浜井産業株式会社 有価証券報告書 第95期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

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                                                       浜井産業株式会社(E01492)
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    【表紙】

    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2021年６月29日

    【事業年度】                     第95期(自       2020年４月１日         至   2021年３月31日)

    【会社名】                     浜井産業株式会社

    【英訳名】                     HAMAI   CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長            武   藤   公   明

    【本店の所在の場所】                     東京都品川区西五反田五丁目５番15号

    【電話番号】                     03(3491)0131(代表)

    【事務連絡者氏名】                     常務取締役管理担当兼経理部長                   山   畑   喜   義

    【最寄りの連絡場所】                     東京都品川区西五反田五丁目５番15号

    【電話番号】                     03(3491)0131(代表)

    【事務連絡者氏名】                     常務取締役管理担当兼経理部長                   山   畑   喜   義

    【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

     (1) 連結経営指標等
           回次           第91期       第92期       第93期       第94期       第95期

          決算年月           2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

    売上高            (千円)      3,604,725       5,185,180       5,667,938       5,595,819       5,771,025

    経常利益又は
                (千円)      △ 444,659       156,665       191,661       384,417       401,955
    経常損失(△)
    親会社株主に帰属する
    当期純利益又は
                (千円)      △ 732,696       140,622       156,204       349,981       430,243
    親会社株主に帰属する
    当期純損失(△)
    包括利益            (千円)      △ 688,242       211,144        73,994       365,475       553,987
    純資産額            (千円)       571,294       772,097       845,730      1,211,095       1,765,032

    総資産額            (千円)      6,282,493       6,867,847       6,622,527       8,251,800       7,121,125

    １株当たり純資産額             (円)       16.35       224.30       245.72       351.89       512.84

    １株当たり当期純利益
                 (円)      △ 21.28       40.85       45.38       101.69       125.01
    又は当期純損失(△)
    潜在株式調整後
                 (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率             (％)        9.0       11.2       12.8       14.7       24.8
    自己資本利益率             (％)       △ 80.8       21.1       19.3       34.0       28.9

    株価収益率             (倍)         ―      38.9       21.2        5.0       10.2

    営業活動による
                (千円)       18,259       926,957       302,847      △ 195,097       510,047
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)       △ 7,901      142,037       △ 62,814      △ 140,543       △ 62,714
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)      △ 195,975      △ 294,903      △ 580,054       354,916      △ 580,862
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                (千円)       588,108      1,355,651       1,019,512       1,035,601        903,481
    の期末残高
    従業員数
                         130       112       108       104       108
    (ほか、平均臨時             (名)
                         ( 39 )      ( 36 )      ( 40 )      ( 42 )      ( 41 )
    雇用人員)
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ３　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)等を第93期の期首
         から適用しており、第92期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         となっております。
       ４　2018年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を実施しております。第92期の期首
         に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第91期       第92期       第93期       第94期       第95期

          決算年月           2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

    売上高            (千円)      3,586,974       5,157,444       5,631,009       5,586,784       5,767,342

    経常利益又は
                (千円)      △ 443,235       132,097       175,585       406,496       386,347
    経常損失(△)
    当期純利益又は
                (千円)      △ 731,745       122,327       146,239       371,930       414,690
    当期純損失(△)
    資本金            (千円)      2,213,186       2,213,186       2,213,186       2,213,186        100,000
    発行済株式総数             (株)     34,624,000       34,624,000        3,462,400       3,462,400       3,462,400

    純資産額            (千円)       556,151       742,547       811,201      1,200,705       1,738,386

    総資産額            (千円)      6,256,590       6,830,121       6,579,733       8,223,915       7,079,953

    １株当たり純資産額             (円)       16.16       215.71       235.69       348.87       505.10

    １株当たり配当額
                          0       0       0       0       0
    (１株当たり             (円)
                          ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )
    中間配当額)
    １株当たり当期純利益
                 (円)      △ 21.25       35.54       42.49       108.06       120.49
    又は当期純損失(△)
    潜在株式調整後
                 (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率             (％)        8.9       10.9       12.3       14.6       24.6
    自己資本利益率             (％)       △ 81.5       18.8       18.8       37.0       28.2

    株価収益率             (倍)         ―      44.8       22.6        4.7       10.6

    配当性向             (％)         ―       ―       ―       ―       ―

    従業員数
                         118       100        96       92       96
                 (名)
    (ほか、平均臨時雇用人
                         ( 39 )      ( 36 )      ( 40 )      ( 42 )      ( 41 )
    員)
    株主総利回り
                 (％)        97.5       201.3       121.6        64.1       161.3
    (比較指標：配当込み
                 (％)       ( 138.9   )    ( 169.1   )    ( 161.3   )    ( 126.7   )    ( 184.8   )
    東証第二部株価指数)
                                       1,340
    最高株価             (円)        119       260               962      1,615
                                        (169)
                                        507
    最低株価             (円)         60       70              421       452
                                        (124)
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ３　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)等を第93期の期首
         から適用しており、第92期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
       ４　2018年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を実施しております。第92期の期首
         に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
       ５　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。なお、第93期の株価につい
         ては株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式併合前の最高株価及び最低株価を括弧内に記
         載しております。
       ６　第95期の資本金の大幅な減少は減資によるものであります。
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    ２ 【沿革】
      1938年１月       株式会社浜井機械器具製作所を設立、工作機械の製造、販売を開始。
      1946年３月       浜井産業株式会社に商号を変更。
      1963年７月       東京証券取引所市場第二部に上場。
      1964年９月       大阪証券取引所市場第二部に上場。
      1969年10月       栃木県足利市に足利工場を新設。
      1975年９月       本社工場を閉鎖し足利工場へ統合。
             子会社    浜井エンジニアリング株式会社を設立。
      1993年８月
             子会社    浜井エンジニアリング株式会社に足利工場を譲渡。
      1996年３月
             子会社    浜井エンジニアリング株式会社を吸収合併。
      1999年４月
      2002年５月       名古屋支店を大阪支店へ統合。
      2003年５月       株式会社大阪証券取引所市場第二部の上場廃止。
             子会社     ハマイエンジニアリング株式会社(現連結子会社)を設立。
      2006年９月
             子会社     哈邁机械商貿(上海)有限公司(現連結子会社)を設立。
      2012年２月
             子会社     哈邁机械商貿(上海)有限公司(現連結子会社)の出資持分を追加取得により完全子会社化。
      2018年３月
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    ３ 【事業の内容】
      当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社及び連結子会社(哈邁机械商貿(上海)有限公司、ハマイエンジニア
     リング株式会社)の計３社で構成され、ラップ盤、ホブ盤、フライス盤、レンズ加工機、マシニングセンタ、その他の
     工作機械の製造販売を行っております。
      事業分野においては、工作機械に関する単一の事業分野であり、主要な製品の用途及び販売先主要業種は、次のと
     おりであります。
      なお、中国上海の哈邁机械商貿(上海)有限公司は、中国市場において当社の製品販売と修理等のテクニカルサービ
     ス業務を行っております。
         機種            用途                  販売先主要業種

                            半導体ウエーハ・ガラスハードディスク基板・水晶振動子・
    ラップ盤             精密研磨加工
                            各種光学部品材料等の加工業及び製造業、自動車部品加工業
                            自動車部品加工業、減速機・電動工具・釣具・ＯＡ機器等の
    ホブ盤             歯車切削加工
                            製造業
    フライス盤             鋼材等の加工           金型製造業
                            デジタルカメラ・カメラ付携帯電話向等のレンズ製造業及び
    レンズ加工機             レンズ加工
                            加工業
                 金型加工・自動車等
    マシニングセンタ                        金型製造業、自動車部品加工業
                 の部品加工
      事業の系統図は、次のとおりであります。

      連結子会社ハマイエンジニアリング株式会社は、現在、休眠会社であります。







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    ４ 【関係会社の状況】
                         資本金又は             議決権の所有

                               主要な事業
          名称          住所      出資金            (又は被所有)            関係内容
                                の内容
                          (千円)             割合(％)
    (連結子会社)
                                            中国市場において当社の製品販売と
                                            修理等のテクニカルサービス業務を
    哈邁机械商貿(上海)有限公司              中国        　50,000　     工作機械事業          100.0
                                            行っております。　
                                            役員の兼任３名
                                            ―
    ハマイエンジニアリング株式会社              東京都品川区        10,000　    工作機械事業         　100.0
                                            役員の兼任１名
     (注)   １　「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
       ２　連結子会社２社は特定子会社であります。
       ３　有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
    ５ 【従業員の状況】

     (1)  連結会社の状況
                                               2021年３月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
                                           108
    工作機械事業
                                          （ 41 ）
     (注)   １　従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出
         向者を含む就業人員数であります。
       ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)であります。
       ３　臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
       ４　当社グループは、単一セグメントであり、機種別に従業員数を記載することが困難なため、区分しておりま
         せん。
     (2)  提出会社の状況

                                               2021年３月31日       現在
       従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
         96 ( 41 )           40.8             15.6                  5,330

             セグメントの名称                            従業員数(名)

    工作機械事業                                      96 ( 41 )

     (注)   １　従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
       ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)であります。
       ３　臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
       ４　当社は、単一セグメントであり、機種別に従業員数を記載することが困難なため、区分しておりません。
       ５　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3)  労働組合の状況

       当社と連結子会社であるハマイエンジニアリング株式会社の労働組合は浜井産業労働組合と称し、2021年３月31
      日現在の組合員数は77名であります。
       なお、連結子会社である哈邁机械商貿（上海）有限公司には、労働組合はありません。
       また、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  会社の経営の基本方針
       当社グループは、創業来の歯車製造機械づくりで築いてきた精密加工技術を活かし、高精度の加工機械を電子・
      電機関連業界を中心としたお客様へ、ニーズに即応して提供していくことを基本方針としております。
       具体的には、
       ①　ゆるぎない品質の精密機械で産業の発展に貢献する。
       ②　すべての事業活動において、環境保全に積極的に取り組む。
       ③　法令の遵守を徹底するとともに、ステークホルダーのより高い満足を得ていく。
       の３点を掲げ、中長期的な発展・成長を実現するとともに、社会環境や安全性に十分配慮し、より一層の企業価
      値向上を目指してまいります。
     (2)  経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等
       当社グループは、「製品の品質重視」と「収益基盤の強化」を重要な経営目標としております。
       「製品の品質重視」は、品質が当社製品の価値を高め収益力を強化する要であることから、全社一丸となり品質
      向上に努めております。その具体的な取り組みとしては、製品の出荷前品質チェックの厳格な励行はもちろんのこ
      と、生産工程毎に作成したチェックリストの活用により、品質管理の徹底をはかっております。
       また、「収益基盤の強化」については、業績・収益状況に対応した配当を実現しつつ、自己資本を中心にその厚
      みを増して、企業体力の充実を早期にはかっていくことに注力しております。
       そこで、当社グループの経営上の目標の達成状況を判断するための指標を「自己資本比率」とし、「自己資本比
      率」を30％以上とすることを目指し、収益の積み上げを従来以上に加速して取り組んでまいります。
       なお、「自己資本比率」は、2020年３月期では14.7％でしたが、2021年３月期には24.8％と着実に積み上げがは
      かられております。
     (3)  経営環境
       当社グループを取り巻く経営環境は、現下の新型コロナウイルス感染症の変異株を含めた再拡大により、景気の
      下振れリスクが高まっております。新型コロナウイルス感染症の世界的な再流行により、欧州でも経済活動に大き
      な影響が見込まれていると同時に、米国と中国の対立も景気の先行きに大きな影を落としており、不透明な状況が
      続いております。
       このような経営環境下において、当社グループといたしましては、主力製品のラップ盤については、引き続き、
      半導体シリコンウエーハやパワー半導体ウエーハ、及び光学関連部品加工用、自動車部品加工用をはじめとする金
      属部品加工用ファイングラインディングマシンの拡販をはかってまいります。
      　また、ホブ盤につきましても、釣具関連部品、電動工具用歯車加工向、各種減速機向歯車、及び電気自動車向を
      含む自動車部品加工用等の販売強化に努めてまいります。
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     (4)  中長期的な会社の経営戦略
       当社グループの中長期的に取り組むべき課題は、以下のとおりであります。
       ①　グローバル化の進展に合わせ、既存の中国拠点の強化に加え、その他のアジア市場や北米市場に確固たる販
        売網・サービス体制を築くとともに、新規顧客の開拓に邁進してまいります。
       ②　当社の強みである精密歯車加工機の製造技術や研磨機の加工ノウハウを活かした多様な新製品・サービスに
        より、お客様のニーズに合った製品やサービスを常にご提供し、ご満足いただける企業を目指してまいりま
        す。
       ③　海外営業部門の人材強化、ならびに技術部門においては、協力企業との連携も視野に技術力の強化をはか
        り、同時に、技術・ノウハウの若手社員への伝承も継続して実施してまいります。
       ④　適正な製品売価の見直し、及び原価低減の諸施策を常に実施し、生産性の向上による安定した収益の確保を
        目指してまいります。
       ⑤　環境への負荷をかけない企業活動を意識して実践し、環境保全にプラスとなる成果の実現を通じて企業価値
        の向上を目指します。
     (5)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
       当社グループが優先的に対処すべき課題は、以下のとおりであります。
       ①　販売体制及びテクニカルサービス体制の拡充
        　　現在、新型コロナウイルス感染症の影響で渡航が困難な状況にありますが、インド、台湾、ベトナム等の
         アジア市場、及び北米市場等の新しいマーケットにおいて、テクニカルサービス体制の構築を含む有力代理
         店網の組成に取組中であります。
       ②　お客様のニーズに沿った新製品の開発、ならびに既存製品の改良改善
        　　新型ホブ盤、モジュール型ホブ盤、自動装置付金属部品加工用ファイングラインディングマシン等の新製
         品を電気自動車部品、ロボット関連部品、減速機向歯車等の加工用として積極的な販売展開をはかってまい
         ります。
       ③　海外営業部門・技術部門の人材拡充と営業・生産現場における人材の育成
        　　各部門への人材拡充は、継続して実施しております。併せて技術・技能（含むノウハウ）の伝承、若手人
         材の育成についても引き続き、積極的に取り組んでまいります。
       ④　適正な製品売価の見直し、及び原価低減諸施策の実施による収益力の向上
        　　原価低減諸施策につきましては、常に取り組んでおり、一定の成果が上がってきております。今後は、現
         在取組中の「工場体質改善プロジェクト」をより強力に推進し、一層の生産性の向上に取り組み、安定した
         収益を確保できるように注力してまいります。
       ⑤　環境への負荷の少ない企業活動を通じた企業価値の向上
        　　環境ＩＳＯの活動を展開中でありますが、ＣＳＲ活動にもつなげて拡大することによって、企業価値の向
         上を実現してまいります。また、今後、ＳＤＧｓやＥＳＧについても取り組んでまいります。
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    ２  【事業等のリスク】
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
     であります。
      なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1)  製品の製造について
        当社グループは、基本的に全ての製品を当社足利工場１ヵ所で製造しております。
        そのため、以下のようなリスクが発生した場合、製品の製造に支障をきたし、当社グループの業績に影響を及
       ぼす可能性があります。
       ①　自然災害、疫病等が発生した場合
         想定を超える規模の台風、洪水、地震等の自然災害や疫病等の発生により、足利工場の操業が停止するなど
        不測の事態が生じた場合には、製品の製造に支障をきたす可能性があります。
       ②　部材調達が困難になった場合
         製品の製造に必要な部材価格の高騰や、製造業の繁忙に伴う部材の供給不足、事故、自然災害、疫病の流行
        等による不測の事態が生じることで調達先の生産が滞るなど、部材の調達に困難をきたすような事態が生じた
        場合には、製品の製造に支障をきたす可能性があります。
         これらのリスク発生に備えるため、当社グループでは、避難訓練や建物関係のメンテナンス工事を適時実施
        し、疫病等の発生・蔓延を防ぐため衛生管理の徹底をはかっております。
         また、調達先と情報の共有化をはかるとともに、重要部品を内製化するなど、リスクの極小化にも努めてお
        り、さらには、調達先の分散化にも取り組み、サプライチェーンの確保にも積極的に取り組んでまいります。
      (2)  製造物責任について
        万一、当社グループの過失による製造物責任問題が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
       があります。
        そのため、当社グループでは、製品出荷時の検査、アフターサービス体制に注力している他、「ＰＬ－ＣＥ作
       業委員会」で定期的に製品の危険性をチェックし、さらに取扱説明書等の充実による予防措置等を講じるなど、
       リスクの極小化に努めております。
      (3)  知的財産権の侵害について
        当社グループが第三者より知的財産権に関する侵害訴訟等を提起されている事実は現在ありませんが、万一、
       知的財産権を巡っての係争が発生した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
        そのため、「知的財産委員会」を設け、専従員を就けて従業員の特許出願を促し、また、特許調査を行うこと
       により、当社グループの生産・開発行為が他社の知的財産権を侵すことのないように努めております。
      (4)  情報システム管理について
        万一、当社グループが保有する顧客情報、製品情報及び個人情報等の機密情報が、サイバー攻撃やコンピュー
       タウイルス等により漏洩した場合、顧客等に対する損害賠償等が発生する可能性があり、当社グループの業績に
       影響を与える可能性があります。
        また、想定を超える災害の発生やサイバー攻撃その他の原因で、情報システムの誤作動や停止が発生した場
       合、その内容や規模により、正常な業務の継続が困難になることから当社グループの事業、業績及び財政状態に
       悪影響を及ぼす可能性があります。
        そのため、専門のシステム管理室が徹底した情報セキュリティ対策を実施するとともに、従業員に対してセ
       キュリティ情報を常に発信し注意喚起するなど、リスクの極小化に努めております。
      (5)  経済状況の変動について
        当社グループは、国内市場の他、東アジア、東南アジアといった海外を主要な市場としておりますが、各国に
       おいて予測不可能な自然災害、テロ、戦争、疫病等が発生し、経済状況が極度に悪化するような事態が生じた場
       合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        そのため、市場の分散化をはかるなど、リスクの極小化に努めております。
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      (6)  財務制限条項について
        当社グループが複数の金融機関との間で締結しているシンジケート・ローンには財務制限条項が付されてお
       り、万一、その条項に抵触した場合には、当社グループの財務活動に影響を及ぼす可能性があります。
        そのため、収益の積み上げに積極的に取り組み、財務体質の強化に努めております。
      (7)  新型コロナウイルス感染症について
        世界的な新型コロナウイルス感染症の影響により、当社グループを取り巻く環境については先行き不透明な状
       況が生じております。
        今後、さらなる感染拡大等、想定を超えるような事態が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼ
       す可能性があります。
        そのため、従業員やお客様の安心・安全を第一に、次のような対策により感染予防に取り組んでおります。
        ・衛生管理の徹底(マスク着用、検温、手指のアルコール消毒、遮蔽板の設置等)
        ・在宅勤務、時差出勤の推進
        ・Ｗｅｂ会議等の活用
        ・不要不急の国内、海外出張の禁止
        今後も動向を注視しながら適宜対策を講じるなど、リスクの極小化に努めてまいります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、
     「経営成績等」という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び
     分析・検討内容は次のとおりであります。
      なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
     (1)  経営成績
       当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大を受け全国に緊急事態宣言が発出
      されるなど、経済活動が大幅に制限され景気は急速に後退しました。
      　同宣言解除後は、段階的な経済活動の再開とともに、一部の業種において回復の兆しも見られましたが、本格的
      な景気回復には至らず、さらに年末年始の感染再拡大に伴い、首都圏等に再び同宣言が発出されるなど、収束時期
      が見通せない状況が続きました。
      　こうした状況の下、当社グループは引き続き、新規販売先の開拓や生産現場の体質改善に注力し、生産性の向上
      に努めてまいりました。
       その結果、新型コロナウイルス感染症の影響があったものの、売上高及び各利益は好調であった前連結会計年度
      の水準を維持することができました。
       (売上高)
        当連結会計年度における売上高は5,771百万円(前年同期比3.1％増)となりました。
        なお、セグメント別では、当社グループは、１工場で工作機械の製造を行い、販売するという単一事業を展開
       しております。
        そこで、セグメント別の「工作機械事業」としては、上記のとおりですが、以下「機種別」に市場動向、販売
       状況等を補足させていただきます。
       ①　ラップ盤
         デジタル家電向の設備投資は、国内外の半導体シリコンウエーハや光学関連部品の加工用設備の需要が堅調
        に推移しました。中でも、直径300ミリ半導体シリコンウエーハ加工用設備の売上が寄与したうえ、パワー半導
        体ウエーハ加工用も増加傾向にあります。自動車部品加工用をはじめとする金属部品加工用ファイングライン
        ディングマシンの販売はやや伸び悩んだものの、売上高は3,486百万円（前年同期比29.8％増）となりました。
       ②　ホブ盤、フライス盤
         ホブ盤では、国内外の釣具関連向の需要が堅調に推移したうえ、中国市場において、各種減速機用や電動工
        具に使用される歯車加工用設備の売上が寄与しました。また、電気自動車用歯車の加工用設備向にも需要が出
        てきております。フライス盤においては国内外の需要が伸び悩んだものの、売上高は826百万円（前年同期比
        6.0％増）となりました。
       ③　部品、歯車
         半導体シリコンウエーハ加工用の消耗部品は堅調に推移したものの、ガラスハードディスク基板等の光学関
        連部品加工用の部品・消耗部品の販売がやや伸び悩み、売上高は1,458百万円（前年同期比31.5％減）となりま
        した。
       (売上総利益)
        当連結会計年度の売上総利益は、主に前連結会計年度に実施した設備投資に伴う減価償却費の増加等の影響に
       より、前年同期比7.3％減の1,110百万円となり、売上総利益率は前連結会計年度の21.4％に対して当連結会計年
       度は19.2％となりました。
       (販売費及び一般管理費)
        当連結会計年度における販売費及び一般管理費は、683百万円と前連結会計年度に比べ99百万円減少(前年同期
       比12.7％減)しております。特定顧客に対する直接取引が増加したことで販売手数料が17百万円、荷造運搬費が８
       百万円減少したことが主な要因であります。
       (営業利益)
        当連結会計年度における営業利益は427百万円(前年同期比2.7％増)となりました。主な増益要因は前述の販売
       手数料及び荷造運搬費の減少によるものであります。
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       (経常利益)
        当連結会計年度における経常利益は401百万円(前年同期比4.6％増)となりました。営業外損益の主な内容は収
       益要因は受取配当金８百万円、費用要因は支払利息38百万円によるものであります。
       (特別損益)
        当連結会計年度において特別利益として29百万円を計上しております。これは主に固定資産売却益29百万円で
       あります。また、特別損失として固定資産除却損０百万円を計上しております。
       (親会社株主に帰属する当期純利益)
        税金等調整前当期純利益431百万円(前年同期比2.8％増)となり、税効果会計適用後の法人税等負担額は１百万
       円(前連結会計年度の70百万円に比べ68百万円の減少)となりました。その結果、当連結会計年度における親会社
       株主に帰属する当期純利益は430百万円(前年同期比22.9％増)となりました。
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     生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。
      当社グループは、各種工作機械の製造販売及びそれに関連、附帯する一切の事業活動を展開しておりますが、事業
     分野においては、工作機械に関する単一の事業分野であります。
      したがって、単一の事業部門で組織されているため、生産、受注及び販売の実績につきましては、セグメント別に
     代えて機種別の情報を記載しております。
     ①　生産実績
       当連結会計年度における生産実績を機種別に示すと、次のとおりであります。
            機種別                  生産高(千円)                前年同期比(％)

