株式会社トーメンデバイス 有価証券報告書 第30期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

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                                                   株式会社トーメンデバイス(E02946)
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    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年６月24日
     【事業年度】                   第30期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
     【会社名】                   株式会社トーメンデバイス
     【英訳名】                   TOMEN   DEVICES    CORPORATION
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　妻木　一郎
     【本店の所在の場所】                   東京都中央区晴海一丁目８番12号
     【電話番号】                   ０３（３５３６）９１５０（代表）
     【事務連絡者氏名】                   経理部長　　原　英記
     【最寄りの連絡場所】                   東京都中央区晴海一丁目８番12号
     【電話番号】                   ０３（３５３６）９１５０（代表）
     【事務連絡者氏名】                   経理部長　　原　英記
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
             回次             第26期       第27期       第28期       第29期       第30期
            決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                          156,677       197,569       217,632       260,367       302,385
     売上高              （百万円）
                           1,690       2,428       2,639       4,374       4,561
     経常利益              （百万円）
     親会社株主に帰属する当期
                           1,230       1,741       1,902       3,382       3,446
                   （百万円）
     純利益
                           1,303       1,836       1,946       3,250       3,653
     包括利益              （百万円）
                           26,448       27,876       29,278       31,917       32,801
     純資産額              （百万円）
                           70,519       67,673       79,694       92,510       119,889
     総資産額              （百万円）
                          3,873.53       4,080.26       4,280.46       4,653.66       4,729.45
     １株当たり純資産額                （円）
                           180.86       256.03       279.72       497.32       506.68
     １株当たり当期純利益金額                （円）
     潜在株式調整後１株当たり
                           158.88       227.32       243.58       391.58
                     （円）                                     －
     当期純利益金額
                            37.4       41.0       36.5       34.2       26.8
     自己資本比率                （％）
                            4.8       6.4       6.7       11.1       10.8
     自己資本利益率                （％）
                            12.3       11.0        8.6       6.5       7.9
     株価収益率                （倍）
     営業活動によるキャッ
                           9,586                     9,554
                   （百万円）               △ 2,229       △ 570            △ 11,583
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                   （百万円）         △ 37      △ 62      △ 229       △ 17      △ 30
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                           3,024                            11,296
                   （百万円）               △ 6,963      △ 1,055      △ 6,297
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                           17,860        8,429       6,743       9,904       9,550
                   （百万円）
     残高
                            127       134       170       172       178
     従業員数                （人）
     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第28期の期首
           から適用しており、第27期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
           等となっております。
         ３．第30期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
           せん。
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      (2）提出会社の経営指標等
             回次             第26期       第27期       第28期       第29期       第30期
            決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                           85,504       106,750       117,261       122,518       146,349
     売上高              （百万円）
                            981      1,490       1,527       1,194       1,641
     経常利益              （百万円）
                            658       989      1,046        819      1,117
     当期純利益              （百万円）
                           2,054       2,054       2,054       2,054       2,054
     資本金              （百万円）
                         6,802,000       6,802,000       6,802,000       6,802,000       6,802,000
     発行済株式総数                （株）
                           24,641       25,442       25,827       25,896       25,990
     純資産額              （百万円）
                           54,655       58,783       64,467       68,519       82,879
     総資産額              （百万円）
                          3,622.94       3,740.79       3,797.35       3,807.50       3,821.44
     １株当たり純資産額                （円）
                             60       80       90       150       170
     １株当たり配当額
                     （円）
     (うち１株当たり中間配当
                           （  －  ）    （  －  ）    （  －  ）    （  －  ）    （  －  ）
     額)
                           96.80       145.44       153.85       120.53       164.32
     １株当たり当期純利益金額                （円）
     潜在株式調整後１株当たり
                     （円）        －       －       －       －       －
     当期純利益金額
                            45.1       43.3       40.1       37.8       31.4
     自己資本比率                （％）
                            2.7       4.0       4.1       3.2       4.3
     自己資本利益率                （％）
                            22.9       19.3       15.7       26.9       24.5
     株価収益率                （倍）
                            62.0       55.0       58.5       124.5       103.5
     配当性向                （％）
                             86       88       107       108       106
     従業員数                （人）
                           129.5       167.2       150.3       205.8       259.5

     株主総利回り                （％）
     (比較指標：配当込み
                     （％）       ( 114.7   )    ( 132.9   )    ( 126.2   )    ( 114.2   )    ( 162.3   )
     TOPIX)
     最高株価                （円）       2,287       3,815       3,030       4,140       4,400
     最低株価                （円）       1,713       2,080       2,004       2,201       4,265

     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．持分法を適用した場合の投資利益については、連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
         ３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第28期の期首
           から適用しており、第27期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
           等となっております。
         ５．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
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     ２【沿革】
        当社は、株式会社トーメンエレクトロニクスの半導体部門の一部を分離・独立させる形で、サムスングループ製半
      導体の販売を目的として、株式会社トーメン（現豊田通商株式会社）、株式会社トーメンエレクトロニクス（現株式
      会社ネクスティエレクトロニクス）、三星電子ジャパン株式会社（現日本サムスン株式会社）の３社共同出資によ
      り、1992年３月19日、東京都中央区日本橋大伝馬町６番７号に設立されました。
        株式会社トーメンデバイス設立以後の沿革は、次のとおりであります。
           年月                        沿　　　　革
         1992年３月         半導体の販売を目的として、株式会社トーメンデバイスを設立
         1993年３月         名古屋市中区に名古屋営業所開設
         1995年１月         本社を東京都中央区日本橋堀留町一丁目10番15号に移転
         1995年12月         大阪市中央区に大阪営業所開設
         2001年１月         本社を東京都中央区日本橋人形町一丁目３番８号に移転
         2001年４月         株式の額面金額変更のため、形式上の存続会社である株式会社トーメンデバイス（旧丹
                  商株式会社）と合併
         2002年６月         中国上海市に上海東棉半導体有限公司を設立
                  日本証券業協会（現JASDAQ（スタンダード））に株式を店頭登録
         2004年１月         本社、商品センター、大阪営業所および名古屋営業所を対象に環境マネジメントシステ
                  ムISO14001の認証を取得
         2004年３月         東京証券取引所市場第二部に株式上場
         2005年３月         東京証券取引所市場第一部に指定
         2007年３月         本社を東京都中央区晴海一丁目８番12号に移転
         2012年３月         ホンコンにATMD        (Hong   Kong)   Limitedを設立
         2012年６月         中国深セン市にATMD          Electronics      (Shenzhen)      Limitedを設立
         2012年12月         本社、商品センター、大阪営業所および名古屋営業所を対象に品質マネジメントシステ
                  ムISO9001および情報セキュリティマネジメントシステムISO27001の認証を取得
         2013年３月         中国上海市にATMD         Electronics      (Shanghai)      Limitedを設立
         2017年８月         名古屋営業所を名古屋市中村区に移転
         2018年４月         シンガポールにATMD          Electronics      (Singapore)      Pte.   Ltd.を設立
         2018年10月         丸文セミコン株式会社より日本サムスン株式会社の販売特約店の事業譲受け
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     ３【事業の内容】
        当社の企業集団は、当社、親会社、子会社４社、関連会社１社およびその他関係会社で構成され、当社および子会
      社は、半導体および電子部品などの売買を主な事業としております。
        当社の親会社である豊田通商株式会社は総合商社であり、７つの事業領域とそれをサポートするコーポレート部門
      により事業を展開しています。
        その他の関係会社である株式会社ネクスティエレクトロニクスは、豊田通商株式会社の連結子会社であり、多数の
      外国系半導体メーカー製の半導体および電子部品などの売買を主な事業としております。
        当社は、株式会社トーメンエレクトロニクス（現                       株式会社ネクスティエレクトロニクス）のサムスングループ製
      半導体の販売部門を分離独立させる形で設立された経緯から、設立以来、サムスングループの半導体および電子部品
      を中心に取り扱いを行っているのに対し、株式会社ネクスティエレクトロニクスはサムスングループ以外の外国系半
      導体メーカーの半導体および電子部品を中心に取り扱うことで棲み分けております。
        また、当社グループは、国内においては、当社が主に日本国内のサムスングループより商品を仕入れ販売し、海外
      においては、当社の子会社が主に海外のサムスングループから商品を仕入れ販売しております。
        当社グループの当該事業に係る主な取扱商品は、次のとおりであります。

          品目別                         主要取扱品目
        半導体
                 DRAM、NAND      FLASH、MCP（マルチチップ・パッケージ）、
         メモリー
                 SSD（ソリッドステートドライブ）等
                 SoC（システム・オン・チップ）、DDI（ディスプレイドライバーIC）、
         システムLSI
                 CIS（CMOSイメージセンサ）等
        液晶デバイス         LCD（液晶パネル）等
        その他         LED、有機EL、MLCC（積層セラミックコンデンサ）、バッテリー等
      ［事業系統図］

        以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
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     ４【関係会社の状況】
      　関係会社は次のとおりであります。
                                            議決権の所有
                                     主要な        （または
          名　　　　称            住　　所       資本金                       関係内容
                                    事業の内容        　被所有）
                                             割合(％)
                                            （被所有）
       （親会社）                       百万円
                                                   商品の一部販売等
                                               50.1
                     名古屋市中村区             総合商社
                                                   役員の兼任有り
       豊田通商株式会社                       64,936
                                              (23.5)
       （連結子会社）                      千米ドル
                                  半導体および                商品の一部売買等
                     香港特別行政区                          93.6
                                  電子部品の売買                役員の兼任有り
       ATMD(Hong     Kong)Limited                 14,200
       （連結子会社）                      千人民元
                     中華人民共和国             半導体および             93.6    商品の一部売買等
       ATMD   Electronics                    1,000
                     上海市             電子部品の売買            [93.6]     役員の兼任有り
       (Shanghai)      Limited
       （連結子会社）                      千人民元
                     中華人民共和国             半導体および             93.6    商品の一部売買等
       ATMD   Electronics                    1,000
                     深セン市             電子部品の売買            [93.6]     役員の兼任有り
       (Shenzhen)      Limited
       （連結子会社）                      千米ドル
                     シンガポール             半導体および             93.6    商品の一部売買等
       ATMD   Electronics                    1,000
                     共和国             電子部品の売買            [93.6]     役員の兼任有り
       (Singapore)      Pte.   Ltd.
       （持分法適用関連会社）                        百万円

                                  電子計算装置
                                                   商品の一部販売等
                     東京都港区             および周辺機器装             38.9
       ITGマーケティング株式会社                         81
                                                   役員の兼任有り
                                  置の開発、販売
       （その他の関係会社）                        百万円

                                  半導体および          （被所有）
                     東京都港区                              商品の一部販売等
       株式会社ネクスティエレク                       5,284
                                  電子部品の売買             23.5
       トロニクス
     （注）１．豊田通商株式会社は、有価証券報告書提出会社であります。
         ２．議決権の被所有割合の(　)内は、間接被所有割合で内数であります。
         ３．議決権の被所有割合の[　]内は、間接所有割合で内数であります。
         ４．ATMD(Hong       Kong)Limitedは、特定子会社に該当しております。
         ５．ATMD(Hong       Kong)Limitedは、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が
           10%を超えております。
     　　　　　主要な損益情報等　　（１）売上高　　　                         166,614百万円
     　　　　　　　　　　　　　　　（２）経常利益　　　                          2,790百万円
     　　　　　　　　　　　　　　　（３）当期純利益　　                          2,316百万円
     　　　　　　　　　　　　　　　（４）純資産額　　　                          9,372百万円
     　　　　　　　　　　　　　　　（５）総資産額　　　50,082百万円
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     ５【従業員の状況】
      (1）連結会社の状況
                                                  2021年３月31日現在
                セグメントの名称                          従業員数（人）

                                                  106
          日本
                                                  72
          海外
                                                  178
                   合計
        （注）従業員数は就業人員であり、当企業集団外から当企業集団への出向者２名を含んでおります。また、臨時
           雇員、嘱託および当企業集団から当企業集団外への出向者は含んでおりません。
      (2）提出会社の状況

                                                  2021年３月31日現在
           従業員数（人）             平均年齢（歳）            平均勤続年数（年）             平均年間給与（円）
              106            45.3             10.3             8,383,120

                                                  2021年３月31日現在

                セグメントの名称                          従業員数（人）

                                                  106
          日本
          海外                                        －

                                                  106
                   合計
        （注）１．従業員数は就業人員であり、他社から当社への出向者２名を含んでおります。また、臨時雇員、嘱託
             および当社から他社への出向者は含んでおりません。
           ２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
      (3）労働組合の状況

        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      （１）当社の経営理念
         当社グループは、経営理念である「先端ニーズの未来を見据え、最新の情報でグローバルなパートナーシップを
        構築します」のもと、サムスングループとの関係を強みとした事業展開と豊田通商グループとのシナジーを通じ
        て、お客様に密着したきめ細かなサービスを提供し、お客様に満足していただくことを経営の基本方針としており
        ます。
      （２）中期経営計画について
         当社グループは2020年４月に中期経営計画を策定いたしました。
         社員１人１人が行動する意識を持つ改革をおこない、一丸となり重点課題に取り組んでまいります。
         また、当社は利益を稼ぎ、成長をけん引する使命を達成するため、人材を育成し、次のイノベーションへの種を
        まき、そして想定外のリスクを見据えて財務的な厚みも保っていく必要があると考えております。
         事業活動を通じて社会に貢献していくことで企業価値を向上し、社会的課題の解決に向け、新たな価値創造に取
        り組んで参ります。
         “持続可能な経営”という原点に立ち返り難局を乗り越え大きな力としていきたいと考えております。
                          中期経営計画　全体像（2020年策定）

         当社グループは、半導体商社として重要な指標である売上、利益、ROEについて、経営目標として掲げました。





            売上高：3,000億円
            当期利益：安定的に30億円
            ROE：安定的に８％を目指す
         中期経営計画１年目である2021年３月期に目標を達成したものの、メモリーを含めた半導体の供給不足等の状況

