株式会社創健社 有価証券報告書 第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
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株式会社創健社(E02791)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年6月29日
【事業年度】 第54期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
【会社名】 株式会社創健社
【英訳名】 Sokensha Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 中 村 靖
【本店の所在の場所】 横浜市神奈川区片倉二丁目37番11号
【電話番号】 045(491)1441(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 飯 田 雅 之
【最寄りの連絡場所】 横浜市神奈川区片倉二丁目37番11号
【電話番号】 045(491)1441(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 飯 田 雅 之
【縦覧に供する場所】 株式会社創健社横浜支店
(横浜市神奈川区片倉二丁目37番8号SKビル)
株式会社創健社大阪支店
(大阪市淀川区西中島三丁目14番27号新大阪南方ビル2階)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
(注) 上記の横浜支店は、金融商品取引法に規定する縦覧場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮して、
縦覧に供する場所としております。
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第50期 第51期 第52期 第53期 第54期
決算年月 2017年3月 2018年3月 2019年3月 2020年3月 2021年3月
(千円) 4,551,156 4,499,975 4,543,912 4,516,107 4,699,555
売上高
経常利益又は経常損失(△) (千円) △ 11,583 △ 9,619 26,221 20,416 50,224
親会社株主に帰属する当期
純利益又は親会社株主に帰 (千円) △ 16,952 △ 1,342 15,017 14,544 48,173
属する当期純損失(△)
(千円) △ 16,722 △ 4,557 3,071 3,915 60,607
包括利益
(千円) 1,016,062 1,004,497 1,000,570 997,488 1,058,033
純資産額
(千円) 2,756,141 2,810,572 2,894,022 2,767,019 2,875,857
総資産額
(円) 1,451.95 1,435.44 1,429.83 1,425.42 1,512.01
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利益金額
又は1株当たり当期純損失 (円) △ 24.22 △ 1.92 21.46 20.78 68.84
金額(△)
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - - - -
当期純利益金額
(%) 36.9 35.7 34.6 36.0 36.8
自己資本比率
(%) △ 1.6 △ 0.1 1.5 1.5 4.7
自己資本利益率
(倍) - - 91.6 89.6 30.0
株価収益率
営業活動によるキャッ
(千円) 43,975 49,319 31,433 △ 17,442 153,394
シュ・フロー
投資活動によるキャッ
(千円) △ 22,149 △ 5,934 △ 42,294 △ 38,954 △ 34,509
シュ・フロー
財務活動によるキャッ
(千円) 100,023 △ 36,359 10,972 △ 29,246 49,864
シュ・フロー
現金及び現金同等物の期末
(千円) 1,091,897 1,098,921 1,099,032 1,013,388 1,182,137
残高
46 45 47 43 45
従業員数
(人)
〔外、臨時雇用者等〕 〔 27 〕 〔 33 〕 〔 29 〕 〔 27 〕 〔 19 〕
(注)1 売上高には、消費税等(消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。)は含まれておりません。
2 第52期、第53期及び54期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
第50期及び第51期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失金額であ
り、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3 従業員数は就業人員数を表示しております。
4 第50期及び第51期の株価収益率については、 親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりませ
ん。
5 2017年10月1日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を実施しております。2017年3月期 の期首に
当該株式併合が行われたと仮定して1株当たり純資産額、1株当たり当期純損失金額を算定しております。
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(2) 提出会社の経営指標等
回次 第50期 第51期 第52期 第53期 第54期
決算年月 2017年3月 2018年3月 2019年3月 2020年3月 2021年3月
(千円) 4,454,097 4,406,652 4,446,540 4,428,512 4,596,357
売上高
経常利益又は経常損失(△) (千円) △ 13,894 △ 7,905 21,688 20,159 49,415
当期純利益又は当期純損失(△) (千円) △ 15,888 6 11,958 14,573 48,179
(千円) 920,465 920,465 920,465 920,465 920,465
資本金
(株) 7,055,000 705,500 705,500 705,500 705,500
発行済株式総数
(千円) 1,031,266 1,021,325 1,014,340 1,011,287 1,071,838
純資産額
(千円) 2,703,641 2,768,845 2,823,222 2,696,737 2,791,404
総資産額
(円) 1,473.68 1,459.48 1,449.50 1,445.14 1,531.73
1株当たり純資産額
(円) 1.00 10.00 10.00 - 15.00
1株当たり配当額
(1株当たり中間配当額) (円) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - )
1株当たり当期純利益金額又は1
(円) △ 22.70 0.01 17.09 20.83 68.85
株当たり当期純損失金額(△)
潜在株式調整後1株当たり当期純
(円) - - - - -
利益金額
(%) 38.1 36.9 35.9 37.5 38.4
自己資本比率
(%) △ 1.5 0.0 1.2 1.4 4.6
自己資本利益率
(倍) - - 115.0 89.3 30.0
株価収益率
(%) - - 58.5 - 21.8
配当性向
43 42 44 40 42
従業員数
(人)
〔外、臨時雇用者等〕 〔 13 〕 〔 16 〕 〔 14 〕 〔 12 〕 〔 12 〕
(%) 114.9 114.9 114.1 108.1 120.7
株主総利回り
(比較指標:配当込みTOPIX(東
(%) ( 114.7 ) ( 132.9 ) ( 126.2 ) ( 114.2 ) ( 162.3 )
証株価指数))
(円) 249 2,137 2,165 2,099 2,247
最高株価
(207)
(円) 170 1,906 1,921 1,800 1,801
最低株価
(180)
(注)1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
2 第51期、第52期、第53期及び54期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在
しないため記載しておりません。
第50期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失金額であり、また、
潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3 従業員数は就業人員数を表示しております。
4 第50期の株価収益率については、当期純損失であるため記載しておりません。
5 第51期の株価収益率については、1,000倍を超えているため記載しておりません。
6 第53期の配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。また、第50期の配当性向に
ついては、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
7 第51期の配当性向については、1,000%を超えているため記載しておりません。
8 2017年10月1日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を実施しております。2017年3月期 の期首に
当該株式併合が行われたと仮定して1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益金額又は1株当たり当期純
損失金額を算定しております。
9 第51期の1株当たり配当額の内訳は、普通配当0円、記念配当10円としております。
10 最高 ・ 最低株価は、東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)におけるものであります。
11 2017年10月1日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を行っております。第51期の株価については
株式併合後の最高・最低株価を記載し、( )内に株式併合前の最高・最低株価を記載しております。
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2【沿革】
当社(形式上の存続会社、1950年6月14日太陽商興株式会社として設立、1980年6月30日商号を株式会社創健社に
変更、本店所在地横浜市神奈川区、1株の額面金額50円)は、1980年12月21日を合併期日として、株式会社創健社(実
質上の存続会社、1968年2月5日設立、本店所在地横浜市神奈川区、1株の額面金額500円)を合併いたしました。
この合併は、実質上の存続会社である旧株式会社創健社の株式の額面金額の変更を目的としたものであり、合併に
より、同社の資産、負債及び権利義務の一切を引き継ぎました。
合併前の当社は休業状態にあり、合併後におきましては実質上の存続会社である旧株式会社創健社の事業を全面的
に継承しております。
従いまして、実質上の存続会社は、被合併会社である旧株式会社創健社でありますから、以下の記載事項につきま
しては、特段の記述がない限り、合併期日までは実質上の存続会社について記載しております。
なお、事業年度の期数は、実質上の存続会社の期数を継承しておりますので、1980年12月21日より始まる事業年度
を第14期といたしました。
年月 事項
1968年2月 無添加の健康自然食品の開発及び卸売を目的として株式会社創健社を設立
1972年12月 べに花油100%の食用植物油・商品名「べに花一番」を販売開始
1976年1月 株式会社ジック創健及び株式会社沖縄創健社を吸収合併
1976年10月 大阪営業所を大阪府豊中市小曽根から豊中市浜に新築移転
1977年2月 札幌市東区に札幌営業所を開設
1977年8月 「べに花マヨネーズ」を販売開始
1979年11月 「べに花ハイプラスマーガリン」を販売開始
1980年12月 株式の額面金額を変更するため、株式会社創健社に被吸収合併
1982年11月 名古屋営業所を西春日井郡から名古屋市西区に新築移転
1983年7月 福岡営業所を福岡市博多区春町から博多区板付に新築移転
1989年6月 大阪支店を大阪府豊中市浜から兵庫県伊丹市に新築移転
1991年4月 沖縄県那覇市の沖縄出張所を営業所に昇格
1992年10月 札幌営業所を札幌市東区から札幌市白石区に新築移転
1994年11月 日本証券業協会に株式を店頭登録
1995年4月 横浜市都筑区に横浜支店を開設、新規開拓地域として仙台市泉区に東北営業所を開設、広島市中区
に広島営業所を開設
1996年10月 横浜市港南区に直営ショップ「オーガニック・ガーデン上大岡」を開設
1996年11月 株式会社風と光のファクトリーを開発・製造会社として設立(当社100%出資、資本金3,000万円連
結子会社)
1997年4月 髙橋製麺株式会社(連結子会社)の株式取得
1997年6月 営業力の強化と物流コストの削減を図るため、横浜支店と商品センターを横浜市都筑区から鶴見区
の横浜港流通センターに移転
1998年10月 名古屋営業所を支店に昇格
1998年11月 東京都小金井市に直営ショップ「オーガニック・ガーデン小金井」を開設
1999年4月 横浜市港南区に直営ショップ「オーガニック・ガーデン港南台」を開設
2000年4月 東京都江戸川区にアレルギー専門店「ハッピーフレンズ葛西」を開設
2000年4月 広島営業所を広島市中区から広島県福山市に移転
2000年9月 神奈川県小田原市に直営ショップ「オーガニック・ガーデン小田原」を開設
2000年10月 株式会社風と光のファクトリー10百万円増資(当社所有割合75%、資本金4,000万円)
2000年12月 髙橋製麺株式会社20百万円増資(当社所有割合74.68%、資本金4,292万円)
2001年3月 事務効率化を図るため、横浜支店営業部を横浜市鶴見区から神奈川区の本社隣のSKビルに移転
2001年10月 群馬県群馬郡に品質管理センターを設立し、食品分析受託業務を開始
2001年11月 東京都小金井市の直営ショップ「オーガニック・ガーデン小金井」を閉鎖
2001年11月 神奈川県小田原市の直営ショップ「オーガニック・ガーデン小田原」を閉鎖
2002年6月 環境マネジメントシステムの国際規格ISO14001を認証取得
2002年9月 横浜市神奈川区に直営ショップ「オーガニック・ガーデン本店」を開設
2002年10月 神奈川県横須賀市に直営ショップ「オーガニック・ガーデン横須賀中央」を開設
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年月 事項
2003年4月 商品センターを横浜市鶴見区から東京都町田市に移転
2004年4月 群馬県の品質管理センターを「食と環境科学研究センター」に名称変更し、埼玉県本庄市に移転
2004年12月 日本証券業協会への店頭登録を取消し、株式会社ジャスダック証券取引所に株式を上場
2005年12月 沖縄県那覇市の沖縄営業所を閉鎖
2006年2月 髙橋製麺株式会社は、株式会社風と光のファクトリーを引受先とする第三者割当増資10百万円を実
施(当社所有割合79.79%(間接所有割合20.20%)、資本金5,292万円)
2006年3月 埼玉県鴻巣市に関東営業所を開設
2006年3月 広島県福山市の広島営業所を閉鎖
2006年8月 横浜市神奈川区の直営ショップ「オーガニック・ガーデン本店」を閉鎖
2007年2月 「食と環境科学研究センター」を分社化し、新設会社である「株式会社品質安全研究センター」に
承継
2007年2月 株式会社品質安全研究センターは、株式会社ファンケルを引受先とする第三者割当増資を実施し、
当社の持分法適用関連会社(当社持分比率20%)となる
2007年4月 名古屋支店、福岡営業所、札幌営業所は閉鎖し、関東営業所は支店に昇格
2007年5月 株式会社サンキューコーポレーションとの業務委託基本契約締結により、商品センターを閉鎖
2008年2月 福岡市早良区に福岡営業所を開設
2008年3月 名古屋市西区に名古屋営業所(現・名古屋支店)を開設
2008年3月 大阪支店を兵庫県伊丹市から大阪市淀川区に移転
2008年4月 東京都大田区に直営ショップ「オーガニック・ガーデン蒲田店」を開設
2008年11月 株式会社サンキューコーポレーションとの業務委託基本契約解約により、群馬県みどり市に物流セ
ンターを開設
2009年1月 株式会社風と光のファクトリーの株式200株を取得(当社所有割合100%、資本金4,000万円)
2009年3月 群馬県太田市に受注センターを開設
2009年4月 髙橋製麺株式会社小分け工場が有機JAS認定工場(登録認定機関:日本認証サービス)
2009年7月 群馬県太田市に株式会社創健エス・シー・エスを梱包材等の販売業として設立(当社53.33%出資、
資本金300万円連結子会社)
2009年8月 横浜市港南区の直営ショップ「オーガニック・ガーデン港南台」を閉鎖
2009年12月 髙橋製麺株式会社株式200千株を株式会社風と光のファクトリーより取得(当社直接所有割合
79.79%)
2010年1月 「株式会社風と光のファクトリー」は、「株式会社おいしい」に商号変更及び本店所在地を群馬県
太田市に変更
2010年2月 東京都江戸川区のアレルギー専門店「ハッピーフレンズ葛西」及び神奈川県横須賀市の直営ショッ
プ「オーガニック・ガーデン横須賀中央」を閉鎖
2010年2月 埼玉県鴻巣市の関東支店を閉鎖し、横浜市神奈川区の横浜支店に統合
2010年3月 東京都大田区の直営ショップ「オーガニック・ガーデン蒲田店」を閉鎖
2010年3月 環境問題の改善という当初の目標達成のため、ISO14001認証登録を抹消
2010年4月 ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQ(スタン
ダード)に上場
2010年6月 株式会社創健エス・シー・エスを解散
2010年11月 当社は、保有する株式会社品質安全研究センターの全株式を売却したため、持分法適用関連会社の
範囲から除外
2011年2月 太田油脂株式会社と業務提携契約を締結
2012年11月 髙橋製麺株式会社製麺工場が有機JAS認定即席ラーメン工場
同時にアメリカ向け・欧州向け有機認証も取得
2013年7月 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)に
上場
2014年3月 髙橋製麺株式会社株式500千株を取得(当社直接所有割合96.66%、資本金62,920千円)
2015年1月 福岡営業所を福岡市早良区から福岡市博多区に移転
2015年3月 当社は、髙橋製麺株式会社の取締役会の決議により、故髙橋千代子同社会長から髙橋製麺株式会社
の株式20千株を遺贈(当社直接所有割合100.00%、資本金62,920千円)
2015年3月 当社は、髙橋製麺株式会社の株式500千株を取得(当社直接所有割合100.00%、資本金72,920千円)
2015年8月 横浜市港南区に直営ショップ「オーガニック・ガーデン上大岡」を閉鎖
2016年2月 当社は、当社100%子会社である株式会社おいしいを吸収合併
2017年4月 横浜市泉区に直営ショップ「すまいるはうす」を開設
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3【事業の内容】
当社グループ(当社及び当社の関係会社)は株式会社創健社(当社)及び連結子会社である髙橋製麺株式会社によ
り構成されており、事業は安全性、栄養性を追求した食品を広く取扱う、製造販売を営んでおります。
事業内容と当社及び関係会社に係る位置付けは、次のとおりであります。
なお、当社グループは、健康自然食品の卸売業として単一セグメントであるため、セグメントの記載を省略してお
ります。
(当社)
株式会社創健社
食べ物による健康作りを目指し、「安心で」「おいしく」「栄養価値のある」食品を提供することを企画・開発及
び販売しております。
(連結子会社)
髙橋製麺株式会社
当社即席麺の製造会社であります。
また、即席麺の他社ブランド商品のOEM供給及び仕入先への原材料販売並びに小売店等(当社の販売先以外)へ販
売しております。
事業の系統図は次のとおりであります。
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4【関係会社の状況】
2021年3月31日現在
関係内容
議決権の
所有割合
役員の兼任等
資本金 主要な事業
名称 住所 又は被所有
の内容
(千円) 資金 営業上の
割合
当社 当社
援助 取引
(%)
役員 従業員
(人) (人)
即席麺の製造及び即
席麺の他社ブランド
(連結子会社) 即席麺の製造及び商品
埼玉県鴻巣市 商品のOEM供給及 債務保証
72,920 100.00 2 2
販売
髙橋製麺 株式会社
び原材料販売並びに
商品販売
5【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2021年3月31日現在の当社グループの従業員数は、就業人員で45名であり、その他に臨時雇用者等は19名であり
ます。
なお、当社グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、セグメントの記載を省略し
ております。
(2) 提出会社の状況
2021年3月31日現在
従業員数(人) 平均年令(才) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(円)
42 ( 12 ) 46.4 20.4 5,859,978
(注)1 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者等は、( )外数で記載しております。
2 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3 セグメントの記載については、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略して
