理想科学工業株式会社 内部統制報告書 第67期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第67期(令和2年4月1日－令和3年3月31日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 理想科学工業株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
理想科学工業株式会社(E02410)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年６月25日
【会社名】 理想科学工業株式会社
【英訳名】 RISO KAGAKU CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 社長執行役員 羽山 明
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 東京都港区芝五丁目34番７号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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理想科学工業株式会社(E02410)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 社長執行役員である羽山明は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有している。当
社は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施
基準の改訂について（意見書）」に準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。なお、財務報告に
係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社は、事業年度末日である2021年３月31日を基準日として、内部統制の評価を行った。財務報告に係る内部統制
の評価に当たり、わが国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
当社は、「財務報告に係る内部統制評価の方針及び計画」（2020年５月26日取締役会報告）に基づき、全社的な内
部統制の整備及び運用状況を評価し、当該評価結果を踏まえ、評価対象となる内部統制の範囲内にある業務プロセス
を分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点について内部統制の基本的要素が機能してい
るかを評価した。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から、必要な範
囲を財務報告に係る内部統制の評価範囲とした。当該評価範囲を決定した手順、方法等としては、財務報告に対する
金額的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスにかかる内部統制の評
価範囲を合理的に決定した。重要な事業拠点を選定する際は、売上高を指標とし、概ね３分の２を一定割合としてい
る。当該重要な事業拠点における企業の事業目的に大きく関わる勘定科目は売上、売掛金、たな卸資産である。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、2021年３月31日現在の当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断する。
４【付記事項】
該当事項なし。
５【特記事項】
該当事項なし。
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