株式会社リベロ 有価証券届出書（新規公開時）

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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【表紙】
     【提出書類】                         有価証券届出書

     【提出先】                         関東財務局長
     【提出日】                         2021年８月23日
     【会社名】                         株式会社リベロ
     【英訳名】                         Livero    Inc.
     【代表者の役職氏名】                         代表取締役社長　鹿島　秀俊
     【本店の所在の場所】                         東京都港区虎ノ門三丁目８番８号ＮＴＴ虎ノ門ビル３Ｆ
     【電話番号】                         03-6636-0302
     【事務連絡者氏名】                         常務取締役　経営管理本部長　横川　尚佳
     【最寄りの連絡場所】                         東京都港区虎ノ門三丁目８番８号ＮＴＴ虎ノ門ビル３Ｆ
     【電話番号】                         03-6636-0302
     【事務連絡者氏名】                         常務取締役　経営管理本部長　横川　尚佳
     【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】                         株式
     【届出の対象とした募集（売出）金額】                         募集金額
                              ブックビルディング方式による募集　　　　　　                       682,584,000円
                              売出金額
                              （オーバーアロットメントによる売出し）
                              ブックビルディング方式による売出し　　　　　                       120,456,000円
                              （注）　募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額（会
                                  社法上の払込金額の総額）であり、売出金額は、有価証
                                  券届出書提出時における見込額であります。
     【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    第１【募集要項】
     １【新規発行株式】
                    発行数（株）
          種類                                  内容
                              完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
                     478,000（注）２
         普通株式                     標準となる株式であります。
                              また、１単元の株式数は100株であります。
    　（注）１．2021年８月23日開催の取締役会決議によっております。
         ２．発行数については、2021年９月８日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         ３．「第１　募集要項」に記載の募集（以下「本募集」という。）に伴い、その需要状況等を勘案し、71,700株
           を上限として、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が当社株主である鹿島秀俊（以下「貸株人」という。）より借り
           入れる当社普通株式の売出し（以下「オーバーアロットメントによる売出し」という。）を行う場合があり
           ます。オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
           項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
           これに関連して、当社は、2021年８月23日開催の取締役会において、本募集とは別に、ＳＭＢＣ日興証券株
           式会社を割当先とする第三者割当による当社普通株式71,700株の新規発行（以下「本第三者割当増資」とい
           う。）を決議しております。その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　３　
           第三者割当増資について」をご参照ください。
         ４．本募集に関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、その内容に関しましては、後記「募集
           又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご参照ください。
         ５．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
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     ２【募集の方法】
      　2021年９月16日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
      欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引
      受価額と異なる価額（発行価格）で募集を行います。引受価額は2021年９月８日開催予定の取締役会において決定さ
      れる会社法上の払込金額（発行価額）以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、
      本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払
      いません。
      　なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
      233条に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条
      件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。）により決
      定する価格で行います。
                        発行数（株）          発行価額の総額（円）             資本組入額の総額（円）
            区分
                              －             －             －
     入札方式のうち入札による募集
                              －             －             －
     入札方式のうち入札によらない募集
                           478,000           682,584,000             369,398,400
     ブックビルディング方式
         計（総発行株式）                  478,000           682,584,000             369,398,400
    　（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
           されております。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第１項に従い算出される
           資本金等増加限度額（見込額）の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
           ります。また、2021年８月23日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、2021年９月16
           日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第１項に従い算出される資本金等増加限度額
           の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、会社
           法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額とす
           ることを決議しております。
         ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,680円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           （見込額）は803,040,000円となります。
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     ３【募集の条件】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による募集】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

                     資本     申込株                   申込
     発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位                  証拠金
                                   申込期間                 払込期日
     （円）     （円）     （円）
                     （円）     （株）                  （円）
                               自　2021年９月17日(金)
      未定     未定     未定     未定                        未定
                            100                      2021年９月27日(月)
     （注）１     （注）１     （注）２     （注）３                        （注）４
                               至　2021年９月24日(金)
    　（注）１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格の決定に当たり、2021年９月８日に仮条件を提示する予定であります。
           当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2021年９月16日に発
           行価格及び引受価額を決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2021年９月８日開催予定の取締役会において決定します。また、
           前記「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2021年９月16日に決定される予定
           の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となり
           ます。
         ３．資本組入額は、前記「２　募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「２　募集の方法」に記載の発
           行数で除した金額とし、2021年９月16日に決定する予定であります。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
           は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、2021年９月28日（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募集に係
           る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規程」に従
           い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、2021年９月９日から2021年９月15日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販
           売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおけ
           る表示等をご確認ください。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

         　後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の全国の本支店及び営業所で
         申込みの取扱いをいたします。
        ②【払込取扱場所】

                 店名                           所在地
     株式会社三井住友銀行　目黒支店                            東京都品川区上大崎四丁目１番５号

    　（注）　上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
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     ４【株式の引受け】
                                      引受株式数
      引受人の氏名又は名称                     住所                      引受けの条件
                                       （株）
                                             １．買取引受けによります。
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社             東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
                                             ２．引受人は新株式払込金とし
                                               て、払込期日までに払込取
     野村證券株式会社             東京都中央区日本橋一丁目13番１号
                                               扱場所へ引受価額と同額を
                                               払込むことといたします。
     株式会社ＳＢＩ証券             東京都港区六本木一丁目６番１号
                                             ３．引受手数料は支払われませ
                  東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８
     いちよし証券株式会社
                                               ん。ただし、発行価格と引
                  号
                                               受価額との差額の総額は引
     みずほ証券株式会社             東京都千代田区大手町一丁目５番１号                     未定
                                               受人の手取金となります。
     三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                  東京都千代田区大手町一丁目９番２号
     ンレー証券株式会社
     楽天証券株式会社             東京都港区南青山二丁目６番21号

                  愛知県名古屋市中村区名駅四丁目７番１
     東海東京証券株式会社
                  号
     あかつき証券株式会社             東京都中央区日本橋小舟町８番１号
                           －             478,000            －

           計
    　（注）１．各引受人の引受株式数は、2021年９月８日に決定する予定であります。
         ２．上記引受人と発行価格決定日（2021年９月16日）に元引受契約を締結する予定であります。
         ３．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
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     ５【新規発行による手取金の使途】
      （１）【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額（円）                 発行諸費用の概算額（円）                   差引手取概算額（円）
              738,796,800                   11,000,000                  727,796,800

    　（注）１．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,680円）を基礎として算出した見込額であ
           ります。
         ２．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。また、
           消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
      （２）【手取金の使途】

          　上記の差引手取概算額727,796千円に本第三者割当増資の手取概算額上限110,431千円を合わせた、手取概算
          額合計上限838,228千円については、①移転者サポート事業拡大のための人件費及び採用費、②移転者サポー
          ト事業に係る新規契約獲得のための販売促進費及び広告宣伝費、③移転者サポート事業に係る業務基幹システ
          ムへの設備投資資金に充当する予定であり、その具体的な内容は以下に記載のとおりであります。
          　なお、移転者サポート事業については、「第二部　企業情報　第１　企業の概況　３　事業の内容」の項を
          ご参照ください。
          ①  移転者サポート       事業拡大のための人件費及び採用費

          　移転者サポート事業拡大のため、営業部門、コールセンター、テクノロジーを中心とした優秀な人材を確保
          するために人件費及び採用費として466,528千円（2021年12月期：22,500千円、2022年12月期：444,027千円）
          を充当する予定であります。
          ②  移転者サポート事業に係る            新規契約獲得のための販売促進費及び広告宣伝費

          　当社の知名度を高め、クラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」をはじめとする移転者サポート事業に係る
          新規契約数を獲得するための販売促進費及び広告宣伝費として324,846千円（2021年12月期：13,754千円、
          2022年12月期：311,092千円）を充当する予定であります。
          ③  移転者サポート事業に係る            業務基幹システムへの設備投資資金

          　移転者サポート事業に係る基幹システムを刷新し、生産性の向上、業務効率化を目的として、設備投資資金
          に46,854千円（2021年12月期：11,874千円、2022年12月期：34,980千円）を充当する予定であります。
          　なお、設備計画の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計
          画」の項をご参照ください。
          　また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針でありま

          す。
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    第２【売出要項】
     １【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                               売出価額の総額
                                           売出しに係る株式の所有者の
                  売出数（株）
        種類
                                 （円）
                                            住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             によらない売出し
             ブックビルディング                           東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
                          71,700       120,456,000
     普通株式
             方式                           ＳＭＢＣ日興証券株式会社
     計(総売出株式)            －         71,700       120,456,000                －
    　（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集に伴い、その需要状況等を勘案した上で行われる、ＳＭＢ
           Ｃ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであります。なお、上記売出数は上限の
           株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメントによる売出しが
           全く行われない場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         ２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
           れております。
         ３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
         ４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と同一
           であります。
         ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（1,680円）で算出した見込額でありま
           す。
     ２【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】

      （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金
                                              引受人の住所及び         元引受契
              申込期間                       申込受付場所
      （円）               （株）       （円）
                                               氏名又は名称        約の内容
             自　2021年
                                   ＳＭＢＣ日興証券株式
             ９月17日(金)
       未定                       未定
                         100                         －       －
                                   会社の本店及び全国各
      （注）１                       （注）１
             至　2021年
                                   支店
             ９月24日(金)
    　（注）１．売出価格及び申込証拠金については、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一とし、売出価
           格決定日（2021年９月16日）に決定する予定であります。申込証拠金には、利息をつけません。
         ２．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
           は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から
           売買を行うことができます。
         ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディン
           グ方式」の（注）７に記載した販売方針と同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
     １　東京証券取引所マザーズへの上場について
      　当社は前記「第１　募集要項」における募集株式及び前記「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株
      式について、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
     ２　オーバーアロットメントによる売出し等について

      　本募集に伴い、その需要状況等を勘案し、71,700株を上限として、本募集の主幹事会社であるＳＭＢＣ日興証券株
      式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式（以下「借入株式」という。）の売出し（オーバーアロットメントによ
      る売出し）を行う場合があります。なお、当該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減
      少する場合、又はオーバーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
      　これに関連して、オーバーアロットメントによる売出しが行われる場合は、当社はＳＭＢＣ日興証券株式会社に対
      して、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限として、本第三者割当増資の割当を受ける権利（以
      下「グリーンシューオプション」という。）を、2021年10月22日を行使期限として付与します。
      　ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場（売買開始）日から2021年10月22日までの間
      （以下「シンジケートカバー取引期間」という。）、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
      東京証券取引所において当社普通株式の買付（以下「シンジケートカバー取引」という。）を行う場合があり、当該
      シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
      内においても、ＳＭＢＣ日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
      トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
      　ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
      より買付けた株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使し本第三者割当増資の割当に
      応じる予定であります。したがって、本第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、そ
      の結果、失権により本第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合
      があります。
      　ＳＭＢＣ日興証券株式会社が本第三者割当増資に応じる場合には、ＳＭＢＣ日興証券株式会社はオーバーアロット
      メントによる売出しによる手取金をもとに払込みを行います。
      　オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
      の売出数については、2021年９月16日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合は、
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れは行われません。したがって、ＳＭＢＣ日興
      証券株式会社はグリーンシューオプションを全く行使しないため、失権により、本第三者割当増資による新株式発行
      は全く行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行われません。
     ３　第三者割当増資について

      　上記「２　オーバーアロットメントによる売出し等について」に記載のＳＭＢＣ日興証券株式会社を割当先とする
      本第三者割当増資について、当社が2021年８月23日開催の取締役会において決議した内容は、以下のとおりでありま
      す。
     (1)
        募集株式の数               当社普通株式　71,700株
     (2)                  未定（注）１
        募集株式の払込金額
                       増加する資本金の額は、割当価格に基づき、会社計算規則第14条第１項に従い
                       算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の
        増加する資本金及び資本準備金
     (3)                  端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとします。また、増加する資
        に関する事項
                       本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減
                       じた額とします。（注）２
     (4)                  2021年10月27日（水）
        払込期日
    　（注）１．募集株式の払込金額（会社法上の払込金額）は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　
           (2）ブックビルディング方式」に記載の本募集における払込金額（会社法上の払込金額）と同一とし、2021
           年９月８日開催予定の取締役会において決定します。
         ２．割当価格は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」に記載
           の本募集における引受価額と同一とし、2021年９月16日に決定します。
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     ４　ロックアップについて
      　本募集に関し、貸株人である鹿島秀俊、                   当社株主かつ当社役員である横川尚佳並びに当社株主である株式会社ベネ
      フィット・ワン、株式会社ONPA               JAPAN、株式会社イナミコーポレーション、株式会社エム・ジェイホーム、SBSホー
      ルディングス株式会社、株式会社エリッツホールディングス、株式会社タカラレンタックスグループホールディング
      ス、アーク引越センター株式会社、グロリアス・ジャパン株式会社、株式会社プロスタッフ、つばさホールディング
      ス株式会社、有限会社アイズ引越プランニング、株式会社スタイル及び株式会社スタームービングは、                                               ＳＭＢＣ日興
      証券株式会社（以下「主幹事会社」という。）に対して、本募集に係る元引受契約締結日に始まり、上場（売買開
      始）日から起算して180日目の2022年３月26日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることな
      く、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式（潜在株式を含む。）及び当社普通株式を取得する権利
      を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等を行わない旨を約束しております。
      　当社株主である株式会社ベクトルは、主幹事会社に対して、本募集に係る元引受契約締結日に始まり、上場（売買
      開始）日から起算して180日目の2022年３月26日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けること
      なく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の
      発行、譲渡又は売却等（ただし、その売却価格が募集における発行価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を通して
      行う東京証券取引所での売却等は除く。）を行わない旨を約束しております。
      　当社株主である中島謙一郎及び有限会社マナックスは、主幹事会社に対して、本募集に係る元引受契約締結日に始
      まり、上場（売買開始）日から起算して90日目の2021年12月26日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承
      諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利を有
      する有価証券の発行、譲渡又は売却等（ただし、その売却価格が募集における発行価格の1.5倍以上であって、主幹
      事会社を通して行う東京証券取引所での売却等は除く。）を行わない旨を約束しております。
      　また、当社は、主幹事会社に対し、本募集に係る元引受契約締結日に始まり、上場（売買開始）日から起算して
      180日目の2022年３月26日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることなく、当社普通株式及
      び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却（本第三者割当増資に係る新株式発行
      並びに株式分割による新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約権の発行を除く。）を行わないことに
      合意しております。
      　なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部若しくは全部につき解除
      し、又はその制限期間を短縮する権限を有しております。
      　上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
      る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
      「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご参照ください。
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    第３【その他の記載事項】
     　新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
      (1）表紙に当社のロゴ                  を記載いたします。

      (2）裏表紙に当社のロゴ                              を記載いたします。


      　当社のロゴマークは、「新たな扉を開く」場面をイメージしており、新たな一歩を踏み出した新生活を迎えるすべ

      ての人を応援する企業姿勢を表現しております。
      (3）表紙の次に「企業理念」～「業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      （１）連結経営指標等
              回次              第11期       第12期
             決算年月              2019年12月       2020年12月

                      （千円）     1,900,082       2,136,583
     売上高
                      （千円）      221,758       318,256
     経常利益
                      （千円）      143,431       225,244
     親会社株主に帰属する当期純利益
                      （千円）      143,431       225,244
     包括利益
                      （千円）      607,172       928,513
     純資産額
                      （千円）     1,268,278       1,736,051
     総資産額
                       （円）      129.58       194.08
     １株当たり純資産額
                       （円）       30.57       47.39
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当期純利
                       （円）        －       －
     益
                       （％）       47.8       53.4
     自己資本比率
                       （％）       26.6       29.4
     自己資本利益率
                       （倍）        －       －
     株価収益率
                      （千円）      247,021       226,512
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）      △ 76,784      △ 23,697
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）      △ 14,731       91,682
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）      586,417       880,915
     現金及び現金同等物の期末残高
                               88       92
     従業員数
                       （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                         ( 104  )     ( 124  )
     （注）１.     売上高には消費税等は含まれておりません。
         ２.潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
          期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         ３.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         ４.従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
          向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。）は、
          年間の平均人員を        (  ) 内に外数で記載しております。
         ５.第11期及び第12期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」
          （昭和51年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、
          有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
         ６.当社は2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、第11期の期首に
          当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
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      （２）提出会社の経営指標等
              回次              第８期       第９期       第10期       第11期       第12期
             決算年月              2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月       2020年12月

                      （千円）     1,831,825       2,527,433       3,402,662       1,898,156       2,140,317
     売上高
                      （千円）       61,287      269,020       154,450       226,327       317,110
     経常利益
                      （千円）       42,632      157,878       109,993       148,166       224,279
     当期純利益
                      （千円）       9,000       9,000      50,000       50,000       86,000
     資本金
                       （株）        900       900     94,100       94,100       95,600
     発行済株式総数
                      （千円）      132,494       290,373       480,304       618,471       938,846
     純資産額
                      （千円）      459,350       687,346       876,459      1,215,555       1,522,726
     総資産額
                       （円）    147,216.24       322,636.76        5,096.42        132.00       196.24
     １株当たり純資産額
                               －       －       －       －       －
     １株当たり配当額
                       （円）
     （うち１株当たり中間配当額）                         ( － )     ( － )     ( － )     ( － )     ( － )
                       （円）     47,369.30      175,420.51        1,221.38        31.58       47.18
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当期純利
                       （円）        －       －       －       －       －
     益
                       （％）       28.8       42.2       54.7       50.8       61.6
     自己資本比率
                       （％）       38.3       74.7       28.6       27.0       28.8
     自己資本利益率
                       （倍）        －       －       －       －       －
     株価収益率
                       （％）        －       －       －       －       －
     配当性向
                               22       38       44       86       91
     従業員数
                       （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                         ( 32 )     ( 64 )     ( 91 )     ( 104  )     ( 124  )
     （注）１.売上高には消費税等は含まれておりません。
         ２.当社は配当を行っておりませんので、１株当たり配当額及び配当性向については、記載しておりません。
         ３.第８期及び第９期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。第10期、第11期及び第12期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存
          在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         ４.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         ５.  従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇
          用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。）は、年間の平均人員を                                           (  ) 内に外数
          で記載しております。
         ６.  第11期及び第12期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
          年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任
          監査法人トーマツの監査を受けております。                    第８期、第９期及び第10期については、「会社計算規則」（平
          成18年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しており、当該各数値については、金融商品
          取引法第193条の２第１項の規定に基づく有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
         ７.当社は2018年12月20日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第10期の期首に
          当該株式分割が行われたと仮定し、                １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
         ８.当社は2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、第11期の期首に
          当該株式分割が行われたと仮定し、                １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
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         ９.第11期事業年度より、法人企業等向けである「転勤ラクっとNAVI®」の引越しサービスにおける売上高の計上
          方法を、従来の計上方法（引越代金と当社が受取る手数料の総額を売上高とする方法）から、引越総額のう
          ち当社が受取る手数料のみを売上高とする計上方法に変更しております。
          なお、第８期から第10期の売上高を、第11期以降と同様の計上方法とした場合の売上高の推移は以下のとお
          りとなります。
              回次              第８期       第９期       第10期       第11期       第12期

                           2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月       2020年12月

             決算年月
     売上高                 （千円）      926,816      1,275,930       1,504,384       1,898,156       2,140,317
         10.当社は、2018年12月20日付で普通株式１株につき100株、2021                              年６  月９日付で普通株式１株につき50株                の割合

          で株式分割を行っております。そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引
          受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成
          24年８月21日付東証上審第133号）に基づき、第８期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した
          場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。なお、第８期、第９期及び
          第10期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、有限責任監査法人トーマツの監査
          を受けておりません。
              回次              第８期       第９期       第10期       第11期       第12期

                           2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月       2020年12月

             決算年月
                                                        196.24
     １株当たり純資産額                  （円）       29.44       64.53      101.93       132.00
     １株当たり当期純利益                  （円）       9.47      35.08       24.43       31.58       47.18

     潜在株式調整後１株当たり当期純利
                       （円）        －       －       －       －       －
     益
     １株当たり配当額                          －       －       －       －       －
                       （円）
     （うち１株当たり中間配当額）                         (－)       (－)       (－)       (－)       (－)
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     ２【沿革】
      　当社は、音楽事業、中古車販売事業、人材派遣業及び携帯電話販売事業などを行っていた株式会社インクストゥエ
      ンターの営業本部として、移転者サポート事業を開始しました。その後、株式会社インクストゥエンターの子会社と
      して  、2009年５月東京都世田谷区において設立（出資金９百万円）しております。不動産事業者等の顧客に対する新
      生活関連サポートサービスの提供を開始し、業容の拡大により、2011年１月に親会社である株式会社インクストゥエ
      ンターから当社の前代表取締役であった杉本真吾、専務取締役鹿島秀俊（現代表取締役社長）及び常務取締役横川尚
      佳への株式譲渡により          独立しております。
        年月                            沿革

      2009年５月       株式会社インクストゥエンターの子会社として、東京都世田谷区に設立（資本金９百万円）
      　　　８月
             株式会社インクストゥエンターより移転者サポート事業の事業譲渡
      2010年８月
             プライバシーマーク（登録番号：10862073(06)）取得
      2011年１月
             親会社である株式会社インクストゥエンターから当社前代表取締役杉本真吾、専務取締役鹿島秀俊
             （現代表取締役社長）及び常務取締役横川尚佳への株式譲渡により                               独立
      2012年１月
             「転勤ラクっとNAVI®」サービスを開始
      2014年２月
             渋谷オフィスを東京都渋谷区に増設
      2015年５月
             「引越しラクっとNAVI®」サービスを開始
      2016年２月
             本社を東京都渋谷区に移転
      　　　９月
             大阪オフィスを大阪府大阪市北区に開設
      2018年２月
             東京都渋谷区に100％子会社として                株式会社リベロビジネスサポートを設立（資本金100百万円）
      2019年７月
             引越しプラットフォーム「HAKOPLA（ハコプラ）®」を開始
      　　　９月
             本社を東京都港区に移転
      　　　11月
             社宅管理サービス「ワンコイン転貸」を開始
      2020年１月
             大阪オフィスを大阪支店として大阪府大阪市北区に移転
      　　　９月
             クラウド賃貸契約サービス            「ヘヤワリ     ® 」を開始
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     ３【事業の内容】
      (１)   ビジョン・ミッション
      　当社グループ（以下、当社及び連結子会社株式会社リベロビジネスサポートの２社を指します。）は                                               新生活という
      人生の中で大きなイベントにも拘わらず、新生活の開始に当たっては誰もが多くの経験を有していないが故に何を基
      準にして、誰を頼りにしてはじめることが最適なのかが分からないという課題に対して、「困った困ったを、良かっ
      た良かったに。」を         経営理念    に掲げ事業を展開して参りました。
        「売り手よし」、「買い手よし」、「世間よし」の「三方よし」の精神                                 から、新生活を迎える方（サービス利用
      者）、送り出す方（サービス依頼者）、新生活関連事業者（サービス提供者）に新生活にかかわる社会課題の解決
      （世間）を加えて「四方よし」として、持続可能な社会の実現に取り組んでおります。
      　具体的には、       移転に伴う新生活関連サービスという幅広い市場をターゲットとして、                                  新生活サービスプラット

      フォームの構築と提供を通じて、               当該市場における部屋探し、引越し、                 新電力、ガス小売事業者が販売するガス、イ
      ンターネット回線等         のライフラインの手配、また法人においては社宅管理等をワンストップで提供し一元管理するこ
      とで、新生活を迎える方へのサポートに加えて、新生活に関わる不動産事業者や引越事業者、ライフライン提供事業
      者等の幅広いニーズに応える事業を展開しております。
      　新生活を迎える際に直面するそれぞれの課題を、新生活サービスプラットフォームを通じて解決することによっ
      て、新生活関連市場における社会課題である引越しワンストップサービスの推進、賃貸契約における電子契約の推
      進、引越し難民問題の解消などの課題に対しても同時に解決することを目指しております。新生活における様々な手
      続きの円滑化、顧客の利便性の向上や業務の効率化及び転勤業務の軽減やコスト削減といった各種課題に関して、個
      人・法人に捉われることなく、すべての顧客の満足に目を向けた「オールユーザーファースト」という考えで、新生
      活の課題を解決していくとともに、                高いレベルでの顧客満足度の獲得による更なる企業価値の向上に尽力しておりま
      す。
      　なお、当社グループは、移転者サポート事業の単一セグメントであるため、セグメントに関連付けた記載はしてお
      りません。
      (２)   移転者サポート事業の内容

      　当社グループの移転者サポート事業は、新生活を迎える個人を送り出す方（サービス依頼者）より依頼された、新
      生活を迎える個人（サービス利用者）の様々なニーズを、                           当社が独自に開発した新生活サービスプラットフォームで
      ある各サービスにおいて提供する、サービス依頼者、サービス利用者及びサービス提供者のデジタル連携を実現した
      システム（以下、当社独自システム）で集約及び分析し、このデータを基に当社独自システムとコールセンターを用
      いて、サービス利用者にとって最適な新生活関連サービスを選択及び提案し、当社独自システム                                            を通じて新生活関連
      事業者（サービス提供者）と、個人（サービス利用者）をマッチングさせるビジネスモデルとなっております。ま
      た、当社の収益は、新生活関連事業者（サービス提供者）より受け取る、成果報酬型の手数料となっております。
         当社の新生活サービスプラットフォームは、主に新生活支援サービス「新生活ラクっとNAVI®」、クラウド転勤

      支援サービス「転勤ラクっとNAVI®」、クラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」、引越しプラットフォーム
      「HAKOPLA（ハコプラ）®」で構成されております。当社では、主に「新生活ラクっとNAVI®」及び「転勤ラクっと
      NAVI®」を基盤事業と位置付けており、主に「ヘヤワリ®」及び「HAKOPLA（ハコプラ）®」を拡大領域と位置付けてお
      り、2020年12月期における売上高構成比につきましては、「新生活ラクっとNAVI®」が64.9％、「転勤ラクっと
      NAVI®」31.6％となっております。なお、「転勤ラクっとNAVI®」には「転勤ラクっとNAVI®」オプションサービスで
      ある「ワンコイン転貸」及び「ヘヤワリ®」の売上高が含まれております。
      　以下   に述べる    新生活支援サービス         「新生活ラクっとNAVI®」、             クラウド転勤支援サービス「転勤ラクっとNAVI®」                       に

      おいては、サービス依頼者及びサービス利用者は基本的に当社サービスを無料で利用することができます。サービス
      依頼者が不動産事業者等となる「新生活ラクっとNAVI®」においては、サービス依頼者に対してサービス利用者の依
      頼又は成約に応じた紹介手数料の支払いをしております。
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      各提供サービスにおけるサービス依頼者、サービス利用者及びサービス提供者の主な関係は下図の通りとなります。
                                            サービス提供者
                       サービス      サービス
                                  部屋探し      引越し          ライフライン
      事業区分      売上区分     サービス名称
                       依頼者      利用者
                                                  ガス小売事     インターネッ
                                  不動産事業者      引越事業者     新電力事業者
                                                   業者    ト回線事業者
           新生活ラクっ      新生活ラクっ
                       不動産     部屋が決まっ
                                   －      ○      ○     ○     ○
                       事業者等      た個人
            とNAVI®      とNAVI®
      基盤事業
                 転勤ラクっと
                                   ○      ○      ○     ○     ○
                      法人企業等の
                  NAVI®
                            転勤が決まっ
                      総務人事担当
                             た個人
           転勤ラクっと
                 ワンコイン
                        部門
                                   ○      ○      ○     ○     ○
                  転貸
            NAVI®
                      個人（WEBサイ
                            法人企業等に
                 ヘヤワリ®                  ○      ○      ○     ○     ○
      拡大領域
                            所属する個人
                      トから登録）
                 HAKOPLA
                       引越事業者      引越事業者
                                   －      ○      －     －     －
           HAKOPLA（ハコ
                （ハコプラ）®
           プラ）®・WEB
                 引越しラクっ     個人（WEBサイト
                            転居を予定し
      基盤事業
                                   ○      ○      ○     ○     ○
                            ている個人
                 とNAVI®     から登録）
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    ①　  新生活支援サービス         「新生活ラクっとNAVI®」
      　主に不動産事業者向けのサービスであり、ここでいうサービス依頼者は賃貸物件の仲介事業を営んでいる不動産事
      業者となります。不動産事業者で新たな転居先となる新居を決めた顧客がサービス利用者となり、不動産事業者は顧
      客に当サービスの案内を行い承諾を得た上で、当社に顧客のサポートを依頼します。
      　当サービスにおける顧客とのコミュニケーションは、当社のコールセンターが基本となっており、これまでに蓄積
      した膨大なデータを基に、顧客にとって最適と考えられるサービスのコンサルティング及び提案を行います。                                                  その結
      果、顧客の要望するサービスをサービス提供者である新生活関連事業者に取り次いでおります。
        「新生活ラクっとNAVI®」では、主に引越し相見積りサービスとライフライン（新電力、ガス小売事業者が販売す
      るガス及びインターネット回線）のサポートを実施しております。                               新生活関連事業者によりサービス提供がなされた
      後に、当社は新生活関連事業者より成果報酬を受け取り、その上でサービス依頼者である不動産事業者に紹介手数料
      を支払っております。
      　当サービスを利用することによって                 、サービス利用者である顧客に対しては、転居に際して必要な手続きが分から
      ない、また多くの手続きに手間が掛かるなどの課題を、様々なサービスのワンストップによる一括比較の提供により
      解決が可能となっております。サービス提供者である新生活関連事業者に対しては、新規顧客の獲得及び収益性の向
      上等の課題に対して、継続的な顧客の取次によって収益拡大の機会を提供しており、サービス依頼者である不動産事
      業者等に対しては、転居者における多くの手続きによる不満、及びそのサポートに対する業務過多という課題に対し
      て、顧客満足度の向上はもちろん、サービス提供者によって提供される様々なサービスによる成果報酬から紹介手数
      料を支払うことによって収益拡大の機会を提供することとなり、全ての取引関係者に支持される仕組みを目指して構
      築しております。
      　2021年６月末現在、サービス依頼者である不動産事業者等の登録数は1,025社となっております。
      　最近５年間及び当第２四半期連結累計期間における「新生活ラクっとNAVI®」における主要サービス（注）のサ