        を鑑み、目標は据え置き、安定的に目標を達成し続けることで、次のステップへと繋げていきたいと考えておりま
        す。
      （３）経営環境と優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題



         新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による需要の急激な減速も懸念され、当社グループを取り巻く事業環境
        は厳しい状況にありますが、国内については、事業再編等による既存ビジネスの変化への対応を行い、サーバー・
        ストレージおよび車載など成長性・競争力の見込まれる分野に向け、最先端の商材の提案を含めた、トータルソ
        リューションに取り組んでまいります。海外（グループ会社）については、グローバル体制を活用した新規顧客・
        商材の開拓活動を強化し、成長の見込める新興国向けのモバイル端末やデジタル家電向けに販売活動を強化すると
        ともに、引き続き車載ビジネスの深耕と収益性・資金効率の改善・向上に取り組んでまいります。
         今後の新型コロナウイルス感染症の動向を注視し、リスクマネジメントのより一層の徹底や人材育成、連結業績
        管理のための社内インフラの整備など、グローバル化への対応を進めてまいります。
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         さらに、存在価値を高め、持続的に成長可能な上場企業および半導体商社となるため、2022年度までに、連結売
        上高3,000億円、当期利益30億円、ROE８％を安定的に出せる体質を目指してまいります。そのため、以下の課題に
        取り組んでまいります。
        ①サムスングループの商材を中心に、取扱商品・機能の幅を広げ、技術・品質対応ができる体制の構築により提案

         力を強化し、お客様の満足度を高めるとともに、新規のお客様の開拓に取り組むこと。
        ②当社グループの海外拠点・物流機能を活用することにより、国内外でのサポート体制を強化するとともに、取扱
         商品についての有用情報をベースにお客様の視点で最適なソリューションを提供し、さらなる関係強化・取引拡
         大を図ること。
        ③役職員全員が、業務に必要な能力や知識を高め、自ら考え行動できるよう人間力を磨き続けるとともに、環境の
         変化に対応できる自律した人材を育成すること。
        ④新規のみならず既存ビジネスについても、変化が激しく不確実性の時代のなかで、付随するリスクに対する役職
         員の意識・感度を更に高め、素早く適切な対応を行い、的確にPDCAを実行することによって、グループ全体で徹
         底したリスクマネジメントを追求すること。
        ⑤Withコロナ、Afterコロナ、また、新たな働き方を見据え、リモートワークを効率的に実践するための業務プロ
         セスの再構築、ペーパーレスへの対応、デジタルデータの連携・活用強化、そして顧客対応を含めた世界におけ
         るＤＸ進化への対応を進め、持続可能なビジネスモデルの確立につなげていくこと。
        ⑥企業の社会的責任の重要性、特にステークホルダーとの関係の重要性を認識し、役職員全員が安全、コンプライ
         アンス、CSRおよびESGへの取り組みを通じてSDGsへの貢献を常に意識しながらお客様の期待に応えるよう自律的
         に取り組むこと。
        ＜ESG（環境、社会、ガバナンス）の取り組み強化＞

         「環境」につきましては、車載分野における電動化、自動運転やADAS（先進運転支援システム）の実現に必要な
        最先端の半導体・電子部品の供給、低消費電力の半導体・電子部品を供給することを通じて、低炭素社会の実現お
        よび地球環境へ配慮しビジネスを展開してまいります。
         「社会」につきましては、ステークホルダーの期待に応えるよう、製品の安全・品質対応の体制構築、人への投
        資、人材育成、労働安全に加え、社会的要請の高まるダイバーシティ推進につきましても取り組んでまいります。
         「ガバナンス」につきましては、企業活動の根幹と位置づけ、コンプライアンス体制、リスクマネジメント体
        制、コーポレート・ガバナンス体制を構築し、法令遵守への取り組みを強化してまいります。
         環境、社会、ガバナンスの各課題に積極的に取り組み、世界中のお客様に愛され、信頼されるグループを目指し
        ます。
         当社グループは、今後とも長期展望に立ち、成長のための投資と経営基盤の強化とのバランスをとりながら、企
        業価値の向上への取り組みを着実に進めてまいります。
        ＜持続的な社会に対する貢献＞

         低消費電力の半導体・電子部品を供給することを通じ、世界各地の産業・経済・文化の発展に寄与するという考
        え方は、SDGsの「エネルギーをみんなにそしてクリーンに」および「産業と技術革新の基盤をつくろう」の目標と
        合致しており、当社の事業を推進することがSDGsの貢献に繋がると考えております。
         SDGsの各ゴールを理解し、具体的な行動に繋げることで、ビジネスリスクの軽減や新たなビジネスチャンスの創
        出を図りたいと考えております。
         SDGsを経営に取り入れるためのプロセスとして、2020年度に経営幹部へ外部講師による勉強会を開催、本活動を
        推進する経営企画部長による社内研修をおこなうなど役職員の理解を深め、意識の醸成を図りました。
        ＜当社のマテリアリティ＞

        ①低消費電力の半導体製品の販売や提案により、省電力化および効率化に貢献
        ②最先端、高品質、高性能で安全性の高い半導体製品を提供することでグローバル社会へ貢献
        ③事業を実践する際の環境負荷低減の取り組み推進
         当社グループ全体で一丸となり課題に取り組んで参ります。

         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

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     ２【事業等のリスク】
        当社グループの事業等に関し、経営方針の変更および将来の経済的な環境変化等によっては業績に重要な影響を及
      ぼす可能性のある事項として、次のものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在にお
      いて当社グループが判断したものであります。
      （特に重要なリスク）

      (1）特定の取引先への依存度が高いことについて
         ①仕入先について
          当社グループは、サムスングループの半導体および電子部品の販売に特化しており、国内においては日本サム
         スン株式会社から、海外においては上海三星半導体有限公司、サムスンアジア社（シンガポール）等から商品を
         購入しており、サムスングループへの依存度が極めて高い状況にあります。
          今後も、サムスングループ製品の販売を中心とした事業展開を行うため、同グループの経営戦略の変更、同グ
         ループ拠点における地政学リスク等が当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
          当社グループの仕入高のうちサムスングループからの仕入高の割合は、次のとおりであります。
                                           連結会計年度
                   仕入先                2020年３月期             2021年３月期

                                    割合（％）             割合（％）

          日本サムスン株式会社                                31.5             36.2

          上海三星半導体有限公司                                45.5             42.9

          サムスングループその他                                2.9             2.0

                サムスングループ計                          79.9             81.1

          なお、当該リスクへの対応策として、将来の経営の第２の柱とする商材・ビジネスモデルの発掘に向け、あら

         ゆる分野より将来性、採算性の見極めをおこなっております。
         ②販売先について
          売上高上位10社（関連企業含む）が売上高合計に占める割合は約70％と高い比率になっており、主要販売先の
         経営戦略の変更や業績などが、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
      (2）感染症等による影響について

         当社グループは、新型コロナウイルス感染症への対応として、各国の政府および自治体の指示、命令、要請、推
        奨に従い、在宅勤務/時差出勤/シフト勤務等感染状況に応じた出社方針を決定し、感染拡大防止策を最優先に通常
        業務の維持に努めております。また、一定在庫を確保するなどお客様への供給遅延回避等のリスク低減に努めてお
        ります。
         ①従業員感染による事業継続リスク
          当社グループは、在宅勤務および時差出勤を推奨するほか、従業員の安全・健康と社内外の感染拡大防止を最
         優先にした施策を実施し、感染防止策を徹底した上で、事業活動の維持に努めています。
          しかしながら社内で感染者が拡大した場合には、一定期間営業を停止する可能性があります。
         ②サプライチェーン途絶リスク
          当社グループはサムスングループの半導体および電子部品の販売に特化しており、サムスングループへの依存
         度が極めて高い状況にあります。一定在庫を確保しリスク低減に努めておりますが、お客様への供給遅延、停止
         により業績へ影響を及ぼす可能性があります。
          なお、当該リスクへの対応策として、新型コロナウイルス感染症の対策本部を立ち上げ、適時適切な情報収集
         を行うとともに、迅速な対応策の立案と実施に取り組んでおります。
      (3）海外でのビジネス展開について

          当社グループは、国内のみならず中国を中心に海外市場での事業拡大を図っており、国際的な事業活動におけ
         る障害が新たなリスクとして顕在化しております。為替変動リスクおよび地政学リスクに加え、信用リスク、カ
         ントリーリスクや、取引相手との関係構築・拡大などの点で、各国の商慣習に関する障害に直面する可能性があ
         ります。
          なお、当該リスクへの対応策として、安全保障貿易管理の重要性および基本的理解の向上に努め、管理体制に
         ついて監査を実施するなど法令違反リスク回避のため、徹底した管理をおこなっております。また、与信リスク
         に対しては、与信限度状況を毎月精査し遅延債権の状況をタイムリーに把握、特定の取引先の状況については、
         取締役会、経営会議、リスク管理委員会等で報告をおこなうなど信用限度管理を強化しております。
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      （重要なリスク）

      (1）主要な事業活動の前提となる事項について
         主要な業務または製商品に係る許可、認可、免許若しくは登録について、当社グループの事業または取扱商品に
        ついて、許可、認可、免許、登録を必要とする事項はありません。
      (2）取扱商品の価格変動について

         当社グループの主要な取扱商品である半導体および電子部品は、需給バランスにより取引価格が大幅に変動し、
        業績に大きな影響を与える可能性があります。
         なお、当該リスクへの対応策として、当社グループは顧客の需要動向並びに仕入先の供給状況を常に把握し、在
        庫が滞留しないよう在庫管理を徹底することで、取扱商品の価格変動が業績に与える影響を軽減しております。
      (3）借入金依存度および金利動向による影響について

         販売先・仕入先それぞれの決済条件の差異から、取引金額の拡大に伴って運転資金需要が増加する傾向があり、
        販売先・仕入先との決済条件の変更や今後、金利が上昇した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性
        があります。
         なお、当該リスクへの対応策として、この増加した運転資金需要については、自己資金、金融機関からの借入金
        および債権の流動化によって対応しております。従って、当社グループの実質的な金利負担は、支払利息および債
        権売却損を併せて考慮する必要があります。当社グループは適時に資金繰り計画を作成および更新し、適切な資金
        需要および調達期間に応じた資金調達を行うことにより金利負担の軽減に努めております。
         当社グループの借入金および総資産に占める割合は、次のとおりであります。

                                       連結会計年度

                区分              2020年３月期                 2021年３月期

                          金額（百万円）          割合（％）        金額（百万円）          割合（％）

          短期借入金                       －       －        14,602        12.2

          総資産                     92,510        100.0         119,889        100.0

         　また、当社グループの支払利息および債権売却損は、次のとおりであります。

                                       連結会計年度
                区分
                              2020年３月期                 2021年３月期
          支払利息（百万円）                             55                 17

          債権売却損（百万円）                             14                  3

      (4）為替相場の変動による影響について

         当社グループは外貨建（米ドル）の売買取引を行っており、急速な相場変動により当社グループの業績に影響を
        与える可能性があります。
         なお、当該リスクへの対応策として、国内で発生する外貨建（米ドル）売買取引につきましては、為替予約を行
        うことにより為替相場の変動による影響を軽減するよう努めております。また、海外での売買取引は仕入、販売と
        もに基本的に米ドル建で行うことにより為替相場の変動による影響を軽減するよう努めております。
      (5）自然災害について

         大規模地震や洪水等の自然災害により、当社グループの業務が全部または一部停止した場合、当社グループの業
        績に影響を与える可能性があります。また、仕入先・販売先の生産機能および物流機能が長期間にわたり低下した
        場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
         なお、当該リスクへの対応策として、質の高いBCPを策定・維持するため、全役職員を対象としたBCP演習訓練を
        毎年実施し、事業を継続するための取り組みをおこなっております。
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      (1）経営成績等の状況の概要
      　①経営成績の状況
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        当連結会計年度におけるわが国経済は、昨年末からの新型コロナウイルス感染症再拡大による緊急事態宣言の再発
      令に伴い、全般的に景気回復の動きは鈍いものとなりました。また、世界経済においては、新型コロナウイルスの変
      異 株を中心に新規感染者数が多くの国で再び増加傾向に転じているものの、中国経済は世界的な情報通信機器の需要
      拡大を取り込み輸出拡大につながるなど、日米欧に先駆けて回復いたしました。
        エレクトロニクス業界におきましては、新型コロナウイルス禍で落ち込んだ自動車販売を始めとする消費の回復
      や、リモート需要、5Gインフラ投資/端末需要の高まりなどの半導体需要回復に半導体生産が追い付かず、自動車市
      場などでやむなく生産調整に入る動きがでています。その中で米国の寒波に伴う停電や半導体メーカー主力工場で火
      災発生など、2020年秋頃から半導体不足に拍車がかかる出来事が起こり世界的な問題へと発展しております。
        このような状況下、当社グループは、新規顧客開拓や既存ビジネスのシェア拡大により、PC向けおよびデータセン
      ターストレージ向けにDRAM、NAND                FLASH製品の売上が拡大したこと、国内市場においてスマートフォン向け有機ELパ
      ネルの売上が伸びたこと、海外市場においては高精細カメラ向けCIS（CMOSイメージセンサー）の売上が前年度の売
      上に及ばなかったものの、スマートフォン向けにMCP（マルチチップ・パッケージ）の売上が伸びたことから、売上
      高は3,023億85百万円（前年同期比16.1％増）と過去最高を更新いたしました。加えて、新規ビジネスの貢献によ
      り、営業利益は49億97百万円(同10.4％増）、経常利益は45億61百万円（同4.3％増）、親会社株主に帰属する当期純
      利益は34億46百万円（同1.9％増）となりました。
         セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

