フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2021年７月21日提出

      【発行者名】                  フィデリティ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　　デレック・ヤング

      【本店の所在の場所】                  東京都港区六本木七丁目７番７号

      【事務連絡者氏名】                  照沼　加奈子

                       03－4560－6000

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集                  フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファンド

      （売出）内国投資信託受益
      証券に係るファンドの名
      称】
      【届出の対象とした募集                  １兆円を上限とします。

      （売出）内国投資信託受益
      証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。

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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      　本日、有価証券報告書を提出致しましたので、2021年１月22日付をもって提出した有価証券届出書
      （以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するとともに、その他の情報
      について訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
    ２【訂正の内容】

         の部分は訂正部分を示します。

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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

       （３）【ファンドの仕組み】

    ＜訂正前＞
                              （略）
         ④　委託会社の概況（            2020年11月      末日現在）

                              （略）
    ＜訂正後＞

                              （略）
         ④　委託会社の概況（            2021年５月      末日現在）

                              （略）
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      ３【投資リスク】
    ＜訂正前＞

                              （略）
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    ＜訂正後＞
                              （略）
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      ４【手数料等及び税金】
       （５）【課税上の取扱い】

    ＜訂正前＞
                              （略）
           ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、                         202  0年11月    末日現在のものですので、税法
              が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
                              （略）
    ＜訂正後＞

                              （略）
           ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、                         2021  年５月    末日現在のものですので、税法
              が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
                              （略）
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      ５【運用状況】
    ※　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」につきましては、以下
       の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

       （１）【投資状況】

                                              （2021年５月31日現在）
                                       時価合計            投資比率

            資産の種類                国・地域
                                        (円)            (％)
                                      41,153,496,990                 100.02

     親投資信託受益証券                        日本
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －          △9,660,873               △0.02

          合計（純資産総額）                             41,143,836,117                 100.00

    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （参考）マザーファンドの投資状況

    フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド
                                              （2021年５月31日現在）
                                       時価合計            投資比率
            資産の種類                国・地域
                                        (円)            (％)
                                      44,078,121,330                 99.46

     投資証券                        日本
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －          237,883,145                0.54

          合計（純資産総額）                             44,316,004,475                 100.00

    （注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
       （２）【投資資産】

        ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              （2021年５月31日現在）
     順                           帳簿価      帳簿価額       評価額      評価額      投資

                     国・      数量
                                額単価       金額      単価      金額      比率
       種　類       銘柄名
                     地域     (口数)
     位                            (円)      (円)      (円)      (円)      (％)
       親投資    フィデリティ・Ｊ

     １  信託受    リート・マザー          日本    8,946,995,889       4.5652    40,844,825,689        4.5997    41,153,496,990        100.02
       益証券    ファンド
    種類別投資比率

                                              （2021年５月31日現在）
                                          投資比率(％)

                種　類
                                                       100.02

     親投資信託受益証券
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    （参考）マザーファンドの投資有価証券の主要銘柄
    フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド
                                              （2021年５月31日現在）
                                                         投資

     順                 通　貨                   簿価単価(円)        評価単価(円)
           銘柄名                 種　類      数　量                      比率
     位                 地　域                   簿価金額(円)        時価金額(円)
                                                         (％)
       ジャパンリアルエステイ             日本・円                       553,893.16        660,000.00
     １                       投資証券         5,881                    8.76
       ト投資法人                  日本                3,257,445,678        3,881,460,000
       野村不動産マスターファ             日本・円                       139,411.85        173,400.00
     ２                       投資証券        22,042                     8.62
       ンド投資法人                  日本                3,072,916,199        3,822,082,800
       大和ハウスリート投資法             日本・円                       257,004.38        306,000.00
     ３                       投資証券        12,458                     8.60
       人                  日本                3,201,760,661        3,812,148,000
                    日本・円                       128,683.61        154,100.00
     ４  イオンリート投資法人                     投資証券        18,390                     6.39
                         日本                2,366,491,601        2,833,899,000
       日本プロロジスリート投             日本・円                       328,364.90        339,500.00
     ５                       投資証券         7,805                    5.98
       資法人                  日本                2,562,888,063        2,649,797,500
       日本ビルファンド投資法             日本・円                       558,724.02        694,000.00
     ６                       投資証券         3,765                    5.90
       人                  日本                2,103,595,968        2,612,910,000
       三井不動産ロジスティク             日本・円                       497,648.92        562,000.00
     ７                       投資証券         4,557                    5.78
       スパーク投資法人                  日本                2,267,786,163        2,561,034,000
       日本アコモデーション             日本・円                       583,361.76        634,000.00
     ８                       投資証券         3,965                    5.67
       ファンド投資法人                  日本                2,313,029,379        2,513,810,000
       伊藤忠アドバンス・ロジ             日本・円                       131,603.89        141,700.00
     ９                       投資証券        17,215                     5.50
       スティクス投資法人                  日本                2,265,561,002        2,439,365,500
       ジャパンエクセレント投             日本・円                       123,099.92        157,200.00
     10                       投資証券        14,905                     5.29
       資法人                  日本                1,834,804,412        2,343,066,000
       オリックス不動産投資法             日本・円                       162,800.56        203,500.00
     11                       投資証券         9,447                    4.34
       人                  日本                1,537,976,931        1,922,464,500
       インヴィンシブル投資法             日本・円                       35,619.85        44,600.00
     12                       投資証券        34,898                     3.51
       人                  日本                1,243,061,571        1,556,450,800
       アドバンス・レジデンス             日本・円                       306,628.40        352,000.00
     13                       投資証券         3,855                    3.06
       投資法人                  日本
                                         1,182,052,508        1,356,960,000
       日本プライムリアルティ             日本・円                       319,760.00        430,500.00
     14                       投資証券         3,149                    3.06
       投資法人                  日本
                                         1,006,924,260        1,355,644,500
       フロンティア不動産投資             日本・円                       404,735.96        504,000.00
     15                       投資証券         2,563                    2.91
       法人                  日本                1,037,338,277        1,291,752,000
       ジャパン・ホテル・リー             日本・円                       55,672.04        67,200.00
     16                       投資証券        16,699                     2.53
       ト投資法人                  日本
                                          929,667,476       1,122,172,800
       いちごオフィスリート投             日本・円                       72,503.48        96,700.00
     17                       投資証券        10,397                     2.27
       資法人                  日本                 753,818,768       1,005,389,900
                    日本・円                       149,491.28        157,800.00
     18  森ヒルズリート投資法人                     投資証券         5,642                    2.01
                         日本                 843,429,831        890,307,600
       森トラスト総合リート投             日本・円                       132,143.74        155,800.00
     19                       投資証券         5,394                    1.90
       資法人                  日本                 712,783,338        840,385,200
                    日本・円                       152,554.74        178,100.00
     20  福岡リート投資法人                     投資証券         4,373                    1.76
                         日本                 667,121,879        778,831,300
       トーセイ・リート投資法             日本・円                       118,515.50        136,800.00
     21                       投資証券         4,123                    1.27
       人                  日本                 488,639,408        564,026,400
       ヒューリックリート投資             日本・円                       164,859.81        174,900.00
                            投資証券
     22                                3,005                    1.19
       法人                  日本                 495,403,750        525,574,500
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       三菱地所物流リート投資             日本・円                       449,912.65        457,500.00
     23                       投資証券          903                   0.93
       法人                  日本                 406,271,127        413,122,500
       スターツプロシード投資             日本・円                       217,022.42        226,000.00
     24                       投資証券         1,688                    0.86
       法人                  日本                 366,333,845        381,488,000
       インベスコ・オフィス・             日本・円                       15,690.56        22,510.00
     25                       投資証券        12,563                     0.64
       ジェイリート投資法人                  日本                 197,120,601        282,793,130
       積水ハウス・リート投資             日本・円                       76,100.00        90,600.00
     26                       投資証券         2,575                    0.53
       法人                  日本                 195,957,500        233,295,000
       日本ロジスティクスファ             日本・円                       309,877.98        309,000.00
     27                       投資証券          152                   0.11
       ンド投資法人                  日本                  47,101,454        46,968,000
       ヘルスケア＆メディカル             日本・円                       136,488.81        141,600.00
     28                       投資証券          289                   0.09
       投資法人                  日本                  39,445,268        40,922,400
    （参考）マザーファンドの種類別投資比率

    フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド
                                              （2021年５月31日現在）
                                                投資比率
           種　類                  国内／外国
                                                 (％)
                                                        99.46
     投資証券                 国内
                 合計（対純資産総額比）                                       99.46
        ②【投資不動産物件】

          該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

          該当事項はありません。
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       （３）【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2021年５月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推
         移は次のとおりです。
                  純資産総額         純資産総額        １口当たり純資産額            １口当たり純資産額

                   (百万円)         (百万円)            (円)            (円)
         年月日
                   (分配落)         (分配付)           (分配落)            (分配付)
      2013年４月24日
                        644         651          1.4812            1.4962
      （第１特定期間）
      2013年10月24日
                       1,124         1,137            1.3057            1.3207
      （第２特定期間）
      2014年４月24日
                       1,597         1,616            1.2611            1.2761
      （第３特定期間）
      2014年10月24日
                       2,635         2,664            1.3601            1.3751
      （第４特定期間）
      2015年４月24日
                       6,021         6,081            1.5111            1.5261
      （第５特定期間）
      2015年10月26日
                       5,354         5,416            1.2993            1.3143
      （第６特定期間）
      2016年４月25日
                       6,569         6,637            1.4331            1.4481
      （第７特定期間）
      2016年10月24日
                      14,378         14,588            1.2344            1.2524
      （第８特定期間）
      2017年４月24日
                      31,722         32,231            1.1234            1.1414
      （第９特定期間）
      2017年10月24日
                      32,799         33,187            1.0145            1.0265
      （第10特定期間）
      2018年４月24日
                      32,911         33,303            1.0084            1.0204
      （第11特定期間）
      2018年10月24日
                      32,438         32,841            0.9651            0.9771
      （第12特定期間）
      2019年４月24日
                      37,197         37,652            0.9819            0.9939
      (第13特定期間)
      2019年10月24日
                      47,702         48,220            1.1059            1.1179
      (第14特定期間)
      2020年４月24日
                      32,207         32,738            0.7283            0.7403
      (第15特定期間)
      2020年10月26日
                      35,121         35,498            0.7447            0.7527
      (第16特定期間)
      2021年４月26日
                      40,560         40,925            0.8896            0.8976
      (第17特定期間)
                      35,403            －          0.7826               －
      2020年５月末日
                      35,672            －          0.7658               －
      2020年６月末日
                      36,089            －          0.7636               －
      2020年７月末日
                      36,636            －          0.7978               －
      2020年８月末日
                      36,835            －          0.7812               －
      2020年９月末日
                                11/52


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                      33,989            －          0.7354               －
      2020年10月末日
                      34,845            －          0.7537               －
      2020年11月末日
                      36,520            －          0.7918               －
      2020年12月末日
                      37,758            －          0.8220               －
      2021年１月末日
                      38,834            －          0.8514               －
      2021年２月末日
                      40,157            －          0.8810               －
      2021年３月末日
                      40,890            －          0.8951               －
      2021年４月末日
                      41,143            －          0.8962               －
      2021年５月末日
        ②【分配の推移】

                                       １口当たりの分配金(円)
                  期
     第１特定期間（第１期～第４期計算期間合計）                                                  0.0310
     第２特定期間（第５期～第10期計算期間合計）                                                  0.0900
     第３特定期間（第11期～第16期計算期間合計）                                                  0.0900
     第４特定期間（第17期～第22期計算期間合計）                                                  0.0900
     第５特定期間（第23期～第28期計算期間合計）                                                  0.0900
     第６特定期間（第29期～第34期計算期間合計）                                                  0.0900
     第７特定期間（第35期～第40期計算期間合計）                                                  0.0900
     第８特定期間（第41期～第46期計算期間合計）                                                  0.1080
     第９特定期間（第47期～第52期計算期間合計）                                                  0.1080
     第10特定期間（第53期～第58期計算期間合計）                                                  0.0900
     第11特定期間（第59期～第64期計算期間合計）                                                  0.0720
     第12特定期間（第65期～第70期計算期間合計）                                                  0.0720
     第13特定期間（第71期～第76期計算期間合計）                                                  0.0720
     第14特定期間（第77期～第82期計算期間合計）                                                  0.0720
     第15特定期間（第83期～第88期計算期間合計）                                                  0.0720
     第16特定期間（第89期～第94期計算期間合計）                                                  0.0560
     第17特定期間（第95期～第100期計算期間合計）                                                  0.0480
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        ③【収益率の推移】
                                           収益率(％)
                  期
     第１特定期間（第１期～第４期計算期間合計）                                                   51.2
     第２特定期間（第５期～第10期計算期間合計）                                                   △5.8
     第３特定期間（第11期～第16期計算期間合計）                                                    3.5
     第４特定期間（第17期～第22期計算期間合計）                                                   15.0
     第５特定期間（第23期～第28期計算期間合計）                                                   17.7
     第６特定期間（第29期～第34期計算期間合計）                                                   △8.1
     第７特定期間（第35期～第40期計算期間合計）                                                   17.2
     第８特定期間（第41期～第46期計算期間合計）                                                   △6.3
     第９特定期間（第47期～第52期計算期間合計）                                                   △0.2
     第10特定期間（第53期～第58期計算期間合計）                                                   △1.7
     第11特定期間（第59期～第64期計算期間合計）                                                    6.5
     第12特定期間（第65期～第70期計算期間合計）                                                    2.8
     第13特定期間（第71期～第76期計算期間合計）                                                    9.2
     第14特定期間（第77期～第82期計算期間合計）                                                   20.0
     第15特定期間（第83期～第88期計算期間合計）                                                  △27.6
     第16特定期間（第89期～第94期計算期間合計）                                                    9.9
     第17特定期間（第95期～第100期計算期間合計）                                                   25.9
    （注）収益率とは、各特定期間末の基準価額（分配付）から前特定期間末の基準価額（分配落）を控除
    した額を前特定期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数
    点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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       （４）【設定及び解約の実績】
          下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおり
         です。
                             設定数量           解約数量           発行済数量

