株式会社戸上電機製作所 有価証券報告書 第146期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   福岡財務支局長
     【提出日】                   2021年６月29日
     【事業年度】                   第146期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
     【会社名】                   株式会社戸上電機製作所
     【英訳名】                   Togami    Electric     Mfg.   Co.,   Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　戸上　信一
     【本店の所在の場所】                   佐賀市大財北町１番１号
     【電話番号】                   (0952)24-4111（代表）
     【事務連絡者氏名】                   取締役上席執行役員　管理本部長　　仁部　和浩
     【最寄りの連絡場所】                   佐賀市大財北町１番１号
     【電話番号】                   (0952)24-4111（代表）
     【事務連絡者氏名】                   取締役上席執行役員　管理本部長　　仁部　和浩
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                         株式会社戸上電機製作所　東京オフィス
                         （東京都目黒区青葉台四丁目１番13号　戸上ビル）
                         株式会社戸上電機製作所　中部オフィス
                         （愛知県名古屋市熱田区花表町21番２号）
                         株式会社戸上電機製作所　関西オフィス
                         （大阪府吹田市江の木町12番５号　大阪戸上ビル）
                         株式会社戸上電機製作所　九州オフィス
                         （福岡県福岡市中央区天神四丁目３番30号　天神ビル新館）
                                 1/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
            回次            第142期       第143期       第144期       第145期       第146期
           決算年月            2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                  （千円）     23,571,229       22,980,037       22,350,065       22,552,187       22,593,955
     売上高
                  （千円）      2,880,434       2,049,256       1,887,356       1,695,142       1,866,962
     経常利益
     親会社株主に帰属する　　
                  （千円）      2,738,452       1,535,605       1,289,834       1,159,252       1,334,641
     当期純利益
                  （千円）      2,760,136       1,552,087       1,159,879       1,154,054       1,484,433
     包括利益
                  （千円）     13,054,222       14,030,994       14,830,085       15,549,552       16,660,802
     純資産額
                  （千円）     22,858,380       23,308,548       23,615,267       24,208,474       25,754,123
     総資産額
                   （円）      2,596.10       2,790.32       2,961.47       3,109.78       3,331.89
     １株当たり純資産額
                   （円）       551.08       309.09       259.72       233.55       269.31
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）         －       －       －       －       －
     当期純利益
                   （％）        56.4       59.5       62.3       63.7       64.1
     自己資本比率
                   （％）        23.3       11.5        9.0       7.7       8.4
     自己資本利益率
                   （倍）         5.2       7.4       6.0       6.4       6.8
     株価収益率
     営業活動による　　　　　
                  （千円）      2,661,796        712,948      2,176,174       2,208,806       1,907,263
     キャッシュ・フロー
     投資活動による　　　　　
                  （千円）     △ 1,380,063      △ 2,039,109       △ 966,707     △ 1,207,558       △ 585,416
     キャッシュ・フロー
     財務活動による　　　　　
                  （千円）      △ 609,758      △ 163,062      △ 536,244      △ 477,220      △ 391,814
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の　　
                  （千円）      5,759,136       4,265,384       4,922,311       5,428,328       6,367,589
     期末残高
                           968       989       983      1,008       1,051
     従業員数
                   （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                      ( 355  )     ( 326  )     ( 293  )     ( 275  )     ( 264  )
     （注）１．      売上高には消費税等は含まれておりません。
    　　　　２．       潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    　　　　３．       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第144期の
           期首より適用しており、第142期及び第143期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
           て適用した後の指標等となっております。
    　　　　４．       当社は、2017年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。第142期の期首
           に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しておりま
           す。
                                 2/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      (2）提出会社の経営指標等
            回次            第142期       第143期       第144期       第145期       第146期
           決算年月            2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                  （千円）     18,865,734       17,490,321       16,386,720       16,703,687       16,782,818
     売上高
                  （千円）      2,163,389       1,510,285       1,333,521       1,237,510       1,352,457
     経常利益
                  （千円）      2,251,993       1,290,210       1,002,003        910,404      1,026,799
     当期純利益
                  （千円）      2,899,597       2,899,597       2,899,597       2,899,597       2,899,597
     資本金
                  （千株）        25,143        5,028       5,028       5,028       5,028
     発行済株式総数
                  （千円）      9,899,704       10,592,383       11,193,147       11,660,680       12,397,449
     純資産額
                  （千円）     17,178,305       17,395,482       17,449,021       17,945,636       19,200,990
     総資産額
                   （円）      1,992.45       2,132.43       2,254.55       2,352.80       2,501.76
     １株当たり純資産額
                          23.00       48.00       75.00       80.00       80.00
     １株当たり配当額
                   （円）
     （うち１株当たり中間配当
                          ( 8.00  )     ( 8.00  )    ( 30.00   )    ( 40.00   )    ( 35.00   )
     額）
                   （円）       453.19       259.69       201.76       183.41       207.19
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）         －       －       －       －       －
     当期純利益
                   （％）        57.6       60.9       64.1       65.0       64.6
     自己資本比率
                   （％）        25.1       12.6        9.2       8.0       8.5
     自己資本利益率
                   （倍）         6.4       8.8       7.7       8.1       8.9
     株価収益率
                   （％）        25.4       30.8       37.2       43.6       38.6
     配当性向
                           380       394       395       409       435
     従業員数
                   （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                      ( 129  )     ( 110  )      ( 95 )      ( 95 )      ( 90 )
                   （％）        137.6       113.6        83.7       84.5       104.3
     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                   （％）       ( 114.7   )    ( 132.9   )    ( 126.2   )    ( 114.2   )    ( 162.3   )
     TOPIX）
                   （円）         617      2,510       2,292       2,140       1,938
     最高株価
                                  (587)
                   （円）         350      2,243       1,032       1,341       1,287

     最低株価
                                  (441)
     （注）１．      売上高には消費税等は含まれておりません。
         ２．   潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第144期の
           期首より適用しており、第142期及び第143期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
           て適用した後の指標等となっております。
         ４．   当社は、2017年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。第142期の期首
           に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しておりま
           す。
         ５．   最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
         ６．   当社は、2017年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。第143期の株価
           については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載し、（　）内に株式併合前の最高株価及び最低株価
           を記載しております。
                                 3/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ２【沿革】
      1925年      1925年３月12日創業者戸上信文の発明した自動配電装置の製作販売を目的として、現在地に資本金60
             万円をもって株式会社戸上電機製作所として設立した。
             数次の増資を経て1943年には、資本金405万円になった。
      1949年      資本金を1,500万円に増資した。福岡に出張所を開設した。
      1952年      資本金を3,000万円に増資した。北海道地区販売充実のため札幌に営業所を開設した。
             ７月に佐賀塗装㈲（1992年に㈱戸上メタリックスに社名変更。現・連結子会社）を設立した。９月に
             ㈲戸上電機サービス（1989年に㈱佐賀金属工業を合併し、㈱戸上デンソーに社名変更。現・連結子会
             社）を設立した。
      1953年      中京地区販売拡張のため名古屋に営業所を開設した。
      1954年      ７月に九州化成㈱（1989年に㈱戸上化成に社名変更。現・連結子会社）を設立した。
      1956年      資本金を6,000万円に増資した。
      1957年      東京、大阪に商事部門を設立したが、業販政策の完遂に伴い東京は1969年、大阪は1968年に閉鎖し東
             京営業所、大阪営業所にそれぞれ一本化した。資本金を１億8,000万円に増資し、機械工場、鋳物工
             場の新増設を実施した。名古屋工場を新設した。
      1960年      仙台に営業所を開設した。
      1961年      ２月に資本金を３億円に増資した。東京証券取引所市場第二部に上場した。鋳物工場、塗装工場を分
             離し別会社とした。12月に資本金を５億円に増資した。東京証券取引所市場第一部に指定された。福
             岡に商事部門を設立したが、初期の目的完遂に伴い1967年に閉鎖、福岡営業所に一本化した。広島に
             営業所を開設した。
      1963年      名古屋に商事部門を設立したが、初期の目的完遂に伴い1967年に閉鎖、名古屋営業所に一本化した。
             四国地方販路拡張のため、高松に出張所を開設した。
      1964年      ４月に東京証券取引所市場第一部より第二部に指定替えとなった。
      1969年      台湾に駐在所を開設した。初期の目的を完遂したので1971年に閉鎖した。
      1971年      富山、長岡、静岡、高松、北九州の各出張所を営業所に昇格した。北九州営業所は、1997年に閉鎖
             し、九州支店に統合化した。長岡営業所は、2002年に閉鎖し、北陸支店、中部支店に統合化した。静
             岡営業所は、2009年に閉鎖した。
      1973年      10月に資本金を６億5,000万円に増資した。
      1976年      ６月に資本金を６億8,250万円に増資した。
      1977年      ６月に資本金を７億1,662万円に増資し、同月東京戸上電機販売㈱（現・連結子会社）、８月に大財
             電機工業㈱（1989年に㈱戸上コントロールに社名変更。現・連結子会社）、９月に大阪戸上電機販売
             ㈱を設立した。
      1983年      台北連絡所を開設した。初期の目的を完遂したので1996年に閉鎖した。
      1984年      10月に資本金を８億6,351万円に増資した。
      1986年      ４月に資本金を16億351万円に増資した。
      1987年      ４月に資本金を22億452万円に増資した。
             11月に配電用自動開閉器工場、名古屋工場を増設した。
      1989年      ４月に㈱戸上電機ソフト（現・連結子会社）を設立した。
      1992年      ３月に資本金を28億9,959万円に増資した。
      1994年      ジャカルタに駐在事務所を開設した。初期の目的を完遂したので2002年に閉鎖した。
      1995年      東京営業所を東京支社に、札幌、仙台、富山、名古屋、大阪、広島、高松、福岡の各営業所を北海道
             支店、東北支店、北陸支店、中部支店、関西支店、中国支店、四国支店、九州支店にそれぞれ昇格し
             た。（2009年に支社・支店を全てオフィスに名称変更。）６月に品質マネジメントシステムの国際規
             格ISO9001を認証取得した。
      1997年      鹿児島に営業所を開設した。2007年に閉鎖し、九州支店に統合化した。
      2000年      ５月に電子制御器工場を増設した。同月株式取得により㈱三協製作所を連結子会社に含めた。
             ６月に環境マネジメントシステムの国際規格ISO14001を認証取得した。
      2004年      ２月に販売体制再編の一環として大阪戸上電機販売㈱を清算した。
             ７月に中国江蘇省に戸上電子(常熟)有限公司（現・連結子会社)を設立した。
      2006年      10月に中国江蘇省に戸上電気(蘇州)有限公司（現・連結子会社)を設立した。
             ８月に中国上海市に托伽米機電貿易(上海)有限公司を設立した。
      2007年
             托伽米機電貿易(上海)有限公司を清算し、販売機能を戸上電気(蘇州)有限公司へ移管した。
      2014年
      2015年      バンコクに駐在員事務所を開設した。
      2018年      ㈱戸上コントロールが佐賀市久保泉町に移転した。
                                 4/86


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ３【事業の内容】
       　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（株式会社戸上電機製作所）及び子会社９社で構成されてお
       り、産業用配電機器事業として、主に電気機械器具及びその他一般機械器具の製造販売並びにこれに伴う工事請
       負、さらにこれらに付帯する一切の業務の事業活動を行っております。
       　当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
       　製造は、主として連結財務諸表提出会社（以下㈱戸上電機製作所という）及び㈱戸上メタリックス、㈱戸上化
       成、㈱戸上コントロール、㈱戸上デンソー等の子会社で行っており、子会社で製造した製品及び部品は主に㈱戸上
       電機製作所が仕入れております。
       　製造販売している主な製品及び部品は次のとおりであります。
         ㈱戸上電機製作所              :  電子制御器、配電用高圧開閉器、配電盤及びシステム機器の製造販売
         戸上電気(蘇州)有限公司              :  配電用高圧開閉器の製造販売
         戸上電子(常熟)有限公司              :  制御機器の製造販売
         ㈱戸上デンソー              :  配電盤及びシステム機器の製造販売
         ㈱戸上コントロール              :  電子制御器の製造販売
         ㈱戸上化成              :  電気絶縁物及び器具並びにプラスチック製品の製造販売
         ㈱戸上メタリックス              :  電気機器の鋼板ケースの製造及び塗装並びに建物等のメンテナンス業務
         ㈱戸上電機ソフト              :  電子制御器・配電盤及びシステム機器のソフト開発、情報処理技術者派遣並
                       びにコンピュータ要員の教育訓練
         ㈱三協製作所              :  電子機器部品の製造及びメッキ加工
         東京戸上電機販売㈱              :  電子制御器・配電用高圧開閉器・配電盤及びシステム機器並びに各種生活用
                       品の販売
      　［事業系統図］

        以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
                                 5/86












                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
                                        議決権の所
                       資本金                  有割合又は
         名称         住所           主要な事業の内容                      関係内容
                      （千円）                  被所有割合
                                          (％)
     （連結子会社）
                                              当社製品の組立を行ってお
                                              ります。
     戸上電気(蘇州)有限
                 中国          配電用高圧開閉器の製造               100.0    また、㈱戸上メタリックス
     公司                 510,504
                 江蘇省          販売                (5.2)    が5.2％の議決権を所有し
     （注）１．２
                                              ております。
                                              役員の兼任等………有
                                              当社製品の組立を行ってお
                                              ります。
     戸上電子(常熟)有限
                 中国                         100.0    また、㈱戸上コントロール
     公司                 329,217     制御機器の製造販売
                 江蘇省                         (100.0)     が100.0％の議決権を所有
     （注）１．２
                                              しております。
                                              役員の兼任等………有
                                              当社製品の組立及び加工を
                                              しており、土地建物の賃貸
                                              借関係があります。
                                              また、㈱戸上メタリックス
     ㈱戸上デンソー
                 佐賀県          配電盤及びシステム機器                98.0    が13.9％、㈱戸上化成が
                       99,000
                 佐賀市          の製造販売               (42.5)    13.9％、㈱戸上コントロー
     （注）１．２
                                              ルが12.7％、東京戸上電機
                                              販売㈱が2.7％の議決権を
                                              所有しております。
                                              役員の兼任等………有
                                              当社製品の組立及び加工を
                                              しており、土地建物の賃貸
                                              借関係があります。
     ㈱戸上コントロール            佐賀県                         100.0    また、㈱戸上メタリックス
                       98,000    電子制御器の製造販売
     （注）１．２            佐賀市                         (15.5)    が7.8％、㈱戸上化成が
                                              7.8％の議決権を所有して
                                              おります。
                                              役員の兼任等………有
                                              当社製品の合成樹脂部品を
                           電気絶縁物及び器具並び
     ㈱戸上化成            佐賀県                              成形しており、土地建物の
                       90,000    にプラスチック製品の製               100.0
     （注）３            佐賀市                              賃貸借関係があります。
                           造販売
                                              役員の兼任等………有
                                              当社製品の鋼板ケース部品
                           電気機器の鋼板ケースの
                 佐賀県                              を製造しており、土地建物
     ㈱戸上メタリックス                  70,000    製造及び塗装並びに建物               100.0
                 佐賀市                              の賃貸借関係があります。
                           等のメンテナンス業務
                                              役員の兼任等………有
                           電子制御器・配電盤及び                   当社製品のコンピュータソ
                           システム機器のソフト開                   フトを開発しており、土地
                 佐賀県
     ㈱戸上電機ソフト                  20,000    発、情報処理技術者派遣               100.0    建物の賃貸借関係がありま
                 佐賀市
                           並びにコンピュータ要員                   す。
                           の教育訓練                   役員の兼任等………有
                                 6/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                                        議決権の所
                       資本金                  有割合又は
         名称         住所           主要な事業の内容                      関係内容
                      （千円）                  被所有割合
                                          (％)
                                              当社製品の加工をしてお
                                              り、土地建物の賃貸借関係
                                              があります。また、㈱戸上
     ㈱三協製作所                                     100.0
                 佐賀県          電子機器部品の製造及び
                       18,500                       メタリックスが100.0％の
                                          (100.0)
                 佐賀市          メッキ加工
     （注）２
                                              議決権を所有しておりま
                                              す。
                                              役員の兼任等………有
                           電子制御器・配電用高圧
                                              当社製品の販売をしており
     東京戸上電機販売㈱            東京都          開閉器・配電盤及びシス
                       15,000                    73.3    ます。
     （注）１．３            目黒区          テム機器並びに各種生活
                                              役員の兼任等………有
                           用品の販売
     （注）１．      特定子会社に該当しております。
         ２．   議決権の所有割合の（　）内は、間接所有割合で内数であります。
         ３．   ㈱戸上化成及び東京戸上電機販売㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結
           売上高に占める割合が10％を超えております。
           主要な損益情報等
           　・㈱戸上化成             (1）売上高            3,922,150千円
                       (2）経常利益             125,614千円
                       (3）当期純利益              82,781千円
                       (4）純資産額             784,702千円
                       (5）総資産額            1,752,052千円
           　・東京戸上電機販売㈱             (1）売上高            2,372,352千円