        （日本）

         PC向けにDRAM、データセンターストレージ向けにNAND                         FLASH製品の売上が拡大したこと、スマートフォン向け有
        機ELパネルの売上が伸びたことから、このセグメントの売上高は1,164億29百万円（同22.6％増）となりました。
        また、新型コロナウイルス感染症の影響により営業活動に伴う交際費や出張費用等の経費が抑制されたこともあ
        り、セグメント利益は19億74百万円（同37.0％増）となりました。
        （海外）
         高精細カメラCIS（CMOSイメージセンサー）の売上が昨年度に及ばなかったものの、サーバー・ストレージ向け
        のDRAMおよびNAND         FLASH製品の売上が拡大したこと、スマートフォン向けにMCP（マルチチップ・パッケージ）の
        売上が伸びたことから、このセグメントの売上高は1,859億56百万円（同12.4％増）となりました。しかしなが
        ら、前期比利益率の低下および人件費や保険料等の経費の増加により、セグメント利益は29億48百万円（同7.5％
        減）となりました。
      　②キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、95億50百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億53
        百万円減少いたしました。
         当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         営業活動によるキャッシュ・フローは、115億83百万円の支出（前年同期は95億54百万円の収入）となりまし
        た。これは主に税金等調整前当期純利益の計上（45億61百万円）、仕入債務の増加（83億59百万円）、未払金の増
        加（24億70百万円）および前渡金の減少（14億38百万円）により資金が増加しましたが、たな卸資産の増加（204
        億92百万円）および売上債権の増加（69億82百万円）により資金が減少したことによるものです。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        　投資活動によるキャッシュ・フローは、30百万円の支出（前年同期比13百万円増）となりました。これは主に有
        形固定資産の取得による支出（７百万円）および無形固定資産の取得による支出（19百万円）によるものです。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        　財務活動によるキャッシュ・フローは、112億96百万円の収入（前年同期は62億97百万円の支出）となりまし
        た。これは短期借入金の増加（138億89百万円）および非支配株主からの払込みによる収入（４億31百万円）によ
        り資金が増加しましたが、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出（19億65百万円）および配当
        金の支払（10億20百万円）により資金が減少したことによるものです。
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        ③仕入及び販売の実績
        　a.仕入実績

        　当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                 当連結会計年度
              セグメントの名称                 （自　2020年４月１日                 前年同期比（％）
                                至　2021年３月31日）
         日本（百万円）                             148,751              122.89

         海外（百万円）                             195,460              114.33

              合計（百万円）                       344,212              117.88

        （注）１．セグメント間の内部振替前の数値によっております。
           ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        　b.販売実績

        　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                 当連結会計年度
              セグメントの名称                 （自　2020年４月１日                 前年同期比（％）
                                至　2021年３月31日）
         日本（百万円）                             146,389              119.48

         海外（百万円）                             190,516              113.15

              合計（百万円）                       336,905              115.82

        （注）１．セグメント間の内部振替前の数値によっております。
           ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
           ３．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次の
             とおりであります。
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                           （自　2019年４月１日                  （自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日）                  至　2021年３月31日）
              相手先
                        金額（百万円）          割合（％）        金額（百万円）          割合（％）
          O-film    Global    (HK)
                            58,558          22.5        56,700          16.8
          Trading    Limited
        （注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
           ２．前連結会計年度において富士通株式会社に対する販売実績21,238百万円（総販売実績に対する割合
             8.2%）を記載しておりましたが、当連結会計年度における同社に対する販売実績が総販売実績の10%未
             満であるため、記載を省略しております。
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      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定については、第５                                               経理の状
        況  １  連結財務諸表等（１）連結財務諸表                 注記事項（重要な会計上の見積り）および２                     財務諸表等（１）財務諸
        表  注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおりであります。
        ②経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        a.経営成績等
         1)経営成績
          当連結会計年度の売上高は3,023億85百万円（前年同期比16.1％増）となりました。品目別には以下の通りに
         なります。
         （メモリー半導体）
          新規顧客開拓や既存ビジネスのシェア拡大により、国内外ともに、PCおよびデータセンターストレージ向けに
         DRAM、NAND      FLASH製品の売上が拡大したこと、中国においては、スマートフォン向けMCPの売上が伸びたことか
         ら、この分野の売上高は1,995億69百万円（前年同期比31.9％増）となりました。
         （システムLSI）
          国内市場において、テレビ向けDDIの売上が拡大したものの、中国市場においては、ゲーム向けPMICの売上が
         減少したこと、スマートフォン向け高画素CISの売上が前年度に及ばなかったことから、この分野の売上高は717
         億49百万円（同5.2％減）となりました。
         （液晶デバイス）
          海外市場において、テレビおよびモニター向け売上が大幅に減少したことから、この分野の売上高は136億25
         百万円（同28.7％減）となりました。
         （その他）
          国内市場において、スマートフォン向け有機ELパネルの売上が伸びたこと、工作機等向けのバッテリー等の売
         上が拡大したことから、この分野の売上高は174億42百万円（同22.7％増）となりました。
         　当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、前連結会計年度より34百万円減少し、28億61百万円（同1.2％

         減）となりました。これは主に保険料が増加（66百万円）しましたが、新型コロナウイルス感染症の影響により
         営業活動に伴う交際費や出張費用等の経費が減少（△１億33百万円）したことによるものであります。
         　当連結会計年度の営業外収益は、前連結会計年度より１億82百万円減少し、89百万円（同67.0％減）となりま
         した。これは主に受取利息の減少（１億72百万円）によるものであります。
         　当連結会計年度の営業外費用は、前連結会計年度より１億円増加し、５億25百万円（同23.6％増）となりまし
         た。これは主に為替差損の増加（１億56百万円）によるものであります。
         2)財政状態

         　当連結会計年度末の総資産の残高は、1,198億89百万円（前連結会計年度比29.6％増）となりました。これは
         主に受取手形及び売掛金と商品が増加したことによるものです。
          負債の残高は、870億88百万円（同43.7％増）となりました。これは主に買掛金および短期借入金が増加した
         ことによるものです。
         　純資産の残高は、328億１百万円（同2.8％増）となりました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益の
         計上、配当金の支払および非支配株主との取引に係る親会社の持分変動によるものです。
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        b.キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
         1)キャッシュ・フローの状況
         　当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要                                            ②キャッシュ・
         フローの状況」に記載のとおりであります。
         2)資本の財源及び資金の流動性

         　当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の購入代金及び人件費等の販売費及び一般管理費の支払
         いによるものであります。
         　当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関か
         らの借入の主な通貨は米ドルであります。
         　なお、当連結会計年度末における金融機関からの借入金の残高は146億２百万円となっております。また、当
         連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は95億50百万円となっております。
        c.経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標

          中期経営計画（2020年４月～2023年３月）の１年目である2021年３月期の達成・進捗状況は以下のとおりで
         す。
          売上高は新規顧客開拓や既存ビジネスのシェア拡大により、PC向けおよびデータセンターストレージ向けに
         DRAM、NAND      FLASH製品の売上が拡大したこと等により3,023億85百万円（前年同期比16.1％増）と過去最高を更
         新いたしました。加えて、新規ビジネスの貢献等により、親会社株主に帰属する当期純利益は34億46百万円（同
         1.9％増）、ROEは10.8％となりました。
                                             2021年３月期
                           2023年３月期
                          （2020年４月策定）
                                             （１年目）
             売上高               3,000億円                 3,023億円
             当期利益              安定的に30億円                   34億円

              ROE             安定的に8％                   10.8％

          中期経営計画１年目である2021年３月期に目標を達成したものの、メモリーを含めた半導体の供給不足等の状

         況を鑑み、掲げた目標は据え置き、安定的に目標を達成し続けることで、次のステップへと繋げていきたいと考
         えております。
          当社グループは環境、社会、ガバナンスの各課題に積極的に取り組みを通じてSDGsへの貢献を常に意識しなが
         ら、引き続き更なる業績拡大と経営の効率化を図り、当該指標の達成に向け取り組んでまいります。
     ４【経営上の重要な契約等】

        当社は、主要な仕入先である日本サムスン株式会社との間で、半導体および電子部品を取り扱う販売特約店契約を
      締結しております。契約期間は2014年４月１日より１年間で、期間経過後は１年毎の自動更新となっております。
        また、当社連結子会社のATMD              (Hong   Kong)   Limitedは、主要な仕入先である上海三星半導体有限公司との間で、半
      導体および電子部品を取り扱う販売特約店契約を締結しております。契約期間は2021年３月１日より１年間です。
     ５【研究開発活動】

      　該当事項はありません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
        当社グループは、半導体および電子部品などの売買を主な事業とする半導体商社でありますので基本的には大口の
      設備投資等が発生することはなく、当連結会計年度において特記すべき事項はありません。
      　なお、当連結会計年度において重要な設備等の除却、売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

        当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
      （1）提出会社

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2021年３月31日現在
                                    帳簿価額

       事業所名
              セグメントの                                  従業員数
                      設備の内容
      （所   在  地）
                名称               建物      その他       合計      (人)
                              （百万円）      （百万円）      （百万円）
     本社
                 日本       事務所           15      4      20     80
     （東京都中央区）
     （注）１．建物は賃借であります。
         ２．帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であります。
      （2）国内子会社

         該当事項はありません。
      （3）在外子会社

         該当事項はありません。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

        特記すべき事項はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
        普通株式                                         18,000,000

                 計                               18,000,000

        ②【発行済株式】

             事業年度末現在発行数            提出日現在発行数           上場金融商品取引所名
        種類         （株）           （株）        又は登録認可金融商品                内容
              （2021年３月31日）           （2021年６月24日）           取引業協会名
                                                 権利内容に何ら限定
                                                 のない当社における
                 6,802,000           6,802,000
     普通株式                               東京証券取引所市場第一部             標準となる株式であ
                                                 り、単元株式数は100
                                                 株であります。
                 6,802,000           6,802,000
        計                                 －            －
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
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      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
          該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式　
                      発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増減        資本準備金残
        年月日       総数増減数
                      数残高（株）        （百万円）       （百万円）       額（百万円）        高（百万円）
                （株）
     2004年11月26日
                 700,000      6,802,000          607      2,054         606      1,984
        （注）
    　（注）有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
          発行価額　　　　　　　　　1,734.58円
          資本組入額　　　　　　　　              　　868円
      （５）【所有者別状況】

                                                  2021年３月31日現在
                        株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
       区分                             外国法人等                   株式の状
            政府及び
                       金融商品     その他の                個人その
                                                       況（株）
            地方公共      金融機関                                  計
                       取引業者     法人                他
            団体
                                 個人以外      個人
     株主数
                    17     29     35     63      2   4,449      4,595
               －                                           －
     （人）
     所有株式数
                   4,756     1,516     43,832      8,063        2   9,821     67,990      3,000
               －
     （単元）
     所有株式数
                   6.995     2.229     64.468     11.859      0.002     14.444
     の割合          －                                   100.00        －
     （％）
     （注）自己株式774株の内、700株は「個人その他」に、74株は「単元未満株式の状況」にそれぞれ含めて記載しており
         ます。
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      （６）【大株主の状況】
                                                  2021年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                            所有株式数
          氏名又は名称                     住所                     総数に対する所有
                                             （株）
                                                    株式数の割合
                                                      （％）
     豊田通商株式会社                愛知県名古屋市中村区名駅４丁目９番８号                      1,811,000           26.62

     株式会社ネクスティエレクトロニ                東京都港区港南２丁目３番13号                      1,599,000           23.51
     クス
     日本サムスン株式会社                東京都港区港南２丁目16番４号                       832,000          12.23
     BBH  FOR  FIDELITY     LOW-PRICED        245  SUMMER    STREET    BOSTON,    MA  02210         527,545          7.75

     STOCK   FUND   (PRINCIPAL      ALL     U.S.A.
                     （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号）
     SECTOR    SUBPORTFOLIO)
     （常任代理人　株式会社三菱UFJ
     銀行）
     日本マスタートラスト信託銀行株                東京都港区浜松町２丁目11番３号                       164,700          2.42
     式会社    (信託口)
     ＥＩＺＯ株式会社                石川県白山市下柏野町153番地                       105,500          1.55
     BBH  FOR  FIDELITY     GROUP        82  DEVONSHIRE      ST  BOSTON    MASSACHUSETTS            90,204          1.32

                     02109
     TRUSTBENEFIT       (PRINCIPAL      ALL
                     （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号）
     SECTOR    SUBPORTFOLIO)
     （常任代理人　株式会社三菱UFJ
     銀行）
     株式会社日本カストディ銀行（信                東京都中央区晴海１丁目８番12号                        76,200          1.12
     託口）
     クレディ・スイス証券株式会社                東京都港区六本木１丁目６番１号                        63,300          0.93
     BNYM   AS  AGT/CLTS     10  PERCENT      240  GREENWICH     STREET,    NEW  YORK,   NY        39,951          0.58

                     10286,    UNITED    STATES
     （常任代理人　株式会社三菱UFJ
     銀行）
                     （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号）
                                            5,309,400           78.03
            計                   －
     （注）１.     発行済株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を切り捨てて表示しております。
         ２.  上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
    　　　　　　日本マスタートラスト信託銀行株式会社　　　164,700株
    　　　　　　株式会社日本カストディ銀行　　　　　　　　                            76,200株
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      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年３月31日現在
             区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容
      無議決権株式                             －           －        －

      議決権制限株式（自己株式等）                             －           －        －

      議決権制限株式（その他）                             －           －        －

                                  700
      完全議決権株式（自己株式等）                   普通株式                    －        －
                               6,798,300            67,983
      完全議決権株式（その他）                   普通株式                            －
                                 3,000
      単元未満株式                   普通株式                    －        －
                               6,802,000
      発行済株式総数                                       －        －
                                           67,983
      総株主の議決権                             －                  －
     （注）「単元未満株式」の欄には、当社所有の株式74株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2021年３月31日現在
                                                   発行済株式総数
                             自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の       に対する所有株
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                             株式数（株）       株式数（株）       合計（株）       式数の割合
                                                   （％）
                   東京都中央区晴海
                                 700               700       0.01
     株式会社トーメンデバイス                                    －
                   一丁目８番12号
                                 700               700       0.01
           計            ―                  －
     ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