               期
                              (口)           (口)           (口)
     第１特定期間

                              642,882,610           207,434,073           435,448,537
     （2012年12月14日～2013年４月24日）
     第２特定期間
                            1,077,238,992             651,632,989           861,054,540
     （2013年４月25日～2013年10月24日）
     第３特定期間
                              662,989,185           257,335,870          1,266,707,855
     （2013年10月25日～2014年４月24日）
     第４特定期間
                            1,024,470,070             353,339,618          1,937,838,307
     （2014年４月25日～2014年10月24日）
     第５特定期間
                            3,804,675,100           1,757,734,713           3,984,778,694
     （2014年10月25日～2015年４月24日）
     第６特定期間
                            1,463,701,978           1,327,267,222           4,121,213,450
     （2015年４月25日～2015年10月26日）
     第７特定期間
                            2,102,978,539           1,640,323,164           4,583,868,825
     （2015年10月27日～2016年４月25日）
     第８特定期間
                            9,030,009,863           1,965,476,631           11,648,402,057
     （2016年４月26日～2016年10月24日）
     第９特定期間
                            20,468,357,107            3,878,314,821           28,238,444,343
     （2016年10月25日～2017年４月24日）
     第10特定期間
                            9,561,563,390           5,469,338,890           32,330,668,843
     （2017年４月25日～2017年10月24日）
     第11特定期間
                            5,694,782,015           5,387,293,858           32,638,157,000
     （2017年10月25日～2018年４月24日）
     第12特定期間
                            7,814,291,928           6,840,876,929           33,611,571,999
     （2018年４月25日～2018年10月24日）
     第13特定期間
                            10,967,142,263            6,694,611,118           37,884,103,144
     （2018年10月25日～2019年４月24日）
     第14特定期間
                            13,079,764,502            7,828,334,055           43,135,533,591
     （2019年４月25日～2019年10月24日）
     第15特定期間
                            15,238,227,127           14,150,665,202           44,223,095,516
     （2019年10月25日～2020年４月24日）
     第16特定期間
                            9,229,510,802           6,288,962,854           47,163,643,464
     （2020年４月25日～2020年10月26日）
     第17特定期間
                            6,701,510,221           8,272,873,847           45,592,279,838
     （2020年10月27日～2021年４月26日）
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    ＜参考情報＞
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    第３【ファンドの経理状況】
    ※　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
       に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

    　ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

    第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
    理府令第133号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    　ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。

    　ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第17特定期間（2020年10月27日か

    ら2021年４月26日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
    す。
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      １【財務諸表】
       【フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファンド】
       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第16特定期間              第17特定期間
                                2020年10月26日現在              2021年４月26日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                              101,741,147               85,106,553
        親投資信託受益証券                            35,082,814,955              40,523,521,506
                                      491,773,633              443,335,789
        未収入金
        流動資産合計                            35,676,329,735              41,051,963,848
       資産合計                             35,676,329,735              41,051,963,848
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              377,309,147              364,738,238
        未払解約金
                                      140,066,241               85,106,553
        未払受託者報酬                                706,520              802,670
        未払委託者報酬                              32,853,493              37,324,522
                                       3,848,604              3,353,889
        その他未払費用
        流動負債合計                              554,784,005              491,325,872
       負債合計                               554,784,005              491,325,872
     純資産の部
       元本等
        元本                            47,163,643,464              45,592,279,838
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                         △12,042,097,734               △5,031,641,862
          （分配準備積立金）                             67,387,054              179,840,568
                                    35,121,545,730              40,560,637,976
        元本等合計
       純資産合計                             35,121,545,730              40,560,637,976
     負債純資産合計                               35,676,329,735              41,051,963,848
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       （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第16特定期間              第17特定期間
                                自　2020年４月25日              自　2020年10月27日
                                至　2020年10月26日              至　2021年４月26日
     営業収益
       受取利息                                    57              44
                                     3,444,004,068              9,028,662,283
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              3,444,004,125              9,028,662,327
     営業費用
       受託者報酬                                3,984,554              4,099,540
       委託者報酬                               185,284,281              190,630,793
                                       3,848,604              3,353,889
       その他費用
       営業費用合計                               193,117,439              198,084,222
     営業利益又は営業損失（△）                               3,250,886,686              8,830,578,105
     経常利益又は経常損失（△）                               3,250,886,686              8,830,578,105
     当期純利益又は当期純損失（△）                               3,250,886,686              8,830,578,105
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      65,524,642              105,433,122
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                              △12,015,289,352              △12,042,097,734
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               1,472,640,964              1,704,347,583
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     1,472,640,964              1,704,347,583
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               2,089,783,067              1,221,082,877
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     2,089,783,067              1,221,082,877
       額
                                     2,595,028,323              2,197,953,817
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △12,042,097,734               △5,031,641,862
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       （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １．有価証券の評価基準及び評                  親投資信託受益証券
       価方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                        たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価してお
                        ります。
     ２．その他財務諸表作成のため                  特定期間の取扱い
       の基本となる重要な事項
                         ファンドの特定期間は前期末日、翌日、当期末日および翌日が
                        休日のため、2020年10月27日から2021年４月26日までとなってお
                        ります。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   第16特定期間              第17特定期間
                項　目
                                 2020年10月26日現在              2021年４月26日現在
     １．元本の推移
                                   44,223,095,516         円     47,163,643,464         円
        期首元本額
                                   9,229,510,802        円     6,701,510,221        円
        期中追加設定元本額
                                   6,288,962,854        円     8,272,873,847        円
        期中一部解約元本額
                                   47,163,643,464         口     45,592,279,838         口
     ２．受益権の総数
     ３．元本の欠損
                                   12,042,097,734         円     5,031,641,862        円
       純資産額が元本総額を下回っている場合に
       おけるその差額
                                        0.7447    円          0.8896    円
     ４．１口当たり純資産額
                                19/52











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                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第16特定期間                            第17特定期間
             自　2020年４月25日                            自　2020年10月27日
             至　2020年10月26日                            至　2021年４月26日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     （自2020年４月25日　至2020年５月25日）                            （自2020年10月27日　至2020年11月24日）
     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（70,133,233円、本ファンドに帰属すべき                            した額（28,175,873円、本ファンドに帰属すべき
     親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買                            親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
     等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款                            等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款
     に規定される収益調整金（30,604,170,194円）及                            に規定される収益調整金（31,546,373,576円）及
     び分配準備積立金（2,180,188,289円）より分配                            び分配準備積立金（67,002,162円）より分配対象
     対象収益は32,854,491,716円（１口当たり                            収益は31,641,551,611円（１口当たり0.684758
     0.728843円）であり、うち540,931,520円（１口                            円）であり、うち369,666,900円（１口当たり
     当たり0.012000円）を分配金額としております。                            0.008000円）を分配金額としております。
     （自2020年５月26日　至2020年６月24日）                            （自2020年11月25日　至2020年12月24日）

     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（76,071,990円、本ファンドに帰属すべき                            した額（34,792,174円、本ファンドに帰属すべき
     親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買                            親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
     等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款                            等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款
     に規定される収益調整金（31,479,084,369円）及                            に規定される収益調整金（31,068,024,634円）及
     び分配準備積立金（1,680,243,526円）より分配                            び分配準備積立金（0円）より分配対象収益は
     対象収益は33,235,399,885円（１口当たり                            31,102,816,808円（１口当たり0.677521円）であ
     0.718525円）であり、うち555,060,317円（１口                            り、うち367,254,257円（１口当たり0.008000
     当たり0.012000円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
     （自2020年６月25日　至2020年７月27日）                            （自2020年12月25日　至2021年１月25日）

     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（42,595,304円、本ファンドに帰属すべき                            した額（142,145,961円、本ファンドに帰属すべ
     親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買                            き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
     等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款                            買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約
     に規定される収益調整金（32,212,649,805円）及                            款に規定される収益調整金（30,736,913,775円）
     び分配準備積立金（1,185,286,787円）より分配                            及び分配準備積立金（0円）より分配対象収益は
     対象収益は33,440,531,896円（１口当たり                            30,879,059,736円（１口当たり0.672643円）であ
     0.707475円）であり、うち378,139,771円（１口                            り、うち367,256,446円（１口当たり0.008000
     当たり0.008000円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （自2020年７月28日　至2020年８月24日）                            （自2021年１月26日　至2021年２月24日）
     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（136,716,608円、本ファンドに帰属すべ                            した額（142,301,065円、本ファンドに帰属すべ
     き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売                            き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
     買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約                            買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約
     款に規定される収益調整金（31,328,431,281円）                            款に規定される収益調整金（30,291,002,354円）
     及び分配準備積立金（814,438,444円）より分配                            及び分配準備積立金（0円）より分配対象収益は
     対象収益は32,279,586,333円（１口当たり                            30,433,303,419円（１口当たり0.667785円）であ
     0.702539円）であり、うち367,576,260円（１口                            り、うち364,588,288円（１口当たり0.008000
     当たり0.008000円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
     （自2020年８月25日　至2020年９月24日）                            （自2021年２月25日　至2021年３月24日）

