株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド 四半期報告書 第28期第1四半期(令和3年3月1日－令和3年5月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第28期第1四半期(令和3年3月1日－令和3年5月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド(E03463)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年７月14日
【四半期会計期間】 第28期第１四半期（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日）
【会社名】 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド
【英訳名】 Samantha Thavasa Japan Limited
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 門田 剛
【本店の所在の場所】 東京都港区三田一丁目４番１号
【電話番号】 03-6400-5524
【事務連絡者氏名】 取締役 永井 利博
【最寄りの連絡場所】 東京都港区三田一丁目４番１号
【電話番号】 03-6400-5524
【事務連絡者氏名】 取締役 永井 利博
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第27期 第28期
回次 第１四半期 第１四半期 第27期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年３月１日 自 2021年３月１日 自 2020年３月１日
会計期間
至 2020年５月31日 至 2021年５月31日 至 2021年２月28日
(百万円) 2,557 6,301 22,594
売上高
経常損失（△） (百万円) △ 1,177 △ 919 △ 3,599
親会社株主に帰属する四半期（当
(百万円) △ 1,185 △ 967 △ 10,049
期）純損失（△）
(百万円) △ 1,196 △ 981 △ 9,794
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) △ 758 5,810 6,792
純資産額
(百万円) 10,199 23,214 24,067
総資産額
１株当たり四半期（当期）純損失
(円) △ 33.58 △ 14.69 △ 186.23
金額（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
(円) － － －
（当期）純利益金額
(％) △ 9.4 23.9 27.3
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、１株当たり四半期（当期）純損失金額で
あり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第28期第１四半期連結累計期間より金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、
比較を容易にするため、第27期第１四半期連結累計期間及び第27期についても百万円単位に変更しておりま
す。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」について重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルスの拡大にともなう影響につきましては、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表
注記事項（追加情報）」をご参照ください。
重要事象等に関する事項
当社グループは当第１四半期連結累計期間に ９億94百万円 の営業損失を計上し、前々連結会計年度から継続して
営業損失を計上しております。
このような状況により継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しております。
当該事象を解消又は改善するための対応策として、2020年７月21日付けで株式会社フィットハウスと合併し、財務
基盤が強化されるとともに、株式会社コナカの連結子会社になることにより、同社より2020年10月15日に８億円の
長期借入を行うとともに、取引金融機関とは既往債務に約18億円を追加したリファイナンスを2020年10月30日に実
施いたしました。これらの借入により、当面の経営に支障をきたさない十分な資金を確保できたと判断しておりま
す。
これにより、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、国内外における新型コロナウイルス感染症の影響により、
３回目の緊急事態宣言が発令されたことで、経済活動は制限され、景気の先行きは不透明感を増している状況に
あります。
当社グループが属するファッション・アパレル業界におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴
う４月25日からの３回目の緊急事態宣言発令されたことにより、大型商業施設に対する休業や営業時間の短縮が
再び要請されるなど、依然として厳しい状況が続いております。
このような厳しい経営環境のもと、当社グループは全国の店舗におきまして、感染防止の取組みを実施しなが
ら営業を続けてまいりました。今年度は各ブランドが顧客をより明確にし、ブランドアイデンティティ―の更な
る確立を目指し取組みをしており、基幹ブランドであるサマンサタバサからはＳＤＧｓへの取組みとして、エシ
カルなファッションを提案する新ライン、サマンサグリーンがデビュー、時代とお客様のニーズに対応し、また
成長販路であるＥＣ、デジタル領域の強化、オムニコマースの推進を図り、既存顧客の買い物利便性の向上と新
規顧客の獲得を目指し、売上の回復を図ってまいりました。同時に仕入の削減や在庫販売の強化、人員の効率
化、広告宣伝費・販売促進費の抑制などの経費削減にも努めてまいりました。
店舗展開につきましては、バッグ事業は４店舗退店、ジュエリー事業は１店舗の出店、アパレル事業は３店舗
の出店、５店舗の退店となり、サマンサタバサグループ合計で前年度末比で５店舗純減し、当第１四半期連結会
計期間末の店舗数は304店舗となりました。
この結果、当第１四半期連結会計期間の売上高は 63億１百万円 （前年度比 146.4％増 ）、 営業損失は９億94百
万円 （前年度は 11億52百万の損失 ）、 経常損失は９億19百万円 （前年度は 11億77百万の損失 ）、 親会社株主に帰
属する四半期純損失９億67百万円 （前年度は 11億85百万の損失 ）となりました。
なお、当社グループは「ファッションブランドビジネス」の単一セグメントであるため、セグメント情報の記
載を行っておりません。
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② 財政状態の状況
（資産）
総資産は 232億14百万円 であり、前連結会計年度末と比較して ８億53百万円減少 しております。主な要因は、
現金及び預金が ５億２百万円 、受取手形及び売掛金が ３億18百万円減少 、商品及び製品が ２億11百万円 増加した
ことなどによるものであります。
（負債）
総負債は 174億４百万円 であり、前連結会計年度末と比較して １億28百万円増加 しております。主な要因は、
流動負債のその他が ５億23百万円 減少した一方、賞与引当金が １億98百万円 、短期借入金が ５億46百万円増加 し
たことなどによるものであります。
（純資産）
純資産は 58億10百万円 であり、前連結会計年度末と比較して ９億82百万円減少 しております。主な要因は、利
益剰余金が ９億67百万円減少 したことなどによるものであります。
(2）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略について重要な変更はあり
ません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に