おります。
(3) 労働組合の状況
A 名称 創健社労働組合
B 上部団体名 UAゼンセン(全国繊維化学食品流通サービス一般労働組合同盟)
C 結成年月日 1993年11月15日
D 組合員数 26名(2021年3月31日現在)
E 労使関係 労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。
なお、連結子会社である髙橋製麺株式会社には、労働組合はありません。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)経営方針
当社グループは、「地球環境を大切にし、食生活の提案を通して人々の健康的な生活向上に貢献する」という企
業理念のもと、「食」が持つ大切さを訴え続けながら、人間の健康(健康の維持、増進)、地球の健康(環境の保
全、改善)、そして企業の健康(健全経営、発展)を目指しております。こうした企業の活動は、企業価値を高め
ると共に社会への貢献に結びつき、お取引先様、株主様、従業員等すべてのステークホルダーに対し、それぞれの
ご期待にお応えできるものと認識しております。
(2) 経営環境 等
当社グループを取り巻く食品業界におきましては、コロナによる緊急事態宣言の下、在宅勤務の増加や消費者の
不要不急の外出自粛の継続により缶詰・レトルト・麺類等の簡便で賞味期限の比較的長い商品が健闘いたしました
が、えごま油等の高付加価値商品や比較的高額の健康補助食品は、引き続き苦戦する結果となりました。また商談
自粛による営業活動の縮小、集客催事の中止や規模縮小が重なり、今後の販売促進に課題を残すこととなりまし
た。
このような経営環境の下、化学調味料を使わない無添加自然食品専業企業として50年の年月を積み重ねてきた歴
史に信頼をいただいている当社グループは、第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案』(2020年4月1日~
2023年3月31日まで)を作成しました。2年目となる翌連結会計年度におきましては、オーガニック&プラントベー
スの分野でカテゴリーNO.1企業を目指し、コロナ後の食品市場における新しい営業活動(コロナ流行前とは明らか
に違う営業活動)を想定し、当社グループブランド商品のファン作りに注力するとともに、目標の営業利益額を達
成するために役員・社員一丸となって取り組んでまいります。
当社グループは、第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案』(2020年4月1日から2023年3月31日まで)
の初年度となる翌連結会計年度におきましては、全世界で広がり続けるオーガニック市場に対して、大手食品企業
の参入が続き、ますます競争が激しくなっております。当社といたしましては、当社グループブランド商品のファ
ン作りに注力するとともに、目標の営業利益を達成させるために、「オーガニック&プラントベースライフスタイ
ルの提案」「WEBの積極的な活用」「新規市場の拡大」「生産者及びメーカーとの連携強化」「環境 に配慮した
原材料及び包材等への取り組み」 「ジロロモーニブランドの拡売」「 女性スタッフ発 開発商品拡充」 の施策に役
員・社員一丸となって取り組む所存でございます。
新型コロナウイルス感染症につきましては、依然として先行きが不透明であり、また、その状況も刻々と変化し
ております。今後は社会経済活動及びライフスタイルの多様化が予想される中、食品業界においてもネット通販や
宅配サービス等の需要がさらに高まることが予想されます。引き続き、市場動向を注視しながら、必要に応じて迅
速かつ的確な情報収集やその分析を行い、中期経営計画の見直しを含めて最適な手段を経営者間で協議の上、総合
的に判断してまいります。
(3)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、経営指標として「売上総利益率」及び「売上高営業利益率」を主眼としており、売上高の拡大
を図り、売上高と営業費用とのバランスを図りながら、利益重視の経営体質へ進めてまいります。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案』(2020年4月1日から2023年3月31日まで)の2年目となる翌
連結会計年度におきましては、全世界で広がり続けるオーガニック市場に対して、大手食品企業の参入が続き、ま
すます競争が激しくなっております。当社といたしましては、当社グループブランド商品のファン作りに注力する
とともに、目標の営業利益を達成させるために、以下の施策に役員・社員一丸となって取り組む所存でございま
す。
①オーガニック&プラントベースライフスタイルの提案
化学調味料などの不要な食品添加物を使わない自然食品専業企業として50年にわたり培ってきた信頼やノウハウ
を土台とし、新世代のライフスタイルが変化していく中、オーガニック&プラントベース商品のラインナップの充
実及び提案を積極的に行いカテゴリーNO.1企業を目指します。
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②WEBの積極的な活用
企業を取り巻く環境の変化にすばやく対応するためWEBの積極的な活用を行います。
i)ホームページ内のブランドサイトのリニューアル
ブランドサイトをリニューアルすることで、創健社ブランドの信頼をさらに高めることにより事業の拡大につな
げてまいります。
ⅱ)SNSの積極的な活用
SNS(インスタグラム、Facebook)を積極的に活用し、当社グループブランドのファン作りに注力し、消費者
の認知度向上に努めてまいります。
ⅲ)創健社商品のレシピ充実
消費者ニーズ(内食需要)にあわせてHP内における創健社商品を利用したレシピを充実してまいります。
③新規市場の拡大
引き続き新たな市場を開拓すべく、アジアを中心とした輸出への注力、また新たなブランドを立上げ異業種への
提案を積極的に行い、将来の市場作りの礎を築き上げるべく注力してまいります。
④生産者及びメーカーとの連携強化
当社グループブランド商品を高品質で安定的に供給するためには、高付加価値な原料の調達及び優れた技術力と
適切な品質管理体制を持つメーカーとの連携が重要になってまいります。それを維持するため生産者及びメーカー
との連携を一層強化し、他社と一線を画した商品を提供してまいります。
⑤環境に配慮した原材料及び包材等への取り組み
積極的に環境に配慮した原材料及び包材等を採用することにより地球環境を大切にし人々の生活環境に貢献して
まいります。
⑥ジロロモーニブランドの拡売
ジロロモーニ商品の中心である「オーガニックパスタ」は、2019年夏に製粉工場を立ち上げ秋より稼働を開始い
たしました。これにより種子から最終製品まで一貫した生産が可能であり、完成されたパスタはより差別化された
オーガニック商品となりました。また新たな商品を投入し、ジロロモーニ商品をより幅広く提供してまいります。
⑦女性スタッフ発 開発商品拡充
前中期経営計画より派生した開発チームが中心となり、「わかりやすい表記」「環境に配慮」「デザイン性」を
意識した新たな商品を販売してまいります。
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2【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが重要リスクとして整理及び
判断したものであります。
[A.商品施策及び戦略上のリスク]
(1) 当社グループブランド商品の原材料と委託製造について
当社グループは、創業期より人の健康に貢献することを願い、良質の原材料を使用し、食品添加物に頼らない
食品を幅広い分野で提供することにより、消費者の健康増進への貢献と、より自然なおいしさの追求を進めてお
ります。
特に農水産物は食品の原材料として品質に重要な影響を与えるため、より生産の状況が把握可能な国内産の原
料や有機農産物(オーガニック)を優先して使用するとともに、遺伝子組み換えをしていない作物等、より安心
な原材料の使用を進めております。また、多品種の当社グループブランド商品を開発・提供するために、一部の
商品を除き当社として製造工場を持たず、代わりに国内外の情報並びに消費者からの要望等をもとに独自に商品
を設計し、原材料や仕様の指定を行い、当社グループで設けた品質管理基準に対応可能な国内外の優良メーカー
に製造を委託しております。
商品は多岐にわたり、原材料の産地並びに委託メーカーは主に日本国内各地と一部海外に分散しております。
そのため、原材料においては産地の天候不良や放射性物質の混入等、また委託メーカーにおいては倒産並びに
火災・地震等の事故・災害、あるいは重篤な感染症の流行により商品の製造や供給が不能になる等の可能性があ
ります。売上高約28億円、全体の約60%を構成する当社グループブランド商品において、これらの問題が発生し
た場合、当社グループの業績に重大な影響を与える可能性があります。
(2) 放射性物質検査への取組みについて
食品の放射性物質については、政府・各自治体において基準値を上回る放射性物質が検出された際には法令に
より出荷制限及び摂取制限、自主規制等がなされます。当社グループとしては今後とも法令を遵守し行政機関の
指導に従ってまいります。
また当社グループブランド商品については、お客様の不安を少しでも解消するために、放射性物質について当
社グループ取扱い基準を設け、原材料の確認を行うとともに、産地・収穫時期・製造時期・製造所在地等を考慮
に入れ、必要に応じて自主検査を行っております。現在の当社グループ基準は、セシウム134、同137について、
検出限界値各3Bq(ベクレル)/㎏未満の条件で検査を行い、不検出(検出限界値未満)となることを取扱いの基準
にしております。検査は最終製品でサンプリング検査にて行い、検査の精度と専門性を考慮に入れ、社外の食品
分析専門機関にて主にゲルマニウム半導体検出器により行っております。また、原料や製品の特性により、検査
時期・方法を判断する等、精度向上に努めております。しかしながら、これらの放射性物質に係る問題が発生し
た場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
[B.持続的なコンプライアンス上のリスク]
(1) 食品の安全性や信頼性について
当社グループを取り巻く食品業界において、農水産物の産地偽装表示、食品添加物等の表示違反及び有機JA
S不適合肥料・無許可農薬の使用、放射性物質の基準値を上回る混入等の問題が発生しております。当社グルー
プでは、各原材料供給業者や委託メーカーに対し、品質管理について「食品表示法」等の関連法規に抵触しない
よう厳重に注意をしております。しかしながら、食品の安全性や信頼性を損なうような問題が発生した場合、当
社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(2) 公的規制について
当社グループは、食品の開発・販売について様々な規制を受けております。また、食品に関する規制以外にお
いても、例えば「製造物責任法」(通称、PL法)では、製造物の欠陥による被害者保護を定めております。さらに
「不当景品類及び不当表示防止法」(通称、景表法)では、優良誤認等の不当な表示について規制し、「容器包
装に係る分別収集及び再商品化の促進等に関する法律」(通称、容器包装リサイクル法)では、容器包装廃棄物の
分別収集や再商品化について定められております。これら公的規制を遵守できなかった場合は、当社グループの
活動が制限され、コストの増加につながる可能性があります。これらの公的規制において問題が発生した場合、
当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
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(3) 食物アレルギーについて
食物アレルギーは症状の個人差が大きく、また食物抗原になり得る種類も多く、ごく微量の摂取にても生じる
アナフィラキシーショック等生命に関わる重大な症状等があります。食物アレルギーの症状を持つ方の増加に伴
い、不慮の事故を未然に防ぐために、法令による表示が義務付けられています。
当社グループは、当社グループブランド商品について、委託メーカー共々法律を遵守し、安心してお召し上が
りいただけるように、当社グループで設けた品質管理基準に基づき原材料の確認、並びに社外の食品分析専門機
関におけるアレルギー物質特定原材料7品目(卵・乳成分・小麦・そば・落花生・えび・かに)の自主検査を行っ
ております。しかしながら、これらアレルギー物質において問題が発生した場合、当社グループの業績に影響を
与える可能性があります。
[C.その他のリスク]新型コロナウイルス感染症(COVID-19)の感染拡大について
世界的流行となっている新型コロナウイルス感染症に対して、当社グループは顧客、取引先及び従業員の安全・
安心の確保に努め、感染予防策の徹底をはじめとして、在宅勤務や時差通勤等の対応を実施しております。
今後、事態が更に長期化、深刻化した場合は世界的な景気低迷及び消費に関する価値観や消費行動の変化、また
商品の製造や供給の遅延及び停止する等、経済活動全体に広範囲に影響を及ぼし、当社グループの業績に重大な影
響を与える可能性があります。
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3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」とい
う。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度(2020年4月1日~2021年3月31日)におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症(以下
「コロナ」という。)の世界的な影響により急速な減速が続いており、引き続き雇用環境に多大な影響を及ぼし、
個人消費についても、消費者マインドを悪化させております。一方政府は今までにない経済対策を推し進めてお
り、一時的な回復の兆しが見えたものの、2021年1月には2度目の緊急事態宣言が発出されるなど、景気の先行き
を大きく不透明にしております。
当社グループを取り巻く食品業界におきましては、コロナによる緊急事態宣言の下、在宅勤務の増加や消費者の
不要不急の外出自粛の継続により缶詰・レトルト・麺類等の簡便で賞味期限の比較的長い商品が健闘いたしました
が、えごま油等の高付加価値商品や比較的高額の健康補助食品は、引き続き苦戦する結果となりました。また商談
自粛による営業活動の縮小、集客催事の中止や規模縮小が重なり、今後の販売促進に課題を残すこととなりまし
た。
このような経営環境の下、化学調味料を使わない無添加自然食品専業企業として50年の年月を積み重ねてきた歴
史に信頼をいただいている当社グループは、第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案』(2020年4月1日~
2023年3月31日まで)を作成しました。その初年度となります当連結会計年度におきましては、オーガニック&プ
ラントベースの分野でカテゴリーNO.1企業を目指し、コロナ後の食品市場における新しい営業活動(コロナ流行
前とは明らかに違う営業活動)を想定し、当社グループブランド商品のファン作りに注力するとともに、目標の営
業利益額を達成するために役員・社員一丸となって取り組んでまいりました。
当連結会計年度における当社グループの商品品目別売上高の主な増減につきましては、「副食品」が、さば缶詰
等の売上減があったものの、有機トマト缶等の売上増により前連結会計年度比1億24百万円増(11.7%増)
の11億87百万円、「調味料」が、えごまドレッシング等の売上減があったものの、マヨネーズ等の売上増によ
り前連結会計年度比72百万円増(5.2%増)の14億67百万円、「嗜好品・飲料」が、販売を中止した缶飲
料等の売上減があったものの、メイシー小袋シリーズ等の売上増により前連結会計年度比39百万円増(4.9%
増)の8億51百万円、「その他」が、歯磨き粉等の売上減があったものの、ウイルス対策品等の売上増により前
連結会計年度比17百万円増(15.5%増)の1億34百万円、「乾物・雑穀」が、おから等の売上減があった
ものの、国内産小麦粉等の売上増により前連結会計年度比6百万円増(2.3%増)の3億3百万円となりまし
た。しかしながら、「油脂・乳製品」が、新商品カメリナオイル等の売上増があったものの、えごま油等の売上減
により前連結会計年度比60百万円減(9.1%減)の6億3百万円、「栄養補助食品」が、新商品のビタミンC
等の売上増があったものの、ハトムギ酵素等の売上減により前連結会計年度比17百万円減(10.0%減)の1
億52百万円となりました。
この結果、全体の売上高は、46億99百万円(前連結会計年度比1億83百万円増、4.1%増)となり、売
上総利益率25.3%と前連結会計年度比0.1ポイント増となりました。販売費及び一般管理費は11億39百
万円(前連結会計年度比16百万円増、1.5%増)となり、営業損益につきましては、営業利益48百万円(前
連結会計年度比32百万円増、195.8%増)となり、経常損益につきましては、経常利益50百万円(前連結
会計年度比29百万円増、146.0%増)という結果にて終了しました。また親会社株主に帰属する当期純損益
につきましては、法人税等調整額15百万円を計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純利益48百万円
(前連結会計年度比33百万円増、231.2%増)となりました。
セグメントごとの経営成績については、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため記載を省略し
ております。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、営業活動の結果1億5
3百万円及び財務活動の結果49百万円を得て、投資活動の結果34百万円を使用し、当連結会計年度末には11
億82百万円( 前連結会計年度 比1億68百万円増)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動に係るキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益49百万円、売上債権の減少額40百万円及び
たな卸資産の減少額34百万円などにより、獲得した資金は1億53百万円 ( 前連結会計年度 は17百万円の使用 )
となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資 活動に係るキャッシュ・フローは、保険積立金の積立による支出17百万円及び有形固定資産の取得による
支出13百万円などにより 、使用した資金は34百万円 ( 前連結会計年度 比 4百万円減 ) となりました。
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(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務 活動に係るキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出2億20百万円があったものの、長期借入
れによる収入2億80百万円など により、獲得した資金は49百万円 ( 前連結会計年度 は29百万円の使用 ) とな
りました。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社グループの事業は単一セグメントであり、当連結会計年度の販売及び仕入実績をセグメントごとに示すこ
とができないため、品目別に示すと、次のとおりであります。
ⅰ) 販売実績
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
品目別 主要商品
前連結会計
金額(千円) 構成比(%) 金額(千円) 構成比(%)
年度比
マーガリン・べに花油・えごま
油・オリーブ油・ココナッツオイ
油脂・乳製品 663,851 14.7 603,137 12.8 9.1%減
ル・菜種油・原材料用サラダ油・
ごま油・ カメリナオイル
醤油・味噌・砂糖・塩・酢・カ
レー・シチュー・マヨネーズ・ド
調味料 1,394,771 30.9 1,467,366 31.2 5.2%増
レッシング・液体だし・顆粒だ
し・醗酵調味料・蜂蜜
菓子・野菜果汁飲料・お茶・ドラ
イフルーツ・五穀茶・発酵飲料・
嗜好品・飲料 811,634 18.0 851,263 18.1 4.9%増
ナッツ類・メイシーシリーズ(菓
子)・豆乳
小麦粉・パン粉・米・黒米・雑
穀・鰹節・昆布・ひじき・蓮根
粉・ハトムギ粒・餅きび・押麦・
乾物・雑穀 296,691 6.6 303,498 6.5 2.3%増
キヌア・切干大根・チアシード・
炒り胡麻・もち麦・味付のり・干
し桜えび・タピオカ粉末・おから
ジャム・スープ・レトルト食品・
麺類・缶詰・熟成発酵黒にんに
く・パンケーキ粉・らっきょう甘
酢漬・シリアル食品・みそ汁・お
副食品 1,063,227 23.5 1,187,424 25.3 11.7%増
節お重商品・炊き込みごはんの
素・五目ちらし寿司の素・かき揚
げ(冷凍)・コンビーフ・ピー
ナッツスプレッド・蒲鉾
青汁・キダチアロエ・梅エキス・
ミドリムシ・ハトムギ酵素・乳酸
菌・天茶エキス・コラーゲン・碁
石茶・生姜粉末・板藍根・ルイボ
栄養補助食品 169,668 3.7 152,617 3.2 10.0%減
ス茶・ルテイン・モリンガ(ハー
ブ系青汁)・くま笹エキス・ ビタ
ミンC
トイレタリー・機械器具・化粧
その他 116,261 2.6 134,247 2.9 15.5%増 品・虫よけスプレー・歯磨き粉・
ウイルス対策品など
合 計 4,516,107 100.0 4,699,555 100.0 4.1%増 -
※ 1 主要顧客(総販売実績に対する割合が10%以上)に該当するものはありません。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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ⅱ) 仕入実績
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
品目別
