382.66 4,165.95
4IMPRINT GROUP PLC
20 60,242 1.10
イギリス メディア・娯楽 264,020,647 250,965,280
株式
イギリス・ポンド 162.79 168.48
PREMIER FOODS PLC
21 食品・飲料・タ 1,481,777 1.09
イギリス 241,233,138 249,643,861
バコ
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株式
ユーロ 456.66 447.37
UNIPHAR PLC
22 ヘルスケア機 556,211 1.09
アイルランド 254,004,385 248,833,227
器・サービス
MORGAN ADVANCED
イギリス・ポンド 株式 515.76 543.72
23 452,445 1.07
MATERIALS PLC イギリス 資本財 233,357,263 246,002,490
JUST EAT
ユーロ 株式 9,811.58 10,501.40
24 23,263 1.07
TAKEAWAY.COM NV オランダ 小売 228,246,914 244,294,063
LINEA DIRECTA
ユーロ 株式 214.62 236.19
25 1,028,355 1.06
ASEGURADORA SA C スペイン 保険 220,715,323 242,883,156
株式
イギリス・ポンド 101.45 103.38
COATS GROUP PLC
26 耐久消費財・ア 2,342,800 1.06
イギリス 237,692,525 242,205,692
パレル
株式
スイス・フラン 2,141.67 2,275.55
AMS AG
27 半導体・半導体 106,420 1.06
オーストリア 227,917,335 242,163,791
製造装置
株式
ユーロ 4,783.62 5,000.04
SOFTWARE AG BEARER
ソフトウェア・
28 47,872 1.05
ドイツ 229,001,546 239,361,914
サービス
株式
イギリス・ポンド 6,082.87 6,135.59
CRANSWICK PLC
29 食品・飲料・タ 38,710 1.04
イギリス
235,468,161 237,508,673
バコ
株式
イギリス・ポンド 3,570.10 3,292.94
CRANEWARE PLC
30 ヘルスケア機 70,750 1.02
イギリス 252,584,748 232,975,505
器・サービス
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（参考）マザーファンドの種類別および業種別投資比率
フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド
（2021年６月30日現在）
投資比率
種 類 国内／外国 業 種
(％)
1.66
エネルギー
株式 外国
12.16
素材
7.98
資本財
6.82
商業・専門サービス
2.35
運輸
2.29
自動車・自動車部品
4.87
耐久消費財・アパレル
1.62
消費者サービス
8.67
小売
4.56
食品・飲料・タバコ
3.65
ヘルスケア機器・サービス
0.63
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス
1.67
銀行
9.52
各種金融
4.64
保険
3.81
不動産
5.32
ソフトウェア・サービス
2.84
電気通信サービス
1.56
公益事業
1.98
半導体・半導体製造装置
4.81
メディア・娯楽
93.41
小計
－ 2.56
外国
投資信託受益証券
2.56
小計
－ 2.08
外国
投資証券
2.08
小計
合計（対純資産総額比） 98.05
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
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③【その他投資資産の主要なもの】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
（2021年６月30日現在）
簿価金額 時価金額 投資比率
種類 名称等 買建/売建 数量
(円) (円) (％)
オーストラリア・ドル 売建 90,900 7,513,340 7,554,699 △0.16
為替予約取引
南アフリカ・ランド 売建 1,573,400 12,009,646 12,067,978 △0.26
アメリカ・ドル 売建 306,700 33,739,392 33,902,618 △0.73
カナダ・ドル 売建 542,600 47,900,542 48,361,938 △1.05
ノルウェー・クローネ 売建 4,444,400 56,446,253 57,421,648 △1.24
スウェーデン・クローナ 売建 11,433,200 146,114,055 148,288,604 △3.21
スイス・フラン 売建 1,844,600 220,176,695 221,536,460 △4.80
ユーロ 売建 14,826,700 1,937,984,705 1,951,341,987 △42.26
イギリス・ポンド 売建 13,540,200 2,059,165,857 2,073,546,228 △44.90
Ｂコース（為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
（注１）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価金額の比率をいいます。
（注２）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。為
替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
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（参考）マザーファンドのその他投資資産の主要なもの
フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド
（2021年６月30日現在）
簿価金額 時価金額 投資比率
種類 名称等 買建/売建 数量
(円) (円) (％)
アメリカ・ドル 買建 1,894,653 209,381,737 209,507,050 0.92
為替予約取引
ユーロ 買建 1,386,946 182,663,211 182,496,506 0.80
イギリス・ポンド 買建 176,323 26,986,348 27,005,614 0.12
ノルウェー・クローネ 買建 354,977 4,585,562 4,589,756 0.02
ユーロ 売建 240,017 31,612,708 31,581,746 △0.14
アメリカ・ドル 売建 1,937,322 214,235,121 214,225,333 △0.94
（注１）投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価金額の比率をいいます。
（注２）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。為
替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
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（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
2021年６月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推
移は次のとおりです。
Ａコース（為替ヘッジ付き）
純資産総額 純資産総額 １口当たり純資産額 １口当たり純資産額
(百万円) (百万円) (円) (円)
期 年月日
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
(2011年11月30日) 786 790 1.1294 1.1344
31期
(2012年５月30日) 830 840 1.2753 1.2903
32期
(2012年11月30日) 891 904 1.4050 1.4250
33期
(2013年５月30日) 902 919 1.6191 1.6491
34期
(2013年12月２日) 2,088 2,134 1.8018 1.8418
35期
(2014年５月30日) 2,191 2,243 1.8820 1.9270
36期
(2014年12月１日) 2,249 2,298 1.8282 1.8682
37期
(2015年６月１日) 9,532 9,803 2.1122 2.1722
38期
(2015年11月30日) 6,970 7,153 2.0968 2.1518
39期
(2016年５月30日) 4,333 4,447 2.0918 2.1468
40期
(2016年11月30日) 2,185 2,242 2.1108 2.1658
41期
(2017年５月30日) 2,200 2,266 2.4888 2.5638
42期
(2017年11月30日) 10,134 10,442 2.4682 2.5432
43期
(2018年５月30日) 10,925 11,260 2.4479 2.5229
44期
(2018年11月30日) 7,128 7,331 2.1058 2.1658
45期
(2019年５月30日) 4,988 5,129 2.1182 2.1782
46期
(2019年12月２日) 4,274 4,397 2.2499 2.3149
47期
(2020年６月１日) 2,978 3,040 1.9156 1.9556
48期
(2020年11月30日) 3,386 3,477 2.2485 2.3085
49期
(2021年５月31日) 3,747 3,859 2.6753 2.7553
50期
3,054 － 1.9449 －
2020年６月末日
2,984 － 1.9538 －
2020年７月末日
3,302 － 2.0947 －
2020年８月末日
3,248 － 2.0449 －
2020年９月末日
3,107 － 1.9741 －
2020年10月末日
3,386 － 2.2485 －
2020年11月末日
3,220 － 2.3539 －
2020年12月末日
3,172 － 2.3722 －
2021年１月末日
3,276 － 2.4874 －
2021年２月末日
3,509 － 2.5723 －
2021年３月末日
3,588 － 2.6993 －
2021年４月末日
3,747 － 2.6753 －
2021年５月末日
4,617 － 2.7011 －
2021年６月末日
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂコース（為替ヘッジなし）
純資産総額 純資産総額 １口当たり純資産額 １口当たり純資産額
(百万円) (百万円) (円) (円)
期 年月日
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
(2011年11月30日) 2,221 2,231 1.0856 1.0906
31期
(2012年５月30日) 2,313 2,332 1.2131 1.2231
32期
(2012年11月30日) 2,640 2,677 1.4262 1.4462
33期
(2013年５月30日) 3,384 3,472 1.9329 1.9829
34期
(2013年12月２日) 5,405 5,558 2.3002 2.3652
35期
(2014年５月30日) 6,145 6,325 2.3960 2.4660
36期
(2014年12月１日) 5,318 5,478 2.4931 2.5681
37期
(2015年６月１日) 5,744 5,915 2.8471 2.9321
38期
(2015年11月30日) 5,824 6,007 2.7019 2.7869
39期
(2016年５月30日) 4,914 5,055 2.4501 2.5201
40期
(2016年11月30日) 4,292 4,413 2.2994 2.3644
41期
(2017年５月30日) 4,584 4,725 2.7678 2.8528
42期
(2017年11月30日) 30,102 31,036 2.8999 2.9899
43期
(2018年５月30日) 32,285 33,292 2.7255 2.8105
44期
(2018年11月30日) 23,209 23,935 2.3965 2.4715
45期
(2019年５月30日) 16,777 17,291 2.2861 2.3561
46期
(2019年12月２日) 14,747 15,202 2.4351 2.5101
47期
(2020年６月１日) 9,745 9,941 1.9911 2.0311
48期
(2020年11月30日) 14,193 14,606 2.4085 2.4785
49期
(2021年５月31日) 15,485 15,954 3.1352 3.2302
50期
9,822 － 2.0284 －
2020年６月末日
10,644 － 2.0917 －
2020年７月末日
13,637 － 2.2766 －
2020年８月末日
13,543 － 2.1787 －
2020年９月末日
12,786 － 2.0774 －
2020年10月末日
14,193 － 2.4085 －
2020年11月末日
14,874 － 2.5614 －
2020年12月末日
13,642 － 2.6025 －
2021年１月末日
14,583 － 2.7999 －
2021年２月末日
14,950 － 2.9369 －
2021年３月末日
14,908 － 3.1094 －
2021年４月末日
15,485 － 3.1352 －
2021年５月末日
18,183 － 3.1166 －
2021年６月末日
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②【分配の推移】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
１口当たりの分配金(円)
期
0.0050
第31期
0.0150
第32期
0.0200
第33期
0.0300
第34期
0.0400
第35期
0.0450
第36期
0.0400
第37期
0.0600
第38期
0.0550
第39期
0.0550
第40期
0.0550
第41期
0.0750
第42期
0.0750
第43期
0.0750
第44期
0.0600
第45期
0.0600
第46期
0.0650
第47期
0.0400
第48期
0.0600
第49期
0.0800
第50期
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂコース（為替ヘッジなし）