                       (2）経常利益              57,616千円
                       (3）当期純利益              39,141千円
                       (4）純資産額             471,237千円
                       (5）総資産額             817,669千円
                                 7/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ５【従業員の状況】
      (1）連結会社の状況
                                                  2021年３月31日現在
                                          従業員数（人）
      全社（共通）                                         1,051     （ 264  ）

     （注）１．      従業員数は就業人員（当社グループから当社グループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループ
           への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．   臨時雇用者には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
      (2）提出会社の状況

                                                  2021年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           435    （ 90 ）           38.5              15.1           5,743,891

     （注）１．      従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時
           雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．   臨時雇用者には、契約社員を含み、派遣社員を除いております。
         ３．   平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (3）労働組合の状況

        　当社グループには、①電機連合戸上電機労働組合（組合員数407人）、②戸上メタリックス労働組合（組合員数
        87人）、③戸上化成労働組合（組合員数72人）、④戸上デンソー労働組合（組合員数85人）が組織されており、①
        は全日本電機・電子・情報関連産業労働組合連合会（略称：電機連合）へ、②③④は電機連合西九州地方協議会へ
        それぞれ加盟しております。
        　なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
                                 8/86












                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）会社の経営の基本方針
      　当社グループは、「社会を、地球を、未来を豊かに。」という企業理念に基づき、配電・制御機器の総合メーカー
      として築いてきた伝統のもと、社会と共に発展する企業としての新しい責任を自覚し、人々の快適な生活と環境の保
      全に貢献することを経営の基本方針としております。
      　また、「お客さまが最大に満足される商品を提供します」という品質方針のもと、創業以来長年にわたって培って
      まいりました総合技術力を駆使し、「お客さまが必要なときに、必要なモノを提供できる」よう、チャレンジ精神に
      よる創造的な商品・サービスの開発に積極的に取り組んでおります。
        さらに、企業の社会的責任を果たすため、当社グループは、コンプライアンスを基本とした透明かつ公正な企業経
      営を実践し、株主やお客さまをはじめとするステークホルダーの皆さまのご期待に応えられるよう、企業価値の向上
      に努めてまいります。
      (2）中長期的な会社の経営戦略

      　当社グループは、「柔軟な発想と活力にあふれた活き活きとした企業グループ」像をベースにし、創業以来蓄積し
      てきたコア技術をさらに強化・発展させ、将来にわたる持続的な成長を目指して中期経営計画を策定しております。
      　経営基盤の強化としましては、市場環境の変化に即応できるよう、各種システムや諸制度の抜本的な改革と人材活
      性化、並びに経営効率の最大化を図るための連結経営体制の構築を推進してまいります。
      　事業戦略としましては、アライアンスを含めた次世代を担う新商品開発への取り組み、電力関連の設備投資動向に
      過度に左右されない事業ポートフォリオの構築、グループ全体の経営資源をフルに活用した事業領域の拡大、新規事
      業のインキュベーション、グローバル化に伴う海外戦略の再構築などを実施してまいります。
      (3）会社の経営環境、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

      　今後の世界経済の見通しは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大が続く中、ワクチンの接種が開始されたもの
      の、感染防止対策として外出規制等各国の経済活動制限による景気への影響も大きく、本格的な回復に向けては時間
      を要するものと思われます。また、米中対立の長期化や半導体不足等、先行きが不透明な状況が続くことが予測され
      ます。
      　また、我が国におきましても、政府による各種政策の効果等により、景気持ち直しの動きが期待されるものの、新
      型コロナウイルス感染症の収束時期が予測不能なことから、感染拡大による景気の下振れリスクを注視する必要があ
      り、先行きを見通せない状況が続くものと思われます。
      　一方、当社グループの主要な市場におきましては、2020年４月に実施された「発送電分離」を背景に電力会社によ
      る設備投資抑制の動きが継続し、さらには新型コロナウイルス感染拡大を契機に幅広い業種において設備投資に対す
      る慎重姿勢が続くものと予想されます。
      　このような事業環境のもと、当社グループは、「世界一質の良い商品の提供」を通じてお客様との共存関係を深
      め、社会から必要とされ、信頼される企業グループを目指し、中期経営計画を基本として、以下の重点施策に取り組
      んでまいります。
      ①  スピーディーな開発と設計品質の向上
      　“Move     Forward（前進）”をキーワードに、スピーディーな開発と設計品質の向上に努めてまいります。具体的に
      は、モノづくり革新プロジェクトが中心となり、技術部門と製造部門が設計段階から連携し、営業や品質保証も一体
      となって、設計・開発の革新に挑戦してまいります。また、カーボンニュートラル・脱炭素社会を意識した新製品の
      基礎技術を確立し、将来を見据えた技術伝承を行います。
      ②  最適生産体制の確立
      　「TPW（Togami        group   Production      Way）」の原点にもどり、より高い生産性、より良い品質を目指したモノづくり
      革新に取り組みます。また、主力商品のさらなるコストダウンやスマートファクトリー化の実現のため、グループ全
      体でICTやIoTを活用し、生産体制の最適化を進めてまいります。
      ③  海外展開の加速
      　新規参入を果たしました米国電力会社向け高圧開閉器の販路拡大を目指してまいります。また、中国子会社のさら
      なる効率化や東南アジア諸国を中心とする新たな市場を開拓するために、各種見本市・展示会へ積極的に出展し、海
      外市場における当社商品のPR活動に努めてまいります。
      ④  収益基盤の多角化とコア事業の再構築
      　カーボンニュートラル・脱炭素社会を意識した新製品の開発を含め、新たな分野における商品開発を積極的に推し
      進める一方で、既存事業である配電盤事業やソフトウェア開発等のITサービス事業を再構築し、グループ連携のさら
      なる強化を図り、収益拡大に努めてまいります。
                                 9/86


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      ⑤  次世代を担う人財育成の強化と業務改革
      　技術・技能の伝承が途切れることのないよう、行動力・成長力・創造力・基礎力・共有力の５つの力を身につけた
      自律した「人財」の育成に努めてまいります。また、働き方改革への対応のため、RPAをはじめとするITを活用した
      業務の効率化、テレワークやweb会議の環境整備推進による業務改革にも取り組んでまいります。
      ⑥  コーポレートガバナンス体制の充実
      　当社グループの持続的な企業価値向上のためには、効率的かつ迅速な意思決定を行う一方で、経営監視機能を強化
      し、経営の透明性を高めることが重要と考えております。また、コンプライアンス意識の高揚とリスクマネジメント
      のさらなる拡充にも努めてまいります。
      　なお、新型コロナウイルス感染症対策につきましては、早い段階で対策本部を設置しており、お客様、お取引先

      様、当社グループ従業員及びその家族の安全確保を最優先に考え、社内外への感染被害抑止及び事業活動の継続に努
      めてまいります。
     ２【事業等のリスク】

      　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
      績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
      であります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）設備投資の実施について

        　設備投資は中期経営計画及び毎年の設備投資計画により計画的に実施しておりますが、業界の技術動向や需給バ
        ランスの変化等により、大規模な更新を余儀なくされる可能性もあります。今後も計画的に機械設備の更新を実施
        していきますが、前述のように大規模な更新を余儀なくされた場合は業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (2）特定販売先への依存について

        　当社グループの電力会社（全国）への売上高は高い比率を占めております。これは、当社グループが配電用自動
        開閉器及び配電システムの専門メーカーとして、長い歴史と高い技術力を持つためであります。今後、各電力会社
        において、当社グループの予想を超えた設備投資抑制が行われた場合は、業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (3）価格競争について

        　当社グループを取り巻く電材業界における価格競争は大変厳しいものとなっております。当社グループは高品質
        の配電用機器を送り出すリーディングメーカーであると考える一方で、当社グループに有利な価格決定をすること
        が困難な状況に置かれていることも否定できません。
        　このような状況の中、当社グループは種々のコスト削減を進め、価格低下に対応していく方針ですが、激化する
        価格競争の環境下では業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (4）価格引下げの要請について

        　当社はユーザーから継続的に価格引下げの要請を受けております。当社グループといたしましても顧客のニーズ
        を満足するために種々のコスト削減を進め価格引下げに対応すべく努力を行なっておりますが、当社グループが取
        り得るコスト削減を超えた価格引下げ要請に応じた場合は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (5）原材料の価格高騰について

        　当社グループは電磁開閉器や高圧開閉器の海外子会社での生産をはじめとして、開発部門における標準化の徹
        底、製造部門におけるTPW（Togami                group   Production      Way）の推進などによりコスト削減に努めておりますが、原
        材料価格の動向によりましては製造コストを押し上げ業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (6）法的規制について

        　当社グループの営業活動は租税、特許、労働、環境、為替その他の法的規制を受けております。今後、これらの
        規制の改廃や新たな法的規制が設けられる場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                10/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      (7）クレームの危険性について
        　当社及び当社グループの一部はISO9001：2015を取得しており、徹底した品質管理のもとで各種の製品を製造し
        ております。しかし、全ての製品について欠陥がなく、将来にクレームを発生させないという保証はありません。
        また、当社製品を構成する部品のうち社外から調達するものも多くあります。これらの品質確認につきましては
        メーカーから提出される検査データをもとに抜き取り検査を行い、品質に問題がないことを確認しておりますが、
        もし、その中の一部に不良品が混入されていた場合、誤って製品に組み込まれる可能性があります。その場合、市
        場に出荷された後、当該の製品が限定できなければ当該同一ロット分の回収を余儀なくされる可能性があります。
        なお、製造物責任賠償につきましては保険に加入しておりますが、この保険が最終的に負担する賠償額を十分にカ
        バーできるという保証はありません。大規模なクレームや製造物責任賠償につながるような製品の欠陥は、多額の
        コスト発生や当社グループに対する評価に影響を与え、それにより売上が低下し、当社グループの業績に影響を及
        ぼす可能性があります。
      (8）海外拠点の治安悪化について

        　当社グループは生産、販売両面においてグローバル化を推進しておりますが、当該地域の治安が今後も安定的に
        保証されるとは言い切れません。当該地域の治安が著しく悪化した場合は生産コストの増加や売上機会の減少につ
        ながり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (9）  自然災害等の発生について

        　当社グループの主要拠点である佐賀県佐賀市は、風水害の発生が比較的多い地域です。また、日本列島全体が地
        震多発地帯であることから、今後、大規模な地震が発生することも皆無とは言い切れません。これらに加え、その
        他自然災害の発生や、新型コロナウイルス等の感染症の流行により、当社グループの生産設備等に重大な影響が及
        んだり、生産材の調達や物流ルートの確保に支障をきたすなど、一時的に商品の生産や販売が停止し、当社グルー
        プの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (10）業績の季節変動について

        　当社の主要顧客の決算月は３月に集中しており、顧客の予算執行は年度末に集中する傾向があることなどから、
        当社の売上高も３月に増加する傾向があります。期末月に売上計上する案件については、顧客側で生じる要因によ
        り期ずれが生じる可能性があり、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                11/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
        　当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」とい
        う。）の状況の概要は次のとおりであります。
        ①経営成績の状況

        　当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、個人消費や設備投資などの経
        済活動が停滞し、非常に厳しい状況で推移しました。二度にわたる緊急事態宣言を経て、各種政策の効果や海外経
        済の改善もあり緩やかに景気の持ち直しの動きが見られましたが、未だに感染収束は見通せず、依然として先行き
        不透明な状況が続いております。
        　このような状況のもと、当社グループにおきましては、在宅勤務や時差出勤など新型コロナウイルス感染防止を
        図りながら事業活動を行い、収益の確保に努めてまいりました。
        　その結果、電力会社向け製品の需要が好調に推移したことに加え、配電盤及びシステム機器における大型案件等
        もあり、当連結会計年度の売上高は22,593百万円（前期比0.2％増）となりました。
        　損益面につきましては、グループ全体でのコストダウン及び経費削減等に努めたことにより、営業利益は1,549
        百万円（同0.1％増）となりました。また、佐賀市久保泉町に建設した工場等に対する補助金を計上したこともあ
        り、経常利益は1,866百万円（同10.1％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は、1,334百万円（同15.1％増）と
        なりました。
        　なお、当社グループの事業は単一セグメントでありセグメント情報を記載していないため、製品区分別の売上状
        況を示すと以下のとおりであります。
      「電子制御器」

        　電磁開閉器につきましては、下期は回復傾向にあったものの、上期における新型コロナウイルスの感染拡大に伴
        う海外需要の落ち込みや国内ユーザーの生産調整等の影響をカバーするまでには至らず、売上減となりました。
        　電力会社向け配電自動化用子局につきましては、既存設備の更新需要の拡大に加えて、新規市場への参入効果も
        あり、売上増となりました。
        　その結果、電子制御器全体の売上高は4,516百万円（同6.3％増）となりました。
      「配電用自動開閉器」

        　主力製品である波及事故防止機器（通称ＳＯＧ開閉器）につきましては、下期には回復の兆しがあったものの、
        上期における新型コロナウイルス感染拡大に伴う工事の停滞等による影響をカバーするまでには至らず、売上減と
        なりました。
        　電力会社向け配電用自動開閉器につきましては、需要が回復傾向に転じたことから、売上増となりました。
        　その結果、配電用自動開閉器全体の売上高は9,350百万円（同3.8％減）となりました。
      「配電盤及びシステム機器」

        　配電盤につきましては、設備更新案件に対する営業活動が功を奏したことに加え、メンテナンス・改造の大型案
        件等もあり、売上増となりました。
        　システム機器につきましては、プラント会社及び排水処理施設における大型案件等があり、売上増となりまし
        た。
        　その結果、配電盤及びシステム機器全体の売上高は3,836百万円（同7.8％増）となりました。
      「その他」

        　金属加工や樹脂成形分野における部品等につきましては、下期の生産は回復しているものの、上期における新型
        コロナウイルス感染拡大に伴う取引先の生産調整の影響をカバーするまでには至らず、売上高は4,890百万円（同
        2.7％減）となりました。
        　なお、上記の金額は、消費税等抜きで表示しております。

                                12/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ②財政状態の状況
        （資産）
         　当連結会計年度末における流動資産は17,403百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,164百万円増加いたし
         ました。これは主に現金及び預金が912百万円増加したことによるものであります。固定資産は8,350百万円とな
         り、前連結会計年度末に比べ380百万円増加いたしました。これは主に投資有価証券が225百万円増加したことに
         よるものであります。
         　この結果、総資産は25,754百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,545百万円増加いたしました。
        （負債）
         　当連結会計年度末における流動負債は5,934百万円となり、前連結会計年度末に比べ392百万円増加いたしまし
         た。これは主に未払法人税等が112百万円増加したこと及び未払金が113百万円増加したことによるものでありま
         す。固定負債は3,158百万円となり、前連結会計年度末に比べ41百万円増加いたしました。これは主に退職給付
         に係る負債が81百万円増加したことによるものであります。
         　この結果、負債合計は9,093百万円となり、前連結会計年度末に比べ434百万円増加いたしました。
        （純資産）
         　当連結会計年度末における純資産合計は16,660百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,111百万円増加いた
         しました。これは主に利益剰余金が962百万円増加したことによるものであります。
        ③キャッシュ・フローの状況

         　当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ939百万
         円増加し、当連結会計年度末には6,367百万円となりました。
         　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         　営業活動の結果得られた資金は1,907百万円（前期は2,208百万円の収入）となりました。これは主に税金等調
         整前当期純利益の計上1,870百万円や法人税等の支払452百万円によるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         　投資活動の結果使用した資金は585百万円（前期は1,207百万円の支出）となりました。これは主に有形固定資
         産の取得による支出499百万円によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         　財務活動の結果使用した資金は391百万円（前期は477百万円の支出）となりました。これは主に配当金の支払
         372百万円によるものであります。
                                13/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ④生産、受注及び販売の実績
        ａ．生産実績
         　当連結会計年度の生産実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
           製品区分別               （自　2020年４月１日                    前年同期比（％）
                            至　2021年３月31日）
     電子制御器（千円）                            4,520,886                     1.6
     配電用自動開閉器（千円）                            9,403,054                    △4.9
     配電盤及びシステム機器（千円）                            3,652,063                     5.9
     その他（千円）                            4,890,923                    △2.7
           合計（千円）                     22,466,928                     △1.5
     （注）１．      金額は販売価格によっております。
         ２．   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｂ．受注実績

         　当連結会計年度の受注実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
          製品区分別            受注高（千円）         前年同期比（％）          受注残高（千円）          前年同期比（％）
     電子制御器                    4,632,098             7.6        403,197           40.3

     配電用自動開閉器                    9,344,075            △3.8         552,741           △1.1
     配電盤及びシステム機器                    2,960,940           △28.7        1,235,447           △41.5
     その他                    4,899,923            △2.6         140,200            6.9
            合計             21,837,037            △5.9        2,331,586           △24.5

     （注）　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｃ．販売実績

         　当連結会計年度の販売実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
           製品区分別               （自　2020年４月１日                    前年同期比（％）
                            至　2021年３月31日）
     電子制御器（千円）                            4,516,219                     6.3