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
金額(千円) 構成比(%) 金額(千円) 構成比(%) 前連結会計年度比
油脂・乳製品 528,650 15.7 434,584 12.6 17.8%減
調味料 1,032,178 30.6 1,108,916 32.1 7.4%増
632,021 18.7
嗜好品・飲料 644,567 18.7 2.0%増
244,064 7.2
乾物・雑穀 253,016 7.3 3.7%増
副食品 711,338 21.1 786,952 22.8 10.6%増
栄養補助食品 119,800 3.5 103,784 3.0 13.4%減
その他 106,813 3.2 121,770 3.5 14.0%増
合 計 3,374,867 100.0 3,453,593 100.0 2.3%増
※ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ⅰ)財政状態
(資産)
流動資産は、前連結会計年度末に比べて82百万円の増加となりました。この主な要因は、「受取手形及
び売掛金」の43百万円減少 などがあったものの、 「現金及び預金」の1億68百万円増加などによるもの
であります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて26百万円の増加となりました。この主な要因は、「リース資
産」の7百万円減少などがあったものの、「保険積立金」の15百万円増加及び「投資有価証券」の14百
万円増加などによるものであります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて1億8百万円増加し、28億75百万円となりました。
(負債)
流動負債は、前連結会計年度末に比べて31百万円の増加となりました。この主な要因は、「支払手形及
び買掛金」の58百万円減少があったものの、「短期借入金」の44百万円増加及び「流動負債その他」の
26百万円増加などによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べて16百万円の増加となりました。この主な要因は、「長期借入
金」の14百万円増加などによるものであります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて48百万円増加し、18億17百万円となりました。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末に比べて60百万円の増加となりました。この主な要因は、 「利益剰余金」
の48百万円増加(親会社株主に帰属する当期純利益48百万円の計上)及び「その他有価証券評価差額
金」の12百万円によるものであります。
ⅱ)経営成績
当社グループは、 これまでの経験を基により改善に努め、「食」が持つ大切さを訴えるという創業以来の企業
使命を果たすため、 第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案』(2020年4月1日~2023年3月31日まで)を作
成しました。その初年度となります当連結会計年度におきましては、オーガニック&プラントベースの分野でカ
テゴリーNO.1企業を目指し、コロナ後の食品市場における新しい営業活動(コロナ流行前とは明らかに違う営業
活動)を想定し、当社グループブランド商品のファン作りに注力するとともに、目標の営業利益額を達成するた
めに役員・社員一丸となって取り組んでまいりました。 引き続き、これまでに蓄積した多くのデータをさらに詳
細に分析を行い、今後当社グループブランドの市場拡大を図るために営業力・商品力をより一層強化してまいり
ます。
当連結会計年度における当社グループの商品品目別売上高の主な増減につきましては、「副食品」が、さば缶
詰等の売上減があったものの、有機トマト缶等の売上増により前連結会計年度比1億24百万円増(11.7%
増)の11億87百万円、「調味料」が、えごまドレッシング等の売上減があったものの、マヨネーズ等の売上
増により前連結会計年度比72百万円増(5.2%増)の14億67百万円、「嗜好品・飲料」が、販売を中止
した缶飲料等の売上減があったものの、メイシー小袋シリーズ等の売上増により前連結会計年度比39百万円増
(4.9%増)の8億51百万円、「その他」が、歯磨き粉等の売上減があったものの、ウイルス対策品等の売
上増により前連結会計年度比17百万円増(15.5%増)の1億34百万円、「乾物・雑穀」が、おから等の
売上減があったものの、国内産小麦粉等の売上増により前連結会計年度比6百万円増(2.3%増)の3億3百
万円となりました。しかしながら、「油脂・乳製品」が、新商品カメリナオイル等の売上増があったものの、え
ごま油等の売上減により前連結会計年度比60百万円減(9.1%減)の6億3百万円、「栄養補助食品」が、
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新商品のビタミンC等の売上増があったものの、ハトムギ酵素等の売上減により前連結会計年度比17百万円減
(10.0%減)の1億52百万円となりました。
この結果、全体の売上高は、46億99百万円(前連結会計年度比1億83百万円増、4.1%増)となり、
売上総利益率25.3%と前連結会計年度比0.1ポイント増となりました。販売費及び一般管理費は11億3
9百万円(前連結会計年度比16百万円増、1.5%増)となり、営業損益につきましては、営業利益48百万
円(前連結会計年度比32百万円増、195.8%増)となり、経常損益につきましては、経常利益50百万円
(前連結会計年度比29百万円増、146.0%増)という結果にて終了しました。また親会社株主に帰属する
当期純損益につきましては、法人税等調整額15百万円を計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純利
益48百万円(前連結会計年度比33百万円増、231.2%増)となりました。
当連結会計年度における新型コロナウイルス感染症の影響については、政府・自治体の外出自粛等の要請に対
して一貫して協力を実施してまいりました。こうした厳しい環境にあっても、当社グループ の主力商品は生活必
需品である食品であり、当社グループは健康自然食品の卸売業の単一セグメントであることから損益に与える影
響は軽微でありました。
ⅲ ) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループは、「 地球環境を大切にし、食生活の提案を通して人々の健康的な生活向上に貢献する」を企業
理念としております。現代人の「食」の問題を考え、原材料・製法にこだわり、化学調味料・香料・着色料・保
存料等の不要な添加物を使用せず、「安心で」「おいしく」「栄養価値のある」食品を提供することを基本方針
として いるため 「商品の原材料と委託製造」「放射性物質検査の取り組み」「食品の安全性や信頼性」「公的規
制」「食物アレルギー」について問題が生じた場合は、経営成績に重要な影響を及ぼすことが考えられます。
ⅳ ) 経営上の目標の達成状況について
当社グループは、経営指標として「売上総利益率」及び「売上高営業利益率」を主眼としており、利益重視の
経営体質を目指しております。当連結会計年度における売上総利益率は25.3ポイント(前連結会計年度比0.1ポ
イント増)となり、売上高営業利益率は1.0ポイント(前連結会計年度比は0.6ポイント増)となりました。
そのため翌連結会計年度におきましては、2年目となります第5次中期経営計画『新世代に向けた食の提案」
(2020年4月1日から2023年3月31日まで)』に注力し、役員・社員一丸となって、引き続きこの指標を改善す
るように取り組んでまいります。
② キャッシュ・フローの 状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
ⅰ ) 当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要②キャッ
シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
ⅱ)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保すること、3ケ年ごとで策定する中期
経営計画による将来の事業展開と経営体質強化のため内部留保の充実と、株主への安定的に適正な利益還元を行
うことを基本方針としております。
運転資金需要の主なものについては、販売に関する商品仕入のほか、人件費や荷造運送費を含む販売費及び一
般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、生産性の向上を目的とした設備投資費や既存
設備の維持及び改修等の費用によるものであります。
資金調達については、短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、資本の財源と
して現預金は月商の概ね3ケ月以上を確保し、安定的な経営に必要な手元現金水準を維持しております。設備投
資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本方針としております。
なお、新型コロナウィルスの感染症の影響による資金繰り状況については、有価証券報告書提出日現在におい
て同感染症による影響はありませんが、今後の不測の事態が発生した場合には経営者間で最適な手段を協議の
上、総合的に判断してまいります。
当連結会計年度末における借入金残高は8億91百万円となっております。また、当連結会計年度末におけ
る、現金及び預金の残高は14億15百万円、現金及び現金同等物の残高は11億82百万円となっておりま
す。
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当社グループのキャッシュ・フロー関連指標の推移は以下のとおりであります。
2017年3月期 2018年3月期 2019年3月期 2020年3月期 2021年3月期
自己資本比率(%) 36.9 35.7 34.6 36.0 36.8
時価ベースの自己資本比率(%) 50.7 49.5 47.5 47.0 50.3
キャッシュ・フロー対有利子
―
19.8 17.2 27.5 6.1
負債比率(年)
インタレスト・カバレッジ・
―
10.8 12.8 7.3 27.3
レシオ(倍)
(注) 自己資本比率:自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い
※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
※ キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しておりま
す。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象とし
ております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されて
おります。この連結財務諸表の作成に当たりまして、当連結会計年度末における資産・負債の報告数値及び当
連結会計年度における収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを行わなければなりません。当社グループ
は、貸倒債権、賞与及び退職金等に関する見積り及び判断に対して、過去の実績、状況に応じた合理的と考え
られる様々な要因に基づき、継続して評価を行っております。その結果、見積り特有の不確実性があるため、
実際の数値と異なる場合があります。 連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに
用いた仮定のうち、重要なものについては、第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注
記事項(重要な会計上の見積り)に記載のとおりであります。
新型コロナウイルス感染症の影響については、当連結会計年度において一定期間続く仮定を前提条件として 当
社グループ が把握している情報に基づいて会計上の見積りを行っております。翌連結会計年度においては同感染
症の収束時期等により、財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす場合には、経営者の判断のもと合理的に会
計上の見積りの再評価を行います。
4【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な締結等は行われておりません。
5【研究開発活動】
当社グループは、「地球環境を大切にし、食生活の提案を通して人々の健康的な生活向上に貢献する」を企業理念
とし、現代人の「食」の問題を考え、原材料・製法にこだわり、化学調味料・香料・着色料・保存料等について不要
な添加物を使用せず、「安心で」「おいしく」「栄養価値のある」食品を提供することを基本方針としております。
研究開発活動につきましては、商品本部商品開発部において、基本方針に則した商品開発並びにリニューアルを
行っております。
当連結会計年度における研究開発活動は、次世代に向けた食の提案として、オーガニック&プラントベースライフ
スタイルの提案及び女性向けブランドの立ち上げに注力いたしました。
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主な新商品及びリニューアル
「中華冷麺」
「メイシーちゃん のおきにいり きらきら星のおせんべい 4連パック」
TM
「メイシーちゃん のおきにいり さんかくおむすびのおせんべい 4連パック」
TM
「メイシーちゃん のおきにいり いちごミルクのボーロ 4連パック」
TM
「メイシーちゃん のおきにいり たまごのボーロ 4連パック」
TM
「有機栽培ですくすく育った「あせろら」と「かむかむ」のビタミンC」
「有機栽培レーズン」
「どら焼き」
「蜂蜜かすてら」
「黒糖入りパンケーキ」
「ココア風味のパンケーキ」
「クッキーミックス プレーン」
「クッキーミックス かぼちゃ」
「クッキーミックス キャロブ」
「パウンドケーキミックス プレーン」
「パウンドケーキミックス かぼちゃ」
「パウンドケーキミックス キャロブ」
「有機キャロブパウダー」
「全粒粉入りピザミックス」
「もちもちチヂミミックス」
「メイシーちゃん のおきにいり 森のかくれんぼ 4連パック」
TM
「LEM乳酸菌キャンディー」
「植物素材のキーマ風カレー 中辛」
「植物素材のボロネーゼ風パスタソース」
「植物素材のバターチキン風カレー 中辛」
「山芋入りお好み焼きミックス」
当連結会計年度におけるグループ全体の研究開発活動の金額は 40,540 千円です。
当社グループは、健康自然食品の卸売業として単一セグメントであるため、セグメントの記載を省略しております。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当連結会計年度において、重要な設備の新設、拡充、改修、除却等はありません。
2【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。なお、当社グループは、健康自然食品の卸売業とし
て単一セグメントであるため、セグメントの記載を省略しております。
(1) 提出会社
2021年3月31日現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業員数
設備の内容
(所在地) 建物 土地 (人)
リース資産 その他 合計
及び構築物 (面積㎡)
28,937
横浜支店 19
販売設備 23,482 2,963 1,025 56,409
(147.60)
(横浜市神奈川区) (1)
―
大阪支店 4
販売設備 ― 699 1,095 1,794
(―)
(大阪市淀川区) (2)
2
名古屋支店 ―
販売設備 ― 1,095 1,849 2,944
(1)
(名古屋市西区) ( ― )
―
福岡営業所 ―
販売設備 ― 513 799 1,312
(2)
(福岡市博多区) ( ― )
物流センター ― 1
倉庫設備 1,485 ― 3,433 4,918
(群馬県みどり市) ( ― ) (―)
受注センター ― 1
事務機器設備 ― 525 953 1,478
(群馬県太田市) ( ― ) (―)
すまいるはうす ― 1
直営店舗 ― 1,023 41 1,064
(横浜市泉区) ( ― ) ( 1 )
本社 10,431 14
統括業務施設 13,602 1,070 4,833 30,174
(横浜市神奈川区) (199.59) (5)
従業員寮他2件 10,090 ―
厚生施設 6,895 ― ― 16,986
(横浜市保土ヶ谷区他) (103.73) ( ― )
その他 29,574 ―
― ― ― ― 29,574
(埼玉県鴻巣市) (1,993.89) ( ― )
(注) 1 帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」、「車両運搬具」及び「建設仮勘定」であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
2 従業員数の( )は、臨時雇用者等を外書しております。
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(2) 子会社
2021年3月31日現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業員数
会社名 設備の内容
(所在地) (人)
建物 土地
リース資産 その他 合計
及び構築物 (面積㎡)
髙橋製麺 本社及び工場 製麺工場 9,338 3
6,379 14,351 8,087 38,156
株式会社 (埼玉県鴻巣市) 設備 (1,930.86) (7)
(注) 1 帳簿価額のうち「その他」は、「機械装置」、「工具、器具及び備品」であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
2 従業員数の( )は、臨時雇用者等を外書しております。
上記の他、主要な賃借設備として、以下のものがあります。
提出会社
2021年3月31日現在
事業所名 リース契約残高
設備の内容 土地面積(㎡) 年間賃借料(千円)
(所在地) (千円)
大阪支店
営業拠点及び営業車輌 ― 2,705 ―
(大阪市淀川区)
名古屋支店
営業拠点及び営業車輌 ― 1,636 ―
(名古屋市西区)
福岡営業所
営業拠点及び営業車輌 ― 1,771 ―
(福岡市博多区)
物流センター
倉庫設備及び事務機器設備 ― 53,760 ―
(群馬県みどり市)
受注センター
事務所 ― 2,400 ―
(群馬県太田市)
すまいるはうす
直営店舗 ― 3,125 ―
(横浜市泉区)
本社
統括業務設備 198.65 7,200 ―
(横浜市神奈川区)
3【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度において、新たに確定した重要な設備の新設、拡充、改修、除却等の計画はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 2,000,000
計 2,000,000
②【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在
上場金融商品取引所
発行数(株) 発行数(株)
種類 名又は登録認可金融 内容
(2021年3月31日) (2021年6月29日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
JASDAQ
705,500 705,500
普通株式 単元株式数100株
(スタンダード)
705,500 705,500 ― ―
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2017年10月1日
△6,349,500 705,500 ─ 920,465 ─ 32,130
(注)
(注) 株式併合(10:1)によるものであります。
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(5)【所有者別状況】
2021年3月31日現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満
外国法人等
政府及び
株式の状況
区分
金融商品 その他の 個人
地方公共 金融機関 計
(株)
取引業者 法人 その他
個人以外 個人
団体
株主数
- 3 5 46 6 - 1,130 1,190 -
(人)
所有株式数
- 359 76 1,417 51 - 5,144 7,047 800
(単元)
所有株式数
- 5.09 1.08 20.11 0.72 - 73.00 100.00 -
の割合(%)
(注) 1 自己株式の 57単元及び45株は「個人その他」及び「単元未満株式の状況」に含めて記載しております。
2 上記「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、4単元含まれております。
(6)【大株主の状況】
2021年3月31日現在
発行済株式(自
己株式を除
所有株式数
く。)の総数に
氏名又は名称 住所
(千株)
対する所有株式
数の割合(%)
84 12.05
中村 靖 横浜市神奈川区
78 11.17
中村 澄子 横浜市神奈川区
創健会(取引先持株会) 横浜市神奈川区片倉2-37-11 64 9.27
愛知県岡崎市福岡町字下荒追28 59 8.43
太田油脂株式会社
株式会社横浜銀行
横浜市西区みなとみらい3-1-1
31 4.53
(常任代理人 株式会社日本カスト
(東京都中央区晴海1-8-12)
ディ銀行)
横浜市神奈川区片倉2-37-11 19 2.80
有限会社タカ・エンタープライズ
18 2.71
原田 こずえ 横浜市神奈川区
横浜市神奈川区片倉2-37-11 16 2.35
創健社従業員持株会
東京都江戸川区東葛西3-17-9 12 1.85
月島食品工業株式会社
東京都中央区新川1-23-1 12 1.78
日清オイリオグループ株式会社
― 398 56.97
計