             区分                株式数（株）                 価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                108                417,100
      当期間における取得自己株式                                 ―                  ―

     （注）当期間における取得自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
         による株式は含まれておりません。
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      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                 当期間
               区分
                                    処分価額の総額                処分価額の総額
                            株式数（株）                株式数（株）
                                      （円）                （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           ―        ―        ―        ―

      消却の処分を行った取得自己株式                           ―        ―        ―        ―

      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る
                                ―        ―        ―        ―
      移転を行った取得自己株式
      その他                           ―        ―        ―        ―
      保有自己株式数                          774         ―        774         ―

     （注）当期間における保有自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含まれておりません。
     ３【配当政策】

      当社の配当方針は、連結業績に応じた業績連動型の配当であり、安定的な配当の継続を目指し、配当性向の引き上げ
     を図っていくこと、並びに経済環境への変化と資金需要等を勘案し柔軟に対処する所存です。
      また、内部留保につきましては、経営基盤の強化、事業拡大に伴う資金需要への充当および財務体質の強化に活用す
     る考えです。
      この方針に基づき、当事業年度末の配当金については、１株につき170円とし、連結配当性向は33.6％となりまし
     た。
      なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                      配当金の総額          １株当たり配当額

           決議年月日
                      （百万円）            （円）
          2021年６月23日
                          1,156            170
          定時株主総会決議
        当社は、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日とした中間配当を行うことができる旨、また、機動的な資

      本政策および配当政策の実施を可能とするため、取締役会の決議によって会社法第459条第１項各号に掲げる事項を
      定めることができる旨を定款に定めておりますが、剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としていま
      す。また、剰余金の期末配当の決定機関は、株主総会としております。
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        従業員、取引先、地域社会といった企業を取り巻く関係者の利害関係を調整しつつ株主の利益を最大限尊重し、企
      業価値を高めることが経営者の責務であり、経営者である取締役の職務執行において、取締役会の監督機能、監査役
      会の監査機能および社内諸規程・組織・業務分掌等を含めた内部統制システムを有効に発揮させることによって、健
      全で持続的な成長を確保することがコーポレート・ガバナンスの基本であると考えております。
        また、社内の法令遵守に対する倫理観の浸透ならびに情報開示の適正性、透明性および信頼性の確保に努めること
      も、経営者の基本責務であると考えております。
      ①  企業統治の体制

        イ．企業統治の体制の概要
         当社は、監査役会設置会社を採用しており、取締役９名（うち、社外取締役３名）と監査役３名（うち、社外監
        査役２名）が、それぞれ取締役と監査役会を構成しています。取締役会は、代表取締役社長　妻木一郎を議長と
        し、取締役９名（うち、社外取締役３名）で構成されており、その構成員の氏名は後記「（2）役員の状況①役員
        一覧」のとおりです。より一層のコーポレート・ガバナンス強化を図るため、2021年６月23日開催の定時株主総会
        において社外取締役を１名増員しています。取締役会は、取締役会規程に基づき、原則として月１回定時取締役会
        を、必要に応じて臨時取締役会をそれぞれ開催しております。また、緊急の場合は書面決議を採用しております。
        取締役の員数について、10名以内とする旨を定款で定めております。
        また、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
       し、その議決権の過半数をもって行いますが、累積投票によらないものとしております。
        監査役会は、監査役３名（内、社外監査役２名）で構成されており、取締役会等の重要な会議に出席し取締役の
       業務執行状況を把握・監視できる体制となっております。
        ロ．当社のコーポレート・ガバナンス体制図

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        ハ．当コーポレート・ガバナンス体制を採用する理由

         当社は監査役会設置会社を採用しております。就任している取締役は９名、うち社外取締役は３名であり、その
        ３名共に東京証券取引所規則の定める独立役員に指定されており、社外取締役を含め全員が積極的に発言し、迅速
        な経営判断を行える体制となっております。また、監査役は３名で、うち社外監査役は２名で、その２名共に東京
        証券取引所規則の定める独立役員に指定されており、監査体制の更なる強化を図っております。
         当社は、世界トップクラスの半導体メーカーであるサムスングループ製半導体および電子部品の日本における
        マーケティングを目的として設立され、少数精鋭かつスピードある経営と、優れた情報収集力と技術力を背景に、
        サムスングループおよび取引先との長期的な視野に立った信頼関係を確立し、今日まで半導体の専門商社として成
        長を遂げてまいりました。今後も当該スタンスを維持していく所存であり、当社のビジネスモデル、規模等を考慮
        すれば現在のガバナンス体制が最適であると考えております。
        ニ．その他の企業統治に関する事項

        ・内部統制システムの整備の状況
         当社は内部統制システム構築の基本方針に基づいて内部統制の整備に注力してまいります。
         １．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合し、かつ社会倫理、社会的責任を果たすために行動
         指針を策定し、取締役および使用人に周知徹底させる。この徹底のためにコンプライアンスに関する研修等を実
         施し、取締役および使用人の知識・認識を向上させる。
          また、内部監査規程に基づく定期的な内部監査部門による内部監査を通し、内部統制システムの有効性の評
         価・検証および改善を実施し、内部統制システムの実効性を確保する。
          さらに、取締役および使用人の違法もしくは不正行為、反倫理的行為、またはそれらの恐れのある行為の早期
         発見、その是正を目的に内部通報制度を設置し、取締役および使用人の適正な職務執行の遂行に資するものとす
         る。
         ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
          取締役の職務の執行に係る情報、文書については、文書管理規程に基づき、文書または電磁的媒体に記録し、
         適切に保存および管理を行う。取締役および監査役は、これらの情報をいつでも閲覧できるものとする。
         ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          当社グループの事業および業務全般に係るリスクを抽出、評価し、その対応策の立案および管理体制の整備を
         行う組織として、代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置する。管理対象とするリスクについて
         はそれを主管する部門が当該リスクに関する規程等を定め、リスク管理の体制構築および運用・管理を行い、早
         期発見と未然防止に努めるとともに、リスク管理の状況を定期的にリスク管理委員会に報告するものとする。
          また、同委員会は法令および倫理の遵守、企業の社会的責任の遂行等に関する立案・管理体制の構築・整備を
         併せ行い、必要な対策を推進することにより、企業価値の向上に資する体制を構築する。
          なお、BCP対応など緊急事態発生の際の対策本部設置、情報管理等を迅速に対応できるグループ横断的な管理
         体制の整備を行い、二次損害の拡大・再発の防止を図るものとする。
         ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、定例の取締役会を毎月１回開催するほか、必要
         に応じて臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する重要事項の決定ならびに取締役の業務執
         行状況の監督等を行う。
          業務の運営については、将来の事業環境を踏まえた中期経営計画および各年度予算等の全社的な目標を策定
         し、各部門においてはその目標達成に向け進捗状況および業績の管理を行う。
         ５．会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          当社の子会社、関連会社（以下、関係会社）については、関係会社管理規程に基づき管理を行い、当社グルー
         プに係る重要事項に関し、事前了解、事前協議、報告を求める。
          その業務執行の状況に関しては、担当取締役および所管部門が同規程に従い管理および監督し、関係会社の業
         務の適正を確保する。また、関係会社のコンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合は、直ちに取締役
         および監査役に報告するものとする。
          当社は、当該規程に基づき、関係会社に対する適切な監査を実施することにより、また、関係会社における業
         務プロセスのモニタリングを通じて、リスクの早期発見と未然防止に努め、グループ全体のコンプライアンス体
         制およびリスク管理体制の構築を行う。
          関係会社で重要事項決裁に関する規程・職務権限等を定め、責任明確化・意思決定プロセスの明確化を図り適
         正かつ効率的に職務の執行が行われる体制を構築する。
          親会社との関係については、親会社グループ基本理念の精神を共有した上で、経営の独立性を確保しつつ、親
         会社の関係部門と連携し、グループ全体での業務の適正を確保する体制の構築に努める。
         ６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及びその使
           用人の取締役からの独立性に関する事項
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          監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、取締役と監査役が協議し使用人の配置を行
         うものとする。その場合は、当該使用人の任命、異動、評価等人事権に係る事項の決定には監査役会の同意を得
         る ものとし、当該使用人は、監査役の要請に基づき補助を行う際は、監査役の指揮命令に従うものとする。
         ７．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
          取締役および使用人、子会社の取締役・監査役および使用人は、定期的もしくは随時に、または当社監査役の
         求めに応じ、当社監査役に対し、業務に関し所要の事項を報告するものとする。
          取締役および使用人、子会社の取締役・監査役および使用人は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を
         発見したとき、また、取締役および使用人、子会社の取締役等による違法または不正な行為を発見したときは監
         査役に報告するものとする。
          その周知徹底を図るためにコンプライアンスに関する研修等を有効活用する。
          また、内部監査部門の内部監査結果については、監査役に報告するものとする。内部通報制度による通報情報
         については、受付責任者はその内容、講じた措置等について監査役に報告するものとする。
          なお、取締役および子会社の取締役等は、監査役への報告者がその報告を理由として不利な扱いを受けない体
         制を整備する。
         ８．監査役の職務の執行について生じる費用の前払または償還の手続その他の当該職務執行について生ずる費用
           または債務の処理に係る方針に関する事項
          監査役がその職務の執行において生ずる費用が発生した場合、またはその前払の請求を行う場合は、速やかに
         当該費用または債務を処理する。
         ９．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          監査役の監査が実効的に行われるために、代表取締役社長と監査役は定期的な意見交換会を開催するものとす
         る。
          また、監査役が取締役の重要な意思決定の過程および業務執行状況を適切に把握できるよう、監査役は取締役
         会のほか、予算会議等の重要会議に出席できるものとする。
        ・責任限定契約の内容の概要

         当社と各非業務執行取締役（柿原安博、中尾清隆、白﨑愼二、本田敦子および前田辰巳の５氏）および各監査役
        は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しておりま
        す。
         当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
                                24/92











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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  11 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             8.3  ％）
                                                       所有株式
        役職名          氏名        生年月日               略歴           任期
                                                       数(千株)
                                 1983年４月       ㈱トーメン（現豊田通商
                                        ㈱）入社
                                 2003年４月       同社電子情報部長
                                 2004年６月       当社取締役
                                 2005年12月       上海虹日国際電子有限公
      代表取締役社長
                                        司総経理（出向）
                                                    注１     9.4
                妻木　一郎       1960年７月28日       生
       営業本部長
                                 2010年４月       豊田通商㈱電子デバイス
                                        部上級経営職
                                 2011年６月       当社常務取締役
                                 2012年６月       当社代表取締役社長          営
                                        業本部長（現任）
                                 1985年４月       ㈱リョーサン入社
                                 1997年４月       当社ホンコン支店長
                                 2007年６月       当社取締役
                                 2008年６月       当社常務取締役
                                                    注１     10.0
       専務取締役         小井戸　信夫        1961年７月４日       生
                                 2010年６月       当社専務取締役（現任）
                                 2012年３月       ATMD   (Hong   Kong)
                                        Limited    董事（副会長）
                                        （現任）
                                 1986年１月       SAMUSUNG     C&T
                                        CORPORATION      CO.,LTD.入
                                        社
                                 2001年４月       SAMSUNG    ELECTRONICS
                                        CO.,LTD.液晶Marketing
                                        Team部長
                                 2009年１月       同社常務
                                                    注１     0.1
       常務取締役         徐　　弘範       1961年10月16日       生
                                 2012年３月       当社顧問

                                 2012年４月       当社営業本部副本部長
                                        LCD営業部長
                                 2012年６月
                                        当社常務取締役        営業本
                                        部長代理（現任）
                                 1988年４月       ㈱トーメン（現豊田通商
                                        ㈱）入社
                                 2004年４月       同社   主計部主計グルー
                                        プ  グループリーダー
                                 2006年４月       豊田通商株式会社         経理
                                        部戦略企画グループ          グ
                                        ループリーダー
                                 2008年４月       同社   経理部税務企画グ
                                        ループ    グループリー
                                        ダー
                                                    注１
       常務取締役         常深　雅一       1965年10月２日       生                           －
                                 2012年４月       豊田通商（中国）有限公
                                        司  副社長    兼東アジア極
                                        コーポレート部門長（出
                                        向）
                                 2017年４月       ㈱ネクスティエレクトロ
                                        ニクス    常務取締役      コー
                                        ポレート本部長
                                 2020年６月       当社常務取締役        管理本
                                        部長（現任）
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                                                       所有株式

        役職名          氏名        生年月日               略歴           任期
                                                       数(千株)
                                 1985年４月       豊田通商㈱入社
                                 2003年４月       ㈱豊通エレクトロニクス
                                        取締役（出向）
                                 2007年４月       ㈱豊通エレクトロニクス
                                        代表取締役専務（出向）
                                 2010年４月       Toyota    Tsusho
                                        (Singapore)      Pte.Ltd.
                                        President（出向）
                                 2012年７月       Toyota    Tsusho    Asia
                                        Pacific    Pte.Ltd.
                                        Executive     Vice
                                        President
                                 2015年４月       豊田通商㈱HEV・ITS事業
                                        推進部長
                                 2016年４月       同社   次世代モビリティ
                                        事業推進部長
                                                    注１
        取締役        柿原　安博       1963年３月17日       生                           －
                                 2017年４月       同社執行役員
                                        ㈱ネクスティエレクトロ
                                        ニクス取締役（現任）
                                 2017年６月       当社取締役（現任）
                                        エレマテック㈱取締役
                                        （現任）
                                 2019年４月       豊田通商㈱      化学品・エ
                                        レクトロニクス本部COO
                                        兼  CTO（Chief
                                        Technology      Officer）補
                                        佐
                                 2020年４月       同社   執行幹部     化学品・
                                        エレクトロニクス本部
                                        COO  兼  CDTO（Chief
                                        Digital&Technology
                                        Officer）補佐（現任）
                                 1991年４月       豊田通商㈱入社
                                 2012年４月       ㈱豊通エレクトロニクス
                                        取締役
                                 2017年４月       ㈱ネクスティエレクトロ
                                                    注１
        取締役        中尾　清隆       1967年４月19日       生                           －
                                        ニクス    常務取締役（現
                                        任）
                                 2019年６月       当社取締役（現任）
                                 1974年４月       日本電装㈱（現        ㈱デン
                                        ソー）    入社
                                 2003年６月       同社取締役
                                 2004年４月       同社   常務役員
                                 2006年６月       ㈱東海理化電機製作所
                                        監査役
                                 2008年６月       ㈱デンソー      専務取締役
                                 2010年６月       ㈱東海理化電機製作所
                                        社外取締役
                                 2015年12月       福井県産業労働部         シニ
        社外
                                                    注１
                白﨑　愼二       1952年３月８日       生                           －
                                        アアドバイザー
        取締役
                                 2018年４月       北部九州自動車産業アジ
                                        ア先進拠点推進会議
                                        カーエレプロモータ（現
                                        任）
                                 2019年４月       ふくい産業支援センター
                                        オープンイノベーション
                                        推進部    連携コーディ
                                        ネーター（現任）
                                 2019年６月       当社社外取締役（現任）
                                26/92