    ラップ盤                                 3,486,490                ＋29.8
    ホブ盤                                  826,438               ＋18.5
    フライス盤                                     ―              ―
    部品                                 1,415,074                △31.4
    歯車                                   12,706              △60.8
            合計                         5,740,709                 ＋3.6
     (注)   １　金額は、販売価格によっております。
       ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     ②　受注実績

       当連結会計年度における受注実績を機種別に示すと、次のとおりであります。
                                 前年同期比                  前年同期比

           機種別             受注高(千円)                 受注残高(千円)
                                   (％)                  (％)
    ラップ盤                       1,565,250        ＋26.2          2,094,980        △47.8
    ホブ盤                       1,741,868       ＋161.1          1,321,710       ＋225.3
    フライス盤                         1,300      △69.8           60,300       ＋2.2
    部品                       1,538,870        △13.1           600,380       ＋18.4
    歯車                         10,306      △70.1            2,500      △49.0
            合計                4,857,595        ＋30.7          4,079,870        △18.3
     (注)   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     ③  販売実績
       当連結会計年度における販売実績を機種別に示すと、次のとおりであります。
            機種別                  販売高(千円)                前年同期比(％)

    ラップ盤                                 3,486,490                ＋29.8
    ホブ盤                                  826,438               ＋15.3
    フライス盤                                     ―              ―
    部品                                 1,445,390                △31.1
    歯車                                   12,706              △60.8
            合計                         5,771,025                 ＋3.1
     (注)   １　主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合
                             前連結会計年度                当連結会計年度
              相手先
                          金額(千円)         割合(％)        金額(千円)         割合(％)
         HOYA   LAOS   COMPANY    LIMITED
                            197,108          3.5     2,109,106           36.5
         日鉄物産マテックス株式会社                   615,816          11.0       395,625          6.9
       ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)  財政状態
      (流動資産)
       当連結会計年度末における流動資産の残高は4,102百万円で、前連結会計年度末に比べ1,188百万円減少しており
      ます。たな卸資産の減少843百万円、受取手形及び売掛金の減少135百万円、現金及び預金の減少132百万円が主な要
      因であります。
      (固定資産)
       当連結会計年度末における固定資産の残高は3,018百万円で、前連結会計年度末に比べ57百万円増加しておりま
      す。主な増加要因は、投資その他の資産の増加201百万円であり、主な減少要因は、有形固定資産の減少146百万円
      であります。
      (流動負債)
       当連結会計年度末における流動負債の残高は3,376百万円で、前連結会計年度末に比べ1,822百万円減少しており
      ます。短期借入金の減少726百万円、前受金の減少577百万円、支払手形及び買掛金の減少397百万円が主な要因であ
      ります。
      (固定負債)
       当連結会計年度末における固定負債の残高は1,979百万円で、前連結会計年度末に比べ137百万円増加しておりま
      す。繰延税金負債の増加75百万円、長期借入金の増加46百万円が主な要因であります。
      (純資産)
       当連結会計年度末における純資産の残高は1,765百万円で、前連結会計年度末に比べ553百万円増加しておりま
      す。親会社株主に帰属する当期純利益の計上430百万円が主な要因であります。
       なお、自己資本比率は、2020年３月期では14.7％でしたが、2021年３月期には24.8％と着実に積み上げがはから
      れております。
     (3)  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

       当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ132百万円減少
      し、当連結会計年度末には、903百万円となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      ①　営業活動によるキャッシュ・フロー
        当連結会計年度における営業活動の結果得られた資金は510百万円(前年同期は195百万円の支出)となりまし
       た。　
        収入の主な内訳は、たな卸資産の減少額830百万円、税金等調整前当期純利益431百万円、減価償却費161百万円
       であり、支出の主な内訳は、前受金の減少額577百万円、仕入債務の減少額397百万円であります。
      ②　投資活動によるキャッシュ・フロー
        当連結会計年度における投資活動の結果支出した資金は62百万円(前年同期は140百万円の支出)となりました。
        収入の主な内訳は、有形固定資産の売却による収入125百万円であり、支出の主な内訳は、有形固定資産の取得
       による支出175百万円であります。
      ③　財務活動によるキャッシュ・フロー
        当連結会計年度における財務活動の結果支出した資金は580百万円(前年同期は354百万円の収入)となりまし
       た。
       　その主な内訳は、借入金の返済によるものであります。
       当社グループの資本の財源につきましては、利益剰余金を積み上げることにより、株主資本を充実させることを
      基本としております。また、資本の増強につきましては、事業展開に応じて直接金融等を通じて戦略的かつ機動的
      に対応することもその手段としては、排除しておりません。
       当社グループは、事業運営上必要な流動性を安定的に確保することを基本方針としております。なお、金融上の
      リスクに対応するため、取引金融機関との間でシンジケート・ローン契約を締結し、手元流動性を確保しておりま
      す。また、新型コロナウイルス感染症の影響等を踏まえ、余裕を持った資金対応を可能にするため、新たな銀行借
      入れ等も検討し実施してまいります。
       なお、シンジケート・ローン契約には、財務制限条項が付されておりますが、当連結会計年度において財務制限
      条項に抵触しておりません。詳細につきましては、「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」(1)「連結財務諸
      表」「注記事項」「追加情報」」をご参照ください。
     (4)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

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       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成してお
      ります。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び
      仮 定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
       連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
       なお、新型コロナウイルス感染症の拡大に関する会計上の見積り及び仮定については、「第５「経理の状況」１
      「連結財務諸表等」(1)「連結財務諸表」「注記事項」「追加情報」」をご参照ください。
      ①　繰延税金資産
        当社グループは、繰延税金資産について回収可能性を慎重に検討したうえで、当該資産の回収が不確実と考え
       られる部分に対して評価性引当額を計上しております。回収可能性の判断においては、将来の課税所得見込額と
       実行可能なタックス・プランニングを考慮して、将来の税金負担額を軽減する効果が有すると考えられる範囲で
       繰延税金資産を計上しております。
        将来の課税所得見込額は今後の業績等により変動するため、課税所得の見積りに影響を与える要因が発生した
       場合は、回収懸念額の見直しを行い繰延税金資産の修正を行うため、当期純損益額が変動する可能性がありま
       す。
      ②　製品保証引当金
        当社グループは、顧客仕様の製品を販売しており、顧客に納品する製品は要求精度を満たした状態で出荷しま
       すが、精密機械であるため、使用する環境等により納入当初には予測不能な不具合が発生する可能性がありま
       す。そのため、顧客に納品した製品に対して、将来予想される瑕疵担保費用を見積るため、過去の売上実績及び
       保証実績を基礎に一定の比率を算定し、また、既に保証費用の発生が見込まれるものにつきましては、過去の単
       価実績を用いて予想される部品費及び工数を見積り、その見積り額が一定の比率で算定した製品保証引当金の額
       を超える場合は、その差額を個別に算定しております。これらの見積りは過去の実績を基礎に算定していること
       から、相対的に不確実性が高くなります。
        製品保証引当金の算定に係る前提条件の見積りは合理的であると判断しております。ただし、これらの見積り
       には不確実性が含まれるため、予測不能な前提条件の変化等により、実際の保証費用が見積りと異なり、結果と
       して翌連結会計年度以降の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      当社グループはラップ盤、ホブ盤をはじめとする精密工作機械製品の新機種、周辺機器、精密化技術、加工支援ソ
     フト等の研究開発活動を推進中であります。
      これらの活動は主として当社の技術本部により実施されております。
      当連結会計年度における研究開発費は                 16 百万円であり、主な活動は次のとおりであります。
      なお、事業分野においては、工作機械に関する単一の事業分野であるため、機種別に記載しております。
      (1)  前連結会計年度に引き続き、半導体シリコンウエーハ用ラップ盤の機内定盤洗浄装置を開発中であります。
      (2)  ラップ盤用定寸装置対応の通信システムを開発いたしました。
      (3)  ポリッシ盤用定寸装置を開発中であります。
      (4)  前連結会計年度に引き続き、ホブ盤用機内測定装置を開発中であります。
      (5)  前連結会計年度に引き続き、株式会社ＦＵＪＩ製ＤＬＦｎに搭載するホブユニット量産タイプを開発中であり
       ます。
      (6)  前連結会計年度に引き続き、ＣＮＣ横型ホブ盤Ｎシリーズの新スペック機を開発中であります。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当連結会計年度中の設備投資の総額は                 76 百万円であり、その主なものは次のとおりであります。
      なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
       足利工場　工作機械事業設備　機械及び装置
    ２ 【主要な設備の状況】

     提出会社
                                               2021年３月31日       現在
                                     帳簿価額(千円)
      事業所名       セグメントの                                         従業員数
                    設備の内容
      (所在地)         名称                                        (名)
                                           工具、器具
                            建物    機械装置       土地
                                                  合計
                           及び構築物     及び運搬具      (面積㎡)
                                            及び備品
    足利工場                                 1,329,466                   77
            工作機械事業       生産設備他        432,116     433,298           28,475    2,223,357
    (栃木県足利市)                                   (52,496)                  (32)
                    本社機能、
    本社                                   52,691                  10
            工作機械事業                21,568        ―          386    74,646
    (東京都品川区)                                    (351)                 (3)
                    営業設備他
    大阪支店
                                         ―                4
    (大阪府東大阪
            工作機械事業       営業設備他           ―     ―          110     110
                                         (―)                (―)
    市)
    東日本営業部                                     ―                5
            工作機械事業       営業設備他           ―     ―           0     0
    (栃木県足利市)                                     (―)                (6)
    福利施設
                                        7,180                 ―
    (栃木県足利市
               ―    寮施設設備他         19,906        ―           0   27,086
                                       (3,013)                 (―)
    他)
     (注)   １　東日本営業部は足利工場と共用しているため、土地・建物の金額及び面積は足利工場に含めて記載しており
         ます。
       ２　福利施設の内、栃木県足利市にある寮施設は現在休止中であります。
       ３　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ４　従業員数の(　)は、臨時従業員数を外書きしております。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

     (1) 重要な設備の新設等
       該当事項はありません。
     (2) 重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     8,000,000

                計                                   8,000,000

      ② 【発行済株式】

           事業年度末現在発行数            提出日現在発行数           上場金融商品取引所

      種類         (株)           (株)        名又は登録認可金融                内容
            ( 2021年３月31日       )    (2021年６月29日)           商品取引業協会名
                                 株式会社東京証券取引           単元株式数は100株であり

     普通株式           3,462,400           3,462,400
                                 所(市場第二部)           ます。
      計          3,462,400           3,462,400          ―            ―

     (2) 【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

       該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
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     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                発行済株式       発行済株式        資本金       資本金      資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高       増減額       残高      増減額       残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    2018年10月１日(注)１           △31,161,600        3,462,400           ―   2,213,186           ―    163,000
    2020年７月31日(注)２                ―   3,462,400      △2,113,186         100,000         ―    163,000