      ポート件数の推移は         下図のとおりであります。なお、「サポート件数」とは、サービス依頼者である不動産事業者や
      法人企業等から当社が受けたサポート依頼数を指しており、成約件数を示すものでありません。以下、本文中におけ
      る「サポート件数」について同様です。
      （単位：件数）
      （注）主要サービスとは、            ライフライン（新電力、ガス小売事業者が販売するガス及びインターネット回線）と引越






          し相見積りサービスのサポート件数の合計であり、上図においては                               最近５年間及び当第２四半期連結累計期間
          を 会計年度ごとに集計しております。また、複数のサービスを利用するサービス利用者が存在するため、サ
          ポート件数はサービス利用者の重複を含む延べ件数となっております。
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      ②　クラウド転勤支援サービス「転勤ラクっとNAVI®」
        当サービスは、       法人企業等向けのクラウド転勤              支援  サービスであり、ここでいうサービス依頼者は法人企業等の総
      務人事担当部門になります。法人企業等で発令された人事異動により転勤が発生することとなる転勤者（従業員）が
      サービス利用者となり、総務人事担当部門は転勤者に当サービスを周知した上で、当社に転勤者のサポートを依頼し
      ます。
      　当サービスにおいては、            当社独自システムを         介して法人企業等と事前に取り決めた契約条件の中で、ワンストップ
      サポートによって転勤者の要望に合致するサービス及び最適な新生活関連事業者を選定し、当社が提供するクラウド
      サービスを通じて新生活関連事業者にサービス提供を依頼します。「転勤ラクっとNAVI®」では、主に部屋探しと引
      越し相見積り及びライフライン（新電力、ガス小売事業者が販売するガス及びインターネット回線）のサポートを実
      施しております。
      　サービス依頼者である法人企業等の総務人事部門及びサービス利用者である転勤者は、                                         「転勤ラクっとNAVI®」の
      クラウドサービスを無料で利用することができます。当社が提供するクラウドサービスは、転勤のサポート依頼、共
      通フォーマットでの引越し相見積りの一括比較及び利用する引越事業者の決定や中止、並びに月ごとの請求金額の確
      認等を一元管理できるシステムとなっております。
      　サービス提供者である不動産事業者及び引越事業者についても、当クラウドシステム内でサービス受託の承認作業
      を実施することによって、マッチング後の責任の所在が明らかとなり、所謂、言った言わない等の転居後に発生する
      トラブルを防止することが可能な仕組みとなっております。
      　当サービスにおいても、当社は新生活関連事業者より成果報酬を                               受け取っており、サービス依頼者である法人企業
      の紹介先となる販売代理店に対しては、代理店手数料の支払いをしております。                                     なお、「転勤ラクっとNAVI®」の
      サービス依頼者については、法人企業等のシェアードサービス                             （グループ企業における間接業務の集約化）を                     含む社
      宅代行会社との提携により、サービスの拡大を図っております。
        2021年６月末現在、サービス依頼者である法人企業等の登録数は2,379社となっております                                         。
      　最近５年間及び当第２四半期連結累計期間における「転勤ラクっとNAVI®」における主要サービス（注）のサポー

      ト件数の推移は       下図のとおりであります。
      （単位：件数）
      （注）主要サービスとは、            部屋探しと引越し相見積りサービスのサポート件数の合計であり、                               上図においては       最近５






          年間及び当第２四半期連結累計期間を                 会計年度ごとに集計しております               。また、複数のサービスを利用する
          サービス利用者が存在するため、サポート件数はサービス利用者の                               重複を含む延べ件数         となっております。
      　「転勤ラクっとNAVI®」を利用した法人企業等の総務人事部門担当者及び転勤者（従業員）より、自身の個人的な

      転居でも同様のサービスを受けたいとの声を受け、「転勤ラクっとNAVI®」を個人向けに仕様変更したものが「引越
      しラクっとNAVI®」となっております。「引越しラクっとNAVI®」では、サービス利用者である個人が当社のWEBサイ
      ト上で直接当社にサポートを依頼し、当社のコールセンターでは本人の要望に沿ってサポートを行い、本人の要望に
      合致するように新生活関連事業者にサービス提供を依頼します。サポート内容は「転勤ラクっとNAVI®」と同様であ
      り、またサービス利用者である個人はサポートサービスを無料で利用することができ、当社は新生活関連事業者より
      成果報酬を受け取っております。
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      ③　クラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」「ワンコイン転貸」
      　クラウド賃貸契約サービスは、当社グループが入居者に替わって管理会社又は家主と賃貸借契約を締結し、その上
      で、転借人として入居者と転貸借契約を締結するいわゆる転貸サービスとなります。転勤ラクっとNAVIのオプション
      サービスとして開始したクラウド社宅管理サービス「ワンコイン転貸」は法人契約向けであり、その後、個人契約向
      けとしてクラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」開始するに至っております。
      クラウド社宅管理サービス「ワンコイン転貸」

      　「ワンコイン転貸」          は、「転勤ラクっとNAVI®」を利用している法人企業等より、                            部屋探し及び引越し手配のみな
      らず、社宅の管理までをまとめて委託したいという要望を受け                             、「転勤ラクっとNAVI®」のオプションサービスとし
      て2019年11月にサービスを開始しております。クラウド転勤                            支援  サービスである「転勤ラクっとNAVI®」と同様に、
      クラウド上で自社が契約している部屋の管理をすることができ、個別の社宅契約は全て電子契約となっており、更新
      及び解約についてもクラウド上で完結するシステムを提供しております。この当社独自システムを介してサービス依
      頼者とサービス提供者をマッチングし、この情報を基に当社連結子会社である株式会社リベロビジネスサポートが家
      主ごとに個別の賃貸借契約を締結します。法人企業等に対しては当社と包括転貸借契約を締結し、個別の契約は電子
      契約による承認だけで転貸契約を完了させることが可能となるクラウド社宅管理サービスとなっております。
        「ワンコイン転貸」で          は、  転貸方式を採用することにより、法人企業等は転勤者ごとの賃貸借契約書が不要となる
      ことをはじめ、敷金の支払い及び負担が発生しないプランもあるサービスであるため、法人企業等のキャッシュフ
      ローの改善や業務の効率化等多くのメリットがあることに加えて、社宅管理サービスとしては従来にない価格施策を
      取り入れ、１戸当たりの月額管理手数料を500円（税別）と設定しサービス名称も「ワンコイン転貸」としておりま
      す。
        2021年６月末現在の「ワンコイン転貸」の導入法人企業等の数は107社となり、管理戸数は2,784戸となっておりま
      す。また、導入法人企業等の保有社宅のうち当社グループとの転貸借契約に切り替わっていない戸数を含めた総社宅
      戸数を獲得戸数としており、その戸数は6,919戸となっております。
      クラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」

      　これまでの賃貸借契約は、不動産仲介会社及び不動産管理会社ごとに、異なる契約書や契約ツール等を利用してお
      り、顧客は、契約する不動産会社によって異なるツールの利用を強いられておりました。また、紙の契約書が基本と
      なっているため、顧客は、契約開始から解約に至るまで、その紙の契約書を保管する必要がありました。当サービス
      においては、顧客が希望する部屋を当社が借り上げ、当社から顧客に貸し出す転貸借方式を採用していることによっ
      て、不動産仲介会社や不動産管理会社ごとの異なる契約書や契約ツール等に左右されることなく、顧客は、当サービ
      スのマイページで電子契約及び電子データを管理することが可能となっております。
        当サービスのマイページ内では、当社と顧客の間で締結する転貸借契約の契約内容をいつでも確認できることを始
      めとして、引越料金、利用引越事業者の履歴及び電気やガスについての契約先並びにその契約内容をまとめて管理す
      ることができます。
      　さらに当サービスは、転貸借方式の採用によって転貸料金を当社が設定することが可能となり、入居者である顧客
      向けに家賃の割引（2021年6月30日現在、同じお部屋にお住まいの期間、毎月の家賃を2,000円、最大24か月（48,000
      円）の割引としております。ヘヤワリを利用して転居した場合は、新たに最大24か月(48,000円)の割引を受けられま
      す。当該割引は、ヘヤワリ提携不動産会社でお部屋の申し込みをした上で、当社グループが貸主となる転貸借契約を
      締結した場合に適用されます。）を行うことを実現しております。当サービスにおける、家賃割引という独自のサー
      ビスは、当社グループがこれまで積み上げてきた、多くの新生活関連事業者との実績と信頼によって実現可能となっ
      たものであり、新生活関連サービスにおける各種成約手数料を、家賃割引として充当することによって成立するもの
      となっております。
      　サービス開始当初から、法人向けのコスト不要の福利厚生サービスとして、法人企業等の従業員である個人をター
      ゲットに営業活動をしております。これは、                    クラウド転勤支援サービス「転勤ラクっとNAVI®」における                           既存取引先
      という顧客資産を最大限に活かすための方策でありますが、将来的には一般顧客に対してもサービス展開すること
      で、さらなる利用者拡大を見込めると考えております。
      　当社グループは、これまでに述べた                 ②クラウド転勤支援サービス「転勤ラクっとNAVI®」、③クラウド社宅管理

      サービス「ワンコイン転貸」及び               クラウド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」                   で集客した部屋を探したい顧客を、                ①
      「新生活ラクっとNAVI®」で述べた                当社に顧客を取次している不動産事業者へ送客することで、両者の本業に資する
      顧客を相互送客する関係性を長年の取引における信頼関係において構築しているため、新たな企業の参入は容易では
      ないと考えております。
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      ④　引越しプラットフォームサービス「HAKOPLA（ハコプラ）®」
      　当サービスは、引越事業者同士のマッチングにより、引越事業者のコスト削減・利益率アップを目的とした「引越
      しのプラットフォーム」であります。昨今、繁忙期となる３～４月を中心に「引越し難民」と呼ばれる、引越しをす
      る際に「困った」人々が続出している実態に対し、引越しを提供したくてもできない「困った」引越事業者の存在が
      ありました。この社会課題については、４月を起点とした一斉就学・一斉就業という日本特有の制度に起因する引越
      サービスの需要と供給のバランス崩壊に加え、エリア限定で営業をしている引越事業者が抱えていたエリア外への引
      越しに対する収益面の課題（取引における採算性）によるところも大きいのではないかと当社では考えておりまし
      た。
      　遠方への引越作業は営業エリア外への運送となるため「行きの荷物はあるが、帰りの荷物がない」という状況が一
      般的となっており、需要はあるものの、人的コストや時間のロス等、多くの事業者が「受注はしたいが請け負うこと
      が難しい」状況が続いておりました。昨今の「引越し難民問題」における「受注お断り」や「高額な見積り金額」の
      背景にはこのような事情も含まれているものと考えております。
      　その課題を解決すべく、2018年６月に、当時提携する約60社の引越事業者の中から、課題解決に意欲を示す全国約
      30社（発足当初）の引越事業者と共に年に                   ４回の実務者協議会（後に、ハコプラ協議会、ハコプラ定例会）を実施
      し 、サービスメニューの開発、システム開発、提携のためのルールの制定等に取り組み2019年７月より引越事業者の
      ための引越しプラットフォームとして「                  HAKOPLA（ハコプラ）®          」サービスを開始するに至りました。
      　当サービスでは、         引越案件のマッチングをはじめ、引越しにおける積み込みと積み下ろし及び拠点間の配送である
      幹線便を分割してマッチングする仕組みを実装することにより空きトラックの活用を可能にするなど、引越事業者の
      使い勝手をより高める仕様としております。加えて引越案件のマッチングだけに留まらず、資材の配送及び回収、作
      業員１人では運送ができない大型家具家電運送のマッチング、人材のマッチングを開始いたしました。その後、引越
      しに使用する車両の燃料を共同購入することにより引越引越事業者のコストを低減させる取り組みに加えて、鉄道輸
      送の協同利用も開始しております。                このようにマッチングと共同購入を組み合わせることにより、引越事業者が提供
      できるリソースまたは引越事業者に必要なリソース全てを包括できるプラットフォームに領域を拡大しております。
      　こうした取り組みについては、プラットフォームの開発だけで実現できるものではなく、真に引越事業者と顧客に
      重きを置いたサービスを開発し続けてきた当社と引越事業者との信頼関係がなければ実現するものではなく、他社が
      真似することが難しい参入障壁の高いサービスだと自負しております。
      　また、2020年１月には、            ハコプラ協議会に参加する全国約50社の引越                    事業者   とともに    「引越し難民ゼロプロジェク
      ト」の発足式を開催し、昨今の社会課題である「引越し難民」の解決を目指すべく、大きな一歩を踏み出しておりま
      す。
        2021年６月末現在、ハコプラ参加引越事業者は86社となっており、2020年12月期のマッチング登録数は9,207件と
      なっております。
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                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      以上に述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
      ［事業系統図］
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     ４【関係会社の状況】
                                         議決権の所
                           資本金      主要な事業の        有割合又は
          名称           住所                               関係内容
                           （千円）      内容        被所有割合
                                          （％）
     （連結子会社）                                          役員の兼任１名
     株式会社リベロビジネス                            移転者サポート              賃貸住宅転貸サービスにか
                 東京都港区           100,000               100.0
     サポート     （注）２                       事業              かる宅地建物取引業及び火
                                               災保険契約等の委託
    　（注）１.「主要な事業の内容」の欄には、セグメントの名称を記載しております。
         ２．株式会社リベロビジネスサポートは、特定子会社であります。
         ３．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
     ５【従業員の状況】

      (１）連結会社の状況
                                                  2021年７月31日現在
                            従業員数（人）
                               97 ( 125  )
     （注）１.従業員数は就業人員（               当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
          向者を含む。      ）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。）は、
          最近１年間の平均人員を(             )内の外数で記載しております。
         ２.当社グループは、「移転者サポート事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略してお
          ります。
      (２）   提出会社の状況

                                                  2021年７月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
            96 （ 125  ）           34.5              3.5           4,661,297

     （注）１.従業員数は就業人員（               当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。                               ）であり、臨時雇
          用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節工を含む。）は、最近１年間の平均人員を(                                                )内
          の外数で記載しております。
         ２.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３.当社グループは、「移転者サポート事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略してお
          ります。
      (３）   労働組合の状況

        　当社グループにおいて労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
      (１)   経営方針

        当社グループは、創業以来「困った困ったを、良かった良かったに。」を経営理念として掲げ、                                            「新生活を迎える
      方だけではなく、送り出す方、また新生活を始めるに当たって必要なサービスを提供する方、それぞれの課題解決に
      貢献する」ことをミッションに事業を展開しております。
      　「売り手よし」、「買い手よし」、「世間よし」の「三方よし」の精神から、新生活を迎える方（サービス利用
      者）、送り出す方（サービス依頼者）、新生活関連事業者（サービス提供者）に新生活にかかわる社会問題の解決
      （世間）を加えて「四方よし」として、持続可能な社会の実現に取り組んでおります。
      　具体的には、移転に伴う新生活関連サービスという幅広い市場をターゲットとして、新生活サービスプラット

      フォームの構築と提供を通じて、当該市場における部屋探し、引越し、新電力、ガス小売事業者が販売するガス、イ
      ンターネット回線等のライフラインの手配、また法人においては社宅管理等をワンストップで提供し一元管理するこ
      とで、新生活を迎える方へのサポートに加えて、新生活に関わる不動産事業者や引越事業者、ライフライン提供事業
      者等の幅広いニーズに応える事業を展開しております。
      　新生活を迎える際に直面するそれぞれの課題を、新生活サービスプラットフォームを通じて解決することによっ
      て、新生活関連市場における社会課題である引越しワンストップサービスの推進、賃貸契約における電子契約の推
      進、引越し難民問題の解消などの課題に対しても同時に解決することを目指しております。新生活における様々な手
      続きの円滑化、顧客の利便性の向上や業務の効率化及び転勤業務の軽減やコスト削減といった各種課題に関して、個
      人・法人に捉われることなく、すべての顧客の満足に目を向けた「オールユーザーファースト」という考えで、新生
      活の課題を解決していくとともに、高いレベルでの顧客満足度の獲得による更なる企業価値の向上に尽力しておりま
      す。
      (２)   目標とする経営指標等

      　当社グループは持続的な成長と企業価値向上を目指しており、全社的な主要な指標として売上高及び営業利益を重
      視しております。
      　不動産事業者       等 向け移転者サポート事業「新生活ラクっとNAVI®」では、不動産仲介店舗で部屋を決めた個人が主
      なターゲット顧客であり、そのサポートを不動産事業者                          等 から依頼していただく形態となっております。また、法人
      企業等向け移転者サポート事業「転勤ラクっとNAVI®」では、異動により転勤する従業員が主なターゲット顧客であ
      り、そのサポートを法人企業等の総務人事担当部門より依頼していただく形態となっております。
      　そのため、事業運営上重視する経営指標としましては、サービス依頼者である不動産事業者等及び法人企業等の登
      録数とサポート依頼件数としております。
                                                    第13期第２四半期

                                  第11期連結会計年度         第12期連結会計年度
                                                     連結累計期間
                                 （自　2019年１月１日         （自　2020年１月１日
                                                   （自　2021年１月１日
                                  至　2019年12月31日）         至　2020年12月31日）
                                                    至　2021年６月30日）
                              （千円）
       売上高                              1,900,082         2,136,583         1,456,399
                              （千円）

                                      219,777                  451,555
       営業利益                                        315,024
       サービス依頼者登録数

       「新生活ラクっとNAVI          ® 」のサービス依頼者
                              （社）
                                                         1,025
       　である不動産事業者          等                      860         993
       「転勤ラクっとNAVI         ® 」のサービス依頼者
                              （社）
       　である　　法人企業等                                1,974         2,200
                                                         2,379
       サポート依頼件数

                              （件）
       「新生活ラクっとNAVI          ® 」主要サービス（注）１                    282,225         284,359         156,633
                              （件）
       「転勤ラクっとNAVI         ® 」主要サービス（注）２                     25,545         26,597         19,302
     （注）１.     主要サービスとは、ライフライン（新電力、ガス小売事業者が販売するガス及びインターネット回線）と引
          越し相見積りサービスのサポート件数の合計であり                        ます。
         ２.  主要サービスとは、部屋探しと引越し相見積りサービスのサポート件数の合計であります。
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      (３)   経営環境及び中長期的な会社の経営戦略
      　現在わが国では、少子高齢化による就業人口の減少に直面する中、日本政府が推進する働き方改革により、非正規
      雇用の待遇差改善、長時間労働の是正及び柔軟な働き方ができる環境づくり、ダイバーシティの推進、賃金引き上
      げ、労働生産性向上等の取り組みが行われております。また、政府が推し進める「デジタル・ガバメント実行計画」
      において、市町村の官民データの活用及び引越しワンストップサービスなどの各施策によって、国民の移転時に、
      様々な行政機関や民間事業者に対して個別に住所変更情報を届け出ることに多くの時間、手間、コストを要するとい
      う社会問題に対する取り組みが広く浸透しつつあります。
        2020年第１四半期頃より新型コロナウイルス感染症の世界的な蔓延により、日本国内においても緊急事態宣言が出
      される等の影響がありました。
      　一方、当社グループに関係する移転者の動きに関しては、株式会社野村総合研究所の2020年並びに2021年の「住宅
      市場と課題」によると、新型コロナウイルス感染症の蔓延前の2019年における実績移動世帯数は421万世帯、2030年
      における予測移動世帯数は387万世帯でありましたが、2020年においても実績移動世帯数は418万件と2019年と比較し
      ほぼ横ばい、2030年における予測移動世帯数も386万件と見通しに大きな変更は出されておりません。
      　当社グループにおいては不動産事業者との関係が重要な「新生活ラクッとNAV®」Iにおいて、対面での営業活動の
      進みにくい等の要因により、主要サービスのサポート件数が2021年12月期第２四半期累計において156,663件（前期
      比2.6％減）と影響は受けているものの、                   「転勤ラクっとNAVI®」           においては、既存の法人顧客を中心とし、主要サー
      ビスのサポート件数が同19,302件（前期比12.7％増）と堅調に推移しております。また、                                         「新生活ラクッとNAVI®」
      においても、ワクチンの普及に伴う、社会活動の正常化により、現状の影響は徐々に解消されるものと考えておりま
      す。また、「新生活ラクッとNAVI®」においても、ワクチンの普及に伴う、社会活動の正常化により、現状の影響は
      徐々に解消されるものと考えております。
      　このような経営環境を背景として、当社は高い事業成長を実現するべく、以下の戦略を実行して参ります。
      ①継続性の高い顧客基盤の更なる拡充

      　当社は設立当初より、「新生活ラクっとNAVI®」というサービスで、新生活の起点と                                       なる部屋が決まったことに並
      行して不動産事業者         等 より移転者サポートを依頼されるべく提携を進めて参りました。その後、法人企業等向けの
      「転勤ラクっとNAVI®」というサービスにより移転者情報の上流でサポートを開始することを実現しており、法人企
      業等で人事異動が決まったことに並行して総務人事担当部門より依頼を受けることに成功しております。
      　その結果、2021年６月末現在、サービス依頼者としての不動産事業者等の登録数は1,025社、また、法人企業等の
      登録数は2,379社となっております。
      　「新生活ラクっとNAVI®」、「転勤ラクっとNAVI®」をはじめとした当社グループが提供するサービスは、高い定着
      性を有する顧客基盤を形成しております。具体的には、2020年12月期における「新生活ラクッとNAVI®」の                                                 主要サー
      ビスであるインターネット            サポート件数のうち、99.2％が2019年以前に登録された不動産事業者等からのサポート依
      頼になり、2021年６月期時点においては、99.9％が2020年以前に登録された不動産事業者等からのサポート依頼にな
      ります。「転勤ラクッとNAVI®」               の主要サービスである引越しサポート件数                   についても、2020年12月期においては
      2019年以前に登録された法人企業等から依頼を受けたサポート件数が93.7％、2021年６月時点においては、93.0％が
      2020年以前に登録された法人企業からのサポート件数となります。
      　今後も、不動産事業者の仲介件数及び管理物件の稼働率を向上するための提携活動を強化し、法人企業等に対して
      は、当社サービス認知度向上施策を強化することにより顧客基盤の更なる拡充を図ります。
      　具体的には、不動産事業者             等 については、サポート依頼者としての側面だけではなく、法人企業等の転勤又は福利
      厚生としての部屋探しを依頼するサービス提供者及び賃貸物件転貸サービスにおける借主としての側面を拡大させ、
      不動産事業者の仲介件数及び管理物件の稼働率を向上するための提携活動を強化して参ります。
      　法人企業等については、福利厚生事業者や社宅管理事業者などの代理店からの新規企業の獲得、展示会などの外部
      イベントへの当社サービスの積極的な展示又は出店等による認知度向上施策を強化することにより、顧客基盤の更な
      る拡充を図ります。
      ②サービス提供事業者との関係強化

      　当社の移転者サポート事業は、特定のサービスの販売または特定の事業者の代理となっている訳ではなく、あくま
      でユーザーファーストの立場で、真にサービス利用者が必要とするサービスの提供をサポートするものであります。
      サービス利用者の満足度を最大化するためにはサービスの選択肢を豊富にする必要があり、そのために数多くのサー
      ビス提供事業者との提携を実現しております。2021年６月末現在、サービス提供事業者としての不動産事業者の提携
      数は372社、引越事業者は136社、ライフライン提供事業者は77社となっております。
      　また、当社ではサービス利用者の満足度を最大化するための高いサービス品質も必要であると考えており、当社が
      サポートする顧客の満足度をともに最大化してくれる事業者との関係を強化することで、ユーザーファーストの立場
      で真にサービス利用者が必要とするサービスの提供を実現できるものと考えており、定期的に引越しに関する社会問
      題解決について検討する協議会を開催し、2020年１月には『引越し難民ゼロプロジェクト』のイベントを主催してお
      ります。
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      　また、取引関係強化を目的として2021年６月末日現在、不動産事業者７社、引越事業者11社と資本提携を行ってお
      り、当社株式を所有していただくことで連携を強固なものとし、さらなるサービス品質の向上を図っております。
      ③クラウド賃貸契約サービスの個人顧客への展開

      　従来から存在する法人企業等に対する社宅管理サービスは、各社の事業モデルの変化と、働き方改革及び転勤を伴
      うジョブローテーションの見直しにより減少傾向にある市場を、社宅管理サービス事業者各社で取り合っている環境
      にあります。一方で、法人企業等の安定的な成長のため、人材の確保と定着は重要な課題と認識されており、法人企
      業等が従業員に対して提供する福利厚生などについては、改めて付加価値の向上及び改善が検討されている環境にあ
      ります。
      　当社では、全国の不動産事業者との提携により、一般賃貸物件に加えマンスリー物件検索サービスを開始すること
      で様々な部屋探しのサポートをして参りましたが、上記の環境変化に対応すべく、従来の転勤社宅及び福利厚生とし
      て提供する社宅に加えて、社宅という範疇にとらわれることなく、企業に勤める従業員が個人的に利用できる賃貸住
      宅転貸についてもサービス開発するに至っております。
      　従来の社宅管理で提供されていた法人企業等の総務人事担当部門の工数削減のみに留まることなく、法人企業等の
      福利厚生に対する新たな価値を創出し、さらには働く個人の住み方の変革を実現すべく、提携不動産事業者                                                 等 と協力
      して新たな事業を推進してまいります。
      ④引越しプラットフォーム価値の向上と高い成約率の実現

      　引越しの需要と供給のバランスが崩れることを起因として、ここ数年社会問題となっている引越し難民という課題
      に対して、当社は引越事業者の供給を最適化することにより解決を図っております。具体的には、当社が全国の提携
      引越事業者が利用できるプラットフォームシステムを開発し、全国の提携引越事業者が自社では対応できない引越案
      件を任せることができる引越事業者を、または自社で対応する引越案件を提供してくれる引越事業者をマッチングす
      ることにより、引越事業者の引越サービスの顧客価値最大化と経営効率の向上を同時に図っております。
      　また、従来からの課題である、エリアを限定して営業している引越事業者のエリア外の引越受注に対しても、都市
      間で運行している幹線便の利用や積みと下ろしの分割及びマッチングをプラットフォーム上で実現することにより、
      引越事業者の受注機会を最大化することによる収益の向上を図るとともに引越サービス自体の供給量の最大化も実現
      しております。
      　こうした取り組みについては、プラットフォームシステムを開発するだけで実現できるものではなく、真に引越事
      業者と顧客に重きを置いたサービスを開発し続けてきた当社と引越事業者との信頼関係がなければ実現するものでは
      なく、他社が真似することが難しい参入障壁の高いサービスであると自負しております。
      　今後は、引越案件のマッチングだけに留まらず、人材マッチングや作業員１人では運送ができない大型家具家電運
      送などの新たなマッチングサービスを開始するとともに、引越事業者のコストを低減するべく引越しに使用する車両
      の燃料を共同購入する取り組みについても新サービスとして開発することにより、当社のプラットフォームを引越事
      業者が提供できるリソースまたは引越事業者に必要なリソース全てを包括してマッチングできる領域を拡大してまい
      ります。
      ⑤データベースを活用した新たな商材の開発と事業領域の拡大

      　当社グループは新生活関連事業者の課題解決や新生活を開始する顧客などのデータベースを活用したサービスを提
      供しており、代表的なサービスは以下のとおりとなります。
      ・クラウド賃貸契約サービスにおける火災保険サービス
      ・単身赴任、長期出張及び一人暮らしをサポートする家具家電レンタルサービス
      ・長距離運送及び大型家具家電運送等の引越案件のマッチングサービス
      ・引越事業者が利用する燃料の共同購入
      　当社グループでは今後も幅広い領域をカバーした新生活関連事業者の課題を解決する新サービスを開発、拡大する
      ことにより、全社の事業成長を実現してまいります。
      (４)   優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

      　当社グループでは、新生活にかかわる顧客とパートナー企業の「困った困ったを、良かった良かったに。」変えて
      いくことを経営理念として掲げており、急速に変化する新生活にかかわる「困った」を的確に抽出し、早急に最適解
      を提案し「良かった」に変えていくことにより、顧客とパートナー企業の信頼を高めて企業価値を向上してまいりま
      す。
      　上記経営理念のもと、急速に変化を続ける市況に対応していくべく、当社グループでは、以下の課題に取り組み、
      事業の拡大に努めてまいります。
      ①事業基盤の強化
      　当社グループが法人及び個人を対象として展開する移転者サポート事業において、さらなる顧客の数を増加させ、
      その事業基盤を拡大していくためには、新たにサポートするサービスの開発と１つ１つのサポートの品質向上が重要
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      であると考えております。法人・個人を問わず幅広い顧客のニーズの把握に努め、迅速に対応していくことにより、
      強固な事業基盤構築を目指してまいります。
      ②パートナーシップの拡大