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                                                       所有株式

        役職名          氏名        生年月日               略歴           任期
                                                       数(千株)
                                 1992年10月       司法試験合格
                                 1993年４月       司法研修所入所
                                 1995年３月       同所修了
                                 1995年４月       判事補任官（京都地方裁
                                        判所）
                                 1997年４月       東京法務局      訟務部    部付
                                        検事
                                 1999年４月       東京地方裁判所
                                 2000年４月       浦和（現・さいたま）地
                                        方裁判所
                                 2003年４月       東京家庭・地方裁判所八
                                        王子支部（現立川支部）
                                 2005年４月       判事任官（福岡家庭裁判
                                        所）
        社外
                                                    注１
                本田　敦子       1969年12月10日       生                           －
                                 2005年８月       依願退官
        取締役
                                 2010年４月       弁護士登録（第一東京弁
                                        護士会）安西法律事務所
                                        入所（現任）
                                 2016年４月       民事調停委員（東京簡易
                                        裁判所所属）（現任）
                                 2016年６月       当社社外取締役（現任）
                                 2017年５月       自動車安全運転センター
                                        理事（現任）
                                 2018年６月       公益社団法人全国民営職
                                        業紹介事業協会        理事
                                        （現任）
                                 2020年６月       中央労働災害防止協会
                                        参与（現任）
                                 1975年３月       京都セラミック株式会社
                                        （現   京セラ株式会社）
                                        入社
                                 2001年６月       同社取締役
                                 2003年６月       同社   執行役員常務
                                 2007年４月       同社   執行役員専務
                                 2008年６月       同社   取締役執行役員専
        社外
                                        務
                                                    注１
                前田　辰巳       1953年１月１日       生                           －
        取締役
                                 2009年４月       同社   代表取締役副社長
                                        兼  副社長執行役員
                                 2013年４月       同社   代表取締役副会長
                                 2017年６月       同社   顧問
                                 2019年６月       エレマテック株式会社
                                        社外取締役（現任）
                                 2021年６月       当社社外取締役（現任）
                                 1981年４月       ㈱トーメン（現豊田通商
                                        ㈱）入社
                                 2003年６月       Tomen   America,Inc.       CFO
                                 2006年７月       Toyota    Tsusho
                                        America,Inc.       Treasurer
                                 2010年７月       ㈱トーメンエレクトロニ
                                        クス（現     ㈱ネクスティ
                                        エレクトロニクス）          執
                                                    注２
       常勤監査役          平田　実       1958年11月24日       生                           －
                                        行役員
                                 2015年４月       同社   取締役
                                 2016年４月       ㈱豊通エレクトロニクス
                                        取締役
                                 2017年４月       ㈱ネクスティエレクトロ
                                        ニクス    監査役
                                 2019年６月       当社監査役（現任）
                                27/92


                                                          EDINET提出書類
                                                   株式会社トーメンデバイス(E02946)
                                                           有価証券報告書
                                                       所有株式

        役職名          氏名        生年月日               略歴           任期
                                                       数(千株)
                                 1972年10月       ㈱米沢製作所（現NEC
                                        パーソナルプロダクツ
                                        ㈱）入社
                                 1996年７月       米沢日本電気株式会社海
                                        外技術部長
                                 2001年７月
                                        同社パーソナルコン
                                        ピュータ技術統括部長
                                 2001年10月       NECカスタムテクニカ㈱
                                        （現NECパーソナルプロ
                                        ダクツ㈱）ノートPC事業
                                        部長
        社外
                                                    注２
                神尾　　潔       1951年５月12日       生                            －
                                 2002年７月
                                        同社パーソナルコン
        監査役
                                        ピュータ事業部長
                                 2003年７月       NECパーソナルプロダク
                                        ツ㈱執行役員       マーケ
                                        ティング本部長
                                 2008年４月       同社執行役員常務
                                 2008年６月       同社取締役      執行役員常
                                        務
                                 2011年６月       当社監査役（現任）
                                 2011年10月       ㈱タカハタ電子        専務執
                                        行役員
                                 1975年10月       公認会計士第２次試験合
                                        格、扶桑監査法人（後合
                                        併により中央新光監査法
                                        人、社名変更により中央
                                        監査法人、みすず監査法
                                        人）入所
                                 1979年８月       公認会計士第３次試験合
                                        格、公認会計士登録
                                 1982年11月       Ernst   & Whinney    (現
                                        Ernst   & Young)オースト
                                        ラリア・シドニー事務所
        社外
                                        出向
                                                    注３
                山田　　順       1952年６月12日       生                           －
        監査役
                                 1997年８月       中央監査法人（後のみす
                                        ず監査法人）代表社員就
                                        任
                                 2007年８月       あずさ監査法人代表社員
                                        就任
                                 2010年７月       日本公認会計士協会理
                                        事、日本公認会計士協会
                                        東海会副会長
                                 2014年７月       山田順公認会計士事務所
                                        所長（現任）
                                 2016年６月       当社監査役（現任）
                                                         19.5

                                         計
     （注）１．2021年６月23日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ２．2019年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ３．2020年６月22日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ４．取締役      白﨑   愼二、取締役       本田   敦子および取締役         前田   辰巳は、社外取締役であります。
         ５．監査役      神尾   潔および監査役        山田   順は、社外監査役であります。
         ６．株式会社トーメンエレクトロニクスと株式会社豊通エレクトロニクスは、2017年４月に合併し、株式会社ネ
           クスティエレクトロニクスとなりました。
        ②　社外役員の状況
         当社の社外取締役は３名、社外監査役は２名であります。
         社外取締役白﨑愼二氏は、北部九州自動車産業アジア先進拠点推進会議のカーエレプロモータを務めております
        が、同会議と当社の間で取引はなく、同氏の兼職先と当社との間には特別の関係はありません。
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         社外取締役の本田敦子氏は、安西法律事務所の弁護士、自動車安全運転センターの理事、公益社団法人全国民営
        職業紹介事業協会の理事および中央労働災害防止協会                         参与を務めております。当社は、同事務所とは2015年12月
        以降、取引はございません。また、同センターおよび同協会と当社の間で取引はなく、同氏の兼職先と当社との間
        に は特別の関係はありません。
         社外取締役前田辰巳氏は、エレマテック株式会社の社外取締役を兼任しており、同社と当社との間に商品販売取
        引がありますが、その取引金額は僅少であり、同氏の兼職先と当社との間には特別の関係はありません。
         社外監査役の神尾潔氏は、当社監査役以外の兼職先はありません。
        社外監査役の山田順氏は、公認会計士であり、山田順公認会計士事務所の所長を務めております。同事務所と当
       社の間で取引はなく、特別の関係はありません。
        機能・役割
         社外取締役はそれぞれ客観的な観点より、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するため助言・提言を
        行っております。また、社外監査役はそれぞれ客観的に、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確認し必要に応
        じ意見を述べ、監査役会においては、各監査役からの監査結果報告等について、業務の有効性と効率性を確保する
        観点等より討議しております。
         なお、社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携
        ならびに内部統制部門との関係につきましては、取締役会および監査役会において適宜報告および意見交換がなさ
        れております。
        選任状況についての考え方及び独立性に関する基準又は方針の内容
         当社の独立社外役員の独立性判断基準は、会社法に定める社外取締役および社外監査役の要件、および東京証券
        取引所が定める独立性基準としており、当社が独立社外役員に求める資質は以下のとおりとなります。
         ・誠実で、かつ当社の経営課題について積極的に提言・提案や意見を行うことができる人物。
         ・経営者としての経験、もしくはそれに代わる法律・会計・業界等の豊富な専門知識を有する人物。
         上記の考えに基づき、取締役              白﨑愼二氏、取締役          本田敦子氏、取締役          前田辰巳氏、監査役          神尾潔氏および監
        査役   山田順氏を東京証券取引所の定める独立役員として届け出ております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

          統制部門との関係
         社外取締役はそれぞれ客観的な観点より、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するため助言・提言を
        行っております。また、社外監査役はそれぞれ客観的に、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確認し必要に応
        じ意見を述べ、監査役会においては、各監査役からの監査結果報告等について、業務の有効性と効率性を確保する
        観点等より討議しております。
         なお、社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携
        ならびに内部統制部門との関係につきましては、取締役会および監査役会において適宜報告および意見交換がなさ
        れております。
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      （３）【監査の状況】
        ①監査役監査の状況
          当社は監査役会設置会社を採用しており、監査役会は監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されていま
         す。監査役会は原則として毎月１回開催され、必要事項を協議する他、常勤監査役の監査活動を非常勤監査役へ
         報告することにより全監査役の情報の共有化を図っております。また、監査役は取締役会への出席、取締役・重
         要な使用人からの報告・説明などの聴取、重要な会議へ出席するほか、効果的かつ効率的な監査を行うため、監
         査対象・内容について監査室と連携し、監査役監査を実施しております。また、監査室監査終了後の監査講評会
         に出席し、監査室長より監査結果の説明を受け、必要に応じ適宜監査役としての意見を述べております。
          さらに、会計監査人と会計監査に関する意見交換、監査計画と結果の聴取等を行っております。
          常勤監査役である平田実氏は、株式会社トーメン（現豊田通商株式会社）において、経理部門に長年携わり、
         また、豊田通商株式会社グループ会社において、役員を歴任するなど、会社経営に関する豊富な経験と、財務お
         よび会計に関する相当程度の知見を有しているため、監査役に選任しております。
          監査役である神尾潔氏は、NECパーソナルプロダクツ株式会社（現NECパーソナルコンピュータ株式会社）にお
         いて、取締役としての会社経営の実績があり、会社経営に関する豊富な経験と、財務および会計に関する相当程
         度の知見を有しているため、監査役に選任しております。
          監査役である山田順氏は、長年にわたる公認会計士としての職歴を通じて、財務および会計に関する専門知識
         に基づき、社外監査役として、当社に対して有益な意見や率直な指摘をいただき、かつ当社経営意思決定の健全
         性・適正性の確保と透明性の向上に資することを期待したため、監査役に選任しております。
        　a.監査役会の開催回数と各監査役の出席状況

        　　　当事業年度において当社は監査役会を合計12回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとお
        　　りです。
             区分          氏名       監査役会出席状況
           常勤監査役          平田　　実          全12回中12回

           社外監査役          神尾　　潔          全12回中12回

           社外監査役          山田　　順          全12回中12回

        　b.監査役会における主な検討事項

        　　　監査役会における主な検討事項は、監査方針、事業報告および附属明細書の適法性、取締役の職務執行の妥
        　　当性、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の評価と再任同意、会計監査人との年度監査計画の討
        　　議、監査法人の監査報酬に対する同意、会計監査人の監査の方法および結果の相当性、常勤監査役による月次
        　　活動報告に基づく情報共有等です。
        　c.常勤監査役による監査活動

        　　　常勤監査役は監査役の活動として、当社取締役等との意見交換、当社取締役会その他重要な会議への出席、
        　　重要な決議書類等の閲覧、当社及び子会社における業務並びに財産状況の調査、子会社取締役及び監査役等と
        　　の意見交換、会計監査人からの監査の実施状況・結果報告の確認を行っております。
        ②内部監査の状況

          会社の業務活動を厳正中立の立場から検証し、その遵法性ならびに経営諸資料の正確性および信頼性を確認す
         るため、ERM部内に監査室（１名）を配置し、「内部監査規程」に基づき、社内の各部門の業務運営状況を監査
         しております。
        ③会計監査の状況

         a.監査法人の名称
           PwCあらた有限責任監査法人
         b.継続監査期間

         　13年間
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         c.業務を執行した公認会計士
         　齊藤　　剛氏
         　五代　英紀氏
         d.監査業務に係る補助者の構成

          当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、その他10名であります。
         e.監査法人の選定方針と理由

          同監査法人の監査品質管理体制、独立性、専門性および監査の効率性等を総合的に勘案した結果、当社の会
         計監査人として適任と判断したためであります。
          当社監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は会計監
         査人を解任し、また、会計監査人の職務の遂行に支障があると判断した場合等、その必要があると判断した場
         合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定致します。
         f.監査役及び監査役会による監査法人の評価

          当社の監査役及び監査役会は、「会計監査人の業務遂行状況に関する評価表」を策定し、これに基づき、会
         計監査人が独立性および必要な専門性を有すること、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施でき
         る相応の規模と海外のネットワークを持つこと、監査体制が整備されていること、監査範囲および監査スケ
         ジュール等具体的な監査計画ならびに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績等を踏まえた
         上で、会計監査人を総合的に評価しております。
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        ③  監査報酬の内容等
        a．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

        区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
               報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）
                       33            5           35            3