１口当たりの分配金(円)
期
0.0050
第31期
0.0100
第32期
0.0200
第33期
0.0500
第34期
0.0650
第35期
0.0700
第36期
0.0750
第37期
0.0850
第38期
0.0850
第39期
0.0700
第40期
0.0650
第41期
0.0850
第42期
0.0900
第43期
0.0850
第44期
0.0750
第45期
0.0700
第46期
0.0750
第47期
0.0400
第48期
0.0700
第49期
0.0950
第50期
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③【収益率の推移】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
収益率(％)
期
△23.9
第31期
14.2
第32期
11.7
第33期
17.4
第34期
13.8
第35期
6.9
第36期
△0.7
第37期
18.8
第38期
1.9
第39期
2.4
第40期
3.5
第41期
21.5
第42期
2.2
第43期
2.2
第44期
△11.5
第45期
3.4
第46期
9.3
第47期
△13.1
第48期
20.5
第49期
22.5
第50期
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂコース（為替ヘッジなし）
収益率(％)
期
△31.4
第31期
12.7
第32期
19.2
第33期
39.0
第34期
22.4
第35期
7.2
第36期
7.2
第37期
17.6
第38期
△2.1
第39期
△6.7
第40期
△3.5
第41期
24.1
第42期
8.0
第43期
△3.1
第44期
△9.3
第45期
△1.7
第46期
9.8
第47期
△16.6
第48期
24.5
第49期
34.1
第50期
（注）収益率とは、各計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除
した額を前計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数
点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおり
です。
Ａコース（為替ヘッジ付き）
設定数量 解約数量 発行済数量
期
(口) (口) (口)
25,229,108 62,113,244 696,730,597
第31期
12,612,526 58,282,653 651,060,470
第32期
11,511,818 27,820,514 634,751,774
第33期
39,510,802 116,927,842 557,334,734
第34期
668,206,517 66,561,830 1,158,979,421
第35期
206,196,727 200,822,943 1,164,353,205
第36期
467,265,550 401,433,995 1,230,184,760
第37期
4,103,535,485 820,800,777 4,512,919,468
第38期
846,594,127 2,035,191,420 3,324,322,175
第39期
494,716,538 1,747,601,991 2,071,436,722
第40期
128,612,044 1,164,612,104 1,035,436,662
第41期
188,340,812 339,796,926 883,980,548
第42期
3,597,343,412 375,220,569 4,106,103,391
第43期
1,226,419,874 869,185,079 4,463,338,186
第44期
283,856,986 1,362,056,395 3,385,138,777
第45期
122,310,163 1,152,625,100 2,354,823,840
第46期
122,543,734 577,494,916 1,899,872,658
第47期
95,472,499 440,456,045 1,554,889,112
第48期
272,266,054 320,984,125 1,506,171,041
第49期
331,599,377 436,994,007 1,400,776,411
第50期
（注）本邦外における設定及び解約はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂコース（為替ヘッジなし）
設定数量 解約数量 発行済数量
期
(口) (口) (口)
99,543,959 164,361,656 2,046,108,282
第31期
44,840,010 183,580,362 1,907,367,930
第32期
28,983,598 85,099,671 1,851,251,857
第33期
91,691,300 191,778,066 1,751,165,091
第34期
816,113,207 217,394,141 2,349,884,157
第35期
834,111,721 619,058,113 2,564,937,765
第36期
367,698,738 799,448,440 2,133,188,063
第37期
673,344,601 788,969,804 2,017,562,860
第38期
563,649,786 425,471,627 2,155,741,019
第39期
207,848,676 357,616,076 2,005,973,619
第40期
121,576,212 260,782,277 1,866,767,554
第41期
253,939,167 464,400,576 1,656,306,145
第42期
9,843,452,196 1,119,331,961 10,380,426,380
第43期
3,825,162,486 2,360,009,185 11,845,579,681
第44期
1,273,531,521 3,434,588,403 9,684,522,799
第45期
313,471,042 2,659,095,126 7,338,898,715
第46期
212,060,815 1,494,558,975 6,056,400,555
第47期
345,380,289 1,507,130,690 4,894,650,154
第48期
2,051,284,264 1,052,867,004 5,893,067,414
第49期
1,283,514,837 2,237,271,203 4,939,311,048
第50期
（注）本邦外における設定及び解約はありません。
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【ファンドの経理状況】
※ 原届出書「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
ファンドの計算期間は６か月であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。
ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第50期計算期間（2020年12月１日
から2021年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
す。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【財務諸表】
【フィデリティ・欧州中小型株・オープンＡコース（為替ヘッジ付き）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第49期計算期間 第50期計算期間
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 6,936,895 3,901,060
親投資信託受益証券 3,407,595,902 3,773,343,386
派生商品評価勘定 42,333 75,319
134,132,126 195,220,823
未収入金
流動資産合計 3,548,707,256 3,972,540,588
資産合計 3,548,707,256 3,972,540,588
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
32,009,678 31,381,439
未払金 649,563 60,032
未払収益分配金 90,370,262 112,062,112
未払解約金 11,396,781 52,152,876
未払受託者報酬 1,759,377 1,875,444
未払委託者報酬 25,159,526 26,819,424
711,798 752,904
その他未払費用
流動負債合計 162,056,985 225,104,231
負債合計 162,056,985 225,104,231
純資産の部
元本等
元本 1,506,171,041 1,400,776,411
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,880,479,230 2,346,659,946
（分配準備積立金） 106,482,038 586,261,826
3,386,650,271 3,747,436,357
元本等合計
純資産合計 3,386,650,271 3,747,436,357
負債純資産合計 3,548,707,256 3,972,540,588
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第49期計算期間 第50期計算期間
自 2020年６月２日 自 2020年12月１日
至 2020年11月30日 至 2021年５月31日
営業収益
有価証券売買等損益 746,564,797 1,041,240,380
△109,105,120 △317,471,260
為替差損益
営業収益合計 637,459,677 723,769,120
営業費用
受託者報酬 1,759,377 1,875,444
委託者報酬 25,159,526 26,819,424
718,977 754,703
その他費用
営業費用合計 27,637,880 29,449,571
営業利益又は営業損失（△） 609,821,797 694,319,549
経常利益又は経常損失（△） 609,821,797 694,319,549
当期純利益又は当期純損失（△） 609,821,797 694,319,549
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
49,380,463 73,862,890
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,423,618,055 1,880,479,230
剰余金増加額又は欠損金減少額 283,985,467 508,069,151
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
283,985,467 508,069,151
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 297,195,364 550,282,982
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
297,195,364 550,282,982
額
90,370,262 112,062,112
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,880,479,230 2,346,659,946
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
ます。
２．デリバティブの評価基準及 為替予約取引
び評価方法
為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表作成のため 計算期間の取扱い
の基本となる重要な事項
ファンドの計算期間は当期末日が休日のため、2020年12月１日か
ら2021年５月31日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第49期計算期間 第50期計算期間
項 目
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
１．元本の推移
1,554,889,112 円 1,506,171,041 円
期首元本額
272,266,054 円 331,599,377 円
期中追加設定元本額
320,984,125 円 436,994,007 円
期中一部解約元本額
1,506,171,041 口 1,400,776,411 口
２．受益権の総数
2.2485 円 2.6753 円
３．１口当たり純資産額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第49期計算期間 第50期計算期間
自 2020年６月２日 自 2020年12月１日
至 2020年11月30日 至 2021年５月31日
１．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は
一部を委託するために要する費用として、委託者 一部を委託するために要する費用として、委託者
報酬の中から支弁している額 報酬の中から支弁している額
純資産総額に対して年率0.32％以内の額 同左
２．分配金の計算過程 ２．分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（0円）、有価証券売買等損益から費用を した額（0円）、有価証券売買等損益から費用を
控除した額（196,852,300円）、信託約款に規定 控除した額（620,456,659円）、信託約款に規定
される収益調整金（1,773,997,192円）及び分配 される収益調整金（1,760,398,120円）及び分配
準備積立金（0円）より分配対象収益は 準備積立金（77,867,279円）より分配対象収益は
1,970,849,492円（１口当たり1.308516円）であ 2,458,722,058円（１口当たり1.755257円）であ
り、うち90,370,262円（１口当たり0.060000円） り、うち112,062,112円（１口当たり0.080000
を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の
組方針 金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
２．金融商品の内容及び 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