     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（188,523,499円、本ファンドに帰属すべ                            した額（174,210,822円、本ファンドに帰属すべ
     き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売                            き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
     買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約                            買等損益から費用を控除した額（0円）、信託約
     款に規定される収益調整金（32,076,347,737円）                            款に規定される収益調整金（30,058,340,075円）
     及び分配準備積立金（571,611,294円）より分配                            及び分配準備積立金（0円）より分配対象収益は
     対象収益は32,836,482,530円（１口当たり                            30,232,550,897円（１口当たり0.663632円）であ
     0.698628円）であり、うち376,011,308円（１口                            り、うち364,449,688円（１口当たり0.008000
     当たり0.008000円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
     （自2020年９月25日　至2020年10月26日）                            （自2021年３月25日　至2021年４月26日）

     　計算期間末における配当等収益から費用を控除                            　計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（66,983,441円、本ファンドに帰属すべき                            した額（70,942,890円、本ファンドに帰属すべき
     親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買                            親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
     等損益から費用を控除した額（0円）、信託約款                            等損益から費用を控除した額（473,635,916
     に規定される収益調整金（32,196,969,412円）及                            円）、信託約款に規定される収益調整金
     び分配準備積立金（377,712,760円）より分配対                            （29,892,181,381円）及び分配準備積立金（0
     象収益は32,641,665,613円（１口当たり0.692094                            円）より分配対象収益は30,436,760,187円（１口
     円）であり、うち377,309,147円（１口当たり                            当たり0.667586円）であり、うち364,738,238円
     0.008000円）を分配金額としております。                            （１口当たり0.008000円）を分配金額としており
                                 ます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
       組方針             託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び                 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
       当該金融商品に係る             金融商品の種類は、有価証券、金銭債権および金銭債務であり、その内
       リスク             容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対照表、有価証券に関
                     する注記および附属明細表に記載しております。
                      当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                     為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
       ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                     を併用し検証しています。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

     １．貸借対照表計上額、                 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法                （１）有価証券
                     売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                     価方法」に記載しております。
                     （２）上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                     当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
       関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
       の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                     なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                          第16特定期間                    第17特定期間
                        2020年10月26日現在                    2021年４月26日現在
          種　類
                       最終の計算期間の損益に                    最終の計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
                               △929,162,321                    1,519,011,802
       親投資信託受益証券
                               △929,162,321                    1,519,011,802
          合　計
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引に関する注記）
      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
       （４）【附属明細表】

         ①  有価証券明細表
          （ア）株式
              該当事項はありません。
          （イ）株式以外の有価証券

                                                 評価額
        種　類                銘　柄               券面総額                  備考
                                                 （円）
     親投資信託受益          フィデリティ・Jリート・マザーファン
                                      8,964,587,538         40,523,521,506
     証券          ド
                                      8,964,587,538         40,523,521,506
     親投資信託受益証券　合計
                                      8,964,587,538         40,523,521,506
     合計
    （注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
         ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
         ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）
      ファンドは、「フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
    「フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド」の状況

      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
       （１）貸借対照表

                             2020年10月26日現在                 2021年４月26日現在
              区　分
                                金額(円)                 金額(円)
     資産の部
     流動資産
                                    601,930,112                 761,571,887
     　預金
                                  37,483,079,600                 43,168,876,450
     　投資証券
                                    232,077,035                 300,537,883
     　未収入金
                                    343,076,824                 301,364,049
     　未収配当金
                                  38,660,163,571                 44,532,350,269
     流動資産合計
                                  38,660,163,571                 44,532,350,269
     資産合計
     負債の部
     流動負債
                                    250,790,673                 254,753,451
     　未払金
                                    508,520,290                 469,066,066
     　未払解約金
                                    759,310,963                 723,819,517
     流動負債合計
                                    759,310,963                 723,819,517
     負債合計
     純資産の部
     元本等
                                  10,679,632,466                 9,691,350,664
     　元本
      剰余金
     　　剰余金又は欠損金（△）                             27,221,220,142                 34,117,180,088
                                  37,900,852,608                 43,808,530,752
     元本等合計
                                  37,900,852,608                 43,808,530,752
     純資産合計
                                  38,660,163,571                 44,532,350,269
     負債純資産合計
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       （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価                 投資証券
     方法                   移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                      評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場の
                      ないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
                      等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
    （貸借対照表に関する注記              ）

                 項　目                 2020年10月26日現在             2021年４月26日現在
     １．元本の推移
                                    10,683,626,315         円    10,679,632,466         円
       期首元本額
                                    1,399,731,244        円      578,051,523       円
       期中追加設定元本額
                                    1,403,725,093        円     1,566,333,325        円
       期中一部解約元本額
     ２．期末元本額及びその内訳
       フィデリティ・Ｊリート・ファンド（適格機関
                                      18,424,166       円      18,083,481       円
       投資家専用）
       フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファン
                                    9,885,546,213        円     8,964,587,538        円
       ド
       フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファン
                                     775,662,087       円      708,679,645       円
       ド（資産成長型）
                                    10,679,632,466         円     9,691,350,664        円
                  計
                                    10,679,632,466         口     9,691,350,664        口
     ３．受益権の総数
                                        3.5489    円         4.5204    円
     ４．１口当たり純資産額
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
       組方針             託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び                当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権および
       当該金融商品に係る             金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記および
       リスク             附属明細表に記載しております。
                     当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                    為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
       ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                    を併用し検証しています。
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    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
     １．貸借対照表計上額、                貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法               （１）有価証券
                    売買目的有価証券
                     重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                    価方法」に記載しております。
                    （２）上記以外の金融商品
                     短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                    当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
       関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
       の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                    なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                           2020年10月26日現在                  2021年４月26日現在
                           当計算期間の損益に                  当計算期間の損益に
            種　類
                          含まれた評価差額(円)                  含まれた評価差額(円)
                                △1,071,367,041                    6,510,276,283
           投資証券
                                △1,071,367,041                    6,510,276,283
            合　計
    （注１）2020年10月26日現在の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開
    始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間（2020年10月16日から2020年10月26日
    まで）に対応するものとなっております。
    （注２）2021年４月26日現在の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開

    始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間（2020年10月16日から2021年４月26日
    まで）に対応するものとなっております。
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    （デリバティブ取引に関する注記）
      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
       （３）附属明細表