     (注)   １　2018年10月１日付で普通株式10株を普通株式１株とする株式併合を実施したことによるものであります。
       ２　会社法第447条第１項の規定に基づき、資本金2,113,186千円を減少し、同額をその他資本剰余金に振り替え
         ました。これにより、2020年７月31日付で資本金は100,000千円となっております。なお、同日付で会社法
         第452条の規定に基づき、その他資本剰余金1,349,891千円を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を実施し
         ております。
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     (5)  【所有者別状況】
                                               2021年３月31日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                               個人以外      個人
    株主数
              ―      3     25     47     15      5   3,369     3,464       ―
    (人)
    所有株式数
              ―    3,900     2,251     5,866      940      11   21,463     34,431      19,300
    (単元)
    所有株式数
              ―    11.33      6.54     17.04      2.73     0.03     62.33     100.00        ―
    の割合(％)
     (注)   １　自己株式20,932株は、「個人その他」に209単元、「単元未満株式の状況」に32株含まれております。
         なお、期末日現在の実質的な所有株式数は、20,732株であります。
       ２　上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が２単元含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                              2021年３月31日       現在
                                              発行済株式(自己株式を
                                        所有株式数
         氏名又は名称                    住所                 除く。)の総数に対する
                                         (千株)
                                              所有株式数の割合(％)
    株式会社ＦＵＪＩ                愛知県知立市山町茶碓山19番地                       320           9.32
    明治安田生命保険相互会社                東京都千代田区丸の内二丁目１番１号                       246           7.14

    浜井産業取引先持株会                東京都品川区西五反田五丁目５番15号                       154           4.50

    武　藤　公　明                東京都文京区                       140           4.09

    株式会社みずほ銀行                東京都千代田区大手町一丁目５番５号                       132           3.84

    JFEエンジニアリング株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目８番１号                       97           2.81

    ファナック株式会社                山梨県南都留郡忍野村忍草字古馬場3580                       75           2.17

    株式会社ＳＢＩ証券                東京都港区六本木一丁目６番１号                       64           1.87

    楽天証券株式会社                東京都港区南青山二丁目６番21号                       45           1.30

    CREDIT    SUISSE    AG，SINGAPORE        1  RAFFLES     LINK,    #03/#04-01      SOUTH
    BRANCH    - FIRM   EQUIY   (POETS)     LOBBY,    SINGAPORE     039393
                                           37           1.08
    （常任代理人　クレディ・スイ                （東京都港区六本木一丁目６番１号　泉
    ス証券株式会社）                ガーデンタワー）
           計                  ―             1,313            38.16
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     (7)  【議決権の状況】
      ① 【発行済株式】
                                               2021年３月31日       現在
          区分            株式数(株)           議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                    ―            ―             ―

    議決権制限株式(自己株式等)                    ―            ―             ―

    議決権制限株式(その他)                    ―            ―             ―

                     (自己保有株式)
    完全議決権株式(自己株式等)                                ―             ―
                    普通株式       20,700
                    普通株式      3,422,400
    完全議決権株式(その他)                                  34,224           ―
                    普通株式       19,300

    単元未満株式                                ―        １単元(100株)未満の株式
    発行済株式総数                     3,462,400           ―             ―

    総株主の議決権                    ―              34,224           ―

     (注)　「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権２個)含まれてお
        ります。
      ② 【自己株式等】

                                               2021年３月31日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
       所有者の氏名
                    所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
        又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
                 東京都品川区西五反田
    (自己保有株式)
                                20,700        ―    20,700          0.60
    浜井産業株式会社             五丁目５番15号
          計             ―          20,700        ―    20,700          0.60
     (注)　株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が200株(議決権２個)あります。
        なお、当該株式は、上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」欄に含まれております。
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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】           会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得

     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

                区分                   株式数(株)            価額の総額(千円)
    取締役会（2021年５月24日）での決議状況
                                         250,000              200,000
    （取得期間2021年５月25日～2021年８月31日）
    当事業年度前における取得自己株式                                       ―              ―
    当事業年度における取得自己株式                                       ―              ―
    残存決議株式の総数及び価額の総額                                       ―              ―
    当事業年度の末日現在の未行使割合（％）                                       ―              ―
    当期間における取得自己株式                                     9,200             10,457
    提出日現在の未行使割合（％）                                     96.32              94.77
     (注)   当期間における取得自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの取得自己株式数は含めてお
       りません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)             価額の総額(千円)

    当事業年度における取得自己株式                                     35              50

    当期間における取得自己株式                                     47              51

     (注)   当期間における取得自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによ
       る株式数は含めておりません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                           当事業年度                   当期間

           区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                 (千円)                  (千円)
    引き受ける者の募集を行った
                         ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    消却の処分を行った取得自己株式                     ―         ―         ―         ―
    合併、株式交換、株式交付、
    会社分割に係る移転を行った                     ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    その他
                         ―         ―         ―         ―
    (―)
    保有自己株式数                      20,732        ―          29,979        ―
     (注)   当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの取引等は含めておりませ
       ん。
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    ３ 【配当政策】
      当社は、安定的な経営基盤の確保に努めるとともに、株主のみなさまへの利益還元を経営の重要な課題と位置づけ
     ております。
      配当につきましては、企業体質の強化及び今後の事業展開等を勘案したうえで、「業績・収益状況に対応した配当
     の実施」を目指しております。
      当社は会社法第459条の規定に基づき、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款で定めて
     おります。
      当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としております。
      内部留保金につきましては、財務体質の強化及び将来にわたる安定した株主利益の確保のため、事業の拡大、生産
     性向上のための投資及び厳しい経営環境に勝ち残るための新技術、新製品開発のため等に、有効活用していきたいと
     考えております。
      なお、自己株式の取得につきましては、当社の成長、発展のためのより良い資本政策を検討し、時宜にかなった決
     定をしてまいります。
      また、当社は中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
      このような方針のもと、現状の財務状況を踏まえ、当事業年度の年間配当金につきましては、期末配当も含め、誠
     に遺憾ではありますが、見送りとさせていただくことになりました。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営環境や市場の変化、顧客の動向にすばやく
       対応するため、経営判断の迅速かつ適正な意思決定をはかると同時に、経営の透明性・健全性の確保により、経
       営の監視機能を強化する等の観点から、経営上の重要課題と認識し、取締役会、監査等委員会及び内部監査部門
       等の機能向上、連携強化に努めております。
      ②　企業統治の体制の概要と当該体制を採用する理由
        当社は、ガバナンス体制の一層の強化を目指し、2016年６月29日開催の第90回定時株主総会における承認を経
       て、監査等委員会設置会社へ移行いたしました。
        この結果、社外取締役を３名体制とし、経営の透明性・健全性の確保の観点から従来以上に業務執行を含めた
       経営の監視機能は、強化されているといえます。
        また、当社は、意思決定及び経営監督機能を分離すべく、2013年６月に執行役員制度の導入を行っております
       が、同制度の導入により、取締役会において、より重要度の高い事項の審議の充実、及びそれ以外の事項につい
       ても、代表取締役以下の経営陣の経営判断の迅速化に結びついております。
        現在、当社は、取締役７名で取締役会を構成しておりますが、そのうち３名が監査等委員である取締役で、全
       員社外取締役であります。
        さらに、当社は、取締役及び執行役員等の経営幹部の選解任、報酬等の承認に係る取締役会の機能の独立性・
       客観性及び説明責任を強化するため、社外取締役を主要な構成員とする任意の指名・報酬諮問委員会を2018年11
       月に設置しております。
        なお、同委員会の体制は次のとおりであります。
        委員長　森田淳一郎(社外取締役)、委員　政木道夫(社外取締役)、委員　青木眞德(社外取締役)、委員　武藤
       公明、委員　山畑喜義
      ③　企業統治に関するその他の事項
       1)　内部統制システムの整備の状況
         当社の内部統制システムは、「内部統制システムの整備に関する基本方針」(以下「基本方針」という)に基
        づき、社長を委員長とする「内部統制委員会」が設置され、内部統制システムの構築・運用を統括・推進し、
        内部監査室が補佐・検証する体制としております。
         この「基本方針」は、2006年５月に取締役会の決議により制定以来、整備の進捗に合せて内容の加除・改訂
        を行っております。
         具体的には、「会社法の一部を改正する法律」(平成26年法律第90号)及び「会社法施行規則等の一部を改正
        する省令」(平成27年法務省令第６号)が2015年５月１日より施行されたことに伴い、それ以前の2015年４月27
        日開催の当社取締役会の決議により、法令の趣旨を踏まえて、当社グループの業務の現状に即した見直しによ
        り、実効性のあるものへと改訂しております。
         また、2016年６月の監査等委員会設置会社への移行に伴い、2016年８月29日開催の当社取締役会にて、体制
        移行に伴う必要な条文等の修正も実施済みであります。
         当社は、この「基本方針」に基づき、法令・定款・各種規程に則って、業務権限と責任を明確にし、業務の
        適正性を確保していくよう、業務執行にあたっております。
         今後もより効率的な内部統制システムの構築を目指して、現状の見直しを常に行い、継続的な改善をはかっ
        てまいります。
         コンプライアンス体制の整備状況は、取締役または使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確
        保するための体制構築として、「コンプライアンス基本規程」「内部通報規程」を整備し、運用中でありま
        す。
         情報管理体制としては、取締役または使用人の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制の整備と
        して、文書の保存及び廃棄に関する「文書管理規程」に基づき、適正に運用中であります。
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         さらに、天災等も含めた不測の事態に対する備えも、「緊急対応規程」に基づき、「対策本部」を設置して
        対応するよう整備済みであり、反社会的勢力を排除する体制も外部専門機関との連携体制も含め構築済みであ
        ります。
         金融商品取引法及びその他法令に基づき、財務報告の適正性を確保するために、必要かつ適切な内部統制シ
        ステムを整備し、運用中であります。
       2)　リスク管理体制の整備状況
         当社は、業務の執行に係る主要なリスクとして、「単一の製造拠点」「製造物責任」「知的財産権の侵害」
        「情報システム管理」「経済状況の激変」「財務制限条項抵触」等のリスクを認識しており、その把握と管理
        については、第一義的には、個々の分掌担当部署にて責任を持って対応することとしております。ただし、会
        社全体に及ぶような重大なリスクに対しては、執行役員会及び取締役会にて迅速かつ適切に対応する体制とし
        ております。
         具体的には、「単一の製造拠点」に対しては、自然災害等の発生に備え、避難訓練や建物の補強・メンテナ
        ンス工事を日頃から適切に実施しており、また、疫病等の発生・蔓延を防ぐために衛生管理を徹底しておりま
        す。また、調達先との情報共有や重要部品の内製化等のリスクの極小化にも努めております。
         「製造物責任」に対しては「ＰＬ－ＣＥ作業委員会」を、「知的財産権の侵害」に対しては「知的財産委員
        会」を設け、各委員会は製造物責任と特許侵害リスク等を定期的にチェックしております。
         「情報システム管理」に対しては、当社の機密情報等に対するサイバー攻撃やコンピュータウイルスの侵入
        に対して、専門のシステム管理室が徹底した情報セキュリティ対策の実施と併せて従業員への注意喚起を常時
        実施中であります。
         「経済状況の激変」に対しては、当社の主要な市場である東アジア、東南アジアといった海外において、予
        測不能な自然災害等の発生により経済状況が極度に悪化するような事態に備え、市場の分散化をはかるなどの
        対策をとっております。
         「財務制限条項抵触」に対しては、収益の積み上げに積極的に取り組み、財務体質の強化に努めておりま
        す。
         「新型コロナウイルス感染症」に対しては、衛生管理の徹底など、従業員やお客様の感染予防に努めており
        ます。
       3)　子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
         当社は、連結対象子会社の業務の適正を確保する体制として、グループ全体を統括する「関係会社管理規
        程」に基づき、子会社規程の適用、当社諸規程の準用ならびに子会社との業務委託契約の締結等により、取締
        役等の職務執行の報告体制、損失の危険の管理体制、職務執行の効率性確保、法令・定款等の遵守体制を当社
        と同等の管理・運用により、実施することとしております。
       4)　取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び会計監査人との責任限定契約締結の内容の概要
         当社は、会社法第427条第１項の規定により、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び会計監査人
        との間に、同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。
         ただし、当該契約に基づく責任の限度額は、法令が規定する額であります。
         なお、当該責任限定が認められるのは、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び会計監査人が責
        任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
         現時点では、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び会計監査人との間で、責任限定契約を締結
        しております。
       5)　役員等賠償責任保険契約の内容の概要
         当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者
        が負担することになる損害賠償金、訴訟費用等につき、総額１億円までの限度で損害を当該保険契約により填
        補することとしております。
         当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は当社取締役７名及び執行役員(従業員資格)３名の計10名であり、
        すべての被保険者について、その保険料を全額当社が負担しております。
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        なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めており、その内容等(会
       社法施行規則第118条第３号に掲げる事項)は次のとおりであります。
       1)　基本方針の内容
         上場会社である当社の株式は、株式市場を通じて多数の株主、投資家のみなさまによる自由な取引が認めら
        れており、当社の株式に対する大規模な買付等がなされた場合においても、一概に否定するものではなく、最
        終的には株主のみなさまの自由な意思により判断されるべきであると考えます。
         しかしながら、このような大規模な買付行為や買付提案の中には、明らかに濫用目的によるものや、株主の
        みなさまに株式の売却を事実上強要するおそれのあるもの、その目的等から見て企業価値ひいては株主共同の
        利益に対する明白な侵害をもたらすもの、対象会社の取締役会や株主のみなさまが買付の条件等について検討
        し、あるいは対象会社の取締役会が代替案を提案するための十分な時間や情報を提供しないものなど、不適切
        なものも少なくありません。
         このような大規模な買付行為や買付提案を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り
        方としては、経営の基本理念、企業価値のさまざまな源泉、当社を支えるステークホルダーとの信頼関係を十
        分に理解し、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を中長期的に確保、向上させる者でなければならないと
        考えております。
         したがって、企業価値ひいては株主共同の利益を毀損するおそれのある不適切な大規模買付提案またはこれ
        に類似する行為を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として不適切であると考えます。
       2)　基本方針の実現に資する取り組みの概要
        (ⅰ)　企業価値・株主共同の利益の向上に向けた取り組み
           当社は、創業来の歯車製造機械づくりで築いてきた精密加工技術を活かし、高精度の加工機械を電子・
          電機関連業界を中心としたお客様へ、ニーズに即応して提供していくことを基本方針としております。
           具体的には、ⅰ)ゆるぎない品質の精密機械で産業の発展に貢献する。ⅱ)すべての事業活動において、
          環境保全に積極的に取り組む。ⅲ)法令の遵守を徹底するとともに、ステークホルダーのより高い満足を得
          ていく。の３点を掲げ、中長期的な発展・成長を実現するとともに、社会環境や安全性に十分配慮し、よ
          り一層の企業価値向上を目指してまいりたいと考えております。
        (ⅱ)　コーポレート・ガバナンス強化による企業価値・株主共同の利益の向上に向けた取り組み
           当社は、株主をはじめ顧客、取引先、地域社会、従業員すべてのステークホルダーから信頼されご支持
          いただける企業となるため、コーポレート・ガバナンスの充実が経営の透明性、健全性の確保の観点か
          ら、極めて重要であると認識し、経営上の重要課題として位置づけて、積極的に取り組んでおります。
           その一環として、2016年６月29日開催の第90回定時株主総会において監査等委員会設置会社へ移行いた
          しました。現在、取締役会は、取締役総数７名のうち、３名が監査等委員である取締役（全３名が独立社
          外取締役）という構成であり、意思決定の迅速化及び監査等委員会による監査・経営監督機能の一層の強
          化がはかられ、取締役会全体の実効性がより高まっております。
           また、当社は、取締役及び執行役員等の経営幹部の選解任、報酬等の承認に係る取締役会の機能の独立
          性・客観性及び説明責任を強化するため、社外取締役を主要な構成員とする任意の指名・報酬諮問委員会
          を2018年11月に設置しております。当事業年度の指名・報酬諮問委員会は、新任取締役候補者・再任取締
          役候補者の選任についての審議を１回、役員の報酬等に関する審議を１回開催し、その結果を取締役会に
          答申しております。加えて、監査等委員会と内部監査室との連携強化も、引き続き実施しております。
           当社は、以上のような体制面の強化をはじめ、今後も、取締役会の監督機能を高めるべく必要な施策を
          適宜適切に実行していくため、毎年、アンケート調査による自己評価等の方法により、取締役会全体の実
          効性について分析・評価も行っております。今後も、コーポレートガバナンス・コードの遵守等を通じ
          て、コーポレート・ガバナンスの一層の充実をはかり、それを経営に活かして中長期的な企業価値向上に
          結実させてまいります。
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        (ⅲ)　基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止する
          取り組みの概要
           当社は基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防
          止する取り組みとしての「当社株式の大規模買付行為に関する対応策(買収防衛策)」(以下、「本プラン」
          といいます。)について、2020年６月26日開催の当社第94回定時株主総会において、株主のみなさまのご承
          認を得て継続しております。
           本プランの対象となる当社株式の大規模買付行為とは、特定株主グループの議決権割合を20％以上とす
          ることを目的とする、またはそのような目的であると合理的に疑われる当社株券等の買付行為、もしくは
          結果として特定株主グループの議決権割合が20％以上となる当社株券等の買付行為をいい、係る買付行為
          を行う者を「大規模買付者」といいます。
           本プランにおける大規模買付時における情報提供と検討時間の確保等に関しては、次のとおり一定の
          ルール(以下、「大規模買付ルール」といいます。)を設けており、大規模買付ルールによって、ⅰ)事前に
          大規模買付者が当社取締役会に対して必要かつ十分な情報を提供し、ⅱ)必要情報の提供完了後、対価を現
          金のみとする公開買付による当社全株式の買付の場合は最長60日間、またはその他の大規模買付行為の場
          合は最長90日間を当社取締役会による評価・検討等の取締役会評価期間として設定し、取締役会評価期
          間、また、株主検討期間を設ける場合には取締役会評価期間と株主検討期間が経過した後に大規模買付行
          為を開始するというものです。
           本プランにおいては、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守した場合には、原則として当該大規模買
          付行為に対する対抗措置は講じません。
           ただし、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しなかった場合、遵守しても当該大規模買付行為が当
          社に回復し難い損害をもたらすなど、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を著しく損なうと判断する
          場合には、必要かつ相当な範囲で新株予約権の無償割当等、会社法その他の法律及び当社定款が認める検
          討可能な対抗措置をとることがあります。
           このように対抗措置をとる場合、その判断の客観性及び合理性を担保するために、取締役会は対抗措置
          の発動に先立ち、当社の業務執行を行う経営陣から独立している社外取締役(監査等委員である取締役を含
          みます。)または社外有識者から選任された委員で構成する独立委員会に対して対抗措置の発動の是非につ
          いて諮問し、独立委員会は対抗措置の発動の是非について、取締役会評価期間内に勧告を行うものとしま
          す。
           当社取締役会は、対抗措置を発動するか否かの判断に際して、独立委員会の勧告を最大限尊重するもの
          とします。
           なお、本プランの有効期限は2023年６月に開催される当社第97回定時株主総会の終結の時までとしま
          す。
           本プランの詳細につきましては、インターネット上の当社ウェブサイト(http://www.hamai.com)に掲載
          しております。
        (ⅳ)　具体的取り組みに対する当社取締役の判断及びその理由
           本プランは、大規模買付行為が行われる際に、株主のみなさまが判断し、あるいは取締役会が代替案を
          提案するために必要十分な情報や時間を確保する等、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し向
          上させるための取り組みであり、基本方針に沿うものであります。
           また、本プランは、ⅰ)買収防衛策に関する指針において定める三原則を充足していること及び経済産業
          省に設置された企業価値研究会が2008年６月30日に発表した報告書「近時の諸環境の変化を踏まえた買収
          防衛策の在り方」及び東京証券取引所が2015年６月１日に公表した「コーポレートガバナンス・コード」
          の「原則１-５いわゆる買収防衛策」の内容も踏まえたものとなっていること、ⅱ)当社の企業価値ひいて
          は株主共同の利益の確保・向上の目的をもって継続されていること、ⅲ)株主総会での承認により発効して
          おり、株主意思を反映するものであること、ⅳ)独立性の高い社外者のみから構成される独立委員会の判断
          を重視するものであること、ⅴ)デッドハンド型買収防衛策やスローハンド型買収防衛策でないこと等の理
          由から、基本方針に沿い、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を損なうものでなく、かつ、当社の会
          社役員の地位の維持を目的とするものではないと考えております。
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      ④　その他
       1)　当社は、自己の株式取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行する
        ことを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己
        の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
       2)　当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、
        議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以
        上をもって行う旨を定款で定めております。
       3)　当社の取締役は、８名以内とする旨を定款で定めております。
       4)　当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
        出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款で定めております。
       5)　当社は、取締役が期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、
        取締役会の決議によって、同法第423条第１項の取締役(取締役であった者を含む。)の責任を法令の限度におい
        て免除することができる旨を定款に定めております。
       6)　当社と取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423
        条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しております。
         ただし、当該契約に基づく責任の限度額は、法令が規定する額としております。
         なお、当該責任限定が認められるのは、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)が責任の原因となっ
        た職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
       7)　当社と会計監査人は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約
        を締結しております。
         ただし、当該契約に基づく責任の限度額は、法令が規定する額としております。
         なお、当該責任限定が認められるのは、会計監査人が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重
        大な過失がないときに限られます。
       8)　当社は、剰余金の配当等を取締役会の決議により機動的に実施することができるよう、剰余金の配当等会社
        法第459条第１項に定める事項については、法令に特段の定めがある場合を除き、取締役会決議によって定める
        こととする旨を定款で定めております。
       9)　当社は、株主への機動的な利益還元のため、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に記
        録された株主または登録株式質権者に対し、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
    男性  7 名　女性    ―名　（役員のうち女性の比率              ―％）　
                                                     所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                              2004年２月      株式会社UFJ銀行(現株式会社三菱
                                    UFJ銀行)入行
                              2006年１月      株式会社三菱東京UFJ銀行(現株式
                                    会社三菱UFJ銀行)　国際業務部調
                                    査役
                              2006年４月      同行退社
                              2006年５月      当社入社内部監査室部長
       代表取締役
                              2006年６月      取締役社長付部長就任
              武　藤　公　明       1970年７月29日      生                      (注)２    140,860
        社長
                              2009年６月      常務取締役営業・企画担当就任
                              2010年６月      専務取締役就任
                              2011年４月      代表取締役社長就任
                              2013年６月      代表取締役社長兼営業本部長
                              2014年６月      哈邁机械商貿(上海)有限公司
                                    董事長就任(現)
                              2014年６月      代表取締役社長(現)
                              1978年４月      株式会社富士銀行入行
                              2002年７月      株式会社みずほ銀行　審査第二部
                                    審査役
                              2005年５月      当社経理部長
                              2005年６月      取締役経理部長就任
       常務取締役
       管理担当兼        山　畑　喜　義       1955年11月16日      生  2006年５月      常務取締役経理部長就任              (注)２      900
       経理部長
                              2007年３月      株式会社みずほ銀行退社
                              2012年４月      常務取締役管理担当兼経理部長
                              2013年６月      取締役管理担当兼経理部長就任
                              2015年６月      常務取締役管理担当兼経理部長就
                                    任(現)
                              1980年４月      当社入社
                              2009年４月      技術部長
                              2013年６月      執行役員技術部長
        取締役
                              2015年６月      上席執行役員技術部長
      足利工場長兼        小野塚　　　隆       1959年２月12日      生                      (注)２      100
                              2016年７月      上席執行役員技術本部長
       技術本部長
                              2018年６月      取締役技術本部長就任
                              2020年６月      取締役足利工場長兼技術本部長
                                    (現)
                              1982年４月      当社入社
                              2007年４月      東京営業部長
        取締役
              柏　瀬　高　志       1959年５月14日      生  2013年６月      執行役員営業副本部長              (注)２      400
       営業本部長
                              2014年６月      上席執行役員営業本部長
                              2018年６月      取締役営業本部長就任(現)
                              1979年４月      安田生命保険相互会社(現明治安
                                    田生命保険相互会社)入社
                              2010年４月      明治安田損害保険株式会社　アン
        取締役
              森　田　淳一郎       1955年６月25日      生        ダーライティング部長              (注)３      ―
       監査等委員
                              2014年４月      同社　取締役アンダーライティン
                                    グ部長
                              2016年６月      当社取締役(監査等委員)就任(現)
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                                                     所有株式数