当該金融商品に係る 金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭
リスク 債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対
照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附
属明細表に記載しております。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
す。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリス 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
ク管理体制 自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
を併用し検証しています。
Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
時価及びその差額 ません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
価方法」に記載しております。
（２）デリバティブ取引
「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
（３）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
関する事項について 場合には合理的に算定された価額が含まれております。
の補足説明 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ
取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引
のリスクの大きさを示すものではありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第49期計算期間 第50期計算期間
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
656,682,335 880,815,611
親投資信託受益証券
656,682,335 880,815,611
合 計
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
第49期計算期間 第50期計算期間
2020年11月30日 現在 2021年５月31日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外の取
引
為替予約取引
売建 3,365,851,801 － 3,397,819,146 △31,967,345 3,718,199,191 － 3,749,505,311 △31,306,120
南アフリカ・ラ
24,484,340 － 24,802,512 △318,172 10,715,360 － 10,994,348 △278,988
ンド
アメリカ・ドル 52,205,666 － 52,216,430 △10,764 29,673,813 － 29,849,470 △175,657
イギリス・ポン
1,383,550,616 － 1,394,265,650 △10,715,034 1,729,165,347 － 1,747,482,421 △18,317,074
ド
オーストラリ
25,422,920 － 25,782,198 △359,278 8,618,230 － 8,635,618 △17,388
ア・ドル
カナダ・ドル 33,907,543 － 34,177,507 △269,964 40,207,556 － 40,556,205 △348,649
スイス・フラン 179,232,159 － 180,949,464 △1,717,305 196,807,221 － 198,473,336 △1,666,115
スウェーデン・
96,041,072 － 97,329,856 △1,288,784 134,092,319 － 135,449,160 △1,356,841
クローナ
デンマーク・ク
33,409,180 － 33,837,750 △428,570 － － － －
ローネ
ノルウェー・ク
19,517,629 － 19,970,300 △452,671 48,209,588 － 48,235,680 △26,092
ローネ
ユーロ 1,518,080,676 － 1,534,487,479 △16,406,803 1,520,709,757 － 1,529,829,073 △9,119,316
合計 3,365,851,801 － 3,397,819,146 △31,967,345 3,718,199,191 － 3,749,505,311 △31,306,120
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注１）時価の算定方法
１．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
（１）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表され
ている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
（２）当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっており
ます。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先
物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出した
レートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表
されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価し
ております。
（注２）デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益 フィデリティ・欧州中小型株・オープ
191,800,226 3,773,343,386
証券 ン・マザーファンド
191,800,226 3,773,343,386
親投資信託受益証券 合計
191,800,226 3,773,343,386
合計
（注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【フィデリティ・欧州中小型株・オープンＢコース（為替ヘッジなし）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第49期計算期間 第50期計算期間
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 60,230,613 63,323,689
親投資信託受益証券 14,140,518,422 15,448,709,502
610,750,896 631,277,558
未収入金
流動資産合計 14,811,499,931 16,143,310,749
資産合計 14,811,499,931 16,143,310,749
負債の部
流動負債
未払収益分配金 412,514,718 469,234,549
未払解約金
101,132,176 63,323,689
未払受託者報酬 6,768,824 8,083,948
未払委託者報酬 95,990,747 114,533,923
1,592,612 2,430,598
その他未払費用
流動負債合計 617,999,077 657,606,707
負債合計 617,999,077 657,606,707
純資産の部
元本等
元本 5,893,067,414 4,939,311,048
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 8,300,433,440 10,546,392,994
（分配準備積立金） － 3,186,560,129
14,193,500,854 15,485,704,042
元本等合計
純資産合計 14,193,500,854 15,485,704,042
負債純資産合計 14,811,499,931 16,143,310,749
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第49期計算期間 第50期計算期間
自 2020年６月２日 自 2020年12月１日
至 2020年11月30日 至 2021年５月31日
営業収益
2,839,132,455 4,471,134,660
有価証券売買等損益
営業収益合計 2,839,132,455 4,471,134,660
営業費用
受託者報酬
6,768,824 8,083,948
委託者報酬 95,990,747 114,533,923
1,602,592 2,447,406
その他費用
営業費用合計 104,362,163 125,065,277
営業利益又は営業損失（△） 2,734,770,292 4,346,069,383
経常利益又は経常損失（△） 2,734,770,292 4,346,069,383
当期純利益又は当期純損失（△） 2,734,770,292 4,346,069,383
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
226,847,242 690,274,705
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 4,851,124,971 8,300,433,440
剰余金増加額又は欠損金減少額 2,438,332,111 2,244,608,532
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,438,332,111 2,244,608,532
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,084,431,974 3,185,209,107
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,084,431,974 3,185,209,107
額
412,514,718 469,234,549
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 8,300,433,440 10,546,392,994
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
ます。
２．その他財務諸表作成のため 計算期間の取扱い
の基本となる重要な事項
ファンドの計算期間は当期末日が休日のため、2020年12月１日か
ら2021年５月31日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第49期計算期間 第50期計算期間
項 目
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
１．元本の推移
4,894,650,154 円 5,893,067,414 円
期首元本額
2,051,284,264 円 1,283,514,837 円
期中追加設定元本額
1,052,867,004 円 2,237,271,203 円
期中一部解約元本額
5,893,067,414 口 4,939,311,048 口
２．受益権の総数
2.4085 円 3.1352 円
３．１口当たり純資産額
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第49期計算期間 第50期計算期間
自 2020年６月２日 自 2020年12月１日
至 2020年11月30日 至 2021年５月31日
１．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は
一部を委託するために要する費用として、委託者 一部を委託するために要する費用として、委託者
報酬の中から支弁している額 報酬の中から支弁している額
純資産総額に対して年率0.32％以内の額 同左
２．分配金の計算過程 ２．分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（0円）、有価証券売買等損益から費用を した額（0円）、有価証券売買等損益から費用を
控除した額（340,402,220円）、信託約款に規定 控除した額（3,655,794,678円）、信託約款に規
される収益調整金（8,909,889,649円）及び分配 定される収益調整金（7,407,438,990円）及び分
準備積立金（0円）より分配対象収益は 配準備積立金（0円）より分配対象収益は
9,250,291,869円（１口当たり1.569690円）であ 11,063,233,668円（１口当たり2.239833円）であ
り、うち412,514,718円（１口当たり0.070000 り、うち469,234,549円（１口当たり0.095000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
組方針 託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
当該金融商品に係る 金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭
リスク 債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対
照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附
属明細表に記載しております。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
す。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリス 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
ク管理体制 自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
を併用し検証しています。
Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
時価及びその差額 ません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
価方法」に記載しております。
（２）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
関する事項について 場合には合理的に算定された価額が含まれております。