     配電用自動開閉器（千円）                            9,350,409                    △3.8
     配電盤及びシステム機器（千円）                            3,836,402                     7.8
     その他（千円）                            4,890,923                    △2.7
           合計（千円）                     22,593,955                      0.2

     （注）１．      最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおり
           であります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自    2019年４月１日              （自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日）               至   2021年３月31日）
                相手先
                          金額（千円）         割合（％）        金額（千円）         割合（％）
            九州電力㈱                1,528,500            6.8      882,060           3.9

            中部電力㈱                1,623,417            7.2       12,167          0.1

            中部電力パワーグリッド㈱                    －         －     2,576,500           11.4

            小糸九州㈱                2,342,164           10.4      2,424,099           10.8

    　　　　２．       上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
                                14/86


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。
        　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

        ａ．  経営成績の認識及び分析・検討内容
        　「（1）経営成績等の状況の概要　①経営成績の状況」に記載のとおりであります。
        ｂ．  財政状態の認識及び分析・検討内容

        　「（1）経営成績等の状況の概要　②財政状態の状況」に記載のとおりであります。
        ｃ．  当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因についての分析

        　当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリス
        ク」に記載のとおりであります。
        ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

        ａ．  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容
        　「（1）経営成績等の状況の概要　③キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
        ｂ．  資本の財源及び資金の流動性

        　当社グループの運転資金需要のうち主なものは、材料の購入費用のほか、製造経費、販売費及び一般管理費等の
        営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等によるものであります。
        　当社グループは、事業運営上必要な資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
        　短期運転資金につきましては、自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資
        金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
        　なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務の残高は                               396  百万  円となっております。また、当連結会
        計年度末における現金及び現金同等物の残高は6,367百万円となっております。
        ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
        おります。この連結財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針については「第５                                          経理の状況       １   連結財
        務諸表等      注記事項　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されているとおりであります。
         当社グループは、過去の実績や当該取引の状況に照らして、合理的と考えられる見積り及び判断を行い、その結
        果を資産、負債の帳簿価額及び収益、費用の金額に反映して連結財務諸表を作成しておりますが、実際の結果は見
        積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
                                15/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ４【経営上の重要な契約等】
      　該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

      　当社グループが取り扱う製品群は大別すると、電子制御器、配電用自動開閉器、配電盤及びシステム機器、その他
      であり、それぞれについて以下のような取り組みを進めております。
      (1）電子制御器
        　電磁開閉器を主とした制御機器につきましては、市場及び環境にマッチした新製品の開発を進めております。既
        存製品につきましては、技術ＶＡによる製造ラインの改善や、新しい製造システムの導入などによる製造原価の低
        減、品質向上に取り組んでおります。
        　電力会社向けの配電自動化用子局につきましては、配電系統管理の高度化に対応するため、通信機能及び各種の
        計測機能を向上させた製品を開発いたしました。
         今後も電力改革の動向を注視しつつ、お客様のニーズにマッチし、電力供給の安定化や効率化に貢献できる製品
        の開発に取り組んでまいります。
        　探査・測定機器につきましては、ＰＶドクターシリーズのラインナップとして、太陽光発電システムのアーク
        フォルトによる装置焼損や構造物の火災リスクを低減させる、アークフォルト監視装置（アークキャッチャー）を
        開発いたしました。
         今後もお客様の安全と安心に貢献できる製品の開発に取り組んでまいります。
      (2）配電用自動開閉器

        　当社の主力製品である波及事故防止機器（通称ＳＯＧ開閉器）につきましては、価格競争力の強化と利益改善を
        目的に、継続的にコストダウンに取り組んでおります。
         電力会社向けの配電用自動開閉器につきましては、ＳＦ６ガスレス化をはじめとする環境対応及び利益率改善を
        目的とした自動気中開閉器のシリーズ化並びにフルセンサー内蔵自動開閉器のラインナップ化に取り組んでおりま
        す。路上に設置する開閉器塔につきましても、昨今の無電柱化推進の動向を注視しつつ、お客様のニーズにマッチ
        した製品の開発に取り組んでまいります。
         海外向けにつきましては、米国向け及び東南アジア諸国向けとして高圧開閉器の開発に取り組んでおります。
      (3）配電盤及びシステム機器

        　配電盤につきましては、お客様の要望に合わせた製品提案及びそれらを具現化する為の応用製品の開発を進めて
        おります。今後も、市場ニーズに合わせて、製品の改良などに取り組んでまいります。
         なお、当連結会計年度の研究開発費の総額は                    194  百万円となっております。

                                16/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　主な設備投資の状況といたしましては、連結子会社の株式会社戸上メタリックスの生産能力増強を目的として生産
      設備を導入いたしました。その他、自働化による生産性向上、品質の安定及び老朽化設備更新のための設備投資も含
      め、当連結会計年度の設備投資の総額は                  818  百万円となりました。
      　なお、当連結会計年度において、重要な設備の除却、売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

      　当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
      (1）提出会社
                                                    2021年３月31日現在
                                 帳簿価額（千円）
       事業所名                                                従業員数
              設備の内容
       （所在地）                          土地                      （人）
                     建物及び      機械装置
                                     リース資産      その他      合計
                     構築物     及び運搬具      (面積千㎡)
              配電用高圧開
      本社・工場
                                 256,158                         359
              閉器等の生産        480,929      207,993             －    278,440     1,223,522
     (佐賀県佐賀市)                              (80)                        (62)
              設備等
      中部オフィス・         配電用高圧開
                                  2,396                         11
      名古屋工場
              閉器等の生産         43,260      10,717             －    1,114     57,488
                                   (2)                       (7)
     (名古屋市熱田区)         設備等
     （注）　上記のほか、連結子会社へ賃貸している設備は、下記のとおりであります。
                                 帳簿価額（千円）
       事業所名                                                従業員数
              設備の内容
       （所在地）                                                 （人）
                     建物及び      機械装置      土地
                                     リース資産      その他      合計
                     構築物     及び運搬具      (面積千㎡)
     ㈱戸上コントロール         電子制御器の                   375,712                         －

                     1,445,874      201,687             －    18,014    2,041,288
     (佐賀県佐賀市)         組立等
                                   (47)                        (－)
      (2）国内子会社

                                                    2021年３月31日現在
                                     帳簿価額（千円）
               事業所名                                         従業員数
        会社名              設備の内容
               （所在地）                                         （人）
                           建物及び     機械装置      土地
                                          リース資産     その他     合計
                            構築物    及び運搬具     (面積千㎡)
                     電気機器の鋼
               本社・工場
                                      39,728                   104
     ㈱戸上メタリックス                板ケース等の        228,023     324,552            －  11,115    603,420
              (佐賀県佐賀市)
                                        (13)                  (59)
                     生産設備等
               本社・工場       電気絶縁物等                  67,845                    78
     ㈱戸上化成
                             49,641     196,990          18,670     4,339   337,487
              (佐賀県佐賀市)       の生産設備等                   (7)                  (46)
               本社・工場       配電盤等の生                   －                  99

     ㈱戸上デンソー
                             24,107     229,081            －  16,040    269,229
              (佐賀県佐賀市)       産設備等                   (－)                  (41)
                                17/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      (3）在外子会社

                                                    2020年12月31日現在
                                     帳簿価額（千円）
               事業所名                                         従業員数
        会社名              設備の内容
               （所在地）             建物及び     機械装置      土地                 （人）
                                          リース資産     その他     合計
                            構築物    及び運搬具
                                     (面積千㎡)
     戸上電子(常熟)有限          本社・工場       制御機器等の                   －                  74

                              －    39,278            －   1,142    40,420
     公司         (中国・江蘇省)       生産設備等                   (－)                  (0)
                     配電用高圧開
     戸上電気(蘇州)有限          本社・工場                           －                  56
                     閉器等の生産
                              －    17,242            －  12,655    29,897
     公司         (中国・江蘇省)                          (－)                  (0)
                     設備等
     （注）１．      帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでおります。
           なお、金額には消費税等を含めておりません。
         ２．   現在休止中の主要な設備はありません。
         ３．   従業員数の(　)は、臨時雇用者数を外書しております。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      　当社グループは、製品の品質向上と原価低減のため機械設備の合理化に努め、高効率機械の新設、現有機械の改
      修・更新、更に作業の自動化等を推進し、生産能率の向上を期しております。
      　なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は次のとおりであります。
      (1）重要な設備の新設
                                  投資予定金額                着手及び完了予定年月
                                            資金調達
         会社名
                  所在地       設備の内容
        事業所名
                                 総額     既支払額
                                             方法
                                                   着手     完了
                                （千円）      （千円）
                       生産管理システムリ

     ㈱戸上電機製作所           佐賀県佐賀市                  234,618      208,068     自己資金      2017.9     2022.5
                       プレイス
                       塗装ロボット・乾燥

     ㈱戸上メタリックス           佐賀県佐賀市                  34,000        －   自己資金      2021.8     2021.11
                       炉
      (2）重要な設備の除却等

      　　経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                18/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                           18,800,000

                  計                                18,800,000

        ②【発行済株式】

              事業年度末現在発行数
                                        上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
                            （2021年６月29日）
               （2021年３月31日）                         取引業協会名
                                       東京証券取引所              単元株式数
                   5,028,658             5,028,658
     普通株式
                                       市場第二部               100株
                   5,028,658             5,028,658             －           －
        計
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式        発行済株式
                              資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日        総数増減数        総数残高
                               （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （株）        （株）
      2017年10月１日
               △20,114,633         5,028,658           －    2,899,597           －     483,722
        （注）
     （注）　株式併合（５：１）によるものであります。
                                19/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      （５）【所有者別状況】
                                                   2021年３月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                      単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
           政府及び地           金融商品取
                 金融機関          その他の法人                 個人その他       計    （株）
           方公共団体           引業者
                                 個人以外      個人
     株主数（人）        －        8     19      52     42      2    2,867     2,990     －
     所有株式数
             －      6,997      735     7,552     2,568       10    32,119     49,981      30,558
     （単元）
     所有株式数の
             －      14.00      1.47     15.11      5.14     0.02     64.26     100.00     －
     割合（％）
     （注）１．      自己株式73,162       株は、「個人その他」に731単元、「単元未満株式の状況」に62株含めて記載しておりま
           す。
         ２．   「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、２単元含まれております。
      （６）【大株主の状況】

                                                  2021年３月31日現在
                                                  発行済株式（自己
                                                  株式を除く。）の
                                           所有株式数
                                                  総数に対する所有
         氏名又は名称                     住所
                                            （千株）
                                                  株式数の割合
                                                  （％）
                                              453         9.15

     株式会社戸上ビル                東京都目黒区青葉台四丁目１番10号
                                              264         5.34
     戸上電機取引先持株会                佐賀市大財北町１番１号
                                              232         4.68
     戸上　信一                東京都目黒区
                                              220         4.44
     株式会社三井住友銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                                              220         4.43
     株式会社佐賀銀行                佐賀市唐人二丁目７番20号
                                              162         3.27
     戸上電機製作所従業員持株会                佐賀市大財北町１番１号
                                              120         2.42
     日本生命保険相互会社                東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
                                              119         2.40
     戸上　鴻太朗                東京都目黒区
                                              117         2.36
     戸上　孝弘                佐賀市
                                              92         1.87
     戸上　千裕                東京都目黒区
                              －              2,002          40.40

            計
                                20/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年３月31日現在
                           株式数（株）           議決権の数（個）
             区分                                       内容
                                  －           －        －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －           －        －
      議決権制限株式（その他）                             －           －        －

      完全議決権株式（自己株式等）                           73,100             －        －

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                         4,925,000             49,250          －
                         普通株式
                                                １単元（100株）未満の
                                30,558             －
      単元未満株式                   普通株式
                                                株式
                               5,028,658               －        －
      発行済株式総数
                                  －         49,250          －
      総株主の議決権
     （注）　「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、200株含まれております。また、
          「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数２個が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2021年３月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                           自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
                                                   対する所有株式数
      所有者の氏名又は名称             所有者の住所
                           株式数（株）        株式数（株）        合計（株）
                                                   の割合（％）
                  佐賀市大財北町
                              73,100          －      73,100          1.4
     株式会社戸上電機製作所
                  １番１号
                     －         73,100          －      73,100          1.4
          計
                                21/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                    595            967,217
      当期間における取得自己株式                                     82            150,788

     （注）　当期間における取得自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
          りによる株式は含まれておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                  当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転
                                   －        －       －        －
      を行った取得自己株式
      その他
                                   －        －       －        －
      （単元未満株式の売渡請求による売渡）
      その他
                                   －        －       －        －
      （株式併合による減少）
      保有自己株式数                           73,162          －     73,244          －
     （注）　当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取り及び売渡による株式は含まれておりません。
                                22/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ３【配当政策】
      　当社は、株主の皆様に対し、業績に裏付けされた安定的かつ継続的な配当を実現することが、経営上の極めて重要
      な課題であると認識しております。その実施につきましては、当期及び今後の業績を勘案して総合的に決定すること
      としております。
      　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
      　これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当につきましては株主総会、中間配当につきましては取締役会であり
      ます。
      　当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき、当期は下表のとおり年２回（中間・期末）の配当とさせて
      いただきました。
      　また、内部留保につきましては、将来に向けた新技術の開発や今後の事業の拡大のための設備投資と研究開発等に
      有効活用し、さらなる経営基盤の強化にタイムリ－に活用してまいります。
      　当社は、「取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として、中間配当ができる。」旨を定款に定めており
      ます。
      　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                         配当金の総額          １株当たり配当額
             決議年月日
                          （百万円）            （円）
            2020年11月6日
                              173           35.0
            取締役会決議
            2021年６月29日
                              222           45.0
           定時株主総会決議
                                23/86














                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
      　当社グループは、株主・顧客をはじめとする社会全体に対して、中長期的な企業価値の増大を図るため、迅速な意
      思決定及び経営の透明性を高めるべく、チェック機能の充実を重要な施策としております。
      　また、社会の一構成員として、コーポレート・ガバナンスの基本はコンプライアンスであるという認識のもと、法
      令・定款を誠実に遵守し、社会規範を尊重した事業活動を行っております。
      ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       イ．企業統治の体制の概要
        ・当社は監査等委員会設置会社であり、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名）を選任しておりま
         す。監査等委員会を設置する事で、適法性及び妥当性の観点から監査を行い、取締役会の監督機能をより一層
         強化するとともに、当社のコーポレート・ガバナンスのさらなる充実を図っております。
        ・取締役会は８名であり、うち、監査等委員である取締役は３名で構成しております。定例の取締役会及び必要
         に応じた臨時取締役会を行い、重要事項の審議、決定を行っております。
        ・取締役会を補完する機関として、監査等委員以外の取締役及び執行役員等によって組織された運営会を週単位
         で開催しております。
        ・代表取締役直轄組織として内部監査室を設置しております。また、代表取締役は内部監査室に対し、内部統制
         のための指揮・命令を行い、報告を受けます。
        ・当社は安永法律事務所と法律顧問契約を締結しております。
        ・機関ごとの構成員は次のとおりであります。
        　ｉ　取締役会
        　　　議　長：代表取締役社長　戸上　信一
        　　　構成員：取締役　堤　俊樹、取締役　猪飼　康彦、取締役　野中　政則、取締役　仁部　和浩、取締役　
               戸上　孝弘、取締役　坂井　浩毅（社外取締役）、取締役　田中　恵子（社外取締役）
        　ⅱ　監査等委員会
        　　　議　長：常勤監査等委員　戸上　孝弘
        　　　構成員：監査等委員　坂井　浩毅（社外取締役）、監査等委員　田中　恵子（社外取締役）
        　ⅲ　運営会
        　　　構成員：代表取締役社長　戸上　信一、取締役　堤　俊樹、取締役　猪飼　康彦、取締役　野中　政則、
               取締役　仁部　和浩、執行役員　蒲原　啓輔、執行役員　桃崎　泰彦、執行役員　桃崎　貴彦、
               執行役員　小栁　義章
        ・会社の機関・内部統制の関係図は次のとおりであります。
                                24/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
       ロ．当該体制を採用する理由
        　当社は、株主・顧客をはじめとする社会全体に対して中長期的な企業価値の増大を図るため、効率的かつ迅速
        な意思決定を行う一方で、経営の透明性を高めるべく、経営監視機能の充実と強化を重要な施策としておりま
        す。
        　そこで、取締役会を補完する機関として運営会を設置し、週単位で開催することで、効率的かつ迅速な意思決
        定を実現しております。一方で、透明性、客観性を担保する為、社外取締役を過半数とする監査等委員会を設置
        し、取締役会の監督機能をより一層強化するとともに、当社のコーポレート・ガバナンスのさらなる充実を図っ
        ております。
        　また、代表取締役直轄組織として内部監査室を設置することで、内部統制の整備・運用状況をチェックし、改
        善を促すこととしております。
        　さらに、安永法律事務所と法律顧問契約を締結することで、法律上の判断を必要とする案件につきましては適
        宜相談し、適切なアドバイスを受けております。
      ③　企業統治に関するその他の事項