        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                              1987年４月      司法修習生(41期)
                              1989年４月      司法修習修了
                                    東京地方検察庁検事
                              1990年４月      山形地方検察庁検事
                              1992年３月      新潟地方検察庁長岡支部検事
                              1994年４月      東京地方検察庁検事
                              1995年４月      横浜地方検察庁検事
                              1996年４月      東京地方裁判所裁判官
        取締役
              政　木　道　夫       1961年２月20日      生  1999年４月      東京地方検察庁検事              (注)３      ―
       監査等委員
                              2003年４月      名古屋地方検察庁検事
                              2003年７月      前橋地方検察庁高崎支部長
                              2004年３月      検察官退官
                              2004年４月      弁護士登録(第一東京弁護士会)
                                    シティユーワ法律事務所所属弁護
                                    士(現)
                              2013年６月      当社取締役就任
                              2016年６月      取締役(監査等委員)就任(現)
                              1969年４月      東京芝浦電気株式会社(現株式会
                                    社東芝)入社
                              2001年４月      富士機械製造株式会社(現株式会
                                    社FUJI)入社
                              2002年６月      同社取締役執行役員
                              2004年６月      同社取締役常務執行役員
                              2009年６月      同社取締役専務執行役員
        取締役
              青　木　眞　德       1946年５月13日      生  2010年６月      同社取締役副社長執行役員              (注)３      ―
       監査等委員
                              2011年５月      株式会社アドテック富士代表取締
                                    役社長
                              2015年６月      同社取締役会長
                              2015年６月      サンワテクノス株式会社取締役
                                    (現)
                              2016年５月      株式会社アドテック富士会長
                              2018年６月      当社取締役(監査等委員)就任(現)
                            計                          142,260
     (注)   １　森田淳一郎、政木道夫及び青木眞德は、社外取締役であります。
       ２　取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会の終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の
         時までであります。
       ３　取締役(監査等委員)の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会の終結の時から2022年３月期に係る定時株
         主総会終結の時までであります。
       ４　監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
         委員長　森田淳一郎、委員　政木道夫、委員　青木眞德
       ５   当社では、経営体制の合理化により、現在のような急激な経営環境の変化に対しても的確で、迅速な意思決
         定が行われる体制を目指し、業務執行責任者の役割と責任を明確にすることにより、業務執行自体の迅速化
         をはかるために執行役員制度を導入しております。
         執行役員は、３名で、足利工場副工場長兼生産本部長　関谷高志、海外営業部長　谷川健、総務部長　川上
         武則で構成されております。
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      ②　社外役員の状況
       1)　社外取締役と当社との人的関係、資本関係または取引関係その他の利害関係
         当社の社外取締役は、３名であり、取締役森田淳一郎は、当社資本上位会社である明治安田生命保険相互会
        社の出身であり、金融機関出身者としてその金融面の豊富な知識と経験から、常勤監査等委員として監査業務
        に従事しております。
         なお、明治安田生命保険相互会社出身の当社役員は他になく、また、営業上の取引関係及びその他の利害関
        係はありません。
         また、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
         取締役政木道夫は、シティユーワ法律事務所のパートナー弁護士であり、当社の元顧問弁護士であります。
         法律面からコンプライアンス等当社経営について、有効な指針を示していただくとともに、経営の監視につ
        いても、監査等委員として監査を行っております。
         なお、シティユーワ法律事務所と当社の関係は、顧問弁護士契約のみであり、営業上の取引関係及びその他
        の利害関係はありません。
         また、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
         取締役青木眞德は、当社の資本上位会社である株式会社ＦＵＪＩの100％子会社である株式会社アドテック富
        士の出身者であり、同じ工作機械メーカーの経営経験者として幅広い知識と見識から、経営にとって有益な助
        言等をしていただくとともに、経営の監視についても、監査等委員として監査を行っております。
         なお、株式会社アドテック富士及び株式会社ＦＵＪＩとは通常の取引のみであり、その他の利害関係はあり
        ません。
         また、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は重要な取引関係その他の利害関係はありません。
       2)　社外取締役が当社のコーポレート・ガバナンスにおいて果たす機能及び役割
         上記1)からも明らかなように、社外取締役は、取締役相互の監視機能強化に効果的であると同時に外部から
        の新しい知識・経験に基づいた助言等を取締役会に提言でき、経営にとって非常に有用な存在であります。当
        社では、期待される「経営のチェック機能及び監視機能」を十分に果たしているといえます。
       3)　社外取締役の選任状況に関する当社の考え方
         当社は、会社法上の要件に加え、独自の「社外取締役を選任するための独立性に関する方針」を以下のよう
        に定めております。
         当該「社外取締役を選任するための独立性に関する方針」としましては、
        (ⅰ)社外取締役は、様々な分野に関する豊富な知識と経験を有するものから選任し、中立的・客観的な視点か
         ら業務を行うことのできるものであること。
        (ⅱ)社外取締役選任の目的(独立して経営の監視、チェックにあたる)に適うよう、その独立性に留意し、実質
         的に独立性を確保し得ないものは、対象外とする。
        としております。
         上記方針に照らし、３名の社外取締役については、いずれも十分に条件を満たし、その独立性についても問
        題なく、体制的にも問題ない水準にあるといえます。
         なお、当該３名全員が監査等委員であります。また、当該３名全員が株式会社東京証券取引所が指定を義務
        付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。
      ③　社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携ならびに内部統制部
       門との関係
        社外取締役は、その見識に基づき、取締役会及び各会議等の場において、法務面、経営管理面及び生産管理面
       等の多面的な視点から、問題点等の指摘・指導を行う等当社の経営判断において、極めて有益な助言・提言を
       行っております。
        また、内部統制上の問題点等があると思われる場合には、担当業務執行取締役に内容を質す等経営のチェック
       及び監視機能を十分に果たしております。
        さらに、内部監査室及び会計監査人等と緊密に連携をとり、情報交換等も行っております。
        監査等委員監査につきましては、監査等委員は、社内のあらゆる会議に参加でき、また、社内の重要書類であ
       る「協議書」「決裁書類」等を常に閲覧できる体制となっており、当社の主要な業務執行内容については、常時
       監査可能な状況が出来ております。
        また、会計監査人から定期的に、監査報告・レビュー報告及びそれに付随した説明を受けております。
     (3)  【監査の状況】
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      ①　監査等委員監査の状況
       1)   監査等委員監査の組織、人員及び手続き
         当社は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は常勤社外取締役１名(森田淳一郎)、非常勤社外取締役
        ２名(政木道夫、青木眞德)の合計３名の取締役(監査等委員)で構成され、森田常勤監査等委員が監査等委員会
        の委員長及び議長を務めております。各監査等委員の経験及び能力については、前述の「社外役員の状況」に
        記載のとおりであります。
         監査等委員会による監査は、原則として内部統制システムを前提としたモニタリングが中心となりますが、
        年度始には監査方針、重点監査項目及び監査実施スケジュール等を定めた監査計画を立てており、この計画に
        基づき監査を実施し、監査結果については都度監査等委員会に報告することとしております。
       2)   監査等委員会の活動状況
        (ⅰ)監査等委員会の開催頻度、各監査等委員の出席状況等
          監査等委員会は原則として毎月１回開催しており、当事業年度においては臨時開催を含めて合計14回開催
         されました。
          森田常勤監査等委員は14回出席(出席率100％)、政木監査等委員は13回出席(出席率92.9％)、青木監査等委
         員は14回出席(出席率100％)となりました。
          監査等委員会の１回当たりの平均所要時間は約60分で、当事業年度は全部で62件の議案が付議され、その
         うち決議事項は９件でした。
        (ⅱ)監査等委員会の主な検討事項
          監査等委員会では、監査方針、重点監査項目を含む監査計画の策定、内部統制システムの整備・運用状
         況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、取締役の選任・報酬に関する意見陳述、経営への提言等に
         ついて検討を行いました。
        (ⅲ)監査等委員会の活動状況
          常勤及び非常勤監査等委員は、取締役会に出席して議事運営・決議内容等を監査し必要に応じて意見表明
         を行い、また会計監査人から監査の計画及び実施状況・結果の報告を受けその内容を確認し意見交換を行い
         ました。さらに常勤及び非常勤監査等委員は全員が指名・報酬諮問委員会の委員に就任しており、その議案
         についても必要に応じて意見表明を行いました。
          常勤監査等委員は、取締役会以外の重要な会議（新型コロナウイルス感染症の影響によりリモートで実施
         される頻度が増加）への出席、重要な書類等の閲覧・検証、取締役・執行役員等との意見交換、内部統制部
         門との連携、本社・工場（新型コロナウイルス感染症の影響により訪問頻度は減少）・支店の業務状況及び
         職場環境の確認等を実施しました。
          また、青木監査等委員は、その知見を活かし、ＰＳＩ研修・管理職研修の講師を務めました。
      ②　内部監査の状況
        当社における内部監査は、内部監査部門として、執行部門から独立した内部監査室を設置し、コンプライアン
       ス体制の整備・維持、ならびに評価を行ない、金融商品取引法及びその他の法令に基づき、財務報告の適正性を
       確保するために、必要かつ適切な内部統制システムを整備し、運用しております。
        内部監査室は、内部監査室長１名を配置し、監査等委員会と常に緊密な情報交換、連絡、相談等を行ってお
       り、特にコンプライアンス上の問題につきましては、業務執行に対して連携して、監視、指導を実施しておりま
       す。
        また、実際の監査により、内部統制上の課題が発見された場合には、内部監査室より内部統制委員会に報告さ
       れ、そこで対応策等の決定がなされ、実行に移されることとしており、その結果は、取締役会に随時報告されて
       おります。
      ③　会計監査の状況
       1)   監査法人の名称
         八重洲監査法人
       2)   継続監査期間
         2018年３月期以降の４年間
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       3)   業務を執行した公認会計士
         齋藤　勉
         渡邊　考志
         滝澤　直樹
       4)　監査業務に係る補助者の構成
         公認会計士       12名
         公認会計士試験合格者           ３名
       5)　監査法人の選定方針と理由
         当社における監査法人の選定方針は、監査等委員会が規定する「会計監査人の選任等の決定方針」に照らし
        合わせ、当社の会計監査人に求められる専門性、独立性及び適正性を有し、当社の会計監査が適正かつ妥当に
        行われることを確保する体制をそなえているものとしております。
         また、会計監査人の解任または不再任の決定方針は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該
        当すると認められる場合には、監査等委員会は監査等委員全員の同意により、会計監査人を解任いたします。
         この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人
        を解任した旨及びその理由を報告いたします。
         また、当社が定める「会計監査人の評価基準」に基づき評価した結果、再任が否決された場合の他、会計監
        査人が会社法・公認会計士の法令に違反・抵触した場合及び会計監査人の職務遂行の適正が確保されないと判
        断した場合には、監査等委員会の決議により会計監査人の不再任を株主総会の会議の目的とすることといたし
        ます。
       6)　監査等委員会による監査法人の評価
         当社の監査等委員会は、当社が定める「会計監査人の評価基準」に基づき、第95期の八重洲監査法人の監査
        活動等に対して評価を行いました。
         八重洲監査法人の品質管理に問題はなく、適切なメンバーによって組成された監査チームが当社の不正リス
        クを踏まえた監査を実施しており、また、経営者や監査等委員会とのコミュニケーションも良好であると評価
        いたしました。
      ④　監査報酬の内容等
       1)　監査公認会計士等に対する報酬
                     前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
               基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社              29,800             ―         28,500             ―
      連結子会社                 ―           ―           ―           ―