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(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2021年3月31日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) - -
5,700
普通株式
完全議決権株式(その他) 699,000 6,990 -
普通株式
800 -
単元未満株式 普通株式 1単元(100株)未満の株式
705,500 - -
発行済株式総数
- 6,990 -
総株主の議決権
(注)1 「完全議決権株式(その他)」欄には証券保管振替機構名義の株式が400株(議決権4個)含まれております。
2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式45株が含まれております。
②【自己株式等】
2021年3月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
総数に対する
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計
所有者の住所
所有株式数
又は名称
(株) (株) (株)
の割合(%)
横浜市神奈川区片倉二丁目
5,700 - 5,700 0.80
株式会社創健社
37番11号
― 5,700 - 5,700 0.80
計
(注) 上表は、単元未満株式45株を除いております。
2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 30 62,910
当期間における取得自己株式 - -
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(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 - - - -
消却の処分を行った取得自己株式 - - - -
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係
- - - -
る移転を行った取得自己株式
その他
- - - -
(単元未満株式の売渡請求による売渡)
その他
- - - -
(-)
保有自己株式数 5,745 - 5,745 -
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3【配当政策】
当社は株主の皆様への利益還元を経営上の最重要課題のひとつと考え、将来の事業展開と経営体質の強化のため内
部留保を確保しつつ、安定的に適正な利益還元の実行を基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当事業年度の配当及びその他の剰余金の処分につきましては、安定配当の維持を基本としながら、今後の事業展開等
を勘案し、普通株式1株につき15円を実施することになりました。
内部留保資金につきましては、経営体質の強化及び事業拡大のための設備投資等に有効活用してまいりたいと考え
ております。
当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 1株当たり配当額
決議年月日
(千円) (円)
2021年6月29日
10,496 15
定時株主総会決議
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4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
① 企業統治の体制
ⅰ) 企業統治の体制の概要
当社は、「地球環境を大切にし、食生活の提案を通して人々の健康的な生活向上に貢献する」という企業
理念のもと、企業価値の最大化を目指し、経営上の意思決定及び業務遂行について、その迅速な対応が不可
欠となっております。
このため、毎月1回開催の取締役会に加え、週1回取締役及び常勤監査等委員である取締役出席のもと
「経営会議」を開催し、適時かつ的確な意思決定や様々な課題に対する幅広い意見交換を図っております。
ⅱ) 企業統治の体制を採用する理由
企業の社会的責任に関して、コンプライアンス経営が強く求められているなか、当社は、透明で公正な経
営を最も重要な課題のひとつと位置づけ、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を目指しております。監
査等委員会は過半数が社外取締役で構成され、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の業務執行の適
法性、妥当性の監査・監督を行うとともに、取締役として取締役会の審議及び決議に参加することにより、
より透明 性が高く公正な経営の実現を図る体制の構築を目的としております。
ⅲ) 内部統制システムの整備の状況
当社は、会社法及び会社法施行規則、並びに金融商品取引法に基づき、「取締役の職務の執行が法令及び
定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制」について、内部
統制システム構築の基本方針を取締役会において決議しております。その内容及び運用状況の概要は以下の
とおり定め、会社の業務の適法性・効率性の確保並びにリスクの管理に努めるとともに、社会経済情勢その
他環境の変化に応じて不断の見直しを行い、その改善・充実を図っております。
・ 会社の機関・内部統制の関係を分かりやすく示す図表
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(取締役会)
議長 代表取締役社長 中村靖
構成員 常務取締役 岸本英喜、取締役 山田一斗資及び飯田雅之、監査等委員である取締役 藤川清士
及び鈴木久衞(社外)並びに合田真琴(社外)
(経営会議)
議長 代表取締役社長 中村靖
構成員 常務取締役 岸本英喜、取締役 山田一斗資及び飯田雅之
常勤監査等委員である取締役 藤川清士
(監査等委員会)
委員長 常勤監査等委員である取締役 藤川清士
構成員 監査等委員である取締役鈴木久衞(社外)、合田真琴(社外)
(内部統制委員会)
委員長 代表取締役社長 中村靖
構成員 取締役 飯田雅之、管理本部 システム広報部長 宮良英男及び管理部長 青木勇、他1名
1 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
取締役及び使用人が法令・定款を遵守し、倫理を尊重する行動ができるように社長を委員長とする
「コンプライアンス委員会」を設置し、コンプライアンス上の重要な問題を審議するとともに、コンプ
ライアンス体制の維持・向上を図り、啓発教育を実施する。また、取締役並びに使用人が法令に違反す
る行為を発見した際には、速やかに管理部責任者に通報するとともに、通報者が不利益を被ることのな
いよう内部通報制度を構築するものとする。
2 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、「文書管理規程」に基づき、その保存媒体に応じて適切・
確実に、かつ検索及び閲覧可能な状態で定められた期間、保存・管理するものとする。
3 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1) 組織横断的なリスクについては、社長を委員長とする「リスク管理委員会」を設置するとともに、
「リスク管理規程」を定め、同規程に基づくリスク管理体制を構築するものとする。また、リスクの
うちコンプライアンス、環境及び情報セキュリティーに関しては、専管する組織を設置し、規則の制
定、研修の実施、マニュアルの作成等を行うものとする。なお、新たに生じたリスクについては、対
応責任者を定め、速やかに対応するものとする。
(2) 不測の事態が発生した場合には、社長指揮下の対策本部を設置し、迅速な対応を行い、損害の拡大
を防止する体制を整えるものとする。
4 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を月1
回定時に開催するほか、適宜臨時に開催するものとする。また、経営に関する重要事項については、
事前に経営会議において議論を行い、その審議を経て、取締役会で執行決定を行うものとする。
(2) 取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」、「業務分掌規程」及び「職務権限規
程」において、それぞれの責任者及びその責任、執行手続の詳細について定めるものとする。
(3) 中期経営計画及び年度事業計画を立案し、全社的な目標を設定するものとする。また、経営会議に
おいて、定期的に各事業部門より業績のレビューと改善策を報告させ、具体的な施策を実施させるも
のとする。
5 当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社グループの相互密接な連携を図り、経営の効率的・効果的運営を実施する。子会社の経営につい
ては、その自主性を尊重しつつ、親会社から取締役又は使用人が非常勤の役員に就任して業務執行取締
役の監督にあたる体制をとり、また、日常の業務執行に関し定期的な報告と重要案件について事前協議
を求め、業務の適正を確保する。
また、当社の内部監査部門による監査の実施などグループ監査を実施し、業務の適正を確保する。
6 監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役(監査等委員である取締役
を除く。)からの独立性に関する事項
監査等委員会が必要とした場合、監査等委員会の職務を補助する使用人を置くものとする。なお、使
用人の任命、異動、評価、懲戒は、監査等委員会の意見を尊重した上で行うものとし、当該使用人の取
締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独立性を確保するものとする。
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7 取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が監査等委員会に報告するための体制その他の
監査等委員会への報告に関する体制及び監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための
体制
(1) 取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人は当社及びグループ各社の業務又は業績に
関わる重要な事項について監査等委員会に報告するものとし、職務の執行に関する法令違反、定款違
反及び不正行為の事実、又は当社及びグループ各社に損害を及ぼす事実を知った時は、遅滞なく報告
するものとする。なお、前記に関わらず、監査等委員会は必要に応じて、取締役(監査等委員である
取締役を除く。)及び使用人に対し報告を求めることができるものとする。
(2) 監査等委員会は、会計監査人、内部統制委員会、グループ各社の監査役と情報交換に努め、連携し
て当社及びグループ各社の監査の実効性を確保するものとする。
8 財務報告の信頼性を確保するための体制
財務報告の信頼性を確保するため、財務報告に係る内部統制が有効に機能する体制を構築し、整備、
運用するものとする。
9 反社会的勢力排除に向けた体制
社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係を持たず、また、これらの圧
力に対しては警察等の外部機関や関係団体とも連携を図り、毅然とした姿勢で組織的に対応するものと
する。
10 業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要
(1) コンプライアンスについては、「経営基本方針」を制定し、すべての役職員が基本ルールに則って
行動するよう周知徹底を図るとともに、内部統制監査によるモニタリングを通じ、遵守状況を確認
しております。また通常の報告ルートとは異なる内部通報制度を整備し、通報者の保護を図り、不
正行為の早期発見と是正に努めております。
(2) 取締役会を月1回定時に開催する他、必要に応じて臨時取締役会を開催、また経営会議を週1回定
時に開催し、コンプライアンス、投資及び損失の危険の管理を含む、経営上のリスクに関する報告
及び協議を行い、その管理状況を確認しております。
(3) 取締役会には、取締役(監査等委員である取締役を除く。)は4名が出席、取締役(監査等委員)
は独立社外監査等委員2名を含む3名が出席するとともに、経営会議には常勤監査等委員が出席
し、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の職務執行等につき意見を述べ、常に監視できる
体制を整えております。また代表取締役社長は監査等委員会との間で定期的に意見交換を行ってお
ります。
(4) 監査等委員会は、独立社外監査等委員2名を含む監査等委員3名で構成されており、月1回定時に
開催する他、臨時監査等委員会を開催し、監査に関する重要事項の報告及び協議又は決議を行って
おります。
(5) 取締役会、監査等委員会及び経営会議の議事録は開催ごとに作成・管理され、稟議書等職務の執行
に係る重要な文書等も適切に管理しております。
(6) 取締役会及び経営会議は、中期経営計画にて定められた取締役及び使用人が共有する全社的な目標
の達成状況の確認と見直しを行っております。また各担当部署は「組織規程」、「業務分掌規程」
及び「職務権限規程」に従い、その目標達成のため部署ごとの具体的目標及び効率的な達成計画を
定め、その進捗状況について定期的に取締役会及び経営会議にて報告しております。
(7) 当社グループの子会社には、親会社である当社より取締役又は使用人が非常勤の役員に就任し、子
会社の管理に関する規定の遵守並びに業務執行取締役の監督にあたるとともに、月1回定時開催の
子会社の取締役会にて質疑応答を行って情報の共有化を図るなど、子会社の経営管理体制を構築し
ております。また子会社の重要案件については、親会社である当社への事前報告もしくは申請を行
い、当社の取締役会及び経営会議にて十分な検討を行い、承認決議を行うことで子会社の業務の適
正を確保しております。
(8) 内部統制監査は、代表取締役社長を委員長とする内部統制委員会により、内部統制監査計画を作成
し、基本方針に即した内部統制システムの整備・運用のもと、適切に実施しております。また監査
等委員会、会計監査人及び内部統制委員会は、定期的に意見交換を行い、実効性のある内部統制監
査の実施を行っております。
(9) 監査等委員会の職務を補助すべき使用人の独立性は、基本方針に従い十分確保されております。
ⅳ) リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、現業部門より選定した役員及び社員から構成する内部統制委員会が内部監査を
実施してリスクの迅速な把握ができる管理体制の整備に努めております。
内部通報制度は、不正防止に努める現業部門の牽制機能を果たしております。
顧問弁護士・社会保険労務士とは、顧問契約に基づき必要に応じて法務・労務問題や社会保険などについ
て助言を頂いております。また、監査法人として監査法人保森会計事務所と監査契約を締結し、その契約に
基づき監査を受けております。
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ⅴ) 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第1項に基づき、監査等委員である取締役との間において、会社法第423条第1項
の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定め
る額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該監査等委員である取締役が責任の原因と
なった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
ⅵ) 取締役の定数
当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は10名以内、監査等委員である取締役は4名以内とす
る旨を定款で定めております。
ⅶ) 取締役の選任の決議要件
当社は、株主総会における取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役を区
分して議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過
半数をもって行う。また、取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨定款に定めておりま
す。
ⅷ) 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
1 自己株式の取得
当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取
得することができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策の遂行を可能とすることを目的
とするものであります。
2 剰余金の配当等の決定機関
当社は、会社法第454条第5項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として
中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは、剰余金の中間配当を取締役会の権限とす
ることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ⅸ) 株主総会の特別決議事項
当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議事項について、議決権を行使することができる
株主の議決権3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めて
おります。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
目的とするものであります。
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(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 6 名 女性 1 名 (役員のうち女性の比率 14.3 %)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1987年8月 当社入社
1993年5月 当社経営企画室長
1993年6月 当社取締役経営企画室長
1995年4月 当社取締役営業部長
1996年6月 当社常務取締役営業本部長
1998年6月 当社常務取締役営業本部長兼商品開
発部長
1998年10月 当社専務取締役営業本部長
1999年4月 当社専務取締役営業本部長兼管理本
部管掌
2000年6月 当社代表取締役専務営業本部長
2001年6月 当社代表取締役社長
代表取締役
2006年4月 当社代表取締役社長ブランディング
中 村 靖 1958年9月15日 生 84,350
社長
(注)2
推進事業本部長
2007年4月 当社代表取締役社長
2008年2月 当社代表取締役社長経営全般兼物流
本部管掌
2008年12月 当社代表取締役社長経営全般
2009年4月 当社代表取締役社長営業本部長兼経
営企画室管掌
2010年4月 当社代表取締役社長営業本部長
2011年8月 当社代表取締役社長
2015年7月 当社代表取締役社長兼経営企画室管
掌
2018年7月 当社代表取締役社長(現任)
1984年4月 当社入社
2002年4月 当社横浜支店長
2006年4月 当社商品本部長兼商品開発部長
2006年6月 当社取締役商品本部長兼商品開発部
常務取締役
長
岸 本 英 喜 1961年5月2日 生 (注)2 1,800
2009年4月 当社取締役営業本部副本部長兼直販
営業本部長
部長兼営業企画部長
2010年4月 当社取締役営業本部副本部長
2011年8月 当社取締役営業本部長
2017年7月
当社常務取締役営業本部長(現任)
1991年5月 当社入社
2002年4月 当社福岡営業所長
2007年4月 当社総務部長
2010年4月 当社総務経理部長
取締役
山 田 一 斗 資
1963年2月5日 生 2010年5月 髙橋製麺株式会社監査役
(注)2 1,200
商品本部長
2014年4月 当社商品本部長
2014年6月 当社取締役商品本部長(現任)
2017年5月 髙橋製麺株式会社代表取締役社長
2019年8月 髙橋製麺株式会社取締役(現任)
1987年6月 当社入社
2007年4月 当社商品管理部長兼情報システム部
長
2008年2月 当社横浜支店長兼関東支店長
2008年11月 当社情報システム部長
取締役
2009年12月 当社受注センター長
飯 田 雅 之 1957年7月1日 生
(注)2 2,000
管理本部長
2012年4月 当社システム広報部長
2014年4月 当社総務経理部長兼システム広報部
長
2015年4月 当社管理本部副本部長
2015年6月 当社取締役管理本部副本部長
2016年6月
当社取締役管理本部長(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
2003年2月 当社入社
2004年4月 当社商品開発部次長
2006年4月 当社営業本部副本部長
2006年6月 当社取締役営業本部副本部長
2007年4月 当社取締役社長室長
2007年6月 当社取締役社長室長コンプライアン
ス担当
2009年4月 当社取締役商品開発本部長兼商品開
発部長兼品質管理部長兼お客様相談
室長
取締役(常勤監査等委
藤 川 清 士 1957年5月6日 生 (注)3 1,000
2010年4月 当社取締役商品本部長兼商品開発部
員)
長
2012年4月 当社取締役商品本部長
2014年4月 当社取締役管理本部副本部長
2015年4月 当社取締役経営企画室長
2015年6月 当社顧問経営企画室長
2018年5月 髙橋製麺株式会社監査役(現任)
2018年6月 当社常勤監査役
2019年6月 当社取締役(常勤監査等委員)(現
任)
1970年5月 王子税務署総務課入署
2011年7月 東京国税局調査第四部統括国税調査