      提出会社
      連結子会社                  －           －           －           －

                       33            5           35            3

         計
         （当社における非監査業務の内容）

          （前連結会計年度）
            当社における非監査業務の内容は、財務報告に係る内部統制アドバイザリー業務であります。
          （当連結会計年度）
            当社における非監査業務の内容は、財務報告に係る内部統制アドバイザリー業務であります。
          （連結子会社における非監査業務の内容）

            該当事項はありません。
        b．監査公認会計士等と同一のネットワーク（プライスウォーターハウスクーパース）に対する報酬（a．を除く）

                      前連結会計年度                       当連結会計年度

        区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
               報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）
                                   1                       8
      提出会社                  －                       －
                       21            6           14            5

      連結子会社
                       21            7           14           14

         計
         （当社における非監査業務の内容）

          （前連結会計年度）
           当社における非監査業務の内容は、税務アドバイザリー業務であります。
          （当連結会計年度）
           当社における非監査業務の内容は、税務アドバイザリー業務であります。
         （連結子会社における非監査業務の内容）

          （前連結会計年度）
           当社における非監査業務の内容は、税務アドバイザリー業務であります。
          （当連結会計年度）
           当社における非監査業務の内容は、税務アドバイザリー業務であります。
         c．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          　該当事項はありません。
         d.監査報酬の決定方針

          　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、特に定めておりません。
         e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          　監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、
          前期の監査実績の分析・評価および職務遂行状況ならびに監査計画の内容と報酬見積りの相当性などを確認
          し、検討した結果、会計監査人の報酬額につき会社法第399条第１項の同意を得ております。
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      （４）【役員の報酬等】
        ①役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社は、2019年6月24日開催の取締役会において「役員報酬算定方針並びに報酬額決定の件」を決議しており、
        その内容は以下のとおりです。
         当社の役員報酬は、年次賞与、ストックオプション等の業績連動報酬はなく、また、退職慰労金制度を廃止して
        おり、月例給与（固定報酬）のみとなっております。
         その支給水準については、取締役（社外取締役除く）の職務の内容および業績への貢献度に応じて算定する方針
        を取締役会で決定しており、業績に応じた報酬も固定報酬に包含しております。
         また、役員持株会等を通じた当社株式の保有により、企業価値の向上をより意識した経営を促しております。
         取締役の個別の報酬額につきましては、客観性、透明性の確保の観点から、毎年定時株主総会後の取締役会で、
        職責や業績への貢献度に応じて算定した報酬額を審議のうえ決定する方針としており、当事業年度におきまして
        も、2020年6月24日開催の取締役会で審議のうえ報酬額を決定しております。また、取締役会は、当該事業年度に
        おける個別の具体的な支給金額と当社業績を検証し、個人別の報酬等の決定方針に定めるとおり、各取締役の職
        責、当社の業績を踏まえて具体的な報酬金額が決定されていることを確認しております。
         当社は、2021年2月26日開催の取締役会において、会社法第361条第７項に基づき、あらためて、取締役の個人別

        の報酬等の内容に係る決定方針を決議しております。
         当社は、経営理念である「先端ニーズの未来を見据え、最新の情報でグローバルなパートナーシップを構築しま

        す。」のもと、中期経営目標として「自律的に業容を変化・拡大できる体制を構築しグローバルな競争に勝ち残る
        持続的成長可能な企業を目指す」ことを掲げております。
         当社の取締役の報酬は、当社の持続的な成長および経営理念、経営方針の実現に向けた動機付けに資するものと
        し、株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職制を踏まえた適正な水準とする
        ことを基本方針としております。
         具体的には、業務執行取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬および業績に連動した報酬で構成し、監督機
        能を担う社外取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみを支払うこととしております。その具体的な内容
        は以下のとおりです。
         a.基本報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針

          当社の取締役の基本報酬は、月例の固定金銭報酬とし、職務の内容および業績への貢献度に応じて算定する。
         b.業績連動報酬等の内容および算定方法の決定に関する方針
          業績連動報酬は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため業績指標を反映した金銭報酬とし、経営
         の基本的な成果をはかる基礎収益である連結経常利益につき、各事業年度の目標値および前事業年度との対比に
         おいて「評価ポイント算定マトリックス」を用い、達成度の尺度から算定する。
         c.取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
          業務執行取締役の種類別の報酬割合については、中長期的な企業価値向上のための実効的なインセンティブと
         して機能するよう、固定金銭報酬と業績連動報酬の構成割合については、経営環境、経営状況等を考慮しながら
         適切に設定する。
         d.取締役の個人別の報酬等の支給時期および支給条件の決定に関する方針
          業績連動報酬分も含め、年額報酬を決定のうえ、当該年額報酬額を12等分のうえ、毎月同額を支給するものと
         する。
         e.取締役の個人別の報酬等の決定方法
          客観性、透明性の確保の観点から、取締役会において、職責や業績への貢献度に応じて算定した報酬額を審議
         のうえ決定する。
        ②監査役の報酬に関する決定方針

         監査役の報酬は、監査役会の決定に基づき固定報酬を支給しております。
        ③取締役および監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項

         取締役の報酬限度額は、2007年６月25日開催の第16回定時株主総会において年額200百万円以内（ただし、使用
        人分給与は含まない。）と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は10名です。
         監査役の報酬限度額は、2019年６月22日開催の第20回定時株主総会において年額30百万円以内と決議いただいて
        おります。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は３名です。
        ④役員報酬の内容

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         イ．提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                   報酬等の種類別の総額
                                     （百万円）
                      報酬等の総額                            対象となる役員の員
          役員区分
                      （百万円）                              数（人）
                                 固定報酬         業績連動報酬
                            74          48          26          4

     取締役（社外取締役を除く）
                            19          13          6          1
     監査役（社外監査役を除く）
                            17          17          0          4
     社外役員
        （注）１．取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
           ２．上記の取締役および監査役の支給人員から、無報酬の取締役３名を除いております。
           ３．当事業年度において、社外役員が、役員を兼任する親会社または子会社等から、役員として受けた報酬
             等はございません。
           ４．業績連動報酬等の算定方法は上記方針に記載のとおりであり、事業年度ごとの業績向上に対するインセ
             ンティブとするため、連結経常利益を業績指標としております。当該事業年度においては、直前期にお
             ける連結経常利益の目標達成度や直前2期における実績推移等を考慮して決定しております。直前期で
             ある2020年３月期の目標値は2,650百万円であり、直前２期の実績推移として、2019年３月期以降の連
             結経常利益の実績は、1           主要な経営指標等の推移（1）連結経営指標等に記載のとおりであります。
        ⑤提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①投資株式の区分の基準及び考え方
         政策保有株式については、業務提携、取引の維持・強化等保有目的の合理性、当該株式の計上額が連結貸借対照
        表に占める割合が過大ではないこと等の条件を満たす範囲で保有することを基本的な方針としています。
         純投資目的である投資株式について、現在保有しておらず、今後も保有しない方針であります。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内
         容
         個別の政策保有株式の保有の適否については、当社の成長への寄与度、投資効率、他の資金需要等を勘案して判
        断しており、保有の妥当性が認められない場合には、縮減の方針とします。
        b．銘柄数及び貸借対照表計上額
                     銘柄数       貸借対照表計上額の

                     （銘柄）        合計額（百万円）
        非上場株式                －             －

                         2            657
        非上場株式以外の株式
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

        　該当事項はありません。
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

        　該当事項はありません。
        c．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する事項

                    当事業年度         前事業年度

                   株式数（株）         株式数（株）         保有目的、定量的な保有効果               当社の株式の

            銘柄
                                      及び株式数が増加した理由               保有の有無
                  貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                    （百万円）         （百万円）
                       154,000         154,000
        EIZO株式会社                             取引関係強化の為                  有
                         642         485
                       14,000         14,000

        株式会社アイ・
                                     取引関係強化の為                  有
        オー・データ機器
                         14         11
        ③保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に
       基づいて作成しております。
      (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
       す。
     ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあら
       た有限責任監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
       内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
       人財務会計基準機構へ加入し、最新の会計基準等の内容把握に努めております。
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     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                         6,594              3,197
        現金及び預金
                                        50,605              58,070
        受取手形及び売掛金
                                         3,765              3,958
        電子記録債権
                                        22,941              43,921
        商品
                                         3,012              1,558
        前渡金
                                         3,309              6,352
        預け金
                                          912             1,296
        その他
                                         △ 37             △ 69
        貸倒引当金
                                        91,104              118,286
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                          114              114
          建物
                                         △ 88             △ 92
           減価償却累計額
                                          26              22
           建物（純額）
          その他                                136              152
                                         △ 90             △ 102
           減価償却累計額
                                          46              50
           その他（純額）
                                          72              73
          有形固定資産合計
        無形固定資産                                  199              143
        投資その他の資産
                                         ※ 664             ※ 833
          投資有価証券
                                          320              400
          繰延税金資産
                                          149              151
          その他
                                         1,133              1,385
          投資その他の資産合計
                                         1,406              1,603
        固定資産合計
                                        92,510              119,889
       資産合計
                                37/92










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                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        37,059              45,690
        買掛金
                                                       14,602
        短期借入金                                  －
                                          509              439
        未払法人税等
                                         9,246              10,437
        前受金
                                          187              182
        賞与引当金
                                        12,028              14,722
        未払金
                                         1,092               504
        その他
                                        60,123              86,578
        流動負債合計
       固定負債
                                          429              470
        退職給付に係る負債
                                           0
        繰延税金負債                                                －
                                          38              39
        その他
                                          469              510
        固定負債合計
                                        60,593              87,088
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         2,054              2,054
        資本金
                                         1,984
        資本剰余金                                                －
                                        27,169              29,567
        利益剰余金
                                          △ 1             △ 1
        自己株式
                                        31,205              31,619
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                          136              248
        その他有価証券評価差額金
        繰延ヘッジ損益                                 △ 21             △ 136
                                          330              434
        為替換算調整勘定
                                          445              546
        その他の包括利益累計額合計
                                          266              634
       非支配株主持分
                                        31,917              32,801
       純資産合計
                                        92,510              119,889
     負債純資産合計
                                38/92









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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                        260,367              302,385
     売上高
                                      ※１  252,944             ※１  294,526
     売上原価
                                         7,422              7,859
     売上総利益
                                       ※２  2,896             ※２  2,861
     販売費及び一般管理費
                                         4,526              4,997
     営業利益
     営業外収益
                                          181               8
       受取利息
                                          16              17
       受取配当金
                                          43              15
       持分法による投資利益
                                          30              48
       その他
                                          272               89
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          55              17
       支払利息
                                          14               3
       債権売却損
                                          329              485
       為替差損
                                          26              19
       その他
                                          425              525
       営業外費用合計
                                         4,374              4,561
     経常利益
                                         4,374              4,561
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                     916             1,099
                                         △ 29             △ 78
     法人税等調整額
                                          887             1,020
     法人税等合計
                                         3,486              3,540
     当期純利益
                                          104               94
     非支配株主に帰属する当期純利益
                                         3,382              3,446
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                39/92











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         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                         3,486              3,540
     当期純利益
     その他の包括利益
                                                        111
       その他有価証券評価差額金                                  △ 137
       繰延ヘッジ損益                                   △ 1            △ 114
                                                        114
                                         △ 97
       為替換算調整勘定
                                        ※ △ 235             ※ 112
       その他の包括利益合計
                                         3,250              3,653
     包括利益
     （内訳）
                                         3,150              3,547
       親会社株主に係る包括利益
                                          100              105
       非支配株主に係る包括利益
                                40/92
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                      資本金       資本剰余金        利益剰余金         自己株式       株主資本合計
     当期首残高                    2,054        1,984        24,398         △ 1      28,435
     当期変動額
      剰余金の配当
                                         △ 612               △ 612
      親会社株主に帰属する当期純利益                                   3,382                3,382
      自己株式の取得                                            △ 0       △ 0
      非支配株主との取引に係る親会社
                                                          －
      の持分変動
      連結範囲の変動
                                                          －
      利益剰余金から資本剰余金への
                                                          －
      振替
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                          －        －       2,770         △ 0      2,770
     当期末残高                    2,054        1,984        27,169         △ 1      31,205
                            その他の包括利益累計額

                                              非支配株主持分        純資産合計
                   その他有価証券              為替換算調整勘       その他の包括利
                          繰延ヘッジ損益
                   評価差額金              定       益累計額合計
     当期首残高                   273      △ 20      424       677       165      29,278
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 612
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                                         3,382
      自己株式の取得                                                    △ 0
      非支配株主との取引に係る親会社
                                                          －
      の持分変動
      連結範囲の変動                                                     －
      利益剰余金から資本剰余金への
                                                          －
      振替
      株主資本以外の項目の当期変動額
                       △ 137       △ 1     △ 93      △ 232       100      △ 131
      （純額）
     当期変動額合計                  △ 137       △ 1     △ 93      △ 232       100      2,638
     当期末残高                   136      △ 21      330       445       266      31,917
                                41/92







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          当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                      資本金       資本剰余金        利益剰余金         自己株式       株主資本合計
     当期首残高                    2,054        1,984        27,169         △ 1      31,205
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 1,020               △ 1,020
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                         3,446                3,446
      自己株式の取得                                            △ 0       △ 0
      非支配株主との取引に係る親会社
                                △ 2,120                        △ 2,120
      の持分変動
      連結範囲の変動                                    109                109
      利益剰余金から資本剰余金への
                                 136       △ 136                 －
      振替
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計                     －      △ 1,984        2,398         △ 0       413
     当期末残高                    2,054         －      29,567         △ 1      31,619
                            その他の包括利益累計額

                                              非支配株主持分        純資産合計
                   その他有価証券              為替換算調整勘       その他の包括利
                          繰延ヘッジ損益
                   評価差額金              定       益累計額合計
     当期首残高                   136      △ 21      330       445       266      31,917
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 1,020
      親会社株主に帰属する当期純利益                                                   3,446
      自己株式の取得                                                    △ 0
      非支配株主との取引に係る親会社
                                                        △ 2,120
      の持分変動
      連結範囲の変動
                                                          109
      利益剰余金から資本剰余金への
                                                          －
      振替
      株主資本以外の項目の当期変動額
                        111      △ 114       103       101       368       469
      （純額）
     当期変動額合計
                        111      △ 114       103       101       368       883
     当期末残高                   248      △ 136       434       546       634      32,801
                                42/92