        計             29,800             ―         28,500             ―

       2)　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(1)を除く)

         該当事項はありません。
       3)　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
         該当事項はありません。
       4)　監査報酬の決定方針
         該当事項はありません。
       5)　監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
         取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第１項の同意
        をした理由は、監査等委員会は、会計監査人の報酬等の前提である監査計画の方針・内容、見積りの算出根拠
        等を確認し、当該内容について社内各部署から必要な報告を受け、検証した結果、当社の会計監査を実施する
        うえで、妥当なものと判断したため、会計監査人の報酬等の額について同意いたしました。
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    (4)  【役員の報酬等】
     ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
      1)　役員報酬等の決定方針
        役員報酬等の決定方針は、取締役会からの報酬案の諮問に対する、任意の指名・報酬諮問委員会の答申に基づ
       き、取締役報酬等は取締役会の決議により、取締役（監査等委員）報酬等については監査等委員会の決議により
       決定しております。
      2)　役員報酬等の基本的考え方
       　当社の役員報酬等については、企業業績と企業価値の継続的な向上に資することを基本とし、企業理念及び企
       業の存立目的の実現を達成しうる優秀な人材の確保・維持が可能となり、当社役員に求められる役割と責任に見
       合った報酬水準ならびに報酬体系となるように制度設計をしております。
      3)　役員報酬等の内容
       　取締役報酬は基本報酬（賞与を含む。）のみであり、年額150百万円以内であります。また、取締役（監査等委
       員）報酬は基本報酬のみであり、年額50百万円以内であります。
       　基本報酬の水準は外部専門機関の調査による他社水準を参考に、任意の指名・報酬諮問委員会に諮問のうえ、
       答申を受け、その答申内容を踏まえ取締役会、監査等委員会にて決定しております。また、賞与は、当社の連結
       業績に応じて、各取締役の役位、担当部門の業績を勘案し、任意の指名・報酬諮問委員会に諮問のうえ、答申を
       受け、その答申内容を踏まえ取締役会にて決定しております。
      4)　役員の個人別の報酬等の内容が当該方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
       　役員の個人別の報酬等の内容の決定に当たっては、任意の指名・報酬諮問委員会が原案に基づいて決定方針と
       の整合性を含めた多角的な検討を行い、取締役会に答申しており、取締役会も基本的にその答申を尊重している
       ため、決定方針に沿うものであると判断しております。
    　②　役員の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
       当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬の額は、2016年６月29日開催の第90回定時総会において
      年額150百万円以内と決議しております（使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。）。当該定時株主総会終結
      時点の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は３名です。
      　当社監査等委員である取締役の報酬の額は、2016年６月29日開催の第90回定時総会において年額50百万円以内と
      決議しております。当該定時株主総会終結時点の監査等委員である取締役の員数は４名です。
     ③　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                               報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
                報酬等の総額
        役員区分                                             役員の員数
                  (千円)
                         基本報酬      業績連動報酬等        退職慰労金       非金銭報酬等
                                                      (名)
    取締役(監査等委員を除
                    76,746       76,746         ―       ―       ―       5
    く)
    社外役員               18,626       18,626         ―       ―       ―       3
     ④　役員ごとの連結報酬等の総額等
       連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
     ⑤　使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
       該当事項はありません。
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     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社の保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分の基準及び考え方
       は、以下のとおりであります。
       1)　純投資目的である投資株式
         株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有するものとし、保有に
        際しては、適時取締役会で検証することとしております。
         なお、純投資目的である投資株式は保有しておりません。
       2)　純投資目的以外の目的である投資株式
         事業シナジーや企業連携が見込め、発行会社との取引関係の維持・拡大を通じた中長期的な企業価値の向上
        を目的として保有するものとし、保有意義について、適時取締役会で検証することとしております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
       1)　保有方針及び保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
        の内容
         保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有方針については、事業シナジーや企業連携が見込
        め、発行会社との取引関係の維持・拡大を通じた中長期的な企業価値の向上を保有目的とし、適時取締役会に
        て、保有の意義・目的などの定性面に加えて関連する収益や受取配当金などのリターン及び資本コストを踏ま
        え、保有の合理性について総合的に検証し、保有継続につき見直しを行っております。また、保有意義が認め
        られなくなった銘柄については、必要に応じて保有株式の売却を検討いたします。
         なお、その議決権の行使につきましても、取締役会にて、当社の企業価値向上の観点から検討を行い、対応
        しております。
       2)　銘柄数及び貸借対照表計上額
                       銘柄数      貸借対照表計上額の
                       (銘柄)        合計額(千円)
         非上場株式                ―            ―
         非上場株式以外の株式                 3         476,322

         (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                       銘柄数      株式数の増加に係る
                                            株式数の増加の理由
                       (銘柄)     取得価額の合計額(千円)
         非上場株式                ―            ―          ―
                                        当社の営業政策上の受注増加など円滑
         非上場株式以外の株式                 1           445   な取引関係の維持を目的として持株会
                                        に加入しているためであります。
         (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                       銘柄数      株式数の減少に係る
                       (銘柄)     売却価額の合計額(千円)
         非上場株式                ―            ―
         非上場株式以外の株式                 1            0

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       3)　特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
        特定投資株式
               当事業年度       前事業年度

                                                     当社の
               株式数(株)       株式数(株)
                                保有目的、定量的な保有効果及び
        銘柄                                           株式の保有
                                  株式数が増加した理由
                                                     の有無
               貸借対照表       貸借対照表
                計上額       計上額
                (千円)       (千円)
                 163,200       163,200
                            当社の営業政策上の受注増加など円滑な取引関係
    ㈱ＦＵＪＩ                        の維持を目的として保有意義があると判断してお                         有
                            ります。(注２)
                 462,672       269,280
                            当社の営業政策上の受注増加など円滑な取引関係
                3,875.729       3,618.354
                            の維持を目的として保有意義があると判断してお
    ㈱ＳＵＭＣＯ                                                 無
                            ります。なお、株式数が増加した理由は、持株会
                  9,790       5,040
                            に加入しているためであります。(注２)
                  2,414      24,147
    ㈱みずほフィナン
                            メイン銀行である㈱みずほ銀行との円滑な取引関
    シャルグループ
                            係の維持を目的として保有意義があると判断して                       無(注３)　
                            おります。(注２)
    (注１)
                  3,859       2,984
     (注)   １　㈱みずほフィナンシャルグループは2020年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行って
         おります。
       ２　定量的な保有効果につきましては、守秘義務等の観点から記載が困難であります。保有の合理性につきまし
         ては、個別銘柄毎に配当利回りや取引状況等を総合的に検証しており、現状保有する全銘柄は、いずれも保
         有の合理性があると判断しております。
       ３　㈱みずほフィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱みずほ銀行は当
         社株式を保有しております。
     みなし保有株式

      該当事項はありません。
       4)　保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
      に基づいて作成しております。
     (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下、
      「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、八重洲監査法人によ
     り監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、以下の通り連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
     　会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構の主
     催するセミナー等へ積極的に参加しております。
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     １  【連結財務諸表等】
      (1)  【連結財務諸表】
       ①  【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,035,601               903,481
                                    ※2  1,487,867
        受取手形及び売掛金                                             1,352,529
        商品及び製品                                8,887              17,877
        仕掛品                              2,480,033              1,656,829
        原材料                                40,344              10,723
                                       237,648              160,721
        その他
        流動資産合計                              5,290,384              4,102,163
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※1  2,050,333            ※1  2,039,533
         建物及び構築物
                                     △ 1,536,740             △ 1,565,942
          減価償却累計額
          建物及び構築物（純額）                             513,593              473,591
                                    ※1  1,812,969            ※1  1,863,591
         機械装置及び運搬具
                                     △ 1,329,779             △ 1,429,187
          減価償却累計額
          機械装置及び運搬具（純額）                             483,190              434,403
                                    ※1  1,407,357            ※1  1,389,338
         土地
         建設仮勘定                               39,955               5,262
         その他                              710,803              498,635
                                      △ 676,137             △ 469,321
          減価償却累計額
          その他（純額）                             34,665              29,314
         有形固定資産合計                             2,478,761              2,331,909
        無形固定資産
                                        4,925              7,957
         その他
         無形固定資産合計                               4,925              7,957
        投資その他の資産
                                     ※1  277,304
         投資有価証券                                            476,322
                                     ※1  215,383            ※1  217,732
         その他
                                      △ 14,958             △ 14,958
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              477,729              679,096
        固定資産合計                              2,961,416              3,018,962
      資産合計                                8,251,800              7,121,125
                                 39/106







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                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                              1,788,745              1,391,566
                                    ※1  1,847,379            ※1  1,120,546
        短期借入金
                                     ※1  138,815            ※1  238,116
        1年内返済予定の長期借入金
        未払法人税等                                69,166                ―
        製品保証引当金                                61,990              41,627
        前受金                               952,219              374,342
                                       340,027              209,992
        その他
        流動負債合計                              5,198,345              3,376,192
      固定負債
                                    ※1  1,488,489            ※1  1,535,211
        長期借入金
        繰延税金負債                                63,238              138,794
        退職給付に係る負債                               255,407              269,784
        資産除去債務                                33,514              33,950
                                        1,710              2,160
        その他
        固定負債合計                              1,842,359              1,979,900
      負債合計                                7,040,705              5,356,093
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              2,213,186               100,000
        資本剰余金                               165,635              928,930
        利益剰余金                             △ 1,281,003               499,132
                                      △ 30,350             △ 30,401
        自己株式
        株主資本合計                              1,067,468              1,497,661
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                               142,953              265,994
                                         673             1,376
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                               143,627              267,371
      純資産合計                                1,211,095              1,765,032
     負債純資産合計                                 8,251,800              7,121,125
                                 40/106









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       ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     売上高                                 5,595,819              5,771,025
                                    ※1  4,396,860            ※1  4,660,128
     売上原価
     売上総利益                                 1,198,959              1,110,897
     販売費及び一般管理費
      販売手数料                                 47,052              29,595
      荷造運搬費                                 73,316              64,692
      役員報酬                                 96,330              95,373
      従業員給料                                 158,488              162,156
      従業員賞与                                 37,188              37,995
      退職給付費用                                  6,416              7,038
      減価償却費                                 51,467              44,043
                                      ※2  8,840           ※2  16,637
      研究開発費
                                       303,456              225,627
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                 782,556              683,159
     営業利益                                  416,402              427,738
     営業外収益
      受取利息                                   447              115
      受取配当金                                  8,120              8,443
      物品売却益                                  7,780              6,674
      不動産賃貸料                                  4,248              3,180
                                        30,028               5,007
      その他
      営業外収益合計                                 50,626              23,421
     営業外費用
      支払利息                                 36,966              38,545
      支払手数料                                 34,827               7,353
                                        10,816               3,304
      その他
      営業外費用合計                                 82,610              49,203
     経常利益                                  384,417              401,955
     特別利益
                                     ※3  36,570            ※3  29,955
      固定資産売却益
                                         862               0
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                 37,433              29,956
     特別損失
                                      ※4  1,852             ※4  17
      固定資産除却損
      特別損失合計                                  1,852                17
     税金等調整前当期純利益                                  419,998              431,894
     法人税、住民税及び事業税
                                        70,340               1,625
                                        △ 323               25
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   70,016               1,650
     当期純利益                                  349,981              430,243
     非支配株主に帰属する当期純利益                                     ―              ―
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  349,981              430,243
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        【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     当期純利益                                  349,981              430,243
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                 17,683              123,040
                                       △ 2,188               703
      為替換算調整勘定
                                     ※1  15,494           ※1  123,743
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  365,475              553,987
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 365,475              553,987
      非支配株主に係る包括利益                                    ―              ―
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       ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自           2019年４月１日         至   2020年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
    当期首残高              2,213,186         165,635       △ 1,630,984         △ 30,240        717,596
    当期変動額
     親会社株主に帰属
                      ―         ―      349,981           ―      349,981
     する当期純利益
     自己株式の取得                 ―         ―         ―       △ 110        △ 110
     株主資本以外の項目
                      ―         ―         ―         ―         ―
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 ―         ―      349,981         △ 110       349,871
    当期末残高              2,213,186         165,635       △ 1,281,003         △ 30,350       1,067,468
                       その他の包括利益累計額

                                          純資産合計
                その他有価証券          為替換算       その他の包括利益
                 評価差額金         調整勘定        累計額合計
    当期首残高               125,270         2,862        128,133         845,730
    当期変動額
     親会社株主に帰属
                      ―         ―         ―      349,981
     する当期純利益
     自己株式の取得                 ―         ―         ―       △ 110
     株主資本以外の項目
                    17,683        △ 2,188        15,494         15,494
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計                17,683        △ 2,188        15,494        365,365
    当期末残高               142,953          673       143,627        1,211,095
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     当連結会計年度(自           2020年４月１日         至   2021年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
    当期首残高              2,213,186         165,635       △ 1,281,003         △ 30,350       1,067,468
    当期変動額
     減資             △ 2,113,186         2,113,186            ―         ―         ―
     欠損填補                 ―     △ 1,349,891         1,349,891            ―         ―
     親会社株主に帰属
                      ―         ―      430,243           ―      430,243
     する当期純利益
     自己株式の取得                 ―         ―         ―        △ 50        △ 50
     株主資本以外の項目
                      ―         ―         ―         ―         ―
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計              △ 2,113,186         763,294        1,780,135           △ 50      430,192
    当期末残高               100,000         928,930         499,132        △ 30,401       1,497,661
                       その他の包括利益累計額

                                          純資産合計
                その他有価証券          為替換算       その他の包括利益
                 評価差額金         調整勘定        累計額合計
    当期首残高               142,953          673       143,627        1,211,095
    当期変動額
     減資                 ―         ―         ―         ―
     欠損填補                 ―         ―         ―         ―
     親会社株主に帰属
                      ―         ―         ―      430,243
     する当期純利益
     自己株式の取得                 ―         ―         ―        △ 50
     株主資本以外の項目
                    123,040          703       123,743         123,743
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計               123,040          703       123,743         553,936
    当期末残高               265,994         1,376        267,371        1,765,032
                                 44/106










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       ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 419,998              431,894
      減価償却費                                 158,926              161,664
      製品保証引当金の増減額（△は減少）                                △ 16,101             △ 20,362
      受取利息及び受取配当金                                 △ 8,568             △ 8,558
      支払利息                                 36,966              38,545
      為替差損益（△は益）                                  1,891              △ 590
      支払手数料                                 34,827               7,353
      固定資産売却損益（△は益）                                △ 36,570             △ 29,955
      固定資産除却損                                  1,852                17
      投資有価証券売却損益（△は益）                                  △ 862              △ 0
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 279,520              135,526
      たな卸資産の増減額（△は増加）                               △ 1,085,497               830,501
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 7,553            △ 397,273
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                △ 21,388              14,146
      前受金の増減額（△は減少）                                 820,574             △ 577,919
                                      △ 114,680               50,899
      その他
      小計                                △ 95,706              635,889
      利息及び配当金の受取額
                                        8,568              8,558
      利息の支払額                                △ 38,116             △ 38,581
      法人税等の支払額                                △ 34,700             △ 89,702
      法人税等の還付額                                    ―              479
                                      △ 35,142              △ 6,594
      その他の支出
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 195,097              510,047
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 142,879             △ 175,493
      有形固定資産の売却による収入                                    ―            125,082
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 1,356              △ 445
      投資有価証券の売却による収入                                  9,250                0
                                       △ 5,557             △ 11,858
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 140,543              △ 62,714
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入れによる収入                                2,090,000               824,000
      短期借入金の返済による支出                                △ 313,916            △ 1,550,833
      長期借入れによる収入                                2,089,000               300,000
      長期借入金の返済による支出                               △ 3,510,053              △ 153,977
                                        △ 113              △ 52
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 354,916             △ 580,862
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                  △ 3,186              1,408
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   16,089             △ 132,120
     現金及び現金同等物の期首残高                                 1,019,512              1,035,601
                                    ※1  1,035,601             ※1  903,481
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １　連結の範囲に関する事項
      すべての子会社を連結しております。
      連結子会社の数　        2 社
      主要な連結子会社の名称
       哈邁机械商貿（上海）有限公司
       ハマイエンジニアリング株式会社
    ２　連結子会社の事業年度等に関する事項
      連結子会社のうち、哈邁机械商貿（上海）有限公司の決算日は12月31日であります。
      連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引について
     は、連結上必要な調整を行っております。
    ３　会計方針に関する事項
     (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①   有価証券
       その他有価証券
       時価のあるもの
        決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平
       均法により算定）
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
      ②   デリバティブ
       時価法
      ③   たな卸資産
       通常の販売目的で保有するたな卸資産
       評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。　
        評価方法       製品、仕掛品         個別法
               商品、原材料         主として先入先出法
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①   有形固定資産(リース資産を除く)
       主として定率法によっております。
       但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属
      設備及び構築物については、定額法によっております。
       なお、2007年３月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額まで償却が終了した翌連結会計年度から
      ５年間で均等償却する方法によっております。
      ②   無形固定資産(リース資産を除く)
       定額法によっております。
       但し、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間（２～５年）に基づく定額法によって
      おります。
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      ③   リース資産