        ①　有価証券明細表
         （ア）株式
             該当事項はありません。
         （イ）株式以外の有価証券

                                                 評価額
        種　類                銘　柄               券面総額                  備考
                                                 （円）
                                          11,502      1,123,745,400
               いちごオフィスリート投資法人
     投資証券
               伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投
                                          17,014      2,359,841,800
               資法人
               三井不動産ロジスティクスパーク投資
                                           5,025     2,844,150,000
               法人
                                            231     103,026,000
               三菱地所物流リート投資法人
                                           6,345      980,937,000
               森トラスト総合リート投資法人
                                           4,267      674,186,000
               森ヒルズリート投資法人
                                           3,400      315,520,000
               積水ハウス・リート投資法人
                                          12,458      3,642,719,200
               大和ハウスリート投資法人
               日本アコモデーションファンド投資法
                                           3,381     2,201,031,000
               人
                                           3,765     2,676,915,000
               日本ビルファンド投資法人
                                           3,440     1,503,280,000
               日本プライムリアルティ投資法人
                                           7,851     2,743,924,500
               日本プロロジスリート投資法人
                                           3,259      573,909,900
               福岡リート投資法人
                                          21,404      3,664,364,800
               野村不動産マスターファンド投資法人
               アクティビア・プロパティーズ投資法
                                            172      85,140,000
               人
                                           3,681     1,277,307,000
               アドバンス・レジデンス投資法人
                                          17,395      2,612,729,000
               イオンリート投資法人
                                          37,820      1,505,236,000
               インヴィンシブル投資法人
               インベスコ・オフィス・ジェイリート
                                          16,665       345,798,750
               投資法人
                                          10,266      1,951,566,600
               オリックス不動産投資法人
               ケネディクス・レジデンシャル・ネク
                                           1,879      416,762,200
               スト投資法人
                                          17,026      1,057,314,600
               ジャパン・ホテル・リート投資法人
                                          16,604      2,500,562,400
               ジャパンエクセレント投資法人
                                           4,684     3,171,068,000
               ジャパンリアルエステイト投資法人
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                                           1,352      311,500,800
               スターツプロシード投資法人
                                           3,321      461,951,100
               トーセイ・リート投資法人
                                           2,448      422,280,000
               ヒューリックリート投資法人
                                           3,049     1,426,932,000
               フロンティア不動産投資法人
                                            201      27,537,000
               ヘルスケア&メディカル投資法人
                                           1,154      187,640,400
               ユナイテッドアーバン投資法人
                                         241,059      43,168,876,450
     投資証券　合計
                                         241,059      43,168,876,450
     合計
    （注）投資証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
        ②　信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
        ③　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
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      ２【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】

                                              （2021年５月31日現在）
                種　類                        金　額              単　位

                                            41,312,821,669

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                              168,985,552

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       41,143,836,117

                                                        円
                                            45,909,307,341

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            0.8962

                                                        円
    （参考）マザーファンドの純資産額計算書

    フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド
                                              （2021年５月31日現在）
                種　類                        金　額              単　位

                                            44,899,249,318

     Ⅰ　資産総額                                                  円
                                              583,244,843

     Ⅱ　負債総額                                                  円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       44,316,004,475

                                                        円
                                             9,634,560,838

     Ⅳ　発行済数量                                                  口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            4.5997

                                                        円
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

    ＜訂正前＞

       (1）資本金等（        2020年11月      末日現在）
                              （略）
    ＜訂正後＞

       (1）資本金等（        2021  年５月    末日現在）
                              （略）
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      ２【事業の内容及び営業の概況】
    ＜訂正前＞

                              （略）
        202  0年11月30日       現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託                                   151本   、親投資
       信託  45本  で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額                        3,220,544,048,228円           です。
    ＜訂正後＞

                              （略）
        2021  年５月31日      現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託                                   160本   、親投資
       信託  43本  で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額                        3,705,896,644,100円           です。
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      ３【委託会社等の経理状況】
    ※　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」に
       つきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

        第59号）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
        年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        当社の財務諸表は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第35期事業年度（2020

        年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
        査を受けております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

        当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

        具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開
        情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
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       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                    第34期               第35期

                                 （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
    資産の部

     流動資産
      現金及び預金                                 1,814,655               3,247,762
      立替金                                   77,706               55,896
      前払費用                                   23,391               33,253
      未収委託者報酬                                 5,452,894               6,757,847
      未収運用受託報酬                                  539,020              9,468,144
      未収収益                                   94,632               7,227
      未収入金                     ＊１              558,652               197,099
                                         42,699                 －
      未収還付法人税等
      流動資産計                                 8,603,652              19,767,230
     固定資産
      無形固定資産
                                          7,487               7,487
        電話加入権
        無形固定資産合計                                  7,487               7,487
      投資その他の資産
        長期貸付金                    ＊１            2,420,123               4,012,754
        長期差入保証金                                  14,570               13,505
        繰延税金資産                                 227,879               378,891
                                           230               230
        その他
        投資その他の資産合計                                2,662,803               4,405,381
      固定資産計                                 2,670,290               4,412,868
    資産合計                                   11,273,943               24,180,098
    負債の部

     流動負債
      預り金                                     37               7
      未払金                     ＊１
        未払手数料                                2,403,887               2,988,518
        その他未払金                                1,209,713               6,727,569
      未払費用                                  518,188               349,227
      未払法人税等                                     －            483,198
      未払消費税等                                  344,568              1,276,957
      賞与引当金                                  750,040              1,074,712
                                           355               355
      その他流動負債
      流動負債合計                                 5,226,791              12,900,547
     固定負債
      長期賞与引当金                                  316,834               210,912
      退職給付引当金                                 1,906,773               1,942,812
                                         370,080                 －
      関係会社引当金
      固定負債合計                                 2,593,688               2,153,725
     負債合計                                  7,820,479              15,054,272
    純資産の部
     株主資本
      資本金                                 1,000,000               1,000,000
      利益剰余金
        利益準備金                                 250,000               250,000
        その他利益剰余金
                                        2,203,463               7,875,826
        繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                2,453,463               8,125,826
      株主資本合計                                 3,453,463               9,125,826
     純資産合計                                  3,453,463               9,125,826
     負債・純資産合計                                  11,273,943               24,180,098
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       （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                    第34期               第35期

                                （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                 至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
    営業収益

     委託者報酬                                  36,061,978               35,304,609
     運用受託報酬                                  2,617,783              10,862,519
                                         207,255               113,747
     その他営業収益
    営業収益計                                   38,887,017               46,280,877
    営業費用
                           ＊１
     支払手数料                                  16,651,629               16,235,726
     広告宣伝費                                   700,958               265,312
     調査費
      調査費                                  393,179               515,713
      委託調査費                                 6,973,949               9,748,114
     営業雑経費
      通信費                                   31,784               30,346
      印刷費                                   61,362               48,792
      協会費                                   24,701               22,019
      諸会費                                    282               －
                                           －              288
      その他
    営業費用計                                   24,837,847               26,866,314
    一般管理費
     給料
      給料・手当                                 2,507,196               2,533,226
      賞与                                 2,193,019               2,260,530
     福利厚生費                                   612,591               578,598
     交際費                                    24,462               6,471
     旅費交通費                                   154,257               15,854
     租税公課                                   110,239               209,635
     弁護士報酬                                    9,913              14,658
     不動産賃貸料・共益費                                   610,202               559,825
     退職給付費用                                   212,987               224,469
     消耗器具備品費                                    8,261               3,121
     事務委託費                                  4,925,533               4,604,958
                                         330,336               268,414
     諸経費
    一般管理費計                                   11,698,999               11,279,765
    営業利益                                   2,350,170               8,134,797
    営業外収益
     受取利息                      ＊１              104,125               19,911
     保険配当金                                    7,305               8,005
     為替差益                                      －             9,074
                                          3,555               2,461
     雑益
    営業外収益計                                    114,986               39,452
    営業外費用
                                         11,668                 －
     為替差損
    営業外費用計                                     11,668                 －
    経常利益                                   2,453,488               8,174,250
    特別利益
                                         797,838                 －
     賞与引当金戻入益
    特別利益計                                    797,838                 －
    特別損失
     特別退職金                                    29,218               37,362
                                           16             24,478
     事務過誤損失
    特別損失計                                     29,235               61,841
    税引前当期純利益                                   3,222,091               8,112,409
    法人税、住民税及び事業税
                                         240,866              2,591,057
                                         861,516              (151,011)
    法人税等調整額
    法人税等合計                                   1,102,382               2,440,046
    当期純利益                                   2,119,707               5,672,362
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       （３）【株主資本等変動計算書】
      第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
    (単位：千円)
                                    株主資本
                                   利益剰余金
                                  その他利益剰余金
                                            利益剰余金
                   資本金                                 株主資本合計
                           利益準備金
                                  繰越利益剰余金           合計
     当期首残高               1,000,000          100,000       20,233,755         20,333,755         21,333,755
     当期変動額
      準備金の積立                  －      150,000        (150,000)            －         －
      剰余金の配当                  －         －    (20,000,000)         (20,000,000)         (20,000,000)
      当期純利益                  －         －     2,119,707         2,119,707         2,119,707
      株主資本以外の項目
                        －         －         －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                        －      150,000      (18,030,293)         (17,880,293)         (17,880,293)
     当期末残高               1,000,000          250,000        2,203,463         2,453,463         3,453,463
                     評価・換算差額等

