インベスコ　世界高利回り債券ファンド 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第12期(令和2年10月16日－令和3年4月15日)

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2021年７月13日

      【計算期間】                     第12特定期間(自        2020年10月16日　至          2021年４月15日)

      【ファンド名】                     インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞

                           （毎月決算型）
                           インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞
                           （毎月決算型）
      【発行者名】                     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                     塚本　直樹

      【連絡場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【電話番号】                     （03）6447－3087

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
      ファンドの目的               世界の先進国および新興国の公社債等（国際機関債を含みま
                                        ※
                     す。）を実質的な主要投資対象                   とし、投資信託財産の着実な成長
                     と安定した収益の確保を図ることを目標として運用を行います。
                      ※ファンドは、投資信託証券を主要投資対象とするファンド・オブ・ファン
                       ズです。「実質的な主要投資対象」とは、投資信託証券を通じて投資する
                       投資対象をいいます。ファンドが主要投資対象とする投資信託証券は、イ
                       ンベスコ　世界高利回り債券　マザーファンドおよびインベスコ　マネー
                       プール・ファンド（適格機関投資家私募投信）です。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンド金5,000億円を限
                     度として信託金を追加することができます。
                     委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更すること
                     ができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                           商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追加
                     単位型投信
      型の別                             設定が行われ従来の信託財産とともに運用され
                     追加型投信
                                   るファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内および
                                   海外の資産による投資収益を実質的に源泉とす
                       海外
                                   る旨の記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産に
                                   よる主たる投資収益が実質的に債券を源泉とす
                不動産投信          その他資産
                                   る旨の記載があるもの
                 資産複合
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義につ
       いては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                   属性区分項目                           属性区分の定義
      投資対象                   株式               目論見書または信託約款において、そ
      資産                                  の他資産（投資信託証券）を投資対象
                 ( 一般)            ( 大型株)
                                       とする旨の記載があるもの
                ( 中小型株)
                                       ※ファンドが投資対象とする投資信託
                         債券
                                         証券は、債券（一般）を投資対象と
                 ( 一般)            ( 公債)
                                         しており、ファンドの実質的な投資
                 ( 社債)          ( その他債券)
                                         収益の源泉は債券（一般）です
              ( クレジット属性)
                      不動産投信
              その他資産（投資信託証券（債券　一般）                       ）
                        資産複合
              ( 資産配分固定型)            ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回              年2回         目論見書または信託約款において、年
                                       12回（毎月）決算する旨の記載がある
                 年4回           年6回（隔月）
                                       もの
              年12回（毎月）                 日々
                その他
      投資対象                                  目論見書または信託約款において、組
               グローバル                日本
      地域                                  入資産による投資収益が世界の資産お
                 北米              欧州
                                       よびエマージング地域（新興成長国
                アジア             オセアニア           （地域））の資産を源泉とする旨の記
                                       載があるもの
                中南米             アフリカ
                                       ※なお、ファンドにおいては「世界の
              中近東（中東）              エマージング
                                         資産」の中に「日本」を含みます
      投資形態                                  一般社団法人投資信託協会の「投資信
                    ファミリーファンド
                                       託等の運用に関する規則」第２条に規
                                       定するファンド・オブ・ファンズをい
                  ファンド・オブ・ファンズ
                                       います
      為替                                 目論見書または信託約款において、為
          ※
                                       替のヘッジを行わない旨の記載がある
      ヘッジ
               ＜為替ヘッジなし＞：為替ヘッジなし
                                       ものまたは為替のヘッジを行う旨の記
                                       載がないもの
                                       目論見書または信託約款において、為
               ＜為替ヘッジあり＞：為替ヘッジあり
                                       替のフルヘッジまたは一部の資産に為
               　　　　　　　　　　（フルヘッジ）
                                       替のヘッジを行う旨の記載があるもの
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しておりま

       す。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義につ
       いては、     一般社団法人投資信託協会              のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
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      ④ファンドの特色
              世界の高利回り債券に投資します。
               主として、世界のハイ・イールド債券および新興国公社債に実質的に投資します。
              トップダウンとボトムアップを融合したアクティブ運用を行い、高水準のイン
              カムゲインの確保に加え、キャピタルゲインの獲得を目指します。
              為替変動リスクについて、対応の異なる2つのファンドがあります。
               ＜為替ヘッジなし＞では、実質外貨建資産について、原則として、対円での為替ヘッ
               ジを行いません。
               ＜為替ヘッジあり＞では、実質外貨建資産について、原則として、対円での為替ヘッ
               ジを行うことにより、為替変動リスクの低減を図ることを基本とします。
              原則として、毎月15日（同日が休業日の場合は翌営業日）の決算日に分配を行
              います。委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。
              ＊上記はイメージ図であり、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証す


               るものではありません。
      ⑤ファンドの仕組み

                            ファンドの仕組み
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界の先進国および新興国の公社債

       等（国際機関債を含みます。）に実質的に投資を行うファンド・オブ・ファンズです。
      ＊ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により今後





       変更となることがあります。
      ＊各ファンド間でスイッチングが可能です。販売会社によっては、スイッチングの取り扱いを行わない場合や、＜為替ヘッジなし＞
       または＜為替ヘッジあり＞のどちらか一方のみの取り扱いの場合もあります。スイッチングの際の購入時手数料は、販売会社
       が定めるものとします。また、換金するファンドに対して税金がかかります。詳しくは、販売会社にご確認下さい。
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      ⑥ファンドのポイント
                           ファンドのポイント
      ■ 主として、世界のハイ・イールド債券および新興国公社債に実質的に投資し、高水準のイ

        ンカムゲインの確保に加え、キャピタルゲインの獲得を目指します。
      ⑦ファンドの運用プロセス








                             運用プロセス
      ■ トップダウンとボトムアップを融合し、ポートフォリオを構築します。

      ■ リスク管理とパフォーマンスの要因を、多面的にモニタリングします。
      ＊上記はファンドの実質的な投資対象であるインベスコ　世界高利回り債券　マザーファンドが投資する投資信託証券におけ






       る運用プロセスです。
       ◆ファンドの運用プロセス等は、2021年５月末現在のものであり、今後変更となる場合が

        あります。
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      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
    ＜投資対象とする投資信託証券の概要＞

    　投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により変更することがあります。

                   インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンド
       形態            証券投資信託（親投資信託）
                                      ※
       主要投資対象
                   主として別に定める投資信託証券                     に投資します。
                   ※別に定める投資信託証券については、後記「（参考）マザーファンドが投資対
                    象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
                                   ※
       主な投資態度
                   ・別に定める投資信託証券                 への投資を通じて、主として世界の先進
                    国および新興国の公社債等（国際機関債を含みます。）に実質的に
                    投資します。
                   ・投資信託証券への投資割合は、原則として、高位に保ちます。
                   ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行
                    いません。
                   ・投資対象とする投資信託証券は、委託者の判断により変更すること
                    があります。
                   ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準
                    ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用
                    を行うに適さないものとなったときは、上記の運用ができない場合
                    があります。
                   ※別に定める投資信託証券については、後記「（参考）マザーファンドが投資対
                    象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
       主な投資制限            ・投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
                   ・株式への直接投資は行いません。
                   ・外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                   ・デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       信託報酬等            ありません。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年４月15日および10月15日（同日が休業日の場合は翌営業日）
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              インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）
       形態            証券投資信託
       主要投資対象            主として、円貨建ての短期公社債および短期金融商品に投資します。
       主な投資態度            ・残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期公社債お
                    よび短期金融商品への投資により、利息等収益の確保を図り、あわ
                    せてコール・ローン等で運用を行うことにより流動性の確保を図り
                    ます。
       主な投資制限            ・株式への投資は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                   ・株式への投資は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社
                    債の新株予約権の行使により取得した株券、社債権者割当または株
                    主割当により取得した株券および優先株券に限ります。
                   ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下
                    とします。
                   ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                    以下とします。
                   ・外貨建て資産への投資は行いません。
                   ・デリバティブ取引は利用しません。
       信託報酬等            信託報酬：純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                   信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％
                             以内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜
                             き）
                   ＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年11月20日（同日が休業日の場合は翌営業日）
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    （参考）マザーファンドが投資対象とする投資信託証券の概要
       ファンド名            インベスコ・グローバル・ハイ・インカム・ファンド

       シェアクラス            クラスC-SD投資信託証券（米ドル建て）
       形態            ルクセンブルグ籍外国投資法人
       主要投資対象            世界のハイ・イールド債券および新興国の公社債等（国際機関債を含
                   みます。）に投資します。
       運用の基本方針            ・主として、世界のハイ・イールド債券および新興国の公社債等（国
                    際機関債を含みます。）に投資することにより、投資信託財産の長
                    期的な成長および高い収益の確保を目指します。
                   ・純資産総額の10％を超えない範囲で、公社債への直接投資の代替と
                    して、仕組債に投資することがあります。
                   ・投資目的および効率的な運用のため、デリバティブ取引を行うこと
                    があります。
                   ・原則として、対円での為替ヘッジは行いません。
       運用管理費用            当ファンドの平均純資産総額の年率0.75％に相当する額とします。
                              ※
       その他の費用
                   管理事務代行報酬            （当ファンドの平均純資産総額の年率0.20％を超
                   えない額）、監査費用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかり
                   ます。
                   ※管理事務代行会社、登録・名義書換事務代行会社等への報酬をいいます。
       申込手数料            ありません。
       解約手数料            ありません。
       管理会社            インベスコ・マネジメント・エス・エイ
       投資顧問会社            インベスコ・アドバイザーズ・インク
       決算日            毎年２月末日
       分配方針            分配は２月および８月の最終営業日に行われ、翌月の11日（ファンド
                   営業日でない場合は翌営業日）に支払われます。
       ◆ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託

        証券は、委託会社の判断により今後変更となることがあります。
     (2)  【ファンドの沿革】

      2015年５月１日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
      委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
      インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
      メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                          （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                          の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                          産に関する帳簿書類の作成などを行います。
      受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
      ＜再信託受託会社＞                    なお、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に信託
      日本マスタートラスト信託銀行                    事務の一部を委託することがあります。
      株式会社
      販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                          書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                          書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                          金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                          務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                  （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金            4,000百万円（2021年５月31日現在）
      沿革            1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資顧
                       問株式会社）設立
                  1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会社）
                       設立
                  1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が合
                       併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                  1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                  2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2021年５月31日現在）
                      名称             住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                             Perpetual      Park   Drive,
                   インベスコ・
                   ファー・イース          Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                   ト・リミテッド          Oxfordshire,        RG9   1HH,
                             United    Kingdom
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    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】
      基本方針               この投資信託は、投資信託財産の着実な成長と安定した収益の
                     確保を図ることを目標として運用を行います。
      主な投資態度               ・マザーファンド受益証券を通じて、別に定める投資信託証券
                       へ投資し、主として世界の先進国および新興国の公社債等
                       （国際機関債を含みます。）に実質的に投資します。
                     ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                     ・インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募
                       投信）を通じて、円貨建ての短期公社債および短期金融商品
                       に投資します。
                     ・実質外貨建資産については、以下の運用を行います。
                       ＜為替ヘッジなし＞原則として、対円での為替ヘッジを行い
                                   ません。
                       ＜為替ヘッジあり＞原則として、対円での為替ヘッジを行う
                                   ことにより、為替変動リスクの低減を図
                                   ることを基本とします。
                     ・マザーファンド受益証券を通じて投資対象とする投資信託証
                       券は、委託者の判断により変更することがあります。
                     ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       に準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が
                       上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の運
                       用ができない場合があります。
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     (2)  【投資対象】
      投資対象とする資産の               ａ．有価証券
      種類（特定資産（投資               ｂ．約束手形
      信託及び投資法人に関               ｃ．金銭債権
      する法律第２条第１項
      で定めるもの））
      投資対象とする資産の               ａ．為替手形
      種類（特定資産以外の
      資産）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券お
      券               よびインベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私
                     募投信）の受益権のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２
                     条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を除きます。）に投資することを指図することができま
                     す。
                     ａ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
                     ｂ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                     ｃ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                        14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ｄ．手形割引市場において売買される手形
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認
                       めるときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用する
                       ことができます。
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     (3)  【運用体制】
       ファンドの運用体制の概要
      内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライ






      定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果異常がある場
                       合、リスク管理委員会に報告します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部（20名程度）は、投資対象と
                       なる投資信託証券のパフォーマンス状況などを、運用リスク
                       管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリングを
                       継続的に実施します。
                     ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                     規程を定めています。
      ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
      対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                     行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2021年５月31日現在のものであり、委託会社の組

        織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               毎月15日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
      分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰り越し分を含む配当等
                       収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
                       す。
                     ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向、残存信
                       託期間等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断に
                       より分配を行わない場合もあります。
                     ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「分配金受取りコース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ＊当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドは、2015年５月１日から５月11日までの期間に主に
        投資を行っていたインベスコ　グローバル・ハイ・インカム・オープン（適格機関投資家私募投信）
        から支払われた33,597,624円の分配金を2015年５月12日に計上しました。かかる分配金は当ファンド
        の運用者として行ったポートフォリオマネジメントの結果に由来するものではなく、したがって、当
        ファンドの将来的な分配金の予測材料とするべきではありません。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
      投資信託証券への投資               投資信託証券（マザーファンド受益証券を含みます。）への投
      制限（運用の基本方               資割合には、制限を設けません。
      針）
      株式への投資制限（運               株式への直接投資は行いません。
      用の基本方針）
                                      ※
      外貨建資産への投資制
                     外貨建資産への実質投資割合                  には、制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
                     ※　実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、投資対象す
                        る投資信託証券に属する資産のうちファンドに属するとみなした額
                        （ファンドに属する投資信託証券の受益証券の時価総額に、投資信託
                        証券の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額
                        をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合をい
                        います。以下同じです。
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の直接利用は行いません。
      用（運用の基本方針）
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第19               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                     質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                     超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                     は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                     該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第20条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替ヘッジのため、外
      図（第21条）               国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
      資金の借り入れ（第27               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）                め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                     ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                     ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
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      ②法令に基づく投資制限
      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に国内外の債券

      など値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により
      基準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の
      皆さまの       投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落によ
      り、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

      価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                     は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                     の悪化などを反映し、下落することがあります。
                     ハイ・イールド債（投資適格未満債）は、投資適格の債券と比
                     べ、「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リスク」が高
                     い傾向にあります。
      価格変動リスク               《デリバティブの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （デリバティブ）               デリバティブ（金融派生商品）の価格は、対象となる指標（金
                     利、通貨、クレジットなど）の動向などを反映し、下落するこ
                     とがあります。また対象となる指標と異なる動きをする場合も
                     あります。
      信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                     因です。》
                     ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                     陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                     きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                     す。また、投資する金融商品やデリバティブ取引等の取引先に
                     債務不履行等が発生した場合に、損失が生じることがありま
                     す。
      カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                     下落要因です。》
                     投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                     たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                     有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                     ができなくなる可能性があります。
                     新興国・地域への投資は、先進国への投資に比べ、「カント
                     リー・リスク」「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リ
                     スク」が高い傾向にあります。
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      為替変動リスク               ＜為替ヘッジなし＞
                     《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
                     為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受けることにな
                     り、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での資産価値
                     が下落します。
                     ＜為替ヘッジあり＞
                     《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
                     す。》
                     為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変動リスクの
                     低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除できるとは限
                     りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の金利より低
                     い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコストがかかり
                     ます。
                     なお、ファンドの実質的な主要投資対象は米ドル建ての外国投
                     資信託証券です。＜為替ヘッジあり＞では、米ドルについて対
                     円での為替ヘッジを行いますが、当該外国投資信託証券を通じ
                     て米ドル建て以外の資産に投資する場合、＜為替ヘッジあり＞
                     においても米ドルに対する当該通貨の為替変動の影響を受ける
                     ことがあります。
      流動性リスク               《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
                     性があります。》
                     市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
                     は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
                     する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
                     す。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

      投資信託に関する留意点
      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
      ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
      式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                     いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                     証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                     の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
      コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                     遵守状況などをモニタリングし、その結果異常があればRMCに報
                     告し、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                     示し、是正状況を確認します。
      プロダクト・マネジメ               投資対象となる投資信託証券のパフォーマンス状況、ファンド
      ント本部               の流動性管理の状況などをIRMCに報告し、定性・定量面におけ
                     るモニタリングを継続的に実施します。また、ファンドの流動
                     性に関する緊急時対応策の有効性を検証し、その結果をIRMCに
                     報告します。
      パフォーマンス分析部               ファンドの流動性リスクに係るモニタリングや是正措置の策定
                     などの実務を統括し、その結果をIRMCに報告します。
    （参考）投資対象ファンドにおける投資リスク管理体制

      システムによる管理               売買管理システムにより、投資ガイドラインや投資制限等の違
                     反となる取引を事前に回避し、違反の可能性がある場合には、
                     運用部門に警告を発します。
      専門部門による管理               運用部門と独立した各専門部門により、以下の管理を行いま
                     す。
                     ・ファンドのパフォーマンスやポートフォリオ・リスク等の計
                      測・分析は、各専門部門で行われ、これらの計測・分析の結
                      果は運用部門に提供され、適宜、運用状況の確認ができる体
                      制としています。
                     ・コンプライアンス部門では、投資ガイドラインおよび法令等
                      の規定についての遵守状況をモニタリングし、必要に応じて
                      運用部門に是正指示や是正状況の確認を行います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

        どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
        スク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                               ※１                 ※２
      購入時手数料
                     ・購入時手数料            は、購入口数、購入金額                 または購入代
                        ※３
                       金   などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
                       に、販売会社が定める3.85％（税抜き3.50％）以内の手数料
                       率を乗じて得た額とします。
                     ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
                       情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
                       て、販売会社にお支払いいただきます。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ※１  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                     ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                     ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
      分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
      る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
      信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      信託報酬        日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.913％（税抜き0.83％）を乗じて
      の額        得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
              ます。
              なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途かかります
              ので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資信託財産の純資産総額
                                       ※
              に対して合計で年率1.663％（税込み）程度                           となります。
              ※この値はあくまでも目安であり、実際の投資信託証券の投資比率によって、実質的な
               信託報酬率は変動します。
              （参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等

               投資信託証券の名称                        信託報酬率等
               インベスコ　世界高            信託報酬はありません。
               利回り債券　マザー            投資対象とする投資信託証券において次の費用がかかりま
               ファンド            す。
                           [ インベスコ・グローバル・ハイ・インカム・ファンド　
                           クラスC-SD投資信託証券（米ドル建て）]
                           ＜運用管理費用＞
                           平均純資産総額の年率0.75％に相当する額
               インベスコ　マネー            ＜信託報酬＞
               プール・ファンド            純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                           ＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買委託手数料等の各
               （適格機関投資家私
                            種費用がかかります。
               募投信）
      信託報酬       信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。

      の配分
                         委託会社         販売会社         受託会社          合計
                 配分
                （年率）
                         0.05  ％       0.75  ％       0.03  ％       0.83  ％
              信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                 配分先                     役務の内容
                        ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面等
                委託会社
                        の作成、基準価額の算出等
                        購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファ
                販売会社
                        ンドの管理および事務手続き等
                受託会社       ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等
      支払方法        毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁す

              るものとします。
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     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      ①信託事務の諸経費
      該当する費用               ・資産を外国で保管する場合の費用
                     ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                     ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                     ・投資信託財産に関する租税
                     ・信託事務の処理等に要する諸費用
      計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                     額または計算方法を記載できません。
      支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
      ②その他諸費用

      該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                     ・法律顧問および税務顧問への報酬
                     ・受益権の管理事務等に関連する費用
                     ・有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書の作成お
                       よび届出または提出にかかる費用
                     ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
      計算方法等
                                 その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                     ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                     ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                     ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
      支払方法               毎日計上し、毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産
                     中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。
     （参考）投資対象となる投資信託証券のその他の費用

           投資信託証券の名称                             その他の費用
       インベスコ　世界高利回り債券　マ                     投資対象とする投資信託証券において、管理事務代行報酬
       ザーファンド                     （平均純資産総額の年率0.20％を超えない額）、監査費
                            用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかります。
      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
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      （ 参考）
      各費用をご負担いただく時期
      ＜照会先＞



      上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
      せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

        少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
        入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の
        口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金

                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
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      ◆上記は、2021年５月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
       税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
       ります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

     (1)  【投資状況】(2021年５月31日現在)

      ＜為替ヘッジなし＞
           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                       日本              26,858,064             99.85
      投資信託受益証券                       日本                49,750           0.18
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                             △10,460           △0.03
      合　計(純資産総額)                                     26,897,354            100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
      ＜為替ヘッジあり＞

