アジアパイルホールディングス株式会社 内部統制報告書 第16期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第16期(令和2年4月1日－令和3年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アジアパイルホールディングス株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
アジアパイルホールディングス株式会社(E01222)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年６月28日
【会社名】 アジアパイルホールディングス株式会社
ASIA PILE HOLDINGS CORPORATION
【英訳名】
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長最高執行役員 黒瀬 晃
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋箱崎町36番２号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
1/2
EDINET提出書類
アジアパイルホールディングス株式会社(E01222)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役会長兼社長最高執行役員である黒瀬晃は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有して
おります。当社は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する基準」及び「同実施基準」に準拠して、財務
報告に係る内部統制を整備及び運用しております。なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
全には防止又は発見することができない可能性があります。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社代表取締役会長兼社長最高執行役員黒瀬晃は、2021年３月31日を基準日とし、一般に公正妥当と認められる財
務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、当社グループの財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしまし
た。
評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を評価の対
象といたしました。
財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（以下「全社的な内部統制」）及び決算・財務報告に係る業務プロセ
スのうち、全社的な観点で評価することが適切と考えられるものについては、すべての事業拠点について評価の対象
とし、評価対象となる内部統制全体を適切に理解及び分析した上で、関係者への質問、記録の検証などの手続を実施
することにより、内部統制の整備及び運用状況ならびにその状況が業務プロセスに関する内部統制に及ぼす影響の程
度を評価いたしました。
また、業務プロセスについては、財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、上記の全社的な内部統
制の評価結果を踏まえ、連結財務諸表における売上高及び売上原価を指標に、その概ね2/3程度の割合に達している
事業拠点を重要な事業拠点として選定し、それらの事業拠点における、当社グループの事業目的に大きく関わる勘定
科目、すなわち「完成工事未収入金」「未成工事支出金」「売上高」「売上原価」に至る業務プロセスを評価の対象
といたしました。さらに、財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスについては、個別に評価の対
象に追加いたしました。評価の対象とした業務プロセスについては、それぞれのプロセスを分析した上で、財務報告
の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲覧、当該内部統制に関係する適切な担当者への
質問、業務の観察、内部統制の実施記録の検証等の手続を実施することにより、当該統制上の要点の整備及び運用状
況を評価いたしました。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、当社代表取締役会長兼社長最高執行役員黒瀬晃は、2021年３月31日現在における
当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。
４【付記事項】
該当事項はありません。
５【特記事項】
該当事項はありません。
2/2