の補足説明 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第49期計算期間 第50期計算期間
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
2,595,187,934 3,806,986,949
親投資信託受益証券
2,595,187,934 3,806,986,949
合 計
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益 フィデリティ・欧州中小型株・オープ
785,262,742 15,448,709,502
証券 ン・マザーファンド
785,262,742 15,448,709,502
親投資信託受益証券 合計
785,262,742 15,448,709,502
合計
（注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考情報）
ファンドは、「フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象
としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受
益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
（１）貸借対照表
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
区 分
金額(円) 金額(円)
資産の部
流動資産
465,187,278 798,808,010
預金
5,021,656 255,354,178
金銭信託
17,191,396,991 18,621,436,538
株式
－ 57,752,835
投資信託受益証券
375,346,674 451,647,840
投資証券
1,604,195 4,986,605
派生商品評価勘定
372,735,172 24,800,912
未収入金
16,620,551 23,842,145
未収配当金
18,427,912,517 20,238,629,063
流動資産合計
18,427,912,517 20,238,629,063
資産合計
負債の部
流動負債
6,866,250 9,113,906
派生商品評価勘定
105,172,217 156,505,041
未払金
744,978,946 826,599,796
未払解約金
3,585 6,434
その他未払費用
857,020,998 992,225,177
流動負債合計
857,020,998 992,225,177
負債合計
純資産の部
元本等
1,207,931,253 978,303,065
元本
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 16,362,960,266 18,268,100,821
17,570,891,519 19,246,403,886
元本等合計
17,570,891,519 19,246,403,886
純資産合計
18,427,912,517 20,238,629,063
負債純資産合計
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評 （１）株式、投資証券
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場
（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融
商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しておりま
す。
（２）投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
評価にあたっては、金融商品取引所等に上場されているものについ
ては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示さ
れる気配相場に基づいて評価しており、金融商品取引所等に上場さ
れていないものについては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
て評価しております。
２．デリバティブの評価基準及 為替予約取引
び評価方法
為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国
通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61
条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、
外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建
純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の
売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定
と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計
理処理を採用しております。
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（貸借対照表に関する注記）
項 目 2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
１．元本の推移
期首元本額 1,101,738,249 円 1,207,931,253 円
期中追加設定元本額 322,473,525 円 161,582,600 円
期中一部解約元本額 216,280,521 円 391,210,788 円
２．期末元本額及びその内訳
フィデリティ・欧州中小型株・オープンＡコー
234,258,602 円 191,800,226 円
ス（為替ヘッジ付き）
フィデリティ・欧州中小型株・オープンＢコー
972,104,138 円 785,262,742 円
ス（為替ヘッジなし）
フィデリティ・欧州中小型株・オープン（適格
1,568,513 円 1,240,097 円
機関投資家専用）
計 1,207,931,253 円 978,303,065 円
1,207,931,253 口 978,303,065 口
３．受益権の総数
14.5463 円 19.6733 円
４．１口当たり純資産額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の
組方針 金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
２．金融商品の内容及び 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取
当該金融商品に係る 引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券
リスク に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載
しております。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
す。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリス 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
ク管理体制 自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
を併用し検証しています。
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Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
時価及びその差額 ません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
価方法」に記載しております。
（２）デリバティブ取引
「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
（３）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
関する事項について 場合には合理的に算定された価額が含まれております。
の補足説明 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ
取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引
のリスクの大きさを示すものではありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2020年11月30日現在 2021年５月31日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
2,358,341,146 2,796,076,696
株式
－ 1,272
投資信託受益証券
53,406,115 70,313,518
投資証券
2,411,747,261 2,866,391,486
合 計
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（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
2020年11月30日 現在 2021年５月31日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 1,499,369,564 － 1,500,269,901 △900,337 1,873,645,031 － 1,882,191,715 △8,546,684
南アフリカ・ランド 2,752,932 － 2,735,568 17,364 － － － －
アメリカ・ドル 749,709,912 － 748,125,489 1,584,423 1,039,254,768 － 1,044,978,986 △5,724,218
イギリス・ポンド 520,180 － 518,310 1,870 － － － －
オーストラリア・ド
－ － － － 332,973 － 332,672 301
ル
スイス・フラン 1,071,707 － 1,072,173 △466 － － － －
ユーロ 745,314,833 － 747,818,361 △2,503,528 834,057,290 － 836,880,057 △2,822,767
買建 759,412,274 － 755,050,556 △4,361,718 1,302,399,413 － 1,306,818,796 4,419,383
アメリカ・ドル 752,476,927 － 748,130,744 △4,346,183 1,041,492,625 － 1,044,975,549 3,482,924
イギリス・ポンド － － － － 71,561,450 － 71,706,991 145,541
ユーロ 6,935,347 － 6,919,812 △15,535 189,345,338 － 190,136,256 790,918
合計 2,258,781,838 － 2,255,320,457 △5,262,055 3,176,044,444 － 3,189,010,511 △4,127,301
（注１）時価の算定方法
１．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
（１）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表され
ている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しておりま
す。
（２）当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっており
ます。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出し
たレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発
表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価し
ております。
（注２）デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
① 有価証券明細表
（ア）株式
評価額
通 貨 銘 柄 株 式 数 備考
単 価 金 額
GEMFIELDS GROUP
南アフリカ・ラ
4,487,541 1.65 7,404,442.65
ンド LTD
4,487,541 7,404,442.65
南アフリカ・ランド 小計
(58,865,319)
AUTOLIV INC 13,915 106.03 1,475,407.45
アメリカ・ドル
13,915 1,475,407.45
アメリカ・ドル 小計
(161,940,722)
BALFOUR BEATTY
イギリス・ポン
590,553 3.10 1,835,438.72
PLC
ド
CLARKSON PLC 32,643 30.80 1,005,404.40
DCC PLC 25,583 59.88 1,531,910.04
INTERMEDIATE
61,024 21.03 1,283,334.72
CAPITAL GROUP PLC
KENMARE RESOURCES
275,065 4.31 1,185,530.15
PLC (UK)
APTITUDE SOFTWARE
157,205 6.04 949,518.20
GROUP PLC
MORGAN ADVANCED
387,515 3.33 1,292,362.52
MATERIALS PLC
CENTRICA PLC 1,660,222 0.54 906,481.21
HEADLAM GROUP PLC 187,006 4.75 888,278.50
SYNTHOMER PLC 190,547 5.29 1,007,993.63
VISTRY GROUP PLC 123,885 13.25 1,641,476.25
4IMPRINT GROUP PLC 51,597 28.75 1,483,413.75
CRANSWICK PLC 33,155 39.56 1,311,611.80
RWS HOLDINGS PLC 185,170 6.39 1,183,236.30
PREMIER FOODS PLC 1,269,129 1.06 1,345,276.74
FUTURE PLC 50,561 28.38 1,434,921.18
IG GROUP HOLDINGS
108,722 8.57 931,747.54
PLC
ESSENTRA PLC 386,818 3.12 1,208,806.25