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                       日本              13,155,870             99.89
      投資信託受益証券                       日本                49,750           0.37
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                             △36,291           △0.27
      合　計(純資産総額)                                     13,169,329            100.00
     ( 参考)インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      投資証券                    ルクセンブルグ                 39,012,126             97.49
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            1,002,833             2.50
      合　計(純資産総額)                                     40,014,959            100.00
     (2)  【投資資産】(2021年５月31日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
      ＜為替ヘッジなし＞
                                     帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                       数量
            種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                       ( 口数)
                                       ( 円)         ( 円)       ( ％)
                 インベスコ
         親投資信託                                1.1778          1.1839
      日本           世界高利回り債券             22,686,092                           99.85
         受益証券                              26,721,879          26,858,064
                 マザーファンド
                 インベスコ
         投資信託                                0.9951          0.9950
      日本           マネープール・               50,000                          0.18
         受益証券                                49,755          49,750
                 ファンド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                        99.85
           投資信託受益証券                        0.18
              合　計                   100.03
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      ＜為替ヘッジあり＞
                                     帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                       数量
            種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                       ( 口数)
                                       ( 円)         ( 円)       ( ％)
                 インベスコ
         親投資信託                                1.1778          1.1839
      日本           世界高利回り債券             11,112,316                           99.89
         受益証券                              13,089,141          13,155,870
                 マザーファンド
                 インベスコ　
         投資信託                                0.9951          0.9950
      日本           マネープール・               50,000                          0.37
         受益証券                                49,755          49,750
                 ファンド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                        99.89
           投資信託受益証券                        0.37
              合　計                   100.27
     ( 参考)インベスコ          世界高利回り債券　マザーファンド

                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
        国/                        数量
             種類        銘柄名                 帳簿価額金額          評価額金額         比率
       地域                        ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)      ( ％)
                 インベスコ・グロー
      ルクセン                                   1,353.34         1,359.92
            投資証券     バル・ハイ・インカ              28,686.94                         97.49
      ブルグ                                  38,823,206         39,012,126
                 ム・ファンド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
              投資証券                     97.49
              合　計                    97.49
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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     (3)  【運用実績】
      ①【純資産の推移】
      ＜為替ヘッジなし＞
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
         第１特定期間末(2015年10月15日)                            22       22     0.9452        0.9452
         第２特定期間末(2016年４月15日)                            20       21     0.8323        0.8423
         第３特定期間末(2016年10月17日)                            21       21     0.7826        0.7926
         第４特定期間末(2017年４月17日)                            23       23     0.7744        0.7844
         第５特定期間末(2017年10月16日)                            25       25     0.7644        0.7744
         第６特定期間末(2018年４月16日)                            23       24     0.6678        0.6778
         第７特定期間末(2018年10月15日)                            24       25     0.6479        0.6529
         第８特定期間末(2019年４月15日)                            24       24     0.6525        0.6555
         第９特定期間末(2019年10月15日)                            24       24     0.6204        0.6234
         第10特定期間末(2020年４月15日)                            22       22     0.5508        0.5538
         第11特定期間末(2020年10月15日)                            24       24     0.5848        0.5878
         第12特定期間末(2021年４月15日)                            26       26     0.6226        0.6256
                2020年５月末日                    23       －     0.5675           －
                2020年６月末日                    23       －     0.5784           －
                2020年７月末日                    23       －     0.5785           －
                2020年８月末日                    24       －     0.5911           －
                2020年９月末日                    24       －     0.5828           －
                2020年10月末日                    24       －     0.5741           －
                2020年11月末日                    24       －     0.5903           －
                2020年12月末日                    25       －     0.5978           －
                2021年１月末日                    25       －     0.6037           －
                2021年２月末日                    25       －     0.6122           －
                2021年３月末日                    26       －     0.6317           －
                2021年４月末日                    26       －     0.6239           －
                2021年５月末日                    26       －     0.6264           －
      ＜為替ヘッジあり＞

                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
         第１特定期間末(2015年10月15日)                            11       11     0.9521        0.9521
         第２特定期間末(2016年４月15日)                            11       11     0.9240        0.9300
         第３特定期間末(2016年10月17日)                            12       12     0.9390        0.9450
         第４特定期間末(2017年４月17日)                            12       12     0.9181        0.9241
         第５特定期間末(2017年10月16日)                            12       13     0.9046        0.9106
         第６特定期間末(2018年４月16日)                            12       12     0.8514        0.8574
         第７特定期間末(2018年10月15日)                            11       11     0.8068        0.8098
         第８特定期間末(2019年４月15日)                            12       12     0.8078        0.8108
         第９特定期間末(2019年10月15日)                            12       12     0.7871        0.7901
         第10特定期間末(2020年４月15日)                            11       11     0.7042        0.7072
         第11特定期間末(2020年10月15日)                            13       13     0.7638        0.7668
         第12特定期間末(2021年４月15日)                            13       13     0.7893        0.7923
                2020年５月末日                    11       －     0.7238           －
                2020年６月末日                    11       －     0.7369           －
                2020年７月末日                    12       －     0.7585           －
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                2020年８月末日                    12       －     0.7702           －
                2020年９月末日                    12       －     0.7567           －
                2020年10月末日                    12       －     0.7545           －
                2020年11月末日                    12       －     0.7814           －
                2020年12月末日                    13       －     0.7944           －
                2021年１月末日                    14       －     0.7955           －
                2021年２月末日                    13       －     0.7944           －
                2021年３月末日                    13       －     0.7881           －
                2021年４月末日                    13       －     0.7907           －
                2021年５月末日                    13       －     0.7887           －
      ②【分配の推移】

      ＜為替ヘッジなし＞
                                              １口当たりの分配金
                                                   (円)
         第１特定期間         (2015年５月１日～2015年10月15日)                                     0.0000
         第２特定期間         (2015年10月16日～2016年４月15日)                                     0.0500
         第３特定期間         (2016年４月16日～2016年10月17日)                                     0.0600
         第４特定期間         (2016年10月18日～2017年４月17日)                                     0.0600
         第５特定期間         (2017年４月18日～2017年10月16日)                                     0.0600
         第６特定期間         (2017年10月17日～2018年４月16日)                                     0.0600
         第７特定期間         (2018年４月17日～2018年10月15日)                                     0.0350
         第８特定期間         (2018年10月16日～2019年４月15日)                                     0.0200
         第９特定期間         (2019年４月16日～2019年10月15日)                                     0.0180
         第10特定期間         (2019年10月16日～2020年４月15日)                                     0.0180
         第11特定期間         (2020年４月16日～2020年10月15日)                                     0.0180
         第12特定期間         (2020年10月16日～2021年４月15日)                                     0.0180
      ＜為替ヘッジあり＞

                                              １口当たりの分配金
                                                   (円)
         第１特定期間         (2015年５月１日～2015年10月15日)                                     0.0000
         第２特定期間         (2015年10月16日～2016年４月15日)                                     0.0300
         第３特定期間         (2016年４月16日～2016年10月17日)                                     0.0360
         第４特定期間         (2016年10月18日～2017年４月17日)                                     0.0360
         第５特定期間         (2017年４月18日～2017年10月16日)                                     0.0360
         第６特定期間         (2017年10月17日～2018年４月16日)                                     0.0360
         第７特定期間         (2018年４月17日～2018年10月15日)                                     0.0210
         第８特定期間         (2018年10月16日～2019年４月15日)                                     0.0180
         第９特定期間         (2019年４月16日～2019年10月15日)                                     0.0180
         第10特定期間         (2019年10月16日～2020年４月15日)                                     0.0180
         第11特定期間         (2020年４月16日～2020年10月15日)                                     0.0180
         第12特定期間         (2020年10月16日～2021年４月15日)                                     0.0180
      ③【収益率の推移】

                                     収益率(％)
                          為替ヘッジなし                   為替ヘッジあり
      第１特定期間                              △5.48                    △4.79
      第２特定期間                              △6.65                     0.20
      第３特定期間                               1.24                    5.52
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      第４特定期間                               6.62                    1.61
      第５特定期間                               6.46                    2.45
      第６特定期間                              △4.79                    △1.90
      第７特定期間                               2.26                  △2.77
      第８特定期間                               3.80                    2.35
      第９特定期間                              △2.16                    △0.33
      第10特定期間                              △8.32                    △8.25
      第11特定期間                               9.44                   11.02
      第12特定期間                               9.54                    5.70
      　(注１)収益率は、各特定期間末の基準価額（分配落の額）から前特定期間末の基準価額(分配落の額。以
          下「前特定期末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算し、前
          特定期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。
      　(注２)第１特定期間については、前特定期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用
          しております。
     (4)  【設定及び解約の実績】

                        為替ヘッジなし                     為替ヘッジあり
                    設定数量(口)          解約数量(口)           設定数量(口)          解約数量(口)
      第１特定期間                24,050,000                －     12,050,000                －
      第２特定期間                1,131,120               －       374,104              －
      第３特定期間                1,947,836            11,174         1,012,951            52,678
      第４特定期間                2,672,616            23,011          467,438              －
      第５特定期間                3,014,568            11,998          495,116              －
      第６特定期間                2,964,104            19,877          563,718          527,210
      第７特定期間                2,778,662             3,799         425,707           10,782
      第８特定期間                1,429,079          2,148,836            337,579            1,416
      第９特定期間                1,093,052            138,717          344,858            1,762
      第10特定期間                1,331,997            26,457         1,465,882          1,040,871
      第11特定期間                1,439,685            48,373         4,176,212          2,533,372
      第12特定期間                29,982,104          28,951,307           5,169,309          5,370,361
    　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
    　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
      購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
                     「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                     投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                     す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                     なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                     度の適用はありません。
      購入申込不可日               ニューヨークまたはルクセンブルグのいずれかの銀行休業日に
                     該当する日には、購入のお申し込みの受け付けを行いません。
      購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                       の２コースがあります。
                     ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                       とします。
      購入申込締切時間               ・原則として毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが行
                       われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当
                       日の申込受付分とします。
                     ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
      購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                     ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                     場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                     します。
      購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                     受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.85％（税
                     抜き3.50％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                     ・「分配金再投資コース」
                       販売会社の定める購入単位に従った投資者ご指定の金額を、
                       購入代金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきま
                       す。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                     ・「分配金受取りコース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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      購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
      る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                     ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                     ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                     ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ２【換金（解約）手続等】

      換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
      換金申込不可日               ニューヨークまたはルクセンブルグのいずれかの銀行休業日に
                     該当する日には、換金のお申し込みの受け付けを行いません。
      換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                     われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                     の申込受付分とします。
                     当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                     て取り扱います。
      換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      換金手数料               ありません。
      信託財産留保額               ありません。
      換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して６営業日目から、
                     販売会社でお支払いいたします。
      換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
      けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                     ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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      換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
      取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                     ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
      償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                     日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                     る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                     ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産を法令およ
                    び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資
                    信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産
                    総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金
                    額をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。
                    また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の
                    対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に＜為替ヘッジなし＞は「高利回
                    り無」、＜為替ヘッジあり＞は「高利回り有」の銘柄名で掲載さ
                    れるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法
                       投資資産                   評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     投資信託証券          投資信託証券の基準価額で評価します。
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     (2)  【保管】
      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                       されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               2015年５月１日から2025年４月15日までとします。
                     なお、信託契約の一部解約により、各ファンドの受益権の総口
                     数が30億口を下回ることとなった場合などは、信託期間の途中
                     で償還することがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎月16日から翌月15日まで
                     とします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、各ファンドの受益権
                      の総口数が30億口を下回ることとなった場合、信託期間中にお
                      いてファンドの信託契約を解約することが受益者のため有利で
                      あると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
                      は、受託会社と合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信
                      託を終了させることができます。
                    ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                    ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお




                     いて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
                     録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
                     生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には適用
                     しません。
                    ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたとき
                     は、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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      信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                           ※
                      との併合      を行うことができます。
                      ※投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                    ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                    ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした





                     場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または
                     電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合
                     にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
                     された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
                    ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよう
                     とするときは、上記の手続きに従います。
      反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
      買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                    行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                    める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                    ん。
      関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
      更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
      きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                    す。自動延長後の取り扱いも同様です。
      運用報告書              ・委託会社は、年２回（４月と10月の決算時）および償還時に交
                      付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４
                      項に定める運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れて
                      いる受益者に対して交付します。
                    ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                    ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
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    ４【受益者の権利等】
      分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                     ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                     ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                     ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                     ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                     ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
      （解約）請求権
      受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                     ンドの受益権を保有します。
      帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                     信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                     ます。
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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

      大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ( 2)  当ファンドの計算期間は６カ月未満であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。

     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間(2020年10月16

      日から2021年４月15日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を
      受けております。
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     １【財務諸表】

     【インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）】
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                (2020年10月15日現在)              (2021年４月15日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         49,780              49,755
         投資信託受益証券
                                       24,318,158              26,534,984
         親投資信託受益証券
                                           304               －
         未収入金
                                       24,368,242              26,584,739
         流動資産合計
                                       24,368,242              26,584,739
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         124,261              127,353
         未払収益分配金
                                           304               －
         未払解約金
                                           659              840
         未払受託者報酬
                                         17,525              22,417
         未払委託者報酬
                                          2,178              2,785
         その他未払費用
                                         144,927              153,395
         流動負債合計
                                         144,927              153,395
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       41,420,477              42,451,274
         元本
         剰余金
                                      △ 17,197,162             △ 16,019,930
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       27,898,816              16,845,188
          （分配準備積立金）
                                       24,223,315              26,431,344
         元本等合計
                                       24,223,315              26,431,344
       純資産合計
                                       24,368,242              26,584,739
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 自  2020年４月16日             自  2020年10月16日
                                 至  2020年10月15日             至  2021年４月15日
      営業収益
                                        2,236,739              2,408,468
       有価証券売買等損益
                                        2,236,739              2,408,468
       営業収益合計
      営業費用
                                          3,894              4,280
       受託者報酬
                                         103,857              114,091
       委託者報酬
                                         12,877              14,153
       その他費用
                                         120,628              132,524
       営業費用合計
                                        2,116,111              2,275,944
      営業利益又は営業損失（△）
                                        2,116,111              2,275,944
      経常利益又は経常損失（△）
                                        2,116,111              2,275,944
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                           129             95,408
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      △ 17,980,048             △ 17,197,162
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         20,256            10,836,434
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         20,256            10,836,434
       少額
                                         617,363             11,080,908
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                         617,363             11,080,908
       加額
                                         735,989              758,830
      分配金
                                      △ 17,197,162             △ 16,019,930
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基           (1)投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                 す。
                (2)親投資信託受益証券

                 　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

     　当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に
     重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 前期                           当期
            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
     1.期首元本額                   40,029,165円        1.期首元本額                   41,420,477円
     　期中追加設定元本額                    1,439,685円        　期中追加設定元本額                   29,982,104円
     　期中解約元本額                      48,373円      　期中解約元本額                   28,951,307円
     2.特定期間末日における受益権の総数                           2.特定期間末日における受益権の総数

                        41,420,477口                           42,451,274口
     3.元本の欠損                           3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                           　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は17,197,162円であり                           回っており、その差額は16,019,930円であり
     ます。                           ます。
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                 前期                           当期
             自  2020年４月16日                         自  2020年10月16日
             至  2020年10月15日                         至  2021年４月15日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     (2020年４月16日から2020年５月15日までの計                           (2020年10月16日から2020年11月16日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除した額(0                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     円)、信託約款に規定される収益調整金                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     (3,993,882円)及び分配準備積立金                           れる収益調整金(4,499,455円)及び分配準備積
     (27,237,252円)より分配対象収益は                           立金(27,772,105円)より分配対象収益は
     31,231,134円(１万口当たり7,752.07円)であ                           32,271,560円(１万口当たり7,740.40円)であ
     り、うち120,862円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち125,076円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年５月16日から2020年６月15日までの計                           (2020年11月17日から2020年12月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(4,096,895円)及び分配準備積                           れる収益調整金(4,625,627円)及び分配準備積
     立金(27,237,252円)より分配対象収益は                           立金(27,767,304円)より分配対象収益は
     31,334,147円(１万口当たり7,722.08円)であ                           32,392,931円(１万口当たり7,710.40円)であ
     り、うち121,731円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち126,035円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年６月16日から2020年７月15日までの計                           (2020年12月16日から2021年１月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(4,169,882円)及び分配準備積                           れる収益調整金(4,660,537円)及び分配準備積
     立金(27,236,781円)より分配対象収益は                           立金(27,765,510円)より分配対象収益は
     31,406,663円(１万口当たり7,692.07円)であ                           32,426,047円(１万口当たり7,680.40円)であ
     り、うち122,489円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち126,657円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
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     (2020年７月16日から2020年８月17日までの計                           (2021年１月16日から2021年２月15日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(4,207,271円)及び分配準備積                           れる収益調整金(4,646,971円)及び分配準備積
     立金(27,211,920円)より分配対象収益は                           立金(27,610,271円)より分配対象収益は
     31,419,191円(１万口当たり7,662.07円)であ                           32,257,242円(１万口当たり7,650.40円)であ
     り、うち123,018円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち126,492円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年８月18日から2020年９月15日までの計                           (2021年２月16日から2021年３月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における配当等収益から費用を                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     控除した額(693,620円)、有価証券売買等損益                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定                           額(627,492円)、解約に伴う当期純利益金額分
     される収益調整金(4,245,829円)及び分配準備                           配後の有価証券売買等損益から費用を控除
     積立金(27,205,544円)より分配対象収益は                           し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款
     32,144,993円(１万口当たり7,800.40円)であ                           に規定される収益調整金(4,772,929円)及び分
     り、うち123,628円(１万口当たり30円)を分配                           配準備積立金(27,544,557円)より分配対象収
     金額としております。                           益は32,944,978円(１万口当たり7,768.96円)
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           であり、うち127,217円(１万口当たり30円)を
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           分配金額としております。
     充当する方法によっております。                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
                                資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                充当する方法によっております。
     (2020年９月16日から2020年10月15日までの計                           (2021年３月16日から2021年４月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除した額(0                           有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
     円)、信託約款に規定される収益調整金                           円)、信託約款に規定される収益調整金
     (4,286,628円)及び分配準備積立金                           (16,008,955円)及び分配準備積立金
     (27,898,816円)より分配対象収益は                           (16,845,188円)より分配対象収益は
     32,185,444円(１万口当たり7,770.41円)であ                           32,854,143円(１万口当たり7,739.25円)であ
     り、うち124,261円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち127,353円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
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    (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

      及び金融商品に          対象としております。
      係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　世
                界高利回り債券　マザーファンドです。
                　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                れております。
                　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、デリバティブの価格
                変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動
                性リスク等にさらされております。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引を利用しております。当
                該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
                確定することに限定しているため、親投資信託受益証券に対して重大な
                影響をおよぼすものではありません。また、親投資信託受益証券が利用
                している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
                ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
                識しております。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                        前期                       当期
        項　目
                   (2020年10月15日現在)                       (2021年４月15日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
      上額、時価及        計上しているため、その差額はあり
      びこれらの差        ません。
      額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
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               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品
               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

      価等に関する        基づく価額のほか、市場価格がない
      事項の補足事        場合には合理的に算定された価額が
      項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                            前期                    当期
                      (2020年10月15日現在)                    (2021年４月15日現在)
         種　　類
                       当特定期間の損益に                    当特定期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                              △5                    △5
      親投資信託受益証券                            △87,065                    △15,878
         合　　計                         △87,070                    △15,883
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                 前期                           当期
            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 前期                           当期
             自  2020年４月16日                         自  2020年10月16日
             至  2020年10月15日                         至  2021年４月15日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

                 前期                           当期
            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
         １口当たり純資産額　0.5848円                           １口当たり純資産額　0.6226円
        (１万口当たり純資産額　5,848円)                           (１万口当たり純資産額　6,226円)
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    (4)  【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

    (投資信託受益証券)
                                              (2021年４月15日現在)
       種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                          50,000             49,755
             投信）
             合計                          50,000             49,755
    (親投資信託受益証券)

                                              (2021年４月15日現在)
       種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　世界高利回り債
                                     22,687,230             26,534,984
     受益証券        券　マザーファンド
             合計                       22,687,230             26,534,984
    ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
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     【インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）】