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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         4,374              4,561
       税金等調整前当期純利益
                                          112              113
       減価償却費
                                          59
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                                 △ 5
                                          40              41
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
                                                         30
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 58
       持分法による投資損益（△は益）                                   △ 43             △ 15
       受取利息及び受取配当金                                  △ 198              △ 26
                                          55              17
       支払利息
                                                        205
       為替差損益（△は益）                                   △ 7
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 7,028             △ 6,982
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 11,127             △ 20,492
                                         8,373              1,438
       前渡金の増減額（△は増加）
                                         8,140              8,359
       仕入債務の増減額（△は減少）
                                         6,177               967
       前受金の増減額（△は減少）
                                         1,610              2,470
       未払金の増減額（△は減少）
                                         △ 322            △ 1,106
       その他
                                        10,158
       小計                                               △ 10,422
       利息及び配当金の受取額                                   209               33
       利息の支払額                                   △ 55             △ 17
                                         △ 758            △ 1,177
       法人税等の支払額
                                         9,554
       営業活動によるキャッシュ・フロー                                               △ 11,583
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       有形固定資産の取得による支出                                   △ 8             △ 7
       無形固定資産の取得による支出                                   △ 8             △ 19
                                          △ 1             △ 3
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                   △ 17             △ 30
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                                       13,889
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 △ 5,648
       リース債務の返済による支出                                   △ 36             △ 37
       自己株式の取得による支出                                   △ 0             △ 0
       配当金の支払額                                  △ 612            △ 1,020
       連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                          －            △ 1,965
       よる支出
                                                        431
                                          －
       非支配株主からの払込みによる収入
                                                       11,296
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 6,297
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 77             △ 35
                                         3,160
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                                  △ 353
                                         6,743              9,904
     現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 9,904             ※ 9,550
     現金及び現金同等物の期末残高
                                43/92







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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
          　連結子会社の数　　　　　　              4 社
          　連結子会社の名称
          　ATMD(Hong      Kong)Limited
          　ATMD    Electronics      (Shenzhen)      Limited
          　ATMD    Electronics      (Shanghai)      Limited
          　ATMD    Electronics      (Singapore)      Pte.   Ltd.
          　なお、前連結会計年度において連結子会社でありました上海東棉半導体有限公司は2020年７月29日付でATMD
          Electronics      (Shanghai)      Limitedと合併したため、連結の範囲から除いております。
         ２．持分法の適用に関する事項
          　持分法適用会社の数　　　　              1 社
          　持分法適用会社の名称
          　ITGマーケティング株式会社
         ３．連結子会社の事業年度に関する事項
          　連結子会社の決算日は、ATMD               Electronics      (Shenzhen)      Limited（12月31日）及びATMD              Electronics
          (Shanghai)      Limited（12月31日）を除き、連結決算日と一致しております。なお、ATMD                                   Electronics
          (Shenzhen)      Limited及びATMD        Electronics      (Shanghai)      Limitedについては、連結決算日で本決算に準じた仮
          決算を行った財務諸表を基礎としております。
         ４．会計方針に関する事項
          (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
           ①　有価証券
          　　　その他有価証券
          　　　　時価のあるもの
            　　　連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は
            　　移動平均法により算定）を採用しております。
            　　時価のないもの
            　　　移動平均法による原価法を採用しております。
          　②　デリバティブ
          　　　時価法を採用しております。
          　③　たな卸資産
             移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用
            しております。
          (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
           ①　有形固定資産
           　　定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物につ
           　いては、定額法を採用しております。
             なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             　　５～18年
           ②　無形固定資産
            　定額法を採用しております。
             なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用
            しております。
          (3)  重要な引当金の計上基準
          　①　貸倒引当金
            　売掛債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
            権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          　②　賞与引当金
            　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
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          (4)  退職給付に係る会計処理の方法
           　従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務に基づき計上しております。
           　なお、当連結会計年度末における退職給付債務の算定に当たっては、自己都合退職による当連結会計年度
           末要支給額の100％を退職給付債務とする方法によって計上しております。
          (5)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
           　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
           おります。なお、在外子会社の資産及び負債は在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収
           益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて
           おります。
          (6)  重要なヘッジ会計の方法
           ①　ヘッジ会計の方法
            　将来の外貨建予定取引に係る為替予約については、繰延ヘッジ処理を採用しております。
           ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
              ヘッジ手段        ヘッジ対象
              為替予約       外貨建債権
                     外貨建債務
                     外貨建予定取引
           ③　ヘッジ方針
            　将来の外貨建取引に係る為替変動リスクを最小限にとどめ、適切な利益管理を行う目的から先物為替予
            約を行い、為替変動リスクをヘッジしております。
           ④　ヘッジ有効性評価の方法
            　ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、相場
            変動又はキャッシュ・フロー変動を相殺できるものと想定することができるため、ヘッジ有効性の判定は
            省略しております。
          (7）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
           しか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          (8）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
            消費税等の会計処理
           　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         （重要な会計上の見積り）

           連結財務諸表上で認識する金額に重要な影響を与える会計方針の適用に際して行う判断に関する情報は、第
          ５  経理の状況      １  連結財務諸表等        (１）連結財務諸表         注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要
          な事項）４．会計方針に関する事項に記載のとおりであります。翌連結会計年度において重要な修正をもたら
          すリスクのある仮定および見積りの不確実性に該当する特段の事項はございません。
         （未適用の会計基準等）

    　　　　　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
    　　　　　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準
           委員会）
    　　　　　・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計
           基準委員会）
    　　　　　(1)       概要

            国際会計基準審議会（IASB）および米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括
           的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号
           FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
           Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
           おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
            企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
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    　　　　　(2)       適用予定日
    　　　　　　　2022年３月期の期首から適用します。
    　　　　　(3)       当該会計基準等の適用による影響

            「収益認識に関する会計基準」等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的
           な取扱いに従い、2022年３月期の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、2022
           年３月期の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用します。当該期首利益剰余
           金に与える重要な影響はありません。
    　　　　　・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

    　　　　　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    　　　　　・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    　　　　　・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基
           準委員会）
    　　　　　・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計
           基準委員会）
    　　　　　(1)       概要

            国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内
           容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準
           においてはAccounting           Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏ま
           え、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を
           国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたもの
           です。
            企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算
           定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第
           13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮
           し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めること
           とされております。
    　　　　　(2)       適用予定日

    　　　　　　　2022年３月期の期首から適用します。
    　　　　　(3)       当該会計基準等の適用による影響

            「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定
           であります。
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         （表示方法の変更）
          （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
            「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度
           の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載してお
           ります。
            ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結
           会計年度に係る内容については記載しておりません。
         （追加情報）

         （会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響の考え方）
          　新型コロナウイルス感染症の影響に関して、当連結会計年度において連結財務諸表に重要な影響はありま
          せん。
          　しかしながら、新型コロナウイルス感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、また、今
          後の広がり方や収束時期等を予想することは困難なことから、現時点では、今後、当連結会計年度と同程度
          の影響が継続する仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
          　なお、当連結会計年度における会計上の見積りは最善の見積りであるものの、新型コロナウイルス感染症
          による影響は不確実性が高いため、収束時期の遅れなど今後の状況の変化により判断を見直した場合、将来
          の財政状態および経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
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         （連結貸借対照表関係）
          ※　関連会社に該当するものは次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
            投資有価証券（株式）                          166百万円                 175百万円
         （連結損益計算書関係）

          ※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切り下げ後の金額であり、次の商品評価損が売上原価に含まれ
            ております。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2019年４月１日                 （自　2020年４月１日
                            　　至　2020年３月31日）                 　　至　2021年３月31日）
            商品評価損                          580  百万円               676  百万円
          ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2019年４月１日                 （自　2020年４月１日
                            　　至　2020年３月31日）                 　　至　2021年３月31日）
            給与手当及び賞与                         1,243   百万円              1,279   百万円
                                     187                 182
            賞与引当金繰入額
                                      65                 63
            退職給付費用
                                     167                 171
            賃借料
                                     112                 113
            減価償却費
                                                       31
            貸倒引当金繰入額                         △ 12
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         （連結包括利益計算書関係）
          ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
            その他有価証券評価差額金：
             当期発生額                         △197百万円                161百万円
             組替調整額                          －               －
              税効果調整前
                                      △197                161
              税効果額                         60              △49
              その他有価証券評価差額金
                                      △137                111
            繰延ヘッジ損益：
             当期発生額                          △2              △164
             組替調整額                          －               －
              税効果調整前
                                       △2              △164
              税効果額                          0               50
              繰延ヘッジ損益
                                       △1              △114
            為替換算調整勘定：
             当期発生額                         △97                114
             組替調整額                          －               －
              税効果調整前
                                      △97                114
              税効果額                         －               －
              為替換算調整勘定
                                      △97                114
               その他の包括利益合計
                                      △235                112
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                     首株式数（株）          加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                   6,802,000             －          －      6,802,000

            合計             6,802,000             －          －      6,802,000

     自己株式

      普通株式　（注）                      611          55          －         666

            合計                611          55          －         666

    （注）普通株式の自己株式の株式数の増加55株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                       新株予約権         新株予約権の目的となる株式の数（株）

                                                      当連結会計
                       の目的とな
       区分      新株予約権の内訳                                         年度末残高
                       る株式の種
                             当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計       （百万円）
                         類
                             年度期首      年度増加      年度減少       年度末
      連結子会社       2013年新株予約権          普通株式      4,000,000          －      －   4,000,000          －

            合計              －   4,000,000          －      －   4,000,000          －

         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当
                 株式の種類                          基準日         効力発生日
     （決議）                    （百万円）       額（円）
     2019年６月24日
                 普通株式             612         90   2019年３月31日          2019年６月25日
     定時株主総会
          (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              １株当たり配
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）              当額（円）
     2020年６月22日
               普通株式          1,020     利益剰余金          150   2020年３月31日         2020年６月23日
     定時株主総会
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         当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                     首株式数（株）          加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                   6,802,000             －          －      6,802,000

            合計             6,802,000             －          －      6,802,000

     自己株式

      普通株式　（注）                      666          108          －         774

            合計                666          108          －         774

    （注）普通株式の自己株式の株式数の増加108株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当
                 株式の種類                          基準日         効力発生日
     （決議）                    （百万円）       額（円）
     2020年６月22日
                 普通株式            1,020         150    2020年３月31日          2020年６月23日
     定時株主総会
          (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              １株当たり配
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）              当額（円）
     2021年６月23日
               普通株式          1,156     利益剰余金          170   2021年３月31日         2021年６月24日
     定時株主総会
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）              至　2021年３月31日）
            現金及び預金勘定                          6,594百万円              3,197百万円
            預け金勘定                          3,309              6,352
            現金及び現金同等物                          9,904              9,550
    　　　　　　（注）預け金勘定は、豊田通商グループ内におけるトレジャリーマネジメントサービス利用によるもの
    　　　　　　　　　です。
         （リース取引関係）

         　リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
           所有権移転外ファイナンス・リース取引は通常の売買取引に係る会計処理によっておりますが、前連結会計
          年度末及び当連結会計年度末現在、該当するリース契約はありません。
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         （金融商品関係）
      1.　金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        　当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入およ
        び売掛債権の流動化により行っております。デリバティブは、リスク回避を目的として利用し、投機的な取引は
        行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
        　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権
        は、為替相場の変動リスクに晒されておりますが、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
        　投資有価証券は業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　営業債務である買掛金は、全て６ヶ月以内の支払期日であります。
        　借入金は主に短期的な運転資金の調達を目的としており、金利の変動リスクに晒されております。
        　デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替相場の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物
        為替予約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価
        の方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項（6）
        重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
       ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          当社は、信用限度管理規程に従って、営業債権について、各営業部が取引先の状況を定期的にモニタリング
         し、取引先別の期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っ
         ております。連結子会社についても、当社の信用限度管理規程に準じて同様の管理を行っております。
          デリバティブ取引については、契約先を信用度の高い金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどない
         と認識しております。
       ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          当社は、外貨建ての営業債権債務について、外国為替管理規程に従って、発生した案件毎に為替相場の変動リ
         スクを認識し、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
          投資有価証券については、時価や発行企業の財務状況等を把握し、保有状況を定期的に見直しております。
          デリバティブ取引の執行・管理については、社内の関係部門と連携しすべて経理部にて行っております。
       ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          当社は、各部門の状況を把握した上で経理部で適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
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      ２.  金融商品の時価等に関する事項
        　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
        とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２.参照）。
           前連結会計年度（2020年３月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）         差額（百万円）
                              （百万円）
           (1)  現金及び預金
                                 6,594          6,594          －
           (2)  受取手形及び売掛金
                                 50,605          50,605           －
           (3)  電子記録債権                    3,765          3,765          －
             貸倒引当金（※１）                     △37          △37          －
                                 54,332          54,332           －
           (4)  預け金
                                 3,309          3,309          －
           (5)  投資有価証券
                                  496          496         －
                  資産計               64,732          64,732           －
           (1)  買掛金
                                 37,059          37,059           －
           (2)  短期借入金
                                   －          －         －
           (3)  未払法人税等
                                  509          509         －
           (4)  未払金
                                 12,028          12,028           －
                  負債計               49,597          49,597           －
           デリバティブ取引（※２）                       △90          △90          －
           ※１　受取手形及び売掛金、電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。