                その他有価証券評         評価・換算差額等
                                   純資産合計
                   価差額金          合計
     当期首残高                   －         －     21,333,755
     当期変動額
      準備金の積立
                        －         －         －
      剰余金の配当                  －         －    (20,000,000)
      当期純利益                  －         －     2,119,707
      株主資本以外の項目
                        －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                        －         －    (17,880,293)
     当期末残高                   －         －     3,453,463
      第35期    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

    (単位：千円)

                                    株主資本
                                   利益剰余金
                                  その他利益剰余金
                                            利益剰余金
                   資本金                                 株主資本合計
                           利益準備金
                                              合計
                                  繰越利益剰余金
     当期首残高               1,000,000          250,000        2,203,463         2,453,463         3,453,463
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     5,672,362         5,672,362         5,672,362
      株主資本以外の項目
                        －         －         －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －         －     5,672,362         5,672,362         5,672,362
     当期末残高               1,000,000          250,000        7,875,826         8,125,826         9,125,826
                     評価・換算差額等

                その他有価証券評         評価・換算差額等
                                   純資産合計
                   価差額金          合計
     当期首残高
                        －         －     3,453,463
     当期変動額
      当期純利益
                        －         －     5,672,362
      株主資本以外の項目
                        －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －         －     5,672,362
     当期末残高
                        －         －     9,125,826
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     重要な会計方針
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
          時価のあるもの
             期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
             により算定)を採用しております。
          時価のないもの
             総平均法による原価法を採用しております。
     2.引当金の計上基準

        (1)退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発生
          していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法について
          は、期間定額基準によっております。
          過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額を
          定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しておりま
          す。
        (2)賞与引当金、長期賞与引当金
          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
        (3)関係会社引当金
          親会社により負担された当社のインセンティブ・シェア・プランによる業績連動型特別賞与について、将来
          親会社に対し支払いを行う可能性を勘案し、親会社との契約に基づき当期末において発生していると認めら
          れる額を計上しております。
     3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1)消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
        (2)グループ通算制度への移行に係る税効果会計
          「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
          (実務対応報告第39号　2020年3月31日)第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正
          前の税法の規定に基づいております。
     （未適用の会計基準等）
        1.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年3月31日）
         「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                  2020年3月31日）
        (1)概要
        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1     : 顧客との契約を識別する。
        ステップ2     : 契約における履行義務を識別する。
        ステップ3     : 取引価格を算定する。
        ステップ4     : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5     : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
        (2)適用予定日
          2022年3月期の期首より適用予定であります。
        (3)当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
        2.  「時価の算定に関する会計基準」                （企業会計基準第30号           令和元年7月4日）

         「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                   令和元年7月4日）
         「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                         令和元年７月４日）
        (1)概要
        国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関する
        ガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
        ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        (2)適用予定日
          2022年3月期の期首より適用予定であります。
        (3)当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     表示方法の変更
     1.貸借対照表
        「未収運用受託報酬」の表示方法は、従来、貸借対照表上、「未収収益」（前事業年度633,653千円）に含めて表
        示しておりましたが、重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしました。この結果、前事業
        年度の貸借対照表において、「流動資産」の「未収収益」に表示していた539,020千円は、「未収運用受託報酬」
        539,020千円として組み替えております。
     2.損益計算書

        「運用受託報酬」の表示方法は、従来、損益計算書上、「営業収益」の「その他営業収益」（前事業年度
        2,825,039千円）に含めて表示しておりましたが、重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとし
        ました。この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業収益」の「その他営業収益」に表示していた
        2,617,783千円は、「運用受託報酬」2,617,783千円として組み替えております。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)

     ＊1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                          第34期
                                          第35期
                       (2020年3月31日)
                                        (2021年3月31日)
          未収入金              481,355    千円             1,646   千円
                        909,606    千円            6,519,813     千円
         その他未払金
                        1,880,000     千円           3,680,000     千円
          長期貸付金
     (損益計算書関係)

     ＊1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                         第34期                 第35期
                      (自  2019年4月1日               (自  2020年4月1日
                       至  2020年3月31日)               至  2021年3月31日)
          営業費用             9,335,190     千円           12,554,987      千円
                        43,406    千円             4,830   千円
          受取利息
     (株主資本等変動計算書関係)

     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
     1.　発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   当事業年度期首        当事業年度増加        当事業年度減少         当事業年度末
                     株式数        株式数        株式数        株式数
         発行済株式
          普通株式            20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
           合計           20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
     2.　配当に関する事項

     ①　   金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　   金銭以外による配当
     2019年11月29日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　                長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　20,000,000                   千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　1,000                   千円
     (4)  効力発生日　　　　　　　　              2019年11月29日
     第35期    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

     1.　発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   当事業年度期首        当事業年度増加        当事業年度減少         当事業年度末
                     株式数        株式数        株式数        株式数
         発行済株式
          普通株式            20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
           合計           20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
     2.　配当に関する事項

     ①　   金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　   金銭以外による配当
     該当事項はありません。
     (リース取引関係）

     該当事項はありません。
     (金融商品関係）

     1.　金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
      また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
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      (2)金融商品の内容及びそのリスク
      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収運用受託報酬、未収収益、未収入金については、それら
      の源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分
      別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに
      晒されることは無いと考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じ
      た外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

      信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
      未収委託者報酬および未収運用受託報酬は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産
      の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
      り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
      また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
      を管理しております。
      流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      (最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     2.　金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
     第34期    (2020年3月31日)

                   貸借対照表計上額           時価        差額
                     （千円）        （千円）        （千円）
     (1)  現金及び預金              1,814,655        1,814,655            －
     (2)  未収委託者報酬              5,452,894        5,452,894            －
     (3)  未収運用受託報酬               539,020        539,020           －
     (4)  未収収益                94,632        94,632          －
     (5)  未収入金               558,652        558,652           －
     (6)  長期貸付金
                      2,420,123        2,420,123            －
          資産計
                     10,879,976        10,879,976            －
     (1)  未払手数料              2,403,887        2,403,887            －
     (2)  その他未払金              1,209,713        1,209,713            －
     (3)  未払費用               518,188        518,188           －
     (4)  未払消費税等               344,568        344,568           －
          負債計            4,476,356        4,476,356            －
     第35期    (2021年3月31日)