官退職
鈴 木 久 衞 1951年3月12日 生 2011年8月 税理士登録
取締役(監査等委員) (注)1.3 600
2011年9月 税理士事務所開業(現任)
2014年6月 当社監査役
2019年6月
当社取締役(監査等委員)(現任)
1991年9月 司法書士山田晃久事務所入所
1992年8月 同事務所退職
1992年9月 司法書士橘義雄事務所入所
合 田 真 琴 1960年11月17日 生
取締役(監査等委員) (注)1.3 200
2001年8月 司法書士事務所開業(現任)
2015年6月 当社取締役
2019年6月
当社取締役(監査等委員)(現任)
計 91,150
(注)1 取締役鈴木久衞及び合田真琴の両氏は、社外取締役であります。
2 2021年6月29日開催の定時株主総会終結の時から1年間まで。
3 2021年6月29日開催の定時株主総会終結の時から2年間まで。
② 社外役員の状況
当社は社外取締役は2名であります。
社外取締役鈴木久衞氏は、税理士として培われた豊富な経験と専門的な見識を有していることから、社外取締
役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断いたします。なお、同氏は、当社の株式600株を保有して
おりますが、重要性はないものと判断しております。当社及び当社グループと同氏との間には、それ以外の人的
関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。以上のことから、独立
性を有するものと考え、 社外取締役 に選任しております。
社外取締役合田真琴氏は、司法書士としての豊富な経験と専門的な見識を有していること、及び女性の視点か
ら経営体制の強化を図るため、社外取締役として職務を適切に遂行していただけるものと判断いたします。な
お、同氏は、当社の株式200株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。当社及び当社グ
ループと同氏との間には、それ以外の人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと
判断しております。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外取締役に選任しております。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、
独立性に関しては、株式会社東京証券取引所が定める基準を参考にしております。選任にあたっては、経歴や当
社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確
保できることを前提に判断しております。
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③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部
門との関係
社外取締役2名は全員監査等委員であり、取締役会で外部の観点による公明で公正な監督・審議・決議を行
うとともに、監査等委員会(3名のうち2名は社外取締役)にて、内部統制委員会及び会計監査人と定期的な
情報交換を行い、監査等委員会の監査方針及び計画、内部統制委員会並びに会計監査人が実施した監査結果の
確認をし、相互の連携を図っております。
(3)【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、監査等委員である取締役1名と同社外取締役2名の計3名からなり、社外取締役2名は株
式会社東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)の定めに基づく独立役員として指定しております。
社内取締役監査等委員の藤川清士氏は、内部統制委員会にて2014年4月から2018年6月まで内部統制監査を担
当し、その後常勤監査役を経て現在は常勤監査等委員として、監査等委員会の運営を行い各監査等委員と協同
して、経営会議を含む重要会議に出席、支店・事業所の往査、子会社である髙橋製麺株式会社の監査(同社監
査役を兼務)、内部統制委員会のオブザーバー、社内取締役及び使用人からのヒヤリング、会計監査人との連
携を行っております。社外取締役監査等委員の鈴木久衞氏は、税理士として長年に渡り同業務に従事し、専門
的な見地並びに、財務及び会計に対する相当程度の知見を有しており、監査において有益な発言を行っており
ます。また社外取締役監査等委員の合田真琴氏は、司法書士として長年に渡り同業務に従事し、専門的な見地
並びに、女性からの視点で当社商品政策及び経営体制の監査において有益な発言を行っております。
以上により、監査等委員会は、同会で定めた監査規程及び監査方針のもと、監査計画及び役割分担に基づ
き、取締役の職務執行の監督を行うとともに、内部統制システムの運用状況が有効に機能しているかを確認す
ることにより取締役の職務執行の適法性及び妥当性を監査しております。
監査等委員会を補助すべき専任のスタッフは配置されておりませんが、内部統制委員会及び管理部所属の使
用人が必要により監査等委員会から指名されスタッフ業務を務めております。また当該スタッフの独立性は、
社内規程に従い十分確保されております。
当事業年度に開催された監査等委員会及び関連の会議の開催並びに出席状況については、取締役常勤監査等
委員の藤川清士氏は、取締役会14回の全て出席し、監査等委員会17回の全て出席しております。取締役監査等
委員の鈴木久衞氏は、取締役会14回のうち13回出席し、監査等委員会17回の全て出席しております。取締役監
査等委員の合田真琴氏は、取締役会14回の全て出席し、監査等委員会17回の全て出席しております。
監査等委員会の主な検討事項は次のとおりです。
・当該事業年度における監査方針・監査計画
・四半期及び年間の監査活動の評価、監査報告書の作成
・会計監査人による四半期レビュー報告、監査結果、及び留意事項
・会計監査人の解任、不再任及び再任の適否・報酬同意
・取締役(監査等委員である取締役を除く。)からのヒヤリング、及び職務執行状況の評価、選任及び報酬の
適否
・内部統制システムの運用状況及び内部統制委員会からの報告と評価
・子会社髙橋製麺株式会社に関する職務執行状況、同社取締役及び監査役からの報告と評価
・支店及び物流並びに受注センター、高橋製麺株式会社への往査並びに棚卸立会
・株主総会の報告事項及び議案、決算短信並びに有価証券報告書等の確認
② 内部監査の状況
内部監査については、内部監査規程に基づき、当社の内部監査及び内部統制監査部門として代表取締役を委
員長とする内部統制委員会を設置して行っております。構成員は取締役管理本部長と管理本部所属の使用人3
名の計4名からなり、他管理本部・営業本部・商品本部各所属の使用人4名が内部統制監査の補助業務を行っ
ております。
また取締役常勤監査等委員1名がオブザーバーとして参加し監査等委員会との連携を進めております。
専任のスタッフは配置されておりませんが、代表取締役の直轄の組織であること、また監査等委員会及び会
計監査人と意見情報交換をよく行い、監査にあたり相互連携をすることにより、客観性をもった監査を行う体
制の構築を図っております。
内部統制委員会の主な検討事項は次のとおりです。
・内部統制監査に伴う全社統制、決算財務統制、IT統制、運用業務統制等に係る事項
・内部監査規程に基づく特命事項
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③ 会計監査の状況
ⅰ) 業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名
代表社員 業務執行社員: 若林 正和(監査法人保森会計事務所)
代表社員 業務執行社員: 山﨑 貴史(監査法人保森会計事務所)
ⅱ) 継続期間監査
13年間
ⅲ) 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 6名
その他 -名
ⅳ) 監査法人の選定方針と理由
当監査等委員会の選定方針は、監査法人候補から監査法人の概要、監査体制、計画、監査時間や配員計画
より見積もられた額について総合的に評価し、面談及び質問等を通じて選定しております。
現監査法人は、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務ができる一定規模であり、かつ十分な監査体
制が整備されており、当事業年度においても、監査計画の係る監査時間、配員計画から見積られた報酬額等
の算出根拠等について詳細かつ合理的であるため選定いたしました。
監査等委員会 は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、必要があると判断した場合は、会計監査
人の解任又は不再任に関する議案を決定し、取締役会は、当該決定に基づき当該議案を株主総会に提出いた
します。
また、監査法人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、 監査等委員であ
る 全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、 監査等委員会 が選定した 監査等委員であ
る取締役 は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告
いたします。
ⅴ) 監査等委員会が会計監査人の評価を行った場合、その旨及びその内容
当社の監査等委員会は監査法人に対して日本公認会計士協会から公表されている 一般に公正妥当と認めら
れる公益財団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」に基づき、総合的に
評価を行っております。
当事業年度の監査において、監査計画である会社法監査、金融商品取引法監査、内部統制監査及び四半期
レビューなどが計画どおり実施され、その監査内容は四半期ごとに詳細な報告があったため、評価について
は適正であると判断いたしました。
その結果、監査法人の監査は適正に行われ問題なしと評価し、監査法人保森会計事務所を再任決議いたし
ました。
④ 監査報酬の内容等
ⅰ)監査法人に対する報酬の内容
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(千円) 酬(千円) 報酬(千円) 酬(千円)
19,500 - 19,500 -
提出会社
- - - -
連結子会社
19,500 - 19,500 -
計
ⅱ)監査公認会計士等と同一のネットワーク
該当事項はありません。
ⅲ)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ⅳ) 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、会計監査人である監査法人
保森会計事務所からの当事業年度監査計画概要書をもとに監査実施日数及び監査従事者の構成等から見積もら
れた報酬額の算出根拠等について、総合的に勘案して検討した結果、監査業務と報酬との対応関係が合理的な
ものであるとの 監査等委員会 の同意を得て、取締役会で決定する手続きを実施しております。
ⅴ) 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人である監査法人保森会計事務所から説明を受けた当事業年度の監査計画に係る監査時間・配員計
画から見積もられた報酬額の算出根拠等について、監査業務と報酬との対応関係が詳細かつ明瞭であることか
ら、検討した結果、合理的なものであると同意の判断を行っております。
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(4)【役員の報酬等】
① 役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬は、担当職務、会社業績、貢献度、従業員給与等を総合的に勘案して決定しております。
取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬額は、2019年6月27日開催の第52回定時株主総会において
年額9,600万円以内(4名)と決議されております。また、監査等委員である取締役の報酬額は、2019年6月27
日開催の第52回定時株主総会において年額2,400万円以内(3名)と決議されております。
当社の取締役の個人別の報酬等の内容につきましては、2021年2月10日開催の取締役会において、以下のよ
うな方針を決定しております。その概要は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の基本報酬はコーポ
レートガバナンス・コードを参考とし、職位別に設けられた一定の基準について定めた役員報酬規程に基づ
き、担当職務、会社業績、貢献度、従業員の最高給与等を総合的に評価することで、報酬額の妥当性を確認し
て、取締役会にて協議のうえ決議した額を毎月支払うこととしております。
また監査等委員である取締役の基本報酬は、権限及び裁量の範囲並びに役職ごとの方針について定めた役員
報酬規程に基づき監査等委員の協議により決定した額を毎月支払うこととしております。
なお、業績連動報酬は、業績(営業利益、経常利益、税引前当期純利益)、及び基本報酬との割合を勘案
し、報償、奨励等の意味合を充分考慮して、取締役会にて協議のうえ決議した額を役員賞与として年に一度支
払うことができることとしております。
取締役の個人別の報酬等の額は、上記方針に基づいて取締役会及び監査等委員の協議により決定した基本報
酬及び業績連動報酬を支給するものであり、相当であると判断しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる
報酬等の総額
役員の員数
役員区分 左記のう
(千円)
業績連動
(人)
固定報酬 退職慰労金 ち、非金銭
報酬
報酬等
取締役
(監査等委員及び社外取締役を 56,900 44,400 5,300 7,200 - 4
除く。)
取締役
(監査等委員)(社外取締役を 11,200 9,600 800 800 - 1
除く。)
6,050 5,400 450 200 - 2
社外役員
(注)「退職慰労金」は、当事業年度における役員退職慰労引当金の増加額であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
該当事項はありません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
総額(千円) 対象となる役員の員数(人) 内容
19,200
2 使用人分としての給与であります。
⑤ 役員報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容
取締役会は、取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬等の額の決定過程において、コーポレートガ
バナンスコードを参考とし、 役員報酬規程に基づき、 担当職務、会社業績、貢献度、従業員給与等を総合的に
評価することで、 報酬額の妥当性等を確認し、客観性、公正性、透明性を担保しております。
今後についてもコーポレートガバナンスコードの改訂があった場合には適宜、役員報酬規程を見直しいたし
ます。
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(5)【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを
目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の投資株式を純投資目的以外の目的である投
資株式に区分しています。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度 前事業年度
区分
銘柄数 貸借対照表計上額の 銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(千円) (銘柄) 合計額(千円)
3 21,880 - -
非上場株式
1 48,043 - -
非上場株式以外の株式
当事業年度
区分
受取配当金の 売却損益の 評価損益の
合計額(千円) 合計額(千円) 合計額(千円)
- - (注)1
非上場株式
-
1,712 -
非上場株式以外の株式
(-)
(注)1.非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「評価損益の合計額」は記載しておりません。
2.「評価損益の合計額」の( )は外書きで、当事業年度の減損処理額であります。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
株式数(株) 貸借対照表計上額(千円)
銘柄
株式会社 ドリームグループ 4 18
3,600 1,800
富士食品 株式会社
株式会社 横浜港国際流通センター 672 20,062
株式会社 コンコルディア・フィナ
107,000 48,043
ンシャルグループ
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第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2020年4月1日から2021年3月31日
まで)の連結財務諸表及び事業年度(2020年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表について監査法人保森会
計事務所により監査を受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するために特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入し、会計基準に関する情報を入手しております。
また、ディスクロージャー専門会社の外部研修に参加しております。
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1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
※ 1,246,988 ※ 1,415,737
現金及び預金
692,518 649,301
受取手形及び売掛金
273,593 241,008
商品及び製品
24,932 22,770
原材料及び貯蔵品
25,600 16,943
その他
△ 484 △ 135
貸倒引当金
2,263,148 2,345,626
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
305,233 307,094
建物及び構築物
△ 250,495 △ 255,011
減価償却累計額
※ 54,737 ※ 52,083
建物及び構築物(純額)
※ 88,371 ※ 88,371
土地
60,878 47,658
リース資産
△ 30,744 △ 25,416
減価償却累計額
リース資産(純額) 30,133 22,241
建設仮勘定 530 502
190,373 195,166
その他
△ 161,709 △ 173,551
減価償却累計額
その他(純額) 28,663 21,615
202,436 184,814
有形固定資産合計
無形固定資産
10,379 11,608
その他
10,379 11,608
無形固定資産合計
投資その他の資産
65,118 80,096
投資有価証券
194,473 210,025
保険積立金
- 12,764
繰延税金資産
33,132 31,664
その他
△ 1,669 △ 742
貸倒引当金
291,055 333,807
投資その他の資産合計
503,871 530,231
固定資産合計
2,767,019 2,875,857
資産合計
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(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
負債の部
流動負債
484,617 426,313
支払手形及び買掛金
※ 471,744 ※ 516,440
短期借入金
9,105 7,202
リース債務
6,052 18,120
未払法人税等
10,390 18,690
賞与引当金
73,711 100,160
その他
1,055,621 1,086,926
流動負債合計
固定負債
※ 360,362 ※ 374,700
長期借入金
21,607 14,404
リース債務
107,800 117,000
役員退職慰労引当金
182,307 190,917
退職給付に係る負債
41,832 33,875
その他
713,909 730,896
固定負債合計
1,769,530 1,817,823
負債合計
純資産の部
株主資本
920,465 920,465
資本金
45,965 45,965
資本剰余金
48,735 96,909
利益剰余金
△ 11,091 △ 11,154
自己株式
1,004,074 1,052,185
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△ 6,585 5,848
その他有価証券評価差額金
△ 6,585 5,848
その他の包括利益累計額合計
997,488 1,058,033
純資産合計
2,767,019 2,875,857
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
4,516,107 4,699,555
売上高
3,377,225 3,511,696
売上原価
1,138,881 1,187,859
売上総利益
※1 ,※2 1,122,483 ※1 ,※2 1,139,355
販売費及び一般管理費
16,398 48,503
営業利益
営業外収益
86 73
受取利息
1,872 1,712
受取配当金
3,360 3,319
仕入割引
348 326
破損商品等賠償金
1,603 362
貸倒引当金戻入額
1,562 1,581
その他
8,834 7,374
営業外収益合計
営業外費用
4,813 5,652
支払利息
2 0
その他
4,815 5,652
営業外費用合計
20,416 50,224
経常利益
特別利益
