ブルドックソース株式会社 内部統制報告書 第96期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第96期(令和2年4月1日－令和3年3月31日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | ブルドックソース株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
ブルドックソース株式会社(E00466)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年６月25日
【会社名】 ブルドックソース株式会社
【英訳名】 BULL-DOG SAUCE CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 石 垣 幸 俊
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋兜町11番５号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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ブルドックソース株式会社(E00466)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長執行役員である石垣幸俊は、当社及び連結子会社（以下「当社グループ」）の財務報告に係る内
部統制の整備及び運用に責任を有しております。
その責任の遂行に当たり、当社グループは、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る
内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的な枠組みに準
拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものであります。このため財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には
防止又は発見することができない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社グループは、当連結会計年度末日である2021年３月31日を基準日として、わが国において一般に公正妥当と認め
られる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしました。
財務報告に係る内部統制の評価手続の概要について、当社グループは、当連結会計年度の財務報告に係る内部統制の
テスト及び評価の年間計画に基づき、全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、当該評価結果を踏まえ、評価対
象となる業務プロセスを分析した上で財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定いたしました。
当該統制上の要点について、内部統制が適切に機能することによって、財務情報を作成するための要件を確保する合
理的な保証を提供しているかを確認し、それを通じて、財務報告に係る内部統制の基本的要素が有効に機能しているか
を評価いたしました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲としては、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
要性の観点から、必要な範囲を財務報告に係る内部統制の評価範囲といたしました。
当該評価範囲を決定した手順、方法等としては、全社的な観点で評価することが適切と考えられるものについて、財
務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、合理的に決定しております。なお、連結子会社「株式会社Ｂｕ
ｌｌフーズ」及び「サンフーズ株式会社」については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的
な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスについては、財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を
踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
重要な事業拠点としては、連結ベースの売上高の概ね２／３に達する事業拠点を選定いたしました。当該重要な事業
拠点における企業の事業目的に大きく関わる勘定科目は、「売上」、「売掛金」及び「棚卸資産」であります。
また、財務報告への影響を勘案して、全ての事業拠点における重要性の大きい業務プロセスや、見積り、予測を伴う
重要な勘定科目に係る業務プロセスについて、個別に評価対象に追加いたしました。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、2021年３月31日現在の当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断
いたしました。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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