BRITVIC PLC 213,923 9.12 1,952,047.37
ANGLE PLC 445,737 1.37 610,659.69
CRANEWARE PLC 52,678 23.80 1,253,736.40
ACCESSO TECHNOLOGY
100,370 6.60 662,442.00
GROUP PLC
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COATS GROUP PLC 2,143,944 0.66 1,419,290.92
CAIRN HOMES PLC 792,836 0.91 727,823.44
WIZZ AIR HOLDINGS
17,540 48.23 845,954.20
PLC
JOHN LAING GROUP
296,318 4.02 1,192,383.63
PLC
THE GYM GROUP PLC 379,325 2.76 1,046,937.00
SMART METERING
59,535 8.59 511,405.65
SYSTEMS PLC
ALPHA FINANCIAL
441,104 3.71 1,636,495.84
MARKETS CONSUL
RHI MAGNESITA NV 27,126 44.50 1,207,107.00
JTC PLC 201,319 6.49 1,306,560.31
FINTEL PLC 449,134 2.29 1,030,762.53
KOSMOS ENERGY LTD 237,369 2.22 526,959.18
VIVO ENERGY PLC 1,124,899 1.02 1,147,396.98
TEAM17 GROUP LTD 136,631 6.75 922,259.25
CREO MEDICAL GROUP
312,392 2.12 662,271.04
PLC
TRITAX EUROBOX PLC 843,060 1.06 895,329.72
DRAPER ESPRIT PLC 103,882 8.05 836,250.10
RENALYTIX AI PLC 83,237 11.75 978,034.75
WATCHES OF
SWITZERLAND GRP 144,135 7.86 1,132,901.10
LTD
REABOLD RESOURCES
64,816,692 0.00 388,900.15
PLC
INSPIRED ENERGY
5,958,844 0.16 965,332.72
PLC
LONGBOAT ENERGY
160,000 0.80 128,800.00
PLC
THE PEBBLE GROUP 754,068 1.51 1,142,413.02
SCS GROUP PLC 245,068 2.58 633,500.78
CONDUIT HOLDINGS
188,367 5.17 973,857.39
LTD
HEIQ PLC 240,947 1.83 442,137.74
BYTES TECHNOLOGY
187,484 5.00 937,420.00
GROUP PLC
DR. MARTENS LTD 246,913 4.90 1,210,861.35
TRUSTPILOT AS 298,023 3.00 894,069.00
KISTOS PLC 323,913 1.75 566,847.75
JADESTONE ENERGY
1,274,955 0.71 911,592.82
PLC
89,078,168 54,127,482.72
イギリス・ポンド 小計
(8,422,236,311)
オーストラリ
BASE RESOURCES LTD 1,866,087 0.29 550,495.66
ア・ドル
1,866,087 550,495.66
オーストラリア・ドル 小計
(46,560,923)
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ENDEAVOUR MINING
83,089 29.00 2,409,581.00
カナダ・ドル
CORP
83,089 2,409,581.00
カナダ・ドル 小計
(218,814,050)
AMS AG 91,148 17.72 1,615,142.56
スイス・フラン
VZ HOLDING AG 28,036 77.60 2,175,593.60
DKSH HOLDING AG 21,909 73.40 1,608,120.60
ALUFLEXPACK AG 31,749 32.80 1,041,367.20
SIG COMBIBLOC
79,424 23.84 1,893,468.16
GROUP AG
252,266 8,333,692.12
スイス・フラン 小計
(1,015,960,406)
スウェーデン・
TELE2 AB B SHS 126,769 113.20 14,350,250.80
クローナ
AAK AB 67,311 191.50 12,890,056.50
BOOZT AB 66,280 192.30 12,745,644.00
DESENIO HOLDING AB 145,104 96.45 13,995,280.80
405,464 53,981,232.10
スウェーデン・クローナ 小計
(712,552,263)
KOYTAS TEKSTIL
17,695 － －
トルコ・リラ
SANAYI VE TIC
17,695 －
トルコ・リラ 小計
(－)
ノルウェー・ク
ATEA ASA 46,831 164.20 7,689,650.20
ローネ
SPAREBANKEN VEST
136,625 88.80 12,132,300.00
AS
183,456 19,821,950.20
ノルウェー・クローネ 小計
(260,063,986)
KENDRION NV 44,265 23.05 1,020,308.25
ユーロ
WIENERBERGER AG 42,716 31.98 1,366,057.68
D'IETEREN SA 28,291 96.95 2,742,812.45
VIDRALA SA 14,246 94.00 1,339,124.00
GRUPO CATALANA
32,553 34.65 1,127,961.45
OCCIDENTE SA
AIXTRON SE 58,918 16.70 984,225.19
OTE (GREEK
94,372 14.64 1,382,077.94
TELECOM) SA
HUHTAMAKI OYJ 36,809 38.69 1,424,140.21
SOFTWARE AG BEARER 41,002 36.20 1,484,272.40
IRISH CONTL GRP
374,856 4.45 1,668,109.20
PLC UNITS (IR)
LISI 45,060 28.85 1,299,981.00
KBC ANCORA 36,312 38.04 1,381,308.48
VIENNA INSURANCE
55,771 23.20 1,293,887.20
GROUP AG WIEN
BANCA GENERALI SPA 45,492 33.05 1,503,510.60
KORIAN 32,044 30.04 962,601.76
NABALTEC AG 27,421 35.30 967,961.30
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REXEL SA 99,649 16.69 1,663,141.81
AALBERTS NV 39,517 46.65 1,843,468.05
MORPHOSYS AG 15,012 72.04 1,081,464.48
DALATA HOTEL GROUP
353,934 4.42 1,564,388.28
LTD
APPLUS SERVICES SA 162,643 8.57 1,393,850.51
EURONEXT NV 19,583 87.20 1,707,637.60
INWIT SPA 148,096 9.19 1,361,002.24
TECHNOGYM SPA 107,317 10.41 1,117,169.97
ASR NEDERLAND NV 44,642 35.28 1,574,969.76
VAN LANSCHOT
58,963 23.80 1,403,319.40
KEMPEN NV
JUST EAT
16,371 74.13 1,213,582.23
TAKEAWAY.COM NV
SHOP APOTHEKE
5,583 154.10 860,340.30
EUROPE NV
ITALGAS SPA 235,192 5.42 1,276,622.17
GLENVEAGH
PROPERTIES PLC 999,075 0.99 989,084.25
144U
VARTA AG 2,561 124.90 319,868.90
SHURGARD SELF
36,098 41.75 1,507,091.50
STORAGE EUROPE S
ADLER GROUP SA 65,323 25.50 1,665,736.50
MUSTI GROUP
31,724 31.50 999,306.00
HOLDING OY
VERALLIA SASU 45,332 32.80 1,486,889.60
UNIPHAR PLC 507,804 3.48 1,767,157.92
FLATEX AG 11,293 103.20 1,165,437.60
FRIEDRICH VORWERK
25,721 47.58 1,223,805.18
GROUP SE
CTP BV 95,397 15.25 1,454,804.25
LINEA DIRECTA
880,777 1.60 1,409,243.20
ASEGURADORA SA C
NOKIAN RENKAAT OYJ 36,098 32.88 1,186,902.24
ALTEN 11,810 100.50 1,186,905.00
SOPRA STERIA GROUP 9,122 151.90 1,385,631.80
5,074,765 57,757,159.85
ユーロ 小計
(7,724,442,558)
101,462,446 18,621,436,538
合計
(18,621,436,538)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（イ）株式以外の有価証券
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
DB X-TRACKRS DJ EUR
投資信託受益証
6,927.00 431,829.18
ユーロ
STX 50 ETF
券
6,927.00 431,829.18
ユーロ 小計
(57,752,835)
57,752,835
投資信託受益証券 合計
(57,752,835)
OAKLEY CAPITAL
イギリス・ポン
565,922.00 1,867,542.60
投資証券
INVESTMENTS LTD
ド
URBAN LOGISTICS
661,392.00 1,035,078.48
REIT PLC
1,227,314.00 2,902,621.08
イギリス・ポンド 小計
(451,647,840)
451,647,840
投資証券 合計
(451,647,840)
509,400,675
合計
(509,400,675)
（注）投資信託受益証券および投資証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
有価証券明細表注記
１．通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
２．合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
３．外貨建有価証券の内訳
組入 組入
組入株式 合計金額に
通貨 銘柄数 投資信託受益証券 投資証券
時価比率 対する比率
時価比率 時価比率
100% -% -% 0.31%
南アフリカ・ランド 株式 1銘柄
100% -% -% 0.85%
アメリカ・ドル 株式 1銘柄
94.91% -% -%
イギリス・ポンド 株式 52銘柄
46.39%
-% -% 5.09%
投資証券 2銘柄
100% -% -% 0.24%
オーストラリア・ドル 株式 1銘柄
100% -% -% 1.14%
カナダ・ドル 株式 1銘柄
100% -% -% 5.31%
スイス・フラン 株式 5銘柄
100% -% -% 3.72%
スウェーデン・クローナ 株式 4銘柄
100% -% -% 0.00%
トルコ・リラ 株式 1銘柄
100% -% -% 1.36%
ノルウェー・クローネ 株式 2銘柄
99.26% -% -%
ユーロ 株式 43銘柄
40.68%
-% 0.74% -%
投資信託受益証券 1銘柄
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
Ａコース（為替ヘッジ付き）
（2021年６月30日現在）
種 類 金 額 単 位
4,662,694,810
Ⅰ 資産総額 円
44,769,372
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 4,617,925,438
円
1,709,667,216
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.7011
円
Ｂコース（為替ヘッジなし）
（2021年６月30日現在）
種 類 金 額 単 位
18,294,840,503
Ⅰ 資産総額 円
111,049,270
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 18,183,791,233
円
5,834,551,379
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 3.1166
円
（参考）マザーファンドの純資産額計算書
フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド
（2021年６月30日現在）
種 類 金 額 単 位
23,210,214,604
Ⅰ 資産総額 円
321,471,895
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 22,888,742,709
円
1,168,755,913
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 19.5839
円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
(1）資本金等（ 2020年12月 末日現在）
（略）
＜訂正後＞
(1）資本金等（ 2021 年６月 末日現在）
（略）
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２【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