589 -
保険解約返戻金
589 -
特別利益合計
特別損失
※3 110 ※3 368
固定資産除却損
1,323 126
保険解約損
1,433 494
特別損失合計
19,572 49,730
税金等調整前当期純利益
5,027 16,864
法人税、住民税及び事業税
- △ 15,308
法人税等調整額
5,027 1,556
法人税等合計
14,544 48,173
当期純利益
- -
非支配株主に帰属する当期純利益
14,544 48,173
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
14,544 48,173
当期純利益
その他の包括利益
△ 10,628 12,434
その他有価証券評価差額金
※ △ 10,628 ※ 12,434
その他の包括利益合計
3,915 60,607
包括利益
(内訳)
3,915 60,607
親会社株主に係る包括利益
- -
非支配株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 920,465 45,965 41,188 △ 11,091 996,527
当期変動額
剰余金の配当
△ 6,997 △ 6,997
親会社株主に帰属する当期純
14,544 14,544
利益
自己株式の取得 -
株主資本以外の項目の当期変
-
動額(純額)
当期変動額合計 - - 7,546 - 7,546
当期末残高 920,465 45,965 48,735 △ 11,091 1,004,074
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券評価 その他の包括利益累
差額金 計額合計
当期首残高 4,043 4,043 1,000,570
当期変動額
剰余金の配当 △ 6,997
親会社株主に帰属する当期純
14,544
利益
自己株式の取得 -
株主資本以外の項目の当期変
△ 10,628 △ 10,628 △ 10,628
動額(純額)
当期変動額合計 △ 10,628 △ 10,628 △ 3,081
当期末残高 △ 6,585 △ 6,585 997,488
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当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 920,465 45,965 48,735 △ 11,091 1,004,074
当期変動額
剰余金の配当 -
親会社株主に帰属する当期純
48,173 48,173
利益
自己株式の取得 △ 62 △ 62
株主資本以外の項目の当期変
-
動額(純額)
当期変動額合計
- - 48,173 △ 62 48,110
当期末残高 920,465 45,965 96,909 △ 11,154 1,052,185
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券評価 その他の包括利益累
差額金 計額合計
当期首残高 △ 6,585 △ 6,585 997,488
当期変動額
剰余金の配当 -
親会社株主に帰属する当期純
48,173
利益
自己株式の取得 △ 62
株主資本以外の項目の当期変
12,434 12,434 12,434
動額(純額)
当期変動額合計
12,434 12,434 60,544
当期末残高 5,848 5,848 1,058,033
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
19,572 49,730
税金等調整前当期純利益
28,683 31,126
減価償却費
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) 5,200 9,200
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 1,613 8,609
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 9,143 8,300
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 1,603 △ 1,276
△ 1,928 △ 1,785
受取利息及び受取配当金
△ 3,360 △ 3,319
仕入割引
4,813 5,652
支払利息
110 368
固定資産除却損
保険解約損益(△は益) 734 126
売上債権の増減額(△は増加) 67,767 40,504
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 26,222 34,746
差入保証金の増減額(△は増加) △ 30 △ 30
仕入債務の増減額(△は減少) △ 65,942 △ 56,007
未払消費税等の増減額(△は減少) △ 9,497 12,173
△ 6,023 21,921
その他
1,516 160,039
小計
利息及び配当金の受取額 1,636 1,518
△ 4,536 △ 5,609
利息の支払額
△ 16,059 △ 4,657
法人税等の支払額
- 2,103
法人税等の還付額
△ 17,442 153,394
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 234,800 △ 234,800
定期預金の預入による支出
234,800 234,800
定期預金の払戻による収入
△ 27,276 △ 13,362
有形固定資産の取得による支出
△ 5,796 △ 5,953
無形固定資産の取得による支出
553 337
貸付金の回収による収入
△ 18,075 △ 17,231
保険積立金の積立による支出
11,623 1,553
保険積立金の解約による収入
△ 39 △ 86
差入保証金の差入による支出
56 27
差入保証金の回収による収入
- 206
その他
△ 38,954 △ 34,509
投資活動によるキャッシュ・フロー
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(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
150,000 280,000
長期借入れによる収入
△ 160,797 △ 220,966
長期借入金の返済による支出
△ 11,497 △ 9,105
リース債務の返済による支出
- △ 62
自己株式の取得による支出
△ 6,952 △ 0
配当金の支払額
△ 29,246 49,864
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 85,644 168,749
1,099,032 1,013,388
現金及び現金同等物の期首残高
※ 1,013,388 ※ 1,182,137
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1 連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
1 社
連結子会社の名称
髙橋製麺株式会社
2 持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
3 連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
4 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② たな卸資産
主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採
用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)及び機械装置並びに2016年4月1日
以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 33年~47年
工具、器具及び備品 2年~20年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によってお
ります。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
④ 投資その他の資産
その他(長期前払費用)
均等償却によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております 。
③ 役員退職慰労引当金
当社は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当期末要支給額を計上しております。
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(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び 連結子会社髙橋製麺株式会社 は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の算定にあたり、期末自己
都合要支給額を退職給付債務とする簡便法を適用しております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期
限の到来する短期投資からなっております。
(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
当社及び連結子会社の消費税等の会計処理は税抜方式によっており、当社の控除対象外消費税等(控除対象外
消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。)は、当連結会計年度の費用として処理しております。
(重要な会計上の見積り)
1. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額: 12,764千円
(繰延税金負債との相殺前の金額は15,308千円であります。)
(2) 会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
①算出方法
繰延税金資産は繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針(企業会計基準適用指針第26号)等に従い、将来の収益計画
に基づく課税所得に基づき、将来減算一時差異に係る税額から将来の会計期間において回収が見込まれない金額を控除し
て計上しております。
②主要な仮定
将来の経済状況や事業環境の業績への影響を見通すことは困難でありますが、最善の見積りを行う上での一定の仮定とし
て当社グループにおいて新型コロナウイルス感染症(以下「コロナ」という。)の影響は軽微でありますが、コロナは収
束が進み、経済状況が徐々に回復すると仮定し、将来課税所得の見積りを行うとともに、繰延税金資産の回収可能性につ
いて会計上の見積りを行っております。
③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
現在想定しうる最善の予測に基づき繰延税金資産を計上しておりますが、将来の経済状況、事業環境の変化、コロナの感
染状況等によっては将来課税所得の額に影響が発生し、繰延税金資産の回収可能性に影響を与える可能性があります。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年3月26日 企業会計基準委員会)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員
会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開
発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公
表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業
年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用
指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便
益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基
準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損
なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
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・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員
会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイ
ダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting
Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主
に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行わ
れ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いる
ことにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて
取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわ
せない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
(表示方法の変更)
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日)を当連結会計年度の年度
末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会
計年度に係る内容については記載しておりません。
(連結貸借対照表関係)
※ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
現金及び預金(定期預金) 233,000千円 233,000千円
建物及び構築物 37,861 37,085
土地 39,368 39,368
計 310,230 309,453
担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
短期借入金 445,656千円 474,332千円
長期借入金 288,234 276,865
計 733,890 751,197
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(連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
(1)販売費
荷造運送・保管費 324,973 千円 338,362 千円
(2)一般管理費
給料手当及び賞与 287,840 千円 289,598 千円
33,164 40,540
研究開発費
18,321 15,634
退職給付費用
9,400 9,200
役員退職慰労引当金繰入額
9,990 17,985
賞与引当金繰入額
※2 一般管理費に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
研究開発費 33,164 千円 40,540 千円
※3 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
建物及び構築物 -千円 8千円
有形固定資産「その他」 110 270
撤去費用 - 79
無形固定資産「その他」 0 10
計 110 368
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 △12,387千円 14,977千円
組替調整額 ― ―
税効果調整前
△12,387 14,977
税効果額 1,758 △2,543
その他有価証券評価差額金
△10,628 12,434
その他の包括利益合計
△10,628 12,434
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式 705,500 株 - - 705,500株
2 自己株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式 5,715株 - - 5,715株
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3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決議)
株式の種類 配当の原資 配当額 基準日 効力発生日
(千円)
(円)
2019年6月27日
普通株式 6,997 利益剰余金 10 2019年3月31日 2019年6月28日
定時株主総会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式 705,500株 - - 705,500株
2 自己株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式 5,715株 30株 - 5,745株
(注) 普通株式の増加30株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり
配当金の総額
(決 議)
株式の種類 配当の原資 配当額 基準日 効力発生日
(千円)
(円)
2021年6月29日
普通株式 10,496 利益剰余金 15 2021年3月31日 2021年6月30日
定時株主総会
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
現金及び預金勘定 1,246,988千円 1,415,737千円
預入期間が3か月を超える定期預金 △233,600 △233,600
現金及び現金同等物 1,013,388 1,182,137
(リース取引関係)
(借主側)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
主として、営業車両(有形固定資産「その他」)であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減
価償却の方法」に記載のとおりであります。
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用に関しては預金等による元本が保証されるものを中心にしております。
また、短期的運転資金や長期にわたる設備資金は銀行借入を中心にして調達する方針であります。デリバティブ取
引に関しては、投機的な取引を行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては当社グルー
プの債権管理マニュアルに従い、営業本部において、取引先ごとの期日管理及び残高管理を毎月行うとともに、未入
金一覧表を四半期ごとにリストアップし、回収遅延のおそれがある顧客については管理本部と連絡を取り、速やかに
適切な処理を取るようにしております。
投資有価証券は、株式及び投資信託であり、市場価格等の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては
経理規程に従い、管理本部において、時価等があるものについては四半期ごとに時価を把握し、時価がないものにつ
いては年度ごとに決算書を入手し、財務状況を把握する管理体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3か月以内の支払期日であります。短期借入金、長期借入
金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備資金に係る調達です。借入金利につい
ては、金融市場における利率上昇リスクを回避する目的で、ほとんどの借入を固定金利にしております。
営業債務、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、管理
本部において、当社グループ各社の資金繰計画を適時に作成、更新するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
おります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該
価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極
めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)をご参照下さい。)
前連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
―
(1)現金及び預金 1,246,988 1,246,988
―
(2)受取手形及び売掛金 692,518 692,518
―
(3)投資有価証券 43,237 43,237
―
資産計 1,982,744 1,982,744
484,617 484,617 ―
(1)支払手形及び買掛金
300,000 300,000 ―
(2)短期借入金
(3)リース債務(流動負債) 9,105 9,105 ―
532,106 531,896 △209
(4)長期借入金
(5)リース債務(固定負債) 21,607 21,607 ―
1,347,436 1,347,226 △209
負債計
― ― ―
デリバティブ取引
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当連結会計年度(2021年3月31日)
連結貸借対照表計上額
時価(千円) 差額(千円)
(千円)
―
(1)現金及び預金 1,415,737 1,415,737
―
(2)受取手形及び売掛金 649,301 649,301
―
(3)投資有価証券 58,215 58,215
―