     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                (2020年10月15日現在)              (2021年４月15日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         49,780              49,755
         投資信託受益証券
                                       13,333,747              13,660,287
         親投資信託受益証券
                                         80,637              43,975
         派生商品評価勘定
                                       13,464,164              13,754,017
         流動資産合計
                                       13,464,164              13,754,017
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         52,636              52,033
         未払収益分配金
                                           10              －
         未払解約金
                                           334              369
         未払受託者報酬
                                          8,979              9,775
         未払委託者報酬
                                          1,100              1,211
         その他未払費用
                                         63,059              63,388
         流動負債合計
                                         63,059              63,388
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       17,545,474              17,344,422
         元本
         剰余金
                                      △ 4,144,369             △ 3,653,793
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       11,664,131               8,814,171
          （分配準備積立金）
                                       13,401,105              13,690,629
         元本等合計
                                       13,401,105              13,690,629
       純資産合計
                                       13,464,164              13,754,017
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 自  2020年４月16日             自  2020年10月16日
                                 至  2020年10月15日             至  2021年４月15日
      営業収益
                                        1,127,184              1,267,595
       有価証券売買等損益
                                         182,671             △ 478,115
       為替差損益
                                        1,309,855               789,480
       営業収益合計
      営業費用
                                          1,984              2,163
       受託者報酬
                                         52,986              57,339
       委託者報酬
                                          6,511              7,075
       その他費用
                                         61,481              66,577
       営業費用合計
                                        1,248,374               722,903
      営業利益又は営業損失（△）
                                        1,248,374               722,903
      経常利益又は経常損失（△）
                                        1,248,374               722,903
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          3,544              8,780
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      △ 4,704,103             △ 4,144,369
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         624,312             1,164,337
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         624,312             1,164,337
       少額
                                        1,012,049              1,084,333
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        1,012,049              1,084,333
       加額
                                         297,359              303,551
      分配金
                                      △ 4,144,369             △ 3,653,793
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)投資信託受益証券
      基準及び評価方           　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
      法           す。
                (2)親投資信託受益証券

                 　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
     2.デリバティブ等           為替予約取引

      の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、当ファンドの特定期間末日における
      評価方法          わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

     　当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に
     重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 前期                           当期
            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
     1.期首元本額                   15,902,634円        1.期首元本額                   17,545,474円
     　期中追加設定元本額                    4,176,212円        　期中追加設定元本額                    5,169,309円
     　期中解約元本額                    2,533,372円        　期中解約元本額                    5,370,361円
     2.特定期間末日における受益権の総数                           2.特定期間末日における受益権の総数

                        17,545,474口                           17,344,422口
     3.元本の欠損                           3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                           　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は4,144,369円でありま                           回っており、その差額は3,653,793円でありま
     す。                           す。
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                 前期                           当期
             自  2020年４月16日                         自  2020年10月16日
             至  2020年10月15日                         至  2021年４月15日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     (2020年４月16日から2020年５月15日までの計                           (2020年10月16日から2020年11月16日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除した額(0                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     円)、信託約款に規定される収益調整金                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     (1,816,860円)及び分配準備積立金                           れる収益調整金(4,898,267円)及び分配準備積
     (13,082,304円)より分配対象収益は                           立金(10,798,052円)より分配対象収益は
     14,899,164円(１万口当たり9,354.21円)であ                           15,696,319円(１万口当たり9,405.42円)であ
     り、うち47,783円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち50,065円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年５月16日から2020年６月15日までの計                           (2020年11月17日から2020年12月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(2,608,186円)及び分配準備積                           れる収益調整金(6,103,406円)及び分配準備積
     立金(13,054,776円)より分配対象収益は                           立金(10,544,708円)より分配対象収益は
     15,662,962円(１万口当たり9,324.21円)であ                           16,648,114円(１万口当たり9,375.39円)であ
     り、うち50,394円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち53,271円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年６月16日から2020年７月15日までの計                           (2020年12月16日から2021年１月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(2,491,558円)及び分配準備積                           れる収益調整金(6,046,760円)及び分配準備積
     立金(12,422,859円)より分配対象収益は                           立金(9,284,247円)より分配対象収益は
     14,914,417円(１万口当たり9,294.23円)であ                           15,331,007円(１万口当たり9,345.42円)であ
     り、うち48,140円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち49,214円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     (2020年７月16日から2020年８月17日までの計                           (2021年１月16日から2021年２月15日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(2,981,269円)及び分配準備積                           れる収益調整金(6,825,440円)及び分配準備積
     立金(12,422,648円)より分配対象収益は                           立金(8,505,190円)より分配対象収益は
     15,403,917円(１万口当たり9,264.23円)であ                           15,330,630円(１万口当たり9,315.33円)であ
     り、うち49,881円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち49,372円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2020年８月18日から2020年９月15日までの計                           (2021年２月16日から2021年３月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(350,757円)、解約に伴う当期純利益金額分                           額(308,169円)、解約に伴う当期純損失金額分
     配後の有価証券売買等損益から費用を控除し                           配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金                           た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金
     (3,646,532円)及び分配準備積立金                           (6,845,989円)及び分配準備積立金(8,505,188
     (11,313,383円)より分配対象収益は                           円)より分配対象収益は15,659,346円(１万口
     15,310,672円(１万口当たり9,465.46円)であ                           当たり9,471.97円)であり、うち49,596円(１
     り、うち48,525円(１万口当たり30円)を分配                           万口当たり30円)を分配金額としております。
     金額としております。                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           充当する方法によっております。
     充当する方法によっております。
     (2020年９月16日から2020年10月15日までの計                           (2021年３月16日から2021年４月15日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(815円)、解約に伴う当期純損失金額分配後
     有価証券売買等損益から費用を控除した額(0                           の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰
     円)、信託約款に規定される収益調整金                           越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定
     (4,890,813円)及び分配準備積立金                           される収益調整金(7,563,259円)及び分配準備
     (11,664,131円)より分配対象収益は                           積立金(8,813,356円)より分配対象収益は
     16,554,944円(１万口当たり9,435.44円)であ                           16,377,430円(１万口当たり9,442.45円)であ
     り、うち52,636円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち52,033円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
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    (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

      及び金融商品に          対象としております。
      係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　世
                界高利回り債券　マザーファンドです。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
                すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
                ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
                た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
                従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
                スクはほとんどないと認識しております。
                　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                れております。
                　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、デリバティブの価格
                変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動
                性リスク等にさらされております。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引を利用しております。当
                該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
                確定することに限定しているため、親投資信託受益証券に対して重大な
                影響をおよぼすものではありません。また、親投資信託受益証券が利用
                している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
                ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
                識しております。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
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     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項
                        前期                       当期
        項　目
                   (2020年10月15日現在)                       (2021年４月15日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
      上額、時価        計上しているため、その差額はあり
      及びこれら        ません。
      の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　「(デリバティブ取引等に関する                       　同左
               注記)」に記載しております。
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

      価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
      る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
      足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                           前期                     当期
                      (2020年10月15日現在)                     (2021年４月15日現在)
         種　　類
                      当特定期間の損益に                     当特定期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                              △5                     △5
     親投資信託受益証券                            △44,623                      75,779
         合　　計                        △44,628                      75,774
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
    前期(2020年10月15日現在)
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                                  うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                     12,717,559          －     12,636,922             80,637
           合　　計               12,717,559          －     12,636,922             80,637
    当期(2021年４月15日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                     12,847,087          －     12,803,112             43,975
           合　　計               12,847,087          －     12,803,112             43,975
    ( 注)時価の算定方法

    　　為替予約の時価
    　　　(1)当特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
          す。
     　　　　①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
     　　　　　イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
     　　　　　ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
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    (関連当事者との取引に関する注記)
                 前期                           当期
             自  2020年４月16日                         自  2020年10月16日
             至  2020年10月15日                         至  2021年４月15日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

                 前期                           当期
            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
         １口当たり純資産額　0.7638円                           １口当たり純資産額　0.7893円
        (１万口当たり純資産額　7,638円)                           (１万口当たり純資産額　7,893円)
    (4)  【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

    (投資信託受益証券)
                                              (2021年４月15日現在)
       種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                          50,000             49,755
             投信）
             合計                          50,000             49,755
    (親投資信託受益証券)

                                              (2021年４月15日現在)
       種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　世界高利回り債
                                     11,679,452             13,660,287
     受益証券        券　マザーファンド
             合計                       11,679,452             13,660,287
    ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
    参考情報

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　当ファンドは、「インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンド」受益証券及び「インベス
    コ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券を主要投資対象としており、
    貸 借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ　マネープール・ファ
    ンド（適格機関投資家私募投信）」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ　世界高利
    回り債券　マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
    「インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
    貸借対照表

                                                     (単位：円)
                             (2020年10月15日現在)                (2021年４月15日現在)
                        注記
            区　分
                        番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                 631,599                   41
     　　コール・ローン                                1,236,027                1,671,644
     　　投資証券                               36,415,631                38,522,552
     　　流動資産合計                               38,283,257                40,194,237
     　資産合計                               38,283,257                40,194,237
     負債の部
     　流動負債
     　　未払金                                 631,560                   －
     　　未払解約金                                    304                 －
     　　未払利息                                     3                4
     　　流動負債合計                                 631,867                    4
     　負債合計                                 631,867                    4
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               35,473,814                34,366,682
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                2,177,576                5,827,551
     　　元本等合計                               37,651,390                40,194,233
     　純資産合計                               37,651,390                40,194,233
     負債純資産合計                               38,283,257                40,194,237
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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     1.有価証券の評価            投資証券
       基準及び評価方          　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
       法          　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金
                 融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するも
                 のをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、そ
                 れに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基
                 づいて評価しております。
     2.デリバティブ等            為替予約取引

       の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場
       評価方法          の仲値によって計算しております。
     3.その他財務諸表            外貨建取引等の処理基準

       作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
       本となる重要な          12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額を
       事項          もって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外
                 国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨
                 基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売
                 却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円
                 換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相
                 当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺し
                 た差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

     　本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の
     見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を
     省略しております。
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    ( 貸借対照表に関する注記)
                          (2020年10月15日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                              34,396,919円
     　同期中における追加設定元本額                                               4,158,820円
     　同期中における解約元本額                                               3,081,925円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                           (金　　額)
     　インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞
      （毎月決算型）                                             22,911,399円
     　インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞
      （毎月決算型）                                             12,562,415円
     　合計
                                                   35,473,814円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                              35,473,814口
                          (2021年４月15日現在)

     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                              35,473,814円
     　同期中における追加設定元本額                                              20,102,411円
     　同期中における解約元本額                                              21,209,543円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                           (金　　額)
     　インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞
      （毎月決算型）                                             22,687,230円
     　インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞
      （毎月決算型）                                             11,679,452円
     　合計
                                                   34,366,682円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                              34,366,682口
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    (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          　投資する主な投資証券は、インベスコ・グローバル・ハイ・インカ
      係るリスク          ム・ファンド        クラスC-SD投資信託証券（米ドル建て）です。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定する
                ことに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすも
                のではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相
                手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約
                不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
                　投資証券は、債券の価格変動リスク、デリバティブの価格変動リス
                ク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク
                等にさらされております。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

      リスク管理体制          記載しております。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

        項　目            (2020年10月15日現在)                       (2021年４月15日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は本書における                       　同左
      上額、時価        開示対象ファンドの特定期間末日の
      及びこれら        時価で計上しているため、その差額
      の差額        はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                       　同左

      価等に関す        託の「(金融商品に関する注記)」に
      る事項の補        記載しております。
      足事項
    ( 有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
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                      (2020年10月15日現在)                     (2021年４月15日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         投資証券                        2,872,213                     1,093,503
         合　　計                        2,872,213                     1,093,503
     ( 注)当   計算  期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定

       期間末日までの期間に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

             自  2020年４月16日                         自  2020年10月16日
             至  2020年10月15日                         至  2021年４月15日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

            (2020年10月15日現在)                           (2021年４月15日現在)
         １口当たり純資産額　1.0614円                           １口当たり純資産額　1.1696円
        (１万口当たり純資産額　10,614円)                           (１万口当たり純資産額　11,696円)
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    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券(投資証券)

                                              (2021年４月15日現在)
                                             評価額
     種類     通貨          銘柄            口数                         備考
                                        単価         金額
     投資   アメリカ      インベスコ・グロー
     証券   ドル      バル・ハイ・インカ
               ム・ファンド        クラス
                                  28,686       12.33        353,709.97
               C-SD投資信託証券
               （米ドル建て）
               アメリカドル小計                   28,686               353,709.97
                                                (38,522,552)
        合計                                         38,522,552
                                                (38,522,552)
    ( 注)1.小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

    　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
    　　4.   外貨建有価証券の内訳
                                   組入投資証券
            通貨             銘柄数                    合計金額に対する比率
                                    時価比率
      アメリカドル               投資証券        １銘柄          100.00    ％           100.00    ％
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
                                 68/140








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    　インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンドは、「インベスコ・グローバル・ハイ・インカ
    ム・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証
    券」は、同ファンドの投資証券です。
    　なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
    「インベスコ・グローバル・ハイ・インカム・ファンド」投資証券の状況

    　「インベスコ・グローバル・ハイ・インカム・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投
    資法人が発行するクラスC-SD投資信託証券（米ドル建て）です。同投資信託は、現地の法律に基づ
    いて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
    　以下に掲載している2020年２月29日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書

    及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL                          STATEMENTSから抜粋しております。
    (1)純資産額計算書

                                             （2020年２月29日現在）
                                                 （単位：米ドル）
       資産
         投資有価証券、時価                                           345,266,763
       流動資産
         ブローカーに対する債権                                              23,760
         受益証券発行未収金                                              29,862
         その他の未収金                                            4,793,849
         銀行預金                                            8,623,907
         差入委託証拠金                                            1,314,218
         為替先物予約に係る未実現利益                                              319,671
         先物契約に係る未実現利益                                              136,218
                                                     1,053,933
         オプション／スワップションに係る未実現利益
        資産合計                                            361,562,181
      流動負債

         当座借越                                              10,805
         ブローカーに対する未払金                                              171,110
         受益証券買戻未払金                                              459,669
         その他の未払金                                              196,717
         現金担保                                              610,000
         為替先物予約に係る未実現損失                                              740,797
         先物契約に係る未実現損失                                              317,998
         クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現損
                                                       421,423
         失
                                                       120,738
         オプション／スワップションに係る未実現損失
        負債合計                                              3,049,257
                                 69/140


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                    358,512,924

      純資産額
                                 70/140




















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    (2)損益計算書及び純資産額変動計算書
                                       （2020年２月29日に終了した年度）
                                                 （単位：米ドル）
      収益
       受取配当金                                                172,024
       受取利息（債券）                                              22,224,964
       マーケットディスカウントの増価／（マーケットプレ
       ミアムの償却）                                              5,694,441
       受取利息                                                27,799
       スワップに係る純受取利息                                                290,301
       その他収益                                                  717
                                                     28,410,246
      費用
       運用及び投資顧問会社報酬                                              3,413,834
       サービス代行報酬                                                533,530
       保管報酬                                                34,989
       ルクセンブルグの税金                                                224,894
       事務代行費用                                                75,288
       スワップに係る純支払利息                                                121,151
       運営費用上限超過額                                                (4,882)
       その他支払利息                                                 1,958
                                                     4,400,762
      当期投資純利益／（損失）
                                                     24,009,484
      支払及び未払分配金                                              (17,460,808)

      受益証券発行／（買戻）による純収益／（支払）金                                              (49,563,215)
      投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る
      実現純利益／（損失）                                              (2,014,458)
      為替先物予約に係る未実現評価益／損の純変動額                                                (117,454)
      先物契約に係る未実現評価益／損の純変動額                                                (211,423)
      クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現評価
      益／損の純変動額                                                (651,721)
      オプション／スワップションに係る未実現評価益／損の
      純変動額                                                 933,195
      投資有価証券に係る未実現評価益／損の純変動額                                              (6,326,855)
      外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益／損の純変
      動額                                                  (181)
      期首純資産額                                              409,916,360
      期末純資産額
                                                    358,512,924
                                 71/140








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    (3)投資有価証券明細表
                                             （2020年２月29日現在）
                                             時価       純資産に占め
                 銘柄                額面／株数
                                           （米ドル）         る割合（%）
      公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のあ
      る有価証券
      債券
      アンゴラ
       Angolan     Government       International         Bond
                                    268,000          278,423           0.08
       9.375%     USD   08/05/2048
      オーストラリア
       BHP   Billiton      Finance     Ltd   0.75%    EUR
                                    100,000          112,334           0.03
       28/10/2022
       BHP   Billiton      Finance     Ltd   3.125%     EUR
                                    100,000          144,452           0.04
       29/04/2033
       FMG   Resources       August     2006   Pty   Ltd
                                    503,000          521,817           0.15
       144A   5.125%     USD   15/03/2023
       Infrabuild       Australia       Pty   Ltd   144A   12%
                                    176,000          180,913           0.05
       USD   01/10/2024
       Mineral     Resources       Ltd   144A   8.125%     USD
                                    536,000          572,085           0.16
       01/05/2027
       Scentre     Group    Trust    2 3.25%    EUR
                                    100,000          122,316           0.04
       11/09/2023
       Sydney     Airport     Finance     Co  Pty   Ltd
                                    100,000          122,121           0.03
       2.75%    EUR   23/04/2024
       Telstra     Corp   Ltd   2.5%   EUR   15/09/2023
                                    102,000          122,428           0.04
       Vicinity      Centres     Trust    1.125%     EUR
                                    100,000          112,883           0.03
       07/11/2029
       Westpac     Banking     Corp   FRN   4.11%    USD
                                    178,000          193,839           0.05
       24/07/2034
                                            2,205,188            0.62
      オーストリア
       JBS   Investments        GmbH   6.25%    USD
                                    200,000          201,985           0.05
       05/02/2023
       Suzano     Austria     GmbH   6%  USD   15/01/2029
                                    245,000          274,488           0.08
                                              476,473           0.13
      バーレーン
       Bahrain     Government       International         Bond
                                    200,000          219,737           0.06
       6.125%     USD   01/08/2023
       Oil   and   Gas   Holding     Co  BSCC/The      7.5%
                                    200,000          231,919           0.07
       USD   25/10/2027
                                              451,656           0.13
      バルバドス
       Barbados      Government       International
                                    45,200          45,878          0.01
       Bond   144A   6.5%   USD   01/02/2021
      ベルギー
       Sarens     Finance     Co  NV  5.75%    EUR
                                   1,200,000          1,258,033            0.35
       21/02/2027
      バミューダ
       Weatherford        International         Ltd   144A
                                    355,000          351,450           0.10
       11%   USD   01/12/2024
      ブラジル
       Brazilian       Government       International
                                    177,000          258,420           0.07
       Bond   8.25%    USD   20/01/2034
       Centrais      Eletricas       Brasileiras        SA
                                    605,000          613,046           0.17
       4.625%     USD   04/02/2030
                                              871,466           0.24
      カナダ
       Bausch     Health     Cos   Inc   144A   5.875%     USD
                                    71,000          71,240          0.02
       15/05/2023
                                 72/140

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       Bausch     Health     Cos   Inc   144A   9%  USD
                                    535,000          597,702           0.17
       15/12/2025
       Bombardier       Inc   144A   7.5%   USD
                                    910,000          911,593           0.25
       15/03/2025
       Bombardier       Inc   144A   7.875%     USD
                                    485,000          487,437           0.14
       15/04/2027
       Brookfield       Finance     Inc   4%  USD
                                    90,000          97,415          0.03
       01/04/2024
       Brookfield       Finance     Inc   4.7%   USD
                                    17,000          20,639          0.01
       20/09/2047
       Cooke    Omega    Investments        Inc   / Alpha
       VesselCo      Holdings      Inc   144A   8.5%   USD        540,000          552,318           0.15
       15/12/2022
       Ensign     Drilling      Inc   144A   9.25%    USD
                                    559,000          503,804           0.14
       15/04/2024
       First    Quantum     Minerals      Ltd   6.875%     USD
                                    500,000          475,145           0.13
       01/03/2026
       First    Quantum     Minerals      Ltd   144A
                                   1,000,000           950,290           0.27
       6.875%     USD   01/03/2026
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7.25%    USD
                                    300,000          298,194           0.08
       15/05/2022
       First    Quantum     Minerals      Ltd   7.25%    USD
                                   2,480,000          2,426,271            0.68
       01/04/2023
       GW  B-CR   Security      Corp   144A   9.5%   USD
                                    100,000          106,373           0.03
       01/11/2027
       Hudbay     Minerals      Inc   144A   7.625%     USD
                                    630,000          624,226           0.17
       15/01/2025
       Magna    International         Inc   3.625%     USD
                                    318,000          343,296           0.10
       15/06/2024
       Mattamy     Group    Corp   144A   5.25%    USD
                                    406,000          424,879           0.12
       15/12/2027
       MDC   Partners      Inc   144A   6.5%   USD
                                    527,000          474,142           0.13
       01/05/2024
       Norbord     Inc   144A   5.75%    USD   15/07/2027
                                    680,000          717,568           0.20
       Northwest       Acquisitions        ULC   / Dominion
                                    262,000          199,586           0.06
       Finco    Inc   144A   7.125%     USD   01/11/2022
       Open   Text   Corp   144A   5.625%     USD
                                    785,000          796,971           0.22
       15/01/2023
       Parkland      Fuel   Corp   144A   6%  USD
                                    610,000          638,579           0.18
       01/04/2026
       Quebecor      Media    Inc   5.75%    USD
                                    870,000          933,697           0.26
       15/01/2023
       Rio   Tinto    Alcan    Inc   5.75%    USD
                                    86,000         116,106           0.03
       01/06/2035
       Seven    Generations        Energy     Ltd   144A
                                    801,000          793,491           0.22
       6.75%    USD   01/05/2023
       TransAlta       Corp   4.5%   USD   15/11/2022
                                    392,000          408,017           0.11
                                            13,968,979             3.90
      ケイマン諸島
       Baidu    Inc   2.875%     USD   06/07/2022
                                    200,000          204,542           0.06
       Baidu    Inc   4.375%     USD   14/05/2024
                                    231,000          251,806           0.07
       China    Evergrande       Group    6.25%    USD
                                    200,000          193,000           0.06
       28/06/2021
       China    Evergrande       Group    7.5%   USD
                                    600,000          528,750           0.15
       28/06/2023
       China    Evergrande       Group    8.25%    USD
                                    200,000          191,000           0.05
       23/03/2022
       JD.com     Inc   4.125%     USD   14/01/2050
                                    210,000          234,106           0.07
       KSA   Sukuk    Ltd   4.303%     USD   19/01/2029
                                    200,000          228,066           0.06
       Melco    Resorts     Finance     Ltd   5.375%     USD
                                    750,000          753,780           0.21
       04/12/2029
                                 73/140