                   貸借対照表計上額           時価        差額
                     （千円）        （千円）        （千円）
     (1)  現金及び預金
                      3,247,762        3,247,762            －
     (2)  未収委託者報酬              6,757,847        6,757,847            －
     (3)  未収運用受託報酬              9,468,144        9,468,144            －
     (4)  未収収益                7,227        7,227          －
     (5)  未収入金               197,099        197,099           －
     (6)  長期貸付金              4,012,754        4,012,754            －
          資産計
                     23,690,833        23,690,833            －
     (1)  未払手数料              2,988,518        2,988,518            －
     (2)  その他未払金              6,727,569        6,727,569            －
     (3)  未払費用               349,227        349,227           －
     (4)  未払法人税等               483,198        483,198           －
     (5)  未払消費税等              1,276,957        1,276,957            －
          負債計           11,825,469        11,825,469            －
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     (注)   1.  金融商品の時価の算定方法に関する事項
     第34期    (2020年3月31日)
       資産
       (1)  現金及び預金、(2)         未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬、(4)           未収収益、(5)       未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (6)  長期貸付金
       変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       負債
       (1)  未払手数料、(2)        その他未払金、(3)         未払費用、(4)       未払消費税等
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     第35期    (2021年3月31日)

       資産
       (1)  現金及び預金、(2)         未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬、(4)           未収収益、(5)       未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (6)  長期貸付金
       変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       負債
       (1)  未払手数料、(2)        その他未払金、(3)         未払費用、(4)       未払法人税等、(5)         未払消費税等
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (注)   2.  金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     第34期    (2020年3月31日)
                     1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
                     （千円）        （千円）        （千円）         （千円）
     現金及び預金                 1,814,655            －        －        －
     未収委託者報酬                 5,452,894            －        －        －
     未収運用受託報酬                  539,020           －        －        －
     未収収益                  94,632          －        －        －
     未収入金                  558,652           －        －        －
           合計           8,459,855            －        －        －
      金銭債権のうち長期貸付金(2,420,123千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     第35期    (2021年3月31日)

                     1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
                     （千円）        （千円）        （千円）         （千円）
     現金及び預金                 3,247,762            －        －        －
     未収委託者報酬                 6,757,847            －        －        －
     未収運用受託報酬                 9,468,144            －        －        －
     未収収益                   7,227          －        －        －
     未収入金                  197,099           －        －        －
           合計           19,678,080            －        －        －
      金銭債権のうち長期貸付金(4,012,754千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     (有価証券関係）

     第34期    (2020年3月31日)
     1.その他有価証券
     該当事項はありません。
     2.当事業年度中に売却したその他有価証券                    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

     該当事項はありません。
     第35期    (2021年3月31日)

     1.その他有価証券
     該当事項はありません。
     2.当事業年度中に売却したその他有価証券                    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

     該当事項はありません。
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     (退職給付関係)
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               （千円）
      退職給付債務の期首残高                        4,704,708
       勤務費用                        168,372
       利息費用                         7,558
       数理計算上の差異の発生額                        △31,353
       退職給付の支払額                      △2,920,688
       制度改定による変動額                           －
       為替変動による影響額                        △11,362
       その他                        △16,455
      退職給付債務の期末残高                        1,900,779
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                               （千円）
      非積立型制度の退職給付債務
                              1,900,779
      未認識過去勤務費用                          5,994
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,906,773
      退職給付引当金                        1,906,773

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,906,773
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                               （千円）
       勤務費用                         168,372
       利息費用
                                 7,558
       数理計算上の差異の費用処理額                        △31,353
       過去勤務債務の費用処理額                         △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                         142,702
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率    0.5％
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は87,966千円であります。
     第35期    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               （千円）
      退職給付債務の期首残高                        1,900,779
       勤務費用                        171,251
       利息費用                         10,280
       数理計算上の差異の発生額                        △29,517
       退職給付の支払額                       △114,101
      退職給付債務の期末残高                        1,938,692
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                               （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                        1,938,692
      未認識過去勤務費用                          4,120
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,942,812
      退職給付引当金                        1,942,812

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,942,812
                                41/52




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      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                               （千円）
       勤務費用                        153,392
       利息費用                         9,208
       数理計算上の差異の費用処理額                        △29,517
       過去勤務債務の費用処理額                        △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                         131,209
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率    0.8％
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は93,260千円であります。
     (ストック・オプション等関係)

     該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             第34期         第35期
                           (2020年3月31日)         (2021年3月31日)
                                (千円)        (千円)
     繰延税金資産
      未払費用                         140,844        116,119
      賞与引当金                         217,927        326,665
      退職給付引当金
                               583,853        594,889
      資産除去債務                          2,685        2,685
      その他                         242,912        209,769
     繰延税金資産小計                         1,188,221        1,250,127
      評価性引当額                        △812,395        △690,287
     繰延税金資産合計                          375,826        559,840
     繰延税金負債

      未払金                         147,947        180,949
     繰延税金負債合計
                               147,947        180,949
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                          227,879        378,891

     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
                            第34期          第35期
                          (2020年3月31日)          (2021年3月31日)
     法定実効税率                           30.62%        30.62%
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                           3.34%        0.94%
     評価性引当額                          △0.28%        △1.51%
     過年度法人税等                           0.49%        0.00%
     その他                           0.04%        0.02%
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                           34.21%        30.08%
     (資産除去債務関係)

     当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
     ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が
     計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合
     理的に見積り、直接減額しております。
     (賃貸等不動産関係)

     該当事項はありません。
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     (セグメント情報等)
     セグメント情報
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)        及び第35期      (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)
      当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
     1.サービスごとの情報
     単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報                                         (単位:千円)

                                             関連する
                 投資信託の名称                    委託者報酬
                                            セグメント名
         フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                             8,974,384       資産運用業
      フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
                                      8,352,497       資産運用業
            フィデリティ・日本成長株・ファンド                           5,276,573       資産運用業
     第35期    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

      1.サービスごとの情報                                         (単位:千円)
                   投資信託の運用         投資顧問業         その他         合計
       外部顧客への売上高              35,304,609        10,862,519          113,747       46,280,877
     2.地域ごとの情報

      (1)売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

      (1)委託者報酬                                        (単位:千円)
                                             関連する
                 投資信託の名称                    委託者報酬
                                            セグメント名
         フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                             7,613,617       資産運用業
      フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
                                      6,963,153       資産運用業
            フィデリティ・日本成長株・ファンド                           5,887,035       資産運用業
      (2)運用受託報酬

       運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
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     関連当事者情報
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
     1.関連当事者との取引
      (1)財務諸表提出会社の親会社
                           議決権等
                                関連当事
                           の所有（
                                            取引金額            期末残高
          会社等の    会社等の         事業の内
      種類            資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称    所在地          容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                            割合
                   千米ドル                           千円            千円
              英 領 バ               投資顧問     委託調査等報
                                                 未収入金
                                               －         477,134
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間    契約の再
           FIL                           酬 (注3)
      親会社
                     6,981
              ダ、ペン           業       委任等役
                           接100   ％
          Limited
                                     共通発生経費
              ブローク                  員の兼任                  未払金
                                            6,299,993            495,523
                                     負担額   (注4)
              市
                     千円                         千円            千円
                                     貸付金の回収
                                                 長期貸付金
                                            19,970,000            1,880,000
                                      (注1)
                                     利息の受取
                                                 未収入金
                                             43,406            4,221
          フィデリ
                                      (注1)
          テ ィ ・                   当社事業
                       グループ
                                     共通発生経費
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直    活動の管
                                                  未払金
                                             406,439            81,434
      親会社                 会社経営
                   4,510,000
                                     負担額   (注4)
          ン・ホー      区                 理等役員
                           接100   ％
                        管理
          ルディン                      の兼任
                                     連結法人税の
          グス株式
                                     個別帰属額
                                                  未払金
          会社
                                               －          66,142
                                     剰余金の配当             未払金
                                            20,000,000               －
                   千米ドル                           千円            千円