      　当社グループの移転者サポート事業の運営においては、実際にサポートを実施時に具体的な業務を担当する不動産
      事業者、引越事業者、新電力事業者、ガス小売事業者、インターネット回線事業者等多くの事業者との連携が必要不
      可欠となっております。移転者サポート事業の継続的な発展のために引き続き各事業者とのパートナーシップの拡大
      を図ってまいります。
      ③拡大領域の強化

      　基盤事業である「新生活ラクっとNAVI®」及び「転勤ラクっとNAVI®」の継続したサービスメニューの追加とサービ
      ス依頼者の増加による成長に加えて、拡大領域となるデジタル・トランスフォーメーション（DX）を活用したクラウ
      ド賃貸契約サービス「ヘヤワリ®」、BtoBプラットフォームである「HAKOPLA（ハコプラ）®」の伸長により事業間シ
      ナジーの最大化を目指します。
      ④テクノロジーの活用によるデジタル連携の推進

      　当社グループではAI・テクノロジーの活用による新生活関連サービスのデジタル化及びワンストップ化の推進が必
      要だと考えております。そのために、当社グループでは、政府や民間事業者と連携して、引越しに伴う手続きの負担
      を軽減し、また手続漏れを防止するため引越しワンストップサービスの実証実験に参加（※）しております。
      　また、クラウド賃貸契約サービスにおける転貸借契約の電子化を起点として、不動産賃貸データのデジタル連携の
      推進、及びAI・ディープラーニング等の新技術を活用することによって、新たな顧客体験の価値向上やデジタル連携
      による成長に取り組んで参ります。
      ※内閣官房情報通信技術(IT)総合戦略室　「引越しワンストップサービス実証実験」（2019年12月2日～12月24日）
      及び引越しワンストップサービス実サービス検証（2020年11月25日～12月23日）等
      ⑤人材の採用と教育

      　事業基盤の強化及びパートナーシップの拡大を図っていくためには、優秀な人材の確保が必須となってまいりま
      す。そのため、当社グループでは営業部門を中心に積極的な人材獲得と当社グループの経営理念を法人・個人を問わ
      ず的確に伝えていくための人材教育を推進してまいります。
      ⑥個人情報保護法への対応

      　当社グループでは、多くの個人情報を取り扱っており、個人情報保護法への対応が重要であると認識しておりま
      す。これに対して、既にプライバシーマーク（登録番号10862073(06)）を取得するとともに、継続的な運用の見直し
      と、社内教育などにより、高いレベルでの情報管理体制の構築を目指してまいります。
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     ２【事業等のリスク】
     　本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社グループの財政状態、経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりでありま
     す。
     　当社グループは、これらのリスクの発生可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針で
     ありますが、当社グループの株式に関する投資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討し
     た上で行われる必要があると考えております。なお、以下の記載のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において
     当社グループが判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる可能性があります。
     (１)   引越業界の動向について

     　当社グループは「移転者サポート事業」の単一セグメントで事業を行っており、引越しに伴う事業となります。日本
     全体における世帯数及び移動世帯数は減少傾向にあり、今後引越件数も減少することが見込まれるものの、                                                 2020年にお
     ける移動世帯数418万世帯（出典：2021年６月８日　株式会社野村総合研究所「2040年の住宅市場と課題」）に対し
     て、当社グループの主要サービスである「新生活ラクっとNAVI®」において、2020年12月期に最もサポート件数が多い
     サービスであったライフライン（インターネット回線）のサポート件数は11.6万件                                      と 現時点での     当社グループのシェア
     は限定的であり、十分な拡大余地があります。また、                         「移転者サポート事業」には、部屋探し、引越し、ライフライン
     （新電力、ガス小売事業者が販売するガス、インターネット回線）など複数の提供サービスが存在しており、当社が属
     する「移転者サポート事業」は移転者数に新生活関連サービスを掛け合わせたものが潜在市場であり、乗算的な事業成
     長が可能であると考えております。                しかしながら、想定した以上に移転者数が減少した場合や競合との競争激化により
     当社グループが思うように市場でシェアを獲得できない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼ
     す可能性があります。
     (２)   競合について

     　当社グループが事業を展開する引越関連業界において類似するビジネスを展開する企業は数社あるものの、サービス
     の特性、その導入実績、新生活関連事業者とのネットワーク等様々な点から他社と比較して優位性を確保できていると
     認識しており、さらに実績を積み上げて市場内での地位を早期に確立していく方針ではありますが、今後において十分
     な差別化等が図られなかった場合や、新規参入により競争が激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績
     に影響を及ぼす可能性があります。
     (３)   経済情勢や法人企業等の人事異動傾向について

     　当社グループは、法人企業等の転勤に伴う新生活をサポートすることで収益を得ております。法人企業等の従業員個
     人の転勤は定期的な人事異動に拠る部分が依然多い状況となっております。今後は、個人向け転貸事業の強化により、
     法人向けサービスの比率は減少していくことを見込むものの、一定の時間を要する可能性があります。そのため、経済
     情勢の悪化等や法人の異動方針の変更等により引越しを伴う異動が減少するような場合には、当社グループの財政状態
     及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (４)   個人情報保護について

     　当社グループは、当社グループ従業員の個人情報に加えて、当社グループが提供するサービスにおいてユーザーの個
     人情報、さらにはユーザーが保有する第三者の個人情報に関与するケースがあります。当社グループは個人情報の取り
     扱いに関して、       総務人事部が主管部署となり、個人情報保護規程および特定個人情報取扱規程を定め、個人情報の取得
     の際には利用目的を明示し、その範囲内でのみ利用するとともに、役職員を対象とした個人情報保護に関する社内研修
     や社内システムへのアクセス権設定をし、個人情報保護に関する整備を行っております。                                         2005年４月に全面施行された
     「個人情報の保護に関する法律」や、当局となる個人情報保護委員会が制定した「個人情報の保護に関する法律につい
     てのガイドライン」の要求事項の遵守に努めております。また、当社は、2010年８月に「個人情報保護マネジメントシ
     ステム‐要求事項（JISQ15001：2006）」を満たす企業として、一般財団法人                                   日本情報経済社会推進協会            （JIPDEC）よ
     り「プライバシーマーク」の認定を受け、その後2012年８月より２年毎に登録を更新しております。しかしながら、上
     記の取り組みにも関わらず、自然災害や事故、外部からの悪意による不正アクセス行為及び関係者の故意又は過失によ
     る顧客情報の漏洩、消失、改ざん又は不正利用等、万一当社グループ又は当社グループの業務委託先から個人情報が漏
     洩した場合には、信用の失墜又は損害賠償による損失が生じ、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可
     能性があります。
     (５)   法的規制について

     　当社グループの        「移転者サポート事業」           は、「宅地建物取引業法」「電気通信事業法」といった                          法的規制の対象に
     なっております。当社グループでは、                 総務人事部を法令順守の主管部署としており、外部の弁護士との連携により一定
     の体制を築いているほか、リスクマネジメント・コンプライアンス規程およびコンプライアンスガイドラインを制定
     し、法令順守の基本方針を示したうえで、宅地建物取引業法・電気通信事業法を遵守することを徹底しており                                                  、現時点
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     において当該許認可の取消し等の事由は発生しておりませんが、将来何らかの理由により、当該許認可が取消され又は
     それらの更新が認められない場合等には、当社グループの事業活動に支障をきたすとともに、財政状態及び経営成績に
     影 響を及ぼす可能性があります。
     (６)   システム障害について

     　当社グループの事業はインターネット環境において行われており、サービスの安定運用のために                                             情報システム部が主
     管部署となり、情報システム管理規程および情報システム運用管理規程を制定し、セキュリティソフトの導入をはじめ
     サーバーアクセスログの解析・セキュリティソフトのレポート解析・年1回の定期脆弱性診断及びシステム更新時の脆
     弱性診断等の対策を実施しております。                  しかしながら、アクセス数の突発的な増加、人的ミス、コンピュータウイルス
     の混入、第三者によるサーバやシステムへのサイバー攻撃、自然災害等の様々な要因により、当社の想定を超えるシス
     テム障害等が発生した場合には、当社グループの事業活動に支障が生じ、当社グループの財政状態及び経営成績に影響
     を及ぼす可能性があります。
     (７)   新規事業への取り組みについて

     　当社グループでは、事業展開の対象領域としている不動産業界及び引越業界において、事業規模の拡大と収益源の多
     様化を目的として、新規事業開発及び新規サービスの提供を検討しております。これにより、人材採用、広告宣伝、シ
     ステム投資等の新たな費用が発生し、利益率が低下する可能性があります。また、新規事業開発及び新規サービスの提
     供が計画通りに進まない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (８)   内部管理体制の整備について

      　当社グループは、企業価値を継続的かつ安定的に高めていくために、コーポレート・ガバナンスが有効に機能する
      こと及び適切な内部管理体制の整備が必要不可欠であると認識しております。業務の適正性及び財務報告の信頼性の
      確保のための内部統制システムの適切な整備・運用、更に法令・定款・社内規程等の遵守を徹底しておりますが、事
      業の急速な拡大により、十分な内部管理体制の整備が追いつかない場合には、適切な業務運営が困難となり、当社グ
      ループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (９)   人材の採用、育成及び定着について

      　当社グループでは、優秀な人材の採用、育成及び定着は、今後の継続的な成長実現ための重要課題であると認識し
      ております。このため、新卒・中途を問わず、積極的な採用活動を通じ、優秀な人材を確保するとともに、社内研修
      や人事制度の改善、福利厚生の拡充等により、人材の育成や定着率の向上を図っておりますが、当社グループが求め
      る人材を計画通りに確保できなかった場合、採用・育成した人材が当社グループの事業に寄与しなかった場合、優秀
      な人材が社外に流出した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (10)   特定人物への依存について

      　当社代表取締役社長である鹿島秀俊及び常務取締役である横川尚佳は、当社の設立者であるとともに、大株主であ
      り、経営方針や事業戦略の決定において重要な役割を果たしております。このため、当社グループは、両名に過度に
      依存しない体制を作るために、取締役会等における役員間の相互の情報共有や経営体制の強化を図っております。し
      かしながら、現状において、何らかの理由により両名が当社グループの業務を継続することが困難になった場合に
      は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (11)   コンプライアンス体制について

      　当社グループでは、今後企業価値を高めていくためにはコンプライアンス体制が有効に機能することが重要である
      と考えております。そのため、リスクマネジメント・コンプライアンス規程を制定し、全役員及び全従業員を対象と
      して社内研修を実施し、周知徹底を図っております。併せて、コンプライアンス体制の強化に取り組んでおります。
      しかしながら、これらの対策を講じてもコンプライアンス上のリスクを完全に解消することは困難であり、今後の当
      社グループの事業運営に関して法令等に抵触する事態が発生した場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響
      を及ぼす可能性があります。
     (12)   技術革新について

     　当社グループが運営するサービスは、インターネット関連技術を基盤としております。インターネット業界における
     技術革新のスピードは著しく、当社グループでは、これらの変化等に迅速に対応できるよう、最新技術への迅速な対応
     や情報の蓄積・分析に注力しておりますが、今後の技術革新や顧客ニーズの変化に伴い、最新技術への対応が困難と
     なった場合、当社グループの提供するサービスが陳腐化し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能
     性があります。
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     (13)   配当政策について
     　当社は設立以後配当を実施しておりません。当社グループは、株主に対する利益還元を重要な経営課題の一つとして
     位置付けております。しかしながら、現在当社グループは成長拡大の過程にあると考えており、経営基盤の強化及び積
     極的な事業展開のために内部留保の充実を図り、財務体質の強化及び事業拡大に向けた投資に充当することで、さらな
     る事業拡大を実現することが株主に対する利益還元の最大化に繋がると考えております。将来的には、財政状態、経営
     成績、事業計画等を勘案しながら株主への利益還元策を決定していく方針ですが、現時点において、配当実施の可能性
     及びその実施時期等については未定であります。
     (14)   新株予約権の行使による株式価値の希薄化について

     　当社は、当社の取締役及び従業員等に対するインセンティブを目的として、新株予約権（ストック・オプション）を
     付与しております。今後、これらの新株予約権が権利行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有す
     る株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。本書提出日現在における、これらの新株予約権による潜
     在株式数は813,250株であり、発行済株式総数4,780,000株の17.0％に相当しております。
     (15)   資金使途について

     　今回計画している公募増資による調達資金の使途については、広告宣伝活動、新機能の開発、セキュリティ強化及び
     人材の採用・教育等に充当する予定であります。しかしながら、経営環境の急激な変化等により、上記の資金使途に予
     定どおり資金を投入したとしても、想定どおりの投資効果を上げられない可能性があります。また、市場環境の変化が
     激しく、計画の変更を迫られ調達資金を上記以外の目的で使用する可能性がありますが、その場合は速やかに資金使途
     の変更について開示を行う予定であります。
     (16)   知的財産権について

      当社  グループ    は、運営事業に関わる知的財産権の適正な獲得に努めるとともに、第三者の知的財産権を侵害すること
     がないよう総務人事部が主管部署となり、                   弁理士および弁護士との連携をすることで必要に応じた対策を講じてまいり
     ます。   しかしながら、当社グループが認識していない知的財産権が既に第三者で成立しており、これを侵害したことを
     理由として損害賠償請求や差止請求を受けた場合、当社グループの事業展開に支障が生じ、当社グループの財政状態及
     び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (17)   訴訟について

      本書提出日現在において、当社グループとして関与している当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす訴訟手続き
     はありません。しかしながら、今後の当社グループの事業展開の中で、第三者の権利・利益を侵害したとして損害賠償
     請求等の訴訟その他の法的手続が行われる可能性があり、その訴訟、その他の法的手続の内容、結果及び損害賠償の金
     額によっては、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (18)   業績の季節変動について

     　当社グループは、転勤等により人の移動が増加し、サービス提供のピークを迎える３月に売上高が増加する傾向にあ
     るため、通期の業績に占める第１四半期連結会計期間の比重が高くなっております。また、売上高の小さい四半期にお
     いては、販売費及び一般管理費等の経費は固定費として毎四半期、比較的均等に発生するため、営業赤字となることが
     あります。
     　このため、特定の四半期業績のみをもって当社グループの通期業績見通しを判断することは困難であり、第１四半期
     連結会計期間の業績如何によっては通期の業績に影響が生じる可能性があります。
     　当社グループは、「新生活ラクっとNAVI®」によるライフライン（新電力、ガス小売事業者が販売するガス及びイン
     ターネット回線）の取次ぎ、個人向け転貸サービス「ヘヤワリ                             ® 」、「引越しラクっとNAVI®」を拡大していくことによ
     り、季節変動性の緩和を図っていく方針ですが、今後についても第１四半期連結会計期間依存型の傾向は続くことが考
     えられます。
     　なお、第12期（        2020年12月期）における当社の四半期の売上高、営業利益の推移は以下のとおりとなります。
                    第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期          合計
                    （１～３月）        （４～６月）        （７～９月）        （10～12月）         （通期）
      売上高     （千円）            672,322        598,265        433,470        436,259       2,140,317
      構成比     （％）             31.4        28.0        20.3        20.4        100.0
      営業利益     （千円）            145,946        167,467         53,523       △55,067         311,869
      構成比     （％）             46.8        53.7        17.2       △17.7         100.0
     （注）１．売上高に消費税等は含まれておりません。
         ２．  第12期（2020年12月期）については、四半期連結財務諸表を作成していないため、当社の財務諸表の数値を
           記載しており、各四半期会計期間の数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく有
           限責任監査法人トーマツの四半期レビューは受けておりません。
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     (19)   自然災害や新型コロナウイルス感染症について

      当社グループは、「転勤ラクっとNAVI®」及び「引越しラクっとNAVI®」においては、引越しに伴うサービスを提供し
     ております。これらのサービスは人が引越しをすることにより収益が発生するものであり、天災や紛争、新型コロナウ
     イルス感染症等の影響を受けて移動が制約された場合はサービスに対する需要が低下する可能性があります。
     　当社グループは、安定的な営業収益の確保に努めており、人の移動に関わらず継続的に得られる収益も一定程度有し
     ております。しかしながら人の移動に制約が生じ、その制約が広範囲かつ長期に及ぶ場合には収益機会等が大きく変動
     し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (20)   特定の販売先への集中について

      当社グループの主要取引先は、大手インターネットサービスプロバイダであるソフトバンク株式会社及び株式会社
     NTTぷららとなっており、当社の取り扱いサービスにおける当該企業への依存度は高く、受取手数料の単価も他の取り
     扱いサービスよりも高い状況にあり、2020年12月期において、当社総売上高に占める両社の比率はそれぞれ34.9％、
     10.7％となっております。当該企業とは良好な関係を築いており、現時点において取引関係等に支障を来たす事象は生
     じておらず、当社としては今後も継続的な取引が維持されるものと見込んでおります。また、当社といたしましては、
     当該特定取引先への依存度下げるべく既存取引先への拡販及び新規取引先の開拓により、リスクの低減に努める方針で
     あります。しかしながら、双方の合意または当該特定取引先からの解約通知等より継続的取引が維持されなくなった場
     合や、取引条件の変更が生じる場合、他社への売上高拡大が順調に進捗しない場合等には当社の事業及び業績に影響を
     及ぼす可能性があります。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
        (１)   経営成績等の状況の概要
        　当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次
        のとおりであります。
        ①経営成績の状況

         第12期連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
         　当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響からの段階的な経済活動の再開
         等により持ち直しの動きを見せておりましたが、感染症再拡大への懸念、消費意識の低下による個人消費の低迷
         等の影響を受け、景気回復のペースは鈍く、依然として先行きは不透明な状況となっております。
         　当社グループにおいても、             新型コロナウイルス感染症の拡大防止に向けた社会的責任の観点から、従業員の時
         差出勤やテレワーク（在宅勤務）の実施等の対応を取りながら、事業活動を行ってまいりました。
         　当社グループを取り巻く環境は、賃貸住宅仲介業界においては、新型コロナウイルス感染症拡大により発令さ
         れた緊急事態宣言下において、不要不急の部屋探しの見送りによる来店キャンセル及び拠点の一時閉鎖や営業時
         間の短縮などの影響により仲介件数が減少しており、引越業界においては、新設住宅着工戸数や移動者数の減
         少、法人の転勤需要の減少等により、厳しい状況が続いております。
         　このような状況の下、当社グループは、法人企業等及び不動産事業者向けの移転者サポートサービスの着実な
         利用拡大に努め、また、2020年９月には、企業に勤める従業員の福利厚生サービスを目的とした個人が契約する
         賃貸住宅の割引サービスである「ヘヤワリ                   ® 」を開始することにより、法人企業等で226社、不動産事業者で133
         社の新規顧客の獲得に成功しました。また、引越事業者向けサービスである引越しプラットフォーム「                                               HAKOPLA
         (ハコプラ)®      」においては、引越事業者のコスト削減及び利益率アップにつながる新サービスメニューを継続し
         て開発しております。
         　この結果、当連結会計年度の業績は、売上高2,136,583千円（前年同期比12.4％増）、営業利益315,024千円
         （同43.3％増）、経常利益318,256千円（同43.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は225,244千円（同
         57.0％増）となりました。
         　なお、当社グループは、移転者サポート事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略してお
         ります。
         第13期第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

         　当第２四半期連結累計期間における我が国の経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響からの段階的な経
         済活動の再開により持ち直しの動きを見せておりましたが、緊急事態宣言等の発令を含む感染症再拡大への懸念
         から、個人消費や企業における生産活動や投資の落ち込み等の影響を受け、景気回復のペースは鈍く、依然とし
         て先行きは不透明な状況となっております。
         　当社グループにおきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大防止に向けた社会的責任の観点から、従業員
         の時差出勤やテレワーク（在宅勤務）の実施等の対応を取りながら、事業活動を行っております。
         　当社グループを取り巻く環境は、賃貸住宅仲介業界においては、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う緊急事
         態宣言の発令等の影響により、人の移動制限の継続によって仲介件数の減少傾向が続いており、引越業界におい
         ては、新設住宅着工戸数や移動者数の減少、法人の転勤需要の減少等により、厳しい状況が続いております。
         　このような状況の下、当社グループは、法人企業等及び不動産事業者向けの移転者サポートサービスの着実な
         利用拡大に努めており、不動産事業者及び法人企業等の新規顧客を獲得しております。また、クラウド賃貸契約
         サービスにおいては、法人企業等向けの社宅管理サービスである「ワンコイン賃貸」に加えて、                                            企業に勤める従
         業員が個人的に利用できる「ヘヤワリ®」についても取り扱い拡大に努めており、引越                                       事業者向けサービスであ
         る引越しプラットフォーム「             HAKOPLA（ハコプラ）®          」においては、引越事業者のコスト削減及び利益率アップに
         繋がる新サービスメニューを継続して開発しております。
         　この結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高1,456,399千円、営業利益451,555千円、経常利益
         452,917千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は299,294千円となりました。
         　なお、当社グループは、移転者サポート事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略してお
         ります。
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        ②財政状態の状況
         第12期連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
         （資産）
         　当連結会計年度末における流動資産は1,431,697千円となり、前連結会計年度末に比べ383,435千円増加してお
         ります。これは主に営業活動による収入により現金及び預金が294,498千円増加したこと、賃貸住宅転貸サービ
         スにおける管理物件の増加に伴う賃料等の前渡金が77,770千円増加したこと等によるものであります。また、当
         連結会計年度末における固定資産は304,353千円となり、前連結会計年度末に比べ84,337千円増加しておりま
         す。これは主に賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴い敷金及び保証金が70,508千円増加したこと
         等によるものであります。
         　この結果、当連結会計年度末における総資産は1,736,051千円となり、前連結会計年度末に比べ467,772千円増
         加しております。
         （負債）

         　当連結会計年度末における流動負債は654,569千円となり、前連結会計年度末に比べ51,047千円増加しており
         ます。これは主に2020年12月単月の「転勤ラクっとNAVI®」における引越しの取り扱いが前連結会計年度の同期
         間よりも少なかったことに伴い買掛金が55,134千円減少したものの、賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の
         増加に伴う賃料等の前受金が75,123千円増加したこと等によるものであります。また、当連結会計年度末におけ
         る固定負債は152,967千円となり、前連結会計年度末に比べ95,384千円増加しております。これは主に賃貸住宅
         転貸サービスにおける管理物件の増加に伴い預り敷金及び保証金が56,931千円増加したこと等によるものであり
         ます。
         　この結果、当連結会計年度末における総負債は807,537千円となり、前連結会計年度末に比べ146,431千円増加
         しております。
         （純資産）

         　当連結会計年度末における純資産は928,513千円となり、前連結会計年度末に比べ321,340千円増加しておりま
         す。これは主に第三者割当増資等により、資本金が36,000千円、資本剰余金が50,000千円それぞれ増加し、親会
         社株主に帰属する当期純利益の計上により利益剰余金が225,244千円増加したこと等によるものであります。
         第13期第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

         (資産)
         　当第２四半期連結会計期間末における流動資産は2,088,603千円となり、前連結会計年度末に比べ656,905千円
         増加いたしました。これは主に営業活動による収入により現金及び預金が315,411千円増加したこと、「転勤ラ
         クっとNAVI®」における引越しの取り扱いの増加により売掛金が192,169千円増加したこと等によるものでありま
         す。また、当第２四半期連結会計期間末における固定資産は472,368千円となり、前連結会計年度末に比べ
         168,014千円増加いたしました。これは主に賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴い敷金及び保証
         金が138,003千円増加したこと等によるものであります。
         　この結果、当第２四半期連結会計期間末における資産合計は2,560,971千円となり、前連結会計年度末に比べ
         824,920千円増加しております。
         (負債)

         　当第２四半期連結会計期間末における流動負債は1,010,041千円となり、前連結会計年度末に比べ355,471千円
         増加いたしました。これは主に「転勤ラクっとNAVI®」における引越しの取り扱いの増加により買掛金が156,308
         千円増加したこと、課税所得の増加に伴い未払法人税等が105,576千円増加したこと等によるものであります。
         また、当第２四半期連結会計期間末における固定負債は323,122千円となり、前連結会計年度末に比べ170,154千
         円増加しました。これは主に賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴い預り敷金及び保証金が
         117,952千円増加したこと等によるものであります。
         　この結果、当第２四半期連結会計期間末における負債合計は1,333,163千円となり、前連結会計年度末に比べ
         525,625千円増加いたしました。
         (純資産)

         　当第２四半期連結会計期間末における純資産は1,227,808千円となり、前連結会計年度末に比べ299,294千円増
         加いたしました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が299,294千円増加し
         たことによるものであります。
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        ③キャッシュ・フローの状況
         第12期連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
         　当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末より294,498千
         円増加し、880,915千円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は
         次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         　営業活動の結果得られた資金は、前連結会計年度に比べて20,508千円減少し、226,512千円となりました。こ
         れは主に税金等調整前当期純利益318,256千円（前連結会計年度比92,256千円増加）の計上、賃貸住宅転貸サー
         ビスにおける管理物件の増加に伴う賃料等の前受金の増加により75,123千円資金が増加（前連結会計年度は
         40,162千円増加）した一方で、法人税等の支払額104,072千円（前連結会計年度の法人税等の支払額は23,325千
         円）、賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴う賃料等の前渡金の増加により77,770千円資金が減少
         （前連結会計年度は47,605千円減少）したこと等によるものであります。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         　投資活動の結果使用した資金は、前連結会計年度に比べて53,087千円減少し、23,697千円となりました。これ
         は主に賃貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴う預り敷金及び保証金の受入により65,914千円資金が
         増加（前連結会計年度は30,419千円増加）した一方で、貸住宅転貸サービスにおける管理物件の増加に伴う敷金
         及び保証金の差入により80,837千円資金が減少（前連結会計年度は110,150千円減少）したこと等によるもので
         あります。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         　財務活動の結果得られた資金は、前連結会計年度に比べて106,414千円増加し、91,682千円となりました。こ
         れは主に株式の発行により72,000千円、自己株式の売却により24,000千円資金が増加（前連結会計年度はいずれ
         も発生しておりません。）したこと等によるものであります。
         第13期第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

         　当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末よ
         り315,411千円増加し、1,196,327千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フロー
         の状況とそれらの主な要因は以下のとおりであります。
         （営業   活動による     キャッシュ・フロー）

         　営業活動の結果得られた資金は、374,660千円となりました。これは主に「転勤ラクっとNAVI®」における引越
         しの取り扱いの増加に伴う売上債権の増加により192,169千円資金が減少した一方で、税金等調整前四半期純利
         益を452,917千円計上したこと及び「転勤ラクっとNAVI®」における引越しの取り扱いの増加に伴う仕入債務の増
         加により156,308千円資金が増加したこと等によるものであります。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         　投資活動の結果使用した資金は、58,525千円となりました。これは主に賃貸住宅転貸サービスにおける管理物
         件の増加に伴う預り敷金及び保証金の受入により53,758千円資金が増加した一方で、賃貸住宅転貸サービスにお
         ける管理物件の増加に伴う敷金及び保証金の差入により79,836千円及び新規システム投資に伴う無形固定資産の
         取得により18,653千円資金が減少したこと等によるものであります。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         　財務活動の結果使用した資金は、723千円となりました。これは割賦債務の返済により723千円資金が減少した
         ことによるものであります。
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        ④生産、受注及び販売の実績
        第12期連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
         ａ．生産実績
          　当社グループが提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
         ｂ ．受注   実績

          　当社グループが提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
         ｃ ． 販売実績

          　第12期連結会計年度及び            当第２四半期連結累計期間            の販売実績は      次のとおりであります。なお、当社グルー
          プは移転者サポート事業の単一セグメントであるため、事業部門別に記載しております。
                                                第13期第２四半期

                              第12期連結会計年度
                                                連結累計期間
                             （自　2020年１月１日
                                              （自　2021年１月１日
              事業部門の名称
                              至　2020年12月31日）
                                               至　2021年６月30日）
                           金額（千円）       前年同期比（％）              金額（千円）
          新生活ラクっとNAVI®                  1,387,647                          737,721
                                       106.4
          転勤ラクっとNAVI®                   675,310                         647,202
                                       123.1
                              73,624                         71,475
          HAKOPLA（ハコプラ）®・WEB                             157.8
                                       112.4
                 合計            2,136,583                         1,456,399
         （注）「    転勤ラクっとNAVI®」には、転勤ラクっとNAVIオプションサービスである「ワンコイン転貸」、「ヘヤ
            ワリ®」が含まれており、            「 HAKOPLA（ハコプラ）®          ・WEB」には、引越しプラットフォーム「                   HAKOPLA（ハ
            コプラ）®     」とWEBサイトで集客する「引越しラクっとNAVI®」が含まれております。
         最近２連結会計年度及び当第２四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績

         に対する割合は次のとおりであります。
                                                第13期第２四半期
                   第11期連結会計年度              第12期連結会計年度
                                                 連結累計期間
                  （自　2019年１月１日              （自　2020年１月１日
                                               （自　2021年１月１日
         相手先          至　2019年12月31日）              至　2020年12月31日）
                                                至　2021年６月30日）
                 金額（千円）        割合（％）       金額（千円）        割合（％）       金額（千円）        割合（％）