資産計 2,123,254 2,123,254
426,313 426,313 ―
(1)支払手形及び買掛金
300,000 300,000 ―
(2)短期借入金
(3)リース債務(流動負債) 7,202 7,202 ―
591,140 589,835 △1,304
(4)長期借入金
(5)リース債務(固定負債) 14,404 14,404 ―
1,339,060 1,337,755 ―
負債計
― ― ―
デリバティブ取引
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価等について、株式は取引所の価格とし、投資信託は公表されている基準価額によっておりま
す。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) リース債務(流動負債)、(5)リース債務(固定負債)
リース債務の時価は、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。 (4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引い
て算出する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
非上場株式 21,880 21,880
出資金 0 0
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もるには過大なコストを要すると見込ま
れます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「資産(3)投資有価証券」に
は含めておりません。
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3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(千円) (千円) (千円) (千円)
1,246,988 ― ― ―
現金及び預金
692,518 ― ― ―
受取手形及び売掛金
1,939,506 ― ― ―
合計
当連結会計年度(2021年3月31日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(千円) (千円) (千円) (千円)
1,415,737 ― ― ―
現金及び預金
649,301 ― ― ―
受取手形及び売掛金
2,065,038 ― ― ―
合計
4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
300,000 ― ― ― ― ―
短期借入金
171,744 160,016 115,059 62,307 22,980 ―
長期借入金
9,105 7,202 5,436 4,094 3,121 1,751
リース債務
480,849 167,218 120,495 66,401 26,101 1,751
合計
当連結会計年度(2021年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
300,000 ― ― ― ― ―
短期借入金
216,440 171,483 118,231 79,604 5,382 ―
長期借入金
7,202 5,436 4,094 3,121 1,751 ―
リース債務
523,642 176,919 122,325 82,725 7,133 ―
合計
(有価証券関係)
1.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借
対照表 取得原価 差額
種類
計上額 (千円) (千円)
(千円)
連結貸借対照表計上額
株式 33,705 39,822 △6,117
が取得原価を超えるも
小計 33,705 39,822 △6,117
の
連結貸借対照表計上額
その他 9,532 10,000 △467
が取得原価を超えない
小計 9,532 10,000 △467
もの
合計 43,237 49,822 △6,585
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当連結会計年度(2021年3月31日)
連結貸借
対照表 取得原価 差額
種類
計上額 (千円) (千円)
(千円)
連結貸借対照表計上額
株式 48,043 39,822 8,220
が取得原価を超えるも
小計 48,043 39,822 8,220
の
連結貸借対照表計上額
その他 10,172 10,000 172
が取得原価を超えない
小計 10,172 10,000 172
もの
合計 58,215 49,822 8,392
(注) 1.市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難な有価証券であるため、上表の「その他有価証券」に含めて
いない有価証券は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)
内容 連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式 21,880
出資金 0
当連結会計年度(2021年3月31日)
内容 連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式 21,880
出資金 0
2.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2020年3月31日)
当社グループは、該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
当社グループは、該当事項はありません。
(退職給付関係)
1 採用している退職給付制度の概要
当社及び 連結子会社髙橋製麺株式会社について は、退職一時金制度を採用し、簡便法により退職給付に係
る負債及び退職給付費用を計算しております。
なお、当社については、中小企業退職金共済制度(中退共)に加入しており 、連結子会社髙橋製麺株式会
社については、特定退職金共済制度に加入しております。
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2 確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
退職給付に係る負債の期首残高 183,920千円 182,307千円
19,086 16,409
退職給付費用
△12,789 ―
退職給付の支払額
△7,910 △7,800
中退共等への拠出額
182,307 190,917
退職給付に係る負債の期末残高
(2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に
係る資産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
退職給付債務 328,868千円 346,747千円
△146,560 △155,830
中退共等積立資産
182,307 190,917
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
182,307 190,917
退職給付に係る負債
182,307 190,917
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
(3)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度19,086千円 当連結会計年度16,409千円
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2 26,007千円 9,556千円
貸倒引当金損金算入限度超過額 653 266
賞与引当金損金算入限度超過額 3,154 5,672
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額 32,679 35,475
退職給付に係る負債損金算入限度超過額 55,305 57,916
ゴルフ会員権等評価損 1,242 1,242
減損損失 14,730 14,496
11,738 13,134
その他
繰延税金資産小計
145,511 137,760
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2 △26,007 △9,556
△119,504 △112,895
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計(注)1 △145,511 △122,452
繰延税金資産合計
― 15,308
繰延税金負債
― △2,543
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 ― △2,543
繰延税金資産(負債)の純額 ― 12,764
(注)1 評価性引当額は、前連結会計年度6,648千円、当連結会計年度23,058千円が減少しております。この減少の主
な内容は繰越欠損金の減少によるものであります。
( 注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
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前連結会計年度(2020年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
税務上の繰越欠
3,851 160 3,387 7,225 ― 11,381 26,007
損金(※)
評価性引当額 △3,851 △160 △3,387 △7,225 ― △11,381 △26,007
繰延税金資産 ― ― ― ― ― ― ―
(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
税務上の繰越欠
― 2,665 5,901 ― ― 990 9,556
損金(※)
評価性引当額 ― △2,665 △5,901 ― ― △990 △9,556
繰延税金資産 ― ― ― ― ― ― ―
(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
法定実効税率
30.31% 30.31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 16.78 7.90
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.58 △0.21
住民税均等割 13.33 4.63
評価性引当額純増減 △32.55 △46.37
繰越欠損金期限切れ 6.73
―
連結子会社との税率差異 △0.01 0.02
その他 △1.59 0.12
小計
△4.62 △27.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率
25.69 3.13
(資産除去債務関係)
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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【関連情報】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略し
ております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客の該当がないため、記載を省略して
おります。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略し
ております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客の該当がないため、記載を省略して
おります。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
当連結グループは、健康自然食品の卸売業として、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
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【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
議決権等の所有
会社等の名称 資本金 事業の 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 所在地 (被所有) 科目
又は氏名 (千円) 内容 との関係 内容 (千円) (千円)
割合(%)
主要株主(個人)及び
その近親者が議決権の
有限会社
過半を所有している会 (被所有)
横浜市 商品の
タカ・エン 60,000 卸売業 商品の仕入 12,534 買掛金 1,083
神奈川区 仕入
直接 2.8
社等(当該会社の子会
タープライズ
社を含む)
取引条件ないし取引条件の決定方針
(注)1.取引価格については、市場価格に基づき交渉のうえ、決定しております。
2.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
該当事項はありません。
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(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額
1,425.42円 1,512.01円
1株当たり当期純利益金額
20.78円 68.84円
(注)1.当連結会計年度 の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
ておりません。
2. 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり 当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益金額
14,544 48,173
(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る 親会社株主に帰属する当期純
14,544 48,173
利益金額 (千円)
期中平均株式数(株) 699,785 699,773
⑤【連結附属明細表】
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (%)
短期借入金 300,000 300,000 0.8 ―
1年以内に返済予定の長期借入金 171,744 216,440 0.7 ―
1年以内に返済予定のリース債務 9,105 7,202 ― ―
長期借入金(1年以内に返済予定の
360,362 374,700 0.7 2022年~2026年
ものを除く。)
リース債務(1年以内に返済予定
21,607 14,404 ― 2022年~2026年
のものを除く。)
その他有利子負債
32,062 23,305 1.0 ―
長期預り保証金(注)4
合計 894,881 936,052 ― ―
(注)1 「平均利率」について、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2 リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
3 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下
のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 171,483 118,231 79,604 5,382
リース債務 5,436 4,094 3,121 1,751
4 長期預り保証金は、取引解消時に返済を行うため、返済期限及び連結決算日後5年間の返済予定額の記載は
行っておりません。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
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(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間)
第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
売上高(千円) 1,201,033 2,276,458 3,612,521 4,699,555
税金等調整前四半期 (当期) 純利益
17,919 18,212 58,170 49,730
金額(千円)
親会社株主に帰属する四半期(当
13,520 10,595 44,628 48,173
期)純利益金額(千円)
1株当たり四半期(当期)純利益金
19.32 15.14 63.78 68.84
額(円)
(会計期間)
第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益金額又は
1株当たり四半期純損失金額(△) 19.32 △4.18 48.64 5.07
(円)
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2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
※1 1,204,193 ※1 1,356,130
現金及び預金
7,865 7,049
受取手形
※3 672,194 ※3 624,908
売掛金
269,819 239,773
商品
9,753 9,977
貯蔵品
7,589 7,320
前払費用
※3 14,853 ※3 9,518
立替金
4,099 755
その他
△ 476 △ 126
貸倒引当金
2,189,893 2,255,307
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※1 47,456 ※1 45,465
建物
10 238
構築物
8,025 7,201
車両運搬具
12,732 6,325
工具、器具及び備品
※1 79,033 ※1 79,033
土地
13,584 7,890
リース資産
530 502
建設仮勘定
161,373 146,657
有形固定資産合計
無形固定資産
2,245 6,892
ソフトウエア
1,279 1,269
電話加入権
6,845 3,437
その他
10,370 11,599
無形固定資産合計
投資その他の資産
65,118 80,096
投資有価証券
44,110 44,110
関係会社株式
15 15
出資金
470 216
従業員長期貸付金
1,169 236
破産更生債権等
29,113 28,834
差入保証金
2,071 2,071
会員権
194,473 210,025
保険積立金
228 212
長期前払費用
- 12,764
繰延税金資産
△ 1,669 △ 742
貸倒引当金
335,100 377,840
投資その他の資産合計
506,844 536,097
固定資産合計
2,696,737 2,791,404
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
負債の部
流動負債
24,775 22,149
支払手形
※3 453,186 ※3 396,426
買掛金
※1 300,000 ※1 300,000
短期借入金
※1 159,696 ※1 198,392
1年内返済予定の長期借入金
6,149 4,336
リース債務
56,691 71,160
未払金
3,403 6,123
未払費用
5,950 17,305
未払法人税等
6,272 6,468
預り金
9,790 17,729
賞与引当金
- 10,636
その他
1,025,916 1,050,727
流動負債合計
固定負債
※1 330,479 ※1 335,865
長期借入金
8,502 4,166
リース債務
176,399 184,486
退職給付引当金
107,100 115,300
役員退職慰労引当金
37,052 29,020
長期預り保証金
659,533 668,839
固定負債合計
1,685,449 1,719,566
負債合計
純資産の部
株主資本
920,465 920,465
資本金
資本剰余金
32,130 32,130
資本準備金
13,835 13,835
その他資本剰余金
45,965 45,965
資本剰余金合計
利益剰余金
4,500 4,500
利益準備金
その他利益剰余金
20,000 20,000
別途積立金
38,005 86,185
繰越利益剰余金
62,505 110,685
利益剰余金合計
△ 11,063 △ 11,126
自己株式
1,017,872 1,065,989
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 6,585 5,848
その他有価証券評価差額金
△ 6,585 5,848
評価・換算差額等合計
1,011,287 1,071,838
純資産合計
2,696,737 2,791,404
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
※1 4,428,512 ※1 4,596,357
売上高
※1 3,323,758 ※1 3,441,062
売上原価
1,104,753 1,155,295
売上総利益
※2 1,089,813 ※2 1,108,847
販売費及び一般管理費
14,940 46,448
営業利益
営業外収益
86 73
受取利息
1,872 1,712
受取配当金
3,360 3,319
仕入割引
303 236
破損商品等賠償金
1,605 362
貸倒引当金戻入額
※1 840 ※1 840
業務受託手数料
1,471 1,578
その他
9,540 8,122
営業外収益合計
営業外費用
4,319 5,154
支払利息
2 0
その他
4,321 5,155
営業外費用合計
20,159 49,415
経常利益
特別利益
589 -
保険解約返戻金
589 -
特別利益合計
特別損失
110 368
固定資産除却損
1,323 126
保険解約損
1,433 494
特別損失合計
19,315 48,921
税引前当期純利益
4,741 16,049