       イ．内部統制システムの整備の状況
        　当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、以下の通り、業務の適正を確保するための体制（「内部統制シ
        ステム」）の構築に関する基本方針を定め、運用をしております。
        １．当社及び子会社の取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
         　当社及び子会社は、社会の一構成員として、コンプライアンスがコーポレート・ガバナンスの基本であると
         の強い認識を持ち、法令・定款はもとより、「戸上グループ企業行動憲章」並びに「戸上グループコンプライ
         アンス規定」を誠実に遵守し、社会規範を尊重した事業活動を行う。
         　その実効性を確保するため、内部監査室は、法令・定款その他規定類と照合しながら各部門の管理体制及び
         業務プロセスの適法性・適切性について監査し、定期的に取締役会及び監査等委員会に報告するとともに、管
         理本部、総合企画部と連携し、適宜コンプライアンスに関する社内広報、社員教育活動等を行う。
         　また、「戸上グループ内部通報規定」に基づき、ホットライン機能を設け、法令上疑義のある行為等につい
         て、監査等委員を含む全取締役並びに使用人が一切の不利益を被ることなく内部通報を行える体制を整え、顧
         問弁護士と緊密な連携を図る。
        ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
         　取締役の職務執行に係る情報は、文書管理規定に従って文書又は電磁的媒体（以下、文書等という）として
         記録し、保存する。
         　また、監査等委員を含む全取締役は、いつでもこれらの文書等を閲覧できるものとする。
        ３．当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規定その他の体制
         　当社及び子会社は、コンプライアンス、環境問題、災害、品質、海外での生産・販売等に起因する様々な損
         失の危険を想定し、未然防止策に努める。
         　経営に重大な影響を与える緊急事態が発生した場合、あるいは発生の蓋然性が高い場合は、直ちに担当取締
         役を責任者とする危機対応組織を編成し、社外関係者（顧問弁護士、他）への相談を含め、迅速な対応を行
         う。
        ４．当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         　当社及び子会社は、それぞれ取締役会を適宜開催するほか、執行役員等によって組織された運営会を週単位
         で開催し、効率的な職務執行及び取締役間の執行監視を行う。この運営会には監査等委員会が選定した監査等
         委員も毎回出席し、コーポレート・ガバナンス及びコンプライアンスの観点から、職務執行の監視を行う。
         　また、中期経営計画を職務執行の基本とし、計画に対する実績の検証を定期的に実施するとともに、状況に
         応じて中期経営計画そのものの見直しを行う。
        ５．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
         　関連会社統括担当取締役は、グループ各社に対し、「戸上グループ企業行動憲章」並びに「戸上グループコ
         ンプライアンス規定」の遵守を徹底するとともに、内部統制に係る体制を整備するよう指導する。また、グ
         ループ各社は内部統制に係る担当者をそれぞれ配置し、当社内部監査室と連携を図りながら、グループ全体と
         しての管理体制及び業務プロセスの適法性・適切性を確保する。
         　さらに、当社及び子会社は、「戸上グループ企業行動憲章」の精神に則り、市民社会の秩序や安全に脅威を
         与える反社会的勢力及び団体とは断固として対決し、不当要求等には一切応じず、組織全体として毅然たる態
         度で臨む。
        ６．子会社の取締役及び使用人等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
         　子会社の職務執行については、事業内容の独自性と経営の効率性の観点から、自主性を最大限尊重する。ま
         た、子会社は、当社に対して事業に関する定期的な報告を行うとともに、緊急度・重要度に応じて適宜当社と
         協議を行う。
                                25/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ７．財務報告の信頼性・適正性を確保するための体制
         　当社及び子会社は、金融商品取引法並びに「戸上グループ企業行動憲章」に基づき、財務報告の信頼性を維
         持向上させることが重要な社会的責務であるとの認識のもと、財務報告の信頼性・適正性を確保するための体
         制を整備し、運用する。
         　また、その有効性を定期的に評価し、継続的な改善を図る。
        ８．監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、その取締役及び使用人の他の取締役から
         の独立性に関する事項、並びに当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
         　取締役会と監査等委員会は協議の上、監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項を決定する。な
         お、補助すべき使用人は内部監査室の中から指名する。
         　使用人が監査等委員会の補助を行う場合、その職務に関する指揮命令権は監査等委員会に委譲されるものと
         し、監査等委員である取締役以外の取締役からの独立性を担保する。
        ９．当社及び子会社の取締役及び使用人等が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報
         告に関する体制、報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
         　当社及び子会社取締役及び使用人は、当社並びにグループ各社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項、重
         大な法令・定款違反事項、ホットラインへの通報状況、その他コンプライアンス上重要な事項等について、発
         見次第速やかに監査等委員会に対し報告を行う。
         　また、監査等委員会はいつでも必要に応じて、当社及びグループ会社の取締役及び使用人に対して報告を求
         めることができる。
         　監査等委員会へ報告を行った当社グループの取締役及び使用人に対し、当該報告をしたことを理由として不
         利な取扱いを行うことを禁止する。
        10．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
         　監査等委員会が選定した監査等委員は、取締役会、定例の運営会その他の会議に出席し、重要な意思決定の
         プロセスを日常的に把握するとともに、必要に応じ、業務執行状況について取締役及び使用人から個別に説明
         を求めることとする。
         　また、監査等委員会は、当社会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人並びに当社顧問弁護士と情報交換
         を行い、適宜助言を仰ぎ、監査の実効性を確保する。
         　なお、監査等委員会が職務の執行につき生ずる費用の前払い又は償還の請求を行ったときは、職務の執行に
         必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
       ロ．リスク管理体制の整備の状況

        　リスク管理体制につきましては、「リスクマネジメント基本規定」を制定し、コンプライアンス、環境問題、
        災害、品質、海外での生産・販売等に起因する様々なリスクを想定し、未然防止策に努めております。
        　リスクが発生した場合、あるいはその蓋然性が高い場合は「リスクマネジメント基本規定」に基づき、担当取
        締役を責任者とする危機対応組織を編成し、社外関係者（顧問弁護士、他）への相談を含め、迅速な対応を行う
        こととしております。
       ハ．責任限定契約の内容の概要

        　当社は、監査等委員である取締役戸上孝弘、坂井浩毅及び田中恵子の３氏との間で、会社法第427条第１項の規
        定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償
        責任の限度額は、法令の定める最低限度額としております。
       ニ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要

        　当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。
        当該保険契約の被保険者の範囲は当社及び子会社の全ての役員（取締役、監査役及び執行役員）とし、保険料は
        全額当社が負担しております。被保険者が役員として行った業務に起因して、損害賠償請求を受け、法律上の損
        害賠償責任を負担することによって被る損害が填補されることとなります。ただし、被保険者の職務の執行の適
        正性が損なわれないようにするため、被保険者が法令に違反することを認識しながら行った行為に起因して生じ
        た損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。
       ホ．  取締役の    員数

        　当社の取締役（監査等委員であるものは除く。）は９名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とする
        旨定款に定めております。
                                26/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
       ヘ．取締役の選任及び解任の決議要件
        　当社は、取締役の選任決議につきまして、議決権を行使することができる株主の議決権３分の１以上を有する
        株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、累積投票によらない旨定款に
        定めております。
        　解任決議につきましては、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その
        議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
       ト．  中間配当に関する事項

        　当社は、株主への安定的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に
        記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項の規定により剰余金の配当（中間
        配当）をすることができる旨定款に定めております。
       チ．株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件につきまして、議決権を行使することができる
        株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めてお
        ります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うこと
        を目的とするものであります。
       リ．  取締役の責任免除

        　当社は、取締役が職務を遂行するにあたり期待される役割を十分に発揮できるよう、取締役会の決議によっ
        て、取締役の会社法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には、賠償責任額から
        法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除することができる旨定款に定めております。
        　なお、当社は会社法第427条第１項及び当社定款に基づき、監査等委員である社外取締役との間で会社法第423
        条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が
        定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該監査等委員でない社外取締役が責任の原
        因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
       ヌ．自己株式の取得

        　当社は、経済情勢の変化に応じて機動的な資本政策が実施できるよう、取締役会の決議によって、市場取引等
        により自己株式を取得することができる旨定款に定めております。
                                27/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
      ①　役員一覧
      ａ．取締役の状況（提出日現在）
        男性　   7 名　女性　     1 名（役員のうち女性の比率　             12.5  ％）
                                                       所有株式数
         役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                        （株）
                                1985年６月     当社入社
                                1987年３月
                                     ㈱戸上ビル代表取締役（現任）
                                1989年６月     当社取締役
         代表取締役
                                1991年３月     ㈲戸上代表取締役
                  戸上　信一      1956年４月10日      生                     （注）3     232,133
          社長
                                1993年４月     当社代表取締役社長
                                2015年６月     当社代表取締役社長
                                     社長執行役員（現任）
                                1990年12月     当社入社
                                2002年４月     当社技術本部環境事業部長兼
                                     営業本部環境担当部長
         取締役
                                2004年７月     当社環境事業部長
                  堤　俊樹     1961年12月16日      生                     （注）3      2,400
         製造本部長
                                2012年６月     当社取締役製造本部長
                                2015年６月     当社取締役上席執行役員
                                     製造本部長（現任）
                                1984年９月     当社入社
                                2002年４月     当社営業本部東北支店長
                                2009年10月     当社営業本部第一営業部長
         取締役
                  猪飼　康彦      1958年２月10日      生                     （注）3      2,300
                                2017年４月     当社執行役員営業副本部長
         営業本部長
                                2018年４月     当社執行役員営業本部長
                                2018年６月     当社取締役上席執行役員
                                     営業本部長（現任）
                                1987年４月     当社入社
                                2005年４月     当社技術本部基礎研究グループマ
                                     ネージャー
                                2010年10月     当社技術本部製品開発部長兼電子開
                                     発グループマネージャー
         取締役
                                2013年５月     株式会社戸上電機ソフト代表取締役
                  野中　政則      1964年６月14日      生                     （注）3      1,300
         技術本部長
                                     （現任）
                                2019年３月     当社技術本部副本部長
                                2020年４月     当社執行役員技術本部長
                                2020年６月     当社取締役上席執行役員
                                     技術本部長（現任）
                                1989年９月     当社入社
                                2004年７月     当社総合企画部法務・人財開発
                                     グループマネージャー
                                2006年10月     当社内部監査室長
                                2014年６月     当社総合企画部長
         取締役
                  仁部　和浩      1961年９月25日      生                     （注）3      1,000
                                2015年６月     当社執行役員総合企画部長
         管理本部長
                                2021年４月     当社執行役員管理本部長兼
                                     総合企画部長
                                2021年６月     当社取締役上席執行役員
                                     管理本部長兼総合企画部長（現任）
                                1991年４月     当社入社
                                2002年４月     当社資材部資材グループ
                                     マネージャー
         取締役                      2010年１月     当社技術本部開発管理グループ
                  戸上　孝弘      1966年７月４日      生                     （注）4     117,133
                                     マネージャー
       （常勤監査等委員)
                                2014年６月     当社総合企画部次長
                                2021年６月     当社取締役（常勤監査等委員）
                                     （現任）
                                28/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                                                       所有株式数
         役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                        （株）
                                1974年７月     佐賀県庁入庁
                                2003年４月     佐賀県経済部長
                                2004年４月     佐賀県統括本部長
         取締役
                                2007年５月     佐賀県副知事
                  坂井　浩毅      1947年２月27日      生                     （注）4        －
        （監査等委員)
                                2015年５月     佐賀県副知事退任
                                2017年６月
                                     当社取締役（監査等委員）（現任）
                                2021年６月     一般社団法人量子医療推進機構
                                     理事長（現任）
                                2004年10月     弁護士登録
                                2007年10月     安永法律事務所入所
                                2014年４月     安永法律事務所副所長（現任）
                                2017年６月     当社取締役（監査等委員）
                                     （現任）
         取締役
                  田中　恵子      1973年12月１日      生
                                                   （注）4        －
                                2018年６月     株式会社佐賀共栄銀行
        （監査等委員)
                                     社外取締役監査等委員（現任）
                                2021年４月     佐賀県弁護士会会長（現任）
                                2021年４月     九州弁護士会連合会常務理事
                                     （現任）
                                2021年４月
                                     日本弁護士連合会理事（現任）
                                         計                356,266
     （注）１．取締役　坂井　浩毅氏、田中　恵子氏は、社外取締役であります。
    　　　　２．当社の監査等委員会の体制は次のとおりであります。
    　　　　　　　委員長　戸上　孝弘、委員　坂井　浩毅、委員　田中　恵子
    　　　　３．2021年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
    　　　　４．2021年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
    　　　　５．当社は、法令に定める監査等委員の員数を欠くことになる場合に備え、補欠の監査等委員である取締役２名
           を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
    　　　　　　また、古谷　宏氏は               監査等委員である取締役　戸上　孝弘氏及び監査等委員である取締役　坂井　浩毅氏                                       の
           補欠であり、奥田　律雄氏は監査等委員である取締役　田中　恵子氏の補欠であります。
                                                      所有株式数
         氏名          生年月日                    略歴
                                                       （株）
                            1978年４月         佐賀県庁入庁
                            2009年４月         佐賀県くらし環境本部副本部長
                            2010年４月         佐賀県くらし環境本部長
        古谷　宏          1955年12月16日生                                        －
                            2015年５月         佐賀県教育委員会教育長
                            2017年９月         佐賀県信用保証協会会長
                            2002年10月         弁護士登録

                            2002年10月         安永法律事務所入所
                            2005年10月         はやて法律事務所入所
        奥田　律雄          1971年12月31日生                                        －
                            2011年５月         佐賀駅前法律事務所入所
                            2017年11月
                                    池田法律事務所入所（現任）
                            2018年４月         佐賀県弁護士会会長
                                        計                  －
                                29/86






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      ｂ．執行役員の状況（提出日現在）
         役名              職名              氏名
     社長執行役員                  ─         戸上　信一

                                堤　　俊樹
     上席執行役員           製造本部長
     上席執行役員           営業本部長                猪飼　康彦
     上席執行役員           技術本部長                野中　政則
     上席執行役員           管理本部長                仁部　和浩
     執行役員           海外事業推進部長                蒲原　啓輔
     執行役員           営業副本部長                桃崎　泰彦
                                桃崎　貴彦
     執行役員           製造副本部長
                                小栁　義章
     執行役員           システムエンジニアリング部長
     （注）　当社は、事業環境の変化に迅速かつ柔軟に対応するため、経営の意思決定・監督機能と業務執行の機能を分
          け、業務執行機能の強化を図ることを目的として、執行役員制度を導入しております。
      ②　社外役員の状況

      　当社の社外取締役は２名で、いずれも監査等委員であります。
      　監査等委員である社外取締役両氏と当社との間には、田中恵子氏が副所長を務める法律事務所と当社が法律顧問契
      約を締結している以外に、人的関係、資本的関係、取引関係その他特別の利害関係はありません。
      　なお、社外取締役の選任に関しては、当社との間における独立性に関する特段の基準又は方針は定めておりません
      が、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考にし、一般株主と利益相反が生じるおそれがないこ
      とを基本的な考え方として選任しております。
      ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門と

        の関係
      　社外取締役は、取締役会において、それぞれの専門的知識・経験を生かし、客観的な発言をしております。
      　また、監査等委員会は、常勤の監査等委員から会社の重要な決定事項の報告、内部監査室等内部統制関連部門から
      内部統制の運用状況の報告、監査等委員以外の取締役、会計監査人との意見交換などを行う体制をとり、社外取締役
      と情報を共有しております。
                                30/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      （３）【監査の状況】
      ①　監査等委員会監査の状況
        　当社の監査等委員会につきましては、人員構成としては、常勤の監査等委員である取締役１名、監査等委員で
        ある社外取締役２名の３名体制となっております。
        　常勤の監査等委員である取締役の戸上孝弘氏は、2010年１月から2021年６月までの間、当社技術本部開発管理
        グループマネージャー及び総合企画部次長を歴任した経験から、当社をめぐる事業環境や企業法務、コーポレー
        トガバナンスコード対応について精通しており、当社の事業に対する幅広い知見を有しております。
        　監査等委員である社外取締役の坂井浩毅氏は長年行政で培われた知識・経験があり、当社経営を監督する十分
        な見識を有しております。監査等委員である社外取締役の田中恵子氏は弁護士として長年培われた知識・経験が
        あり、当社経営を監督する十分な見識を有しております。
         監査等委員会は、監査等委員会が定めた監査の方針、職務の分担等に従い、内部統制部門と連携の上、重要な
        会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重
        要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査しています。また子会社に
        ついては、子会社の取締役及び監査役等との意思疎通及び情報の交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報
        告を求め、その業務及び財産の状況を調査しています                         。
         常勤監査等委員は、取締役会や運営会などの重要な会議に出席し、必要により意見表明するほか、社内各部門
        及び関係会社や営業拠点の監査も計画的に実施し、必要な提言を行い、取締役会等において報告を行っていま
        す。また、代表取締役をはじめ、取締役・執行役員との意見交換を、監査等委員全員で行っています。
         監査等委員会の当事業年度における監査等委員会の開催回数及び監査等委員の出席回数は以下のとおりです                                                 。
           氏名               開催回数                    出席回数
         富永　信幸                  11回                  11回（100％）