      ソフトバンク株式会社              709,440         37.3      746,159         34.9      433,971         29.8

      株式会社NTTぷらら              255,475         13.5      228,348         10.7      110,565         7.6

         （注）   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      (２)   経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
        　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
      ①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されており
        ます。この連結財務諸表の作成にあたっては、決算日における財政状態、経営成績に影響を与えるような見積り・
        予測を必要としております。当社グループは、過去の実績や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続
        的に見積り・予測を実施しておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果はこれらと異なる場合があ
        ります。    会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
        　なお、新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財
        務諸表注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
      （繰延税金資産の回収可能性）

        　当社グループは、繰延税金資産について、将来の事業計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収
        可能性があると判断した将来減算一時差異等について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能
        性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更により、将来の課税所得
        が減少した場合、繰延税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性があります。
      （固定資産の減損）

        　当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グループ
        から得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減
        額し、当該減少額を減損損失として計上しております。減損の兆候の把握、減損損失の認識及び測定は慎重に検討
        しておりますが、将来の事業計画や市場環境の変化により、その見積りの前提とした条件や仮定の変更により、回
        収可能価額が減少した場合、減損損失の計上が必要となる可能性があります。
      ②経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        第12期連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
        　当連結会計年度においては、              法人企業等及び不動産事業者向けの移転者サポートサービスの着実な利用拡大に努
        め、また、2020年９月には、企業に勤める従業員の福利厚生サービスを目的とした、個人が契約する賃貸住宅の割
        引サービスである「ヘヤワリ             ® 」を開始すること等により、法人企業等で226社、不動産事業者等で133社の新規顧
        客の獲得に成功しました。また、引越事業者向けサービスである引越しプラットフォーム「                                          HAKOPLA（ハコプラ）
        ® 」においては、引越事業者のコスト削減及び利益率アップにつながる新サービスメニューを継続して開発してお
        ります。
        　当連結会計年度の経営成績等の分析、検討内容は以下のとおりであります。
        （売上高）

        　当連結会計年度における売上高は、2,136,583千円（前期比12.4％増）となりました。これは主に「新生活ラ
        クっとNAVI®」における登録社数が993社（同133社増）と増加する一方、新型コロナウイルス感染症拡大の影響に
        より1社あたりサポート件数が減少した結果、主要サービスのサポート件数が284,359件（同0.8％増）と微増と
        なっており、「転勤ラクっとNAVI®」における登録社数は2,200社（同226社増）、主要サービスのサポート件数が
        26,597件（同4.1％増）と増加していることに加えて、引越しにつきましては、サポート内容の見直しによって成
        約率及び手数料単価が向上しており、でんき及びガスにつきましては、主に既存取引先における取り扱いの開始が
        増加したことによって、サポート件数及び成約数の増加による手数料単価が向上したことによるものであります。
        （売上原価、売上総利益）

         当連結会計年度における売上原価は、マージンミックスの構成が変化したことにより前期比2.6％減の335,097千
        円となりました。その主な内訳は、「新生活ラクっとNAVI®」における不動産事業者のサービス依頼者に対する
        サービス利用者の依頼又は成約に応じた紹介手数料等が286,058千円（前期比4.3％減）、「転勤ラクっとNAVI®」
        における販売代理店に対する外注費等が47,681千円（同11.8％増）、その他原価が1,357千円（同2.6％減）であり
        ます。
        　以上の結果、売上総利益は1,801,485千円（同15.8％増）となり、売上総利益率は84.3％となりました。
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        （販売費及び一般管理費、営業利益）
         当連結会計年度における販売費及び一般管理費は、1,486,461千円（前期比11.2％増）となり、前連結会計年度
        に比べ150,254千円増加しました。これは主に、事業拡大に対応する人員の増加及び内部管理体制強化に対応する
        社員の増加に伴う        人件費が増加しており、一方で派遣料は減少しております。また、新型コロナウイルス感染症拡
        大の影響により営業活動費は減少しております
        　以上の結果、営業利益は315,024千円（同43.3％増）となり、営業利益率は14.7％となりました                                            。
        （営業外収益、営業外費用、経常利益）

        　当連結会計年度における営業外収益は、3,464千円となりました。これは主に                                     テレワーク助成金による           補助金収
        入が2,310千円あったこと等によるものであります。また、営業外費用は232千円となりました。これは支払利息が
        232千円あったことによるものであります。
        　以上の結果、経常利益は318,256千円(前期比43.5％増)となり、                              経常利益率は14.9％         となりました。
        （特別利益、特別損失、法人税等、親会社株主に帰属する当期純利益）

        　当連結会計年度における特別利益及び特別損失の発生はありませんでした。また、法人税、住民税及び事業税
        （法人税等調整額含む）は93,011千円となりました。
        　以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は                        225,244千円(前期比57.0％増)              となりました。
        第13期第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

         当第２四半期連結累計期間            においては、      法人企業等及び不動産事業者向けの移転者サポートサービスの着実な利

        用拡大に努めており、不動産事業者及び法人企業等の新規顧客を獲得しております。また、クラウド賃貸契約サー
        ビスにおいては、法人企業等向けの社宅管理サービスである「ワンコイン賃貸」に加えて、企業に勤める従業員が
        個人的に利用できる「ヘヤワリ              ® 」についても取り扱い拡大に努めており、引越事業者向けサービスである引越し
        プラットフォーム「         HAKOPLA（ハコプラ）®          」においては、引越事業者のコスト削減及び利益率アップに繋がる新
        サービスメニューを継続して開発しております。
         当第２四半期連結累計期間            の経営成績等の分析、検討内容は以下のとおりであります。
        （売上高）

        　当  第２四半期連結累計期間における売上高は、1,456,399千円となりました。
        　これは主に、「新生活ラクっとNAVI®」において登録社数は1,025社となっておりますが、主要サービスのサポー
        ト件数は新型コロナウイルス感染症拡大に伴う緊急事態宣言の発令等により、当社の提携不動産事業者における仲
        介件数が減少している影響を受けて156,633件となっており、一方、同影響の軽微であった「転勤ラクっとNAVI®」
        においては登録社数は2,379社、主要サービスのサポート件数が19,302件となっていることに加えて、当サービス
        における法人企業ごとの多様なニーズに応えるため、また引越事業者及び不動産事業者に対するサービス依頼情報
        の品質向上を目的として、カスタマーセンターの人員を増強することによって成果報酬額を見直したことによるも
        のとなります。
        （売上原価、売上総利益）

        　当  第２四半期連結累計期間における売上原価は207,012千円となりました。その主な内訳は、                                         「新生活ラクっと
        NAVI®」における不動産事業者のサービス依頼者に対するサービス利用者の依頼又は成約に応じた紹介手数料等が
        163,587千円、       「転勤ラクっとNAVI®」における販売代理店に対する外注費等が                             38,296千円、その他原価が5,128千
        円であります。
        　以上の結果、売上総利益は1,249,387千円となり、売上総利益率は85.8％となりました                                        。
        （販売費及び一般管理費、営業利益）

         当第２四半期連結累計期間における販売費及び一般管理費は797,832千円となりました。これは主に、事業拡大
        に対応する社員増加に伴う人件費の増加及び内部管理体制強化に対応する社員増加等によるものであります。
        　以上の結果、営業利益は451,555千円となり、営業利益率は31.0％となりました                                     。
        （営業外収益、営業外費用、経常利益）

         当第２四半期連結累計期間            における営業外収益は1,363千円となりました。これは主に消費税等差額及び利息等
        によるものであります。また、営業外費用は1千円となりました。
        　以上の結果、経常利益は452,917千円となり、経常利益率は31.1％となりました。
        （特別利益、特別損失、法人税等、親会社株主に帰属する当期純利益）

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         当第２四半期連結累計期間            における特別利益及び特別損失の発生はありませんでした。また、法人税、住民税及
        び事業税（法人税等調整額含む）は153,622千円となりました。その結果、親会社株主に帰属する                                             四半期   純利益は
        299,294    千円となりました。
      ③キャッシュ・フローの状況の分析

        　当社グループのキャッシュ・フローの状況の分析については                              、「(１)     経営成績等の状況の概要　③キャッ
        シュ・フローの状況」をご参照ください。
      ④資本の財源及び資金の流動性についての分析

        　当社グループにおける主な資金需要は、事業規模の拡大に係る人件費、システム開発費用、賃貸物件転貸サービ
        スにおける敷金保証金の差し入れとなります。事業活動に必要な資金は、自己資金または金融機関からの借入及び
        エクイティファイナンス等による資金調達を考えております。なお、本書提出日現在において当社グループは、無
        借金であり、事業活動に必要な資金は自己資金で確保できているため、健全な財政体制であると判断しておりま
        す。
      ⑤経営成績に重要な影響を与える要因について

        　経営成績に重要な影響を与える要因については、「２　事業等のリスク」に記載のとおりであります。
      ⑥経営者の問題認識と今後の方針について

        　当社の経営者は、当社グループが今後さらなる成長と発展を遂げるためには、厳しい環境の中で様々な課題に対
        処していくことが必要であると認識しており、「１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載のとお
        り、事業運営に努めてまいります。
     ４【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

       該当事項はありません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      第12期連結会計年度（自2020年１月１日　至2020年12月31日）
      　当社グループは、移転者サポート事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行ってお
      りません。
      　当連結会計年度の設備投資の主な内容は、転貸管理システム等のソフトウエアの新規取得を行い、設備投資総額は
      19,000   千円となりました。なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
      第13期第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

        当社グループは、移転者サポート事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行ってお
      りません。
      　当第２四半期連結累計期間の設備投資の主な内容は、転貸管理システム等のソフトウエアの新規取得を行い、設備
      投資総額は     17,453   千円となりました。なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

      当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       (１)   提出会社
                                                  2020年12月31日現在
                                      帳簿価額
        事業所名                                               従業員数
               セグメント
                     設備の内容
                           建物附属設備       車両運搬具        その他       合計
        (所在地)                                               （人）
                の名称
                            （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     東京本社
               移転者サ      本社機能及
                              18,150       3,192      43,545       64,888         79
     (東京都港区)
               ポート事業      び業務施設
     大阪支店
               移転者サ      支店機能及
                              3,182        －       －     3,182        12
     (大阪府大阪市北区)
               ポート事業      び業務施設
     （注）１.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ２.現在休止中       の主要な設備はありません。
         ３.帳簿価額のうち「その他」は、有形固定資産その他及び無形固定資産の合計であります。
         ４.従業員数は就業人員（当社から社外へ出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用
          者を含んでおりません。
         ５ . 上記の金額には、資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額は含まれておりません。
         ６.上記の他、連結         会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
           事業所名(所在地)                                      年間賃借料（千円）

                        セグメントの名称              設備の内容
         東京本社

                                                        93,331
                      移転者サポート事業             本社機能及び業務施設
         (東京都港区)
         大阪支店
                                                        12,314
                      移転者サポート事業             支店機能及び業務施設
         (大阪府大阪市北区)
       (２)   国内子会社

         　該当事項はありません。
       (３)   在外子会社

        　該当事項はありません。
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     ３【設備の新設、除却等の計画】（2021年７月31日現在）
     (１)   重要な設備の新設等は次のとおりであります。
                                                  2021年７月31日現在
                             投資予定金額              着手及び完了予定年月

      会社名          セグメン      設備の内                資金調達                 完成後の
           所在地
     事業所名           トの名称       容               方法                 増加能力
                            総額     既支払額
                                             着手      完了
                           （千円）      （千円）
                移転者サ      業務基幹                 自己資金
          東京都                                  2021年１      2023年12
                                  17,453
     提出会社           ポート事      システム       223,269          及び増資                 (注)２
          港区                                   月      月
                業      等                 資金
      (注)１.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
        ２.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
     (２)   重要な設備の除却等

        　重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                        発行可能株式総数（株）
                 種類
                                              19,120,000
       普通株式
                                              19,120,000
                  計
        ②【発行済株式】

                                  上場金融商品取引所
                      発行数（株）
          種類                        名又は登録認可金融                  内容
                                  商品取引業協会名
                                              完全議決権株式であり、権
                                              利内容に何ら限定のない当
                                              社における標準となる株式
                         4,780,000
      普通株式                               非上場
                                              であります。
                                              また、１単元の株式数は100
                                              株であります。
                         4,780,000             －              －
           計
     （注）１．2021年５月31日開催の臨時株主総会決議により、同日付で１単元を100株とする単元株制度を採用しておりま
          す。
        ２．2021年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割
          を行っております。これにより発行済株式総数は4,684,400株増加し、4,780,000株となっております。
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
     ａ.第１回新株予約権
      決議年月日                             2018年12月21日
                                  当社取締役　２

      付与対象者の区分及び人数（名）
                                  社外協力者　２
      新株予約権の数（個）※                             6,100　(注)２

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                                  普通株式　6,100［         305,000    ］　(注)２、６
      （株）※
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                             20,000［    400］   　(注)３、６
      新株予約権の行使期間※                             2022年４月１日から2030年12月26日まで

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発                             発行価格　　20,120         ［ 40 2 ］

      行価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　10,060         ［ 201］　    (注)  ６
      新株予約権の行使の条件※                             (注)４

                                  新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要

      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  するものとする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             (注)５

     ※最近事業年度の末日（2020年12月31日）における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末
      現在（2021年７月31日）現在にかけて、変更された内容については、提出日の前月末現在における内容を[                                                  ] 内に記
      載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更ありません。
     (注)１．本新株予約権は、新株予約権１個につき120円で有償発行しております。

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        ２.本新株予約権を割当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式
         の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものと
         します。
          調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
        ３.  新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算
         式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                 １
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×
                             分割・併合の比率
         また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約
         権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次
         の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数        ×  １株当たり払込金額
                              既発行株式数       ＋
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×              新規発行前の１株当たり時価
                                    既発行株式数       ＋  新規発行株式数
        ４.新株予約権の行使の条件
         (１)本新株予約権者は、2020年12月期及び2021年12月期において、当社の連結損益計算書（当社が連結財務諸
          表を作成していない場合には損益計算書）における営業利益が180百万円を超過した場合にのみ、本新株予
          約権を行使することができる。
         (２)  上記  (１)  に拘わらず、本新株予約権者は、本新株予約権の割当日から行使期間の満了日までにおいて次に
          掲げる各事由が生じた場合には、残存するすべての本新株予約権を行使することができない。
          (a)「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額または算定方法」において定められた行使価額を下
            回る対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合（払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第
            ２項に定める「特に有利な金額である場合」、株主割当てによる場合その他普通株式の株式価値とは異
            なると認められる価格で行われる場合を除く。）。
          (b)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、新株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回る価格を対価とする売買その他
            の取引が行われたとき（但し、当該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取
            引が行われた場合を除く。）。
          (c)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当
            該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、新株予約権の行使時の払込金額において
            定められた行使価額を下回る価格となったとき。
          (d)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、第三者評価機関等によりDCF法ならびに類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が新
            株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回ったとき（但し、株式評価額が一定の
            幅をもって示された場合、当社は第三者評価機関等と協議の上本項への該当を判断するものとす
            る。）。
         (３)  本新株予約権者は、本新株予約権の行使時において、当社または当社関係会社（以下「当社等」とい
          う。）の取締役、監査役、従業員または当社等と契約関係にある顧問・業務委託先の外部協力者であること
          を要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、
          この限りではない。
         (４)  本新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
         (５)  本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式数を超過すること
          となるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
         (６)  本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
         (７)  その他の新株予約権の行使の条件は、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」に定める。
        ５.組織再編行為の際の新株予約権の取扱い
         　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
         （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株
         予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、
         「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下
         の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新
         設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (１)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
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         (２)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         (３)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記（注）２に準じて決定する。
         (４)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上
          記（注）３で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、(３)に従って決定される当該新株
          予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
         (５)新株予約権を行使す           ることができる期間
          上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の
          効力発生日のうちいずれか遅い日から、上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使するこ
          とができる期間の末日までとする。
         (６)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         (７)その他新株予約権の行使の条件
          上記（注）４に準じて決定する。
         (８)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
        ６.2021年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を
         行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の
         払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整され
         ております。
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     ｂ.第２回新株予約権
      　当社は、ストック・オプション制度に準じた制度として、第２回新株予約権を発行しております。
      　当社の代表取締役社長である鹿島秀俊は、                    当社の企業価値の増大を図ることを目的として、現在及び将来の当社
      及び子会社・関連会社（以下「当社グループ」）の取締役及び従業員（以下「役職員」）向けのインセンティブ・
      プランとして、2018年12月21日開催の臨時株主総会決議に基づき、2018年12月26日付で株式会社東京ユナイテッド
      を受託者として「新株予約権信託」（以下「本信託（第２回新株予約権）」という。）を設定しており、当社は本
      信託（第２回新株予約権）に基づき、株式会社東京ユナイテッドに対して、                                   第２回新株予約権を発行しておりま
      す。
       本信託（第２回新株予約権）は、当社グループの役職員に対象として、当社グループに対する貢献度等に応じて
      株式会社東京ユナイテッドが受益者適格要件を満たすものに対して、第２回新株予約権7,400個（本書提出日現在１
      個当たり50株相当）を分配するというものであり、既存の新株予約権を用いたインセンティブ・プランと異なり、
      当社グループの役職員に対して、将来の功績評価を基に将来時点でインセンティブの分配の多寡を決定することを
      可能とし、より一層個人の努力に報いることができるようにするとともに、将来の当社グループの役職員に対して
      も、関与時期によって過度に差が生じることなく同様の基準に従って新株予約権の分配を可能とするものでありま
      す。第２回新株予約権の分配を受けた者は、当該第２回新株予約権の発行要項及び取り扱いに関する契約の内容に
      従って、当該新株予約権を行使することができます。
      本信託（第２回新株予約権）は１つの契約（                    A01乃至A05）により構成され、それらの概要は以下のとおりでありま
      す。
      決議年月日                             2018年12月21日
      名称                             新株予約権信託

                                  鹿島　秀俊（当社代表取締役社長）

      委託者
      受託者                             株式会社東京ユナイテッド

                                  受益者適格要件を満たす者（受益者確定事由の発生
      受益者
                                  後、一定の手続きを経て存在するに至ります。）
      信託契約日（信託契約開始日）                             2018年12月26日
                                  （ A01）     740
                                  （A02）1,110
                                  （A03）1,480
      信託の種類と新株予約権数（個）
                                  （A04）1,850
                                  （A05）2,220
                                  本信託が目的（受益者への本新株予約権の引渡し）
                                  を達したとき又は受託者が本新株予約権を保有しな
      信託期間満了日
                                  くなったときのいずれか早いときに終了となってお
                                  ります。
                                  当初、委託者から受託者に対して金銭が信託されま
                                  したが、受託者による第２回新株予約権の引受け、
      信託の目的                             払い込みにより、現時点でA01～A05までのそれぞれ
                                  につき、第２回新株予約権7,400個（本書提出日現在
                                  １個当たり50株）が信託の目的となっております。
                                  (1)  委託者・受託者又はその親族でないこと。
      受益者適格要件                             (2)  交付日時点において、当社グループの役職員で
                                    あること。
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     　第２回新株予約権の概要は以下のとおりであります。
      決議年月日                             2018年12月21日
                                  受託者　１

      付与対象者の区分及び人数（名）
      新株予約権の数（個）※                             7,400　(注)３

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
                                  普通株式　7,400［         370,000    ］　(注)３、７
      （株）※
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                             20,000［    400］   　(注)４、７
      新株予約権の行使期間※                             2022年４月１日から2030年12月26日まで

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発                             発行価格　　20,120         ［ 40 2 ］

      行価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　10,060         ［ 201］　    (注)７
      新株予約権の行使の条件※                             (注)５

                                  新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要

      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  するものとする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             (注)６

     ※最近事業年度の末日（2020年12月31日）における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末
      現在（2021年７月31日）現在にかけて、変更された内容については、提出日の前月末現在における内容を                                                ［  ］ 内に
      記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更ありません。
     (注)１．本新株予約権は、新株予約権１個につき120円で有償発行しております。

        ２.新株予約権は、株式会社東京ユナイテッドを受託者とする信託に割り当てられ、信託期間満了日時点の当社の
         取締役及び従業員並びに子会社・関連会社の取締役及び従業員のうち指定された者に交付されます。
        ３.本新株予約権を割当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式
         の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものと
         します。
          調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
        ４.  新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算
         式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                 １
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×
                             分割・併合の比率
         また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約
         権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次
         の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数        ×  １株当たり払込金額
                              既発行株式数       ＋
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×              新規発行前の１株当たり時価
                                    既発行株式数       ＋  新規発行株式数
        ５.新株予約権の行使の条件
         (１)本新株予約権の割当を受けた者（以下、「受託者」という。」は、本新株予約権を行使することができ
          ず、かつ別段の定めがある場合を除き、受託者より本新株予約権の付与を受けた者（以下、「本新株予約権
          者という。）のみが本新株予約権を行使できることとする。
         (２)本新株予約権者は、2020年12月期及び2021年12月期において、当社の連結損益計算書（当社が連結財務諸
          表を作成していない場合には損益計算書）における営業利益が180百万円を超過した場合にのみ、本新株予
          約権を行使することができる。
         (３)  上記  (１)  に拘わらず、本新株予約権者は、本新株予約権の割当日から行使期間の満了日までにおいて次に
          掲げる各事由が生じた場合には、残存するすべての本新株予約権を行使することができない。
          (a)「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額または算定方法」において定められた行使価額を下
            回る対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合（払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第
            ２項に定める「特に有利な金額である場合」、株主割当てによる場合その他普通株式の株式価値とは異
            なると認められる価格で行われる場合を除く。）。
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          (b)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、新株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回る価格を対価とする売買その他
            の 取引が行われたとき（但し、当該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取
            引が行われた場合を除く。）。
          (c)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当
            該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、新株予約権の行使時の払込金額において
            定められた行使価額を下回る価格となったとき。
          (d)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、第三者評価機関等によりDCF法ならびに類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が新
            株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回ったとき（但し、株式評価額が一定の
            幅をもって示された場合、当社は第三者評価機関等と協議の上本項への該当を判断するものとす
            る。）。
         (４)  本新株予約権者は、本新株予約権の行使時において、当社または当社関係会社（以下「当社等」とい
          う。）の取締役、監査役、従業員または当社等と契約関係にある顧問・業務委託先の外部協力者であること
          を要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、
          この限りではない。
         (５)  本新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
         (６)  本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式数を超過すること
          となるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
         (７)  本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
         (８)  その他の新株予約権の行使の条件は、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」に定める。
        ６.組織再編行為の際の新株予約権の取扱い
         　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
         （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株
         予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、
         「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下
         の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新
         設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (１)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         (２)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         (３)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記（注）３に準じて決定する。
         (４)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上
          記（注）４で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、(３)に従って決定される当該新株
          予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
         (５)新株予約権を行使す           ることができる期間
          上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の
          効力発生日のうちいずれか遅い日から、上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使するこ
          とができる期間の末日までとする。
         (６)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         (７)その他新株予約権の行使の条件
          上記（注）５に準じて決定する。
         (８)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
        ７.2021年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を
         行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の
         払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整され
         ております。
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     ｃ.2020年第１回新株予約権
      決議年月日                             2020年３月25日
                                  当社取締役　１

                                  当社監査役　１
      付与対象者の区分及び人数（名）
                                  社外協力者　２
      新株予約権の数（個）※                             800　(注)２

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数

                                  普通株式　800       ［ 40,000   ］ 　(注)２、６
      （株）※
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                             48,000［    960  ］ 　(注)３、６

      新株予約権の行使期間※                             2022年４月１日から2030年４月６日まで

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発                             発行価格　　48,120         ［ 96 2 ］

      行価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　24,060［          481］　    (注)  ６
      新株予約権の行使の条件※                             (注)４

                                  新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要

      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  するものとする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             (注)５

     ※最近事業年度の末日（2020年12月31日）における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末
      現在（2021年７月31日）現在にかけて、変更された内容については、提出日の前月末現在における内容を                                                ［  ］ 内に
      記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更ありません。
     (注)  １．本新株予約権は、新株予約権１個につき120円で有償発行しております。

        ２.本新株予約権を割当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式
         の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものと
         します。
          調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
        ３.  新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算
         式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                 １
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×
                             分割・併合の比率
         また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約
         権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次
         の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数        ×  １株当たり払込金額
                              既発行株式数       ＋
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×              新規発行前の１株当たり時価
                                    既発行株式数       ＋  新規発行株式数
        ４.新株予約権の行使の条件
         (１)本新株予約権者は、2020年12月期及び2021年12月期において、当社の連結損益計算書（当社が連結財務諸
          表を作成していない場合には損益計算書）における営業利益が250百万円を超過した場合にのみ、本新株予
          約権を行使することができる。
         (２)  上記  (１)  に拘わらず、本新株予約権者は、本新株予約権の割当日から行使期間の満了日までにおいて次に
          掲げる各事由が生じた場合には、残存するすべての本新株予約権を行使することができない。
          (a)　新株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式
            の発行等が行われた場合（払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金
            額である場合」、株主割当てによる場合その他普通株式の株式価値とは異なると認められる価格で行わ
            れる場合を除く。）。
          (b)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、新株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回る価格を対価とする売買その他
            の取引が行われたとき（但し、当該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取
            引が行われた場合を除く。）。
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          (c)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当
            該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、新株予約権の行使時の払込金額において
            定 められた行使価額を下回る価格となったとき。
          (d)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
            合、第三者評価機関等によりDCF法ならびに類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が新
            株予約権の行使時の払込金額において定められた行使価額を下回ったとき（但し、株式評価額が一定の
            幅をもって示された場合、当社は第三者評価機関等と協議の上本項への該当を判断するものとす
            る。）。
         (３)  本新株予約権者は、本新株予約権の行使時において、当社または当社関係会社（以下「当社等」とい
          う。）の取締役、監査役、従業員または当社等と契約関係にある顧問・業務委託先の外部協力者であること
          を要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、
          この限りではない。
         (４)  本新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
         (５)  本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式数を超過すること
          となるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
         (６)  本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
         (７)  その他の新株予約権の行使の条件は、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」に定める。
        ５.  組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
         （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株
         予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、
         「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下
         の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新
         設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (１)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         (２)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         (３)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記（注）２に準じて決定する。
         (４)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上
          記（注）３で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、(３)に従って決定される当該新株
          予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
         (５)新株予約権を行使す           ることができる期間
          上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の
          効力発生日のうちいずれか遅い日から、上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使するこ
          とができる期間の末日までとする。
         (６)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         (７)その他新株予約権の行使の条件
          上記（注）４に準じて決定する。
         (８)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
        ６.2021年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を
         行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の
         払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整され
         ております。
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     ｄ.2020年第２回新株予約権
      決議年月日                             2020年３月25日
                                  当社取締役　１

      付与対象者の区分及び人数（名）
                                  当社従業員　38　(注)１
      新株予約権の数（個）※                             1,980［1,965］　(注)２

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数

                                  普通株式　1,9       80［  98,250   ］ 　(注)２、６
      （株）※
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                             48,000   ［ 960  ］ 　(注)３、６

      新株予約権の行使期間※                             2022年３月26日から2030年３月25日まで

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発                             発行価格　　48,000         ［ 960  ］

      行価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　24,000         ［ 480  ］（注）６
      新株予約権の行使の条件※                             (注)４

                                  新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要

      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  するものとする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                             (注)５

     ※最近事業年度の末日（2020年12月31日）における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末
      現在（2021年７月31日）現在にかけて、変更された内容については、提出日の前月末現在における内容を                                                ［  ］ 内に
      記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更ありません。
     (注)１.付与対象者の退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役

         １名、当社従業員36名となっております。
        ２.本新株予約権を割当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式
         の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものと
         します。
          調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
        ３.  新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算
         式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                 １
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×
                             分割・併合の比率
         また、新株予約権        の割当日後に      時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約
         権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次
         の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数        ×  １株当たり払込金額
                              既発行株式数       ＋
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×              新規発行前の１株当たり時価
                                    既発行株式数       ＋  新規発行株式数
        ４.新株予約権の行使の条件
         (１)新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時において、当社または当
          社子会社の取締役、監査役、使用人、その他これに準ずる地位を有していなければならない。ただし、任期
          満了による退任、定年退職、その他取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
         (２)当社普通株式がいずれかの金融商品取引所に上場されていること。
         (３)新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
         (４)新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式数を超過することと
          なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
         (５)本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
         (６)その他の新株予約権の行使の条件は、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」に定める。
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        ５.組織再編行為の際の新株予約権の取扱い
         　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
         （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株
         予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、
         「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下
         の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新
         設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         (１)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         (２)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         (３)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記（注）２に準じて決定する。
         (４)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上
          記（注）３で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、(３)に従って決定される当該新株
          予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
         (５)新株予約権を行使す           ることができる期間
          上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の
          効力発生日のうちいずれか遅い日から、上表の「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使するこ
          とができる期間の末日までとする。
         (６)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         (７)その他新株予約権の行使の条件
          上記（注）４に準じて決定する。
         (８)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
        ６.2021年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を
         行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の
         払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整され
         ております。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
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      （３）【発行済株式総数、資本金等の推移】
                発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                増減数（株）        数残高（株）        （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
      2018年12月20日
                    89,100       90,000         －      9,000         －       －
         (注)１
      2018年12月26日
                    4,100
                           94,100       41,000       50,000       41,000       41,000
         (注)  ２
      2020年４月６日
                    1,500       95,600       36,000       86,000       36,000       77,000
         (注)  ３
      2021年６月９日
                  4,684,400       4,780,000           －     86,000         －     77,000
         (注)４
     (注)１.株式分割（１：100）によるものであります。
        ２.  有償第三者割当増資         　4,100株
         発行価格　　20,000円
         資本組入額　10,000円
         主な割当先　株式会社ベクトル他
        ３.  有償第三者割当増資         　1,500株
         発行価格　　48,000円
         資本組入額　24,000円
         主な割当先　株式会社三好不動産、Apaman                    Network株式会社、株式会社ハートインターナショナル他
        ４ . 株式分割（１：50）によるものであります。
      （４）【所有者別状況】