       所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております。
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      ④   長期前払費用
       定額法によっております。
     (3)  重要な繰延資産の処理方法
      ①　社債発行費
       支出時に全額費用処理しております。
      ②　株式交付費
       支出時に全額費用処理しております。
     (4)  重要な引当金の計上基準
      ①   貸倒引当金
       貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については
      個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ②   製品保証引当金
       製品の将来予想される瑕疵担保費用の支出に備えるため、過去の売上実績、保証実績を基礎に将来の保証見込額
      を加味して計上しております。
     (5)  退職給付に係る会計処理の方法
      当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
     退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (6)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
      外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
     す。
      なお、在外子会社の資産及び負債は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期
     中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
     (7)  重要なヘッジ会計の方法
      ①   ヘッジ会計の方法
       繰延ヘッジ処理によっております。
       金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を採用しております。
       また、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務等については、振当処理を行っております。
      ②   ヘッジ手段とヘッジ対象
       （ヘッジ手段）           （ヘッジ対象）
       金利スワップ           借入金の利息
       為替予約           外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引
      ③   ヘッジ方針
       外貨建取引の為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行い、また、借入金の金利変動リスクを回
      避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
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      ④   ヘッジの有効性評価の方法
       ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の
      累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にして判定
      しております。
       なお、金利スワップの特例処理の要件を満たしている場合は、その判定をもって有効性の判定に代えておりま
      す。
       また、為替予約については、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、継続して為替の変動に
      よる影響を相殺する効果が見込まれるため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
     (8)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
      手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、か
     つ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
     (9)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
      消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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      (重要な会計上の見積り)
       （製品保証引当金）
      ・当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額　41,627千円
      ・識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
      　当社グループは、顧客仕様の製品を販売しており、顧客に納品する製品は要求精度を満たした状態で出荷します
      が、精密機械であるため、使用する環境等により納入当初には予測不能な不具合が発生する可能性があります。そ
      のため、顧客に納品した製品に対して、将来予想される瑕疵担保費用を見積るため、過去の売上実績及び保証実績
      を基礎に一定の比率を算定し、また、既に保証費用の発生が見込まれるものにつきましては、過去の単価実績を用
      いて予想される部品費及び工数を見積り、その見積り額が一定の比率で算定した製品保証引当金の額を超える場合
      は、その差額を個別に算定しております。これらの見積りは過去の実績を基礎に算定していることから、相対的に
      不確実性が高くなります。
      　製品保証引当金の算定に係る前提条件の見積りは合理的であると判断しております。ただし、これらの見積りに
      は不確実性が含まれるため、予測不能な前提条件の変化等により、実際の保証費用が見積りと異なり、結果として
      翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
      (未適用の会計基準等)

       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日)
       (1)  概要
         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されます。
          ステップ１：顧客との契約を識別する。
          ステップ２：契約における履行義務を識別する。
          ステップ３：取引価格を算定する。
          ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
          ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日
         2022年３月期の期首より適用予定であります。
       (3)  当該会計基準等の適用による影響
         影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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      (表示方法の変更)
      （連結損益計算書関係）
      　前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「保険解約返戻金」は、営業外収益の総額
      の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更
      を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「保険解約返戻金」
      17,861千円、「その他」12,167千円は、「その他」30,028千円として組み替えております。
      （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

      　「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度の年度
      末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
      　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年
      度に係る内容については記載しておりません。
      (追加情報)

      （新型コロナウイルス感染症の拡大に関する会計上の見積り）
      　新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の収束時期を合理的に予測することは困難な状況にあります
      が、翌連結会計年度においても一定期間にわたり当該影響が継続するも、2021年度内には回復基調に向かうとの仮
      定のもと、当社グループは連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき、繰延税金資産の回収可能性等の判定に
      ついて見積りを行っております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見通しには不確実性を
      伴うため、実際の結果はこれらの仮定と異なる可能性があります。
     （財務制限条項）

      　借入金のうち、短期借入金950,000千円、１年内返済予定の長期借入金156,938千円及び長期借入金846,685千円
      のシンジケート・ローンについては財務制限条項がついており、当該条項は以下のとおりであります。
      １．2020年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算
       期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の70％以上に維持すること。
      ２．2020年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算
       期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の70％以上に維持すること。
      ３．2020年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の
       損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初
       の判定は、2021年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。
      ４．2020年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における単体の
       損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初
       の判定は、2021年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。
     　なお、当連結会計年度において上記財務制限条項には抵触しておりません。
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      (連結貸借対照表関係)
    ※１    担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        建物及び構築物                       504,953千円                 469,633千円
        機械装置及び運搬具                         620千円                 247千円
        土地                      1,389,338千円                 1,389,338千円
        投資有価証券                       269,280千円                   ―千円
        その他                        47,945千円                 47,945千円
        計                      2,212,136千円                 1,907,164千円
       上記のうち、工場財団設定分

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        建物及び構築物                       381,770千円                 358,501千円
        機械装置及び運搬具                         620千円                 247千円
        土地                       927,566千円                 927,566千円
        計                      1,309,957千円                 1,286,316千円
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        短期借入金                      1,449,083千円                  847,202千円
        １年内返済予定の長期借入金                       115,471千円                 114,538千円
        長期借入金                      1,005,606千円                  917,750千円
        計                      2,570,161千円                 1,879,490千円
    ※２    受取手形割引高

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        受取手形割引高                       286,521    千円                ― 千円
     ３   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。

       連結会計年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        貸出コミットメントの総額                      1,466,000千円                 1,466,000千円
        借入実行残高                      1,466,000千円                  950,000千円
        差引額                          ―千円              516,000千円
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      (連結損益計算書関係)
    ※１    期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれており
      ます。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
                               55,437   千円              7,560   千円
    ※２    一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        一般管理費                        8,840   千円              16,637   千円
        当期製造費用                          ― 千円                ― 千円
        計                        8,840   千円              16,637   千円
    ※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2020年３月31日       )       至　  2021年３月31日       )
        建物及び構築物                          ― 千円              10,095   千円
        機械装置及び運搬具                        36,570   千円               248  千円
        土地                          ― 千円              19,611   千円
        計                        36,570   千円              29,955   千円
    ※４　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2020年３月31日       )       至　  2021年３月31日       )
        機械装置及び運搬具                        1,742   千円                0 千円
        その他(工具、器具及び備品)                         110  千円                17 千円
        計                        1,852   千円                17 千円
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      (連結包括利益計算書関係)
    ※１    その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                              前連結会計年度             当連結会計年度
                             (自    2019年４月１日          (自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日       )    至   2021年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金
          当期発生額                         28,061千円            198,572千円
                                △2,132千円               △0千円
        　　組替調整額
            税効果調整前
                                 25,929千円            198,572千円
                                △8,246千円            △75,531千円
            税効果額
            その他有価証券評価差額金                         17,683千円            123,040千円
        為替換算調整勘定
                                △2,188千円               703千円
          当期発生額
                 その他の包括利益合計                15,494千円            123,743千円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                3,462,400              ―           ―       3,462,400
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 20,547            150           ―         20,697
     (注)   （変動事由の概要）
       増加数の主な内訳は、次のとおりであります。
       単元未満株式の買取りによる増加                             　　　150株
     ３　新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

        該当事項はありません。
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     当連結会計年度(自　          2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                3,462,400              ―           ―       3,462,400
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 20,697             35           ―         20,732
     (注)   （変動事由の概要）
       増加数の主な内訳は、次のとおりであります。
       単元未満株式の買取りによる増加                                  35株
     ３　新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

      (1) 配当金支払額
        該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

        該当事項はありません。
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      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま
      す。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        現金及び預金                      1,035,601千円                  903,481千円
        現金及び現金同等物                      1,035,601千円                  903,481千円
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      (リース取引関係)
    １　ファイナンス・リース取引
    （借主側）
     所有権移転ファイナンス・リース取引
     ①　リース資産の内容
       当連結会計年度において新たな所有権移転ファイナンス・リース取引は発生しておりません。
     ②　リース資産の減価償却の方法

       自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております。
     所有権移転外ファイナンス・リース取引

     ①  リース資産の内容
       当連結会計年度において新たな所有権移転外ファイナンス・リース取引は発生しておりません。
     ②  リース資産の減価償却の方法

       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
    ２　オペレーティング・リース取引

    （借主側）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                        前連結会計年度                    当連結会計年度

                       ( 2020年３月31日       )            ( 2021年３月31日       )
    １年内                            1,936千円                    1,775千円
    １年超                            1,775千円                     ―千円

    合計                            3,712千円                    1,775千円

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      (金融商品関係)
    １　金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社グループは、現状、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入
      及び社債発行によっております。
       デリバティブは、借入金の金利変動リスク及び為替の変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引
      は行わない方針であります。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
       また、外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、一部、先物為替予約を利用してヘッジして
      おります。
       投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
       営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。
       借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は設備投資及び
      長期運転資金の調達を目的としたものであります。
       変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、このうち長期のものの一部は、支払金利の変動リ
      スクを回避し、支払利息の固定化をはかるために、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジして
      おります。
       デリバティブ取引は、外貨建営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約と
      借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引であります。
       なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性評価の方法等については、前
      述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧く
      ださい。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制
      ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
       当社グループは、経理規程にしたがい、営業債権について、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、
      一定金額以上の営業債権については、信用状況を毎月把握する体制をとっております。
       デリバティブ取引の利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行って
      おります。
      ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
       当社グループは、外貨建の営業債権について、一部、先物為替予約を利用してヘッジしております。
       なお、為替相場の状況により、輸出に係る予定取引により確実に発生すると見込まれる外貨建営業債権に対する
      先物為替予約を行っております。
       また、当社グループは、一部の借入金に係る支払利息の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用
      しております。
       投資有価証券（株式）については、定期的に時価を把握し、当社グループの有価証券の減損処理ルールに則り判
      定し、減損等の兆候があった場合は、取締役会に報告しております。
       デリバティブ取引については、デリバティブ取引運用管理規程に則り取引を行い、定期的に有効性判定を行った
      うえで、その取引実績等につき四半期ごとに、取締役会に報告しております。
      ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
       営業債務、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されていますが、月次で資金繰計画を作成し、手元流動性を十
      分確保するなどの方法により管理しております。
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     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。
       当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額
      が変動することもあります。
       また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体が
      デリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     (5) 信用リスクの集中
       当連結会計年度の連結貸借対照表日現在における営業債権のうち特定の大口顧客に対するものはありません。
    ２　金融商品の時価等に関する事項

      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1) 現金及び預金                        1,035,601            1,035,601                ―
    (2) 受取手形及び売掛金                        1,487,867            1,487,867                ―

    (3)  投資有価証券

       その他有価証券                      277,304            277,304              ―

           資産計                 2,800,774            2,800,774                ―

    (1) 支払手形及び買掛金                        1,788,745            1,788,745                ―

    (2) 短期借入金                        1,847,379            1,847,379                ―

    (3)  長期借入金
    　　(１年内返済予定の長期借入金                        1,627,305            1,626,321              △983
    　　を含む)
           負債計                 5,263,430            5,262,446              △983
    デリバティブ取引                           ―            ―            ―

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      当連結会計年度(        2021年３月31日       )
                      連結貸借対照表計上額                時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1) 現金及び預金                         903,481            903,481              ―
    (2) 受取手形及び売掛金                        1,352,529            1,352,529                ―

    (3)  投資有価証券

       その他有価証券                      476,322            476,322              ―

           資産計                 2,732,333            2,732,333                ―

    (1) 支払手形及び買掛金                        1,391,566            1,391,566                ―

    (2) 短期借入金                        1,120,546            1,120,546                ―

    (3)  長期借入金
    　　(１年内返済予定の長期借入金                        1,773,327            1,770,180             △3,147
    　　を含む)
           負債計                 4,285,440            4,282,293             △3,147
    デリバティブ取引                           ―            ―            ―

     (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

     資  産
     (1)  現金及び預金
       預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (2)  受取手形及び売掛金

       これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  投資有価証券

       すべて株式であり、時価は、取引所の価格によっております。
       また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
     負  債

     (1)  支払手形及び買掛金、並びに(2)               短期借入金
       これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期借入金

       時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定
      しております。
     デリバティブ取引

      「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
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     (注２)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
       前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                         １年超      ５年超

                                  １年以内                    10年超
                                        ５年以内      10年以内
                                  (千円)                   (千円)
                                         (千円)      (千円)
        現金及び預金                          1,035,601          ―      ―      ―
        受取手形及び売掛金                          1,487,867          ―      ―      ―
                   合計               2,523,469          ―      ―      ―
       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                                         １年超      ５年超

                                  １年以内                    10年超
                                        ５年以内      10年以内
                                  (千円)                   (千円)
                                         (千円)      (千円)
        現金及び預金                           903,481         ―      ―      ―
        受取手形及び売掛金                          1,352,529          ―      ―      ―
                   合計               2,256,010          ―      ―      ―
     (注３)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額

       前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                             １年超      ２年超      ３年超      ４年超

                       １年以内                               ５年超
                             ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       (千円)                               (千円)
                             (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
        短期借入金               1,847,379          ―      ―      ―      ―      ―
        長期借入金                138,815      189,438     1,299,051          ―      ―      ―
             合計         1,986,195       189,438     1,299,051          ―      ―      ―
       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                             １年超      ２年超      ３年超      ４年超

                       １年以内                               ５年超
                             ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                       (千円)                               (千円)
                             (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
        短期借入金               1,120,546          ―      ―      ―      ―      ―
        長期借入金                238,116     1,337,931        38,880      38,880      38,880      80,640
             合計         1,358,663      1,337,931        38,880      38,880      38,880      80,640
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      (有価証券関係)
    １　その他有価証券
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )
                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
      株式                         277,304            72,005           205,299
           小計                  277,304            72,005           205,299

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
      株式                           ―            ―            ―
           小計                    ―            ―            ―

           合計                  277,304            72,005           205,299

      当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
      株式                         476,322            72,450           403,872
           小計                  476,322            72,450           403,872

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
      株式                           ―            ―            ―
           小計                    ―            ―            ―

           合計                  476,322            72,450           403,872

    ２　連結会計年度中に売却したその他有価証券

      前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    株式                          9,250             862            ―
      当連結会計年度(自　          2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    株式                            0            0           ―
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      (デリバティブ取引関係)
    １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       前連結会計年度(        2020年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

        該当事項はありません。
    ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1) 通貨関連
       前連結会計年度(        2020年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

        該当事項はありません。
     (2) 金利関連

       前連結会計年度(        2020年３月31日       )
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

        該当事項はありません。
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      (退職給付関係)
    １　採用している退職給付制度の概要
      当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付制度として、退職一時金制度を採用しておりま
     す。
      なお、当社及び連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算
     しております。
      また、当社は複数事業主制度の企業年金基金制度に加入しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額
     を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
    ２　確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                  前連結会計年度             当連結会計年度

                                 (自　   2019年４月１日          (自　   2020年４月１日
                                　至　   2020年３月31日       )  　至　   2021年３月31日       )
      退職給付債務に係る負債の期首残高                                277,102千円             255,407千円
       退職給付費用                               29,010千円             25,394千円
       退職給付の支払額                              △50,705千円             △11,017千円
       制度への拠出額                                 ―千円             ―千円
      退職給付に係る負債の期末残高                                255,407千円             269,784千円
     (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

      産の調整表
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                  ( 2020年３月31日       )     ( 2021年３月31日       )
      積立型制度の退職給付債務                                  ―千円             ―千円
      年金資産                                  ―千円             ―千円
                                        ―千円             ―千円
      非積立型制度の退職給付債務                                255,407千円             269,784千円
      連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                255,407千円             269,784千円
      退職給付に係る負債                                255,407千円             269,784千円

      連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                255,407千円             269,784千円
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     (3)  退職給付費用

      簡便法で計算した退職給付費用                    前連結会計年度29,010千円              当連結会計年度25,394千円

    ３　複数事業主制度

      確定拠出制度と同様に会計処理する複数事業主制度の基金型企業年金制度への要拠出額は、前連結会計年度5,153千
     円、当連結会計年度5,172千円であります。
     (1)  複数事業主制度の直近の積立状況

      日本工作機械関連企業年金基金
                                 2019年３月31日現在             2020年３月31日現在

      年金資産の額                               6,673,956千円             6,376,620千円
      年金財政計算上の数理債務の額と
                                     6,489,704千円             6,595,474千円
      最低責任準備金の額との合計額
      差引額                                184,252千円            △218,853千円
     (2)  複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合

      日本工作機械関連企業年金基金
       2019年３月31日現在              0.6％
       2020年３月31日現在              0.5％
     (3)  補足説明