ついて重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
発行可能株式総数（株）
種類
134,400,000
普通株式
134,400,000
計
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在
上場金融商品取引所名
現在発行数（株） 発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2021年５月31日） （2021年７月14日） 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
65,851,417 65,851,417
普通株式
（マザーズ）
あります。
65,851,417 65,851,417 － －
計
（注） 普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
総数増減数 総数残高 増減額 残高
年月日
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2021年３月１日～
－ 65,851,417 － 2,132,600 － 35,296
2021年５月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2021年２月28日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2021年５月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 200 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 65,838,200 658,382
普通株式 単元株式数 100株
13,017 － －
単元未満株式 普通株式
65,851,417 － －
発行済株式総数
－ 658,382 －
総株主の議決権
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式14株が含まれております。
②【自己株式等】
2021年５月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
対する所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
（自己保有株式）
東京都港区三田１
200 - 200 0.00
株式会社サマンサタバ
丁目4-1
サジャパンリミテッド
－ 200 - 200 0.00
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年３月１日から2021
年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。
なお、当社の監査法人は次の通り交代しております。
第27期連結会計年度 東邦監査法人
第28期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間 監査法人アリア
３． 金額の表示単位の変更 について
当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりまし
たが、当第１四半期連結会計期間及び当第１四半期連結累計期間より百万円単位で記載することに変更致しまし
た。 なお、前連結会計年度及び前第１四半期連結累計期間についても百万円単位に組替え表示しております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2021年２月28日) (2021年５月31日)
資産の部
流動資産
2,491 1,988
現金及び預金
1,474 1,156
受取手形及び売掛金
8,246 8,457
商品及び製品
1 1
仕掛品
110 103
原材料及び貯蔵品
439 360
その他
△ 2 △ 2
貸倒引当金
12,761 12,065
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
3,813 3,813
土地
2,926 2,864
その他
6,740 6,678
有形固定資産合計
無形固定資産
1,754 1,688
その他
1,754 1,688
無形固定資産合計
投資その他の資産
2,005 1,997
差入保証金
805 784
その他
2,810 2,782
投資その他の資産合計
11,306 11,149
固定資産合計
24,067 23,214
資産合計
負債の部
流動負債
1,085 1,208
支払手形及び買掛金
2,739 3,285
短期借入金
400 400
1年内返済予定の長期借入金
239 119
未払法人税等
238 436
賞与引当金
2,629 2,106
その他
7,332 7,557
流動負債合計
固定負債
9,028 8,932
長期借入金
232 245
ポイント引当金
682 668
その他
9,943 9,847
固定負債合計
17,275 17,404
負債合計
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（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2021年２月28日) (2021年５月31日)
純資産の部
株主資本
2,132 2,132
資本金
7,921 7,921
資本剰余金
△ 3,594 △ 4,561
利益剰余金
△ 0 △ 0
自己株式
6,459 5,492
株主資本合計
その他の包括利益累計額
45 51
その他有価証券評価差額金
63 △ 0
為替換算調整勘定
108 51
その他の包括利益累計額合計
224 266
非支配株主持分
6,792 5,810
純資産合計
24,067 23,214
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2020年３月１日 (自 2021年３月１日
至 2020年５月31日) 至 2021年５月31日)
2,557 6,301
売上高
833 3,012
売上原価
1,723 3,289
売上総利益
2,876 4,283
販売費及び一般管理費
営業損失（△） △ 1,152 △ 994
営業外収益
0 1
受取利息
－ 0
受取配当金
－ 84
為替差益
－ 28
不動産賃貸料
2 21
その他
3 137
営業外収益合計
営業外費用
6 31
支払利息
21 －
為替差損
0 30
その他
27 62
営業外費用合計
経常損失（△） △ 1,177 △ 919
特別利益
4 －
固定資産売却益
2 －
その他
7 －
特別利益合計
特別損失
0 2
固定資産除却損
－ 0
その他
0 2
特別損失合計
税金等調整前四半期純損失（△） △ 1,170 △ 922
16 21
法人税、住民税及び事業税
－ △ 9
法人税等調整額
16 11
法人税等合計
四半期純損失（△） △ 1,186 △ 933
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
△ 0 33
に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △ 1,185 △ 967
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2020年３月１日 (自 2021年３月１日
至 2020年５月31日) 至 2021年５月31日)
四半期純損失（△） △ 1,186 △ 933
その他の包括利益
2 6
その他有価証券評価差額金
△ 12 △ 54
為替換算調整勘定
△ 10 △ 47
その他の包括利益合計
△ 1,196 △ 981
四半期包括利益
（内訳）
△ 1,190 △ 1,023
親会社株主に係る四半期包括利益
△ 6 42
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（追加情報）
（会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響）