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       Metropolitan        Light    Co  Ltd   144A   5.5%
                                    200,000          206,507           0.06
       USD   21/11/2022
       MGM   China    Holdings      Ltd   5.875%     USD
                                    750,000          760,556           0.21
       15/05/2026
       Noble    Holding     International         Ltd   144A
                                    198,000          125,304           0.03
       7.875%     USD   01/02/2026
       Octagon     Investment       Partners      XVII   Ltd
                                    864,468          819,285           0.23
       144A   FRN   3.494%     USD   25/01/2031
       RAK   Capital     3.094%     USD   31/03/2025
                                    200,000          204,276           0.06
       Sharjah     Sukuk    Program     Ltd   4.226%     USD
                                    200,000          222,540           0.06
       14/03/2028
       Transocean       Inc   7.5%   USD   15/04/2031
                                    170,000          106,458           0.03
       Vale   Overseas      Ltd   6.875%     USD
                                    86,000         114,461           0.03
       21/11/2036
       Wynn   Macau    Ltd   5.5%   USD   01/10/2027
                                    750,000          763,633           0.21
                                            5,908,070            1.65
      チリ
       Corp   Nacional      del   Cobre    de  Chile
                                    200,000          218,949           0.06
       4.25%    USD   17/07/2042
       Corp   Nacional      del   Cobre    de  Chile    4.5%
                                    200,000          228,682           0.07
       USD   01/08/2047
                                              447,631           0.13
      中国
       China    Construction         Bank   Corp   FRN
                                    600,000          607,170           0.17
       4.65%    USD   Perpetual
       China    Government       International         Bond
                                    227,000          232,214           0.06
       2.125%     USD   02/11/2022
                                              839,384           0.23
      コロンビア
       Colombia      Government       International
                                    223,000          282,529           0.08
       Bond   5.2%   USD   15/11/2048
       Colombia      Government       International
                                    200,000          259,027           0.07
       Bond   5.625%     USD   26/02/2044
                                              541,556           0.15
      コスタリカ
       Costa    Rica   Government       International
                                    200,000          200,500           0.06
       Bond   4.25%    USD   26/01/2023
      クロアチア
       Croatia     Government       International         Bond
                                    200,000          221,758           0.06
       5.5%   USD   04/04/2023
       Croatia     Government       International         Bond
                                    200,000          230,232           0.07
       6%  USD   26/01/2024
                                              451,990           0.13
      デンマーク
       Danske     Bank   A/S   1.625%     EUR   15/03/2024
                                    100,000          114,679           0.03
      ドミニカ共和国
       Dominican       Republic      International         Bond
                                    110,000          118,800           0.04
       5.5%   USD   27/01/2025
       Dominican       Republic      International         Bond
                                    200,000          215,000           0.06
       5.875%     USD   18/04/2024
       Dominican       Republic      International         Bond
                                    100,000          109,911           0.03
       5.95%    USD   25/01/2027
       Dominican       Republic      International         Bond
                                    300,000          324,000           0.09
       6.4%   USD   05/06/2049
       Dominican       Republic      International         Bond
                                    289,000          330,905           0.09
       6.875%     USD   29/01/2026
                                            1,098,616            0.31
      エクアドル
       Ecuador     Government       International         Bond
                                    200,000          153,835           0.04
       8.75%    USD   02/06/2023
                                 74/140

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Ecuador     Government       International         Bond
                                    200,000          142,570           0.04
       9.5%   USD   27/03/2030
       Ecuador     Government       International         Bond
                                    289,000          238,518           0.07
       10.75%     USD   28/03/2022
       Ecuador     Government       International         Bond
                                    200,000          150,500           0.04
       10.75%     USD   31/01/2029
                                              685,423           0.19
      フィンランド
       Sampo    Oyj   1%  EUR   18/09/2023
                                    100,000          113,988           0.03
      フランス
       Autoroutes       du  Sud   de  la  France     SA
                                    100,000          122,301           0.03
       2.95%    EUR   17/01/2024
       BNP   Paribas     SA  1.125%     EUR   15/01/2023
                                    101,000          114,886           0.03
       Caisse     Nationale       de  Reassurance
       Mutuelle      Agricole      Groupama      FRN   6.375%
                                    100,000          128,194           0.04
       EUR   Perpetual
       Casino     Guichard      Perrachon       SA  4.498%
                                   1,600,000          1,481,650            0.41
       EUR   07/03/2024
       Credit     Mutuel     Arkea    SA  3.25%    EUR
                                    100,000          124,317           0.04
       01/06/2026
       Imerys     SA  1.5%   EUR   15/01/2027
                                    100,000          114,018           0.03
       Lafarge     SA  7.125%     USD   15/07/2036
                                    60,000          83,236          0.02
       Societe     Generale      SA  1.25%    EUR
                                    200,000          227,543           0.06
       15/02/2024
       Societe     Generale      SA  4%  EUR   07/06/2023
                                    100,000          122,460           0.04
       SPIE   SA  2.625%     EUR   18/06/2026
                                    500,000          567,286           0.16
       Suez   2.75%    EUR   09/10/2023
                                    100,000          121,907           0.03
       TOTAL    SA  FRN   3.369%     EUR   Perpetual
                                    100,000          123,764           0.04
       Unibail-Rodamco-Westfield                 SE  2.5%   EUR
                                    100,000          121,370           0.03
       26/02/2024
                                            3,452,932            0.96
      ドイツ
       Allianz     SE  FRN   3.375%     EUR   Perpetual
                                    100,000          119,922           0.03
       BASF   SE  2.5%   EUR   22/01/2024
                                    56,000          67,541          0.02
       Daimler     AG  0.875%     EUR   12/01/2021
                                    18,000          19,964          0.01
       Daimler     AG  1.4%   EUR   12/01/2024
                                    66,000          75,877          0.02
       Deutsche      Bank   AG  1.5%   EUR   20/01/2022
                                    100,000          111,737           0.03
       Deutsche      Bank   AG  4.5%   USD   01/04/2025
                                   1,140,000          1,160,558            0.33
       Deutsche      Post   AG  2.75%    EUR   09/10/2023
                                    35,000          42,619          0.01
       IHO   Verwaltungs        GmbH   144A   4.75%    USD
                                    292,000          297,058           0.08
       15/09/2026
       Merck    Financial       Services      GmbH   0.005%
                                    100,000          110,080           0.03
       EUR   15/12/2023
       Merck    KGaA   FRN   2.875%     EUR   25/06/2079
                                    100,000          117,431           0.03
       thyssenkrupp        AG  2.875%     EUR   22/02/2024
                                   1,000,000          1,102,153            0.31
                                            3,224,940            0.90
      ガーナ
       Ghana    Government       International         Bond
                                    200,000          204,500           0.06
       7.625%     USD   16/05/2029
       Ghana    Government       International         Bond
                                    395,000          395,050           0.11
       7.875%     USD   11/02/2035
       Ghana    Government       International         Bond
                                    380,000          379,977           0.11
       8.75%    USD   11/03/2061
       Ghana    Government       International         Bond
                                    200,000          206,750           0.06
       8.95%    USD   26/03/2051
                                            1,186,277            0.34
      香港
       Bank   of  East   Asia   Ltd/The     FRN   5.5%
                                    600,000          609,324           0.17
       USD   Perpetual
                                 75/140


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       Industrial       & Commercial       Bank   of  China
                                    600,000          610,651           0.17
       Asia   Ltd   FRN   4.25%    USD   Perpetual
                                            1,219,975            0.34
      ハンガリー
       Hungary     Government       International         Bond
                                    208,000          236,836           0.07
       5.375%     USD   25/03/2024
      インドネシア
       Indonesia       Government       International
                                    400,000          610,020           0.17
       Bond   6.75%    USD   15/01/2044
       Pertamina       Persero     PT  6.5%   USD
                                    200,000          268,073           0.07
       27/05/2041
       Perusahaan       Penerbit      SBSN   Indonesia
                                    289,000          317,747           0.09
       III   4.325%     USD   28/05/2025
       Perusahaan       Penerbit      SBSN   Indonesia
                                    289,000          322,856           0.09
       III   4.55%    USD   29/03/2026
                                            1,518,696            0.42
      アイルランド
       Abbott     Ireland     Financing       DAC   0.875%
                                    110,000          124,390           0.04
       EUR   27/09/2023
       ASG   Finance     Designated       Activity      Co
                                    200,000          192,842           0.05
       144A   7.875%     USD   03/12/2024
       GE  Capital     International         Funding     Co
                                    245,000          278,736           0.08
       Unlimited       Co  4.418%     USD   15/11/2035
       Grenke     Finance     Plc   1.625%     EUR
                                    40,000          46,343          0.01
       05/04/2024
       Ryanair     DAC   1.125%     EUR   15/08/2023
                                    100,000          112,309           0.03
       Vnesheconombank          Via   VEB   Finance     Plc
                                    127,000          152,400           0.04
       6.8%   USD   22/11/2025
                                              907,020           0.25
      イタリア
       Enel   SpA   FRN   3.5%   EUR   24/05/2080
                                    100,000          117,334           0.03
       Eni   SpA   1.75%    EUR   18/01/2024
                                    100,000          117,699           0.03
       FCA   Bank   SpA/Ireland        1.25%    EUR
                                    100,000          111,160           0.03
       21/01/2021
       Intesa     Sanpaolo      SpA   144A   5.017%     USD
                                   1,140,000          1,197,376            0.33
       26/06/2024
       Snam   SpA   1%  EUR   18/09/2023
                                    100,000          113,787           0.03
       UniCredit       SpA   6.95%    EUR   31/10/2022
                                    100,000          126,962           0.04
                                            1,784,318            0.49
      ジャマイカ
       TransJamaican         Highway     Ltd   5.75%    USD
                                    850,000          891,225           0.25
       10/10/2036
      日本
       ORIX   Corp   4.05%    USD   16/01/2024
                                    336,000          363,467           0.10
       SoftBank      Group    Corp   4%  EUR   20/04/2023
                                    920,000        1,074,426            0.30
       SoftBank      Group    Corp   5%  EUR   15/04/2028
                                    450,000          548,366           0.15
       SoftBank      Group    Corp   FRN   6%  USD
                                   1,500,000          1,464,157            0.41
       Perpetual
                                            3,450,416            0.96
      カザフスタン
       Kazakhstan       Government       International
                                    200,000          216,750           0.06
       Bond   3.875%     USD   14/10/2024
       KazMunayGas        National      Co  JSC   4.75%    USD
                                    289,000          322,958           0.09
       19/04/2027
       KazMunayGas        National      Co  JSC   5.375%
                                    200,000          237,500           0.07
       USD   24/04/2030
                                              777,208           0.22
      リトアニア
       Lithuania       Government       International
                                    200,000          219,316           0.06
       Bond   6.625%     USD   01/02/2022
                                 76/140


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      ルクセンブルグ
       Altice     Financing       SA  7.5%   USD
                                   1,681,000          1,789,677            0.50
       15/05/2026
       Altice     Luxembourg       SA  144A   10.5%    USD
                                    266,000          305,408           0.09
       15/05/2027
       Consolidated        Energy     Finance     SA  144A
                                    265,000          259,751           0.07
       6.5%   USD   15/05/2026
       Consolidated        Energy     Finance     SA  144A
                                    150,000          146,226           0.04
       6.875%     USD   15/06/2025
       CPI   Property      Group    SA  2.125%     EUR
                                    100,000          116,627           0.03
       04/10/2024
       FAGE   International         SA  / FAGE   USA
       Dairy    Industry      Inc   144A   5.625%     USD         574,000          524,465           0.15
       15/08/2026
       Intelsat      Jackson     Holdings      SA  5.5%   USD
                                    713,000          621,975           0.17
       01/08/2023
       Intelsat      Jackson     Holdings      SA  144A
                                    600,000          533,376           0.15
       8.5%   USD   15/10/2024
       Intelsat      Luxembourg       SA  7.75%    USD
                                    570,000          420,375           0.12
       01/06/2021
       John   Deere    Cash   Management       SA  0.5%
                                    100,000          112,789           0.03
       EUR   15/09/2023
       John   Deere    Cash   Management       SA  1.65%
                                    100,000          126,236           0.04
       EUR   13/06/2039
       Medtronic       Global     Holdings      SCA   0%  EUR
                                    100,000          110,117           0.03
       07/03/2021
       Pacific     Drilling      SA  144A   8.375%     USD
                                    100,000          80,249          0.02
       01/10/2023
       Stena    International         SA  144A   5.75%    USD
                                    200,000          203,583           0.06
       01/03/2024
       Telecom     Italia     Capital     SA  7.2%   USD
                                    130,000          160,212           0.04
       18/07/2036
       Telecom     Italia     Capital     SA  7.721%     USD
                                    863,000        1,121,935            0.31
       04/06/2038
                                            6,633,001            1.85
      マレーシア
       Petronas      Capital     Ltd   7.875%     USD
                                    234,000          264,630           0.07
       22/05/2022
      マーシャル諸島
       Teekay     Offshore      Partners      LP/Teekay
       Offshore      Finance     Corp   144A   8.5%   USD        115,000          117,332           0.03
       15/07/2023
      メキシコ
       America     Movil    SAB   de  CV  3.259%     EUR
                                    100,000          122,012           0.03
       22/07/2023
       America     Movil    SAB   de  CV  6.375%     USD
                                    152,000          218,025           0.06
       01/03/2035
       Braskem     Idesa    SAPI   7.45%    USD
                                    785,000          788,336           0.22
       15/11/2029
       Grupo    Televisa      SAB   8.5%   USD
                                    162,000          237,774           0.07
       11/03/2032
       Mexico     Government       International         Bond
                                    200,000          232,187           0.06
       4.75%    USD   08/03/2044
       Mexico     Government       International         Bond
                                    77,000          99,745          0.03
       5.55%    USD   21/01/2045
       Mexico     Government       International         Bond
                                    290,000          365,311           0.10
       5.75%    USD   12/10/2110
       Minera     Mexico     SA  de  CV  4.5%   USD
                                   1,000,000          1,033,435            0.29
       26/01/2050
       Petroleos       Mexicanos       144A   5.95%    USD
                                   1,500,000          1,498,500            0.42
       28/01/2031
                                 77/140


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       Petroleos       Mexicanos       6.5%   USD
                                    58,000          61,935          0.02
       13/03/2027
       Petroleos       Mexicanos       6.625%     USD
                                    100,000          102,245           0.03
       15/06/2035
       Petroleos       Mexicanos       6.84%    USD
                                    287,000          305,870           0.08
       23/01/2030
       Petroleos       Mexicanos       6.875%     USD
                                    222,000          245,254           0.07
       04/08/2026
       Petroleos       Mexicanos       7.69%    USD
                                    88,000          95,122          0.03
       23/01/2050
                                            5,405,751            1.51
      モロッコ
       Morocco     Government       International         Bond
                                    200,000          211,293           0.06
       4.25%    USD   11/12/2022
       Morocco     Government       International         Bond
                                    200,000          258,000           0.07
       5.5%   USD   11/12/2042
                                              469,293           0.13
      多国籍
       Ardagh     Packaging       Finance     Plc   / Ardagh
       Holdings      USA   Inc   144A   4.25%    USD           670,000          673,690           0.19
       15/09/2022
       Cascades      Inc/Cascades        USA   Inc   144A
                                   1,936,000          2,008,600            0.56
       5.125%     USD   15/01/2026
       Eagle    Intermediate         Global     Holding
       BV/Ruyi     US  Finance     LLC   144A   7.5%   USD      2,549,000          1,868,200            0.52
       01/05/2025
       Endo   Dac   / Endo   Finance     LLC   / Endo
                                    200,000          154,562           0.04
       Finco    Inc   144A   6%  USD   01/02/2025
       JBS   USA   LUX   SA  / JBS   USA   Finance     Inc
                                    118,000          120,803           0.03
       144A   5.875%     USD   15/07/2024
       JBS   USA   LUX   SA  / JBS   USA   Food   Co  /
       JBS   USA   Finance     Inc   144A   5.5%   USD        1,031,000          1,099,922            0.31
       15/01/2030
       Navios     Maritime      Holdings      Inc   / Navios
       Maritime      Finance     II  US  Inc   144A
                                    123,000          63,960          0.02
       7.375%     USD   15/01/2022
                                            5,989,737            1.67
      オランダ
       Airbus     Finance     BV  2.375%     EUR
                                    150,000          180,813           0.05
       02/04/2024
       Argentum      Netherlands        BV  for   Swiss
                                    100,000          123,964           0.03
       Life   AG  FRN   4.375%     EUR   Perpetual
       ASML   Holding     NV  3.375%     EUR   19/09/2023
                                    100,000          123,672           0.03
       BMW   Finance     NV  0.125%     EUR   12/01/2021
                                    117,000          129,051           0.04
       Cooperatieve        Rabobank      UA  0.625%     EUR
                                    400,000          448,313           0.13
       27/02/2024
       Cooperatieve        Rabobank      UA  3.95%    USD
                                    250,000          262,364           0.07
       09/11/2022
       CRH   Funding     BV  1.875%     EUR   09/01/2024
                                    100,000          117,223           0.03
       Daimler     International         Finance     BV
                                    111,000          122,179           0.03
       0.25%    EUR   06/11/2023
       Daimler     International         Finance     BV  1%
                                    96,000         108,521           0.03
       EUR   11/11/2025
       Deutsche      Telekom     International
                                    294,000          335,241           0.09
       Finance     BV  0.875%     EUR   30/01/2024
       Fiat   Chrysler      Automobiles        NV  5.25%
                                    639,000          674,298           0.19
       USD   15/04/2023
       Geberit     International         BV  0.688%     EUR
                                    134,000          148,292           0.04
       30/03/2021
       innogy     Finance     BV  3%  EUR   17/01/2024
                                    198,000          243,432           0.07
       NE  Property      BV  1.75%    EUR   23/11/2024
                                    100,000          113,653           0.03
                                 78/140