          FIL  Asia   シンガ
                       グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                 会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                        2,628,757            266,506
              ブルバー
                            接100％         負担額   (注4)
           Pte
                        管理
               ド市
          Limited
      (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

                            議決権等
                                関連当事
                            の所有（                取引金額            期末残高
          会社等の              事業の内
      属性        所在地     資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称              容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                             割合
                     千円                         千円            千円
                                     共通発生経費

                                                  未払金
                                             637,950
                                                          4,469
                                当社設定
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
              東京都港                  投資信託
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   10,007,500
               区                 の募集・
                                     投資信託販売
      つ会社    株式会社
                                                  未払金
                                 販売
                                     に係る代行手
                                             801,519
                                                         174,463
                                     数料  (注5)
                    千米ドル                           千円            千円
           FIL
          Investme
           nt　
                                当社事業
     同一の親        香港、セ
          Manage                          共通発生経費
                       証券投資         活動への
     会社をも        ントラル               なし                     未払金
                    22,897                         784,703            108,258
           ment             顧問業        サービス
                                     負担額   (注4)
     つ会社        市
                                の提供
          (Hong
          Kong)
          Limited
                                44/52





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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2.親会社に関する注記

      ·FIL   Limited（非上場）
      ·FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited（非上場）
      ·FIL   Japan   Holdings     (Singapore)      Pte  Limited（非上場）
      ·フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     第35期    (自  2020年4月1日       至  2021年3月31日)

     1.関連当事者との取引
      (1)財務諸表提出会社の親会社
                           議決権等
                                関連当事
                           の所有（
                                            取引金額            期末残高
          会社等の    会社等の         事業の内
      種類            資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称    所在地          容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                            割合
                   千米ドル                           千円            千円
              英 領 バ               投資顧問
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間    契約の再     共通発生経費
           FIL
      親会社                                            未払金
                     6,981                        9,231,998           4,108,489
              ダ、ペン           業       委任等役
                           接100   ％       負担額   (注3)
          Limited
              ブローク                  員の兼任
              市
                     千円                         千円            千円
                                     金銭の貸付
                                                 長期貸付金
                                            1,800,000            3,680,000
                                      (注1)
          フィデリ
                                     利息の受取
                                                 未収入金
                                              4,830            1,646
          テ ィ ・                   当社事業
                                      (注1)
                       グループ
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直    活動の管
      親会社                 会社経営
                   4,510,000
                                     共通発生経費
          ン・ホー      区                 理等役員
                           接100   ％
                                                  未払金
                                             365,300            77,826
                        管理
                                     負担額   (注3)
          ルディン                      の兼任
          グス株式
                                     連結法人税の
          会社
                                     個別帰属額
                                                  未払金
                                               －         2,090,219
                   千米ドル                           千円            千円
          FIL  Asia   シンガ
                       グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                 会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                        2,957,688            243,277
              ブルバー
                            接100％         負担額   (注3)
           Pte
                        管理
               ド市
          Limited
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      (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                            議決権等
                                関連当事
                            の所有（
                                            取引金額            期末残高
          会社等の              事業の内
      属性        所在地     資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称              容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                             割合
                     千円                         千円            千円
                                     共通発生経費

                                                 未収入金
                                             496,200
                                                         31,831
                                当社設定
                                     負担額   (注3)
      同一の親    フィデリ
              東京都港                  投資信託
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   10,857,500
               区                 の募集・
                                     投資信託販売
      つ会社    株式会社
                                                  未払金
                                 販売
                                     に係る代行手
                                             754,160
                                                         148,905
                                     数料  (注4)
                    千米ドル                           千円            千円
           FIL
          Investme
           nt　
                                当社事業
     同一の親        香港、セ
                                     共通発生経費
          Manage
                       証券投資         活動への
     会社をも        ントラル               なし                     未払金
                    22,897                         408,673            17,954
           ment             顧問業        サービス     負担額   (注3)
     つ会社        市
                                の提供
          (Hong
          Kong)
          Limited
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注4)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2.親会社に関する注記

      ·FIL   Limited（非上場）
      ·FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited（非上場）
      ·FIL   Japan   Holdings     (Singapore)      Pte  Limited（非上場）
      ·フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     (1株当たり情報)

                               第34期                  第35期
                             (自  2019年4月1日                (自  2020年4月1日
                             至  2020年3月31日)                 至  2021年3月31日)
     １株当たり純資産額                        172,673円19銭                  456,291円33銭
                              105,985円40銭                  283,618円14銭
     １株当たり当期純利益
     (注1)1.    なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     2.  1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第34期                第35期

                               (自  2019年4月1日              (自  2020年4月1日
               項目
                               至  2020年3月31日)               至  2021年3月31日)
                                 2,119,707                5,672,362
            当期純利益(千円)
        普通株主に帰属しない金額(千円)                          －                －
        普通株式に係る当期純利益(千円)
                                 2,119,707                5,672,362
             期中平均株式数                    20,000株                20,000株
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    ※　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第２　その他の関係法人の概況　１　名称、資本金の額及
       び事業の内容」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

                                   資本金の額

     ファンドの運営に
                     名称                            事業の内容
                               （2020年９月末日現在）
     おける役割
     受託会社

                                               銀行法に基づき銀行業
                みずほ信託銀行株式会
                                     247,369百万円
                                               を営むとともに、金融
                社
                                               機関の信託業務の兼営
                                               等に関する法律（兼営
     ＜参考情報＞
                株式会社日本カスト
                                               法）に基づき信託業務
     再信託受託会社
                                     51,000百万円
                ディ銀行
                                               を営んでいます。
                フィデリティ証券株式                              金融商品取引法に定め

     販売会社
                                     10,007百万円
                会社                              る第一種金融商品取引
                                               業を営んでいます。
                楽天証券株式会社                      7,495百万円
                株式会社ＳＢＩ証券                     48,323百万円

                auカブコム証券株式会

                                      7,196百万円
                社
                四国アライアンス証券

                                      3,000百万円
                株式会社
                岡三オンライン証券株

                                      2,500百万円
                式会社
                マネックス証券株式会

                                     12,200百万円
                社
                松井証券株式会社                     11,945百万円

                西日本シティＴＴ証券

                                      3,000百万円
                株式会社
                ひろぎん証券株式会社                      5,000百万円

                東海東京証券株式会社                      6,000百万円

                ＯＫＢ証券株式会社                      1,500百万円

                                               銀行法に基づき銀行業

                PayPay銀行株式会社                     37,250百万円
                                               を営んでいます。
                株式会社広島銀行                     54,573百万円
                株式会社南都銀行                     37,924百万円

                株式会社滋賀銀行                     33,076百万円

                株式会社大垣共立銀行                     46,733百万円

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                                     32,776百万円
                株式会社第四北越銀行
                                （2021年１月１日現在）
                スルガ銀行株式会社                     30,043百万円

                株式会社伊予銀行                     20,948百万円

                                     37,461百万円

                株式会社三十三銀行
                                （2021年５月１日現在）
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                     独立監査人の監査報告書

                                                    2021年6月21日

    フィデリティ投信株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東   京   事   務   所
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                        山    田    信    之    印
                        業 務 執 行 社 員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているフィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファンドの2020年10月27日から2021年4月26日
    までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
    いて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、フィデリティ・Ｊリート・アクティブ・ファンドの2021年4月26日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
    て終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンドから独立して
    おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる
    十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
      企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

      フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
    により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    （注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
    　　　2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
    次へ

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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2021年６月10日
      フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　大畑　茂
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
    ティ投信株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
      を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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