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが属するファッション・アパレル業界におきましては、新
型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う４月25日からの３回目の緊急事態宣言が発令されたことにより、大型商
業施設に対する休業や営業時間の短縮が再び要請されるなど、依然として厳しい状況が続いております。
この結果、前連結会計年度末時点において、当社グループで想定したコロナ収束時期は後ろ倒しになっており
ますが、現時点において、新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更は行っており
ません。
（財務制限条項）
短期借入金のうち837百万円、1年内返済予定の長期借入金400百万円、長期借入金のうち8,124百万円（2020年
10月27日付シンジケートローン契約）には下記の財務制限条項が付されております。
①2022年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日において、連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金
額を、2021年２月期末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75％に相当する金額、又
は直近の事業年度末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75％に相当する金額のう
ち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2021年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結及び単体の損益計算書に記載される経常損益を
２期連続して損失としないこと。
③株式会社コナカの連結子会社であることを維持すること。
④全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の８億円の借入
金の弁済を行わないこと。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2020年３月１日 （自 2021年３月１日
至 2020年５月31日） 至 2021年５月31日）
減価償却費 86百万円 160百万円
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（株主資本等関係）
前第１四半期連結累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年５月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年５月31日）
当社グループは、「ファッションブランドビジネス」の単一セグメントであるため、記載を省略しており
ます。
当第１四半期連結累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日）
当社グループは、「ファッションブランドビジネス」の単一セグメントであるため、記載を省略しており
ます。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2020年３月１日 （自 2021年３月１日
項目
至 2020年５月31日） 至 2021年５月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）
△33円58銭 △14円69銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）
△1,185 △967
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損
△1,185 △967
失金額（△）（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株） 35,296,000 65,851,203
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株
式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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四半期報告書
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年７月14日
株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド
取締役会 御中
監査法人アリア
東京都港区
代 表 社 員
公認会計士 茂木 秀俊 印
業務執行社員
代 表 社 員
公認会計士 山中 康之 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社サマ
ンサタバサジャパンリミテッドの2021年３月１日から2022年２月28日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期（20
21年３月１日から2021年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）に係
る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注
記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド及び連結子会社の20
21年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと
信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
その他の事項
会社の2021年２月28日をもって終了した前連結会計年度の第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間に係
る四半期連結財務諸表並びに前連結会計年度の連結財務諸表は、それぞれ、前任監査人によって四半期レビュー及び監
査が実施されている。前任監査人は、当該四半期連結財務諸表に対して2020年８月12日付けで無限定の結論を表明して
おり、また、当該連結財務諸表に対して2021年５月27日付けで無限定適正意見を表明している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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EDINET提出書類
株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド(E03463)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビ
ュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュ
ー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結
財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明すること
が求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象
や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重
要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと
、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフ
ガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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