新日本建設株式会社 内部統制報告書 第57期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
EDINET提出書類
新日本建設株式会社(E00221)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年６月29日
【会社名】 新日本建設株式会社
【英訳名】 SHINNIHON CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 髙見 克司
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 千葉県千葉市美浜区ひび野一丁目４番３
【縦覧に供する場所】 新日本建設株式会社 東京支店
（東京都中央区日本橋堀留町一丁目4番8号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町2番1号）
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新日本建設株式会社(E00221)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長髙見克司は、当社及び連結子会社（以下「当社グループ」という）の財務報告に係る内部統制の整
備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに
財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基
本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
全には防止又は発見することができない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告の内部統制の評価は、当事業年度末日である2021年3月31日を基準日として、一般に公正妥当と認められる
財務報告に係る内部統制の評価基準に準拠して行われております。
評価に当たっては、当該評価範囲における全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、その評価結果を踏まえ
て決定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす虚偽記載リスクとそれを合理的
なレベルまで低減する統制上の要点を識別し、内部統制の整備状況及び運用状況を評価することによって、内部統制
の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
性の観点から必要な範囲を決定しました。当該評価範囲を決定した手順、方法等としては、財務報告に対する金額的
及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を
合理的に決定しました。
業務プロセスの評価範囲については、連結売上高を指標として、概ね２／３に達するまでの事業拠点を「重要な事
業拠点（当社１社）」として選定しました。当該重要な事業拠点において、当社の事業目的に大きく関わる勘定項目
である「売上高」、「売掛金（完成工事未収入金及び開発事業等未収入金）」、「棚卸資産（販売用不動産、未成工
事支出金及び開発事業等支出金）」に至る業務プロセスを評価対象としました。さらに、財務報告への金額的及び質
的影響を勘案して、見積や予測を伴う重要な勘定科目に係る特定の業務プロセスについても、重要性の大きい業務プ
ロセスとして、評価対象に追加しました。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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