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       OCI   NV  144A   6.625%     USD   15/04/2023
                                    784,000          814,968           0.23
       OI  European      Group    BV  144A   4%  USD
                                    301,000          305,264           0.09
       15/03/2023
       Prosus     NV  144A   3.68%    USD   21/01/2030
                                    200,000          208,049           0.06
       Prosus     NV  3.68%    USD   21/01/2030
                                   1,450,000          1,508,357            0.42
       Q-Park     Holding     I BV  2%  EUR   01/03/2027
                                   1,250,000          1,379,333            0.38
       Sigma    Holdco     BV  144A   7.875%     USD
                                    200,000          198,870           0.06
       15/05/2026
       Stars    Group    Holdings      BV  / Stars    Group
       US  Co-Borrower        LLC   144A   7%  USD           100,000          108,185           0.03
       15/07/2026
       Sunshine      Mid   BV  6.5%   EUR   15/05/2026
                                    585,000          653,527           0.18
       Telefonica       Europe     BV  FRN   3.875%     EUR
                                   2,000,000          2,386,551            0.67
       Perpetual
       Trivium     Packaging       Finance     BV  144A
                                    881,000          917,010           0.26
       5.5%   USD   15/08/2026
       UPC   Holding     BV  3.875%     EUR   15/06/2029
                                    500,000          561,177           0.16
       VEON   Holdings      BV  5.95%    USD   13/02/2023
                                    353,000          386,094           0.11
       Volkswagen       International         Finance     NV
                                    300,000          338,225           0.09
       1.125%     EUR   02/10/2023
       Volkswagen       International         Finance     NV
                                    100,000          114,366           0.03
       FRN   3.875%     EUR   Perpetual
       Vonovia     Finance     BV  2.25%    EUR
                                    200,000          237,574           0.07
       15/12/2023
                                            13,248,566             3.70
      ニュージーランド
       BNZ   International         Funding     Ltd/London
                                    100,000          111,341           0.03
       0.375%     EUR   14/09/2024
      ナイジェリア
       Nigeria     Government       International         Bond
                                    200,000          207,000           0.06
       7.875%     USD   16/02/2032
       Nigeria     Government       International         Bond
                                    200,000          219,826           0.06
       9.248%     USD   21/01/2049
                                              426,826           0.12
      オマーン
       Oman   Government       International         Bond   6%
                                    289,000          296,832           0.08
       USD   01/08/2029
       Oman   Government       International         Bond
                                    200,000          193,270           0.05
       6.5%   USD   08/03/2047
       Oman   Government       International         Bond
                                    200,000          194,600           0.06
       6.75%    USD   17/01/2048
                                              684,702           0.19
      パキスタン
       Pakistan      Government       International
                                    200,000          213,820           0.06
       Bond   6.875%     USD   05/12/2027
      パナマ
       Carnival      Corp   1.625%     EUR   22/02/2021
                                    100,000          111,480           0.03
       Panama     Government       International         Bond
                                    200,000          223,375           0.06
       3.875%     USD   17/03/2028
                                              334,855           0.09
      ペルー
       Peruvian      Government       International
                                    232,000          356,311           0.10
       Bond   5.625%     USD   18/11/2050
      フィリピン
       Philippine       Government       International
                                    135,000          223,088           0.06
       Bond   9.5%   USD   02/02/2030
       Philippine       Government       International
                                    289,000          410,741           0.12
       Bond   10.625%     USD   16/03/2025
                                              633,829           0.18
      ポーランド
                                 79/140


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Republic      of  Poland     Government
                                    289,000          314,721           0.09
       International         Bond   4%  USD   22/01/2024
       Tauron     Polska     Energia     SA  2.375%     EUR
                                    100,000          119,218           0.03
       05/07/2027
                                              433,939           0.12
      カタール
       Qatar    Government       International         Bond
                                    289,000          400,655           0.11
       5.103%     USD   23/04/2048
       Qatar    Government       International         Bond
                                    100,000          150,863           0.04
       6.4%   USD   20/01/2040
       Qatar    Government       International         Bond
                                    289,000          484,491           0.14
       9.75%    USD   15/06/2030
                                            1,036,009            0.29
      ルーマニア
       Romanian      Government       International
                                    196,000          216,717           0.06
       Bond   4.875%     USD   22/01/2024
       Romanian      Government       International
                                    200,000          245,957           0.07
       Bond   5.125%     USD   15/06/2048
       Romanian      Government       International
                                    100,000          137,153           0.04
       Bond   6.125%     USD   22/01/2044
                                              599,827           0.17
      ロシア
       Russian     Foreign     Bond   - Eurobond
                                    289,000          505,028           0.14
       12.75%     USD   24/06/2028
      サウジアラビア
       Saudi    Government       International         Bond
                                    200,000          211,556           0.06
       3.25%    USD   26/10/2026
       Saudi    Government       International         Bond
                                    200,000          217,497           0.06
       4%  USD   17/04/2025
       Saudi    Government       International         Bond
                                    200,000          251,563           0.07
       5%  USD   17/04/2049
       Saudi    Government       International         Bond
                                    200,000          257,353           0.07
       5.25%    USD   16/01/2050
                                              937,969           0.26
      南アフリカ
       Republic      of  South    Africa     Government
       International         Bond   5.75%    USD             200,000          195,140           0.05
       30/09/2049
       Republic      of  South    Africa     Government
       International         Bond   5.875%     USD            286,000          312,027           0.09
       22/06/2030
                                              507,167           0.14
      スペイン
       Abertis     Infraestructuras           SA  1.375%
                                    100,000          112,208           0.03
       EUR   20/05/2026
       Banco    Bilbao     Vizcaya     Argentaria       SA  1%
                                    100,000          111,144           0.03
       EUR   20/01/2021
       Banco    Santander       SA  3.25%    EUR
                                    200,000          246,558           0.07
       04/04/2026
       Banco    Santander       SA  5.179%     USD
                                    200,000          227,104           0.06
       19/11/2025
       CaixaBank       SA  1.125%     EUR   17/05/2024
                                    200,000          227,947           0.07
       Santander       Consumer      Finance     SA  0.5%
                                    100,000          110,228           0.03
       EUR   14/11/2026
       Santander       Consumer      Finance     SA  1%  EUR
                                    100,000          113,558           0.03
       27/02/2024
       Santander       Consumer      Finance     SA  1.125%
                                    100,000          113,790           0.03
       EUR   09/10/2023
       Telefonica       Emisiones       SA  3.961%     EUR
                                    100,000          114,855           0.03
       26/03/2021
                                 80/140


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                                            1,377,392            0.38
      スリランカ
       Sri   Lanka    Government       International
                                    200,000          187,017           0.05
       Bond   6.2%   USD   11/05/2027
       Sri   Lanka    Government       International
                                    200,000          188,323           0.05
       Bond   6.75%    USD   18/04/2028
       Sri   Lanka    Government       International
                                    200,000          192,868           0.05
       Bond   7.55%    USD   28/03/2030
       Sri   Lanka    Government       International
                                    200,000          198,507           0.06
       Bond   7.85%    USD   14/03/2029
                                              766,715           0.21
      スウェーデン
       Essity     AB  1.125%     EUR   27/03/2024
                                    241,000          276,050           0.08
       Samhallsbyggnadsbolaget                i Norden     AB
                                   1,800,000          1,964,249            0.55
       FRN   2.624%     EUR   Perpetual
       Skandinaviska         Enskilda      Banken     AB
                                    250,000          252,529           0.07
       2.625%     USD   15/03/2021
       Svenska     Handelsbanken         AB  3.9%   USD
                                    250,000          270,688           0.08
       20/11/2023
       Swedbank      AB  0.25%    EUR   07/11/2022
                                    100,000          110,769           0.03
       Swedbank      AB  0.25%    EUR   09/10/2024
                                    230,000          251,640           0.07
                                            3,125,925            0.88
      チュニジア
       Banque     Centrale      de  Tunisie
       International         Bond   5.75%    USD             200,000          192,500           0.05
       30/01/2025
      トルコ
       Hazine     Mustesarligi        Varlik     Kiralama
                                    264,000          266,970           0.07
       AS  4.489%     USD   25/11/2024
       Turkey     Government       International         Bond
                                    200,000          192,035           0.05
       4.875%     USD   09/10/2026
       Turkey     Government       International         Bond
                                    93,000         100,815           0.03
       7.25%    USD   05/03/2038
       Turkey     Government       International         Bond
                                    89,000         102,906           0.03
       8%  USD   14/02/2034
                                              662,726           0.18
      ウクライナ
       Ukraine     Government       International         Bond
                                    530,000          658,014           0.18
       6.75%    EUR   20/06/2026
       Ukraine     Government       International         Bond
                                   1,610,000          1,640,187            0.46
       7.75%    USD   01/09/2020
                                            2,298,201            0.64
      イギリス
       Ardonagh      Midco    3 Plc-Issue       100   144A
                                    360,000          364,351           0.10
       8.625%     USD   15/07/2023
       Ardonagh      Midco    3 Plc-Issue       90  144A
                                    200,000          202,978           0.06
       8.625%     USD   15/07/2023
       Atrium     European      Real   Estate     Ltd
                                    100,000          117,640           0.03
       3.625%     EUR   17/10/2022
       Aviva    Plc   0.625%     EUR   27/10/2023
                                    100,000          112,751           0.03
       Avon   International         Capital     Plc   144A
                                    213,000          219,201           0.06
       6.5%   USD   15/08/2022
       Barclays      Plc   1.875%     EUR   08/12/2023
                                    187,000          216,965           0.06
       Barclays      Plc   4.337%     USD   10/01/2028
                                    231,000          252,982           0.07
       Barclays      Plc   4.375%     USD   11/09/2024
                                   1,140,000          1,220,712            0.34
       BP  Capital     Markets     Plc   1.117%     EUR
                                    200,000          229,293           0.06
       25/01/2024
       British     Telecommunications            Plc   9.625%
                                    168,000          263,712           0.07
       USD   15/12/2030
                                 81/140


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       Delphi     Technologies        Plc   144A   5%  USD
                                    503,000          552,042           0.15
       01/10/2025
       Diageo     Finance     Plc   0.125%     EUR
                                    100,000          110,834           0.03
       12/10/2023
       Drax   Finco    Plc   144A   6.625%     USD
                                    615,000          643,957           0.18
       01/11/2025
       eG  Global     Finance     Plc   4.375%     EUR
                                   1,565,000          1,634,156            0.46
       07/02/2025
       eG  Global     Finance     Plc   6.25%    EUR
                                    485,000          535,461           0.15
       30/10/2025
       eG  Global     Finance     Plc   144A   6.75%    USD
                                    400,000          392,834           0.11
       07/02/2025
       Gazprom     PJSC   via   Gaz   Finance     Plc
                                   2,000,000          2,000,333            0.56
       3.25%    USD   25/02/2030
       GlaxoSmithKline          Capital     Plc   0%  EUR
                                    150,000          165,186           0.05
       23/09/2023
       Glencore      Finance     Europe     Ltd   1.625%
                                    129,000          144,930           0.04
       EUR   18/01/2022
       Glencore      Finance     Europe     Ltd   1.75%    EUR
                                    127,000          144,830           0.04
       17/03/2025
       Glencore      Finance     Europe     Ltd   1.875%
                                    100,000          114,778           0.03
       EUR   13/09/2023
       Global     Switch     Holdings      Ltd   1.5%   EUR
                                    100,000          114,350           0.03
       31/01/2024
       Heathrow      Funding     Ltd   1.875%     EUR
                                    100,000          118,851           0.04
       14/03/2034
       HSBC   Holdings      Plc   FRN   4.583%     USD
                                    318,000          360,456           0.10
       19/06/2029
       HSBC   Holdings      Plc   4.25%    USD
                                    200,000          216,735           0.06
       18/08/2025
       Jaguar     Land   Rover    Automotive       Plc   144A
                                    485,000          476,205           0.13
       5.625%     USD   01/02/2023
       Lloyds     Banking     Group    Plc   4.65%    USD
                                    232,000          255,179           0.07
       24/03/2026
       Phoenix     Group    Holdings      Plc   4.375%     EUR
                                    100,000          125,265           0.03
       24/01/2029
       Royal    Bank   of  Scotland      Group    Plc
                                    200,000          211,535           0.06
       3.875%     USD   12/09/2023
       Royal    Bank   of  Scotland      Group    Plc
                                    23,000          25,218          0.01
       6.125%     USD   15/12/2022
       Santander       UK  Group    Holdings      Plc   FRN
                                    229,000          248,542           0.07
       3.823%     USD   03/11/2028
       Santander       UK  Plc   2.875%     USD
                                    242,000          251,500           0.07
       18/06/2024
       Sinopec     Group    Overseas      Development
                                    200,000          204,804           0.06
       2017   Ltd   3%  USD   12/04/2022
       Sky   Ltd   2.5%   EUR   15/09/2026
                                    100,000          126,636           0.04
       SSE   Plc   1.75%    EUR   08/09/2023
                                    100,000          117,109           0.03
       State    Grid   Overseas      Investment       2013
                                    209,000          217,810           0.06
       Ltd   3.125%     USD   22/05/2023
       Studio     City   Finance     Ltd   7.25%    USD
                                    450,000          472,313           0.13
       11/02/2024
       TalkTalk      Telecom     Group    Plc   3.875%     GBP
                                    500,000          647,636           0.18
       20/02/2025
       Virgin     Media    Secured     Finance     Plc   144A
                                    714,000          739,454           0.21
       5.5%   USD   15/05/2029
                                            14,569,524             4.06
      アメリカ
       Abbott     Laboratories        3.4%   USD
                                    100,000          106,643           0.03
       30/11/2023
       AbbVie     Inc   1.375%     EUR   17/05/2024
                                    217,000          248,474           0.07
       AbbVie     Inc   3.75%    USD   14/11/2023
                                    150,000          160,499           0.05
                                 82/140

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       ACE   Cash   Express     Inc   144A   12%   USD
                                    585,000          475,312           0.13
       15/12/2022
       ADT   Security      Corp/The      3.5%   USD
                                    969,000          980,621           0.27
       15/07/2022
       Advanced      Micro    Devices     Inc   7.5%   USD
                                    721,000          802,575           0.22
       15/08/2022
       Adventist       Health     System/West        2.952%
                                    334,000          347,597           0.10
       USD   01/03/2029
       AerCap     Global     Aviation      Trust    144A   FRN
                                    582,000          637,348           0.18
       6.5%   USD   15/06/2045
       AES   Corp/VA     4.5%   USD   15/03/2023
                                    722,000          729,007           0.20
       Ahern    Rentals     Inc   144A   7.375%     USD
                                    147,000          114,158           0.03
       15/05/2023
       Albertsons       Cos   Inc   / Safeway     Inc   /
       New   Albertsons       LP  / Albertsons       LLC
                                   1,900,000          1,889,360            0.53
       144A   4.625%     USD   15/01/2027
       Albertsons       Cos   Inc   / Safeway     Inc   /
       New   Albertsons       LP  / Albertsons       LLC
                                    630,000          662,665           0.18
       144A   5.875%     USD   15/02/2028
       Albertsons       Cos   Inc   / Safeway     Inc   /
       New   Albertsons       LP  / Albertsons       LLC
                                   1,275,000          1,322,800            0.37
       6.625%     USD   15/06/2024
       Alliance      Resource      Operating       Partners
       LP  / Alliance      Resource      Finance     Corp
                                    195,000          162,825           0.05
       144A   7.5%   USD   01/05/2025
       Ally   Financial       Inc   5.75%    USD
                                    488,000          550,464           0.15
       20/11/2025
       Altria     Group    Inc   3.125%     EUR
                                    279,000          352,920           0.10
       15/06/2031
       Altria     Group    Inc   4%  USD   31/01/2024
                                    18,000          19,416          0.01
       AMC   Entertainment         Holdings      Inc   5.75%
                                   1,130,000           934,606           0.26
       USD   15/06/2025
       AMC   Networks      Inc   4.75%    USD   15/12/2022
                                    753,000          759,988           0.21
       American      International         Group    Inc
                                    21,000          22,844          0.01
       4.125%     USD   15/02/2024
       AmeriGas      Partners      LP  / AmeriGas
                                    887,000          944,167           0.26
       Finance     Corp   5.875%     USD   20/08/2026
       AMN   Healthcare       Inc   144A   4.625%     USD
                                    677,000          690,775           0.19
       01/10/2027
       Anheuser-Busch          InBev    Worldwide       Inc
                                    182,000          303,354           0.09
       8.2%   USD   15/01/2039
       Antero     Midstream       Partners      LP  / Antero
       Midstream       Finance     Corp   5.375%     USD        2,690,000          2,071,300            0.58
       15/09/2024
       Antero     Midstream       Partners      LP  / Antero
       Midstream       Finance     Corp   144A   5.75%    USD       298,000          201,157           0.06
       15/01/2028
       Antero     Resources       Corp   5.125%     USD
                                   1,140,000           731,629           0.20
       01/12/2022
       Appalachian        Power    Co  7%  USD
                                    167,000          252,363           0.07
       01/04/2038
       Apple    Inc   0.875%     EUR   24/05/2025
                                    151,000          174,460           0.05
       Apple    Inc   3%  USD   09/02/2024
                                    268,000          282,192           0.08
       Arconic     Inc   5.125%     USD   01/10/2024
                                    628,000          679,461           0.19
       Ares   Capital     Corp   3.625%     USD
                                    27,000          27,601          0.01
       19/01/2022
       Ares   Capital     Corp   4.25%    USD
                                    85,000          90,387          0.03
       01/03/2025
       Asbury     Automotive       Group    Inc   144A   4.5%
                                   2,000,000          2,005,760            0.56
       USD   01/03/2028
                                 83/140


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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Ascent     Resources       Utica    Holdings      LLC   /
       ARU   Finance     Corp   144A   10%   USD            894,000          775,539           0.22
       01/04/2022
       Ashland     LLC   4.75%    USD   15/08/2022
                                    483,000          505,943           0.14
       Ashton     Woods    USA   LLC   / Ashton     Woods
                                    110,000          114,171           0.03
       Finance     Co  144A   6.75%    USD   01/08/2025
       Ashton     Woods    USA   LLC   / Ashton     Woods
                                   1,060,000          1,206,118            0.34
       Finance     Co  144A   9.875%     USD   01/04/2027
       AssuredPartners          Inc   144A   7%  USD
                                    110,000          111,924           0.03
       15/08/2025
       AT&T   Inc   2.4%   EUR   15/03/2024
                                    401,000          478,970           0.13
       AT&T   Inc   3.375%     EUR   15/03/2034
                                    100,000          137,659           0.04
       AT&T   Inc   6%  USD   15/08/2040
                                    192,000          255,019           0.07
       Avis   Budget     Car   Rental     LLC   / Avis
       Budget     Finance     Inc   5.5%   USD             235,000          236,860           0.07
       01/04/2023
       Avon   International         Operations       Inc
                                    503,000          519,193           0.14
       144A   7.875%     USD   15/08/2022
       Baker    Hughes     a GE  Co  LLC   / Baker
       Hughes     Co-Obligor       Inc   4.08%    USD           339,000          350,237           0.10
       15/12/2047
       Banff    Merger     Sub   Inc   144A   9.75%    USD
                                    260,000          265,857           0.07
       01/09/2026
       Bank   of  America     Corp   3.95%    USD
                                    60,000          65,053          0.02
       21/04/2025
       Bank   of  America     Corp   4.45%    USD
                                    295,000          330,902           0.09
       03/03/2026
       Bank   of  America     Corp   6.11%    USD
                                    100,000          138,597           0.04
       29/01/2037
       Bausch     Health     Americas      Inc   144A   8.5%
                                   1,390,000          1,543,803            0.43
       USD   31/01/2027
       Bed   Bath   & Beyond     Inc   5.165%     USD
                                   1,140,000           814,821           0.23
       01/08/2044
       Belo   Corp   7.75%    USD   01/06/2027
                                    118,000          137,260           0.04
       Berkshire       Hathaway      Energy     Co  3.75%
                                    100,000          107,163           0.03
       USD   15/11/2023
       Berry    Global     Inc   144A   4.875%     USD
                                    663,000          680,884           0.19
       15/07/2026
       Black    Hills    Corp   4.25%    USD   30/11/2023
                                    32,000          34,538          0.01
       Blue   Racer    Midstream       LLC   / Blue   Racer
       Finance     Corp   144A   6.125%     USD             797,000          750,599           0.21
       15/11/2022
       Boeing     Co/The     2.7%   USD   01/02/2027
                                    16,000          16,492          0.01
       Boeing     Co/The     6.875%     USD   15/03/2039
                                    10,000          14,811          0.00
       Brighthouse        Financial       Inc   4.7%   USD
                                    194,000          192,927           0.05
       22/06/2047
       Bristol-Myers         Squibb     Co  144A   3.55%
                                    200,000          209,590           0.06
       USD   15/08/2022
       Builders      FirstSource        Inc   144A   5%  USD
                                    118,000          120,876           0.03
       01/03/2030
       Calumet     Specialty       Products      Partners
       LP  / Calumet     Finance     Corp   7.625%     USD      1,735,000          1,723,441            0.48
       15/01/2022
       Capitol     Investment       Merger     Sub   2 LLC
                                   1,193,000          1,228,295            0.34
       144A   10%   USD   01/08/2024
       Carpenter       Technology       Corp   4.45%    USD
                                    415,000          439,266           0.12
       01/03/2023
       Castle     US  Holding     Corp   144A   9.5%   USD
                                    69,000          69,216          0.02
       15/02/2028
       CCO   Holdings      LLC   / CCO   Holdings
                                   2,593,000          2,630,274            0.73
       Capital     Corp   144A   4.5%   USD   15/08/2030
                                 84/140