                                                  2021年７月31日現在
                        株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
                                                      株式の状況
       区分     政府及び                       外国法人等
                       金融商品     その他の                 個人
                                                       （株）
            地方公共     金融機関                                 計
                       取引業者      法人               その他
             団体                    個人以外      個人
     株主数
               －     －     －     22     －     －      6     28      －
     （人）
     所有株式数
               －     －     －    8,750       －     －   39,050     47,800        －
     （単元）
     所有株式数
     の割合          －     －     －    18.3      －     －    81.7      100      －
     （％）
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      （５）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年７月31日現在
                        株式数（株）            議決権の数（個）
            区分                                        内容
                                －             －        －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                          －             －        －
      議決権制限株式（その他）                          －             －        －

      完全議決権株式（自己株式等）                          －             －        －

                                               完全議決権株式であり、
                                               権利内容に何ら限定のな
                                               い当社における標準とな
      完全議決権株式（その他）                       4,780,000               47,800
                     普通株式
                                               る株式であります。
                                               また、１単元の株式数は
                                               100株であります。
                                －             －        －
      単元未満株式
                            4,780,000                 －        －
      発行済株式総数
                                －           47,800          －
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

        該当事項はありません。
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     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】
      　会社法第155条第３号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

                区分                  株式数（株）              価額の総額（円）

     　臨時株主総会（2019年６月14日）での決議状況

                                           500           10,000,000
     　（取得期間       2019年６月17日から2019年６月28日）
     　最近事業年度前における取得自己株式                                      500           10,000,000

     　最近事業年度における取得自己株式

                                           －               －
     （2020年１月１日～2020年12月31日）
     　残存授権株式の総数及び価額の総額                                      －               －

     　最近事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －               －

     　最近期間における取得自己株式                                      －               －

     　提出日現在の未行使割合(％)                                      －               －

    (注)   2021年６月９日付で、普通株式１株につき50株の株式分割を行っております。上記の株式数は、当該株式分割前の

       株式数を記載しております。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                               最近事業年度                  最近期間

              区分
                                   処分価額の総額                 処分価額の総額
                           株式数（株）                 株式数（株）
                                     （円）                 （円）
                                                  －        －

     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                            －        －
                                 －        －        －        －

     消却の処分を行った取得自己株式
     合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る

                                 －        －        －        －
     移転を   行った取得自己株式
     その他（第三者割当による自己株式の処分）                           500     24,000,000             －        －

                                 －        －        －        －

     保有自己株式数
    (注)１.2020年３月25日開催の定時株主総会決議及び2020年３月25日開催の臨時取締役会決議により、2020年４月６日付

        で自己株式500株の処分を行っております。
      ２.2021年６月９日付で、普通株式１株につき50株の株式分割を行っております。上記の株式数は、当該株式分割前
        の株式数を記載しております。
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     ３【配当政策】
      　当社グループは現在成長過程にあり、財務体質の強化と事業拡大のための内部留保の確保を図ることが重要である
      と考えており、設立以来配当を実施しておりません。今後の配当方針については、将来の事業展開及び財務基盤強化
      に必要な内部留保の確保を優先し、当面は無配を予定しておりますが、一方で、株主への利益還元も重要な経営課題
      として認識しており、今後の経営成績及び財政状態を勘案し、利益配当についても検討してまいります。なお、配当
      実施の可能性及びその実施時期等については、現時点において未定であります。
      　なお、剰余金の配当を行う場合、年１回の期末配当を基本としており、その他年１回中間配当を行うことができる
      旨及び上記の他に基準日を定めて剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定めております。また、2021年５月31
      日開催の臨時株主総会決議により、会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場
      合を除き、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定めております。
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社は、公正で透明性の高い経営を行い、企業価値を継続的に高め企業の社会的責任を果たし、当社のすべての
        ステークホルダー（利害関係者）から信頼を得ることをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方としておりま
        す。また、コンプライアンスの徹底を図るとともに、積極的かつ迅速な情報開示による透明性・健全性の向上と効
        率経営を実現するための施策並びに組織体制の継続的な改善・強化に努めております。
        ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        イ．企業統治の体制の概要
         当社は会社法上の機関として、株主総会、取締役会、監査役会及び会計監査人を設置しております。また、代
        表取締役社長が事業本部より１名、経営管理本部より２名の内部監査担当者を指名し、事業本部の内部監査担当
        者が経営管理本部を監査し、経営管理本部の内部監査担当者が事業本部を監査するクロス監査の実施により、経
        営に対する監督の強化を図っております。さらに、必要に応じて、弁護士等の外部専門家の助言及び指導をいた
        だくことで、コーポレート・ガバナンス体制を補強しております。
        当社の企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。

          ａ．取締役会








           　当社の取締役会は、代表取締役社長　鹿島秀俊が議長を務め、常務取締役　横川尚佳、取締役　楠武
           史、社外取締役　岡本泰彦の取締役４名（うち社外取締役１名）、監査役である萩原伸朗（常勤監査
           役）、土谷環、浅野絵里（うち社外監査役３名）で構成され、法令及び定款の決議事項を含め、会社経営
           全般に関わる基本方針を審議・決定することを目的として設置し、会社の経営方針、経営戦略、事業計
           画、重要な財産の取得及び処分、重要な組織及び人事等に関する意思決定を行っております。取締役会
           は、原則として毎月１回開催の定時取締役会に加え、決議を要する重要案件が発生した際には臨時取締役
           会を開催しております。
          ｂ．監査役会および監査役

           　当社の監査役会は、萩原伸朗（常勤監査役）、土谷環、浅野絵里の監査役３名（うち社外監査役３名）
           で構成されており、ガバナンスのあり方や取締役の業務の執行状況や財産状況に関する日常的経営活動の
           監査を行うことを目的として設置し、取締役の法令・定款遵守状況を把握し、業務監査及び会計監査が有
           効に実施されるよう努めております。監査役会は原則毎月１回の開催の定時監査役会に加え、必要に応じ
           て臨時監査役会を開催しております。監査役は取締役会その他の重要な会議に出席するほか、監査計画に
           基づき重要書類の閲覧、役職員への質問等の監査手続きを通して、経営に対する適正な監視を行っており
           ます。また、会計監査人の会計監査の把握や内部監査の状況を把握し、定期会合での情報共有により監査
           の実効性の確保に努めております。
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          ｃ．内部監査担当者
           　当社は経営診断の見地から社内規程や関連法令の遵守、業務改善の向上、不正、誤謬の未然防止を目的
           として代表取締役        社長  直轄の内部監査担当者として、事業本部より１名、経営管理本部より２名を配置し
           ております。
           　業務監査は、合法性と合理性の観点から公正かつ独立の立場で全部署に対して実施しておりますが、内
           部監査担当者は、自己監査とならないようにクロス監査を採用しており、事業本部の監査担当者は経営管
           理本部を監査し、経営管理本部の監査担当者が事業本部を監査しております。
           　内部監査担当者は代表取締役              社長  に対して監査結果を報告した上で、被監査部門に対して改善を指示
           し、その結果を報告させることで内部統制の維持改善を図っております。更に内部監査担当者、監査役及
           び会計監査人は、定期的なミーティングを開催し、それぞれの監査を踏まえた意見交換を行うとともに、
           必要に応じて都度情報を共有し、三者間で連携を図ることにより三様監査の実効性を高めております。
          ｄ．会計監査人

           　当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、通常の会計監査に加え、重要な会計的課題に
           ついて随時相談・検討を実施しております。なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の指定
           有限責任社員・業務執行社員と当社の間には、特別な利害関係はありません。
         ロ．当該体制を採用する理由

          　当社は取締役会において当社事業に精通した取締役が経営の基本方針や重要な業務の執行について法令や
          規程に則った意思決定を行う一方、社外監査役にて構成されている監査役会において、客観的な監督を行う
          こと及び常勤監査役が重要な会議に定期的に出席することで、コーポレート・ガバナンス体制をより一層充
          実させることが可能となると考え、当該体制を採用しております。
        ③企業統治に関するその他の事項

        当社の内部統制システムに関する基本方針は以下のとおりです。
        イ.内部統制システムの整備状況
        　コーポレート・ガバナンスを維持していくうえで、業務の適正を確保するために必要な体制(内部統制システ
         ム)の確保・整備は、経営上必要なプロセスであると認識しており、次のとおり内部統制システムの基本方針を
         定めております。
         a．取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
          (１)法令および定款に適合すべく社内規程の見直しを随時行い、必要に応じ社内教育を実施し、使用人によ
            る業務執行に対する意識を高める。
          (２)「取締役会規程」、「就業規則」その他の社内規程において、業務の適正な執行に対する体制を定義す
           る。
          (３)法令遵守体制を堅持するために、使用人は、誓約書に署名捺印をもって提出するものとする。
          (４)内部通報制度を構築し、法令および定款遵守の推進については、役員および社員等が、それぞれの立場
            で自らの問題として捉え業務運営にあたるよう、研修等を通じて指導する。
          (５)代表取締役       社長  直轄の内部監査担当者を配置し、「内部監査規程」に基づき、各部門と連携の上、業務
            執行の適法性を監査する。また、これらの活動は定期的に代表取締役                                社長  および監査役会に報告する。
         b．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

          (１)当社グループは、法令をはじめ、「文書管理規程」「機密保持規程」その他社内規程に基づき、情報の
            保存・管理を行う。
          (２)代表取締役       社長  は、取締役の職務執行に係る情報の保存・管理に関する全社的な統括を行う責任者を取
            締役より任命する。
          (３)経営管理本部担当役員は、取締役の職務執行に係る情報を社内規程に基づいて記録として保存・保管す
           る。
          (４)保管される記録は、随時、取締役、監査役が閲覧可能な検索性の高い状況で保存・保管する。
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         c．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          (１)当社グループの業務執行に係るリスクについて、その未然防止および迅速な対処を行うことを目的とし
            て、「リスクマネジメント・コンプライアンス規程」を制定し、リスク管理の方針、体制並びにリスク発
            生時の対応等を明確化する。
          (２)内部監査担当者による内部監査を通じて各組織の内部管理体制およびその適正性・有効性を検証・評価
            し、改善を促すことでリスク管理体制の適正性を確保する。
          (３)財務報告に係る内部統制について、社内の責任体制等を明確にし、財務報告の信頼性を確保する。
         d．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

          (１)当会社は、取締役会を月１回開催する他、必要に応じて臨時に開催し、重要事項の決定並びに取締役の
            業務執行状況の監督等を行う。
          (２)業務執行取締役は、当会社業務をそれぞれ所管し、適切に進捗状況を確認し、業務執行に関する効率化
           をはかる。
          (３)業務運営については、将来の事業環境等を踏まえ中期経営計画および年度予算を立案し、全社的な目標
            を設定する。
          (４)各本部は、その目標達成に向けて具体的な施策を立案し実行する。
          (５)効率的な職務執行のため、「組織規程」、[職務権限規程」により必要な職務の範囲および権限を明確に
            する。
          (６)環境変化に対応するため、機動的な組織変更を実施する。
         e．企業集団における業務の適正を確保するための体制

          (１)「関係会社管理規程」に基づき、子会社の業務執行状況を管理・監督する。
          (２)子会社の経営上の重要な意思決定については、当社において取締役会の承認を得るまたは報告を行う。
          (３)内部監査担当者は「内部監査規程」に基づき、子会社の内部監査を行う。
          (４)監査役は「監査役監査基準」に基づき、取締役および使用人から子会社管理の状況について報告または
            説明を受け、関係資料の閲覧を行うものとする。
         f．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

            監査役の職務を補助すべき使用人は、内部監査担当者とする。
         g．監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項

            内部監査担当者に対する人事異動・人事評価・懲戒処分については、監査役の事前の同意を得るものと
           する。
         h．監査役の職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

            監査役の職務を補助すべき使用人に対して監査役は、監査業務に必要な指揮命令権を有する。
         i．監査役への報告に関する体制

          (１)取締役は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合、法令および社内規程に従い、
            直ちに監査役に報告する。
          (２)認識するリスクに対して内部監査担当者による内部監査を行い、内部監査担当者は、その結果を監査役
            会に報告する。
         j．監査役に報告した者が、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体

          制
            「リスクマネジメント・コンプライアンス規程」に準じ、当該報告をした者に対し、解雇その他いかな
           る不利益取扱いの禁止の他、職場環境等が悪化することのないような措置を講ずる。
         k．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費

          用または債務の処理に係る方針に関する事項
          (１)監査役会は、職務の執行上必要と認める費用について、あらかじめ予算を計上する。
          (２)緊急または臨時の支出が必要となった費用の前払い、および支出した費用の償還を会社に請求する事が
           できる。
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          (３)監査費用の支出については、効率性および適正性に留意する。
         l．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

          (１)監査役の実効性を確保するため、「監査役監査基準」、「監査役会規程」を制定する。
          (２)監査役は、取締役会の他、会社の重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握する。
          (３)会社の重要な会議に出席するとともに、主要な稟議書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必
           要に応じて取締役または使用人にその説明を求める。
          (４)内部監査と監査役監査の連携の意義・目的を十分理解し、内部監査と監査役監査の連携および相互補完
           を図る。
         m．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方およびその整備状況について

          当会社グループでは、反社会的勢力との関係を遮断し排除するため、「反社会的勢力対応規程」を制定して
          おり、反社会的勢力に対し毅然とした態度で対応し、いかなる名目の利益供与も行わず、反社会的勢力との
          係わりを一切持たないようにすることを基本的な考え方としており、リスクマネジメントを担当する部門に
          統括機能を設置し、情報の集約化を図るとともに、イントラネット上で対応マニュアル等の整備を行ってい
          る。また、地元警察署との連携や反社会的勢力排除を推進する団体に加盟する等、外部情報の収集や外部団
          体との連携をしている。
        ロ.リスク管理体制の整備の状況

          当社は、リスク管理に関して、「リスクマネジメント・コンプライアンス規程」を定め、総務人事部を主管
          部門としてリスク管理体制を構築しております。業務上発生する可能性がある各種リスクを把握し、適切に
          対処すべく、継続的にリスク管理体制の強化に取り組んでおります。
          また、内部通報制度を設け、コンプライアンスに抵触する事態の発生の早期発見、解決に取り組んでおりま
          す。当社の役職員等は本制度を通じてコンプライアンス違反等の事実が生じているか、または生じようとし
          ていることを社内外に設けた通報窓口に通報することができます。
        ハ.提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

          当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備としましては「関係会社管理規程」に基づき、子会社
          における業務の適正性を管理できる体制としております。
          子会社への取締役および監査役の出向並びに業績および経営課題に関する報告を通じて、子会社の経営状況
          を把握し、適宜指導を行う体制を構築しております。当社の取締役会においては、子会社の業務執行状況に
          ついて報告、討議を行い、適宜適切な対応を実施しております。
          また、子会社に対して当社の内部監査担当者および監査役が直接監査を実施することができる体制としてお
          ります。
        ④取締役の定数

        　取締役の定数は７名以内、監査役の定数は５名以内とする旨を定款で定めております。
        ⑤取締役の選任及び解任の決議要件

        　当社は、取締役の選任決議については、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３
        分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を
        定款で定めております。
        ⑥責任限定契約の内容の概要

        　当社と社外取締役及び社外監査役は会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任
        を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、社外取締役・社外監査役とも
        に法令が定める最低限度額を限度としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役およ
        び社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
        ⑦株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議の要件について、議決権を行使することができる株
        主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めてお
        ります。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
        目的とするものです。
        ⑧自己株式取得

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        　当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を
        定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引
        等により自己の株式を取得することを目的としております。
        ⑨中間配当

        　当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として、中間配当
        を行うことができる旨を定款に定めております。また、会社法第459条第１号各号に定める事項について、法令に
        別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定めておりま
        す。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
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      （２）【役員の状況】
        ①役員一覧
        男性  5 名　女性    2 名　（役員のうち女性の比率             28.6  ％）
                                                       所有株式数
       役職名      氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                        （株）
                         1998年５月　株式会社吉橋興業入社
                         1999年11月　有限会社モア・ベストサービス入社
                         2002年２月　シェラリゾート入社
                         2004年７月　山中湖ビーチサイドマリーナ入社
                         2006年12月　株式会社ジオスケープ入社
     代表取締役
                         2007年５月　株式会社インクストゥエンター入社
            鹿島  秀俊
                 1978年９月20日      生                            (注)３    2,385,000
     社長
                         2009年５月　当社創業         専務取締役
                         2010年７月　株式会社フルメイク設立               代表取締役
                         2013年１月　当社代表取締役社長（現任）
                         2018年２月　株式会社リベロビジネスサポート代表取締役
                         2019年４月　株式会社リベロビジネスサポート取締役
                         1999年４月　株式会社クエストエンジニア(現                  中日本ハイウェ
                              イ・エンジニアリング名古屋株式会社)入社
                         2003年４月　株式会社日本パーツセンター入社
                         2006年８月　株式会社ジオスケープ入社
     常務取締役
                         2007年５月　株式会社インクストゥエンター入社
            横川  尚佳
                 1978年６月26日      生
                                                   (注)３    1,485,000
     経営管理本部長
                         2009年５月　当社創業         常務取締役     経営管理本部長（現任）
                         2010年７月　株式会社フルメイク             取締役
                         2012年１月　株式会社カテナチオ設立               代表取締役
                         2018年２月　株式会社リベロビジネスサポート取締役
                         2010年９月　株式会社フルメイク入社
                         2014年１月　当社       営業本部本部長
     取締役                    2018年１月　当社執行役員
            楠 武史
                 1977年６月26日      生
                                                   (注)３       －
     事業本部長                    2018年12月　当社取締役          事業本部長(現任)
                         2019年４月　株式会社リベロビジネスサポート代表取締役（現
                              任）
                         1985年４月　株式会社広島銀行入行
                         1988年10月　株式会社文化倶楽部入社
                         1993年９月　株式会社パワーズインターナショナル（現                      ライク株
                              式会社）設立      代表取締役社長（現任）
                         2014年３月　有限会社マナックス             取締役（現任）
                         2015年８月　サクセスホールディングス株式会社（現                     ライクキッ
                              ズ株式会社）代表取締役会長
            岡本  泰彦
     取締役            1961年４月６日      生
                                                   (注)３       －
                         2016年６月　ジェイコム株式会社（現               ライクスタッフィング株式
                              会社）代表取締役会長
                         2017年１月　株式会社サンライズ・ヴィラ（現                  ライクケア株式会
                              社 取締役会長（現任）
                         2020年３月　当社       取締役（現任）
                         2020年８月　ライクスタッフィング株式会社                 取締役会長（現任）
                         2020年８月　ライクキッズ株式会社              取締役会長（現任）
                         1971年４月　日本航空株式会社入社
                         1976年４月　日本製靴株式会社（現株式会社リーガルコーポレー
                              ション）営業担当
            萩原  伸朗
     常勤監査役            1953年４月１日      生                            (注)４       －
                         1999年４月　同社総務部企業法務担当
                         2011年６月　同社監査役
                         2019年７月　当社監査役（現任）
                         1993年４月　モルガン・スタンレー証券株式会社入社（現モルガ
                              ン・スタンレーMUFG証券株式会社）
                         2004年１月　アーバン・アセットマネジメント株式会社入社
                         2005年１月　楽天株式会社入社
            土谷  環
     監査役            1968年11月12日      生                            (注)４      2,500
                         2007年１月　新生銀行株式会社入行
                         2010年４月　リエゾン・マネジメント株式会社代表取締役（現
                              任）
                         2018年12月　当社監査役（現任）
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                                                       所有株式数

       役職名      氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                        （株）
                         1992年４月　武蔵野市役所入所
                         1997年４月　最高裁判所司法研修所入所
                         1999年４月　尚和法律事務所（現             ジョーンズ・デイ法律事務所）
                         2010年２月　アメリカン・ホーム・アシュアランス・カンパニー
                              日本支店（現      アメリカンホーム医療・損害保険株式
            浅野  絵里
     監査役            1970年１月30日      生                            (注)４       －
                              会社）入社
                         2015年７月　チューリッヒ生命保険株式会社入社
                         2016年１月　PwCあらた有限責任監査法人入所
                         2020年３月　当社監査役（現任）
                         2021年７月　PwC       JAPAN合同会社入社（現任）
                             計                          3,872,500
     （注）１．取締役岡本           泰彦は、社外取締役であります。
         ２．監査役     萩原   伸朗、   土谷   環、浅野     絵里  は、社外監査役であります。
         ３ ． 2021年５月31日開催の臨時株主総会終結の時から、2021年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
           ます。
         ４ ． 2021年５月31日開催の臨時株主総会終結の時から、2024年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであり
           ます。
      ②社外役員の状況

         (ａ)社外取締役及び社外監査役の員数
          　当社は、社外取締役１名及び社外監査役３名を選任しております。
         (ｂ)社外取締役及び社外監査役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害関係

           社外取締役の岡本泰彦は、東証１部上場会社であるライク株式会社の代表取締役                                     社長  であり、保育、人材
          サービスと幅広い業界で経営者として会社経営・事業戦略を担ってきた経験に加え、コーポレート・ガバナン
          スに対する豊富な知識を併せ持つ人物であり、豊富な経験と知見により今後の当社グループの更なる成長と上
          場後の当社のコーポレート・ガバナンスにおける助言を期待しております。同氏が代表取締役社長を兼任する
          ライク株式会社及びライクスタッフィング株式会社と当社の間には、ライク株式会社が当社の法人企業等向け
          サービスである「転勤ラクっとNAVI®」を利用しており、当社がライクスタッフィング株式会社の                                            人材派遣
          サービスを利用する取引関係がありますが、                    取引の規模は僅少であり、一般株主と利益相反の生じるおそれは
          ないと考えております。なお、ライクスタッフィング株式会社の                              人材派遣サービスについては、              2020年４月以
          降、人材派遣依頼はしないこととしております。また、同氏は当社                               の 新株予約権25,000個（普通株式25,000株
          相当）   及び同氏が実質的に支配している会社である有限会社マナックスで、当社株式20,000株を所有しており
          ますが比率としては僅少であり、一般株主と利益相反の生じるおそれはないと考えております。
          　社外監査役の       萩原伸朗は企業法務の経験や監査役としての経験に基づき、当社に対して有益な意見や指摘を
          しており、当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません
          　社外監査役      土谷環は、証券会社及び金融機関での経験に基づき、当社に対して有益な意見や指摘をしており
          ます。   なお、同氏は当社株式2,500株及び新株予約権2,500個（普通株式                              2,500   株相当）を保有しておりますが
          比率としては僅少であり、一般株主と利益相反の生じるおそれはないと考えております。                                         それ以外に     、当社と
          の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
          　社外監査役      浅野絵里は弁護士としての豊富な経験に基づき、当社に対して有益な意見や指摘をしており、                                           当
          社との間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
          　当社は、監査役制度の充実・強化を目的として、監査役３名のうち、３名を社外監査役として選任、独立の
          立場から経営監視にあたっており、その結果を取締役会で意見陳述することで、社外監査役に期待される役割
          を果たしております。
         (ｃ)社外役員の独立性の基準

          　当社は、社外取締役または社外監査役の独立性に関する基準や方針についての特段の定めはありませんが、
          独立性に関しては、株式会社東京証券取引所が定める基準を参考にしており、一般株主と利益相反が生じるお
          それのない社外取締役及び社外監査役を選任しており、経営の独立性を確保していると認識しております。
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         (ｄ)社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内
           部統制部門との関係
          　社外取締役は、取締役会を通じて内部監査の状況、会計監査の状況及びその結果について適宜報告を受け、
          必要に応じて説明を求めること等により、経営監督機能としての役割を担っております。
          　内部監査担当者は監査役会と連携を図りながら、各部門に対して内部統制全般に係る業務監査を実施し、代
          表取締役社長及び監査役にその結果を報告しております。監査役は、期初に策定した監査計画に基づき、業務
          全般にわたる監査を実施しております。また、監査役は取締役会に常時出席しているほか、常勤監査役は社内
          の会議にも積極的に出席し、法令違反、定款違反や株主利益を侵害する事実の有無について重点的に監査して
          いるほか、内部監査担当者に対して、内部統制に関する何らかの疑義が生じた際には、その都度ヒアリング及
          び協議を実施することとしており相互連携を図っております。
          　内部監査担当者、監査役及び会計監査人は、四半期に１回面談を実施することにより、監査実施内容や評価
          結果等固有の問題点の情報共有、相互の監査結果の説明及び報告に関する連携を行い、監査の質的向上を図っ
          ております。
          　経理部、監査役及び会計監査人は定期的な打合せを実施し、内部統制に関する報告、意見交換をしておりま
          す。
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      （３）【監査の状況】
      ①監査役監査の状況
      　当社の監査役監査は、監査役監査計画において定められた内容に基づき監査を行い、取締役会及びその他の会議の
      出席や、重要書類の閲覧をし、取締役の職務執行及び意思決定についての適正性を監査する他、定期的に業務執行取
      締役との意見交換及び内部監査担当者との意見交換を実施することで、業務執行取締役の職務執行を不足なく監査で
      きる体制を確保しております。監査役会は原則として月１回開催し、情報共有を図っております。当社は監査役３名
      の全員を社外監査役とすることで、経営への監視機能を強化しております。
      　監査役会における主な検討事項として、取締役会及び代表取締役                               社長  に対し、監査計画並びに監査の実施状況結果
      について適宜報告し、また代表取締役                 社長  とは定期的な会議を行うことで、会社が対処すべき課題、監査上の重要課
      題について意見交換を行い、加えて、必要に応じて取締役や使用人に対し、主要な稟議書や業務執行に関する重要な
      文書を閲覧し、その説明を求めることにより、業務執行の適法性・妥当性について監査を実施しております。
      　監査役と会計監査人は定期的に会合を持ち、会計監査及び業務監査結果を共有し、積極的な連携により、監査の品
      質向上及び効率化に努めております。また、内部監査担当者及び会計監査人と連携して会社の内部統制状況について
      監視するとともに、問題点の把握・改善勧告を行い、監査機能がより有効適切に機能するよう努めております。
      　最近事業年度において監査役会を月１回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりでありま
      す。
             氏名                 開催回数                出席回数（出席率）

     萩原　伸朗（常勤監査役）                                  10              10（100％）

     土谷　環　（非常勤監査役）                                  10              10（100％）

     浅野　絵里（非常勤監査役）                                  10              10（100％）

      ※2020年３月25日に監査役会を設置しており、2020年度中の監査役会開催は10回となっております。監査役会設置前
        は監査役協議会を毎月１回開催しておりました。
        また、常勤監査役の活動として監査役会が定めた監査の方針、職務の分担、監査基準等に従い、取締役、内部監査
        担当者その他使用人と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境整備に努めるとともに、取締役会その他重要な
        会議に出席し、代表取締役社長や取締役へ適宜ヒアリングを行い、取締役及び使用人等からその職務の執行状況に
        ついて報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社や支店において業務及び財産の状
        況を調査しました。さらに内部統制システムについて取締役及び使用人等からその構築及び運用の状況について定
        期的な報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明しました。会計監査人からは、事前に監査計画や重点領
        域等の説明を受け、協議を行うとともに、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ適正な監査を実施しているかを
        監査及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求める
        等の活動をいたしました。
        監査役会は最近事業年度(2020年12月期)において、本社各部門および支店における内部統制システムの整備・運用
        状況に重点を置き取組みました。社内規程の整備状況をモニタリングするとともに、社内の稟議の起案・決裁状況
        についても監査することで、安定的に内部統制が運用されているかを確認し、課題がある場合には改善に向けた提
        言等を行っております。
      ②内部監査の状況

      ａ.組織・人員及び手続
      　当社の内部監査は、代表取締役               社長  が事業本部より１名、経営管理本部より２名の内部監査担当者を指名し、事業
      本部の内部監査担当者が経営管理本部を監査し、経営管理本部の内部監査担当者が事業本部を監査するクロス監査を
      実施しております。代表取締役              社長  からの指示により必要な監査・調査を定期的に実施し、業務執行の妥当性・効率
      性やリスク管理体制の遵守・整備状況などを幅広く検証しております。その結果を代表取締役                                           社長  に報告し、その後
      の進捗管理を行うなどその機能の充実に日々努め、これを経営に反映させております。内部監査担当者の人員                                                  は３名
      ではありますが、内部監査規程に基づき、必要に応じて内部監査担当者以外の従業員を臨時に監査担当者に任命で
      き、支援可能な体制を構築しております。
      ｂ.内部監査、監査役監査及び会計監査と内部統制部門との相互連携
      　内部監査担当者は、内部監査報告書を都度監査役に共有し、内部監査への監査役の立ち会いの他、毎月１回程度、
      常勤監査役との間で情報共有ミーティングを開催し、相互に監査実績の共有を行い意見交換を実施しております。ま
      た、内部監査担当者、会計監査人及び監査役においては、定期的にミーティングを実施し、それぞれの監査の状況に
      ついて報告、意見交換を行っております。
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      ③会計監査の状況
      ａ．監査法人の名称
         有限責任監査法人トーマツ
      ｂ．継続監査期間