       上記(1)の差引額の主な原因は、財政上の剰余金又は不足金(2019年３月31日現在184,252千円、2020年３月31日現
      在△218,853千円)であります。
       なお、上記(2)の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しておりません。
       また、上記については連結財務諸表作成日現在において入手可能な直近時点の情報に基づき作成しております。
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             前連結会計年度              当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
      (繰延税金資産)
        たな卸評価損                       183,660    千円           207,681    千円
        未払賞与                       22,224   千円           26,361   千円
        製品保証引当金                       18,876   千円           14,261   千円
        退職給付に係る負債                       77,003   千円           90,843   千円
        減損損失                       274,221    千円           307,029    千円
        税務上の繰越欠損金(注)                       416,315    千円           347,341    千円
                                29,124   千円           23,363   千円
        その他
       繰延税金資産小計
                              1,021,426     千円          1,016,883     千円
        税務上の繰越欠損金に係る
                              △416,315     千円          △347,341     千円
        評価性引当額(注)
        将来減算一時差異等の合計に係る
                              △604,890     千円          △669,375     千円
        評価性引当額
       評価性引当額小計                      △1,021,206      千円         △1,016,717      千円
       繰延税金資産合計                          220  千円             165  千円
      (繰延税金負債)
        資産除去債務に対応する除去費用                        1,112   千円            1,083   千円
                                62,345   千円           137,877    千円
        その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                        63,458   千円           138,960    千円
       繰延税金負債純額                        63,238   千円           138,794    千円
      (注)　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )
                         １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                    １年以内                       ５年超       合計
                         ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
      税務上の繰越欠損金(a)               49,636    143,827     41,155      724   58,391    122,580      416,315千円
      評価性引当額              △49,636    △143,827     △41,155      △724   △58,391    △122,580      △416,315千円
      繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―     ―        ―
      (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
      当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                         １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                    １年以内                       ５年超       合計
                         ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
      税務上の繰越欠損金(a)               95,090     46,231      724   65,418    139,862       13    347,341千円
      評価性引当額              △95,090     △46,231      △724   △65,418    △139,862       △13    △347,341千円
      繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―     ―        ―
      (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
     主要な項目別の内訳
                             前連結会計年度              当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
      法定実効税率                          30.5  ％            34.3  ％
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない
                                 0.9  ％             ― ％
       項目
       住民税均等割                          1.4  ％             0.4  ％
       連結子会社との税率差異                          0.1  ％             0.3  ％
       評価性引当額                        △16.9   ％           △32.2   ％
       連結調整項目                          1.1  ％            △2.3   ％
                                △0.4   ％            △0.1   ％
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の
                                 16.7  ％             0.4  ％
       負担率
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      (資産除去債務関係)
      重要性が乏しいため、注記を省略しております。
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      (賃貸等不動産関係)
      賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
     １　報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、単一の事業セグメントとしております。
       これは、当社グループの製品及びサービスの製造、販売において、その製造過程や販売する市場、顧客もほぼ同じ
     種類であり、業種特有の規制環境も同一であることから、１つの事業セグメントとすることが、過去の業績を理解
     し、将来のキャッシュ・フローの予測を適切に評価でき、事業活動の内容及び経営環境に関して適切な情報を提供し
     うるからであります。
     　また、この報告セグメントは、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行
     う対象となっているものであります。
     　当社グループは、栃木県足利市に唯一の生産のための工場を置き、その工場の生産設備を使って、工作機械を製造
     し、国内外に販売しております。
     　したがって、生産設備、資産を製品ごとに区分することは、適切でなく、「工作機械事業」という単一の報告セグ
     メントとしております。
     ２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

         前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
         当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
     ３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
         当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
     ４　報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

         前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
         当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)
         当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
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     【関連情報】

      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
    １　製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位　千円)
                ラップ盤       ホブ盤      フライス盤        部品       歯車        合計
    外部顧客への売上高            2,686,520        716,660       62,900     2,097,295        32,443       5,595,819

    ２　地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                                  (単位　千円)
        日本          東アジア          東南アジア            その他           合計
         2,872,852           1,523,031           1,134,190            65,743         5,595,819

     (注)   １　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       ２　東アジアのうち、中国における当連結会計年度の売上高は898,368千円であります。
       ３　東南アジアのうち、タイにおける当連結会計年度の売上高は616,492千円であります。
     (2) 有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
      略しております。
    ３　主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位　千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
    日鉄物産マテックス株式会社                               615,816     工作機械事業

      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )

    １　製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位　千円)
                ラップ盤       ホブ盤      フライス盤        部品       歯車        合計
    外部顧客への売上高            3,486,490        826,438         ―   1,445,390        12,706       5,771,025

    ２　地域ごとの情報

     (1)  売上高
                                                  (単位　千円)
        日本          東アジア          東南アジア            その他           合計
         1,596,689           1,672,545           2,463,035            38,755         5,771,025

     (注)   １　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       ２　東アジアのうち、中国における当連結会計年度の売上高は1,375,124千円であります。
       ３　東南アジアのうち、ラオスにおける当連結会計年度の売上高は2,109,106千円であります。
     (2) 有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
      略しております。
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    ３　主要な顧客ごとの情報
                                                  (単位　千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
    HOYA   LAOS   COMPANY    LIMITED

                                  2,109,106      工作機械事業
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
     連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                                議決権等
                資本金又
       会社等の名称                 事業の内容         の所有     関連当事者           取引金額      期末残高
    種類         所在地   は出資金                           取引の内容         科目
        又は氏名                又は職業        (被所有)     との関係           (千円)      (千円)
                 (千円)
                                割合(％)
                      当社代表取締役社長
                                (被所有)     当社銀行借入      当社銀行借入
                      哈邁机械商貿(上海)
    役員   武藤　公明      ―    ―              直接　2.7     に対する債務      に対する債務       43,247    ―   ―
                       有限公司董事長
                                間接　0.2     被保証      被保証
                     ㈱KMエンタプライズ取締役
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注)   １　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ２　当社は、銀行借入に対して当社代表取締役社長武藤公明より債務保証を受けております。
         なお、保証料の支払は行っておりません。
      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )

     連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                                議決権等
                資本金又
       会社等の名称                 事業の内容         の所有     関連当事者           取引金額      期末残高
    種類         所在地   は出資金                           取引の内容         科目
        又は氏名                又は職業        (被所有)     との関係           (千円)      (千円)
                 (千円)
                                割合(％)
                      当社代表取締役社長
                                (被所有)     当社銀行借入      当社銀行借入
                      哈邁机械商貿(上海)
    役員   武藤　公明      ―    ―              直接　4.0     に対する債務      に対する債務       39,486    ―   ―
                       有限公司董事長
                                間接　0.2     被保証      被保証
                     ㈱KMエンタプライズ取締役
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注)   １　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ２　当社は、銀行借入に対して当社代表取締役社長武藤公明より債務保証を受けております。
         なお、保証料の支払は行っておりません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

      前連結会計年度(自           2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年４月１日        至   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                              前連結会計年度               当連結会計年度

                             (自　   2019年４月１日             (自　   2020年４月１日
                             至　  2020年３月31日       )      至　  2021年３月31日       )
    １株当たり純資産額                               351.89円               512.84円
    １株当たり当期純利益                               101.69円               125.01円
     (注)   １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ２　１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自　   2019年４月１日           (自　   2020年４月１日
                                 至　  2020年３月31日       )    至　  2021年３月31日       )
         親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                             349,981             430,243
         普通株主に帰属しない金額(千円)                               ―             ―
         普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                      349,981             430,243
         純利益（千円）
         普通株式の期中平均株式数（株）                            3,441,785             3,441,690
       ３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （ 2020年３月31日       ）     （ 2021年３月31日       ）
         純資産の部の合計額（千円）                            1,211,095             1,765,032
         純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                               ―             ―
         普通株式に係る期末の純資産額（千円）                            1,211,095             1,765,032
         １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                     3,441,703             3,441,668
         期末の普通株式の数（株）
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      (重要な後発事象)
      自己株式の取得
      　当社は、2021年５月24日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替え
      て適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
      １．自己株式の取得を行う理由

       　経営環境の変化に対応できる機動的な資本政策の遂行、資本効率の改善、および株主への利益還元を目的とし
       て、自己株式の取得を行うものであります。
      ２．取得に係る事項の内容

       (1)  取得対象株式の種類　　当社普通株式
       (2)  取得し得る株式の総数　250,000株(上限)
          (発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合　7.26％)
       (3)  株式の取得価額の総額　200,000千円(上限)
       (4)  取得期間　　　　　　　2021年５月25日～2021年８月31日
       (5)  取得方法　　　　　　　東京証券取引所における市場買付
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      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
        該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                      当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                       (千円)         (千円)         (％)
    短期借入金                    1,847,379         1,120,546            1.0       ―
    １年以内に返済予定の長期借入金                     138,815         238,116           1.2       ―
    １年以内に返済予定のリース債務                       ―         ―         ―      ―

                                                2022年４月30日
    長期借入金(１年以内に返済予定
                        1,488,489         1,535,211            1.4       ～
    のものを除く。)
                                                2030年10月31日
    リース債務(１年以内に返済予定
                           ―         ―         ―      ―
    のものを除く。)
    その他有利子負債                       ―         ―         ―      ―
           合計             3,474,685         2,893,874            ―      ―

     (注)   １　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       ２　長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総
         額
                    １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内

             区分
                      (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          長期借入金             1,337,931           38,880         38,880         38,880
        【資産除去債務明細表】

        当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計
       年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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     (2)  【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度

    売上高            (千円)        1,725,466         3,305,149         4,735,753         5,771,025

    税金等調整前四半期
                 (千円)         162,200         350,162         447,140         431,894
    (当期)純利益
    親会社株主に帰属する
                 (千円)         161,895         349,385         445,874         430,243
    四半期(当期)純利益
    １株当たり四半期(当期)
                 (円)         47.04         101.52         129.55         125.01
    純利益
         (会計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

    １株当たり四半期
    純利益又は１株当たり             (円)         47.04         54.48         28.04         △4.54
    四半期純損失（△）
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     ２  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               980,998              820,304
                                     ※3  156,603
        受取手形                                              222,817
                                    ※1  1,316,998            ※1  1,138,593
        売掛金
        商品及び製品                                6,235              5,070
        仕掛品                              2,480,033              1,656,829
        原材料                                40,344              10,723
        前払費用                                18,033              16,782
                                                   ※1  140,750
                                       214,920
        その他
        流動資産合計                              5,214,168              4,011,872
      固定資産
        有形固定資産
                                     ※2  509,017            ※2  469,633
         建物
         構築物                               4,575              3,957
                                     ※2  481,064            ※2  433,298
         機械及び装置
         車両運搬具                                255               0
         工具、器具及び備品                               34,300              28,973
                                    ※2  1,407,357            ※2  1,389,338
         土地
                                        39,955               5,262
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                             2,476,527              2,330,462
        無形固定資産
                                        4,925              7,957
         その他
         無形固定資産合計                               4,925              7,957
        投資その他の資産
                                     ※2  277,304
         投資有価証券                                            476,322
         関係会社株式                               10,000              10,000
         関係会社出資金                               40,564              40,564
                                     ※2  215,383            ※2  217,732
         その他
                                      △ 14,958             △ 14,958
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              528,294              729,661
        固定資産合計                              3,009,747              3,068,081
      資産合計                                8,223,915              7,079,953
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形                              1,510,433              1,039,242
                                     ※1  275,267
        買掛金                                              348,861
                                    ※2  1,847,379            ※2  1,120,546
        短期借入金
                                     ※2  138,815            ※2  238,116
        1年内返済予定の長期借入金
                                     ※1  58,828            ※1  67,915
        未払金
        未払費用                               125,540              131,546
        未払法人税等                                69,166                ―
        前受金                               952,219              371,368
        預り金                                5,570              6,035
        製品保証引当金                                61,990              41,627
                                       149,509               13,358
        その他
        流動負債合計                              5,194,723              3,378,618
      固定負債
                                    ※2  1,488,489            ※2  1,535,211
        長期借入金
        繰延税金負債                                63,458              138,960
        退職給付引当金                               241,314              252,666
        資産除去債務                                33,514              33,950
                                        1,710              2,160
        その他
        固定負債合計                              1,828,486              1,962,948
      負債合計                                7,023,210              5,341,567
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              2,213,186               100,000
        資本剰余金
         資本準備金                              163,000              163,000
                                          ―            763,294
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                              163,000              926,294
        利益剰余金
         利益準備金                               61,807              61,807
         その他利益剰余金
                                     △ 1,349,891               414,690
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            △ 1,288,083               476,498
        自己株式                               △ 30,350             △ 30,401
        株主資本合計                              1,057,751              1,472,391
      評価・換算差額等
                                       142,953              265,994
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               142,953              265,994
      純資産合計                                1,200,705              1,738,386
     負債純資産合計                                 8,223,915              7,079,953
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       ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
                                    ※1  5,586,784            ※1  5,767,342
     売上高
                                      4,372,715              4,635,955
     売上原価
     売上総利益                                 1,214,069              1,131,387
                                   ※1 ， ※2  773,824          ※1 ， ※2  719,795
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  440,245              411,592
     営業外収益
      受取利息及び受取配当金                                  8,386              8,450
      物品売却益                                  7,780              6,674
      不動産賃貸料                                  4,248              3,180
                                        29,733               5,102
      その他
      営業外収益合計                                 50,148              23,407
     営業外費用
      支払利息                                 36,966              38,545
      支払手数料                                 34,827               7,353
                                        12,102               2,753
      その他
      営業外費用合計                                 83,897              48,652
     経常利益                                  406,496              386,347
     特別利益
                                     ※3  36,570            ※3  29,955
      固定資産売却益
                                         862               0
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                 37,433              29,956
     特別損失
                                        1,852                17
      固定資産除却損
      特別損失合計                                  1,852                17
     税引前当期純利益                                  442,077              416,286
     法人税、住民税及び事業税
                                        70,317               1,625
                                        △ 170              △ 29
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   70,146               1,595
     当期純利益                                  371,930              414,690
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      【製造原価明細書】
                            前事業年度                 当事業年度

                          (自　2019年４月１日                 (自　2020年４月１日
                          至　2020年３月31日)                 至　2021年３月31日)
                    注記               構成比                 構成比
          区分               金額(千円)                 金額(千円)
                    番号                (％)                 (％)
    Ⅰ　材料費                        2,198,787        39.9         1,397,871        36.3
    Ⅱ　労務費                         600,305       10.9          606,483       15.8

    Ⅲ　経費                        2,710,668        49.2         1,841,865        47.9

    　　(外注加工費)                        (2,307,228)        (41.9)         (1,449,951)        (37.7)

    　　(減価償却費)                         (105,875)        (1.9)          (116,129)        (3.0)

                             (297,564)                 (275,784)

    　　(その他の経費)               ※１                 (5.4)                 (7.2)
    　　当期総製造費用                                100.0                 100.0

                            5,509,762                 3,846,221
                            1,356,579                 2,480,033

    　　仕掛品期首たな卸高
          合計

                            6,866,341                 6,326,255
    　　仕掛品期末たな卸高                        2,480,033                 1,656,829

                              31,742                 34,635

    　　他勘定振替高               ※２
    　　当期製品製造原価               ※３

                            4,354,565                 4,634,790
     (注)　※１　その他の経費のうち製品保証引当金繰入額は、次のとおりであります。
            項目               前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)

    製品保証引当金繰入額                                61,990                 41,627

       ※２　他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。

            項目               前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)

    研究開発費                                8,840                 16,637

    固定資産                                21,554                 13,399
    その他                                1,347                 4,598
            計                       31,742                 34,635

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       ※３　当期製品製造原価と売上原価の調整表
            区分               前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
    当期製品製造原価                              4,354,565                 4,634,790

    製品期首たな卸高                                20,560                  2,984
    商品期首たな卸高                                3,824                 3,250
    合計                              4,378,950                 4,641,026
    製品期末たな卸高                                2,984                 2,307
    商品期末たな卸高                                3,250                 2,763
    売上原価                              4,372,715                 4,635,955
    (原価計算の方法)

     個別(ロット別)原価計算によっております。
     原価計算の方法は、製品の種類毎に一定の原価集計のロットを設定し、材料費及び外注加工費はロットに直課すると
     ともに、加工費は、直接加工時間の比によって配賦して製造原価を算定しております。
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       ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                                  (単位：千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                 利益剰余金
                                            その他利益
                 資本金
                                             剰余金
                       資本準備金      資本剰余金合計        利益準備金             利益剰余金合計
                                           繰越利益剰余金
    当期首残高             2,213,186        163,000       163,000       61,807     △ 1,721,821      △ 1,660,014
    当期変動額
     当期純利益               ―       ―       ―       ―     371,930       371,930
     自己株式の取得               ―       ―       ―       ―       ―       ―
     株主資本以外の項目
                    ―       ―       ―       ―       ―       ―
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計                ―       ―       ―       ―     371,930       371,930
    当期末残高             2,213,186        163,000       163,000       61,807     △ 1,349,891      △ 1,288,083
                    株主資本            評価・換算差額等

                                            純資産合計

                             その他有価証券       評価・換算差額等
                自己株式      株主資本合計
                              評価差額金        合計
    当期首残高             △ 30,240       685,931       125,270       125,270       811,201

    当期変動額
     当期純利益               ―     371,930         ―       ―     371,930
     自己株式の取得              △ 110      △ 110       ―       ―      △ 110
     株主資本以外の項目
                    ―       ―     17,683       17,683       17,683
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計               △ 110     371,820       17,683       17,683       389,503
    当期末残高             △ 30,350      1,057,751        142,953       142,953      1,200,705
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     当事業年度(自       2020年４月１日　至          2021年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                   株主資本
                            資本剰余金                   利益剰余金
                                               その他利益
                資本金
                            その他資本
                                                剰余金
                      資本準備金            資本剰余金合計       利益準備金           利益剰余金合計
                             剰余金
                                              繰越利益剰余金
    当期首残高            2,213,186       163,000        ―     163,000       61,807    △ 1,349,891     △ 1,288,083
    当期変動額
     減資          △ 2,113,186         ―   2,113,186       2,113,186         ―      ―      ―
     欠損填補              ―      ―  △ 1,349,891      △ 1,349,891         ―   1,349,891      1,349,891
     当期純利益              ―      ―      ―       ―      ―    414,690      414,690
     自己株式の取得              ―      ―      ―       ―      ―      ―      ―
     株主資本以外の項目
                   ―      ―      ―       ―      ―      ―      ―
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計           △ 2,113,186         ―    763,294       763,294        ―   1,764,582      1,764,582
    当期末残高             100,000      163,000      763,294       926,294       61,807      414,690      476,498
                   株主資本           評価・換算差額等