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       CCO   Holdings      LLC   / CCO   Holdings
                                    969,000          978,680           0.27
       Capital     Corp   5.125%     USD   15/02/2023
       CCO   Holdings      LLC   / CCO   Holdings
       Capital     Corp   144A   5.75%    USD            1,720,000          1,797,314            0.50
       15/02/2026
       CEC   Entertainment         Inc   8%  USD
                                    110,000          107,009           0.03
       15/02/2022
       Centene     Corp   144A   5.375%     USD
                                    400,000          422,892           0.12
       01/06/2026
       Centennial       Resource      Production       LLC
                                    623,000          564,016           0.16
       144A   6.875%     USD   01/04/2027
       CenturyLink        Inc   144A   4%  USD
                                    625,000          635,750           0.18
       15/02/2027
       CenturyLink        Inc   7.5%   USD   01/04/2024
                                   1,417,000          1,596,371            0.45
       Change     Healthcare       Holdings      LLC   /
       Change     Healthcare       Finance     Inc   144A
                                    110,000          111,123           0.03
       5.75%    USD   01/03/2025
       Charter     Communications          Operating       LLC
       / Charter     Communications          Operating
                                    294,000          351,308           0.10
       Capital     5.75%    USD   01/04/2048
       Charter     Communications          Operating       LLC
       / Charter     Communications          Operating
                                    191,000          243,867           0.07
       Capital     6.484%     USD   23/10/2045
       Chemours      Co/The     4%  EUR   15/05/2026
                                   1,200,000          1,181,961            0.33
       CHS/Community         Health     Systems     Inc   144A
                                    387,000          406,592           0.11
       8%  USD   15/03/2026
       CHS/Community         Health     Systems     Inc   144A
                                    308,000          324,173           0.09
       8.625%     USD   15/01/2024
       Cinemark      USA   Inc   5.125%     USD
                                    684,000          688,488           0.19
       15/12/2022
       CIT   Group    Inc   5%  USD   15/08/2022
                                    535,000          563,680           0.16
       Citigroup       Inc   FRN   3.52%    USD
                                    334,000          361,969           0.10
       27/10/2028
       Citigroup       Inc   4.45%    USD   29/09/2027
                                    202,000          227,800           0.06
       Clear    Channel     Worldwide       Holdings      Inc
                                    100,000          106,784           0.03
       144A   9.25%    USD   15/02/2024
       Clear    Channel     Worldwide       Holdings      Inc
                                   1,560,000          1,665,823            0.46
       9.25%    USD   15/02/2024
       Clearwater       Paper    Corp   4.5%   USD
                                    118,000          118,885           0.03
       01/02/2023
       Cleaver-Brooks          Inc   7.875%     USD
                                   1,750,000          1,728,851            0.48
       01/03/2023
       Cleveland-Cliffs           Inc   144A   4.875%     USD
                                    235,000          233,923           0.07
       15/01/2024
       Cloud    Crane    LLC   144A   10.125%     USD
                                    307,000          325,293           0.09
       01/08/2024
       CNG   Holdings      Inc   144A   12.5%    USD
                                    193,000          182,948           0.05
       15/06/2024
       Colfax     Corp   3.25%    EUR   15/05/2025
                                   1,380,000          1,545,551            0.43
       Colfax     Corp   144A   6%  USD   15/02/2024
                                    650,000          677,440           0.19
       Colgate-Palmolive            Co  0.875%     EUR
                                    100,000          109,694           0.03
       12/11/2039
       Columbia      Pipeline      Group    Inc   4.5%   USD
                                    37,000          41,211          0.01
       01/06/2025
       Comcast     Corp   3.7%   USD   15/04/2024
                                    64,000          69,049          0.02
       CommonSpirit        Health     3.817%     USD
                                    232,000          250,001           0.07
       01/04/2049
       CommonSpirit        Health     4.35%    USD
                                    161,000          179,653           0.05
       01/11/2042
       CommScope       Inc   144A   5.5%   USD
                                    690,000          707,536           0.20
       01/03/2024
                                 85/140


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       CommScope       Inc   144A   8.25%    USD
                                    189,000          193,130           0.05
       01/03/2027
       Comstock      Resources       Inc   9.75%    USD
                                    125,000          104,672           0.03
       15/08/2026
       CONSOL     Energy     Inc   144A   11%   USD
                                    134,000          80,791          0.02
       15/11/2025
       Core   & Main   Holdings      LP  144A   8.625%
                                    110,000          114,446           0.03
       USD   15/09/2024
       Core   & Main   LP  144A   6.125%     USD
                                    850,000          868,692           0.24
       15/08/2025
       CoreCivic       Inc   4.75%    USD   15/10/2027
                                    747,000          683,150           0.19
       Corning     Inc   5.45%    USD   15/11/2079
                                    227,000          258,664           0.07
       Credit     Acceptance       Corp   7.375%     USD
                                    118,000          120,419           0.03
       15/03/2023
       Crestwood       Midstream       Partners      LP  /
       Crestwood       Midstream       Finance     Corp
                                    682,000          651,095           0.18
       6.25%    USD   01/04/2023
       Crown    Americas      LLC   / Crown    Americas
                                    395,000          404,587           0.11
       Capital     Corp   IV  4.5%   USD   15/01/2023
       CSC   Holdings      LLC   144A   6.5%   USD
                                   1,310,000          1,453,281            0.41
       01/02/2029
       Curo   Group    Holdings      Corp   144A   8.25%
                                    529,000          458,902           0.13
       USD   01/09/2025
       CVS   Health     Corp   5.125%     USD   20/07/2045
                                    11,000          13,634          0.00
       Daimler     Finance     North    America     LLC
                                    122,000          185,935           0.05
       8.5%   USD   18/01/2031
       Dana   Inc   5.375%     USD   15/11/2027
                                    501,000          517,283           0.14
       DaVita     Inc   5.125%     USD   15/07/2024
                                    590,000          602,045           0.17
       DCP   Midstream       Operating       LP  3.875%     USD
                                    489,000          491,440           0.14
       15/03/2023
       Dell   International         LLC   / EMC   Corp
                                    104,000          141,472           0.04
       144A   8.1%   USD   15/07/2036
       Dell   International         LLC   / EMC   Corp
                                    204,000          272,459           0.08
       144A   8.35%    USD   15/07/2046
       Diamond     Sports     Group    LLC   / Diamond
       Sports     Finance     Co  144A   5.375%     USD        1,540,000          1,475,514            0.41
       15/08/2026
       Diamond     Sports     Group    LLC   / Diamond
       Sports     Finance     Co  144A   6.625%     USD        1,141,000           960,551           0.27
       15/08/2027
       DISH   DBS   Corp   5%  USD   15/03/2023
                                    370,000          380,171           0.11
       DISH   DBS   Corp   5.875%     USD   15/11/2024
                                    595,000          620,487           0.17
       DISH   DBS   Corp   7.75%    USD   01/07/2026
                                   1,865,000          2,037,699            0.57
       DISH   Network     Corp   3.375%     USD
                                   2,100,000          2,033,115            0.57
       15/08/2026
       Donnelley       Financial       Solutions       Inc
                                    160,000          164,818           0.05
       8.25%    USD   15/10/2024
       Downstream       Development        Authority       of
       the   Quapaw     Tribe    of  Oklahoma      144A
                                   1,000,000          1,022,915            0.29
       10.5%    USD   15/02/2023
       DuPont     de  Nemours     Inc   4.205%     USD
                                    22,000          23,910          0.01
       15/11/2023
       DXC   Technology       Co  1.75%    EUR
                                    100,000          112,142           0.03
       15/01/2026
       Eagle    Materials       Inc   4.5%   USD
                                    164,000          168,780           0.05
       01/08/2026
       Ecolab     Inc   1%  EUR   15/01/2024
                                    100,000          114,122           0.03
       EIG   Investors       Corp   10.875%     USD
                                    110,000          115,201           0.03
       01/02/2024
       Embarq     Corp   7.995%     USD   01/06/2036
                                   2,100,000          2,308,478            0.64
                                 86/140


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       Encompass       Health     Corp   5.125%     USD
                                    471,000          475,905           0.13
       15/03/2023
       EnerSys     144A   4.375%     USD   15/12/2027
                                    374,000          379,142           0.11
       Enova    International         Inc   144A   8.5%   USD
                                    479,000          459,840           0.13
       15/09/2025
       EnPro    Industries       Inc   5.75%    USD
                                    608,000          648,309           0.18
       15/10/2026
       Envision      Healthcare       Corp   144A   8.75%
                                    180,000          97,263          0.03
       USD   15/10/2026
       EP  Energy     LLC   / Everest     Acquisition
                                   1,150,000           529,000           0.15
       Finance     Inc   144A   8%  USD   29/11/2024
       EQM   Midstream       Partners      LP  4.75%    USD
                                    81,000          76,140          0.02
       15/07/2023
       EQT   Corp   3.9%   USD   01/10/2027
                                    45,000          29,812          0.01
       ESH   Hospitality        Inc   144A   4.625%     USD
                                    635,000          621,582           0.17
       01/10/2027
       Exela    Intermediate         LLC   / Exela
                                    172,000          57,362          0.02
       Finance     Inc   144A   10%   USD   15/07/2023
       Exelon     Corp   3.497%     USD   01/06/2022
                                    100,000          103,222           0.03
       Exelon     Generation       Co  LLC   6.25%    USD
                                    15,000          18,708          0.01
       01/10/2039
       Expedia     Group    Inc   2.5%   EUR   03/06/2022
                                    100,000          114,823           0.03
       Exxon    Mobil    Corp   3.176%     USD
                                    23,000          24,309          0.01
       15/03/2024
       FedEx    Corp   5.1%   USD   15/01/2044
                                    93,000         107,363           0.03
       Fifth    Third    Bancorp     8.25%    USD
                                    26,000          42,993          0.01
       01/03/2038
       Ford   Motor    Co  7.45%    USD   16/07/2031
                                    221,000          250,084           0.07
       Ford   Motor    Credit     Co  LLC   5.596%     USD
                                    241,000          253,440           0.07
       07/01/2022
       Foxtrot     Escrow     Issuer     LLC   / Foxtrot
       Escrow     Corp   144A   12.25%     USD             273,000          284,350           0.08
       15/11/2026
       Freedom     Mortgage      Corp   144A   8.125%     USD
                                    478,000          463,858           0.13
       15/11/2024
       Freeport-McMoRan           Inc   3.875%     USD
                                    118,000          119,721           0.03
       15/03/2023
       Freeport-McMoRan           Inc   5.4%   USD
                                   1,118,000          1,127,562            0.31
       14/11/2034
       Frontier      Communications          Corp   144A
                                    549,000          560,831           0.16
       8.5%   USD   01/04/2026
       Frontier      Communications          Corp   10.5%
                                   2,590,000          1,215,518            0.34
       USD   15/09/2022
       FS  Energy     & Power    Fund   144A   7.5%   USD
                                    362,000          377,091           0.11
       15/08/2023
       FXI   Holdings      Inc   144A   7.875%     USD
                                    341,000          321,389           0.09
       01/11/2024
       GameStop      Corp   144A   6.75%    USD
                                    365,000          347,434           0.10
       15/03/2021
       Gap   Inc/The     5.95%    USD   12/04/2021
                                    663,000          680,144           0.19
       General     Electric      Co  6.75%    USD
                                    239,000          323,600           0.09
       15/03/2032
       General     Motors     Co  6.25%    USD
                                    244,000          282,441           0.08
       02/10/2043
       Genesis     Energy     LP  / Genesis     Energy
                                    890,000          780,666           0.22
       Finance     Corp   6.25%    USD   15/05/2026
       Genesis     Energy     LP  / Genesis     Energy
                                   2,004,000          1,791,075            0.50
       Finance     Corp   7.75%    USD   01/02/2028
       GEO   Group    Inc/The     5.875%     USD
                                    227,000          212,907           0.06
       15/10/2024
       GEO   Group    Inc/The     6%  USD   15/04/2026
                                    312,000          283,148           0.08
                                 87/140


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       Gilead     Sciences      Inc   3.7%   USD
                                    320,000          343,749           0.10
       01/04/2024
       Globe    Life   Inc   4.55%    USD   15/09/2028
                                    64,000          73,824          0.02
       Gogo   Intermediate         Holdings      LLC   / Gogo
       Finance     Co  Inc   144A   9.875%     USD           100,000          106,292           0.03
       01/05/2024
       Golden     Nugget     Inc   144A   8.75%    USD
                                    100,000          103,187           0.03
       01/10/2025
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     3.85%    USD
                                    268,000          288,374           0.08
       08/07/2024
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     3.85%    USD
                                    335,000          365,783           0.10
       26/01/2027
       Goldman     Sachs    Group    Inc/The     4%  USD
                                    238,000          258,043           0.07
       03/03/2024
       Goodyear      Tire   & Rubber     Co/The     5.125%
                                    679,000          682,049           0.19
       USD   15/11/2023
       Gulfport      Energy     Corp   6%  USD
                                   1,855,000           746,638           0.21
       15/10/2024
       Hadrian     Merger     Sub   Inc   144A   8.5%   USD
                                   1,610,000          1,646,784            0.46
       01/05/2026
       Halliburton        Co  3.5%   USD   01/08/2023
                                    230,000          241,299           0.07
       Harley-Davidson          Financial       Services
                                    100,000          112,412           0.03
       Inc   0.9%   EUR   19/11/2024
       HCA   Inc   5.25%    USD   15/12/2048
                                    104,000          120,098           0.03
       HCA   Inc   5.875%     USD   01/05/2023
                                    623,000          681,615           0.19
       HCA   Inc   7.5%   USD   15/11/2095
                                    353,000          440,698           0.12
       Herc   Holdings      Inc   144A   5.5%   USD
                                    625,000          653,734           0.18
       15/07/2027
       Hewlett     Packard     Enterprise       Co  6.35%
                                    199,000          250,133           0.07
       USD   15/10/2045
       Hilcorp     Energy     I LP  / Hilcorp     Finance
                                   2,000,000          1,654,170            0.46
       Co  144A   5%  USD   01/12/2024
       HLF   Financing       Sarl   LLC   / Herbalife
       International         Inc   144A   7.25%    USD          605,000          611,806           0.17
       15/08/2026
       Holly    Energy     Partners      LP  / Holly
       Energy     Finance     Corp   144A   5%  USD           205,000          207,434           0.06
       01/02/2028
       HP  Inc   6%  USD   15/09/2041
                                    204,000          238,572           0.07
       HUB   International         Ltd   144A   7%  USD
                                    110,000          112,203           0.03
       01/05/2026
       Icahn    Enterprises        LP  / Icahn
       Enterprises        Finance     Corp   6.25%    USD         649,000          671,114           0.19
       15/05/2026
       iHeartCommunications              Inc   144A   5.25%
                                    739,000          760,468           0.21
       USD   15/08/2027
       Infor    US  Inc   6.5%   USD   15/05/2022
                                    110,000          110,339           0.03
       Ingram     Micro    Inc   5%  USD   10/08/2022
                                    496,000          508,673           0.14
       International         Business      Machines      Corp
                                    100,000          124,312           0.04
       1.75%    EUR   31/01/2031
       Intrado     Corp   144A   8.5%   USD   15/10/2025
                                    140,000          97,398          0.03
       Iron   Mountain      Inc   144A   4.875%     USD
                                    706,000          710,548           0.20
       15/09/2029
       iStar    Inc   5.25%    USD   15/09/2022
                                    391,000          400,408           0.11
       JB  Poindexter       & Co  Inc   144A   7.125%
                                   1,985,000          2,124,640            0.59
       USD   15/04/2026
       JC  Penney     Corp   Inc   144A   5.875%     USD
                                    143,000          124,051           0.03
       01/07/2023
       JC  Penney     Corp   Inc   144A   8.625%     USD
                                    190,000          108,775           0.03
       15/03/2025
       Jefferies       Group    LLC   6.5%   USD
                                    200,000          247,924           0.07
       20/01/2043
                                 88/140

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       Johnson     & Johnson     0.65%    EUR
                                    100,000          113,784           0.03
       20/05/2024
       Johnson     & Johnson     3.375%     USD
                                    336,000          360,189           0.10
       05/12/2023
       JPMorgan      Chase    & Co  0.625%     EUR
                                    435,000          486,501           0.14
       25/01/2024
       JPMorgan      Chase    & Co  4.25%    USD
                                    39,000          43,896          0.01
       01/10/2027
       KB  Home   7.5%   USD   15/09/2022
                                    377,000          421,415           0.12
       Kenan    Advantage       Group    Inc/The     144A
                                   1,500,000          1,487,978            0.42
       7.875%     USD   31/07/2023
       Kraft    Heinz    Foods    Co  144A   4.875%     USD
                                    148,000          143,766           0.04
       01/04/2049
       Kraft    Heinz    Foods    Co  5%  USD
                                    800,000          796,551           0.22
       04/06/2042
       Kraft    Heinz    Foods    Co  6.875%     USD
                                   1,551,000          1,888,120            0.53
       26/01/2039
       L Brands     Inc   5.25%    USD   01/02/2028
                                    335,000          328,518           0.09
       L Brands     Inc   6.75%    USD   01/07/2036
                                    537,000          551,714           0.15
       L Brands     Inc   6.95%    USD   01/03/2033
                                   2,000,000          1,855,695            0.52
       L Brands     Inc   7.5%   USD   15/06/2029
                                    359,000          385,692           0.11
       Lamar    Media    Corp   5%  USD   01/05/2023
                                    338,000          342,651           0.10
       Lee   Enterprises        Inc   144A   9.5%   USD
                                    239,000          239,598           0.07
       15/03/2022
       Lennar     Corp   4.75%    USD   15/11/2022
                                    573,000          602,108           0.17
       Lennar     Corp   5.375%     USD   01/10/2022
                                    235,000          250,936           0.07
       Level    3 Financing       Inc   5.375%     USD
                                    797,000          800,945           0.22
       15/08/2022
       Level    3 Financing       Inc   5.625%     USD
                                    472,000          474,945           0.13
       01/02/2023
       Liberty     Interactive        LLC   8.5%   USD
                                    464,000          474,279           0.13
       15/07/2029
       Lions    Gate   Capital     Holdings      LLC   144A
                                    110,000          108,960           0.03
       5.875%     USD   01/11/2024
       LPL   Holdings      Inc   144A   5.75%    USD
                                    615,000          639,594           0.18
       15/09/2025
       Marsh    & McLennan      Cos   Inc   3.5%   USD
                                    100,000          106,373           0.03
       03/06/2024
       Marsh    & McLennan      Cos   Inc   3.875%     USD
                                    100,000          108,327           0.03
       15/03/2024
       MasTec     Inc   4.875%     USD   15/03/2023
                                    386,000          387,422           0.11
       Mauser     Packaging       Solutions       Holding     Co
                                    110,000          107,801           0.03
       144A   7.25%    USD   15/04/2025
       MBIA   Inc   5.7%   USD   01/12/2034
                                    203,000          196,402           0.06
       McDonald's       Corp   1%  EUR   15/11/2023
                                    100,000          114,118           0.03
       McGraw-Hill        Global     Education       Holdings
       LLC   / McGraw-Hill        Global     Education
                                    100,000          85,791          0.02
       Finance     144A   7.875%     USD   15/05/2024
       McKesson      Corp   3.796%     USD   15/03/2024
                                    150,000          160,811           0.05
       MDC   Holdings      Inc   3.85%    USD   15/01/2030
                                   3,250,000          3,288,594            0.92
       MEDNAX     Inc   144A   6.25%    USD   15/01/2027
                                    564,000          544,246           0.15
       Meritor     Inc   6.25%    USD   15/02/2024
                                    625,000          636,197           0.18
       MetLife     Inc   4.368%     USD   15/09/2023
                                    243,000          267,270           0.07
       Metropolitan        Life   Global     Funding     I
                                    100,000          111,540           0.03
       0.375%     EUR   09/04/2024
       Metropolitan        Life   Global     Funding     I
                                    100,000          117,282           0.03
       2.375%     EUR   11/01/2023
       MGM   Resorts     International         6%  USD
                                   1,140,000          1,242,127            0.35
       15/03/2023
       Michaels      Stores     Inc   144A   8%  USD
                                   3,526,000          2,950,733            0.82
       15/07/2027
                                 89/140