         ２年間
      ｃ．業務を執行した公認会計士

         三井　勇治
         古川　譲二
      ｄ．監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士　６名
         その他　　　７名
      ｅ．監査法人の選定方針と理由

        　当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することが
        できる一定の規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並
        びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断しております。また、日本公
        認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有すること及び必要な専門性を有することについ
        て確認しております。これらを総合的に検討した結果、当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツは、適
        正な監査が可能であると判断したため選定しております。
        　監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出
        する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を株主総
        会に提出します。また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められ
        る場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解
        任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
      ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

        　当社の監査役会は、会計監査人について、事前の計画、監査方法、監査時間及び監査実施体制の妥当性を評価
        基準として、評価を実施しております。
        　なお、当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツについては、監査役会が推奨する「会計監査人の選
        任に係る判断基準」による確認を行った結果、独立性・専門性ともに問題はなく、当社の会計監査人として適切
        であると評価しております。
      ④監査報酬の内容等

      ａ.監査公認会計士等に対する報酬の内容
          最近連結会計年度の前連結会計年度                                最近連結会計年度
        監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
       基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)
               11,000                －            16,000                －
      ｂ.監査公認会計士と同一のネットワーク（Deloitte）に対する報酬（a.を除く）

        該当事項はありません。
      ｃ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        該当事項はありません。
      ｄ.監査報酬の決定方針

        　当社の監査公認会計士に対する監査報酬の決定方針は、当社の規模・業務の特性等に基づいた監査日数・要員
        数等を総合的に勘案し、当社及び監査法人の両社で協議を行い、報酬額を決定しております。
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      ｅ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
        　監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査人の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等につい
        て、当社の事業規模や事業内容に鑑み適切であるかどうか必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額
        について同意しております。
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      （４）【役員の報酬等】
      ①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
       　当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、取締役及び監査役の報
       酬については、株主総会の決議により取締役全員及び監査役全員のそれぞれ報酬総額の限度額を決定し、各取締
       役の報酬額及び各監査役の報酬額は、それぞれ取締役会及び監査役会の協議により決定しております。
       　なお、当社の役員の報酬に関する株主総会決議年月日は、取締役については2019年２月８日、監査役について
       は2020年３月25日であり、決議の内容は以下のとおりであります。
       （取締役報酬）

       ・総額を年額200,000千円以内としております。
       ・決議日における取締役の員数は４名であります。
       （監査役報酬）

       ・総額を年額30,000千円以内としております。
       ・決議日における監査役の員数は３名であります。
      ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額（千円）
                                                    対象となる
                    報酬等の総額
                                                    役員の員数
          役員区分
                     （千円）
                                                     （人）
                             固定報酬       業績連動報酬        退職慰労金
      取締役

                       95,400        95,400          －        －        3
      （社外取締役を除く。）
      監査役
                          －        －        －        －        －
      （社外監査役を除く。）
                        9,654        9,654         －        －        4
      社外役員
      ③役員ごとの連結報酬等の総額等

      　連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
      ④使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

      　使用人兼務役員は存在しないため、記載しておりません。
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      （５）【株式の保有状況】
          ①  投資株式の区分の基準及び考え方
          　当社は、株価の変動や株式に係る配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的で
          ある投資株式とし、それ以外の目的で保有する株式を純投資目的以外の目的である投資株式として区分して
          おります。なお、当社が所有する株式は全て純投資目的以外の株式であります。
          ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

          a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
          の内容
          　保有目的が純投資目的以外の目的である株式を取得する際には、取得意義や経済合理性の観点を踏まえて
          取得是非を判断すると共に、取得後は定期的に保有継続の合理性を検証しております。
          b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                          銘柄数        貸借対照表計上額の

                         （銘柄）          合計額（千円）
                                2         1,650
           非上場株式
                               －           －
           非上場株式以外の株式
          （最近事業年度において株式数が増加した銘柄）

                          銘柄数        株式の増加に係る取得

                                             株式数の増加の理由
                         （銘柄）        価額の合計額（千円）
                               －           －           －
           非上場株式
                               －           －           －
           非上場株式以外の株式
          （最近事業年度において株式数が減少した銘柄）

                          銘柄数        株式の減少に係る取得

                         （銘柄）        価額の合計額（千円）
                               －           －
           非上場株式
                               －           －
           非上場株式以外の株式
          c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

           特定投資株式
           　該当事項はありません。
           みなし保有株式

           　該当事項はありません。
          ③  保有目的が純投資目的である投資株式

           　該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
      (１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28
        号）に基づいて作成しております。
      (２）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
        閣府令第64号）に基づいて作成しております。
      (３）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基
        づいて作成しております。
     ２．監査証明について

      (１）   当社は、    金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月
        31日まで）及び当連結会計年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の連結財務諸表並びに前事業年度
        （2019年１月１日から2019年12月31日まで）及び当事業年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の財務諸
        表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
      (２）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から
        2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結
        財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
     ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、     連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。                                   具体的には、会計基準等の内
      容を適切に把握し、会計基準等の変更等について適切に対応できる体制を整備するため、監査法人等が主催するセミ
      ナーへの参加及び監査法人等との意見交換を通じて、情報収集に努めるとともに、決算業務体制の強化を図っており
      ます。
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     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     資産の部
       流動資産
                                        586,417              880,915
        現金及び預金
                                        327,081              319,095
        売掛金
                                        47,605              125,375
        前渡金
                                        87,157              106,310
        その他
                                       1,048,262              1,431,697
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        35,838              35,838
          建物附属設備
                                        △ 2,712             △ 11,498
           減価償却累計額
           建物附属設備（純額）                             33,125              24,339
                                         7,176              7,176
          車両運搬具
                                        △ 2,389             △ 3,983
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                              4,786              3,192
                                         7,600              7,600
          器具及び備品
                                        △ 5,354             △ 5,938
           減価償却累計額
           器具及び備品（純額)                              2,246              1,661
                                        40,157              29,193
          有形固定資産合計
                                        30,915              42,683
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                         8,528              10,723
          繰延税金資産
                                        113,405              183,914
          敷金及び保証金
                                        27,007              37,837
          その他
                                        148,942              232,475
          投資その他の資産合計
                                        220,016              304,353
        固定資産合計
                                       1,268,278              1,736,051
       資産合計
                                 75/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   （単位：千円）

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     負債の部
       流動負債
                                        269,268              214,133
        買掛金
                                         2,966                －
        1年内返済予定の長期借入金
                                        93,738              91,020
        未払金
                                        69,258              82,534
        未払費用
                                        64,228              55,362
        未払法人税等
                                        40,162              115,286
        前受金
                                        63,900              96,232
        その他
                                        603,522              654,569
        流動負債合計
       固定負債
                                         3,587              3,588
        資産除去債務
                                        31,547              88,478
        預り敷金及び保証金
                                        22,449              60,901
        その他
                                        57,583              152,967
        固定負債合計
                                        661,105              807,537
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        50,000              86,000
        資本金
                                        41,000              91,000
        資本剰余金
                                        525,440              750,685
        利益剰余金
                                       △ 10,000                －
        自己株式
                                        606,440              927,685
        株主資本合計
                                          732              828
       新株予約権
                                        607,172              928,513
       純資産合計
                                       1,268,278              1,736,051
     負債純資産合計
                                 76/143











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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期連結貸借対照表】
                                    （単位：千円）
                              当第２四半期連結会計期間
                                （2021年６月30日）
     資産の部
       流動資産
                                       1,196,327
        現金及び預金
                                        511,265
        売掛金
                                        381,011
        その他
                                       2,088,603
        流動資産合計
       固定資産
                                        24,460
        有形固定資産
                                        53,838
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        321,918
          敷金及び保証金
                                        72,150
          その他
                                        394,069
          投資その他の資産合計
                                        472,368
        固定資産合計
                                       2,560,971
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        370,442
        買掛金
                                        160,938
        未払法人税等
                                        478,660
        その他
                                       1,010,041
        流動負債合計
                                        323,122
       固定負債
                                       1,333,163
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        86,000
        資本金
                                        91,000
        資本剰余金
                                       1,049,980
        利益剰余金
                                       1,226,980
        株主資本合計
                                          828
       新株予約権
                                       1,227,808
       純資産合計
                                       2,560,971
     負債純資産合計
                                 77/143









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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                       1,900,082              2,136,583
     売上高
                                        344,098              335,097
     売上原価
                                       1,555,984              1,801,485
     売上総利益
                                     ※１  1,336,206            ※１  1,486,461
     販売費及び一般管理費
                                        219,777              315,024
     営業利益
     営業外収益
                                           9              7
       受取利息
                                         1,080              2,310
       補助金収入
                                          385              912
       消費税等差額
                                          662              235
       その他
                                         2,137              3,464
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          157              232
       支払利息
                                          157              232
       営業外費用合計
                                        221,758              318,256
     経常利益
     特別利益
                                       ※２  4,241
                                                         －
       固定資産売却益
                                         4,241                －
       特別利益合計
                                        225,999              318,256
     税金等調整前当期純利益
                                        87,273              95,206
     法人税、住民税及び事業税
                                        △ 4,705             △ 2,194
     法人税等調整額
                                        82,567              93,011
     法人税等合計
                                        143,431              225,244
     当期純利益
                                        143,431              225,244
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                 78/143











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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                        143,431              225,244
     当期純利益
                                        143,431              225,244
     包括利益
     （内訳）
                                        143,431              225,244
       親会社株主に係る包括利益
                                 79/143


















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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
          【四半期連結損益計算書】
           【第２四半期連結累計期間】
                                    （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　2021年１月１日
                               　至　2021年６月30日)
                                       1,456,399
     売上高
                                        207,012
     売上原価
                                       1,249,387
     売上総利益
                                       ※ 797,832
     販売費及び一般管理費
                                        451,555
     営業利益
     営業外収益
                                           4
       受取利息
                                         1,333
       消費税等差額
                                          25
       その他
                                         1,363
       営業外収益合計
     営業外費用
                                           1
       支払手数料
                                           1
       営業外費用合計
                                        452,917
     経常利益
                                        452,917
     税金等調整前四半期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   160,939
                                        △ 7,317
     法人税等調整額
                                        153,622
     法人税等合計
                                        299,294
     四半期純利益
                                        299,294
     親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 80/143












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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          【四半期連結包括利益計算書】
           【第２四半期連結累計期間】
                                    （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　2021年１月１日
                               　至　2021年６月30日)
                                        299,294
     四半期純利益
                                        299,294
     四半期包括利益
     （内訳）
                                        299,294
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                 81/143

















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                     （単位：千円）
                             株主資本
                                                新株予約権      純資産合計
                 資本金      資本剰余金      利益剰余金       自己株式      株主資本合計
     当期首残高             50,000      41,000      382,008         －    473,008        732    473,740
     当期変動額
      親会社株主に帰属する
                               143,431             143,431            143,431
      当期純利益
      自己株式の取得                               △ 10,000      △ 10,000           △ 10,000
     当期変動額合計               －      －    143,431      △ 10,000      133,431         －   133,431
     当期末残高
                  50,000      41,000      525,440      △ 10,000      606,440        732    607,172
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                                                     （単位：千円）
                             株主資本
                                                新株予約権      純資産合計
                 資本金      資本剰余金      利益剰余金       自己株式      株主資本合計
     当期首残高
                  50,000      41,000      525,440      △ 10,000      606,440        732    607,172
     当期変動額
      新株の発行             36,000      36,000                   72,000            72,000
      親会社株主に帰属する
                               225,244             225,244            225,244
      当期純利益
      自己株式の処分
                         14,000             10,000      24,000            24,000
      新株予約権の発行                                        －      96     96
     当期変動額合計             36,000      50,000      225,244       10,000      321,244         96   321,340
     当期末残高             86,000      91,000      750,685         －    927,685        828    928,513
                                 82/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        225,999              318,256
       税金等調整前当期純利益
                                        27,919              18,996
       減価償却費
                                          △ 9             △ 7
       受取利息
                                          157              232
       支払利息
       固定資産売却損益（△は益）                                 △ 4,241                －
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 69,556               7,986
       未収入金の増減額（△は増加）                                 △ 22,662             △ 23,039
       前渡金の増減額（△は増加）                                 △ 47,605             △ 77,770
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  63,826             △ 55,134
       前受金の増減額（△は減少）                                  40,162              75,123
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  21,730              27,602
                                        27,477              38,563
       その他
                                        263,197              330,810
       小計
       利息の受取額                                    9              7
                                         △ 111             △ 231
       利息の支払額
                                       △ 23,325             △ 104,072
       法人税等の支払額
                                         7,251                －
       法人税等の還付額
                                        247,021              226,512
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        40,000                －
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 32,307               △ 800
       有形固定資産の取得による支出
                                         7,680                －
       有形固定資産の売却による収入
                                       △ 18,396             △ 22,000
       無形固定資産の取得による支出
                                          －             3,000
       無形固定資産の売却による収入
                                       △ 110,150              △ 80,837
       敷金及び保証金の差入による支出
                                        18,399              23,804
       敷金及び保証金の回収による収入
                                        30,419              65,914
       預り敷金及び保証金の受入による収入
                                         △ 316            △ 5,212
       預り敷金及び保証金の返還による支出
                                        △ 5,610                －
       資産除去債務の履行による支出
                                        △ 6,505             △ 7,565
       その他
                                       △ 76,784             △ 23,697
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 4,008             △ 2,966
       長期借入金の返済による支出
                                          －            72,000
       株式の発行による収入
                                       △ 10,000                －
       自己株式の取得による支出
                                          －            24,000
       自己株式の売却による収入
                                         △ 723            △ 1,351
       その他
                                       △ 14,731              91,682
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   155,505              294,498
                                        430,911              586,417
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 586,417             ※ 880,915
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 83/143






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         【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                    （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　2021年１月１日
                               　至　2021年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        452,917
       税金等調整前四半期純利益
                                        10,089
       減価償却費
                                          △ 4
       受取利息
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 192,169
       未収入金の増減額（△は増加）                                 △ 40,848
       前渡金の増減額（△は増加）                                △ 111,336
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 156,308
       前受金の増減額（△は減少）                                 104,185
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 9,818
                                        60,695
       その他
                                        430,018
       小計
                                           4
       利息の受取額
                                       △ 55,362
       法人税等の支払額
                                        374,660
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 18,653
       無形固定資産の取得による支出
                                       △ 79,836
       敷金及び保証金の差入による支出
                                         8,166
       敷金及び保証金の回収による収入
                                        53,758
       預り敷金及び保証金の受入による収入
                                        △ 7,606
       預り敷金及び保証金の返還による支出
                                       △ 14,354
       その他
                                       △ 58,525
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 723
       割賦債務の返済による支出
                                         △ 723
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   315,411
                                        880,915
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 1,196,327
     現金及び現金同等物の四半期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           １．連結の範囲に関する事項
             連結子会社の数
              １社
             連結子会社の名称
              株式会社リベロビジネスサポート
           ２．  持分法の適用に関する事項

             該当事項はありません。
           ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
           ４．会計方針に関する事項

            (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
             ①　有価証券
               その他有価証券
                時価のないもの
                移動平均法による原価法を採用しております。
             ②　たな卸資産
               貯蔵品
                最終仕入原価法を採用しております。
            ( 2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

             ①　有形固定資産
              　定率法を採用しております。ただし、                  2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額
              法を採用しております。
              　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物附属設備　　　　３年～15年
                車両運搬具　　　　　６年
                器具及び備品　　　　４年～８年
             ②　無形固定資産
              　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
              間（５年）に基づいております。
            (3)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少な
              リスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (4)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
              　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜処理によっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
           １．連結の範囲に関する事項
             連結子会社の数
              １社
             連結子会社の名称
              株式会社リベロビジネスサポート
           ２．  持分法の適用に関する事項

             該当事項はありません。
           ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
           ４．会計方針に関する事項

            (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
             ①　有価証券
               その他有価証券
                時価のないもの
                移動平均法による原価法を採用しております。
             ②　たな卸資産
               貯蔵品
                最終仕入原価法を採用しております。
            ( 2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

             ①　有形固定資産
              　定率法を採用しております。ただし、                  2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額
              法を採用しております。
              　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物附属設備　　　　３年～15年
                車両運搬具　　　　　６年
                器具及び備品　　　　４年～８年
             ②　無形固定資産
              　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
              間（５年）に基づいております。
            (3)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少な
              リスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (4)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
              　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜処理によっております。
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         （未適用の会計基準等）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基
           準委員会）
          １．概要

            　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包
            括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第
            15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度
            から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基
            準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたも
            のです。
            　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15
            号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を
            取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実
            務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加するこ
            ととされております。
          ２．適用予定日

            　2022年12月期の期首より適用予定であります。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

            　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、当連結財務
            諸表の作成時において評価中であります。
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基
           準委員会）
          ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会
           計基準委員会）
          １．概要

            　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包
            括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第
            15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度
            から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基
            準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたも
            のです。
            　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15
            号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を
            取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実
            務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加するこ
            ととされております。
          ２．適用予定日

            　2022年12月期の期首より適用予定であります。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

            　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、当連結財務
            諸表の作成時において評価中であります。
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         （追加情報）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
          　新型コロナウイルス感染症拡大の影響からの段階的な経済活動の再開等により持ち直しの動きを見せており
          ましたが、緊急事態宣言等の発令を含む感染症再拡大への懸念、消費意識の低下による個人消費の低迷等の影
          響を受け、景気回復のペースは鈍く、法人企業等においては転勤を伴う異動を控える傾向があり、不動産仲介
          事業者においても仲介件数の減少が続いております。
          　新型コロナウイルス感染症拡大が当社グループ業績に与える影響は今後も継続するものの、今後緩やかに回
          復するものと仮定し、現時点で入手可能な情報に基づいて繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを実
          施しております。
          　なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は不確定要素が多く、会計上の見積りの結果に影響を及ぼす可
          能性があります。
         （連結貸借対照表関係）

           当座貸越契約
            　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。これ
            らの契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     当座貸越極度額                               350,000千円                 650,000千円
     借入実行残高                                  －                 －
     差引額                               350,000                 650,000
         （連結損益計算書関係）

          ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     給料及び手当                               405,883千円                 587,254千円
     業務委託費                               190,071                 142,869
          ※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     機械装置及び運搬具                                3,641千円                   －千円
     ソフトウエア                                 600                  －
                                     4,241
              計                                          －
         （連結包括利益計算書関係）

          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           該当事項はありません。
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                       首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

                                        －         －
      普通株式                      94,100                            94,100
                                        －         －
             合計                94,100                            94,100
     自己株式

                               －                  －
      普通株式    （注）                             500                  500
                               －                  －
                                       500
             合計                                             500
     （注）自己株式の普通株式の増加500株は、株主総会決議による自己株式の増加によるものであります。
           ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                  新株予約権の目的となる株式の数（株）
                       新株予約権の                               当連結会計
                                                       年度末残高
       区分       新株予約権の内訳          目的となる株
                              当連結会計年      当連結会計年      当連結会計年      当連結会計年
                        式の種類                               （千円）
                               度期首      度増加      度減少       度末
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －     732
           の第１回新株予約権
     親会社
     （提出会社）
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －      －
           の第２回新株予約権
             合計             －        －      －      －      －     732
     （注）ストック・オプションとしての第１回新株予約権及びストック・オプションとしての第２回新株予約権は、権利
         行使期間の初日が到来しておりません。
           ３．配当に関する事項

             該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
           １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                       首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

                                                 －
      普通株式（注）１
                            94,100          1,500                  95,600
                                                 －
             合計                94,100          1,500                  95,600
     自己株式

                                        －                  －
                                                500
      普通株式    （注）２                    500
                                        －                  －
             合計                 500                  500
     （注）１．発行済株式の普通株式の増加1,500株は、第三者割当増資による増加であります。
         ２．自己株式の普通株式の減少500株は、第三者割当による自己株式の処分による減少であります。
           ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                  新株予約権の目的となる株式の数（株）
                       新株予約権の                               当連結会計
       区分       新株予約権の内訳          目的となる株                               年度末残高
                              当連結会計年      当連結会計年      当連結会計年      当連結会計年
                        式の種類                               （千円）
                               度期首      度増加      度減少       度末
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －     732
           の第１回新株予約権
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －      －
           の第２回新株予約権
     親会社
     （提出会社）
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －      96
           の 2020年第１回新株予約権
           ストック・オプションとして
                          －        －      －      －      －      －
           の 2020年第２回新株予約権
             合計             －        －      －      －      －     828
     （注）ストック・オプションとしての第１回新株予約権、ストック・オプションとしての第２回新株予約権、ストッ
         ク・オプションとしての2020年第１回新株予約権及びストック・オプションとしての2020年第２回新株予約権
         は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
           ３．配当に関する事項

             該当事項はありません。
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであ
           ります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     現金及び預金                               586,417千円                 880,915千円
     現金及び現金同等物                               586,417                 880,915
         （リース取引関係）

          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
          （借主側）
           １．ファイナンス・リース取引
            　該当事項はありません。
           ２．オペレーティング・リース取引

            　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                    （単位：千円）
                                当連結会計年度

                               （2019年12月31日）
           １年内                             93,331

           １年超                            209,996

                  合計                     303,328

          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          （借主側）
           １．ファイナンス・リース取引
            　該当事項はありません。
           ２．オペレーティング・リース取引

            　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                    （単位：千円）
                                当連結会計年度

                               （2020年12月31日）
           １年内                             93,331

           １年超                            116,664

                  合計                     209,996

                                 91/143






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         （金融商品関係）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
           (１）金融     商品に対する取組方針
             　当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時
             的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達してお
             ります。デリバティブ取引については、行っておりません。
           (２  ）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             　敷金及び保証金は、転貸サービス及び本社オフィス等の不動産賃貸契約に基づくものであり、貸主の
             信用リスクに晒されております。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
             　未払法人税等は１年以内の支払期日であります。
             　預り敷金及び保証金は、転貸サービスの不動産転貸借契約に基づくものであり                                     ます。
             　長期借入金は、設備投資を目的としたものであり、最終返済日は決算日後、最長で９カ月後であり、
             金利の変動リスクに晒されております。
           (３）金融商品に係るリスク管理体制

             ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　当社は営業債権について信用調査機関の与信調査状況、個々の法人の財務状況等を勘案しリスク管理
             を行っております。また、管理部門が取引先別に債権残高を管理するとともに、入金状況を各事業部に
             随時報告しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を
             図っております。
             ②市場リスクの管理
             　長期借入金の金利変動リスクについては、分割返済などによりその影響を緩和するとともに、管理部
             門が金利変動状況を管理しております。
             ③流動性リスク（資金調達、営業債務の支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
             　管理部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスク
             を管理しております。
           (４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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           ２．金融商品の時価等に関する事項
            　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                               （千円）
                                                          －
      (１）現金及び預金                            586,417           586,417
                                 327,081           327,081
      (２）売掛金                                                    －
                                                         382
      (３）敷金及び保証金                            113,405           113,788
                                           1,027,287              382
       資産計                          1,026,904
      (１）買掛金                            269,268           269,268             －
      (２）未払金                            93,738           93,738             －
      (３）未払法人税等                            64,228           64,228             －
      (４）預り敷金及び保証金                            31,547           31,611             64
      (５）長期借入金（１年以内返済予定を含む）                                                   △20
                                  2,966           2,945
       負債計                           461,747           461,791             43
    （注）１．金融商品         の時価の算定方法に関する事項
         資産
          (１)現金及び預金　(２)           売掛金
          　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (３)  敷金及び保証金
          　将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標による利率で割り引いた現在価値により算定してお
          ります。
         負債

          (１)買掛金　      (２)未払金　(３)未払法人税等
          　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (４)預り敷金及び保証金
          　将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標による利率で割り引いた現在価値により算定してお
          ります。
          (５)長期借入金
          　元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利息で割り引いた現在価値により算定して
          おります。
        ２．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                         （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                      586,417            －         －         －
      売掛金                      327,081            －         －         －
             合計               913,499            －         －         －
          　敷金及び保証金は、回収日が確定していないため、上表には記載しておりません。
        ３．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超       ５年超
                  １年以内
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内       （千円）
                  （千円）
                         （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
      長期借入金               2,966         －       －       －       －       －
          合計           2,966         －       －       －       －       －
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          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
           (１）金融     商品に対する取組方針
             　当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時
             的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達してお
             ります。デリバティブ取引については、行っておりません。
           (２  ）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             　敷金及び保証金は、転貸サービス及び本社オフィス等の不動産賃貸契約に基づくものであり、貸主の
             信用リスクに晒されております。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
             　未払法人税等は１年以内の支払期日であります。
             　預り敷金及び保証金は、転貸サービスの不動産転貸借契約に基づくものであり                                     ます。
           (３）金融商品に係るリスク管理体制

             ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　当社は営業債権について信用調査機関の与信調査状況、個々の法人の財務状況等を勘案しリスク管理
             を行っております。また、管理部門が取引先別に債権残高を管理するとともに、入金状況を各事業部に
             随時報告しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を
             図っております。
             ②市場リスクの管理
             　金利変動リスクについては、分割返済などによりその影響を緩和するとともに、管理部門が金利変動
             状況を管理しております。
             ③流動性リスク（資金調達、営業債務の支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
             　管理部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスク
             を管理しております。
           (４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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           ２．金融商品の時価等に関する事項
            　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                               （千円）
      (１）現金及び預金                            880,915           880,915             －
      (２）売掛金                            319,095           319,095             －
                                                         421
      (３）敷金及び保証金                            183,914           184,335
                                           1,384,346              421
       資産計                          1,383,925
      (１）買掛金                            214,133           214,133             －
      (２）未払金                            91,020           91,020             －
      (３）未払法人税等                            55,362           55,362             －
      (４）預り敷金及び保証金                            88,478           88,637            158
       負債計                           448,994           449,153             158
    （注）１．金融商品         の時価の算定方法に関する事項
         資産
          (１)現金及び預金　(２)           売掛金
          　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (３)  敷金及び保証金
          　将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標による利率で割り引いた現在価値により算定してお
          ります。
         負債

          (１)買掛金　      (２)未払金　(３)未払法人税等
          　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (４)預り敷金及び保証金
          　将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標による利率で割り引いた現在価値により算定してお
          ります。
        ２．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                         （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                      880,915            －         －         －
      売掛金                      319,095            －         －         －
             合計              1,200,011             －         －         －
          　敷金及び保証金は、回収日が確定していないため、上表には記載しておりません。
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         （ストック・オプション等関係）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
           　該当事項はありません。
           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (１）ストック・オプションの内容
     会社名                          提出会社                  提出会社
     名称                        第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     決議年月日                        2018年12月21日                  2018年12月21日
                             当社取締役　２名
     付与対象者の区分及び人数                                        受託者　１社　（注）３
                             社外協力者　２名
     株式の種類別のストック・オプションの
                             普通株式　6,100株                  普通株式　7,400株
     数（注）１
     付与日                        2018年12月26日                  2018年12月26日
     権利確定条件                          （注）２                  （注）２
     対象勤務期間                      対象勤務期間の定めなし                     （注）２
                            自　2022年４月１日                  自　2022年４月１日
     権利行使期間
                            至　2030年12月26日                  至　2030年12月26日
     （注）１．株式数に換算して記載しております。
         ２．「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
         ３．本新株予約権は、株式会社東京ユナイテッドを受託者とする信託に割り当てられ、                                        信託期間満了日時点の当
           社の取締役及び従業員並びに子会社・関連会社の取締役及び従業員のうち、指定された者に交付されます。
            (２）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当連結会計年度（2019年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
             プションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数
     会社名                          提出会社                  提出会社
     名称                        第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利確定前               （株）
                                      6,100
      前連結会計年度末                                                  7,400
      付与                                  －                  －
      失効                                  －                  －
      権利確定                                  －                  －
      未確定残                                6,100                  7,400
     権利確定後               （株）
      前連結会計年度末                                  －                  －
      権利確定                                  －                  －
      権利行使                                  －                  －
      失効                                  －                  －
      未行使残                                  －                  －
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             ②　単価情報
     会社名                          提出会社                  提出会社
     名称                        第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利行使価格               （円）                  20,000                  20,000
     行使時平均株価               （円）                    －                  －
     付与日における公正な評価単価               （円）                    －                  －
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　付与されたストック・オプションの公正な評価単価は、当社が株式を上場していないことから単位当た
            りの本源的価値の見積りによっております。又、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる当
            社株式の評価方法は、ディスカウントキャッシュフロー法によっております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本