（略）
2020年12月30日 現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託 161本 、親投資
信託 45本 で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額 3,271,492,252,013円 です。
＜訂正後＞
（略）
2021年６月30日 現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託 160本 、親投資
信託 43本 で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額 3,831,212,257,002円 です。
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３【委託会社等の経理状況】
※ 原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」に
つきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
第59号）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
当社の財務諸表は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第35期事業年度（2020
年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
査を受けております。
財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。
具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開
情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第34期 第35期
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,814,655 3,247,762
立替金 77,706 55,896
前払費用 23,391 33,253
未収委託者報酬 5,452,894 6,757,847
未収運用受託報酬 539,020 9,468,144
未収収益 94,632 7,227
未収入金 ＊１ 558,652 197,099
42,699 －
未収還付法人税等
流動資産計 8,603,652 19,767,230
固定資産
無形固定資産
7,487 7,487
電話加入権
無形固定資産合計 7,487 7,487
投資その他の資産
長期貸付金 ＊１ 2,420,123 4,012,754
長期差入保証金 14,570 13,505
繰延税金資産 227,879 378,891
230 230
その他
投資その他の資産合計 2,662,803 4,405,381
固定資産計 2,670,290 4,412,868
資産合計 11,273,943 24,180,098
負債の部
流動負債
預り金 37 7
未払金 ＊１
未払手数料 2,403,887 2,988,518
その他未払金 1,209,713 6,727,569
未払費用 518,188 349,227
未払法人税等 － 483,198
未払消費税等 344,568 1,276,957
賞与引当金 750,040 1,074,712
355 355
その他流動負債
流動負債合計 5,226,791 12,900,547
固定負債
長期賞与引当金 316,834 210,912
退職給付引当金 1,906,773 1,942,812
370,080 －
関係会社引当金
固定負債合計 2,593,688 2,153,725
負債合計 7,820,479 15,054,272
純資産の部
株主資本
資本金 1,000,000 1,000,000
利益剰余金
利益準備金 250,000 250,000
その他利益剰余金
2,203,463 7,875,826
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 2,453,463 8,125,826
株主資本合計 3,453,463 9,125,826
純資産合計 3,453,463 9,125,826
負債・純資産合計 11,273,943 24,180,098
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（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第34期 第35期
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
営業収益
委託者報酬 36,061,978 35,304,609
運用受託報酬 2,617,783 10,862,519
207,255 113,747
その他営業収益
営業収益計 38,887,017 46,280,877
営業費用
＊１
支払手数料 16,651,629 16,235,726
広告宣伝費 700,958 265,312
調査費
調査費 393,179 515,713
委託調査費 6,973,949 9,748,114
営業雑経費
通信費 31,784 30,346
印刷費 61,362 48,792
協会費 24,701 22,019
諸会費 282 －
－ 288
その他
営業費用計 24,837,847 26,866,314
一般管理費
給料
給料・手当 2,507,196 2,533,226
賞与 2,193,019 2,260,530
福利厚生費 612,591 578,598
交際費 24,462 6,471
旅費交通費 154,257 15,854
租税公課 110,239 209,635
弁護士報酬 9,913 14,658
不動産賃貸料・共益費 610,202 559,825
退職給付費用 212,987 224,469
消耗器具備品費 8,261 3,121
事務委託費 4,925,533 4,604,958
330,336 268,414
諸経費
一般管理費計 11,698,999 11,279,765
営業利益 2,350,170 8,134,797
営業外収益
受取利息 ＊１ 104,125 19,911
保険配当金 7,305 8,005
為替差益 － 9,074
3,555 2,461
雑益
営業外収益計 114,986 39,452
営業外費用
11,668 －
為替差損
営業外費用計 11,668 －
経常利益 2,453,488 8,174,250
特別利益
797,838 －
賞与引当金戻入益
特別利益計 797,838 －
特別損失
特別退職金 29,218 37,362
16 24,478
事務過誤損失
特別損失計 29,235 61,841
税引前当期純利益 3,222,091 8,112,409
法人税、住民税及び事業税
240,866 2,591,057
861,516 (151,011)
法人税等調整額
法人税等合計 1,102,382 2,440,046
当期純利益 2,119,707 5,672,362
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（３）【株主資本等変動計算書】
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益剰余金
資本金 株主資本合計
利益準備金
繰越利益剰余金 合計
当期首残高 1,000,000 100,000 20,233,755 20,333,755 21,333,755
当期変動額
準備金の積立 － 150,000 (150,000) － －
剰余金の配当 － － (20,000,000) (20,000,000) (20,000,000)
当期純利益 － － 2,119,707 2,119,707 2,119,707
株主資本以外の項目
－ － － － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計
－ 150,000 (18,030,293) (17,880,293) (17,880,293)
当期末残高 1,000,000 250,000 2,203,463 2,453,463 3,453,463
評価・換算差額等
その他有価証券評 評価・換算差額等
純資産合計
価差額金 合計
当期首残高 － － 21,333,755
当期変動額
準備金の積立
－ － －
剰余金の配当 － － (20,000,000)
当期純利益 － － 2,119,707
株主資本以外の項目
－ － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計
－ － (17,880,293)
当期末残高 － － 3,453,463
第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益剰余金
資本金 株主資本合計
利益準備金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 1,000,000 250,000 2,203,463 2,453,463 3,453,463
当期変動額
当期純利益 － － 5,672,362 5,672,362 5,672,362
株主資本以外の項目
－ － － － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － 5,672,362 5,672,362 5,672,362
当期末残高 1,000,000 250,000 7,875,826 8,125,826 9,125,826
評価・換算差額等
その他有価証券評 評価・換算差額等
純資産合計
価差額金 合計
当期首残高
－ － 3,453,463
当期変動額
当期純利益
－ － 5,672,362
株主資本以外の項目
－ － －
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － 5,672,362
当期末残高
－ － 9,125,826
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重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
により算定)を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
2.引当金の計上基準
(1)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発生
していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法について
は、期間定額基準によっております。
過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額を
定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しておりま
す。
(2)賞与引当金、長期賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
(3)関係会社引当金
親会社により負担された当社のインセンティブ・シェア・プランによる業績連動型特別賞与について、将来
親会社に対し支払いを行う可能性を勘案し、親会社との契約に基づき当期末において発生していると認めら
れる額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(2)グループ通算制度への移行に係る税効果会計
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正
前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
1.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日）
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1 : 顧客との契約を識別する。
ステップ2 : 契約における履行義務を識別する。
ステップ3 : 取引価格を算定する。
ステップ4 : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5 : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
2. 「時価の算定に関する会計基準」 （企業会計基準第30号 令和元年7月4日）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 令和元年7月4日）
「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 令和元年７月４日）
(1)概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関する
ガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
表示方法の変更
1.貸借対照表
「未収運用受託報酬」の表示方法は、従来、貸借対照表上、「未収収益」（前事業年度633,653千円）に含めて表
示しておりましたが、重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしました。この結果、前事業
年度の貸借対照表において、「流動資産」の「未収収益」に表示していた539,020千円は、「未収運用受託報酬」
539,020千円として組み替えております。
2.損益計算書
「運用受託報酬」の表示方法は、従来、損益計算書上、「営業収益」の「その他営業収益」（前事業年度
2,825,039千円）に含めて表示しておりましたが、重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとし
ました。この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業収益」の「その他営業収益」に表示していた
2,617,783千円は、「運用受託報酬」2,617,783千円として組み替えております。
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注記事項
(貸借対照表関係)
＊1 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
第34期
第35期
(2020年3月31日)
(2021年3月31日)
未収入金 481,355 千円 1,646 千円
909,606 千円 6,519,813 千円
その他未払金
1,880,000 千円 3,680,000 千円
長期貸付金
(損益計算書関係)