         坂井　浩毅                  11回                  11回（100％）

         田中　恵子                  11回                  11回（100％）

        （注）常勤監査等委員である富永信幸氏は、2021年６月29日の定時株主総会をもって退任いたしました。
        　また、年間を通じ、次のような決議、協議、報告を行いました。
         決議：監査方針・監査計画・職務分担、会計監査人の再任の評価、監査報告案等
         協議：監査報告案、決算内容、取締役・執行役員との面談等
         報告：運営会における付議・審議・報告等、常勤監査等委員が行った監査業務等
        　当事業年度は、経営リスクへの対応について、関係会社の内部統制責任者と情報交換をいたしました。
      ②　内部監査の状況

        　当社の内部監査につきましては、当社経理グループによる会計監査に加え、当社グループ全体の業務全般に亘
        る適法性・効率性・妥当性についての監査を内部監査室にて実施しております。人員構成としては、経理グルー
        プ９名、内部監査室２名の体制となっております。
        　内部監査室は、内部監査計画書に基づく監査を実施し、監査結果を監査報告書として被監査部門に報告・通知
        すると共に、是正処置の実行を求め、適宜、調査・確認を行っております。
        　経理グループによる会計監査につきましては、関係会社や営業拠点を含め、計画的に行っております。
      ③　会計監査の状況

        ａ．監査法人の名称
          EY新日本有限責任監査法人
        ｂ．継続監査期間

          1968年以降
          　上記の継続監査期間は、前身の監査法人太田哲三事務所からの年数を記載しております。なお、これ以前
          は調査が困難なため、継続監査期間はこの期間を超える可能性があります。
        ｃ．業務を執行した公認会計士

          宮本　義三
          内野　   健志
                                31/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ｄ．監査業務に係る補助者の構成

          当社の監査業務における補助者は、公認会計士６名、会計士試験合格者等16名、その他10名であります。
        e．会計監査人の選定方針と理由

          　監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある等、その必要があると判断した場合は、株主総会
          に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
          　また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
          は、監査等委員会の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査
          等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたし
          ます。
          　なお、会計監査人の再任及び選任については、会計監査人の適格性・独立性及び職務遂行状況等に留意し
          た基準に基づき決定いたします。
        f．監査等委員及び監査等委員会による会計監査人の評価

          　当社の監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人と
          の意見交換や監査実施状況等を通じて、監査の適切性及び妥当性について確認を行っております。
                                32/86















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      ④　監査報酬の内容等
        ａ．監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
        区分
                監査証明業務に            非監査業務に           監査証明業務に            非監査業務に
               基づく報酬（千円）           基づく報酬（千円）           基づく報酬（千円）           基づく報酬（千円）
                     32,500             －         32,500             －

      提出会社
                       －           －           －           －

      連結子会社
                     32,500             －         32,500             －

         計
        ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａ．を除く）

          　該当事項はありません。
        ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          （前連結会計年度）
          　該当事項はありません。
          （当連結会計年度）

          　該当事項はありません。
        ｄ．監査報酬の決定方針

          　該当事項はありませんが、監査日数等を勘案したうえで決定しております。
        ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          　監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠など
          が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について監査品質を維
          持向上していくために合理的な水準であると判断し、同意いたしました。
      （４）【役員の報酬等】

      ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        　当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、取締役の報酬決定の方針と手続き
        につきましては、従業員給与を基準とし、取締役としてのキャリアや業績貢献等を総合的に勘案したうえで、社外
        取締役を含めた取締役会で議論を行い、株主総会決議の範囲内で決定しております。
        　なお、2010年６月をもって役員退職慰労金制度を廃止しております。
        　当社におきましては、取締役の報酬限度額については2015年６月26日開催の第140期定時株主総会において、取
        締役(監査等委員である取締役を除く)については月額8,000千円以内（ただし、使用人兼務役員の使用人としての
        給与は除く）、監査等委員である取締役については月額3,000千円以内と決議されております。
        　当社の役員の報酬またはその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会から一任された代表
        取締役であり、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において決定する権限を有しております。監査等委員で
        ある取締役の報酬またはその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は監査等委員会であり、株主総会
        で決議された報酬限度額の範囲内において決定する権限を有しております。
        　当事業年度における役員の報酬等の決定過程における取締役会の活動といたしましては、2020年６月26日開催の
        取締役会において、個別の取締役の報酬について代表取締役に一任する旨を決議しております。なお、取締役の報
        酬につきましては、監査等委員会より相当であるとの意見表明を受けております。
        　当事業年度における監査等委員である取締役の報酬等については、2020年６月26日開催の監査等委員会におい
        て、監査等委員報酬規定に基づき決議しております。
                                33/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
      ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                              報酬等の種類別の総額（千円）
                                                対象となる
                    報酬等の総額
                                                役員の員数
          役員区分
                                         左記のうち、
                     （千円）
                            固定報酬      業績連動報酬
                                                 （人）
                                         非金銭報酬等
     取締役（監査等委員を除く。）
                       45,770       45,770         －       －       6
     （社外取締役を除く。）
     取締役（監査等委員）
                       13,200       13,200         －       －       1
     （社外取締役を除く。）
                       9,600       9,600        －       －       2
     社外役員
        （注）上記には、2020年６月26日開催の第145期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名を含んでおり
           ます。
      （５）【株式の保有状況】

       ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、長期
        的な取引関係を安定的に維持するために保有する株式については、純投資目的以外の目的である投資株式として
        区分し、その他の株式については、純投資目的である投資株式として区分することとしております。
       ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．  保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内
       容
        　当社は、良好な取引関係の維持発展による事業の円滑な推進など、当社の企業価値向上に資すると判断する企
        業の株式を保有しております。
        　これらの株式につきましては、保有先企業の経営状況及び当社との取引関係等を基礎として、当社の保有方針
        との乖離や取引関係によって得られる利益、投資金額等を総合的に勘案し、保有の合理性の検証を担当部署にお
        いて定期的に行っております。また、保有先企業の経営状況及び当社との取引関係等に変化が生じた場合は、取
        締役会等に諮り、上記の検証方法に則して保有の合理性を再検証しております。この結果、保有の合理性に乏し
        いと判断される銘柄については、縮減を図ります。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                     13           97,196

     非上場株式
                     11           399,771
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                     －             －             －

     非上場株式
                     －             －             －
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                  銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                     －             －

     非上場株式
                      1           5,410
     非上場株式以外の株式
                                34/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
         特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                株式数（株）         株式数（株）
                                    保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （千円）         （千円）
                    54,573         54,573

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     ㈱佐賀銀行                                                   有
                                  め
                    80,549         62,649
                    43,200         43,200

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     因幡電機産業㈱
                                                        有
                                  め
                    115,257          99,446
                    20,900         20,900

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     ㈱かわでん                                                   有
                                  め
                    53,587         37,411
                    22,290         22,290

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     スズデン㈱
                                                        無
                                  め
                    28,910         24,719
                    11,000         11,000

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     ㈱ダイヘン                                                   有
                                  め
                    53,515         31,966
                     5,437         5,437

     ㈱三井住友フィナン                             長期的な取引関係を安定的に維持するた
                                                      無（注）２
     シャルグループ                             め
                    21,786         14,261
                    46,000         46,000

     野村ホールディング
                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
                                                        無
     ス㈱
                                  め
                    26,744         21,058
                     9,000         9,000

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     九州電力㈱
                                                        無
                                  め
                     9,828         7,821
                     7,800         7,800

     ㈱三菱ＵＦＪフィナ                             長期的な取引関係を安定的に維持するた
                                                      無（注）３
     ンシャル・グループ                             め
                     4,615         3,143
                     1,000         1,000

     コスモエネルギー
                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
                                                        無
     ホールディングス㈱
                                  め
                     2,637         1,521
                     1,644         1,644

                                  長期的な取引関係を安定的に維持するた
     パナソニック㈱
                                                        無
                                  め
                     2,340         1,356
     （注）１．      定量的な保有効果については、記載が困難であります。保有の合理性については、取引先の経営状況や当
           社との取引関係等を総合的に勘案し、継続保有の可否の検証を行っております。
         ２．   ㈱三井住友フィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱三井住友銀
           行は当社株式を保有しております。
         ３．   ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱三菱Ｕ
           ＦＪ信託銀行は当社株式を保有しております。
                                35/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
       ③　保有目的が純投資目的である投資株式
                         当事業年度                     前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                    （銘柄）         合計額（千円）            （銘柄）         合計額（千円）
                          －           －           －           －

     非上場株式
                          13         90,223             9        47,023
     非上場株式以外の株式
                              当事業年度

          区分
                   受取配当金の           売却損益の           評価損益の
                   合計額（千円）           合計額（千円）           合計額（千円）
                          －           －           －

     非上場株式
                        1,836            22         13,834
     非上場株式以外の株式
                                36/86
















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
      (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
      　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日
      まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限
      責任監査法人による監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
      容を適切に把握し、連結財務諸表等を適正に作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
      し、監査法人等が主催する研修会への参加及び会計専門書の定期購読を行っております。
                                37/86














                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       5,738,714              6,651,576
        現金及び預金
                                       4,939,396              4,889,039
        受取手形及び売掛金
                                        771,600              823,993
        電子記録債権
                                       1,032,465              1,156,119
        商品及び製品
                                       1,442,116              1,447,193
        仕掛品
                                       1,305,592              1,339,568
        原材料及び貯蔵品
                                       1,008,453              1,105,944
        その他
                                          －           △ 10,276
        貸倒引当金
                                      16,238,339              17,403,159
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       7,199,939              7,239,342
          建物及び構築物
                                      △ 4,813,131             △ 4,889,770
           減価償却累計額
                                     ※１  2,386,807            ※１  2,349,572
           建物及び構築物（純額）
                                       8,855,139              8,918,768
          機械装置及び運搬具
                                      △ 7,479,111             △ 7,517,832
           減価償却累計額
                                     ※１  1,376,028            ※１  1,400,936
           機械装置及び運搬具（純額）
                                      ※１  962,379             ※１  967,548
          土地
                                        91,276              91,276
          リース資産
                                       △ 66,520             △ 72,605
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             24,756              18,670
                                        23,112              103,602
          建設仮勘定
                                       4,377,628              4,478,295
          その他
                                      △ 4,135,828             △ 4,177,835
           減価償却累計額
           その他（純額）                             241,800              300,460
                                       5,014,885              5,140,791
          有形固定資産合計
        無形固定資産                                214,721              265,601
        投資その他の資産
                                      ※１  761,497             ※１  987,420
          投資有価証券
                                       1,262,476              1,247,345
          繰延税金資産
                                        720,354              713,606
          その他
                                        △ 3,800             △ 3,800
          貸倒引当金
                                       2,740,527              2,944,572
          投資その他の資産合計
                                       7,970,134              8,350,964
        固定資産合計
                                      24,208,474              25,754,123
       資産合計
                                38/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                       2,122,971              2,061,332
        支払手形及び買掛金
                                       1,253,945              1,278,468
        電子記録債務
                                      ※１  339,804             ※１  348,004
        短期借入金
                                         6,663              7,006
        リース債務
                                        236,420              348,628
        未払法人税等
                                        632,875              652,226
        賞与引当金
                                        71,063              184,316
        未払金
                                        878,167             1,054,524
        その他
                                       5,541,910              5,934,509
        流動負債合計
       固定負債
                                        48,323              28,319
        長期借入金
                                        20,255              13,248
        リース債務
                                       2,772,647              2,853,775
        退職給付に係る負債
                                        20,561               8,781
        役員退職慰労引当金
                                        255,223              254,686
        その他
                                       3,117,011              3,158,811
        固定負債合計
                                       8,658,921              9,093,320
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       2,899,597              2,899,597
        資本金
                                        580,161              580,161
        資本剰余金
                                      12,022,228              12,985,174
        利益剰余金
                                       △ 69,545             △ 70,513
        自己株式
                                      15,432,441              16,394,421
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        54,545              152,091
        その他有価証券評価差額金
                                        71,754              83,527
        為替換算調整勘定
                                       △ 146,412             △ 118,882
        退職給付に係る調整累計額
                                       △ 20,113              116,737
        その他の包括利益累計額合計
                                        137,224              149,644
       非支配株主持分
                                      15,549,552              16,660,802
       純資産合計
                                      24,208,474              25,754,123
     負債純資産合計
                                39/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                      22,552,187              22,593,955
     売上高
                                   ※１ ,※２  17,514,942           ※１ ,※２  17,724,079
     売上原価
                                       5,037,244              4,869,875
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        432,517              403,064
       発送費
                                        819,561              860,280
       給料
                                        240,974              259,348
       賞与及び手当
                                        139,757              151,468
       賞与引当金繰入額
                                        84,958              97,630
       退職給付費用
                                          －            10,276
       貸倒引当金繰入額
                                       1,771,239              1,538,212
       その他
                                     ※２  3,489,009            ※２  3,320,281
       販売費及び一般管理費合計
                                       1,548,235              1,549,593
     営業利益
     営業外収益
                                         3,474              2,297
       受取利息
                                        27,740              30,810
       受取配当金
                                          －             2,781
       為替差益
                                        27,802              30,028
       賃貸料
                                        43,945              43,337
       鉄屑売却収入
                                        67,516               1,338
       保険返戻金
                                          95            127,462
       補助金収入
                                          434             69,899
       助成金収入
                                        68,214              83,165
       その他
                                        239,224              391,120
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         6,734              5,847
       支払利息
                                         3,113              5,426
       固定資産除却損
                                        60,827              54,854
       売上割引
                                         7,302                －
       為替差損
                                        14,337               7,623
       その他
                                        92,316              73,752
       営業外費用合計
                                       1,695,142              1,866,962
     経常利益
     特別利益
                                                      ※３  199
                                          －
       固定資産売却益
                                          －             3,333
       投資有価証券売却益
                                       ※４  80,226
                                                         －
       受取保険金
                                        80,226               3,532
       特別利益合計
     特別損失
                                          236               －
       投資有価証券売却損
                                        71,696                －
       投資有価証券評価損
                                       ※４  62,595
                                                         －
       災害による損失
                                        134,528                 －
       特別損失合計
                                       1,640,841              1,870,495
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   520,788              562,816
                                       △ 50,014             △ 38,753
     法人税等調整額
                                        470,773              524,062
     法人税等合計
                                       1,170,067              1,346,432
     当期純利益
                                        10,815              11,790
     非支配株主に帰属する当期純利益
                                       1,159,252              1,334,641
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                40/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                       1,170,067              1,346,432
     当期純利益
     その他の包括利益
                                       △ 14,295              98,697
       その他有価証券評価差額金
                                       △ 31,158              11,773
       為替換算調整勘定
                                        29,441              27,530
       退職給付に係る調整額
                                      ※１  △ 16,012            ※１  138,001
       その他の包括利益合計
                                       1,154,054              1,484,433
     包括利益
     （内訳）
                                       1,143,834              1,471,492
       親会社株主に係る包括利益
                                        10,219              12,941
       非支配株主に係る包括利益
                                41/86
















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                      (単位：千円)
                                    株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                2,899,597         580,161       11,284,956         △ 57,228       14,707,487
     当期変動額
      剰余金の配当
                                      △ 421,980                △ 421,980
      親会社株主に帰属する当期
                                      1,159,252                 1,159,252
      純利益
      自己株式の取得                                         △ 12,317        △ 12,317
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         －      737,271        △ 12,317        724,954
     当期末残高                2,899,597         580,161       12,022,228         △ 69,545       15,432,441
                          その他の包括利益累計額

                                             非支配株主持分        純資産合計
                 その他有価証券              退職給付に係る       その他の包括利
                        為替換算調整勘定
                 評価差額金              調整累計額       益累計額合計
     当期首残高                68,245       102,912      △ 175,853       △ 4,695       127,293      14,830,085
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △ 421,980
      親会社株主に帰属する当期
                                                       1,159,252
      純利益
      自己株式の取得                                                  △ 12,317
      株主資本以外の項目の当期
                    △ 13,700      △ 31,158       29,441      △ 15,417        9,930       △ 5,486
      変動額（純額）
     当期変動額合計               △ 13,700      △ 31,158       29,441      △ 15,417        9,930       719,467
     当期末残高                54,545       71,754      △ 146,412      △ 20,113       137,224      15,549,552
                                42/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                      (単位：千円)
                                    株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                2,899,597         580,161       12,022,228         △ 69,545       15,432,441
     当期変動額
      剰余金の配当                                △ 371,695                △ 371,695
      親会社株主に帰属する当期
                                      1,334,641                 1,334,641
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 967        △ 967
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                        －         －      962,946         △ 967       961,979
     当期末残高                2,899,597         580,161       12,985,174         △ 70,513       16,394,421
                          その他の包括利益累計額