             源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日にお
             ける本源的価値の合計額
            ①当連結会計年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　　　　　－千円
            ②当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの
             権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　－千円
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
           　該当事項はありません。
           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (１）ストック・オプションの内容
     会社名                提出会社          提出会社          提出会社          提出会社
                                           2020年          2020年
     名称              第１回新株予約権          第２回新株予約権
                                        第１回新株予約権          第２回新株予約権
     決議年月日               2018年12月21日          2018年12月21日          2020年３月25日          2020年３月25日
                                        当社取締役　１名
                   当社取締役　２名           受託者　１社                    当社取締役　１名
     付与対象者の区分及び人数                                   当社監査役　１名
                   社外協力者　２名            （注）３                   当社従業員　38名
                                        社外協力者　２名
     株式の種類別のストック・
                   普通株式　6,100株          普通株式　7,400株           普通株式　800株          普通株式　2,000株
     オプションの数（注）１
     付与日               2018年12月26日          2018年12月26日          2020年４月６日          2020年４月６日
     権利確定条件                （注）２          （注）２          （注）２          （注）２
                   対象勤務期間の定め
     対象勤務期間                           （注）２          （注）２          （注）２
                      なし
                   自　2022年４月１日          自　2022年４月１日          自　2022年４月１日          自　2022年３月26日
     権利行使期間
                   至　2030年12月26日          至　2030年12月26日          至　2030年４月６日          至　2030年３月25日
     （注）１．株式数に換算して記載しております。
         ２．「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
         ３．本新株予約権は、株式会社東京ユナイテッドを受託者とする信託に割り当てられ、                                        信託期間満了日時点の当
           社の取締役及び従業員並びに子会社・関連会社の取締役及び従業員のうち、指定された者に交付されます。
            (２）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当連結会計年度（2020年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
             プションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数

     会社名                 提出会社          提出会社          提出会社          提出会社
                                           2020年          2020年
     名称               第１回新株予約権          第２回新株予約権
                                        第１回新株予約権          第２回新株予約権
     権利確定前          （株）
                         6,100
      前連結会計年度末                              7,400            －          －
      付与                     －          －          800         2,000
      失効                     －          －          －          20
      権利確定                     －          －          －          －
      未確定残                   6,100          7,400           800         1,980
     権利確定後          （株）
      前連結会計年度末                     －          －          －          －
      権利確定                     －          －          －          －
      権利行使                     －          －          －          －
      失効                     －          －          －          －
      未行使残                     －          －          －          －
                                 98/143



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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
             ②　単価情報
     会社名                 提出会社          提出会社          提出会社          提出会社
                                           2020年          2020年
     名称               第１回新株予約権          第２回新株予約権
                                        第１回新株予約権          第２回新株予約権
     権利行使価格          （円）          20,000          20,000          48,000          48,000
     行使時平均株価          （円）            －          －          －          －
     付与日における
                                     －
               （円）            －                     －          －
     公正な評価単価
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　付与されたストック・オプションの公正な評価単価は、当社が株式を上場していないことから単位当た
            りの本源的価値の見積りによっております。又、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる当
            社株式の評価方法は、ディスカウントキャッシュフロー法によっております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本

             源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日にお
             ける本源的価値の合計額
            ①当連結会計年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　　　　　－千円
            ②当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの
             権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　－千円
                                 99/143












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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （税効果会計関係）
           前連結会計年度（2019年12月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （2019年12月31日）
            繰延税金資産
             税務上の繰越欠損金                             5,101千円
             未払事業税                             5,803
             投資有価証券                             1,694
             資産除去債務                             1,240
                                           989
             その他
            繰延税金資産小計
                                         14,830
                                         △5,101
             税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
            評価性引当額小計
                                         △5,101
                                          9,728
            繰延税金資産合計
            繰延税金負債
                                         △1,199
             資産除去債務
            繰延税金負債合計                             △1,199
            繰延税金資産（負債）の純額                              8,528
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （2019年12月31日）
            法定実効税率
                                          34.6％
            （調整）
             交際費等永久に損金に算入されない項目                              1.4
             住民税均等割等                              0.1
             中小法人等に対する軽減税率                             △0.4
             その他                              0.8
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          36.5
                                100/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           当連結会計年度（2020年12月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （2020年12月31日）
            繰延税金資産
             税務上の繰越欠損金                             5,026千円
             未払事業税                             6,133
             投資有価証券                             1,694
             資産除去債務                             1,241
                                          2,694
             その他
            繰延税金資産小計
                                         16,790
                                         △5,026
             税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
            評価性引当額小計
                                         △5,026
                                         11,763
            繰延税金資産合計
            繰延税金負債
                                         △1,039
             資産除去債務
            繰延税金負債合計                             △1,039
            繰延税金資産（負債）の純額                              10,723
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （2020年12月31日）
            法定実効税率
                                          34.6％
            （調整）
             住民税均等割等                              0.4
             税額控除                             △5.2
             中小法人等に対する軽減税率                             △0.3
             その他                             △0.3
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          29.2
                                101/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           　当社は、     移転者サポート       事 業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           　当社は、     移転者サポート       事 業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報
             　単一の製品・サービス以外の外部顧客への売上高がないため、記載事項はありません。
            ２．地域ごとの情報

             (１）売上高
               　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載事項はありません。
             (２）有形固定資産

               　本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名

     ソフトバンク株式会社                                709,440     移転者サポート事業
     株式会社NTTぷらら                                255,475     移転者サポート事業
           当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

            １．製品及びサービスごとの情報
             　単一の製品・サービス以外の外部顧客への売上高がないため、記載事項はありません。
            ２．地域ごとの情報

             (１）売上高
               　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載事項はありません。
             (２）有形固定資産

               　本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名

     ソフトバンク株式会社                                746,159     移転者サポート事業
     株式会社NTTぷらら                                228,348     移転者サポート事業
                                102/143





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           関連当事者との取引
           　該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

           関連当事者との取引
           　該当事項はありません。
                                103/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （１株当たり情報）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                当連結会計年度
                              （自　2019年１月１日
                               至　2019年12月31日）
     １株当たり純資産額                               129.58円

     １株当たり当期純利益                                30.57円

    　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
           期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         ２．当社は2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、当連結会計年度
           の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しており
           ます。
         ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当連結会計年度
                              （自　2019年１月１日
                               至　2019年12月31日）
     １株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                              143,431

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
                                    143,431
      利益（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                             4,692,260
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１                       新株予約権２種類（新株予約権の
     株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在                       数13,500個）。
     株式の概要                       なお、新株予約権の概要は「第
                            ４　提出会社の状況、１　株式等
                            の状況、（２）新株予約権等の状
                            況、①ストックオプション制度の
                            内容」に記載のとおりでありま
                            す。
         ３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当連結会計年度

                              （2019年12月31日）
     純資産の部の合計額（千円）

                                    607,172
     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）
                                      732
      （うち新株予約権）（千円）                               (732)

      （うち非支配株主持分）（千円）                               (－)

     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                               606,440

     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                   4,680,000
     普通株式の数（株）
                                104/143





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
                                当連結会計年度
                              （自　2020年１月１日
                               至　2020年12月31日）
     １株当たり純資産額                               194.08円

     １株当たり当期純利益                                47.39円

    　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
           期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
         ２．当社は2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、前連結会計年度
           の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しており
           ます。
         ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当連結会計年度
                              （自　2020年１月１日
                               至　2020年12月31日）
     １株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                              225,244

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
                                    225,244
      利益（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                             4,753,497
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１                       新株予   約権４種類（新株予約権の
     株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在                       数16,280個）。
     株式の概要                       なお、新株予約権の概要は「第
                            ４　提出会社の状況、１　株式等
                            の状況、（２）新株予約権等の状
                            況、①ストックオプション制度の
                            内容」に記載のとおりでありま
                            す。
         ３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当連結会計年度

                              （2020年12月31日）
     純資産の部の合計額（千円）

                                    928,513
     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）
                                      828
      （うち新株予約権）（千円）                               (828)

      （うち非支配株主持分）（千円）                               (－)

     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                               927,685

     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                   4,780,000
     普通株式の数（株）
                                105/143





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （重要な後発事象）
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          （株式分割及び単元株制度の採用）
          　当社は、2021年５月14日開催の取締役会決議に基づき、以下のとおり株式分割を行っております。また、当
          該株式分割に伴い、2021年５月31日開催の臨時株主総会決議に基づき、同日付で定款の一部を変更し単元株制
          度を採用しております。
          １．株式分割、単元株制度の採用の目的

            　当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単
            元を100株とする単元株制度を採用しております。
          ２．株式分割の概要

          （１）分割方法
             　2021年６月８日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普
             通株式１株につき50株の割合をもって分割しております。
          （２）分割により増加する株式数

             株式分割前の発行済株式総数                          95,600株
             今回の分割により増加する株式数                 4,684,400株
             株式分割後の発行済株式総数                     4,780,000株
             株式分割後の発行可能株式総数                  19,120,000株
          （３）株式分割の効力発生日

             2021年６月９日
          （４）１株当たり情報に与える影響

             　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定して算出しており、
             これによる影響については、当該箇所に反映しております。
                                106/143










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【注記事項】
          （追加情報）
          （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
          　新型コロナウイルス感染症拡大の影響からの段階的な経済活動の再開等により持ち直しの動きを見せており
          ましたが、緊急事態宣言等の発令を含む感染症再拡大への懸念、消費意識の低下による個人消費の低迷等の影
          響を受け、景気回復のペースは鈍く、法人企業等においては転勤を伴う異動を控える傾向があり、不動産仲介
          事業者においても仲介件数の減少が続いております。
          　新型コロナウイルス感染症拡大の収束は依然として不透明ではあるものの、2021年内は現在の状況が継続
          し、2022年以降緩やかに回復するものと仮定し、現時点で入手可能な情報に基づいて繰延税金資産の回収可能
          性等の会計上の見積りを実施しております。
          　なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は不確定要素が多く、会計上の見積りの結果に影響を及ぼす可
          能性があります。
          （四半期連結貸借対照表関係）

           当座貸越契約
           　当社及び当社連結子会社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結して
           おります。これらの契約に基づく借入未実行残高等は次のとおりであります。
                           当第２四半期連結会計期間
                             （2021年６月30日）
     当座貸越極度額                               750,000千円
                                       －
     借入実行残高
                                    750,000
     差引額
          （四半期連結損益計算書関係）

           ※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                           当第２四半期連結累計期間
                            （自　2021年１月１日
                             至　2021年６月30日）
     給料及び手当                               317,346千円
          （四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

           ※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下
             記のとおりであります。
                           当第２四半期連結累計期間
                            （自　2021年１月１日
                             至　2021年６月30日）
     現金及び預金                              1,196,327千円
                                   1,196,327
     現金及び現金同等物
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          （株主資本等関係）
           当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
           １．配当金支払額
            　該当事項はありません。
           ２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

             間の末日後となるもの
            　該当事項はありません。
           ３．株主資本の金額の著しい変動

            　該当事項はありません。
          （セグメント情報等）

           【セグメント情報】
            当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
            　当社は、移転者サポート事業の単一セグメントのため、セグメント情報の記載を省略しております。
          （１株当たり情報）

           １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当第２四半期連結累計期間
                               （自　2021年１月１日
                                至　2021年６月30日）
     １株当たり四半期純利益                                 62円61銭

     （算定上の基礎）
      親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）                                 299,294
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
                                       299,294
      益（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                                4,780,000
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
                                    －
     で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
     の概要
    （注）   １．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
          期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
        ２．2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、期首に当該株式分割が行
          われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
          （重要な後発事象）

          　該当事項はありません。
                                108/143





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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                              当期首残高       当期末残高        平均利率

                区分                                     返済期限
                               （千円）       （千円）        （％）
     短期借入金                             －       －       －      －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            2,966         －      1.07       －

     １年以内に返済予定のリース債務                             －       －       －      －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                             －       －       －      －

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                             －       －       －      －

                                                －
     その他有利子負債                             －       －             －
                                                －
                合計                 2,966         －             －
    （注）平均利率については、             期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
      （２）【その他】

          該当事項はありません。
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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     資産の部
       流動資産
                                        372,759              711,443
        現金及び預金
                                      ※１  327,081             ※１  324,512
        売掛金
                                        41,367              53,319
        前払費用
                                        150,000              100,000
        関係会社短期貸付金
                                       ※１  44,771             ※１  47,101
        その他
                                        935,980             1,236,376
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        35,838              35,838
          建物附属設備
                                        △ 2,712             △ 11,498
           減価償却累計額
           建物附属設備（純額）                             33,125              24,339
          車両運搬具                               7,176              7,176
                                        △ 2,389             △ 3,983
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                              4,786              3,192
          器具及び備品                               7,600              7,600
                                        △ 5,354             △ 5,938
           減価償却累計額
           器具及び備品（純額)                              2,246              1,661
                                        40,157              29,193
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        30,215              33,233
          ソフトウエア
                                          －             8,800
          ソフトウエア仮勘定
                                          700              650
          その他
                                        30,915              42,683
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        100,000              100,000
          関係会社株式
                                       ※１  75,478             ※１  75,608
          敷金及び保証金
                                         8,528              10,723
          繰延税金資産
                                        24,494              28,140
          その他
                                        208,501              214,472
          投資その他の資産合計
                                        279,574              286,350
        固定資産合計
                                       1,215,555              1,522,726
       資産合計
                                110/143








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                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
     負債の部
       流動負債
                                      ※１  269,268             ※１  217,257
        買掛金
                                         2,966                －
        1年内返済予定の長期借入金
                                      ※１  120,124             ※１  121,025
        未払金
                                        69,258              82,534
        未払費用
                                        64,063              55,182
        未払法人税等
                                        30,598              34,912
        預り金
                                        32,510              60,993
        その他
                                        588,789              571,906
        流動負債合計
       固定負債
                                         3,587              3,588
        資産除去債務
                                         4,707              8,385
        その他
                                         8,294              11,973
        固定負債合計
                                        597,083              583,879
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        50,000              86,000
        資本金
        資本剰余金
                                        41,000              77,000
          資本準備金
                                          －            14,000
          その他資本剰余金
                                        41,000              91,000
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        536,739              761,018
           繰越利益剰余金
                                        536,739              761,018
          利益剰余金合計
                                       △ 10,000                －
        自己株式
                                        617,739              938,018
        株主資本合計
                                          732              828
       新株予約権
                                        618,471              938,846
       純資産合計
                                       1,215,555              1,522,726
     負債純資産合計
                                111/143









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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                                   ※１  2,140,317
                                       1,898,156
     売上高
                                                    ※１  349,522
                                        341,469
     売上原価
                                       1,556,687              1,790,794
     売上総利益
                                   ※１ ,※２  1,332,049           ※１ ,※２  1,478,925
     販売費及び一般管理費
                                        224,637              311,869
     営業利益
     営業外収益
                                        ※１  104            ※１  685
       受取利息
                                                     ※１  2,400
                                          －
       業務受託料
                                         1,080              2,310
       補助金収入
                                          662              235
       その他
                                         1,847              5,631
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          157              217
       支払利息
                                          －              172
       消費税等差額
                                          157              390
       営業外費用合計
                                        226,327              317,110
     経常利益
     特別利益
                                       ※３  4,241
                                                         －
       固定資産売却益
                                         4,241                －
       特別利益合計
                                        230,569              317,110
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   87,108              95,026
                                        △ 4,705             △ 2,194
     法人税等調整額
                                        82,402              92,831
     法人税等合計
                                        148,166              224,279
     当期純利益
                                112/143











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        【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2019年１月１日                  （自　2020年１月１日
                           至　2019年12月31日）                  至　2020年12月31日）
                                     構成比                  構成比

                    注記
                          金額（千円）                  金額（千円）
           区分
                                     （％）                  （％）
                    番号
     Ⅰ　経費

                              298,836        87.5          301,841        86.4
        支払手数料
                               42,633                  47,681
                                       12.5                  13.6
        外注費
                                      100.0                  100.0
        小計                      341,469                  349,522
                              341,469                  349,522

        売上原価
     原価計算の方法
      原価計算の方法は、個別原価計算による実際原価計算であります。
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                    その他
                                                       株主資本
                資本金                   利益剰余金             自己株式
                            資本剰余金             利益剰余金
                                                        合計
                      資本準備金
                              合計             合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高
                  50,000      41,000      41,000      388,572      388,572         －    479,572
     当期変動額
      当期純利益                               148,166      148,166             148,166
      自己株式の取得                                        －    △ 10,000      △ 10,000
     当期変動額合計
                   －      －      －    148,166      148,166      △ 10,000      138,166
     当期末残高             50,000      41,000      41,000      536,739      536,739      △ 10,000      617,739
               新株予約権      純資産合計

     当期首残高              732     480,304
     当期変動額
      当期純利益
                        148,166
      自己株式の取得                  △ 10,000
     当期変動額合計              －    138,166
     当期末残高
                   732     618,471
          当事業年度（自　2020年1月１日　至　2020年12月31日）

                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                       その他
                                                       株主資本
                資本金                      利益剰余金            自己株式
                          その他資本      資本剰余金           利益剰余金
                                                        合計
                     資本準備金
                           剰余金      合計           合計
                                      繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高
                 50,000      41,000       －    41,000     536,739      536,739     △ 10,000     617,739
     当期変動額
      新株の発行           36,000      36,000           36,000                       72,000
      当期純利益                              －    224,279      224,279           224,279
      自己株式の処分
                            14,000      14,000                 10,000      24,000
      新株予約権の発行                              －           －           －
     当期変動額合計            36,000      36,000      14,000      50,000     224,279      224,279      10,000     320,279
     当期末残高            86,000      77,000      14,000      91,000     761,018      761,018        －    938,018
               新株予約権      純資産合計

     当期首残高             732    618,471
     当期変動額
      新株の発行                 72,000
      当期純利益
                      224,279
      自己株式の処分                 24,000
      新株予約権の発行             96      96
     当期変動額合計              96    320,375
     当期末残高
                  828    938,846
                                114/143


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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
           １．有価証券の評価基準及び評価方法
            (1)  子会社株式
              移動平均法による原価法を採用しております。
            (2)  その他有価証券

             時価のないもの
              移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．固定資産の減価償却の方法

            (1)  有形固定資産      （リース資産を除く）
             　定率法を採用しております。ただし、                  2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法
             を採用しております。
             　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物附属設備　　　　３年～15年
               車両運搬具　　　　　６年
               器具及び備品　　　　４年～８年
            (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

             　定額法を採用しております。
             　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
             す。
           ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

              消費税等の会計処理
             　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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          当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
           １．有価証券の評価基準及び評価方法
            (1)  子会社株式
              移動平均法による原価法を採用しております。
            (2)  その他有価証券

             時価のないもの
              移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．固定資産の減価償却の方法

            (1)  有形固定資産      （リース資産を除く）
             　定率法を採用しております。ただし、                  2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法
             を採用しております。
             　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物附属設備　　　　３年～15年
               車両運搬具　　　　　６年
               器具及び備品　　　　４年～８年
            (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

             　定額法を採用しております。
             　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
             す。
           ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

              消費税等の会計処理
             　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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         （追加情報）
          前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
          　新型コロナウイルス感染症拡大の影響からの段階的な経済活動の再開等により持ち直しの動きを見せており
          ましたが、緊急事態宣言等の発令を含む感染症再拡大への懸念、消費意識の低下による個人消費の低迷等の影
          響を受け、景気回復のペースは鈍く、法人企業等においては転勤を伴う異動を控える傾向があり、不動産仲介
          事業者においても仲介件数の減少が続いております。
          　新型コロナウイルス感染症拡大が当社グループ業績に与える影響は今後も継続するものの、今後緩やかに回
          復するものと仮定し、現時点で入手可能な情報に基づいて繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを実
          施しております。
          　なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は不確定要素が多く、会計上の見積りの結果に影響を及ぼす可
          能性があります。
         （貸借対照表関係）

          ※１　関係会社項目
            　関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     流動資産
      売掛金                                 －千円                5,417千円
      その他                                 92                1,015
     固定資産
      敷金及び保証金                               1,730                 2,224
     流動負債
      買掛金                                 －                3,235
      未払金                               27,410                 34,389
           ２　当座貸越契約

            　運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約
            に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     当座貸越極度額                               350,000千円                 350,000    千円
     借入実行残高                                  －                 －
     差引額                               350,000                 350,000
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         （損益計算書関係）
          ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     営業取引による取引高
      売上高                                 －千円               12,500千円
      売上原価                                 －               15,782
      販売費及び一般管理費                               3,031                   12
     営業取引以外の取引による取引高                                  95                3,080
          ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度68.6％、当事業年度73.6％、一般管理費に属する費

            用のおおよその割合は前事業年度31.4％、当事業年度26.4％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     減価償却費                                27,919千円                 18,996千円
                                    405,883                 587,254
     給料及び手当
     業務委託費                               189,714                 141,369
          ※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                             至　2019年12月31日）                 至　2020年12月31日）
     車両運搬具                                3,641   千円                －千円
                                      600
     ソフトウエア                                                   －
                                     4,241
              計                                          －
         （有価証券関係）

          前事業年度（2019年12月31日）
           子会社株式
           　子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式100,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握すること
           が極めて困難と認められることから、記載しておりません。
          当事業年度（2020年12月31日）

           子会社株式
           　子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式100,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握すること
           が極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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         （税効果会計関係）
          前事業年度（2019年12月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （2019年12月31日）
            繰延税金資産
             未払事業税                             5,803千円
             投資有価証券                             1,694
             資産除去債務                             1,240
                                           989
             その他
            繰延税金資産合計
                                          9,728
            繰延税金負債
                                         △1,199
             資産除去債務
            繰延税金資産合計
                                         △1,199
            繰延税金資産（負債）の純額                              8,528
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
            　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
            あるため注記を省略しております。
          当事業年度（2020年12月31日）

           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （2020年12月31日）
            繰延税金資産
             未払事業税                             6,133千円
             投資有価証券                             1,694
             資産除去債務                             1,241
                                          2,694
             その他
            繰延税金資産合計
                                         11,763
            繰延税金負債
                                         △1,039
             資産除去債務
            繰延税金資産合計
                                         △1,039
            繰延税金資産（負債）の純額                              10,723
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当事業年度
                                    （2020年12月31日）
            法定実効税率
                                          34.6％
            （調整）
             住民税均等割                              0.3
             税額控除                             △5.2
             中小法人等に対する軽減税率                             △0.3
             その他                             △0.1
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          29.3
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         （重要な後発事象）
          前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

          （株式分割及び単元株制度の採用）
          　当社は、2021年５月14日開催の取締役会決議に基づき、以下のとおり株式分割を行っております。また、当
          該株式分割に伴い、2021年５月31日開催の臨時株主総会決議に基づき、同日付で定款の一部を変更し単元株制
          度を採用しております。
          １．株式分割、単元株制度の採用の目的

            　当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単
            元を100株とする単元株制度を採用しております。
          ２．株式分割の概要

          （１）分割方法
             　2021年６月８日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普
             通株式１株につき50株の割合をもって分割しております。
          （２）分割により増加する株式数

             株式分割前の発行済株式総数                          95,600株
             今回の分割により増加する株式数                 4,684,400株
             株式分割後の発行済株式総数                     4,780,000株
             株式分割後の発行可能株式総数                  19,120,000株
          （３）株式分割の効力発生日

             2021年６月９日
          （４）１株当たり情報に与える影響

             　当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は以下のとおりとなり
             ます。
             前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                                          当事業年度
                                       （自　2019年１月１日
                                        至　2019年12月31日）
             １株当たり純資産                                 132円00銭

             １株当たり当期純利益                                 31円58銭
            （注）   潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上
               場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
             当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                                          当事業年度
                                       （自　2020年１月１日
                                        至　2020年12月31日）
             １株当たり純資産                                 196円24銭

             １株当たり当期純利益                                 47円18銭
            （注）   潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上
               場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
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        ④【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          　有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略
          しております。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
        資産の種類
                                          償却累計額
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）            （千円）     高（千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
      建物附属設備
                    35,838        －      －    35,838      11,498       8,785      24,339
      車両運搬具              7,176       －      －     7,176      3,983      1,593      3,192
      器具及び備品              7,600       －      －     7,600      5,938       584     1,661
        有形固定資産計            50,615        －      －    50,615      21,421      10,964      29,193
     無形固定資産
      ソフトウエア              33,826      11,000        －    44,826      11,592       7,981      33,233
      ソフトウエア仮勘定                －    20,900      12,100       8,800       －      －     8,800
      その他              1,000       －      －     1,000       350       50      650
        無形固定資産計
                    34,826      31,900      12,100      54,626      11,942       8,031      42,683
     （注）当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
         ソフトウエア仮勘定　　転貸管理システム等　20,900千円
         【引当金明細表】

          　該当事項はありません。
      （２）【主な資産及び負債の内容】

          　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度              毎年１月１日から同年12月31日まで

      定時株主総会              毎年３月

      基準日              毎年12月31日

                    －

      株券の種類
                    毎年６月30日、毎年12月31日

      剰余金の配当の基準日              上記のほか、基準日を定めて剰余金の配当をすることができる旨、定款に定めており
                    ます。
      １単元の株式数              100株

      株式の名義書換え（注）１

      取扱場所              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部

      株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社

      取次所              三井住友信託銀行株式会社

      名義書換手数料              無料

                    －

      新券交付手数料
      単元未満株式の買取り

      取扱場所              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部

      株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社

                    三井住友信託銀行株式会社（注）１

      取次所
                    無料（注）２

      買取手数料
                    当社の公告方法は、電子公告により行います。ただし、電子公告によることができな

                    い事故その他やむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載して行います。
      公告掲載方法
                    （公告掲載URL：https://www.livero.co.jp/)
      株主に対する特典              該当事項はありません。