＊1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
第34期 第35期
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業費用 9,335,190 千円 12,554,987 千円
43,406 千円 4,830 千円
受取利息
(株主資本等変動計算書関係)
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 株式数 株式数 株式数
発行済株式
普通株式 20,000 株 20,000 株
－ －
合計 20,000 株 20,000 株
－ －
2. 配当に関する事項
① 金銭による配当
該当事項はありません。
② 金銭以外による配当
2019年11月29日の取締役会において、次のとおり決議しております。
(1) 配当財産の種類 長期貸付金
(2) 配当財産の帳簿価格 20,000,000 千円
(3) 1株当たりの配当額 1,000 千円
(4) 効力発生日 2019年11月29日
第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 株式数 株式数 株式数
発行済株式
普通株式 20,000 株 20,000 株
－ －
合計 20,000 株 20,000 株
－ －
2. 配当に関する事項
① 金銭による配当
該当事項はありません。
② 金銭以外による配当
該当事項はありません。
(リース取引関係）
該当事項はありません。
(金融商品関係）
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)金融商品の内容及びそのリスク
預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収運用受託報酬、未収収益、未収入金については、それら
の源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分
別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに
晒されることは無いと考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じ
た外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
未収委託者報酬および未収運用受託報酬は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産
の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
を管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
第34期 (2020年3月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
(1) 現金及び預金 1,814,655 1,814,655 －
(2) 未収委託者報酬 5,452,894 5,452,894 －
(3) 未収運用受託報酬 539,020 539,020 －
(4) 未収収益 94,632 94,632 －
(5) 未収入金 558,652 558,652 －
(6) 長期貸付金
2,420,123 2,420,123 －
資産計
10,879,976 10,879,976 －
(1) 未払手数料 2,403,887 2,403,887 －
(2) その他未払金 1,209,713 1,209,713 －
(3) 未払費用 518,188 518,188 －
(4) 未払消費税等 344,568 344,568 －
負債計 4,476,356 4,476,356 －
第35期 (2021年3月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
(1) 現金及び預金
3,247,762 3,247,762 －
(2) 未収委託者報酬 6,757,847 6,757,847 －
(3) 未収運用受託報酬 9,468,144 9,468,144 －
(4) 未収収益 7,227 7,227 －
(5) 未収入金 197,099 197,099 －
(6) 長期貸付金 4,012,754 4,012,754 －
資産計
23,690,833 23,690,833 －
(1) 未払手数料 2,988,518 2,988,518 －
(2) その他未払金 6,727,569 6,727,569 －
(3) 未払費用 349,227 349,227 －
(4) 未払法人税等 483,198 483,198 －
(5) 未払消費税等 1,276,957 1,276,957 －
負債計 11,825,469 11,825,469 －
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(注) 1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項
第34期 (2020年3月31日)
資産
(1) 現金及び預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収運用受託報酬、(4) 未収収益、(5) 未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期貸付金
変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 未払手数料、(2) その他未払金、(3) 未払費用、(4) 未払消費税等
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
第35期 (2021年3月31日)
資産
(1) 現金及び預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収運用受託報酬、(4) 未収収益、(5) 未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期貸付金
変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 未払手数料、(2) その他未払金、(3) 未払費用、(4) 未払法人税等、(5) 未払消費税等
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第34期 (2020年3月31日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
現金及び預金 1,814,655 － － －
未収委託者報酬 5,452,894 － － －
未収運用受託報酬 539,020 － － －
未収収益 94,632 － － －
未収入金 558,652 － － －
合計 8,459,855 － － －
金銭債権のうち長期貸付金(2,420,123千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
ん。
第35期 (2021年3月31日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
現金及び預金 3,247,762 － － －
未収委託者報酬 6,757,847 － － －
未収運用受託報酬 9,468,144 － － －
未収収益 7,227 － － －
未収入金 197,099 － － －
合計 19,678,080 － － －
金銭債権のうち長期貸付金(4,012,754千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
ん。
(有価証券関係）
第34期 (2020年3月31日)
1.その他有価証券
該当事項はありません。
2.当事業年度中に売却したその他有価証券 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
第35期 (2021年3月31日)
1.その他有価証券
該当事項はありません。
2.当事業年度中に売却したその他有価証券 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(退職給付関係)
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
2.確定給付型年金制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
退職給付債務の期首残高 4,704,708
勤務費用 168,372
利息費用 7,558
数理計算上の差異の発生額 △31,353
退職給付の支払額 △2,920,688
制度改定による変動額 －
為替変動による影響額 △11,362
その他 △16,455
退職給付債務の期末残高 1,900,779
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
非積立型制度の退職給付債務
1,900,779
未認識過去勤務費用 5,994
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,906,773
退職給付引当金 1,906,773
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,906,773
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
勤務費用 168,372
利息費用
7,558
数理計算上の差異の費用処理額 △31,353
過去勤務債務の費用処理額 △1,874
確定給付型年金制度に係る退職給付費用 142,702
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.5％
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は87,966千円であります。
第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
2.確定給付型年金制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
退職給付債務の期首残高 1,900,779
勤務費用 171,251
利息費用 10,280
数理計算上の差異の発生額 △29,517
退職給付の支払額 △114,101
退職給付債務の期末残高 1,938,692
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
非積立型制度の退職給付債務 1,938,692
未認識過去勤務費用 4,120
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,942,812
退職給付引当金 1,942,812
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,942,812
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
勤務費用 153,392
利息費用 9,208
数理計算上の差異の費用処理額 △29,517
過去勤務債務の費用処理額 △1,874
確定給付型年金制度に係る退職給付費用 131,209
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.8％
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は93,260千円であります。
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第34期 第35期
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
(千円) (千円)
繰延税金資産
未払費用 140,844 116,119
賞与引当金 217,927 326,665
退職給付引当金
583,853 594,889
資産除去債務 2,685 2,685
その他 242,912 209,769
繰延税金資産小計 1,188,221 1,250,127
評価性引当額 △812,395 △690,287
繰延税金資産合計 375,826 559,840
繰延税金負債
未払金 147,947 180,949
繰延税金負債合計
147,947 180,949
繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額 227,879 378,891
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
要な項目別の内訳
第34期 第35期
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
法定実効税率 30.62% 30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 3.34% 0.94%
評価性引当額 △0.28% △1.51%
過年度法人税等 0.49% 0.00%
その他 0.04% 0.02%
税効果会計適用後の法人税等の負担率 34.21% 30.08%
(資産除去債務関係)
当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が
計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合
理的に見積り、直接減額しております。
(賃貸等不動産関係)
該当事項はありません。
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(セグメント情報等)
セグメント情報
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) 及び第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.サービスごとの情報
単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報 (単位:千円)
関連する
投資信託の名称 委託者報酬
セグメント名
フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド 8,974,384 資産運用業
フィデリティ・ＵＳ リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
8,352,497 資産運用業
フィデリティ・日本成長株・ファンド 5,276,573 資産運用業
第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.サービスごとの情報 (単位:千円)
投資信託の運用 投資顧問業 その他 合計