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Microsoft       Corp   2.875%     USD   06/02/2024
                                    213,000          223,804           0.06
       Mohegan     Gaming     & Entertainment         144A
                                    110,000          110,321           0.03
       7.875%     USD   15/10/2024
       Molina     Healthcare       Inc   5.375%     USD
                                    706,000          737,473           0.21
       15/11/2022
       Montage     Resources       Corp   8.875%     USD
                                    316,000          231,372           0.06
       15/07/2023
       Morgan     Stanley     FRN   4.431%     USD
                                    315,000          365,050           0.10
       23/01/2030
       Morgan     Stanley     3.625%     USD   20/01/2027
                                    219,000          238,678           0.07
       MPH   Acquisition        Holdings      LLC   144A
                                    120,000          111,905           0.03
       7.125%     USD   01/06/2024
       MPT   Operating       Partnership        LP  / MPT
                                    353,000          363,505           0.10
       Finance     Corp   6.375%     USD   01/03/2024
       Mueller     Industries       Inc   6%  USD
                                   1,963,000          1,988,220            0.55
       01/03/2027
       Munich     Re  America     Corp   7.45%    USD
                                    19,000          25,226          0.01
       15/12/2026
       Murphy     Oil   Corp   4.45%    USD   01/12/2022
                                    311,000          314,730           0.09
       Murphy     Oil   USA   Inc   4.75%    USD
                                    699,000          734,404           0.21
       15/09/2029
       Nationstar       Mortgage      Holdings      Inc   144A
                                    455,000          466,136           0.13
       6%  USD   15/01/2027
       Navient     Corp   5%  USD   15/03/2027
                                    460,000          455,400           0.13
       Navient     Corp   5.625%     USD   01/08/2033
                                   1,375,000          1,220,068            0.34
       Navient     Corp   6.75%    USD   15/06/2026
                                    383,000          410,327           0.11
       NCR   Corp   5%  USD   15/07/2022
                                    583,000          587,198           0.16
       Netflix     Inc   3.625%     EUR   15/05/2027
                                   1,165,000          1,380,787            0.39
       Netflix     Inc   144A   5.375%     USD
                                   2,166,000          2,383,791            0.66
       15/11/2029
       Netflix     Inc   6.375%     USD   15/05/2029
                                    637,000          737,933           0.21
       New   Home   Co  Inc/The     7.25%    USD
                                    682,000          694,148           0.19
       01/04/2022
       Newell     Brands     Inc   3.85%    USD
                                    176,000          182,514           0.05
       01/04/2023
       Newell     Brands     Inc   4.2%   USD   01/04/2026
                                    657,000          686,778           0.19
       NGL   Energy     Partners      LP  / NGL   Energy
                                    695,000          646,343           0.18
       Finance     Corp   7.5%   USD   01/11/2023
       Nine   Energy     Service     Inc   144A   8.75%
                                    633,000          505,292           0.14
       USD   01/11/2023
       NuStar     Logistics       LP  6%  USD   01/06/2026
                                    610,000          640,882           0.18
       Oasis    Petroleum       Inc   6.875%     USD
                                    460,000          366,850           0.10
       15/03/2022
       Occidental       Petroleum       Corp   6.45%    USD
                                    151,000          182,608           0.05
       15/09/2036
       Office     Properties       Income     Trust    4.25%
                                    92,000          96,482          0.03
       USD   15/05/2024
       Oglethorpe       Power    Corp   5.95%    USD
                                    282,000          376,252           0.10
       01/11/2039
       Olin   Corp   5.5%   USD   15/08/2022
                                    206,000          217,909           0.06
       Oracle     Corp   2.4%   USD   15/09/2023
                                    145,000          149,038           0.04
       Owens-Brockway          Glass    Container       Inc
                                    503,000          536,829           0.15
       144A   5.875%     USD   15/08/2023
       Oxford     Finance     LLC   / Oxford     Finance
       Co-Issuer       II  Inc   144A   6.375%     USD          469,000          482,630           0.13
       15/12/2022
       Par   Pharmaceutical          Inc   144A   7.5%   USD
                                    615,000          656,497           0.18
       01/04/2027
       Party    City   Holdings      Inc   144A   6.625%
                                    160,000          104,800           0.03
       USD   01/08/2026
       PDC   Energy     Inc   5.75%    USD   15/05/2026
                                    845,000          770,027           0.21
                                 90/140


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       Peabody     Energy     Corp   144A   6%  USD
                                    347,000          302,976           0.08
       31/03/2022
       Peabody     Energy     Corp   144A   6.375%     USD
                                    402,000          299,490           0.08
       31/03/2025
       Penn   National      Gaming     Inc   144A   5.625%
                                    595,000          621,982           0.17
       USD   15/01/2027
       Penske     Automotive       Group    Inc   5.75%    USD
                                    673,000          683,090           0.19
       01/10/2022
       PerkinElmer        Inc   0.6%   EUR   09/04/2021
                                    100,000          110,600           0.03
       PetSmart      Inc   144A   5.875%     USD
                                    975,000          995,631           0.28
       01/06/2025
       Pfizer     Inc   3.2%   USD   15/09/2023
                                    200,000          211,218           0.06
       Philip     Morris     International         Inc   0.8%
                                    115,000          123,339           0.03
       EUR   01/08/2031
       Philip     Morris     International         Inc
                                    166,000          236,447           0.07
       6.375%     USD   16/05/2038
       Photo    Holdings      Merger     Sub   Inc   144A
                                    718,000          685,241           0.19
       8.5%   USD   01/10/2026
       Pilgrim's       Pride    Corp   144A   5.875%     USD
                                   2,600,000          2,692,456            0.75
       30/09/2027
       Pitney     Bowes    Inc   5.2%   USD   01/04/2023
                                   1,265,000          1,268,687            0.35
       Plantronics        Inc   144A   5.5%   USD
                                    330,000          301,953           0.08
       31/05/2023
       Plastipak       Holdings      Inc   144A   6.25%    USD
                                    610,000          547,780           0.15
       15/10/2025
       Polaris     Intermediate        Corp   144A   8.5%
                                    100,000          85,219          0.02
       USD   01/12/2022
       PolyOne     Corp   5.25%    USD   15/03/2023
                                    618,000          662,799           0.19
       Post   Holdings      Inc   144A   5%  USD
                                   1,005,000          1,031,994            0.29
       15/08/2026
       PQ  Corp   144A   6.75%    USD   15/11/2022
                                    612,000          625,770           0.17
       Presidio      Holdings      Inc   144A   8.25%    USD
                                    110,000          115,055           0.03
       01/02/2028
       Prologis      LP  4.25%    USD   15/08/2023
                                    329,000          357,458           0.10
       Prudential       Financial       Inc   FRN   5.375%
                                    13,000          14,217          0.00
       USD   15/05/2045
       Prudential       Financial       Inc   3.5%   USD
                                    150,000          162,074           0.05
       15/05/2024
       Pyxus    International         Inc   144A   8.5%   USD
                                    250,000          243,750           0.07
       15/04/2021
       QEP   Resources       Inc   5.375%     USD
                                    485,000          462,114           0.13
       01/10/2022
       QEP   Resources       Inc   5.625%     USD
                                    510,000          409,441           0.11
       01/03/2026
       Quad/Graphics         Inc   7%  USD   01/05/2022
                                    361,000          336,745           0.09
       Quicken     Loans    Inc   144A   5.25%    USD
                                    798,000          834,072           0.23
       15/01/2028
       Rackspace       Hosting     Inc   144A   8.625%     USD
                                    110,000          105,325           0.03
       15/11/2024
       Range    Resources       Corp   4.875%     USD
                                    554,000          367,136           0.10
       15/05/2025
       Realogy     Group    LLC   / Realogy     Co-Issuer
                                    387,000          403,457           0.11
       Corp   144A   9.375%     USD   01/04/2027
       RegionalCare        Hospital      Partners
       Holdings      Inc   144A   8.25%    USD             471,000          493,770           0.14
       01/05/2023
       RegionalCare        Hospital      Partners
       Holdings      Inc   / LifePoint       Health     Inc
                                    50,000          54,256          0.02
       144A   9.75%    USD   01/12/2026
       Resideo     Funding     Inc   144A   6.125%     USD
                                    279,000          271,641           0.08
       01/11/2026
                                 91/140


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       Resolute      Forest     Products      Inc   5.875%
                                    362,000          357,625           0.10
       USD   15/05/2023
       Reynolds      American      Inc   5.85%    USD
                                    247,000          296,234           0.08
       15/08/2045
       Reynolds      Group    Issuer     Inc   / Reynolds
       Group    Issuer     LLC   / Reynolds      Group
                                    353,000          358,625           0.10
       Issuer     Lu  144A   5.125%     USD   15/07/2023
       RHP   Hotel    Properties       LP  / RHP   Finance
                                    176,000          178,933           0.05
       Corp   5%  USD   15/04/2023
       Ryder    System     Inc   3.65%    USD   18/03/2024
                                    260,000          276,649           0.08
       Sabre    GLBL   Inc   144A   5.375%     USD
                                    516,000          522,236           0.15
       15/04/2023
       Sasol    Financing       USA   LLC   5.875%     USD
                                    299,000          317,698           0.09
       27/03/2024
       Schweitzer-Mauduit            International         Inc
                                   2,572,000          2,765,794            0.77
       144A   6.875%     USD   01/10/2026
       Scientific       Games    International         Inc
                                    100,000          104,400           0.03
       144A   8.25%    USD   15/03/2026
       Sealed     Air   Corp   144A   5.25%    USD
                                    643,000          681,043           0.19
       01/04/2023
       Sempra     Energy     4.05%    USD   01/12/2023
                                    249,000          268,753           0.08
       Service     Properties       Trust    4.35%    USD
                                    260,000          273,117           0.08
       01/10/2024
       Silgan     Holdings      Inc   144A   4.125%     USD
                                    600,000          604,980           0.17
       01/02/2028
       Simmons     Foods    Inc   144A   5.75%    USD
                                    750,000          747,814           0.21
       01/11/2024
       Simon    Property      Group    LP  6.75%    USD
                                    167,000          254,998           0.07
       01/02/2040
       Sirius     XM  Radio    Inc   144A   3.875%     USD
                                    973,000          980,388           0.27
       01/08/2022
       SM  Energy     Co  6.125%     USD   15/11/2022
                                    457,000          413,881           0.12
       SM  Energy     Co  6.625%     USD   15/01/2027
                                    405,000          312,791           0.09
       Southern      California       Edison     Co  3.5%
                                    35,000          37,113          0.01
       USD   01/10/2023
       Southern      California       Edison     Co  6%  USD
                                    16,000          21,931          0.01
       15/01/2034
       Southwestern        Energy     Co  6.2%   USD
                                    436,000          332,446           0.09
       23/01/2025
       Southwestern        Energy     Co  7.5%   USD
                                    310,000          236,383           0.07
       01/04/2026
       Southwestern        Energy     Co  7.75%    USD
                                    200,000          150,505           0.04
       01/10/2027
       Spirit     Airlines      Pass   Through     Trust
                                    60,447          65,443          0.02
       2015-1A     4.1%   USD   01/04/2028
       Springleaf       Finance     Corp   5.375%     USD
                                    544,000          564,487           0.16
       15/11/2029
       Springleaf       Finance     Corp   5.625%     USD
                                    904,000          967,958           0.27
       15/03/2023
       Sprint     Capital     Corp   6.875%     USD
                                    480,000          581,688           0.16
       15/11/2028
       Sprint     Capital     Corp   8.75%    USD
                                   1,180,000          1,668,827            0.47
       15/03/2032
       Sprint     Corp   7.625%     USD   15/02/2025
                                   1,495,000          1,744,665            0.49
       SSL   Robotics      LLC   144A   9.75%    USD
                                    570,000          612,454           0.17
       31/12/2023
       Standard      Industries       Inc/NJ     144A   5.5%
                                    588,000          594,609           0.17
       USD   15/02/2023
       Staples     Inc   144A   10.75%     USD
                                    345,000          338,849           0.09
       15/04/2027
       Starbucks       Corp   3.85%    USD   01/10/2023
                                    61,000          65,357          0.02
                                 92/140


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       Summit     Materials       LLC   / Summit
       Materials       Finance     Corp   6.125%     USD         176,000          177,100           0.05
       15/07/2023
       SunCoke     Energy     Partners      LP  / SunCoke
       Energy     Partners      Finance     Corp   144A
                                   2,830,000          2,561,348            0.71
       7.5%   USD   15/06/2025
       Sunoco     LP  / Sunoco     Finance     Corp
                                    984,000          996,728           0.28
       4.875%     USD   15/01/2023
       Surgery     Center     Holdings      Inc   144A
                                    110,000          111,421           0.03
       6.75%    USD   01/07/2025
       Talen    Energy     Supply     LLC   6.5%   USD
                                    299,000          231,924           0.06
       01/06/2025
       Talen    Energy     Supply     LLC   144A   6.625%
                                    180,000          173,763           0.05
       USD   15/01/2028
       Talen    Energy     Supply     LLC   144A   10.5%
                                    398,000          355,144           0.10
       USD   15/01/2026
       Targa    Resources       Partners      LP  / Targa
       Resources       Partners      Finance     Corp
                                   1,001,000          1,030,503            0.29
       5.875%     USD   15/04/2026
       Taylor     Morrison      Communities        Inc   144A
                                    700,000          787,008           0.22
       5.875%     USD   15/06/2027
       Taylor     Morrison      Communities        Inc   144A
                                   1,745,000          1,908,594            0.53
       6.625%     USD   15/07/2027
       Tech   Data   Corp   4.95%    USD   15/02/2027
                                    107,000          112,321           0.03
       TEGNA    Inc   144A   5%  USD   15/09/2029
                                    788,000          777,165           0.22
       Tempo    Acquisition        LLC   / Tempo
       Acquisition        Finance     Corp   144A   6.75%
                                    100,000          99,969          0.03
       USD   01/06/2025
       Tenet    Healthcare       Corp   8.125%     USD
                                    600,000          653,268           0.18
       01/04/2022
       Tenneco     Inc   5%  USD   15/07/2026
                                    118,000          102,958           0.03
       Tenneco     Inc   5.375%     USD   15/12/2024
                                    170,000          159,446           0.04
       TerraForm       Power    Operating       LLC   144A
                                    497,000          508,799           0.14
       4.25%    USD   31/01/2023
       Terrier     Media    Buyer    Inc   144A   8.875%
                                    110,000          111,429           0.03
       USD   15/12/2027
       Titan    International         Inc   6.5%   USD
                                   3,510,000          2,783,132            0.78
       30/11/2023
       T-Mobile      USA   Inc   6.375%     USD
                                   1,475,000          1,521,588            0.42
       01/03/2025
       TMX   Finance     LLC   / TitleMax      Finance
                                    139,000          128,865           0.04
       Corp   144A   11.125%     USD   01/04/2023
       Toyota     Motor    Credit     Corp   0.625%     EUR
                                    100,000          113,336           0.03
       21/11/2024
       Toyota     Motor    Credit     Corp   1%  EUR
                                    45,000          50,126          0.01
       09/03/2021
       TPC   Group    Inc   144A   10.5%    USD
                                    154,000          157,355           0.04
       01/08/2024
       Trident     TPI   Holdings      Inc   144A   6.625%
                                    120,000          111,826           0.03
       USD   01/11/2025
       Triumph     Group    Inc   7.75%    USD
                                   2,145,000          2,140,528            0.60
       15/08/2025
       Truck    Hero   Inc   144A   8.5%   USD
                                    179,000          184,892           0.05
       21/04/2024
       Truist     Bank   FRN   2.636%     USD   17/09/2029
                                    348,000          352,302           0.10
       Tupperware       Brands     Corp   4.75%    USD
                                    683,000          594,960           0.17
       01/06/2021
       Uber   Technologies         Inc   144A   8%  USD
                                    100,000          104,170           0.03
       01/11/2026
       United     Airlines      2019-1     Class    AA  Pass
                                    194,654          218,811           0.06
       Through     Trust    4.15%    USD   25/08/2031
                                 93/140


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       United     Airlines      Holdings      Inc   4.25%
                                    189,000          190,181           0.05
       USD   01/10/2022
       United     Parcel     Service     Inc   0.375%     EUR
                                    100,000          111,877           0.03
       15/11/2023
       United     Rentals     North    America     Inc   6.5%
                                   1,356,000          1,456,412            0.41
       USD   15/12/2026
       United     Technologies        Corp   1.15%    EUR
                                    100,000          114,435           0.03
       18/05/2024
       United     Technologies        Corp   3.65%    USD
                                    335,000          359,506           0.10
       16/08/2023
       Urban    One   Inc   144A   7.375%     USD
                                    234,000          232,903           0.07
       15/04/2022
       Vector     Group    Ltd   144A   6.125%     USD
                                    595,000          576,609           0.16
       01/02/2025
       Vericast      Corp   144A   8.375%     USD
                                    229,000          197,007           0.05
       15/08/2022
       Veritas     US  Inc   / Veritas     Bermuda     Ltd
                                    300,000          287,374           0.08
       144A   7.5%   USD   01/02/2023
       Verizon     Communications          Inc   5.15%    USD
                                    319,000          356,640           0.10
       15/09/2023
       Verscend      Escrow     Corp   144A   9.75%    USD
                                    100,000          109,378           0.03
       15/08/2026
       VF  Corp   0.625%     EUR   20/09/2023
                                    125,000          140,501           0.04
       VICI   Properties       LP  / VICI   Note   Co  Inc
                                    201,000          201,453           0.06
       144A   3.5%   USD   15/02/2025
       VICI   Properties       LP  / VICI   Note   Co  Inc
                                    202,000          202,379           0.06
       144A   3.75%    USD   15/02/2027
       VICI   Properties       LP  / VICI   Note   Co  Inc
                                    202,000          202,904           0.06
       144A   4.125%     USD   15/08/2030
       VICI   Properties       LP  / VICI   Note   Co  Inc
                                    671,000          682,283           0.19
       144A   4.25%    USD   01/12/2026
       Virginia      Electric      & Power    Co  8.875%
                                    75,000         136,178           0.04
       USD   15/11/2038
       Vista    Outdoor     Inc   5.875%     USD
                                    110,000          106,746           0.03
       01/10/2023
       Walgreens       Boots    Alliance      Inc   2.125%
                                    100,000          115,084           0.03
       EUR   20/11/2026
       Walmart     Inc   5.875%     USD   05/04/2027
                                    267,000          337,796           0.09
       Washington       Prime    Group    LP  6.45%    USD
                                    581,000          476,586           0.13
       15/08/2024
       Wells    Fargo    & Co  0.5%   EUR   26/04/2024
                                    330,000          366,384           0.10
       Wells    Fargo    & Co  4.3%   USD   22/07/2027
                                    187,000          210,219           0.06
       Wells    Fargo    Bank   NA  3.55%    USD
                                    337,000          358,064           0.10
       14/08/2023
       Welltower       Inc   3.625%     USD   15/03/2024
                                    78,000          83,431          0.02
       Werner     FinCo    LP  / Werner     FinCo    Inc
                                    120,000          120,350           0.03
       144A   8.75%    USD   15/07/2025
       Western     Midstream       Operating       LP  5.3%
                                    300,000          273,953           0.08
       USD   01/03/2048
       WeWork     Cos   Inc   144A   7.875%     USD
                                    140,000          118,649           0.03
       01/05/2025
       WEX   Inc   144A   4.75%    USD   01/02/2023
                                    387,000          390,063           0.11
       WFRBS    Commercial       Mortgage      Trust    2013-
                                   1,000,000          1,032,269            0.29
       C13   144A   FRN   4.139%     USD   15/05/2045
       Whiting     Petroleum       Corp   1.25%    USD
                                   1,100,000           929,500           0.26
       01/04/2020
       Whiting     Petroleum       Corp   6.25%    USD
                                    385,000          174,213           0.05
       01/04/2023
       Whiting     Petroleum       Corp   6.625%     USD
                                    605,000          225,378           0.06
       15/01/2026
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       Wolverine       Escrow     LLC   144A   9%  USD
                                    313,000          315,139           0.09
       15/11/2026
       WPX   Energy     Inc   5.75%    USD   01/06/2026
                                    788,000          798,226           0.22
       Wyndham     Destinations        Inc   3.9%   USD
                                    565,000          574,534           0.16
       01/03/2023
       Xerox    Corp   4.125%     USD   15/03/2023
                                    986,000        1,018,134            0.28
       Yum!   Brands     Inc   144A   4.75%    USD
                                    480,000          500,410           0.14
       15/01/2030
                                           213,814,100             59.64
      ウルグアイ
       Uruguay     Government       International         Bond
                                    189,394          236,448           0.07
       4.975%     USD   20/04/2055
      債券合計                                     325,132,006             90.69
      公的な証券取引所に上場を認められている
      または他の規制市場で取引されている譲渡                                     325,132,006             90.69
      性のある有価証券合計
      その他の譲渡性のある有価証券
      債券
      ルクセンブルグ
       M&G   Finance     Luxembourg       SA  FRN   5.156%
                                   1,450,000            31,875          0.01
       EUR   Perpetual**
      アメリカ
       Escrow     GM  Corp   0%  USD   15/07/2033**
                                   3,610,000               -       0.00
       Escrow     GM  Corp   0%  USD   Perpetual**
                                   1,540,000               -       0.00
       Indalex     Holding     Corp   11.5%    USD
                                    338,319              -       0.00
       02/01/2014**
       Singapore       Telecom     Escrow     0%  USD
                                    130,000              -       0.00
       Perpetual**
       T-Mobile      USA   Inc   0%  USD   01/03/2025**
                                   4,025,000               -       0.00
                                                  -       0.00
      ウルグアイ
       Uruguay     Par   Bond   FRN   0%  USD
                                    250,000              -       0.00
       02/01/2021**
      債券合計                                         31,875          0.01
      その他の譲渡性のある有価証券合計                                         31,875          0.01
      オープンエンド型投資信託
      アイルランド
       Invesco     Liquidity       Funds    plc   - Invesco
                                   5,823,385          5,823,386            1.63
       US  Dollar     Liquidity       Portfolio
      ルクセンブルグ
       Invesco     Funds    SICAV    - Invesco     Active
                                   3,485,763         14,279,496             3.98
       Multi-Sector        Credit     Fund
      オープンエンド型投資信託合計                                      20,102,882             5.61
      投資有価証券合計                                     345,266,763             96.31
    ** 取締役により確立された手順に従って誠実に決められた公正価値で評価された有価証券
                                 95/140