                                             非支配株主持分        純資産合計
                 その他有価証券              退職給付に係る       その他の包括利
                        為替換算調整勘定
                 評価差額金              調整累計額       益累計額合計
     当期首残高                54,545       71,754      △ 146,412      △ 20,113       137,224      15,549,552
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △ 371,695
      親会社株主に帰属する当期
                                                       1,334,641
      純利益
      自己株式の取得                                                   △ 967
      株主資本以外の項目の当期
                     97,546       11,773       27,530      136,850        12,420       149,270
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                     97,546       11,773       27,530      136,850        12,420      1,111,250
     当期末残高               152,091        83,527      △ 118,882       116,737       149,644      16,660,802
                                43/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                       1,640,841              1,870,495
       税金等調整前当期純利益
                                        751,117              624,306
       減価償却費
                                         3,113              5,426
       固定資産除却損
       投資有価証券評価損益（△は益）                                  71,286                －
       投資有価証券売却損益（△は益）                                   236            △ 3,333
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    －            10,276
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  3,508             △ 11,780
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  3,579              19,213
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 131,204              120,717
                                       △ 31,215             △ 33,107
       受取利息及び受取配当金
                                         6,734              5,847
       支払利息
                                       △ 80,226                －
       受取保険金
                                        62,595                －
       災害による損失
       売上債権の増減額（△は増加）                                 468,036               2,963
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 200,319             △ 158,519
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  53,707             △ 41,395
       未払金の増減額（△は減少）                                 △ 21,737               2,536
       未払費用の増減額（△は減少）                                 △ 55,957              19,961
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 67,876              105,995
       預り保証金の増減額（△は減少）                                 △ 1,852             △ 1,778
                                       △ 22,857             △ 208,289
       その他
                                       2,713,920              2,329,536
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  31,208              33,009
                                        △ 4,063             △ 3,159
       利息の支払額
                                        80,226                －
       保険金の受取額
                                       △ 612,486             △ 452,123
       法人税等の支払額
                                       2,208,806              1,907,263
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 154,601             △ 114,601
       定期預金の預入による支出
                                        151,001              141,000
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 974,136             △ 499,303
       有形固定資産の取得による支出
                                          －              199
       有形固定資産の売却による収入
                                       △ 89,400             △ 81,422
       無形固定資産の取得による支出
                                       △ 95,810             △ 92,198
       投資有価証券の取得による支出
                                          409             9,233
       投資有価証券の売却による収入
                                          －            49,210
       投資有価証券の償還による収入
                                       △ 45,020               2,466
       その他
                                      △ 1,207,558              △ 585,416
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 949             △ 967
       自己株式の取得による支出
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 △ 27,500               8,200
                                       △ 20,004             △ 20,004
       長期借入金の返済による支出
                                       △ 422,430             △ 372,380
       配当金の支払額
                                        △ 6,336             △ 6,663
       その他
                                       △ 477,220             △ 391,814
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 18,011               9,229
     現金及び現金同等物に係る換算差額
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   506,016              939,261
                                       4,922,311              5,428,328
     現金及び現金同等物の期首残高
                                     ※１  5,428,328            ※１  6,367,589
     現金及び現金同等物の期末残高
                                44/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
      １．連結の範囲に関する事項
        　連結子会社の数          9 社
        　連結子会社名は、「第１　企業の概況　４．関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
      ２．持分法の適用に関する事項

        　持分法適用の関連会社数              該当ありません。
      ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

        　連結子会社のうち、戸上電気（蘇州）有限公司及び戸上電子（常熟）有限公司の決算日は、12月31日でありま
        す。
        　連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、１月１日から連結決
        算日３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
        　なお、その他の連結子会社の決算日は連結決算日と一致しております。
      ４．会計方針に関する事項

        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
        　イ　有価証券
        　　　その他有価証券
        　　　・時価のあるもの　　連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理
                     し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
        　　　・時価のないもの　　移動平均法による原価法を採用しております。
        　ロ　たな卸資産
           　主として以下の方法を採用しております。
           　評価基準　　　　　原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
                     定）
           　評価方法
           ・商品及び製品　　　総平均法
           ・仕掛品　　　　　　総平均法
           ・原材料及び貯蔵品　移動平均法
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

        　イ　有形固定資産（リース資産を除く）
          　定額法を採用しております。
          　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
          　建物及び構築物　　　　　７～50年
          　機械装置及び運搬具　　　２～11年
        　ロ　無形固定資産
          　定額法を採用しております。
          　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用して
          おります。
        　ハ　リース資産
          　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
                                45/86






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        (3）重要な引当金の計上基準

        　イ　貸倒引当金
          　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
          については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
        　ロ　賞与引当金
          　従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
        　ハ　役員退職慰労引当金
          　役員の退職慰労金の支出に備えるため、国内連結子会社の一部は規定に基づく期末要支給額を計上しており
          ます。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法

         ①　退職給付見込額の期間帰属方法
          　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、給付算定式基準によっております。
         ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による
          定額法により費用処理しております。
          　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
          数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
         ③　小規模企業等における簡便法の採用
          　連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退
          職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
        (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

         　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
         ます。
         　なお、在外子会社等の資産及び負債並びに収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、
         換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。
        (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
         負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
        (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

         　消費税等の会計処理
         　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式を採用しております。
                                46/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （重要な会計上の見積り）
         　該当事項はありません。
         （未適用の会計基準等）

          （収益認識に関する会計基準等）
          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日                                           　企業会計基準
           委員会   ）
          ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日                                             　企業会計
           基準委員会     ）
          (1）概要

          　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
          　ステップ１：顧客との契約を識別する。
          　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
          　ステップ３：取引価格を算定する。
          　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
          　ステップ５：履行義務を充足した時にまたは充足するにつれて収益を認識する。
          (2）適用予定日

          　2022年３月期の期首から適用します。
          (3）当該会計基準等の適用による影響

          　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
          あります。
          （時価の算定に関する会計基準等）

          ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日                                   　企業会計基準委員会          ）
          ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日                                            　企業会計基
           準委員会    ）
          ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日                                     　企業会計基準委員会          ）
          ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日                                  　企業会計基準委員会          ）
          ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日                                             　企業会計
           基準委員会     ）
          （1）概要

           国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の
          算定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に
          関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
           ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
           ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
          　また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注
          記事項が定められました。
          （2）適用予定日

          　2022年３月期の期首から適用します。
          （3）当該会計基準の適用による影響

           「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
          であります。
                                47/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （表示方法の変更）

          （連結損益計算書）
          　前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「補助金収入」及び「助成金収入」は
          金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映さ
          せるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
          　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた68,743
          千円は、「補助金収入」95千円、「助成金収入」434千円、「その他」68,214千円として組み替えておりま
          す。
         （連結貸借対照表関係）

     ※１　担保資産及び担保付債務
     　　　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      建物及び構築物                      229,491千円      (    229,491千円)         213,409千円      (    213,409千円)
      機械装置及び運搬具                         0   (             0　　)         0   (             0　　)
      土地                      317,095      (    317,095　　)         317,095      (    317,095　　)
      投資有価証券                       92,163     (　　　　－　　)           119,567      (　　　　－　　)
               計             638,750      (    546,586　　)         650,072      (    530,504　　)
       　上記のうち、（　）内書は工場財団抵当に供している資産を示しております。
         担保付債務は、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      短期借入金                      300,000千円      (    200,000千円)         300,000千円      (    200,000千円)
               計             300,000      (    200,000　　)         300,000      (    200,000　　)
       　上記のうち、（　）内書は工場財団抵当に係る債務を示しております。なお、子会社に係る有形固定資産につい
       ては、当連結会計年度末現在対応する債務はありません。
                                48/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
     ※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は戻入額）が売上原価
        に含まれております。
               前連結会計年度                           当連結会計年度
              （自　2019年４月１日                           （自　2020年４月１日
             　　至　2020年３月31日）                           　　至　2021年３月31日）
                          102,362    千円                         1,150   千円
     ※２　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

               前連結会計年度                           当連結会計年度
              （自　2019年４月１日                           （自　2020年４月１日
             　　至　2020年３月31日）                           　　至　2021年３月31日）
                          268,331    千円                        194,052    千円
     ※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2019年４月１日                 （自　2020年４月１日
                            　　至　2020年３月31日）                 　　至　2021年３月31日）
      機械装置及び運搬具                                 －                 199千円
               計                         －                 199
     ※４　災害による損失及び受取保険金

        前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
         2019年８月に九州北部を襲った記録的な大雨により、当社の製品在庫の一部に浸水被害が発生しました。これに
        より、前連結会計年度において、「災害による損失」として62,595千円を特別損失に計上しております。なお、こ
        の大雨による災害に係る保険金額として80,226千円を「受取保険金」として特別利益に計上しております。
        当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

        　該当事項はありません。
                                49/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                               △102,958千円                144,056千円
      組替調整額                                 71,932               △3,532
       税効果調整前
                                      △31,025                140,523
       税効果額                                16,729              △41,825
       その他有価証券評価差額金
                                      △14,295                98,697
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                △31,158                11,773
       為替換算調整勘定
                                      △31,158                11,773
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                 9,191               2,704
      組替調整額                                 33,145               36,884
       税効果調整前
                                       42,336               39,589
       税効果額                               △12,895               △12,058
       退職給付に係る調整額
                                       29,441               27,530
        その他の包括利益合計
                                      △16,012                138,001
                                50/86













                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
     前連結会計年度（自            2019年４月１日         至   2020年３月31日）
     １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                        （株）          （株）          （株）          （株）
     発行済株式
       普通株式

                         5,028,658             －          －      5,028,658
         合計

                         5,028,658             －          －      5,028,658
     自己株式

       普通株式      （注）

                          63,968          8,599           －        72,567
         合計

                          63,968          8,599           －        72,567
     （注）普通株式の自己株式の株式数の増加8,599株は、単元未満株式の買取り565株及び所在不明株主の株式買取り
        8,034株によるものであります。
     ２．配当に関する事項

     （１）配当金支払額
                              １株当たり
                       配当金の総額
        （決議）        株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                        （千円）
                               （円）
      2019年６月27日
                 普通株式        223,411        45.0    2019年３月31日         2019年６月28日
       定時株主総会
      2019年11月８日
                 普通株式        198,569        40.0    2019年９月30日         2019年12月４日
        取締役会
     （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）        株式の種類             配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2020年６月26日
                普通株式        198,243     利益剰余金         40.0    2020年３月31日         2020年６月29日
       定時株主総会
                                51/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     当連結会計年度（自            2020年４月１日         至   2021年３月31日）
     １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                        （株）          （株）          （株）          （株）
     発行済株式
       普通株式

                         5,028,658             －          －      5,028,658
         合計

                         5,028,658             －          －      5,028,658
     自己株式

       普通株式      （注）

                          72,567           595          －        73,162
         合計

                          72,567           595          －        73,162
     （注）普通株式の自己株式の株式数の増加595株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
     ２．配当に関する事項

     （１）配当金支払額
                              １株当たり
                       配当金の総額
        （決議）        株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                        （千円）
                               （円）
      2020年６月26日
                 普通株式        198,243        40.0    2020年３月31日         2020年６月29日
       定時株主総会
      2020年11月６日
                 普通株式        173,451        35.0    2020年９月30日         2020年12月２日
        取締役会
     （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
        （決議）        株式の種類             配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                       （千円）
                                     （円）
      2021年６月29日
                普通株式        222,997     利益剰余金         45.0    2021年３月31日         2021年６月30日
       定時株主総会
                                52/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2019年４月１日              （自    2020年４月１日
                              至   2020年３月31日）               至   2021年３月31日）
     現金及び預金勘定                            5,738,714     千円            6,651,576     千円
     預入期間が３か月を超える定期預金                            △310,385                 △283,986
     現金及び現金同等物                            5,428,328                 6,367,589
         （リース取引関係）

          ファイナンス・リース取引
          所有権移転外ファイナンス・リース取引
         ①   リース資産の内容
          有形固定資産
           主として、サーバー等事務機器（工具器具備品）であります。
         ②   リース資産の減価償却の方法
           連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                      （2）重要な減価償却資
          産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
         （減損損失について）

          リース資産に配分された減損損失はありません。
                                53/86














                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （金融商品関係）
     １．金融商品の状況に関する事項
      (1）金融商品に対する取組方針
        　当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用しており、銀行等金融機関からの借入によ
        り資金を調達しております。
      (2）金融商品の内容及びそのリスク
        　営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
        　投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、１年以内の支払期日であります。
        　借入金の使途は運転資金（主として短期）及び設備投資資金（長期）であり、償還日は最長で決算日後３年以
        内であります。
        　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。
      (3）金融商品に係るリスク管理体制
        ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　当社グループは、与信管理規程等に従い、営業債権について、営業管理部門が主要な取引先の状況を定期的
         にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の
         早期把握や軽減を図っております。
        ②　市場リスク（株価等の変動リスク）の管理
         　当社グループは、投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、管理しておりま
         す。
        ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
         　当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流
         動性リスクを管理しております。
      (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
        れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
        より、当該価額が変動することがあります。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

      　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
      極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２.参照）。
         前連結会計年度（2020年３月31日）

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           　差額（千円）
                              （千円）
      (1）現金及び預金                          5,738,714           5,738,714               －

      (2）受取手形及び売掛金                          4,939,396           4,939,396               －

      (3）電子記録債権                           771,600           771,600              －

      (4）有価証券及び投資有価証券                           713,510           713,510              －

      　資産計                         12,163,221           12,163,221               －

                                2,122,971           2,122,971

      (1）支払手形及び買掛金                                                    －
      (2）電子記録債務                          1,253,945           1,253,945               －

      (3）短期借入金                           319,800           319,800              －

      (4）長期借入金（１年以内に返済予定のも
                                 68,327           68,327             －
        のを含む）
      　負債計                          3,765,043           3,765,043               －
                                54/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         当連結会計年度（2021年３月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           　差額（千円）
                              （千円）
      (1）現金及び預金                          6,651,576           6,651,576               －

      (2）受取手形及び売掛金                          4,889,039           4,889,039               －

      (3）電子記録債権                           823,993           823,993              －

      (4）投資有価証券                           890,223           890,223              －

      　資産計                         13,254,833           13,254,833               －

                                2,061,332           2,061,332

      (1）支払手形及び買掛金                                                    －
      (2）電子記録債務                          1,278,468           1,278,468               －

      (3）短期借入金                           328,000           328,000              －

      (4）長期借入金（１年以内に返済予定のも
                                 48,323           48,323             －
        のを含む）
      　負債計                          3,716,124           3,716,124               －
     （注）１．      金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金　(2）受取手形及び売掛金　並びに　(3）電子記録債権
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (4）有価証券及び投資有価証券
            これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。その他の有価証券等については、取引
           金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項について
           は、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
         負　債
          (1）支払手形及び買掛金　(2）電子記録債務　並びに　(3）短期借入金
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (4）長期借入金（１年以内に返済予定のものを含む）
           　長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
           引いて算定する方法によっております。
         ２．   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    （単位：千円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                区分
                              （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
          非上場株式等                             97,196                 97,196
          　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
          有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
                                55/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         ３．   金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
           前連結会計年度（2020年３月31日）
                                    １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            (千円）                           (千円）
                                     (千円）          (千円）
          現金及び預金                  5,733,917            －         －         －
          受取手形及び売掛金                  4,939,396            －         －         －

          電子記録債権                   771,600           －         －         －

          有価証券及び投資有価証券

           その他有価証券のうち満期
           があるもの
           (1)  債券（社債）
                             49,210           －         －         －
           (2)  その他
                               －         －      110,352           －
                合計           11,494,124             －      110,352           －

           当連結会計年度（2021年３月31日）

                                    １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            (千円）                           (千円）
                                     (千円）          (千円）
          現金及び預金                  6,646,624            －         －         －
          受取手形及び売掛金                  4,889,039            －         －         －

          電子記録債権                   823,993           －         －         －

          投資有価証券

           その他有価証券のうち満期
           があるもの
           (1)  債券（社債）
                               －         －         －         －
           (2)  その他
                               －         －      110,727           －
                合計           12,359,657             －      110,727           －

         ４.  借入金の連結決算日後の返済予定額

           前連結会計年度（2020年３月31日）
                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                       １年以内                                ５年超
                              ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       （千円）                               （千円）
                              （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
          短期借入金              319,800         －      －      －      －      －
          長期借入金（１年以内に
                        20,004      20,004      20,004       8,315        －      －
          返済予定のものを含む）
               合計         339,804       20,004      20,004       8,315        －      －
           当連結会計年度（2021年３月31日）

                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                       １年以内                                ５年超
                              ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       （千円）                               （千円）
                              （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
          短期借入金              328,000         －      －      －      －      －
          長期借入金（１年以内に
                        20,004      20,004       8,315        －      －      －
          返済予定のものを含む）
               合計         348,004       20,004       8,315        －      －      －
                                56/86