                                         純資産合計

                           その他有価証券      評価・換算差額等
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金        合計
    当期首残高            △ 30,350     1,057,751       142,953       142,953     1,200,705

    当期変動額
     減資              ―      ―      ―       ―      ―
     欠損填補              ―      ―      ―       ―      ―
     当期純利益              ―    414,690        ―       ―    414,690
     自己株式の取得             △ 50     △ 50      ―       ―     △ 50
     株主資本以外の項目
                   ―      ―    123,040       123,040      123,040
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計              △ 50    414,640      123,040       123,040      537,680
    当期末残高            △ 30,401     1,472,391       265,994       265,994     1,738,386
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　資産の評価基準及び評価方法
     (1)  有価証券の評価基準及び評価方法
      ①　子会社株式
        移動平均法による原価法
      ②　その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平
         均法により算定)
        時価のないもの
         移動平均法による原価法
     (2)  デリバティブの評価基準及び評価方法
       時価法
     (3)  たな卸資産の評価基準及び評価方法
       通常の販売目的で保有するたな卸資産
       評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
        評価方法       製品、仕掛品           個別法
               商品、原材料           先入先出法
    ２　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっております。
       但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属
      設備及び構築物については、定額法によっております。
       なお、2007年３月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額まで償却が終了した翌事業年度から５年
      間で均等償却する方法によっております。
     (2)  無形固定資産(リース資産を除く）
       定額法によっております。
       但し、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(２～５年)に基づく定額法によってお
      ります。
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     (3)  リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     (4)  長期前払費用
       定額法によっております。
    ３　引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については
       個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  製品保証引当金
       製品の将来予想される瑕疵担保費用の支出に備えるため、過去の売上実績、保証実績を基礎に将来の保証見込額
       を加味して計上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、計上しております。
       なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする
       方法を用いた簡便法を適用しております。
    ４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  繰延資産の処理方法
      ①　社債発行費
        支出時に全額費用処理しております。
      ②　株式交付費
        支出時に全額費用処理しております。
     (2)  外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     (3)  ヘッジ会計の方法

      ①　ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
        金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を採用しております。
        また、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務等については、振当処理を行っております。
      ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
         (ヘッジ手段)        (ヘッジ対象)
         金利スワップ        借入金の利息
         為替予約        外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引
      ③　ヘッジ方針
        外貨建取引の為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行い、また、借入金の金利変動リスクを
        回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
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      ④　ヘッジの有効性評価の方法

        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動
        の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にし
        て判定しております。
        なお、金利スワップの特例処理の要件を満たしている場合は、その判定をもって有効性の判定に代えておりま
        す。
        また、為替予約については、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、継続して為替の変動
        による影響を相殺する効果が見込まれるため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
     (4)  消費税等の会計処理

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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      (重要な会計上の見積り)
      （製品保証引当金）
      ・当事業年度の財務諸表に計上した金額　41,627千円
      ・識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
      　当社は、顧客仕様の製品を販売しており、顧客に納品する製品は要求精度を満たした状態で出荷しますが、精密
      機械であるため、使用する環境等により納入当初には予測不能な不具合が発生する可能性があります。そのため、
      顧客に納品した製品に対して、将来予想される瑕疵担保費用を見積るため、過去の売上実績及び保証実績を基礎に
      一定の比率を算定し、また、既に保証費用の発生が見込まれるものにつきましては、過去の単価実績を用いて予想
      される部品費及び工数を見積り、その見積り額が一定の比率で算定した製品保証引当金の額を超える場合は、その
      差額を個別に算定しております。これらの見積りは過去の実績を基礎に算定していることから、相対的に不確実性
      が高くなります。
      　製品保証引当金の算定に係る前提条件の見積りは合理的であると判断しております。ただし、これらの見積りに
      は不確実性が含まれるため、予測不能な前提条件の変化等により、実際の保証費用が見積りと異なり、結果として
      翌事業年度の財務諸表に影響を与える可能性があります。
      (表示方法の変更)

      （損益計算書関係）
       前事業年度において区分掲記しておりました「保険解約返戻金」（当事業年度1,785千円）については、金額が僅
      少となったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。
      （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

      　「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度の年度末に
      係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
      　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に
      係る内容については記載しておりません。
      (追加情報)

      （新型コロナウイルス感染症の拡大に関する会計上の見積り）
      　新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の収束時期を合理的に予測することは困難な状況にあります
      が、翌事業年度においても一定期間にわたり当該影響が継続するも、2021年度内には回復基調に向かうとの仮定の
      もと、当社は財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき、繰延税金資産の回収可能性等の判定について見積りを
      行っております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見通しには不確実性を伴うため、実際
      の結果はこれらの仮定と異なる可能性があります。
      （財務制限条項）

      　借入金のうち、短期借入金950,000千円、１年内返済予定の長期借入金156,938千円及び長期借入金846,685千円の
      シンジケート・ローンについては財務制限条項がついており、当該条項は以下のとおりであります。
     １．2020年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算期
      末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の70％以上に維持すること。
     ２．2020年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算期
      末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の70％以上に維持すること。
     ３．2020年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損
      益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判
      定は、2021年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。
     ４．2020年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における単体の損
      益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判
      定は、2021年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。
      　なお、当事業年度において上記財務制限条項には抵触しておりません。
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      (貸借対照表関係)
    ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        短期金銭債権                        1,829千円                15,923千円
        短期金銭債務                        4,528千円                22,951千円
    ※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

      (1)  担保に供している資産
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        建物                       504,953千円                 469,633千円
        機械及び装置                         620千円                 247千円
        土地                      1,389,338千円                 1,389,338千円
        投資有価証券                       269,280千円                   ―千円
        その他                        47,945千円                 47,945千円
        計                      2,212,136千円                 1,907,164千円
      (2)  担保に係る債務

                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        短期借入金                      1,449,083千円                  847,202千円
        １年内返済予定の長期借入金                       115,471千円                 114,538千円
        長期借入金                      1,005,606千円                  917,750千円
        計                      2,570,161千円                 1,879,490千円
    ※３　受取手形割引高

                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        受取手形割引高                       286,521    千円                ― 千円
     ４　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。

       事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        貸出コミットメントの総額                      1,466,000千円                 1,466,000千円
        借入実行残高                      1,466,000千円                  950,000千円
        差引額                          ―千円              516,000千円
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      (損益計算書関係)
    ※１　関係会社との取引高
                             前事業年度                 当事業年度

                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        営業取引による取引高
        売上高                        18,659   千円             25,219   千円
        販売費及び一般管理費                        47,278   千円             73,949   千円
    ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度

                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        販売手数料                       100,355    千円             103,544    千円
        荷造運搬費                        73,316   千円              64,692   千円
        役員報酬                        96,330   千円              95,373   千円
        従業員給料                       142,437    千円             145,942    千円
        従業員賞与                        36,377   千円              36,854   千円
        退職給付費用                        5,102   千円              5,991   千円
        減価償却費                        50,018   千円              43,111   千円
        研究開発費                        8,840   千円              16,637   千円
        その他                       261,046    千円             207,647    千円
        おおよその割合

         販売費                         36 ％                37 ％
         一般管理費                         64 ％                63 ％
    ※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2020年３月31日       )       至　  2021年３月31日       )
        建物                          ― 千円              10,095   千円
        機械及び装置                        36,570   千円               248  千円
        土地                          ― 千円              19,611   千円
        計                        36,570   千円              29,955   千円
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      (有価証券関係)
      子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式
     及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は、次のと
     おりであります。
                                                 （単位　千円）
                             前事業年度                 当事業年度
             区分
                           （ 2020年３月31日       ）         （ 2021年３月31日       ）
      関係会社株式                              10,000                 10,000
      関係会社出資金                              40,564                 40,564
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
       (繰延税金資産)
        たな卸評価損                       183,603千円                 207,552千円
        未払賞与                       21,668千円                 25,543千円
        製品保証引当金                       18,876千円                 14,261千円
        退職給付引当金                       73,480千円                 86,563千円
        減損損失                       274,221千円                 307,029千円
        税務上の繰越欠損金                       412,753千円                 341,818千円
                               31,957千円                 25,378千円
        その他
       繰延税金資産小計
                              1,016,561千円                 1,008,147千円
        税務上の繰越欠損金に係る
                              △412,753千円                 △341,818千円
        評価性引当額
        将来減算一時差異等の合計に係る
                              △603,807千円                 △666,329千円
        評価性引当額
       評価性引当額小計                      △1,016,561千円                 △1,008,147千円
       繰延税金資産合計                          ―千円                 ―千円
       (繰延税金負債)
        資産除去債務に対応する除去費用                        1,112千円                 1,083千円
                               62,345千円                137,877千円
        その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                        63,458千円                138,960千円
       繰延税金負債純額                        63,458千円                138,960千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        法定実効税率                         30.5％                 34.3％
       (調整)
        交際費等永久に損金に
                                 0.9％                 ―％
        算入されない項目
        住民税均等割                         1.4％                 0.4％
        評価性引当額                        △16.5％                 △34.2％
                                △0.4％                 △0.1％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の
                                15.9％                 0.4％
        負担率
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      (重要な後発事象)

      自己株式の取得
      　当社は、2021年５月24日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替え
      て適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
      １．自己株式の取得を行う理由

       　経営環境の変化に対応できる機動的な資本政策の遂行、資本効率の改善、および株主への利益還元を目的とし
       て、自己株式の取得を行うものであります。
      ２．取得に係る事項の内容

       (1)  取得対象株式の種類　　当社普通株式
       (2)  取得し得る株式の総数　250,000株(上限)
          (発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合　7.26％)
       (3)  株式の取得価額の総額　200,000千円(上限)
       (4)  取得期間　　　　　　　2021年５月25日～2021年８月31日
       (5)  取得方法　　　　　　　東京証券取引所における市場買付
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      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：千円）
                                                     減価償却
      区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                      累計額
            建物             509,017       2,775      3,877     38,282     469,633     1,512,155
            構築物              4,575        ―      ―     617     3,957     53,786

            機械及び装置             481,064      59,003      5,251     101,518      433,298     1,398,800

            車両運搬具               255      ―      ―     255       0   25,179

    有形固定資産
            工具、器具及び備品             34,300      13,514        17    18,825      28,973     467,513
            土地            1,407,357          ―    18,018        ―  1,389,338          ―

            建設仮勘定             39,955      3,637     38,331        ―    5,262       ―

                計       2,476,527       78,930      65,495     159,499     2,330,462      3,457,436

            ソフトウエア              4,925      1,291        ―    1,222      4,993       ―

    無形固定資産       ソフトウエア仮勘定               ―    2,964        ―      ―    2,964       ―

                計         4,925      4,255        ―    1,222      7,957       ―

     (注)　「当期増加額」のうち主なものは、次のとおりであります。

        機械及び装置　工作機械事業設備　59,003千円
        【引当金明細表】

                                                   （単位：千円）　
         科目          当期首残高           当期増加額           当期減少額           当期末残高
    貸倒引当金                  14,958             ―           ―         14,958

    製品保証引当金                  61,990           41,627           61,990           41,627

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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
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     (3)  【その他】
       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             ４月１日から３月31日まで

    定時株主総会             ６月中

    基準日             ３月31日

    剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

    １単元の株式数             100株

    単元未満株式の買取り

                 (特別口座)
    　　取扱場所             東京都中央区八重洲一丁目２番１号
                 みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
                 (特別口座)
    　　株主名簿管理人             東京都中央区八重洲一丁目２番１号
                 みずほ信託銀行株式会社
    　　取次所             ―
    　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                 当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故
                 その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載する方法により行
                 う。
    公告掲載方法
                 なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおり
                 です。
                 http://www.hamai.com
    株主に対する特典             なし
     (注)　当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
        会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

     当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

     当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1)  有価証券報告書              事業年度        自　  2019年４月１日          2020年６月26日

       及びその添付書類、              ( 第94期   )    至　  2020年３月31日          関東財務局長に提出。
       有価証券報告書の
       確認書
     (2)  内部統制報告書              事業年度        自　  2019年４月１日          2020年６月26日

       及びその添付書類              ( 第94期   )    至　  2020年３月31日          関東財務局長に提出。
     (3)  四半期報告書、              第95期       自　  2020年４月１日          2020年８月７日

       四半期報告書の             第１四半期        至　  2020年６月30日          関東財務局長に提出。
       確認書
                     第95期       自　  2020年７月１日          2020年11月13日
                    第２四半期        至　  2020年９月30日          関東財務局長に提出。
                     第95期       自　  2020年10月１日          2021年２月12日

                    第３四半期        至　  2020年12月31日          関東財務局長に提出。
     (4)  臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19                     2020年６月30日

                   条第２項第９号の２（株主総会における                     関東財務局長に提出。
                   議決権行使の結果）の規定に基づく臨時
                   報告書
     (5)  自己株券買付状況報告書              報告期間        自　2021年５月１日            2021年６月10日

                            至　2021年５月31日            関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2021年６月29日

    浜井産業株式会社
      取締役会　御中
                         八重洲監査法人

                       東京都千代田区

                       代表社員

                                  公認会計士       齋　　藤　　　　　勉            ㊞
                       業務執行社員
                       代表社員

                                  公認会計士       渡　　邊　　考　　志            ㊞
                       業務執行社員
                       業務執行社員           公認会計士       滝　　澤　　直　　樹            ㊞

     ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる浜井産業株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
    対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
    務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、浜
    井産業株式会社及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重
    要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見
    の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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    製品保証引当金の見積計上

           監査上の主要な検討事項の
                                         監査上の対応
             内容及び決定理由
     会社は、2021年３月31日現在、連結財務諸表上、将来                           当監査法人は、将来予想される瑕疵担保費用に対する
    予想される瑕疵担保費用に対する製品保証引当金を                           製品保証引当金の見積りの合理性を評価するために監査
    41,627千円計上しており、            連結財務諸表注記の（重要な               上の対応を行った。
    会計上の見積り）         に関連する開示を行っている。会社
                               　当監査法人が実施した主な監査手続は、以下のとおり
    は、顧客仕様の製品を販売し、顧客に納品する製品は要
                               である。
    求精度を満たした状態で出荷しているが、精密機械であ
                               (1)  内部統制の評価
    るため、使用する環境等により納入当初には予測不能な
                               　将来予想される瑕疵担保費用に対する製品保証引当金
    不具合が発生する可能性がある。将来予想される瑕疵担
                               の見積りに係る内部統制の整備及び運用状況の有効性を
    保費用は、過去に販売した機械売上に対するクレーム対
                               評価した。
    応費用及び無償の修理・改造費用の見積り等に基づいて
    計上される。
                               (2)  引当金の見積りに係る仮定の合理性の評価
    　将来予想される瑕疵担保費用は、過去の売上実績及び
                               　将来予想される瑕疵担保費用の見積りに使用された仮
    保証実績を基礎に一定の比率を算定し、また過去の単価
                               定の合理性を評価するために以下の手続を実施した。
    実績を基礎とした、将来予想される部品費及び工数を加
                               ●　取締役会等の会議体議事録、社内協議書及びクレー
    味して見積られる。過去の単価実績を基礎とした、将来
                               ム報告書を査閲し、製品保証引当金の計上の網羅性を検
    予想される部品費及び工数の見積りには、不確実性が相
                               討
    対的に高く経営者の重要な判断を伴うことから、その評
                               ●　過去の製品保証引当金計上額と瑕疵担保費用の実績
    価にあたっては監査上の高度な判断が要求される。
                               値との整合性の評価及びそれらが当連結会計年度におけ
    　以上から、当監査法人は、製品保証引当金の見積り
                               る製品保証引当金の見積りに使用された仮定に与える影
    が、当連結会計年度の連結財務諸表監査において特に重
                               響についての検討
    要であり、「監査上の主要な検討事項」に該当すると判
                               ●　将来予想される瑕疵担保費用の決定に使用される
    断した。
                               データについての根拠資料及び過去の売上実績並びに保
                               証実績データとの整合性の検討
                               ●　当連結会計年度末以降、連結財務諸表の提出日まで
                               に決定された将来予想される瑕疵担保費用の内容を踏ま
                               えた、製品保証引当金の見積りの見直し要否についての
                               検討
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                                                           有価証券報告書
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した
    事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止
    されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
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    ＜内部統制監査＞
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、浜井産業株式会社の2021年３
    月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、浜井産業株式会社が2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
    部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
    報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
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    利害関係
     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以  上

     （注）１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提

          出会社)が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2021年６月29日

    浜井産業株式会社
      取締役会　御中
                         八重洲監査法人

                       東京都千代田区

                       代表社員

                                  公認会計士       齋　　藤　　　　　勉            ㊞
                       業務執行社員
                       代表社員

                                  公認会計士       渡　　邊　　考　　志            ㊞
                       業務執行社員
                       業務執行社員           公認会計士       滝　　澤　　直　　樹            ㊞

    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる浜井産業株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第95期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、浜井産
    業株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要である
    と判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成におい
    て対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    製品保証引当金の見積計上

     連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（製品保証引当金の見積計上）と同一内容であ
    るため、記載を省略している。
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    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監
    査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されてい
    る場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

     （注）１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

          会社)が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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