法人税、住民税及び事業税
- △ 15,308
法人税等調整額
4,741 741
法人税等合計
14,573 48,179
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益剰
別途積立金
余金
当期首残高 920,465 32,130 13,835 45,965 3,500 20,000 31,430 54,930
当期変動額
剰余金の配当
△ 6,997 △ 6,997
利益準備金の積立 1,000 △ 1,000 -
当期純利益 14,573 14,573
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - - - 1,000 - 6,575 7,575
当期末残高 920,465 32,130 13,835 45,965 4,500 20,000 38,005 62,505
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
株主資本 その他有価証券評 評価・換算差額等
自己株式
合計 価差額金 合計
当期首残高 △ 11,063 1,010,297 4,043 4,043 1,014,340
当期変動額
剰余金の配当
△ 6,997 △ 6,997
利益準備金の積立 - -
当期純利益 14,573 14,573
自己株式の取得
- -
株主資本以外の項目の当期変動
- △ 10,628 △ 10,628 △ 10,628
額(純額)
当期変動額合計 - 7,575 △ 10,628 △ 10,628 △ 3,053
当期末残高 △ 11,063 1,017,872 △ 6,585 △ 6,585 1,011,287
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当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益剰
別途積立金
余金
当期首残高
920,465 32,130 13,835 45,965 4,500 20,000 38,005 62,505
当期変動額
剰余金の配当
利益準備金の積立
当期純利益
48,179 48,179
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計
- - - - - - 48,179 48,179
当期末残高 920,465 32,130 13,835 45,965 4,500 20,000 86,185 110,685
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
株主資本 その他有価証券評 評価・換算差額等
自己株式
合計 価差額金 合計
当期首残高 △ 11,063 1,017,872 △ 6,585 △ 6,585 1,011,287
当期変動額
剰余金の配当
利益準備金の積立
当期純利益 48,179 48,179
自己株式の取得 △ 62 △ 62 △ 62
株主資本以外の項目の当期変動
12,434 12,434 12,434
額(純額)
当期変動額合計 △ 62 48,116 12,434 12,434 60,550
当期末残高 △ 11,126 1,065,989 5,848 5,848 1,071,838
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【注記事項】
(重要な会計方針)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
より算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2 たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1)商品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用し
ております。
(2)貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採
用しております。
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)及び2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備並びに構築物については、定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 33年~47年
工具、器具及び備品 2年~20年
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用
しております。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 投資その他の資産
長期前払費用
均等償却を採用しております。
4 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(期末自己都合要支給額)を計上して
おります。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理してお
ります。
(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額: 12,764千円
(繰延税金負債との相殺前の金額は15,308千円であります。)
(2) 会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
(1)の金額の算出方法等は、連結財務諸表 「注記事項」(重要な会計上の見積り) 1.繰延税金資産の回収
可能性 (2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報」に同一の内容を記載しているため、記載を
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省略しております。
(表示方法の変更)
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日)を当事業年度の年度末
に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度
に係る内容については記載しておりません。
(貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
現金及び預金(定期預金) 233,000千円 233,000千円
37,861 37,085
建物
39,368 39,368
土地
計 310,230 309,453
担保付債務は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
短期借入金 300,000千円 300,000千円
145,656 174,332
1年内返済予定の長期借入金
288,234 276,865
長期借入金
計 733,890 751,197
2 保証債務
関係会社である髙橋製麺株式会社に対し、次の債務保証を行っております。
債務保証
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
借入債務保証 41,931千円 29,883千円
計 41,931 29,883
※3 関係会社に対する金銭債権債務
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
短期金銭債権 2,629千円 1,896千円
14,902 8,113
短期金銭債務
(損益計算書関係)
※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
売上高 14,293千円 11,968千円
129,720 90,749
仕入高
840 840
営業取引以外の取引による取引高
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※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度34%、当事業年度34%、一般管理費に属する費用のおおよそ
の割合は前事業年度66%、当事業年度66%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
荷造運送・保管費 316,009 千円 330,775 千円
281,408 279,411
給料手当及び賞与
9,790 17,729
賞与引当金繰入額
18,023 15,467
退職給付費用
8,700 8,200
役員退職慰労引当金繰入額
18,979 18,751
減価償却費
(有価証券関係)
子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式44,110千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式
44,110千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 12,586千円 ―千円
650 263
貸倒引当金損金算入限度超過額
2,967 5,373
賞与引当金損金算入限度超過額
32,462 34,947
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額
53,466 55,917
退職給付引当金損金算入限度超過額
1,242 1,242
ゴルフ会員権等評価損
14,332 14,218
減損損失
11,398 12,695
その他
129,106 124,658
繰延税金資産小計
△12,586 ―
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
△116,520 △109,350
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
△129,106 △109,350
評価性引当額小計
繰延税金資産合計 ― 15,308
繰延税金負債
― △2,543
その他有価証券評価差額金
― △2,543
繰延税金負債合計
― 12,764
繰延税金資産(負債)の純額
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産又は繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含
まれております。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産
― 千円 15,308千円
― △2,543
固定負債-繰延税金負債
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
法定実効税率
30.31% 30.31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 16.46 3.60
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.59 △0.21
住民税均等割 12.01 4.12
役員賞与損金不算入額 ― 4.06
評価性引当額純増減 △32.04 △40.38
△1.60 0.02
その他
小計
△5.76 △28.79
税効果会計適用後の法人税等の負担率 24.55 1.52
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高 減価償却累計額
有形固定資産 建物 47,456 1,790 ― 3,781 45,465 184,786
構築物
10 240 8 4 238 291
車両運搬具 8,025 2,294 ― 3,118 7,201 15,385
工具、器具及び備品
12,732 3,138 270 9,274 6,325 73,003
土地 79,033 ― ― ― 79,033 ―
リース資産
13,584 ― ― 5,694 7,890 19,513
建設仮勘定 530 4,530 4,558 ― 502 ―
計
161,373 11,994 4,837 21,873 146,657 292,980
無形固定資産 ソフトウエア 2,245 7,247 ― 2,599 6,892 ―
電話加入権
1,279 ― 10 ― 1,269 ―
その他 6,845 4,206 7,066 547 3,437 ―
計
10,370 11,453 7,077 3,146 11,599 ―
【引当金明細表】
(単位:千円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金 2,145 126 1,402 868
賞与引当金 9,790 17,729 9,790 17,729
役員退職慰労引当金 107,100 8,200 ― 115,300
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 4月1日から3月31日まで
定時株主総会 6月中
基準日 3月31日
剰余金の配当の基準日 9月30日、3月31日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所 ─
買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって
電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載方法 なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりで
す。
http://www.sokensha.co.jp
毎年3月31日現在の所有株式数に応じて、次のとおり自社商品を贈呈いたします。
(1) 所有株式数100株以上保有の株主に対し、3,000円相当の当社取扱商品を贈呈
株主に対する特典
(2) 所有株式数200株以上保有の株主に対し、6,000円相当の当社取扱商品を贈呈
(3) 所有株式数300株以上保有の株主に対し、10,000円相当の当社取扱商品を贈呈
(注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第2項各号に掲げる権利
会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第53期)(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)2020年6月26日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2020年6月26日関東財務局長に提出
(3)四半期報告書及び確認書
(第54期第1四半期)(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)2020年8月11日関東財務局長に提出
(第54期第2四半期)(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)2020年11月13日関東財務局長に提出
(第54期第3四半期)(自 2020年10月1日 至 2020年12月31日)2021年2月10日関東財務局長に提出
(4)臨時報告書
2020年6月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時
報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2021年6月25日
株式会社創健社
取締役会 御中
監査法人 保森会計事務所
東京都港区
代表社員
公認会計士 若林 正和 ㊞
業務執行社員
代表社員
公認会計士
山﨑 貴史 ㊞
業務執行社員
<財務諸表監査>
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社創健社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社創健社及び連結子会社の2021年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
収益認識
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 監査上の対応
会社及び連結子会社は、当連結会計年度の連結損益計算 当監査法人は、売上取引の収益認識が適切に行われてい
書で売上高4,699,555千円を計上しているが、主に健康自 ることを検討するにあたり、主として以下の監査手続を実
然食品の卸売業として単一セグメントであり、商品の出荷 施した。
の事実をもって収益認識を行っている。 ・受注、出荷、収益計上等に係る内部統制の整備・運用状
年間を通じて平均的に収益計上されるが、多様な商品及 況を評価した。
び販売チャネルをもち、値引・返品・割戻し等、複数の要 ・販売チャネル別、得意先別、商品種類別に販売数量や利
素を含む売上取引は販売量(取引件数)が多量になること 益率の趨勢分析を実施した。
から、収益認識を誤る潜在的なリスクが存在するため、当 ・商流ごとに売上取引に関する関連証票及び販売管理シス
監査法人は収益認識について監査上の主要な検討事項に該 テムにおける関連データ等の証票突合を実施した。
当するものと判断した。 ・主要な売掛金残高の得意先に対して、残高確認を実施
し、収益計上の実在性を検証した。
連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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有価証券報告書
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。
・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引
や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手
する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に
対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止され
ている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると
合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
<内部統制監査>
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社創健社の2021年3月
31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社創健社が2021年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統
制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に
係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。監査等委員会の責任は、財務
報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
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内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。
内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用さ
れる。
・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統
制報告書の表示を検討する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、
内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負
う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021年6月25日
株式会社創健社
取締役会 御中
監査法人 保森会計事務所
東京都港区
代表社員
公認会計士 若林 正和 ㊞
業務執行社員
代表社員
公認会計士 山﨑 貴史 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社創健社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第54期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
創健社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正
に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
(収益認識)
連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項(収益認識)と同一内容であるため、記載を省
略している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。
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有価証券報告書
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査
上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場
合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に
見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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