    （注）１.当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第１項に規定
         する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
        ２.単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手数
         料相当額として別途定める金額」に変更されます。
        ３.当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
         旨、定款に定めております。
         (１)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         (２)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
         (３)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　該当事項はありません。
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    第三部【特別情報】
    第１【連動子会社の最近の財務諸表】
     　当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
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    第四部【株式公開情報】
    第１【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
                                                   価格
         移動前所有     移動前   移動前所有者の                      移動後所有者
      移動                   移動後所有者の       移動後所有者の             移動株数
         者の氏名又     所有者   提出会社との関                      の提出会社と           （単価）     移動理由
     年月日                   氏名又は名称       住所              （株）
         は名称     の住所   係等                      の関係等
                                                   （円）
                         株式会社イナミ
                  特別利害関係者
                         コーポレーショ
                                        特別利害関係          24,000,000
     2020年         東京都   等（当社代表取              愛媛県西条市ひ                       取引先との
         鹿島  秀俊             ン
                                        者等（大株主
                                               500   (48,000)
                  締役社長、大株
     ６月５日         三鷹市                  うち６番地12                       関係強化
                         代表取締役
                                        上位10名）            (注)４
                  主上位10名）
                         稲見  政隆
                         SBSホールディン
                  特別利害関係者              東京都墨田区太
                                        特別利害関係          19,200,000
                         グス株式会社
     2020年         東京都   等（当社代表取              平四丁目１番３                       取引先との
         鹿島  秀俊
                                        者等（大株主
                                               400   (48,000)
                  締役社長、大株       代表取締役
     ６月５日         三鷹市                  号                       関係強化
                                        上位10名）
                                                    (注)４
                         鎌田  正彦
                  主上位10名）              オリナスタワー
                                京都市中京区堀
                         株式会社   エリッ
                  特別利害関係者              川通姉小路上る
                         ツホールディン               特別利害関係          19,200,000
     2020年         東京都   等（当社代表取              三坊堀川町55番                       取引先との
         鹿島  秀俊             グス
                                        者等（大株主        400   (48,000)
     ６月５日         三鷹市   締役社長、大株              地 １                      関係強化
                         代表取締役社長
                                        上位10名）            (注)４
                  主上位10名）              エリッツ御池ビ
                         槇野  常美
                                ル
                         アーク引越セン
                  特別利害関係者
                                愛知県春日井市                  9,600,000
                         ター株式会社
     2020年         東京都   等（当社代表取                                     取引先との
         鹿島  秀俊
                                小野町二丁目18       取引先
                                               200   (48,000)
                         代表取締役
                  締役社長、大株
     ６月５日         三鷹市                                         関係強化
                                番１号                    (注)４
                         長井  政造
                  主上位10名）
                         グロリアス・
                  特別利害関係者
                         ジャパン株式会
                                                  9,600,000
     2020年         東京都   等（当社代表取              長野県安曇野市                       取引先との
         鹿島  秀俊             社
                                        取引先
                                               200   (48,000)
                  締役社長、大株
     ６月５日         三鷹市                  三郷温3868番地                       関係強化
                         代表取締役
                                                    (注)４
                  主上位10名）
                         金井田   平
                         株式会社   プロス
                  特別利害関係者
                                                  9,600,000
                         タッフ
                  等（当社代表取
     2020年         東京都                  京都府八幡市上                       取引先との
         鹿島  秀俊
                                        取引先        200   (48,000)
                         代表取締役
     ６月５日         三鷹市   締役社長、大株              津屋八丁27番地                       関係強化
                                                    (注)４
                         井上  徹也
                  主上位10名）
                         つばさホール
                                東京都立川市曙
                  特別利害関係者
                         ディングス株式
                                                  4,800,000
                                町二丁目38番５
     2020年         東京都   等（当社代表取                                     取引先との
         鹿島  秀俊             会社
                                号       取引先        100   (48,000)
     ６月５日         三鷹市   締役社長、大株                                     関係強化
                         代表取締役
                                立川ビジネスセ
                                                    (注)４
                  主上位10名）
                         猪股  浩行
                                ンタービル11階
                         有限会社   アイズ
                  特別利害関係者
                         引越プランニン
                                京都市西京区山                  4,800,000
     2020年         東京都   等（当社代表取                                     取引先との
         鹿島  秀俊             グ
                                田車塚町１番地       取引先        100   (48,000)
     ６月５日         三鷹市   締役社長、大株                                     関係強化
                         代表取締役
                                ２階
                                                    (注)４
                  主上位10名）
                         三上  靖宏
                         株式会社   スタイ
                  特別利害関係者
                                福岡県糟屋郡篠                  4,800,000
                         ル
     2020年         東京都   等（当社代表取                                     取引先との
         鹿島  秀俊
                                栗町大字和田       取引先
                                               100   (48,000)
                         代表取締役
                  締役社長、大株
     ６月５日         三鷹市                                         関係強化
                                1053番地                    (注)４
                         白川  淳
                  主上位10名）
                         株式会社   スター
                  特別利害関係者
                                神奈川県横浜市                  4,800,000
                         ムービング
     2020年         東京都   等（当社代表取                                     取引先との
         鹿島  秀俊
                                港北区新羽町673       取引先
                                               100   (48,000)
                         代表取締役
     ６月５日         三鷹市   締役社長、大株                                     関係強化
                                番地１                    (注)４
                         山本  恒夫
                  主上位10名）
                                        特別利害関係
                                奈良県大和高田
                         有限会社   マナッ
                                        者等（役員等
                  特別利害関係者              市大中106番地の
                         クス
                                        により総株主          19,200,000
                                                       経営参画意
     2020年         東京都   等（当社代表取              ２
                         代表取締役
         鹿島  秀俊
                                        の議決権の過        400   (48,000)    識向上のた
     ６月22日         三鷹市   締役社長、大株              大和高田商工会
                         岡本  久美子
                                        半数が所有さ                め
                                                    (注)４
                                議所経済会館５
                  主上位10名）
                                        れている会
                         (注)６
                                Ｆ
                                        社）
                         株式会社エム・
                  特別利害関係者
                                                  24,000,000
                         ジェイホーム
     2020年         東京都   等（当社代表取              滋賀県長浜市八                       取引先との
         鹿島  秀俊
                                        取引先
                                               500   (48,000)
                         代表取締役
                  締役  社長  、大株
     12月24日         三鷹市                  幡東町96番地１                       関係強化
                                                    (注)４
                         葛川  睦
                  主上位10名）
                         株式会社タカラ
                         レンタックスグ
                  特別利害関係者
                                                  19,200,000
                                大阪府大阪市東
                         ループホール
                  等（当社代表取
     2020年         東京都                                         取引先との
         鹿島  秀俊
                                淀川区豊里二丁       取引先        400   (48,000)
                         ディングス
     12月24日         三鷹市   締役  社長  、大株                                  関係強化
                                目25番８号
                                                    (注)４
                         代表取締役
                  主上位10名）
                         宮野  純
    　（注）１．当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所（以下「同取引
           所」という。）が定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第253条の規定に基づ
           き、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日（2019年１月１
           日）から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡（上場前
           の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。）を行っている場合には、当該
           株式等の移動の状況を同施行規則第219条第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書
           （Ⅰの部）」に記載することとされております。
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         ２．当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容
           についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための
           事務組織を適切に整備している状況にあることを確認することとされております。
           また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされてお
           ります。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況
           にある旨を公表することができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記
           録を検討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合に
           は、当社及び幹事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することが
           できるとされております。
         ３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
          (１）当社の特別利害関係者……役員、その配偶者及び二親等内の血族（以下「役員等」という。）、役員等
                        により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びそ
                        の役員
          (２）当社の大株主上位10名
          (３）当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
          (４）金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。）並び
            にその役員、人的関係会社及び資本的関係会社
         ４．移動価格は、DCF法（ディスカウントキャッシュフロー法）により算定された価格であります。
         ５．2021    年６月９日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行っておりますが、上記「移動株数」及び「価格
           （単価）」は当該株式分割前の「移動株数」及び「価格（単価）」を記載しております。
         ６．有限会社マナックスは、当社社外取締役岡本泰彦が実質的に所有する会社であります。
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    第２【第三者割当等の概況】
     １【第三者割当等による株式等の発行の内容】
          項目             株式①              株式②
      発行（処分）年月日                2020年４月６日              2020年４月６日
                                     普通株式
      種類                  普通株式
                                    （自己株式）
      発行（処分）数                     1,500株               500株
      発行（処分）価格                48,000円（注）５              48,000円（注）       ６
      資本組入額                    24,000円             －（注）    ７
      発行（処分）価額の総額                  72,000,000円              24,000,000円
      資本組入額の総額                  36,000,000円               －（注）７
                                 第三者割当の方法による
      発行（処分）方法                 第三者割当
                                 自己株式の処分
                       （注）２              （注）２
      保有期間等に関する確約
          項目               新株予約権①                     新株予約権②

      発行年月日                    2020年４月６日                     2020年４月６日
      種類                 2020年第１回新株予約権                     2020年第２回新株予約権
      発行数                        普通株式　800株                    普通株式　2,000株
      発行価格                       48,000円（注）       ５              48,000円（注）５
      資本組入額                           24,060円                     24,000円
      発行価額の総額                         38,496,000円                     96,000,000円
      資本組入額の総額                         19,248,000円                     48,000,000円
                   2020年３月25日開催の定時株主総会におい                     2020年３月25日開催の定時株主総会におい
                   て、会社法第236条、第238条及び第239条                     て、会社法第236条、第238条及び第239条
      発行方法             の規定に基づく新株予約権の付与（ストッ                     の規定に基づく新株予約権の付与（ストッ
                   クオプション）に関する決議を行っており                     クオプション）に関する決議を行っており
                   ます。                     ます。
                          （注）３、４                      （注）３
      保有期間等に関する確約
    （注）１．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所（以下「同取引所」と
          いう。）の定める規則は、以下のとおりであります。
          (１）同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第255条の規定において、
            新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割
            当等による募集株式の割当てを行っている場合（上場前の公募等による場合を除く。）には、当該新規上
            場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当
            該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必
            要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものと
            されております。
          (２）同取引所の定める同施行規則第257条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年
            度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集新株予約権（会社法第238条第１
            項に規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第259条に規定する新株予約権を除く。）の割当て（募
            集新株予約権の割当てと同様の効果を有すると認められる自己新株予約権（同施行規則第259条に規定す
            る新株予約権を除く。）の割当てを含む。以下同じ。）を行っている場合には、当該新規上場申請者は、
            割当てを受けた者との間で、書面により募集新株予約権（行使等により取得する株式等を含む。）の継続
            所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告
            内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が
            定めるところにより提出するものとされております。
          (３）同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年
            度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っ
            ている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で、書面により報酬と
            して割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取
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            引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定
            めるところにより提出するものとされております。
          (４）新規上場申請者が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の
            不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
          (５）当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は、2020年12月31日であります。
         ２．同取引所の定める同施行規則第255条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた者との間で、
           割当てを受けた株式（以下「割当株式」という。）を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６か
           月間を経過する日（当該日において割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過してい
           ない場合には、割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過する日）まで所有する等の
           確約を行っております。
         ３．同取引所の定める同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた役員または従
           業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として、割当てを受けた日から上場日の前
           日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
         ４．同取引所の定める同施行規則第257条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた者との間で、割
           当てを受けた募集新株予約権（以下「割当新株予約権」という）を、原則として、割当てを受けた日から上
           場日以後６か月間を経過する日（当該日において割当新株予約権の割当日以後１年間を経過していない場合
           には、割当新株予約権の割当日以後１年間を経過する日）まで所有する等の確約を行っております。
         ５．発行価格は、DCF法（ディスカウント・キャッシュフロー法）により算定された価格であります。
         ６．処分価格は、DCF法（ディスカウント・キャッシュフロー法）により算定された価格であります。
         ７．自己株式の処分のため、資本組入額はありません。
         ８．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については、以下のとおりと
           なっております。
                            新株予約権①                   新株予約権②
      行使時の払込金額                      １株につき48,000円                   １株につき48,000円
                           2022年４月１日から                   2022年３月26日から
      行使期間
                           2030年４月６日まで                   2030年３月25日まで
                      「第二部　企業情報　第４　提出会社                   「第二部　企業情報　第４　提出会社
                      の状況　１　株式等の状況　（２）新                   の状況　１　株式等の状況　（２）新
      行使の条件                 株予約権等の状況　①ストックオプ                   株予約権等の状況　①ストックオプ
                      ション制度の内容」に記載のとおりで                   ション制度の内容」に記載のとおりで
                      あります。                   あります。
                      譲渡による本新株予約権の取得につい                   譲渡による本新株予約権の取得につい
      新株予約権の譲渡に関する事項                 ては、当社取締役会の決議による承認                   ては、当社取締役会の決議による承認
                      を要するものとする。                   を要するものとする。
         ９．2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行っておりますが、上記「発行（処分）数」、
           「発行（処分）価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株式分割前の「発行（処分）
           数」、「発行（処分）価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。
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     ２【取得者の概況】
    株式①
                               取得者の職業              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内             （単価）
                                       （株）           との関係
                               容等             （円）
     株式会社ハートインターナ
                                                  特別利害関係者等
                   東京都千代田区神田須
     ショナル
                                            19,200,000
                                                  (大株主上位10名)
                   田町一丁目５番10号            引越事業          400
     代表取締役      太田   至計
                                             (48,000)
                   相鉄万世橋ビル７階                              (注)１
     資本金    161百万円
                   東京都千代田区大手町
     Apaman    Network株式会社
                                                  特別利害関係者等
                   二丁目６番１号                        19,200,000
                                                  (大株主上位10名)
     代表取締役社長        山崎   戎
                               投資事業          400
                   朝日生命大手町ビル３                         (48,000)
                                                  (注)２
     資本金    １百万円
                   階
     株式会社アシスト
                   東京都中野区中野二丁                         9,600,000
     代表取締役      野本   政次郎
                               不動産事業          200         取引先
                   目18番５号                         (48,000)
     資本金    98百万円
     株式会社タウンハウジング
                   東京都千代田区岩本町
                                            4,800,000
     代表取締役社長        新田   泉
                   二丁目６番10号            不動産事業          100         取引先
                                             (48,000)
     資本金    200百万円           第一中野ビル
     株式会社タウン引越サービス
                   東京都千代田区岩本町
                                            4,800,000
     代表取締役社長        高畑   順
                   二丁目６番10号
                               引越事業          100         取引先
                                             (48,000)
     資本金    10百万円
                   第一中野ビル
     株式会社三好不動産
                                                  特別利害関係者等
                   福岡市中央区今川一丁                         4,800,000
     代表取締役社長        三好   修
                               不動産事業          100
                                                  (大株主上位10名)
                   目１番１号                         (48,000)
     資本金    50百万円
     株式会社ベネフィット・ワン
                                                  特別利害関係者等
                   東京都千代田区大手町                         4,800,000
     代表取締役社長        白石   徳生
                               福利厚生事業          100
                                                  (大株主上位10名)
                   二丁目６番３号                         (48,000)
     資本金    1,527百万円
                                                  特別利害関係者等
                                            2,400,000
     土谷   環
                   東京都千代田区            会社役員          50
                                                  (当社の社外監査役)
                                             (48,000)
                                            2,400,000
     西山   武志
                   岡山県岡山市南区            会社役員          50        社外協力者
                                             (48,000)
     （注）１．     株式会社ハートインターナショナルは、当該第三者割当増資により特別利害関係者等（大株主上位10名）と
           なりました。
         ２．Apaman      Network株式会社        は、当該第三者割当増資により特別利害関係者等（大株主上位10名）となりまし
           た。
         ３．2021    年５月14日開催の臨時株主総会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式
           分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価)」は株式分割前の「割当株数」及び「価格
           （単価)」で記載しております              。
    株式②

                               取得者の職業              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内             （単価）
                                       （株）           との関係
                               容等              （円）
     株式会社三好不動産
                                                  特別利害関係者等
                   福岡市中央区今川一丁                        24,000,000
     代表取締役社長        三好   修
                               不動産事業          500
                                                  (大株主上位10名)
                   目１番１号                         (48,000)
     資本金    50百万円
     （注）１．     株式会社三好不動産は、当該第三者割当増資により特別利害関係者等（大株主上位10名）となりました。
         ２．2021    年５月14日開催の臨時株主総会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式
           分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価)」は株式分割前の「割当株数」及び「価格
           （単価)」で記載しております              。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権①
                            取得者の職業                 価格
                                    割当株数              取得者と提出会社
     取得者の氏名又は名称             取得者の住所         及び事業の内                （単価）
                                     （株）             との関係
                            容等                （円）
                                                  特別利害関係者等
                                           24,060,000
     岡本   泰彦
                兵庫県西宮市           会社役員            500
                                                  (当社の社外取締役)
                                            (48,120)
                                            9,624,000
     粕谷   進一
                埼玉県さいたま市南区           会社役員            200          社外協力者
                                            (48,120)
                                                  特別利害関係者等
                                            2,406,000
     土谷   環
                東京都千代田区           会社役員            50
                                                  (当社の社外監査役)
                                            (48,120)
                                            2,406,000
     西山   武志
                岡山県岡山市南区           会社役員            50         社外協力者
                                            (48,120)
     （注）１．     岡本泰彦は、2020年３月25日開催の定時株主総会において当社の社外取締役に選任され、2020年３月25日付
           で就任しております。
         ２．2021    年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割
           を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価)」は株式分割前の「割当株数」及び「価格（単
           価)」で記載しております            。
    新株予約権②

                            取得者の職業                 価格
                                    割当株数              取得者と提出会社
     取得者の氏名又は名称             取得者の住所         及び事業の内                （単価）
                                     （株）              との関係
                            容等                （円）
                                                  特別利害関係者等
                                           10,560,000
     楠  武史
                埼玉県さいたま市緑区            会社役員            220
                                                  (当社の取締役)
                                            (48,000)
                                            8,640,000
     大友   光子                                180
                東京都杉並区            会社員                      当社の従業員
                                            (48,000)
                                            4,800,000
     長谷部    弘樹
                東京都世田谷区            会社員            100          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            4,560,000
     田中   新吾
                東京都台東区            会社員            95          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,840,000
     岩本   美沙
                東京都品川区            会社員            80          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,840,000
     飯田   創作
                神奈川県横浜市港北区            会社員            80          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,840,000
     邊見   将樹
                東京都世田谷区            会社員            80          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,600,000
     松原   勇斗
                東京都大田区            会社員            75          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,600,000
     今村   佳代
                東京都世田谷区            会社員            75          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,600,000
     伊藤   泰央
                神奈川県川崎市宮前区            会社員            75          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,120,000
     松本   美奈希
                兵庫県尼崎市            会社員            65          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            3,120,000
     杉山   和也
                東京都杉並区            会社員            65          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            2,880,000
     宮阪   勝久
                東京都品川区            会社員            60          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            2,880,000
     国井   利文
                東京都杉並区            会社員            60          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            2,400,000
     岡部   寿美代
                東京都品川区            会社員            50          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            2,160,000
     髙尾   仁大
                東京都北区            会社員            45          当社の従業員
                                            (48,000)
                                            2,160,000
     黒川   正眞
                東京都杉並区            会社員            45          当社の従業員
                                            (48,000)
                埼玉県さいたま市見沼                            2,160,000
     髙村   良平
                            会社員            45          当社の従業員
                区                            (48,000)
                                            1,920,000
     森田   八千代
                東京都昭島市            会社員            40          当社の従業員
                                            (48,000)
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                              取得者の職業                価格
                                      割当株数              取得者と提出会
     取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の内               （単価）
                                      （株）             社との関係
                              容等                （円）
                                             1,920,000
     福岡   幹之
                東京都三鷹市              会社員            40         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,920,000
     園田   順治
                東京都渋谷区              会社員            40         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,680,000
     坂井   智佳
                東京都多摩市              会社員            35         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,440,000
     髙橋   かおり
                神奈川県相模原市中央区              会社員            30         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     森脇   翔子
                東京都足立区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     田中   尚未
                東京都新宿区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     阿部   亜友子
                東京都練馬区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     冨安   彩香
                東京都練馬区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     萩原   由之
                東京都目黒区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                             1,200,000
     田中   勉
                東京都江戸川区              会社員            25         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              960,000
     前田   明帆
                東京都稲城市              会社員            20         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              960,000
     大川原    光
                東京都世田谷区              会社員            20         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              960,000
     古沢   寛之
                埼玉県八潮市              会社員            20         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              720,000
     佐々木    洸一
                東京都府中市              会社員            15         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              720,000
     細山   真喜
                神奈川県川崎市宮前区              会社員            15         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              720,000
     土田   洋平
                神奈川県逗子市              会社員            15         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              720,000
     鈴木   佑治
                東京都調布市              会社員            15         当社の従業員
                                              (48,000)
                                              720,000
     滝根   アナスタシア
                神奈川県川崎市宮前区              会社員            15         当社の従業員
                                              (48,000)
     （注）１．2021       年５月14日開催の取締役会決議により、2021年６月９日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割
           を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価)」は株式分割前の「割当株数」及び「価格（単
           価)」で記載しております            。
         ２．  退職等の理由により権利を喪失した者については、記載しておりません。
     ３【取得者の株式等の移動状況】

      該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３【株主の状況】
                                                   株式（自己株式を
                                            所有株式数       除く。）の総数に
        氏名又は名称                     住所
                                             （株）      対する所有株式数
                                                    の割合（％）
                                              2,610,000           46.66
     鹿島   秀俊
                   東京都三鷹市
           （注）１、３
                                              (225,000)          (4.02)
                                              1,485,000           26.55
     横川   尚佳
                   東京都中央区
           （注）３、４
                                               455,000          8.13
     株式会社ベネフィット・ワ
     ン              東京都千代田区大手町二丁目６番２号
             （注）３
                                               370,000          6.62
     株式会社東京ユナイテッド
                   東京都新宿区四谷一丁目４番地
             （注）８
                   四谷駅前ビル５階
                                              (370,000)          (6.62)
                                               125,000          2.23
     株式会社ベクトル              東京都港区赤坂四丁目15番１号
             （注）３     赤坂ガーデンシティ18階
                                               45,000          0.80
     堀  主知ロバート
                   東京都渋谷区
                                              (45,000)          (0.80)
                                               36,000          0.64
     楠  武史
                   埼玉県さいたま       市緑区
             （注）５
                                              (36,000)          (0.64)
                                               30,000          0.54
     株式会社三好不動産
                   福岡市中央区今川一丁目１番１号
             （注）３
                                               25,000          0.45
     岡本   泰彦
                   兵庫県西宮市
             （注）５
                                              (25,000)          (0.45)
                                               25,000          0.45
     中島   謙一郎
                   東京都品川区
             （注）３
                                               25,000          0.45
     株式会社ONPA       JAPAN
                   東京都渋谷区渋谷二丁目24番12号
                   渋谷スクランブルスクエア39階
             （注）３
                                               25,000          0.45
     株式会社イナミコーポレー
                   愛媛県西条市ひうち６番地12
     ション
             （注）３
                                               25,000          0.45
     株式会社エム・ジェイホー
     ム              滋賀県長浜市八幡東町96番地１
             （注）３
                                               20,000          0.36
     株式会社ハートインターナ
                   東京都千代田区神田須田町一丁目５番10号
     ショナル
                   相鉄万世橋ビル７階
             （注）３
                                               20,000          0.36
     Apaman    Network株式会社
                   東京都千代田区大手町二丁目６番１号
                   朝日生命大手町ビル３階
             （注）３
                                               20,000          0.36
     SBSホールディングス株式
                   東京都墨田区太平四丁目１番３号
     会社
                   オリナスタワー
             （注）３
                                               20,000          0.36
     株式会社エリッツホール              京都市中京区堀川通姉小路上る三坊堀川町55番地
     ディングス              １
             （注）３     エリッツ御池ビル
                                               20,000          0.36
                   奈良県大和高田市大中106番地の２
     有限会社マナックス
           （注）２、３       大和高田商工会議所経済会館５Ｆ
                                               20,000          0.36
     株式会社タカラレンタック
     スグループホールディング
                   大阪府大阪市東淀川区豊里二丁目25番８号
     ス
             （注）３
                                               10,000          0.18
     杉本   真吾
                   東京都狛江市
                                              (10,000)          (0.18)
                                               10,000          0.18
     粕谷   進一
                   埼玉県さいたま       市南区
                                              (10,000)          (0.18)
                                               10,000          0.18
     株式会社アシスト              東京都中野区中野二丁目18番５号
                                               10,000          0.18
     アーク引越センター株式会
                   愛知県春日井市小野町二丁目18番１号
     社
                                               10,000          0.18
     グロリアス・ジャパン株式
                   長野県安曇野市三郷温3868番地
     会社
                                               10,000          0.18
                   京都府八幡市上津屋八丁27
     株式会社プロスタッフ
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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   株式（自己株式を
                                            所有株式数       除く。）の総数に
        氏名又は名称                     住所
                                             （株）      対する所有株式数
                                                    の割合（％）
                                                9,000         0.16
     大友   光子
                   東京都杉並区
             （注）７
                                               (9,000)         (0.16)
                                                5,000         0.09
                   東京都千代田区岩本町二丁目６番10号
     株式会社タウンハウジング
                   第一中野ビル
                                                5,000         0.09
     株式会社タウン引越サービ              東京都千代田区岩本町二丁目６番10号
     ス              第一中野ビル
                                                5,000         0.09
     つばさホールディングス株              東京都立川市曙町二丁目38番５号
     式会社              立川ビジネスセンタービル11階
                                                5,000         0.09
     有限会社アイズ引越プラン
                   京都市西京区山田車塚町１番地２階
     ニング
                                                5,000         0.09
     株式会社スタイル              福岡県糟屋郡篠栗町大字和田1053番地
                                                5,000         0.09
                   神奈川県横浜市港北区新羽町673番地１
     株式会社スタームービング
                                                5,000         0.09
     岩井   陽介
                   東京都港区
                                                5,000         0.09
     土谷   環
                   東京都千代田区
             （注）６
                                               (2,500)         (0.04)
                                                5,000         0.09
     西山   武志
                   岡山県岡山市南区
                                               (2,500)         (0.04)
                                                5,000         0.09
     長谷部    弘樹
                   東京都世田谷区
             （注）７
                                               (5,000)         (0.09)
                                                4,750         0.08
     田中   新吾
                   東京都台東区
             （注）７
                                               (4,750)         (0.08)
                                                4,000         0.07
     岩本   美沙
                   東京都品川区
             （注）７
                                               (4,000)         (0.07)
                                                4,000         0.07
     飯田   創作
                   神奈川県横浜市北区
             （注）７
                                               (4,000)         (0.07)
                                                4,000         0.07
     邊見   将樹
                   東京都世田谷区
             （注）７
                                               (4,000)         (0.07)
                                                3,750         0.07
     松原   勇斗
                   東京都大田区
             （注）７
                                               (3,750)         (0.07)
                                                3,750         0.07
     今村   佳代
                   東京都世田谷区
             （注）７
                                               (3,750)         (0.07)
                                                3,750         0.07
     伊藤   泰央
                   神奈川県川崎市宮前区
             （注）７
                                               (3,750)         (0.07)
                                                3,250         0.06
     松本   美奈希
                   兵庫県尼崎市
             （注）７
                                               (3,250)         (0.06)
                                                3,250         0.06
     杉山   和也
                   東京都杉並区
             （注）７
                                               (3,250)         (0.06)
                                                3,000         0.05
     宮阪   勝久
                   東京都品川区
             （注）７
                                               (3,000)         (0.05)
                                                3,000         0.05
     国井   利文
                   東京都杉並区
             （注）７
                                               (3,000)         (0.05)
                                                2,500         0.04
     岡部   寿美代
                   東京都品川区
             （注）７
                                               (2,500)         (0.04)
                                                2,250         0.04
     髙尾   仁大
                   東京都北区
             （注）７
                                               (2,250)         (0.04)
                                                2,250         0.04
     黒川   正眞
                   東京都杉並区
             （注）７
                                               (2,250)         (0.04)
                                                2,250         0.04
     髙村   良平
                   埼玉県さいたま市見沼区
             （注）７
                                               (2,250)         (0.04)
                                                2,000         0.04
     森田   八千代
                   東京都昭島市
             （注）７
                                               (2,000)         (0.04)
                                                2,000         0.04
     福岡   幹之
                   東京都三鷹市
             （注）７
                                               (2,000)         (0.0  4 )
                                                2,000         0.04
     園田   順治
                   東京都渋谷区
             （注）７
                                               (2,000)         (0.04)
                                                1,750         0.03
     坂井   智佳
                   東京都多摩市
             （注）７
                                               (1,750)         (0.03)
                                133/143



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                                                   株式（自己株式を
                                            所有株式数       除く。）の総数に
        氏名又は名称                     住所
                                             （株）      対する所有株式数
                                                    の割合（％）
                                                1,500         0.03
     髙橋   かおり
                   神奈川県相模原市中央区
             （注）７
                                               (1,500)         (0.03)
                                                1,250         0.02
     森脇   翔子
                   東京都足立区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,250         0.02
     田中   尚未
                   東京都新宿区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,250         0.02
     阿部   亜友子
                   東京都練馬区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,250         0.02
     冨安   彩香
                   東京都練馬区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,250         0.02
     萩原   由之
                   東京都目黒区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,250         0.02
     田中   勉
                   東京都江戸川区
             （注）７
                                               (1,250)         (0.02)
                                                1,000         0.02
     前田   明帆
                   東京都稲城市
             （注）７
                                               (1,000)         (0.02)
                                                1,000         0.02
     大川原    光
                   東京都世田谷区
             （注）７
                                               (1,000)         (0.02)
                                                1,000         0.02
     古沢   寛之
                   埼玉県八潮市
             （注）７
                                               (1,000)         (0.02)
                                                 750        0.01
     佐々木    洸一
                   東京都府中市
             （注）７
                                                (750)        (0.01)
                                                 750        0.01
     細山   真喜
                   神奈川県川崎市宮前区
             （注）７
                                                (750)        (0.01)
                                                 750        0.01
     土田   洋平
                   神奈川県逗子市
             （注）７
                                                (750)        (0.01)
                                                 750        0.01
     鈴木   佑治
                   東京都調布市
             （注）７
                                                (750)        (0.01)
                                                 750        0.01
     滝根   アナスタシア
                   神奈川県川崎市宮前区
             （注）７
                                                (750)        (0.01)
                                              5,593,250          100.00
                              -
           計
                                             （813,250)          （14.54)
     （注）１．特別利害関係者等（当社の代表取締役社長）
         ２．特別利害関係者等（役員等により総株主の議決権の過半数が所有されている会社）
         ３．特別利害関係者等（大株主上位10名）
         ４．特別利害関係者等（当社の常務取締役）
         ５．特別利害関係者等（当社の取締役）
         ６．特別利害関係者等（当社の監査役）
         ７．当社の従業員
         ８．新株予約権信託の受託者
         ９.（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
         10．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しておりま
           す。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年８月12日

    株式会社リベロ

      取締役会　御中
                         有限責任監査法人トーマツ

                         東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              三井　勇治      　　㊞
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       古川　譲二      　　㊞
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社リベロの2020年１月１日から2020年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
    表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
    作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社リベロ及び連結子会社の2020年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    ・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引
     や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手
     する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に
     対して責任を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                         以　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年８月12日

    株式会社リベロ

      取締役会　御中
                         有限責任監査法人トーマツ

                         東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              三井　勇治      　　㊞
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       古川　譲二      　　㊞
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社リベロの2020年１月１日から2020年12月31日までの第12期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
    益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    リベロの2020年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正
    に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
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    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
     適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                138/143












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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年８月12日

    株式会社リベロ

      取締役会　御中
                         有限責任監査法人トーマツ

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       三井　勇治      　　㊞
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              古川　譲二      　　㊞
                              業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社リベロの2019年１月１日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
    表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
    作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
    とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
    し、これに基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
    監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
    る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
    の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
    を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
    も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社リベロ及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    利害関係
    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年８月12日

    株式会社リベロ

      取締役会　御中
                         有限責任監査法人トーマツ

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       三井　勇治      　　㊞
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              古川　譲二      　　㊞
                              業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社リベロの2019年１月１日から2019年12月31日までの第11期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
    益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
    ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
    当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
    基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
    法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
    諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
    際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
    また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
    しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    リベロの2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正
    に表示しているものと認める。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年８月12日

    株式会社リベロ

      取締役会　御中
                         有限責任監査法人トーマツ

                         東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       三井　勇治      　　㊞
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       古川　譲二      　　㊞
                              業務執行社員
    監査人の結論

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社リベロ
    の2021年１月１日から2021年12月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30
    日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
    ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書
    及び注記について四半期レビューを行った。
    　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
    られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社リベロ及び連結子会社の2021年６月30日現在の財政状態並び
    に同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信
    じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
    手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
    務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
    作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
    企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                        株式会社リベロ(E36883)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    ・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
     続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
     年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
     れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
     められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
     か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四
     半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適
     切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の
     結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業と
     して存続できなくなる可能性がある。
    ・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基
     準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
     表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせ
     る事項が認められないかどうかを評価する。
    ・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人
     は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
     の結論に対して責任を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                         以　上

    　（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券

           届出書提出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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