外部顧客への売上高 35,304,609 10,862,519 113,747 46,280,877
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(1)委託者報酬 (単位:千円)
関連する
投資信託の名称 委託者報酬
セグメント名
フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド 7,613,617 資産運用業
フィデリティ・ＵＳ リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
6,963,153 資産運用業
フィデリティ・日本成長株・ファンド 5,887,035 資産運用業
(2)運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
関連当事者情報
第34期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社
議決権等
関連当事
の所有（
取引金額 期末残高
会社等の 会社等の 事業の内
種類 資本金 者との関 取引の内容 科目
名称 所在地 容 被所有）
(注2) (注2)
係
割合
千米ドル 千円 千円
英 領 バ 投資顧問 委託調査等報
未収入金
－ 477,134
ミ ュ ー 投資顧問 被所有間 契約の再
FIL 酬 (注3)
親会社
6,981
ダ、ペン 業 委任等役
接100 ％
Limited
共通発生経費
ブローク 員の兼任 未払金
6,299,993 495,523
負担額 (注4)
市
千円 千円 千円
貸付金の回収
長期貸付金
19,970,000 1,880,000
(注1)
利息の受取
未収入金
43,406 4,221
フィデリ
(注1)
テ ィ ・ 当社事業
グループ
共通発生経費
ジ ャ パ 東京都港 被所有直 活動の管
未払金
406,439 81,434
親会社 会社経営
4,510,000
負担額 (注4)
ン・ホー 区 理等役員
接100 ％
管理
ルディン の兼任
連結法人税の
グス株式
個別帰属額
未払金
会社
－ 66,142
剰余金の配当 未払金
20,000,000 －
千米ドル 千円 千円
FIL Asia シンガ
グループ
ポール、 被所有間 共通発生経費
Holdings
親会社 会社経営 営業取引 未払金
189,735 2,628,757 266,506
ブルバー
接100％ 負担額 (注4)
Pte
管理
ド市
Limited
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
議決権等
関連当事
の所有（ 取引金額 期末残高
会社等の 事業の内
属性 所在地 資本金 者との関 取引の内容 科目
名称 容 被所有）
(注2) (注2)
係
割合
千円 千円 千円
共通発生経費
未払金
637,950
4,469
当社設定
負担額 (注4)
同一の親 フィデリ
東京都港 投資信託
会社をも ティ証券 証券業 なし
10,007,500
区 の募集・
投資信託販売
つ会社 株式会社
未払金
販売
に係る代行手
801,519
174,463
数料 (注5)
千米ドル 千円 千円
FIL
Investme
nt
当社事業
同一の親 香港、セ
Manage 共通発生経費
証券投資 活動への
会社をも ントラル なし 未払金
22,897 784,703 108,258
ment 顧問業 サービス
負担額 (注4)
つ会社 市
の提供
(Hong
Kong)
Limited
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1) 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
(注2) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
(注3) 当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
(注4) 共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
定の比率により負担しております。
(注5) 代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
2.親会社に関する注記
·FIL Limited（非上場）
·FIL Asia Holdings Pte Limited（非上場）
·FIL Japan Holdings (Singapore) Pte Limited（非上場）
·フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
第35期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社
議決権等
関連当事
の所有（
取引金額 期末残高
会社等の 会社等の 事業の内
種類 資本金 者との関 取引の内容 科目
名称 所在地 容 被所有）
(注2) (注2)
係
割合
千米ドル 千円 千円
英 領 バ 投資顧問
ミ ュ ー 投資顧問 被所有間 契約の再 共通発生経費
FIL
親会社 未払金
6,981 9,231,998 4,108,489
ダ、ペン 業 委任等役
接100 ％ 負担額 (注3)
Limited
ブローク 員の兼任
市
千円 千円 千円
金銭の貸付
長期貸付金
1,800,000 3,680,000
(注1)
フィデリ
利息の受取
未収入金
4,830 1,646
テ ィ ・ 当社事業
(注1)
グループ
ジ ャ パ 東京都港 被所有直 活動の管
親会社 会社経営
4,510,000
共通発生経費
ン・ホー 区 理等役員
接100 ％
未払金
365,300 77,826
管理
負担額 (注3)
ルディン の兼任
グス株式
連結法人税の
会社
個別帰属額
未払金
－ 2,090,219
千米ドル 千円 千円
FIL Asia シンガ
グループ
ポール、 被所有間 共通発生経費
Holdings
親会社 会社経営 営業取引 未払金
189,735 2,957,688 243,277
ブルバー
接100％ 負担額 (注3)
Pte
管理
ド市
Limited
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
議決権等
関連当事
の所有（
取引金額 期末残高
会社等の 事業の内
属性 所在地 資本金 者との関 取引の内容 科目
名称 容 被所有）
(注2) (注2)
係
割合
千円 千円 千円
共通発生経費
未収入金
496,200
31,831
当社設定
負担額 (注3)
同一の親 フィデリ
東京都港 投資信託
会社をも ティ証券 証券業 なし
10,857,500
区 の募集・
投資信託販売
つ会社 株式会社
未払金
販売
に係る代行手
754,160
148,905
数料 (注4)
千米ドル 千円 千円
FIL
Investme
nt
当社事業
同一の親 香港、セ
共通発生経費
Manage
証券投資 活動への
会社をも ントラル なし 未払金
22,897 408,673 17,954
ment 顧問業 サービス 負担額 (注3)
つ会社 市
の提供
(Hong
Kong)
Limited
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1) 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
(注2) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
(注3) 共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
定の比率により負担しております。
(注4) 代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
2.親会社に関する注記
·FIL Limited（非上場）
·FIL Asia Holdings Pte Limited（非上場）
·FIL Japan Holdings (Singapore) Pte Limited（非上場）
·フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
(1株当たり情報)
第34期 第35期
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
１株当たり純資産額 172,673円19銭 456,291円33銭
105,985円40銭 283,618円14銭
１株当たり当期純利益
(注1)1. なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2. 1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第34期 第35期
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
項目
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
2,119,707 5,672,362
当期純利益(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る当期純利益(千円)
2,119,707 5,672,362
期中平均株式数 20,000株 20,000株
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
※ 原届出書「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況 １ 名称、資本金の額及
び事業の内容」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
資本金の額
ファンドの運営に
名称 事業の内容
（2021年３月末日現在）
おける役割
受託会社
銀行法に基づき銀行業
を営むとともに、金融
機関の信託業務の兼営
野村信託銀行株式会社 50,000百万円
等に関する法律（兼営
法）に基づき信託業務
を営んでいます。
販売会社
金融商品取引法に定め
野村證券株式会社 10,000百万円
る第一種金融商品取引
三菱ＵＦＪモルガン・
業を営んでいます。
スタンレー証券株式会 40,500百万円
社
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円
楽天証券株式会社 7,495百万円
フィデリティ証券株式
10,857百万円
会社
ＦＦＧ証券株式会社 3,000百万円
東海東京証券株式会社 6,000百万円
auカブコム証券株式会
7,196百万円
社
マネックス証券株式会
12,200百万円
社
大和証券株式会社 100,000百万円
ちばぎん証券株式会社 4,374百万円
岡三オンライン証券株
2,500百万円
式会社
百五証券株式会社 3,000百万円
むさし証券株式会社 5,000百万円
七十七証券株式会社 3,000百万円
松井証券株式会社 11,945百万円
ぐんぎん証券株式会社 3,000百万円
西日本シティＴＴ証券
3,000百万円
株式会社
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ＳＭＢＣ日興証券株式
10,000百万円
会社
ＯＫＢ証券株式会社 1,500百万円
銀行法に基づき銀行業
スルガ銀行株式会社 30,043百万円
を営んでいます。
株式会社福岡銀行 82,329百万円
株式会社熊本銀行 10,000百万円
株式会社十八親和銀行 36,878百万円
株式会社南都銀行 37,924百万円
株式会社池田泉州銀行 61,385百万円
株式会社三菱ＵＦＪ銀
1,711,958百万円
行
PayPay銀行株式会社 37,250百万円
銀行法に基づき銀行業
を営むとともに、金融
三菱ＵＦＪ信託銀行株 機関の信託業務の兼営
324,279百万円
式会社 等に関する法律（兼営
法）に基づき信託業務
を営んでいます。
運用の委託先
主として英国および
ヨーロッパにおいて投
225,365英ポンド
＊
FILインベストメンツ・ 資信託の販売および投
（約31百万円 ）
インターナショナル 資信託会社に対する投
＊１英ポンド139.82円で換算
（2020年12月末日現在）
資運用業務を営んでい
ます。
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独立監査人の監査報告書
2021年7月27日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
山 田 信 之 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているフィデリティ・欧州中小型株・オープン Ａコース（為替ヘッジ付き）の2020年12月1
日から2021年5月31日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、フィデリティ・欧州中小型株・オープン Ａコース（為替ヘッジ付き）の2021年5月31日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
行う。
利害関係
フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021年7月27日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
山 田 信 之 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているフィデリティ・欧州中小型株・オープン Ｂコース（為替ヘッジなし）の2020年12月1
日から2021年5月31日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、フィデリティ・欧州中小型株・オープン Ｂコース（為替ヘッジなし）の2021年5月31日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
行う。
利害関係
フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2021年６月10日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
掲げられているフィデリティ投信株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
ティ投信株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
おいて適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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