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
     １．その他有価証券
     　　前連結会計年度（2020年３月31日）
                             連結貸借対照表
                    種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             計上額（千円）
                (1）株式                  305,607           193,814           111,792
                (2）債券
                 ①　国債・地方債等                   －           －           －
     連結貸借対照表計上
     額が取得原価を超え            ②　社債                   －           －           －
     るもの
                 ③　その他                   －           －           －
                (3）その他                  101,859           100,000            1,859
                    小計              407,467           293,814           113,652
                (1）株式                  147,455           163,512          △16,057
                (2）債券
                 ①　国債・地方債等                   －           －           －
     連結貸借対照表計上
     額が取得原価を超え            ②　社債                 49,210           50,000           △790
     ないもの
                 ③　その他                   －           －           －
                (3）その他                  109,378           131,066          △21,688
                    小計              306,043           344,579          △38,535
               合計                   713,510           638,394           75,116
     　　当連結会計年度（2021年３月31日）

                             連結貸借対照表
                    種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             計上額（千円）
                (1）株式                  570,503           338,768           231,735
                (2）債券
                 ①　国債・地方債等                   －           －           －
     連結貸借対照表計上
     額が取得原価を超え            ②　社債                   －           －           －
     るもの
                 ③　その他                   －           －           －
                (3）その他                  162,117           152,560            9,557
                    小計              732,621           491,328           241,292
                (1）株式                  46,620           50,502          △3,882
                (2）債券
                 ①　国債・地方債等                   －           －           －
     連結貸借対照表計上
     額が取得原価を超え            ②　社債                   －           －           －
     ないもの
                 ③　その他                   －           －           －
                (3）その他                  110,981           131,066          △20,085
                    小計              157,601           181,569          △23,968
               合計                   890,223           672,898           217,324
                                57/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ２．売却したその他有価証券
     　　前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
           種類           売却額   （千円）         売却益の合計額（千円）              売却損の合計額（千円）

     (1）株式                         406              －             236

     (2）債券
      ①　国債・地方債等                         －              －              －
      ②　社債                         －              －              －
      ③　その他                         －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                    406              －             236
     　　当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

           種類           売却額   （千円）         売却益の合計額（千円）              売却損の合計額（千円）

     (1）株式                        9,140              3,333               －

     (2）債券
      ①　国債・地方債等                         －              －              －
      ②　社債                         －              －              －
      ③　その他                         －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                   9,140              3,333               －
    ３．減損処理を行った有価証券

     　前連結会計年度において、投資有価証券について71,696千円（その他有価証券の株式71,696千円）減損処理を行って
     おります。
     　当連結会計年度においては、該当事項はありません。
     　なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、
     30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
                                58/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （退職給付関係）
     １．採用している退職給付制度の概要
     　当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。
     　また、当社及び一部の連結子会社では、選択制の確定拠出型年金制度を採用しております。
     　なお、連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
     ２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を含む）

     (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
     退職給付債務の期首残高                                3,108,333千円               3,237,604千円
      勤務費用                                188,124               189,374
      利息費用                                 8,313               12,218
      数理計算上の差異の発生額                                △15,562                △9,047
      退職給付の支払額                                △51,604               △64,119
     退職給付債務の期末残高                                3,237,604               3,366,030
     (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
     年金資産の期首残高                                 424,553千円               464,957千円
      期待運用収益                                 5,715               6,303
      数理計算上の差異の発生額                                △6,370               △6,342
      事業主からの拠出額                                 46,361               55,322
      退職給付の支払額                                △5,302               △7,985
     年金資産の期末残高                                 464,957               512,254
     (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産

      の調整表
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
     積立型制度の退職給付債務                                3,237,604千円               3,366,030千円
     年金資産                                △464,957               △512,254
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                2,772,647               2,853,775
     退職給付に係る負債                                2,772,647               2,853,775

     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                2,772,647               2,853,775
     (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
     勤務費用                                 188,124千円               189,374千円
     利息費用                                  8,313               12,218
     期待運用収益                                 △5,715               △6,303
     数理計算上の差異の費用処理額                                  33,678               37,373
     過去勤務費用の費用処理額                                  △532               △488
     確定給付制度に係る退職給付費用                                 223,867               232,173
                                59/86




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     (5）退職給付に係る調整額
      　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
     過去勤務費用                                  △532千円               △488千円
     数理計算上の差異                                  42,869               40,077
      合計                                 42,336               39,589
     (6）退職給付に係る調整累計額

      　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
     未認識過去勤務費用                                  △488千円                 －千円
     未認識数理計算上の差異                                 211,033               170,955
      合計                                210,544               170,955
     (7）年金資産に関する事項

      ①　年金資産の主な内訳
        　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
     一般勘定                                  100.0％               100.0％
      合計                                 100.0               100.0
      ②　長期期待運用収益率の設定方法

        　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
        様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (8）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
     割引率                                   0.46％               0.43％
     長期期待運用収益率                                   2.00％               2.00％
     予想昇給率                                   2.80％               2.70％
     ３．確定拠出制度

     　当社及び一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度24百万円、当連結会計年度31百万円であ
     ります。
                                60/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前連結会計年度            当連結会計年度
                             （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
      繰延税金資産
       退職給付に係る負債                           844,548千円            869,260千円
       役員退職慰労引当金                            6,263            2,674
       賞与引当金                           189,663            195,169
       棚卸資産未実現利益                           14,284            12,248
       減価償却費                           113,872            107,547
       固定資産未実現利益                            1,424            1,162
                                  167,693            173,115
       その他
      繰延税金資産小計
                                 1,337,750            1,361,178
                                 △55,271            △52,004
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                 1,282,479            1,309,173
      繰延税金負債
                                 △20,002            △61,828
       その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                           △20,002            △61,828
      繰延税金資産（負債）の純額                           1,262,476            1,247,345
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                              前連結会計年度            当連結会計年度
                             （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
      法定実効税率
                                   30.46％            30.46％
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.74            0.18
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.10            △0.10
      住民税均等割                             0.86            0.75
      評価性引当額の増減                            △0.83            △0.17
      試験研究費控除                            △3.89            △3.72
      賃上げ・生産性向上税制による税額控除                            △0.81              －
      在外子会社の税負担率の差異等                             1.77           △0.75
      その他                             0.49            1.37
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   28.69            28.02
                                61/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           当社グループは、産業用配電機器事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                              配電用       配電盤及び

                     電子制御器                         その他        合計
                             自動開閉器       システム機器
          外部顧客への売上高            4,248,883        9,719,895        3,559,023        5,024,384       22,552,187

            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
              　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2）有形固定資産

              　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
              め、記載を省略しております。
            ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                   売上高             関連するセグメント名
          九州電力㈱                           1,528,500      産業用配電機器事業

          中部電力㈱                           1,623,417      産業用配電機器事業

          小糸九州㈱                           2,342,164      産業用配電機器事業

                                62/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
           当連結会計年度（自2020年４月１日　至2021年３月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                              配電用       配電盤及び

                     電子制御器                         その他        合計
                             自動開閉器       システム機器
          外部顧客への売上高            4,516,219        9,350,409        3,836,402        4,890,923       22,593,955

            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
              　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2）有形固定資産

              　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
              め、記載を省略しております。
            ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                   売上高             関連するセグメント名
          九州電力㈱                            882,060     産業用配電機器事業

          中部電力パワーグリッド㈱                           2,576,500      産業用配電機器事業

          小糸九州㈱                           2,424,099      産業用配電機器事業

          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           該当事項はありません。
                                63/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         【関連当事者情報】
     関連当事者との取引
      (1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       　　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
     前連結会計年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                    資本金又は          議決権等の所
         会社等の名                事業の内容           関連当事者           取引金額         期末残高
                    出資金          有（被所有）
      種類          所在地                           取引の内容          科目
         称又は氏名                又は職業           との関係           （千円）         （千円）
                    （千円）          割合（％）
                         当社代表取
                                          ㈱戸上ビル
                              （被所有）
                         締役
     役員    戸上信一                                 との建物賃          敷金
                －     －                 －          30,179         48,931
                         ㈱戸上ビル
                              　直接　    4.6
                                          貸借契約
                         代表取締役
                         当社取締役                 ㈱大阪戸上
                              （被所有）
                         ㈱大阪戸上                 ビルとの建
     役員    戸上孝弘                                           敷金
                                      －          25,709         20,000
                －     －
                         ビル代表取                 物賃貸借契
                              　直接　    2.4
                         締役                 約
     当連結会計年度（自2020年４月１日　至2021年３月31日）

                    資本金又は          議決権等の所
                                               取引金額         期末残高
         会社等の名                事業の内容           関連当事者
      種類          所在地    出資金          有（被所有）            取引の内容          科目
         称又は氏名                又は職業           との関係           （千円）         （千円）
                    （千円）          割合（％）
                         当社代表取
                                          ㈱戸上ビル
                              （被所有）
                         締役
     役員    戸上信一       －     －                 －    との建物賃      30,196    敷金    48,931
                         ㈱戸上ビル     　直接　    4.7
                                          貸借契約
                         代表取締役
                         当社取締役                 ㈱大阪戸上
                              （被所有）
                         ㈱大阪戸上                 ビルとの建
     役員    戸上孝弘                                       25,749    敷金    20,000
                －     －                 －
                         ビル代表取     　直接　    2.3        物賃貸借契
                         締役                 約
     （注）１．      近隣の建物賃貸借代を参考にして決定しております。

    　　　　２．       取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      (2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

       　　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
     前連結会計年度（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                    資本金又は          議決権等の所
         会社等の名                事業の内容           関連当事者           取引金額         期末残高
      種類          所在地    出資金          有（被所有）            取引の内容          科目
         称又は氏名                又は職業           との関係
                                               （千円）         （千円）
                    （千円）          割合（％）
                         当社代表取
                                          ㈱戸上ビル
                              （被所有）
                         締役
     役員    戸上信一       －     －                 －    との建物賃      26,799    敷金     4,000
                         ㈱戸上ビル
                              　直接　    4.6
                                          貸借契約
                         代表取締役
     当連結会計年度（自2020年４月１日　至2021年３月31日）

                    資本金又は          議決権等の所
         会社等の名                事業の内容           関連当事者           取引金額         期末残高
      種類          所在地    出資金          有（被所有）            取引の内容          科目
         称又は氏名                又は職業           との関係
                                               （千円）         （千円）
                    （千円）          割合（％）
                         当社代表取
                                          ㈱戸上ビル
                              （被所有）
                         締役
     役員    戸上信一       －     －                 －    との建物賃      26,799    敷金     4,000
                         ㈱戸上ビル
                              　直接　    4.7
                                          貸借契約
                         代表取締役
     （注）１．      近隣の建物賃貸借代を参考にして決定しております。

    　　　　２．       取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
                                64/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自    2019年４月１日             （自    2020年４月１日
                               至   2020年３月31日）              至   2021年３月31日）
     １株当たり純資産額                               3,109円78銭                3,331円89銭
     １株当たり当期純利益                                233円55銭                269円31銭
     （注）１．      潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．   １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自    2019年４月１日             （自    2020年４月１日
                               至   2020年３月31日）              至   2021年３月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                    1,159,252                1,334,641
      （千円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                    1,159,252                1,334,641
      当期純利益（千円）
      普通株式の期中平均株式数（千株）                                4,963                4,955
         （重要な後発事象）

         該当事項はありません。
                                65/86














                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                              当期首残高       当期末残高       平均利率
                区分                                     返済期限
                               （千円）        （千円）       （％）
     短期借入金                           319,800       328,000        0.38       －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            20,004       20,004       0.49       －

     １年以内に返済予定のリース債務                            6,663       7,006        －      －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを
                                 48,323       28,319       0.49    2022年～2024年
     除く。）
     リース債務（１年以内に返済予定のものを
                                 20,255       13,248        －     2022年
     除く。）
     その他有利子負債
      預り保証金                          161,198       162,098        1.50       －
                合計                 576,243       558,676         －      －
     （注）１．      平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
    　　　　２．       リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に
           配分しているため、記載しておりません。
    　　　　３．       長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は
           以下のとおりであります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
         長期借入金                20,004          8,315           －          －

         リース債務                13,248            －          －          －

         【資産除去債務明細表】

          　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結
          会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規
          定により記載を省略しております。
      （２）【その他】

      当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                     第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   5,085,518          10,385,170          16,342,681          22,593,955
     税金等調整前四半期（当期）
                         381,601          722,394         1,328,071          1,870,495
     純利益（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                         271,057          525,095          945,964         1,334,641
     （当期）純利益（千円）
     １株当たり四半期（当
                          54.69          105.95          190.88          269.31
     期）　純利益（円）
     （会計期間）

                     第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益
                          54.69          51.26          84.93          78.43
     （円）
                                66/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       3,054,895              3,723,047
        現金及び預金
                                      ※１  645,552             ※１  387,412
        受取手形
                                        618,703              649,711
        電子記録債権
                                     ※１  3,333,419            ※１  3,515,970
        売掛金
                                        910,564             1,104,908
        製品
                                        597,788              560,820
        仕掛品
                                        467,751              535,109
        原材料及び貯蔵品
                                        12,075               6,829
        前払費用
                                      ※１  298,199             ※１  409,100
        関係会社短期貸付金
                                      ※１  824,029             ※１  862,202
        未収入金
                                        174,017              123,329
        その他
                                      10,936,998              11,878,442
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                     ※２  2,006,261            ※２  1,933,895
          建物
                                        85,617              91,615
          構築物
                                      ※２  465,620             ※２  415,501
          機械及び装置
                                        15,946              26,341
          車両運搬具
                                        165,499              229,703
          工具、器具及び備品
                                      ※２  915,295             ※２  915,295
          土地
                                        13,991              93,427
          建設仮勘定
                                       3,668,231              3,705,781
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         7,560              7,560
          借地権
                                        71,119              58,235
          ソフトウエア
                                        134,066              208,068
          ソフトウエア仮勘定
                                        11,306              11,306
          その他
                                        224,051              285,170
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                      ※２  665,882             ※２  860,290
          投資有価証券
                                        375,903              375,903
          関係会社株式
                                         6,110              6,110
          出資金
                                        479,813              479,813
          関係会社出資金
                                       ※１  96,333            ※１  128,000
          関係会社長期貸付金
                                        870,221              876,830
          繰延税金資産
                                          957             9,381
          長期前払費用
                                        624,933              599,067
          その他
                                        △ 3,800             △ 3,800
          貸倒引当金
                                       3,116,354              3,331,596
          投資その他の資産合計
                                       7,008,638              7,322,548
        固定資産合計
                                      17,945,636              19,200,990
       資産合計
                                67/86





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        120,630               78,740
        支払手形
                                       1,253,945              1,278,468
        電子記録債務
                                     ※１  1,208,640            ※１  1,342,825
        買掛金
                                      ※２  300,000             ※２  300,000
        短期借入金
                                       ※１  42,333            ※１  126,669
        未払金
                                      ※１  337,312             ※１  431,113
        未払費用
                                        171,733              235,833
        未払法人税等
                                        12,469              138,810
        未払消費税等
                                        69,099                848
        前受金
                                        23,454              24,834
        預り金
                                        337,680              351,296
        賞与引当金
                                        22,073               5,484
        その他
                                       3,899,373              4,314,924
        流動負債合計
       固定負債
                                       2,130,405              2,233,976
        退職給付引当金
                                         8,000              8,000
        資産除去債務
                                        247,177              246,640
        その他
                                       2,385,583              2,488,616
        固定負債合計
                                       6,284,956              6,803,540
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       2,899,597              2,899,597
        資本金
        資本剰余金
                                        483,722              483,722
          資本準備金
                                          270              270
          その他資本剰余金
                                        483,992              483,992
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                        390,206              390,206
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       7,904,384              8,559,488
           繰越利益剰余金
                                       8,294,591              8,949,695
          利益剰余金合計
                                       △ 69,545             △ 70,513
        自己株式
                                      11,608,636              12,262,773
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        52,044              134,676
        その他有価証券評価差額金
                                        52,044              134,676
        評価・換算差額等合計
                                      11,660,680              12,397,449
       純資産合計
                                      17,945,636              19,200,990
     負債純資産合計
                                68/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                     ※１  16,703,687            ※１  16,782,818
     売上高
                                     ※１  12,812,225            ※１  12,966,864
     売上原価
                                       3,891,461              3,815,953
     売上総利益
                                     ※２  1,860,070            ※２  1,789,989
     販売費
                                      ※２  934,139             ※２  943,824
     一般管理費
                                       1,097,252              1,082,140
     営業利益
     営業外収益
                                       ※１  2,809             ※１  2,893
       受取利息
                                      ※１  113,715             ※１  105,954
       受取配当金
                                          －             8,224
       為替差益
                                        24,903              27,919
       賃貸料
                                       ※１  84,382             ※１  90,510
       関係会社賃貸料
                                        39,638                327
       保険返戻金
                                          －            119,600
       補助金収入
                                       ※１  43,547             ※１  67,803
       その他
                                        308,997              423,234
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         3,886              3,801
       支払利息
                                         7,449                －
       為替差損
                                       ※１  75,143             ※１  72,122
       売上割引
                                        74,166              67,699
       賃貸資産減価償却費
                                         8,092              9,294
       その他
                                        168,738              152,918
       営業外費用合計
                                       1,237,510              1,352,457
     経常利益
     特別利益
                                          －             1,976
       投資有価証券売却益
                                       ※３  80,226
                                                         －
       受取保険金
                                        80,226               1,976
       特別利益合計
     特別損失
                                          236               －
       投資有価証券売却損
                                        67,779                －
       投資有価証券評価損
                                       ※３  63,600
                                                         －
       災害による損失
                                        131,616                 －
       特別損失合計
                                       1,186,120              1,354,434
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   337,613              369,032
                                       △ 61,897             △ 41,397
     法人税等調整額
                                        275,716              327,635
     法人税等合計
                                        910,404             1,026,799
     当期純利益
                                69/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自    2019年４月１日               （自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日）                至   2021年３月31日）
                    注記                 構成比                  構成比
           区分               金額（千円）                  金額（千円）
                    番号                 （％）                  （％）
     Ⅰ   材料費
                            6,028,900          61.2        5,904,279          61.4
     Ⅱ   労務費
                            2,169,995          22.0        2,243,768          23.4
     Ⅲ   経費                     1,652,662                  1,464,981
                    ※２                  16.8                  15.2
        当期総製造費用            ※１                  100.0                  100.0
                            9,851,559                  9,613,028
        期首仕掛品たな卸高                     532,850                  597,788
                              72,886                  30,978
        他勘定受入高            ※３
         合計
                            10,457,296                  10,241,794
        期末仕掛品たな卸高                     597,788                  560,820
                            1,491,296                  1,095,580
        他勘定振替高            ※４
        当期製品製造原価
                            8,368,211                  8,585,394
     原価計算の方法
     　当社の原価計算は部門別総合原価計算を採用し、製造原価は実際原価であります。
     　計算の方法は、材料費（実際使用量を予定価格により払出し、移動平均法による原価との差額は原価差額とする）及
     び労務費、外注費は各部門へ直課し、製造経費は直接工員総作業時間、使用固定資産或はたな卸資産の出来高等を配賦
     基準として、部門別に配賦し、原価を算出しております。
     　予定価格との差額（原価差額）は、期末に一括して売上原価とたな卸資産に配賦調整を行っております。
    　（注）※１．関係会社との取引によるものが、前事業年度に2,985,701千円、当事業年度に2,871,918千円含まれており