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    「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券の状況
    　「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」は、第６期計算期間(2019
    年11月21日から2020年11月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
    査を受けております。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
    (1)  貸借対照表

                                                     (単位：円)
                                第５期                  第６期
                            (2019年11月20日現在)                  (2020年11月20日現在)
     資産の部
     　流動資産
                                    2,369,143                  2,366,913
     　　コール・ローン
     　　流動資産合計                               2,369,143                  2,366,913
     　資産合計                               2,369,143                  2,366,913
     負債の部
     　流動負債
                                         6                  6
     　　未払利息
     　　流動負債合計                                    6                  6
     　負債合計                                    6                  6
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               2,377,565                  2,377,565
     　　剰余金
         期末剰余金又は期末欠損
                                     △8,428                 △10,658
         金(△)
                                        49                  49
         (分配準備積立金)
     　　元本等合計                               2,369,137                  2,366,907
     　純資産合計                               2,369,137                  2,366,907
     負債純資産合計                               2,369,143                  2,366,913
                                 96/140







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    (2)  損益及び剰余金計算書
                                                     (単位：円)
                                   第５期               第６期
                                自  2018年11月21日              自  2019年11月21日
                                至  2019年11月20日              至  2020年11月20日
     営業収益
     　営業収益合計                                     －               －
     営業費用
     　支払利息                                    2,198               2,188
                                           30               42
     　その他費用
     　営業費用合計                                    2,228               2,230
     営業利益又は営業損失(△)                                  △2,228               △2,230
     経常利益又は経常損失(△)                                  △2,228               △2,230
     当期純利益又は当期純損失(△)                                  △2,228               △2,230
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       △6,200               △8,428
                                           －               －
     分配金
     期末剰余金又は期末            欠損金(△)                      △8,428               △10,658
                                 97/140













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    (3)  注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     該当事項はありません。
    (貸借対照表に関する注記)

                 第５期                           第６期
            (2019年11月20日現在)                           (2020年11月20日現在)
     1.期首元本額                    2,377,565円        1.期首元本額                    2,377,565円
     　期中追加設定元本額                        －円   　期中追加設定元本額                        －円
     　期中解約元本額                        －円   　期中解約元本額                        －円
     2.計算期間末日における受益権の総数                           2.計算期間末日における受益権の総数

                         2,377,565口                           2,377,565口
     3.元本の欠損                           3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                           　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は8,428円であります。                           回っており、その差額は10,658円でありま
                                す。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第５期                           第６期
             自  2018年11月21日                         自  2019年11月21日
             至  2019年11月20日                         至  2020年11月20日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     　計算期間末における配当等収益から費用を                           　計算期間末における配当等収益から費用を
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                           控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                           用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
     収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)                           収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)
     より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39                           より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39
     円)ですが、分配を行っておりません。                           円)ですが、分配を行っておりません。
    (金融商品に関する注記)

    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対

      及び金融商品に          象としております。
      係るリスク          　円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、
                信用リスク等にさらされています。
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     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                        第５期                       第６期
        項　目
                   (2019年11月20日現在)                       (2020年11月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
      上額、時価        計上しているため、その差額はあり
      及びこれら        ません。
      の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　該当事項はありません。                       　同左
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

      価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
      る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
      足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                 第５期                           第６期
            (2019年11月20日現在)                           (2020年11月20日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第５期                           第６期
            (2019年11月20日現在)                           (2020年11月20日現在)
      該当事項はありません。                           同左
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    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第５期                           第６期
             自  2018年11月21日                         自  2019年11月21日
             至  2019年11月20日                         至  2020年11月20日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

                 第５期                           第６期
            (2019年11月20日現在)                           (2020年11月20日現在)
         １口当たり純資産額　0.9965円                           １口当たり純資産額　0.9955円
        (１万口当たり純資産額　9,965円)                           (１万口当たり純資産額　9,955円)
    (4)  附属明細表

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

    　　該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2021年５月31日現在)

      ＜為替ヘッジなし＞
      Ⅰ　資産総額                                        26,907,814        円
      Ⅱ　負債総額                                           10,460     円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                        26,897,354        円
      Ⅳ　発行済数量                                        42,939,097        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.6264     円
      ＜為替ヘッジあり＞

      Ⅰ　資産総額                                        25,703,283        円
      Ⅱ　負債総額                                        12,533,954        円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                        13,169,329        円
      Ⅳ　発行済数量                                        16,697,403        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.7887     円
      （参考）インベスコ　世界高利回り債券　マザーファンド

      Ⅰ　資産総額                                        40,014,961        円
      Ⅱ　負債総額                                              2  円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                        40,014,959        円
      Ⅳ　発行済数量                                        33,798,408        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.1839     円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。

      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2021   年５月31日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2021年５月31日現在のものであり、委託会社の組








        織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業および第二種金融商
                    品取引業を行っています。
                                              (2021   年５月31日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  131              2,996,964
                     公社債投資信託                    3              13,036
                     合　計                  134              3,010,000
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                      ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                    業年度    （自　2020年１月１日              至　

      2020年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2019年12月31日）                  （2020年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             2,102,723                  2,164,795
      前払費用                               93,464                  102,117
      未収入金                             1,334,813                  1,161,017
      未収委託者報酬                              420,904                  478,340
      未収運用受託報酬                              517,283                  633,712
      未収投資助言報酬                               14,975                  25,294
      短期貸付金　※１                             2,500,000                  2,500,000
                                       511                  319
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   6,984,676                  7,065,597
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    87,250                  74,816
       器具備品                    83,433                  116,552
       建設仮勘定                    22,651                    147
                            10,641                   7,865
       リース資産                             203,976                  199,382
      無形固定資産
       ソフトウェア                    61,134                  54,891
       ソフトウェア仮勘定                     5,982                  4,526
       電話加入権                     3,972                  3,972
       のれん                    262,274                  237,296
                          1,405,914                  1,272,017
       顧客関連資産                            1,739,277                  1,572,704
      投資その他の資産
       投資有価証券                    11,975                   3,232
       差入保証金                    386,931                  387,073
       繰延税金資産                    568,034                  567,529
                            6,045        972,986          4,130        961,965
       その他の投資
       　　　固定資産計                            2,916,240                  2,734,052
                                   9,900,916                  9,799,649
       　　　　資産合計
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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2019年12月31日）                  （2020年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              42,071                  47,399
      リース債務                               3,043                  3,051
      未払金
       未払償還金                      37                  27
       未払手数料                    84,787                  127,387
                           229,112                  274,590
       その他未払金                             313,937                  402,005
      未払費用                              221,804                  220,685
      未払法人税等                              223,999                   59,737
      未払消費税等                              40,956                   8,460
      賞与引当金                             1,307,575                  1,339,032
                                     22,543                  23,800
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                   2,175,932                  2,104,171
     固定負債
      長期預り金                              117,535                  117,535
      リース債務                               8,664                  5,613
      退職給付引当金                              721,038                  776,659
      役員退職慰労引当金                              111,506                   76,535
                                     82,085                  81,946
      資産除去債務
       　　固定負債計                            1,040,829                  1,058,289
       　　　負債合計
                                   3,216,762                  3,162,461
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,276,443         1,276,443         1,229,257         1,229,257
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                            1,276,443                  1,229,257
       　株主資本合計                            6,683,396                  6,636,210
     評価・換算差額等
                                      757                  977
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                               757                  977
       　　　純資産合計                            6,684,154                  6,637,187
                                   9,900,916                  9,799,649
       　負債・純資産合計
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2019年1月1日                  ( 自　2020年1月1日
                         　　至　2019年12月31日)                  　　至　2020年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             2,225,658                  2,271,434
      運用受託報酬                             2,853,116                  2,498,175
      投資助言報酬                               71,673                  75,426
                                   3,618,920                  3,882,344
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                   8,769,368                  8,727,381
     営業費用
      支払手数料                              757,626                  817,411
      広告宣伝費                              109,237                   51,601
      調査費
       調査費                    307,384                  331,718
       委託調査費                    625,973                  628,412
                            1,545                  2,653
       図書費                             934,904                  962,783
      委託計算費                              310,498                  326,095
      営業雑経費
       通信費                    19,142                  23,463
       印刷費                    81,871                  86,976
                            11,237         112,251          12,178         122,618
       協会費
       　　営業費用計
                                   2,224,518                  2,280,511
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    99,143                  98,393
       給料・手当                   1,872,168                  1,887,524
                           399,738                  421,816
       賞与                            2,371,050                  2,407,734
      交際費                               23,807                  14,386
      寄付金                               1,200                   760
      旅費交通費                              180,237                   39,417
      租税公課                               80,707                  91,601
      不動産賃借料                              367,305                  375,704
      退職給付費用                              195,896                  171,597
      役員退職慰労引当金繰入額                               12,524                  12,443
      賞与引当金繰入額                             1,307,575                  1,339,032
      減価償却費                              219,607                  230,936
      福利厚生費                              283,336                  287,630
                                   1,408,990                  1,418,109
      諸経費
       　　一般管理費計                            6,452,239                  6,389,353
     営業利益
                                     92,611                  57,517
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2019年1月1日                  ( 自　2020年1月1日
                         　　至　2019年12月31日)                  　　至　2020年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                               43,944                  50,833
      保険配当金                               3,857                  4,386
      投資有価証券損益                                 1                 487
                                       179                  243
      雑益
        　　営業外収益計
                                     47,983                  55,950
     営業外費用
      支払利息                                 14                  25
      為替換算差損                               3,948                   695
      固定資産除却損                                 73                  179
                                     4,044                  4,816
      雑損
        　　営業外費用計                              8,081                  5,717
     経常利益                               132,513                  107,750
                                    132,513                  107,750

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                    262,118                  154,528
                                   △571,218                      408
     法人税等調整額
        　　法人税等計                            △309,099                   154,936
                                    441,613                  △47,186
     当期純利益又は当期純損失(△)
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    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）
                                                     ( 単位：千円）
                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953          834,830       834,830      6,241,783

     当期変動額
      当期純利益                          441,613         441,613       441,613       441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計               －       －       －      441,613       441,613       441,613
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443       6,683,396
                                                     （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        354               354           6,242,138

     当期変動額
      当期純利益                                                  441,613
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       402               402              402
      額）
     当期変動額合計                        402               402            442,015
     当期末残高                        757               757           6,684,154
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    当事業年度（自　2020年1月1日　至　2020年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443        6,683,396

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △47,186       △47,186        △47,186
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額
     当期変動額合計               －       －       －      △47,186       △47,186        △47,186
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        757               757           6,684,154

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △47,186
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       219               219               219
      額）
     当期変動額合計                        219               219            △46,966
     当期末残高                        977               977           6,637,187
                                111/140









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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （ 未適用の会計基準等           ）

    「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31

    日）
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    (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すこ
       とを目的とするものです。
    (2)  適用予定日

       2021  年12月期の年度末より適用予定であります。
    「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）

    (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響
       を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情
       報を開示することを目的とするものです。
    (2)  適用予定日

       2021  年12月期の年度末より適用予定であります。
    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
    (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年７月４日）

    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                         2019年７月４日）
    「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
    (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                2,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        391,242                419,329
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2019年１月１日               ( 自　2020年１月１日
                             至   2019年12月31日        )     至   2020年12月31日         )
         受取利息                        43,944                50,833
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

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      ２．配当に関する事項
    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2019   年12月31日)               (2020   年12月31日)
                              249,762                  　166,508
         1 年内
                              166,508                     　－
         1 年超
                              416,270                  　166,508
         合計
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2019年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,102,723             2,102,723            －

        (2)  未収入金                   1,334,813             1,334,813            －
        (3)  未収委託者報酬                    420,904             420,904           －
        (4)  未収運用受託報酬                    517,283             517,283           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,975             14,975          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    11,975             11,975          －
        (8)  差入保証金                    386,931             386,863          △67
             資産計                7,289,606             7,289,539           △67
        (1)  預り金                    (42,071)             (42,071)           －
        (2)  未払手数料                    (84,787)             (84,787)           －
        (3)  その他未払金                    (229,112)             (229,112)           －
        (4)  未払費用                    (221,804)             (221,804)           －
        (5)  未払法人税等                    (223,999)             (223,999)           －
        (6)  未払消費税等                    (40,956)             (40,956)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,513)           21
             負債計                (960,267)             (960,245)           21
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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      当事業年度（2020年12月31日）
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,164,795             2,164,795            －

        (2)  未収入金                   1,161,017             1,161,017            －
        (3)  未収委託者報酬                    478,340             478,340           －
        (4)  未収運用受託報酬                    633,712             633,712           －
        (5)  未収投資助言報酬                     25,294             25,294          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    3,232             3,232          －
        (8)  差入保証金                    387,073             387,205          132
             資産計                7,353,466             7,353,598           132
        (1)  預り金                    (47,399)             (47,399)           －
        (2)  未払手数料                    (127,387)             (127,387)           －
        (3)  その他未払金                    (274,590)             (274,590)           －
        (4)  未払費用                    (220,685)             (220,685)           －
        (5)  未払法人税等                    (59,737)             (59,737)           －
        (6)  未払消費税等                     (8,460)             (8,460)          －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,577)          △42
             負債計                (855,795)             (855,838)          △42
    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2019年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
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      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
      当事業年度（2020年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2019年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,102,723              －          －
         (2)  未収入金                  1,334,813              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   420,904             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   517,283             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    14,975            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       386,931             －
         　　　　合計                    6,890,699           386,931             －
       当事業年度（2020年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,164,795              －          －
         (2)  未収入金                  1,161,017              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   478,340             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   633,712             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    25,294            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                   387,073             －          －
         　　　　合計                    7,350,233              －          －
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    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2019年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      貸借対照表日におけ

                            取得原価                        差額
                                      る貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      8,883            9,979          1,095
               小計                  8,883            9,979          1,095
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      2,000            1,996           △3
               小計                  2,000            1,996           △3
               合計                 10,883            11,975          1,092
       当事業年度（2020年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      貸借対照表日におけ

                             取得原価                        差額
                                      る貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      1,823            3,232          1,408
               小計                  1,823            3,232          1,408
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                        －            －          －
               小計                    －            －          －
               合計                  1,823            3,232          1,408
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2019   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             652,632
         　退職給付費用                                             156,956
         　退職給付の支払額                                            △65,897
          その他の未払金への振替額                                           △22,653
         退職給付引当金の期末残高                                             721,038

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          前事業年度
                                        ( 自　2019年１月１日
                                       　至　2019年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             156,956
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）におい
        て、38,940千円であります。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2020   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             721,038
         　退職給付費用                                             131,095
         　退職給付の支払額                                            △75,474
          その他の未払金への振替額                                               －
         退職給付引当金の期末残高                                             776,659

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2020年１月１日
                                       　至　2020年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,095
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）におい
        て、40,501千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           400,379                410,011
           未払費用                            27,123                28,500
           未払退職金                            6,936                  -
           株式報酬費用                            94,642               100,682
           退職給付引当金                           220,781                237,813
           役員退職給付引当金                            34,143                23,435
           資産除去債務                            25,134                25,091
           その他                            41,068                29,477
         繰延税金資産小計                             850,209                855,013
         評価性引当額                            △280,059                △286,340
         繰延税金資産合計                             570,149                568,673
         繰延税金負債

           資産除去債務                            △1,781                 △712
          その他有価証券評価差額金                             △334                △431
         繰延税金負債合計                             △2,115                △1,143
         繰延税金資産（負債）の純額                             568,034                567,529
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2019年12月31日）

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         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             86.2  ％
         住民税均等割等                                              2.8  ％
         評価性引当額の増減額                                            △348.2％
         過年度法人税等調整額                                             △4.3％
         その他                                             △0.3％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                            △233.2    ％

      当事業年度（2020年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             94.4  ％
         住民税均等割等                                              3.5  ％
         評価性引当額の増減額                                              5.8  ％
         過年度法人税等調整額                                              1.3  ％
         その他                                              8.0  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             143.7   ％

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2019年１月１日                ( 自　2020年１月１日
                            　至　2019年12月31日)                　至　2020年12月31日)
       当期首残高                               82,225                82,085
       時の経過による調整額                                △139                △139
       当期末残高                               82,085                81,946
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,896,061           3,144,550           1,320,253            182,844         6,543,710
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        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
       （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,350,935          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        345,967         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,298,569           3,419,581           1,545,865            191,930         6,455,946
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
       （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,666,108          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        421,720         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

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      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）    財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                            議決権等の

                   資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類         所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名                                             （千円）
                    出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
             Perpetual
      親
             Park,
        Invesco
                            （被所有）
             Perpetual    Park
        Holdings
                   16,328,158                    資金の返済      500,000
             Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付                短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル                    資金の貸付      1,000,000
             on-Thames,
                             100％
             Oxfordshire,
      社
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                            議決権等の

                   資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類         所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名                                             （千円）
                    出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
             Perpetual
      親
             Park,
        Invesco
                            （被所有）
             Perpetual    Park
        Holdings
                   16,328,158
             Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取       50,833   短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
             on-Thames,
                             100％
             Oxfordshire,
      社
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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    （２）    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は     事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業      なし                2,442,881    未収入金      958,169
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502             投資顧問契約の
      の  Secured                 投資運用業      なし         その他営業収益       687,941   未収入金      46,475
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                   の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                             議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は     事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943              投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業      なし                2,931,854    未収入金     874,815
              Atlanta,
                    千米ドル               再委任等     びその他営業収
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502             投資顧問契約の
      の  Secured                 投資運用業      なし         その他営業収益       479,124   未収入金      58,806
              New  York,  NY  千米ドル               再委任等
      子                                   の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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    （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2019年１月１日                          ( 自　2020年１月１日
             　至　2019年12月31日)                          　至　2020年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        167,103    円85銭                      165,929    円69銭
      １株当たり当期純利益金額                          １株当たり当期純損失金額（△）
                        11,040    円32銭                      △1,179円65銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2019年１月１日               ( 自　2020年１月１日
                             　至　2019年12月31日)                 至　2020年12月31日)
      当期純利益又は                                441,613              △47,186
      当期純損失(△)（千円）
      普通株式に係る当期純利益又は                                441,613              △47,186
      当期純損失(△)         (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                            資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2020   年９月30日現在)
                                         銀行法に基づき銀行業を営む
                                         とともに、金融機関の信託業
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                               324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
      社
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2020   年９月30日現在)
                                         「金融商品取引法」に定める
      株式会社ＳＢＩ証券                          48,323百万円
                                         第一種金融商品取引業を営ん
      楽天証券株式会社                          7,495百万円
                                         でいます。
                                         銀行法に基づき銀行業を営む
                  ※
                                37,250百万円
      PayPay銀行株式会社
                                         とともに、金融機関の信託業
                                         務の兼営等に関する法律（兼
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                         営法）に基づき信託業務を営
                               324,279百万円
      社
                                         んでいます。
     ※インベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）のみの取り扱いを
       行います。
    ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概
       要
                     名称        日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                     資本金        10,000百万円(2020年９月30日現在)
                     事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                     容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                     再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                     目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
                             託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
                             社へ移管することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
                                133/140



















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    第３【参考情報】

       当特定期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる書類は、以

      下のとおり提出されております。
              提出年月日                            提出書類

       2020年10月22日                      臨時報告書
       2021年１月13日                      有価証券報告書
       2021年１月13日                      有価証券届出書
       2021年１月22日                      臨時報告書
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2021  年 ３ 月 ５ 日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京  事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　　榊　原　康　太
                          業 務 執 行 社 員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられている          インベスコ・アセット・マネジメント株式会社                      の 2020  年１月１日     から  2020  年12月31日     までの第
     31 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
     の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  イン
     ベスコ・アセット・マネジメント株式会社                    の 2020  年12月31日     現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
     営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
     いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者           及び監査役     の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、     監査役   に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                   2021年６月16日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているインベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2020年10月16日から
     2021年４月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
     表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
     ベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2021年４月15日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
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      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                   2021年６月16日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているインベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2020年10月16日から
     2021年４月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
     表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
     ベスコ　世界高利回り債券ファンド＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2021年４月15日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
                                139/140


                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                140/140

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