    　　　　　　　ます。
     　　　※２．主な内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                              （自    2019年４月１日             （自    2020年４月１日
                   項目
                               至   2020年３月31日）              至   2021年３月31日）
             外注加工費（千円）                       445,494                423,594
             減価償却費（千円）                       358,473                261,381

             その他（千円）                       848,695                780,005

         ※３．他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                              （自    2019年４月１日             （自    2020年４月１日
                   項目
                               至   2020年３月31日）              至   2021年３月31日）
             固定資産（千円）                        72,886                30,978
         ※４．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                              （自    2019年４月１日             （自    2020年４月１日
                   項目
                               至   2020年３月31日）              至   2021年３月31日）
             未収入金　　　　　　　　
                                   1,200,447                 912,608
            （部品の有償支給等）（千円）
             固定資産（千円）                       184,603                140,300
             経費（千円）                       106,245                42,671

                 合計（千円）                  1,491,296                1,095,580

                                70/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                       株主資本　
                資本金                        剰余金          自己株式
                         その他資本     資本剰余金               利益剰余金           合計
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金    合計               合計
                                        繰越利益　
                                        剰余金
     当期首残高           2,899,597      483,722       270   483,992     390,206    7,415,960     7,806,167     △ 57,228   11,132,529
     当期変動額
      剰余金の配当
                                        △ 421,980    △ 421,980         △ 421,980
      当期純利益                                    910,404     910,404          910,404
      自己株式の取得                                             △ 12,317    △ 12,317
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                   －     －     －     －     －   488,424     488,424     △ 12,317     476,106
     当期末残高           2,899,597      483,722       270   483,992     390,206    7,904,384     8,294,591     △ 69,545   11,608,636
                 評価・換算差額等

                その他有価          純資産合計
                     評価・換算
                証券評価差
                     差額等合計
                額金
     当期首残高            60,618     60,618   11,193,147
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △ 421,980
      当期純利益                     910,404
      自己株式の取得                    △ 12,317
      株主資本以外の項目の
                 △ 8,574    △ 8,574    △ 8,574
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                 △ 8,574    △ 8,574    467,532
     当期末残高            52,044     52,044   11,660,680
                                71/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
          当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                       株主資本　
                資本金                        剰余金          自己株式
                         その他資本     資本剰余金               利益剰余金           合計
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金    合計               合計
                                        繰越利益　
                                        剰余金
     当期首残高
                2,899,597      483,722       270   483,992     390,206    7,904,384     8,294,591     △ 69,545   11,608,636
     当期変動額
      剰余金の配当                                   △ 371,695    △ 371,695         △ 371,695
      当期純利益                                   1,026,799     1,026,799          1,026,799
      自己株式の取得
                                                    △ 967    △ 967
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              －     －     －     －     －   655,104     655,104      △ 967   654,136
     当期末残高
                2,899,597      483,722       270   483,992     390,206    8,559,488     8,949,695     △ 70,513   12,262,773
                 評価・換算差額等

                その他有価          純資産合計
                     評価・換算
                証券評価差
                     差額等合計
                額金
     当期首残高
                 52,044     52,044   11,660,680
     当期変動額
      剰余金の配当                    △ 371,695
      当期純利益                    1,026,799
      自己株式の取得
                           △ 967
      株主資本以外の項目の
                 82,632     82,632     82,632
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            82,632     82,632     736,769
     当期末残高
                 134,676     134,676    12,397,449
                                72/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
     １．資産の評価基準及び評価方法
      (1）有価証券の評価基準及び評価方法
        子会社株式及び関連会社株式　　移動平均法による原価法を採用しております。
        その他有価証券
      　・時価のあるもの　　　　　　　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理
                       し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
      　・時価のないもの　　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
        以下の方法を採用しております。
        　評価基準　　　　　　　　　　原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ
                       り算定）
        　評価方法
        　・製品　　　　　　　　　　　総平均法
        　・仕掛品　　　　　　　　　　総平均法
        　・原材料及び貯蔵品　　　　　移動平均法
     ２．固定資産の減価償却の方法
      (1）有形固定資産　　　　　　　　定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                         建　　物　　　　　　７～50年
                         機械装置及び運搬具　５～７年
      (2）無形固定資産　　　　　　　　定額法を採用しております。

                       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）
                       に基づく定額法を採用しております。
     ３．引当金の計上基準
      (1）貸倒引当金　　　　　　　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、
                       貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込
                       額を計上しております。
      (2）賞与引当金　　　　　　　　　従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上して
                       おります。
      (3）退職給付引当金　　　　　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                       産の見込額に基づき計上しております。
                       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10
                       年）による定額法により費用処理しております。
                       数理計算上の差異については、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間
                       以内の一定の年数（10年）による按分額（定額法）をそれぞれ発生の翌事業年度
                       から費用処理しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      (2）退職給付に係る会計処理
        　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表
        におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
      (3）消費税等の会計処理
        　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。
         （重要な会計上の見積り）

         　該当事項はありません。
                                73/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
     ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      短期金銭債権                             1,690,160千円                 1,607,855千円
      長期金銭債権                              96,333                 128,000
      短期金銭債務                              651,960                 685,966
     ※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

     　担保に供している資産
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      有形固定資産                              452,752千円                 438,832千円
      投資有価証券                              92,163                 119,567
               計                     544,916                 558,399
     　担保に係る債務

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      短期借入金                              300,000千円                 300,000千円
               計                     300,000                 300,000
                                74/86













                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （損益計算書関係）
     ※１　関係会社との取引高
                               前事業年度                 当事業年度
                             （自　2019年４月１日                 （自　2020年４月１日
                            　　至　2020年３月31日）                 　　至　2021年３月31日）
      営業取引による取引高
      　売上高                             2,563,016千円                 2,143,617千円
      　仕入高                             7,689,891                 7,322,727
      営業取引以外の取引高                              232,973                 228,852
     ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度66.6％、当事業年度65.5％、一般管理費に属する費用のおお

        よその割合は前事業年度33.4％、当事業年度34.5％であります。
     　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年４月１日                 （自　2020年４月１日
                           　　至　2020年３月31日）                 　　至　2021年３月31日）
      発送費                              345,028    千円              322,140    千円
                                    650,242                 692,126
      給料
                                    118,188                 126,466
      賞与引当金繰入額
                                     75,970                 88,504
      退職給付費用
                                     46,803                 40,237
      減価償却費
     ※３　災害による損失及び受取保険金

        前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
        　2019年８月に九州北部を襲った記録的な大雨により、当社の製品在庫の一部に浸水被害が発生しました。これに
        より、前事業年度において、「災害による損失」として63,600千円を特別損失に計上しております。なお、この大
        雨による災害に係る保険金額として80,226千円を「受取保険金」として特別利益に計上しております。
        当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

        　該当事項はありません。
         （有価証券関係）

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
      子会社株式                              375,903千円                 375,903千円
        　上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
        ん。
                                75/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前事業年度            当事業年度
                             （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
      繰延税金資産
       退職給付引当金                           648,921千円            680,469千円
       賞与引当金                           102,857            107,004
       減価償却費                           95,750            90,193
                                  84,968            95,788
       その他
      繰延税金資産小計
                                  932,498            973,456
                                 △44,357            △43,917
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                  888,141            929,538
      繰延税金負債
                                 △17,920            △52,708
      　その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                           △17,920            △52,708
      繰延税金資産の純額                            870,221            876,830
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                               前事業年度            当事業年度
                             （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
      法定実効税率                             30.46％            30.46％
      （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                            0.85            0.20
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                           △2.39            △1.88
       住民税均等割                            1.03            0.90
       評価性引当額の増減                           △1.29            △0.03
       試験研究費控除                           △5.38            △5.13
       その他                           △0.03            △0.33
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   23.25            24.19
         （重要な後発事象）

          　該当事項はありません。
                                76/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                      （単位：千円）
       区分      資産の種類        当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期償却額       当期末残高      減価償却累計額
                          ※1       22,624
           建物           2,006,261               3,284      91,706     1,933,895       3,594,650
           構築物            85,617       18,535        331     12,206       91,615      306,637
                          ※2       85,882
           機械及び装置
                      465,620               168     135,832       415,501      4,758,135
           車両運搬具            15,946       17,340         0     6,945      26,341       32,694
     有形固定資産
                          ※3      173,809
           工具、器具及び備品           165,499              10,810       98,794      229,703      3,754,679
           土地           915,295         －       －       －     915,295         －
           建設仮勘定
                       13,991      163,005       83,569        －     93,427        －
              計       3,668,231        481,198       98,164      345,484      3,705,781      12,446,798
           借地権            7,560        －       －       －     7,560        －
           ソフトウエア            71,119       11,213         －     24,096       58,235        －
     無形固定資産      ソフトウエア仮勘定               ※4       74,001
                      134,066                －       －     208,068         －
           その他            11,306         －       －       －     11,306        －
              計        224,051       85,215         －     24,096      285,170         －
     （注）　当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
         ※１　改修工事        15,828千円
         ※２　CNC旋盤       25,230千円、立形マシニングセンタ                 17,127千円、子局動作試験器              14,117千円
         ※３　基幹サーバー          28,955千円、インパルス電圧発生装置                  16,700千円、大型恒温室            13,050千円
         ※４　生産管理システムリプレイス作業費用                     74,001千円
         【引当金明細表】

                                                     （単位：千円）
          科目          当期首残高           当期増加額           当期減少額           当期末残高
                                     －           －
     貸倒引当金                   3,800                                3,800
     賞与引当金                  337,680           351,296           337,680           351,296

      （２）【主な資産及び負債の内容】

        　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

         　該当事項はありません。
                                77/86







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月31日

                        ９月30日
      剰余金の配当の基準日
                        ３月31日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り・売渡し

                        （特別口座）
                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
       取扱場所
                        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                        （特別口座）

                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
       株主名簿管理人
                        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                 　　　　　　　　　　　　　─────

       買取・売渡手数料                 無料

                        電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により、電子公告に
                        よることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行いま
                        す。
      公告掲載方法
                        当社の公告掲載ＵＲＬは次のとおりであります。
                        https://www.togami-elec.co.jp/
      株主に対する特典                  該当事項はありません。

     （注）　    当社の定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取
          得を請求する権利、募集株式または募集新株予約権の割当を受ける権利並びにその有する単元未満株式の数と
          併せて単元株式数となる数の株式を売渡すことを当社に請求することができる権利以外の権利を有しておりま
          せん。
                                78/86










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
          当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

    　　　　　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
          (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
      　　　　　　　事業年度（第145期）（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）2020年６月26日福岡財務支局長
              に提出
          (2)  内部統制報告書及びその添付書類
      　　　　　　　2020年６月26日福岡財務支局長に提出
          (3)  臨時報告書
      　　　　　　　2020年６月30日福岡財務支局長に提出
      　　　　　　　これは、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９
              号の２の規定に基づいて提出したものであります。
          (4)  四半期報告書及び確認書
             （第146期第１四半期）（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）2020年８月11日福岡財務支局長
              に提出
             （第146期第２四半期）（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）2020年11月10日福岡財務支局長
              に提出
             （第146期第３四半期）（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）2021年２月９日福岡財務支局長
              に提出
          (5)  四半期報告書の訂正報告書及び確認書
      　　　　　　　2020年８月21日福岡財務支局長に提出
      　　　　　　　これは、（第146期第１四半期）（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）の四半期報告書に係
              る訂正報告書及びその確認書であります。
                                79/86











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                80/86




















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                 ２０２１年６月２９日

    株式会社　戸上電機製作所

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             福岡事務所

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               宮本　義三      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               内野　健志      　　印
                             業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
    ている株式会社戸上電機製作所の２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
    なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
    計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った                                                     。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社戸上電機製作所及び連結子会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の
    経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                               。
                                81/86








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    監査上の主要な検討事項
    　監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
     配電盤及びシステム機器部門に係る売上高の期間帰属の適切性
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　会社は、主として産業用配電機器に係る製造業を営んで                            　監査法人は、配電盤及びシステム機器部門に係る売上高
     いる。会社が扱う製品の中には、配電盤及びシステム機器                            の期間帰属の適切性を検証するため、以下の手続を実施し
     など、大型で1件当たりの金額が多額なものが含まれる。                            た。
     セグメント情報等に記載されているとおり、配電盤及びシ                            ・2021年3月、4月に計上された一定金額以上の売上高につ
     ステム機器部門の売上高は、連結売上高22,593,955千円の                             いて、注文書や検収書等の外部証憑との照合を実施し
     うち3,836,402千円を占めている。                             た。
     　当該製品は、主として顧客の検収時に売上が計上される                            ・2021年3月末時点で一定金額以上の売掛債権を有する販
     こととなるが、その売上計上時期は、顧客の決算月が集中                             売先について、監査人による残高確認を実施した。
     する3月に最も多額となり、また納入先プラント工事の進                            ・期末日に棚卸立会を実施し、自社工場敷地内での検収に
     捗によっては、自社工場敷地内で検収が行われることによ                             より売上が計上されている製品に関しては、他の製品と
     り、出荷前に売上が計上されることもある。                             明確に区別され、販売先に引き渡しを行うことができる
     　上記のように、1件当たりの金額が多額な売上が3月に集                             状態にあることを確かめた。また、販売先が発行した預
     中し、自社工場敷地内での検収により売上が計上されるこ                             り証などの外部証憑と照合し、今後引き渡しが行われる
     ともあることから、配電盤及びシステム機器部門に係る売                             可能性が高く、販売先が引き渡し延期の指示を明確に認
     上高の期間帰属の適切性が監査上重要であると判断し、当                             めていることを確かめた。さらに、検収書等に記載され
     監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項と判断し                             た支払条件が、他の取引と同様の条件となっていること
     た。                             を確かめた。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある                        。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                82/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    連結財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する                           。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
     手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
     に対して責任を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
    項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止され
    ている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると
    合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
                                83/86









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社戸上電機製作所の
    ２０２１年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った                               。
     当監査法人は、株式会社戸上電機製作所が２０２１年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示し
    た上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある                                              。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る 。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る 。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
     用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
     を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
    内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い 。
                                                        以　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管してお

         ります。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                84/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                 ２０２１年６月２９日

    株式会社　戸上電機製作所

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             福岡事務所

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               宮本　義三      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               内野　健志      　　印
                             業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
    ている株式会社戸上電機製作所の２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日までの第１４６期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監
    査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    戸上電機製作所の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める                    。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                      。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    配電盤及びシステム機器部門に係る売上高の期間帰属の適切性

    　連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（配電盤及びシステム機器部門に係る売上高の期
    間帰属の適切性）と同一内容であるため、記載を省略している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある                                                   。
                                85/86



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社戸上電機製作所(E01747)
                                                           有価証券報告書
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する                           。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた                                          会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査
    上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場
    合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に
    見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しておりま

         す。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                86/86

PDFをダウンロード

関連コンテンツ