           ※２　デリバティブ取引によって生じた、正味の債権・債務は純額で表示しております。
           当連結会計年度（2021年３月31日）

                           連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）         差額（百万円）
                              （百万円）
           (1)  現金及び預金
                                 3,197          3,197          －
           (2)  受取手形及び売掛金
                                 58,070          58,070           －
           (3)  電子記録債権                    3,958          3,958          －
             貸倒引当金（※１）                     △69          △69          －
                                 61,959          61,959           －
           (4)  預け金
                                 6,352          6,352          －
           (5)  投資有価証券
                                  657          657         －
                  資産計               72,167          72,167           －
           (1)  買掛金
                                 45,690          45,690           －
           (2)  短期借入金
                                 14,602          14,602           －
           (3)  未払法人税等
                                  439          439         －
           (4)  未払金
                                 14,722          14,722           －
                  負債計               75,454          75,454           －
           デリバティブ取引（※２）                      △321          △321          －
           ※１　受取手形及び売掛金、電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。

           ※２　デリバティブ取引によって生じた、正味の債権・債務は純額で表示しております。
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     （注）１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
         資   産
         (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権、(4)預け金
          　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         (5)投資有価証券
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、詳細については、注記事項「有価証
          券関係」をご参照下さい。
         負   債
         (1)  買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、(4)未払金
          　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         デリバティブ取引
          　これらの時価について、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。また、詳細に
          ついては、注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
         ２.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                 （単位：百万円）
                               前連結会計年度               当連結会計年度
                 区分
                              （2020年３月31日）               （2021年３月31日）
           非上場株式                            167               176
          　これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有
          価証券」には含めておりません。
         ３.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度（2020年３月31日）
                        １年以内      １年超５年以内        ５年超10年以内          10年超

                        （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
           現金及び預金               6,594         －        －        －

           受取手形及び売掛金               50,605          －        －        －
           電子記録債権               3,765         －        －        －
           預け金               3,309         －        －        －
              合　　計            64,274          －        －        －
           当連結会計年度（2021年３月31日）

                        １年以内      １年超５年以内        ５年超10年以内          10年超

                        （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
           現金及び預金               3,197         －        －        －

           受取手形及び売掛金               58,070          －        －        －
           電子記録債権               3,958         －        －        －
           預け金               6,352         －        －        －
              合　　計            71,579          －        －        －
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         （有価証券関係）
        １．売買目的有価証券
          該当事項はありません。
        ２．満期保有目的の債券

          該当事項はありません。
        ３．その他有価証券

          前連結会計年度（2020年３月31日）
                                 連結貸借対照表
                                           取得原価          差額
                          種類         計上額
                                           （百万円）         （百万円）
                                  （百万円）
                      （１）株式                663         331         331
                      （２）債券                 －         －         －

          連結貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるもの
                      （３）その他                 －         －         －
                         合　　　計              663         331         331

                      （１）株式                 －         －         －

                      （２）債券                 －         －         －

          連結貸借対照表計上額が
          取得原価を超えないもの
                      （３）その他                 －         －         －
                         合　　　計              －         －         －

                  　合　　　計                     663         331         331

          当連結会計年度（2021年３月31日）

                                 連結貸借対照表
                                           取得原価          差額
                          種類         計上額
                                           （百万円）         （百万円）
                                  （百万円）
                      （１）株式                832         331         501
                      （２）債券                 －         －         －

          連結貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるもの
                      （３）その他                 －         －         －
                         合　　　計              832         331         501

                      （１）株式                 －         －         －

                      （２）債券                 －         －         －

          連結貸借対照表計上額が
          取得原価を超えないもの
                      （３）その他                 －         －         －
                         合　　　計              －         －         －

                  　合　　　計                     832         331         501

        ４．売却した満期保有目的の債券

        　　該当事項はありません。
        ５．売却したその他有価証券

        　　該当事項はありません。
    　　　６．減損処理を行った有価証券

          該当事項はありません。
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         （デリバティブ取引関係）
        １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
          前連結会計年度（2020年３月31日）
                                       契約金額等の
                                契約額等               時価     評価損益
              区分        取引の種類                  うち１年超
                                (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                        (百万円)
                    為替予約取引
                     売建

          市場取引以外の取引           　米ドル              25,779        －     △85      △85

                     買建

                     　米ドル              17,777        －      26      26

                    合　計               43,556        －     △58      △58

         （注）時価の算定方法

         　　　取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
          当連結会計年度（2021年３月31日）

                                       契約金額等の
                                契約額等               時価     評価損益
              区分        取引の種類                  うち１年超
                                (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                        (百万円)
                    為替予約取引
                     売建

          市場取引以外の取引           　米ドル              27,887        －    △1,325      △1,325

                     買建

                     　米ドル              24,437        －     1,197      1,197

                    合　計               52,324        －     △127      △127

         （注）時価の算定方法

         　　　取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
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        ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
         通貨関連
          前連結会計年度（2020年３月31日）
                                             契約金額等の
                                        契約額等              時価
           ヘッジ会計の方法           取引の種類         主なヘッジ対象               うち１年超
                                        (百万円)             (百万円)
                                               (百万円)
                    為替予約取引
                     売建

          原則的処理方法            米ドル          予定取引           3,577        －     △31

                     買建

                      米ドル          予定取引            －      －      －

                       合　計                   3,577        －     △31

         （注）時価の算定方法
            取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
          当連結会計年度（2021年３月31日）

                                             契約金額等の
                                        契約額等              時価
           ヘッジ会計の方法           取引の種類         主なヘッジ対象               うち１年超
                                        (百万円)             (百万円)
                                               (百万円)
                    為替予約取引
                     売建

          原則的処理方法            米ドル          予定取引           5,547        －     △215

                     買建

                      米ドル          予定取引            112       －      21

                       合　計                   5,660        －     △193

         （注）時価の算定方法
            取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
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         （退職給付関係）
        １．採用している退職給付制度の概要
          当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。
          また、従来の退職金制度に上積みして確定給付企業年金法に基づくTTG企業年金基金に加入しておりますが、
         自社の拠出に対応する年金資産の額が合理的に計算できないため、確定拠出制度と同様に会計処理しておりま
         す。
        ２．確定給付制度

        (1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （自　2019年４月１日             （自　2020年４月１日
                                  至　2020年３月31日）             至　2021年３月31日）
          退職給付に係る負債の期首残高                               389百万円             429百万円
          　退職給付費用                                48             48
          　退職給付の支払額                               △8             △6
          退職給付に係る負債の期末残高                               429             470
         （注）当社は、期末自己都合要支給額を退職給付債務とする簡便法を採用しております。
        (2）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前連結会計年度48百万円             当連結会計年度48百万円
        ３．複数事業主制度

        　確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主の企業年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度17百万
        円、当連結会計年度16百万円であります。
        (1）複数事業主制度の直近の積立状況
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
          年金資産の額                               4,782百万円              5,167百万円
          年金財政計算上の数理債務の額                               5,410              5,894
          差引額                               △628              △726
        (2）複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合

          前連結会計年度　2.3％　（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
          当連結会計年度　2.2％　（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
        (3）補足説明

         上記(2)の割合は、当社の実際の負担割合とは一致しません。
         (注)年金制度全体の積立状況については、入手可能な直近時点の年金財政計算に基づく数値として、前連結会計
           年度は2019年３月31日時点、当連結会計年度は2020年３月31日時点の数値を記載しております。
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         （ストック・オプション等関係）
          該当事項はありません。
         （税効果会計関係）

        １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前連結会計年度            当連結会計年度
                                （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
         繰延税金資産
          未払事業税                            12百万円            25百万円
          賞与引当金                            57            55
          商品評価減                            122            143
          売掛金                             6            2
          退職給付に係る負債                            131            144
                                      64           154
          その他
                繰延税金資産小計                     394            525
         評価性引当額                            △12            △13
                繰延税金資産合計
                                     381            511
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                           △60           △109
                                     △2            △1
          その他
                繰延税金負債合計                     △62           △110
               繰延税金資産の純額                      319            400
        ２.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

         なった主要な項目別の内訳
                                 前連結会計年度            当連結会計年度
                                （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
         法定実効税率
                                    30.6％            30.6％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目
                                     0.3            0.1
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                    △0.1           △0.1
         住民税均等割
                                     0.1            0.1
         評価性引当額の増減
                                    △0.1       　　　　　0.0
         海外連結子会社の税率差
                               　　　　△10.3            　　　　△8.7
         持分法投資損益
                                    　0.3       　　　　　0.1
         その他
                                    △0.5             0.2
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    20.3           22.4
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         （企業結合等関係）
          （子会社株式の追加取得）
          １．取引の概要
          （１）結合当事企業の名称及びその事業の内容
          　　　名称　　　　　ATMD（Hong                Kong）Limited（以下、「ATMD社」)
          　　　事業内容　　　半導体および電子部品の売買
          （２）企業結合日
          　　　2021年３月31日
          （３）企業結合の法的形式
          　　　非支配株主からの株式取得
          （４）結合後企業の名称
          　　　名称に変更はありません。
          （５）その他取引の概要に関する事項
             　2013年9月30日付けでAtlantic               Capital    Investment      Limited（以下、「Atlantic社」）に付与しまし
             たATMD社の新株予約権につき2021年３月５日付けでAtlantic社が当該新株予約権の未行使株式数４百万
             株の権利行使を行い、ATMD社に対する当社の議決権比率は69.0％となりました。
             　また、当社は、2021年3月31日付けでATMD社の議決権比率24.6％（3,490,000株）をAtlantic社から取
             得し、当社の議決権比率の合計は93.6％となりました。
          ２．実施した会計処理の概要

          　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業
          分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき共通支配下の
          取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。
          ３．子会社株式を追加取得した場合に掲げる事項

          　取得原価および対価の種類ごとの内訳
          　　取得の対価　　　現金及び預金　　　1,965百万円
            　　　　　　　　未払金　　　　　　　336百万円
          　　取得原価　　　　　　　　　　　　　2,302百万円
          　（注）取得原価は、企業結合日におけるATMD社の1株当たりの純資産額に取得株数を乗じた価額としており
              ます。
          ４．非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

          （１）資本剰余金の主な変動要因
          　　　子会社株式の追加取得
          （２）非支配株主との取引によって減少する資本剰余金および利益剰余金の金額
          　　　資本剰余金　　　1,984百万円
          　　　利益剰余金　　　　136百万円
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         （資産除去債務関係）
         資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
        イ　当該資産除去債務の概要
         　本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
        ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法
         　使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.854％を使用して資産除去債務の金額を計算しておりま
         す。
        ハ　当該資産除去債務の総額の増減
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                 至　2020年３月31日）              至　2021年３月31日）
           期首残高                             38百万円              38百万円
           時の経過による調整額                              0              0
           期末残高                             38              39
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
        １．報告セグメントの概要
         　当社グループの報告セグメントは、当社および子会社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であ
         り、取締役会が業績を評価し経営資源の配分を決定するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
         ります。
         　当社グループは、半導体及び電子部品等の売買を主な事業としており、顧客、地域そして商品別にきめ細かな
         営業活動を展開するため日本国内において顧客に隣接した営業拠点を設け、また、顧客の生産拠点の海外シフト
         に対応すると共に新規顧客開拓のため海外に子会社を設置しております。
          従って、当社は「日本」および「海外」の２つを報告セグメントにしております。
        ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

         　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
         おける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間
         の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
        ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         　　前連結会計年度（自             2019年４月１日         至   2020年３月31日）
                                                 （単位：百万円）
                                     報告セグメント

                            日本           海外         セグメント計

         売上高

                               94,931           165,435           260,367
          外部顧客への売上高
          セグメント間の内部売上高
                               27,587            2,945           30,532
          又は振替高
                              122,518           168,381           290,900
               計
                               1,441           3,189           4,630
         セグメント利益
                               49,108           43,401           92,510
         セグメント資産
         その他の項目
                                 71           41           112
          減価償却費
          有形固定資産及び無形固定
                                 13           71           84
          資産の増加額
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         　　当連結会計年度（自             2020年４月１日         至   2021年３月31日）
                                                 （単位：百万円）
                                     報告セグメント

                            日本           海外         セグメント計

         売上高

                              116,429           185,956           302,385
          外部顧客への売上高
          セグメント間の内部売上高
                               29,959            4,560           34,519
          又は振替高
                              146,389           190,516           336,905
               計
                               1,974           2,948           4,922
         セグメント利益
                              105,995            13,897           119,892
         セグメント資産
         その他の項目
                                 72           40           113
          減価償却費
          有形固定資産及び無形固定
                                 12           47           59
          資産の増加額
        ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                  利益               前連結会計年度              当連結会計年度
          報告セグメント計                               4,630              4,922

          その他の調整額                               △103               74

          連結財務諸表の営業利益                               4,526              4,997

         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

                  資産               前連結会計年度              当連結会計年度
          報告セグメント計                               92,510             119,892

          その他の調整額                                △0              △2

          連結財務諸表の資産合計                               92,510             119,889

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          【関連情報】
         前連結会計年度（自           2019年４月１日         至   2020年３月31日）
          １．製品及びサービスごとの情報
            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載
           を省略しております。
          ２．地域ごとの情報
           (1）売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                            　　（単位：百万円）
                 日本           アジア          その他の地域              計
                   72,449           186,091            1,826           260,367

           （注）１．売上高は顧客の所在地を基礎として国又は地域に区分しております。
              ２．各区分に属する主な国又は地域の内訳は、次のとおりであります。
                 アジア・・・・中国、香港、シンガポール
           (2）有形固定資産　　　　　　　　　　　　　　　                                   （単位：百万円）
                 日本           アジア            計
                     33           39           72
          ３．主要な顧客ごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

                顧客の名称又は氏名                 売上高         関連するセグメント名
             O-film    Global    (HK)   Trading
                                    58,558          海外
             Limited
           （注）前連結会計年度において富士通株式会社に対する売上高21,238百万円（連結損益計算書の売上高に対
              する割合8.2%）を記載しておりましたが、当連結会計年度における同社に対する売上高が連結損益計
              算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
         当連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）

          １．製品及びサービスごとの情報
            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載
           を省略しております。
          ２．地域ごとの情報
           (1）売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                            　　（単位：百万円）
                 日本           アジア          その他の地域              計
                   79,805           214,066            8,514           302,385

           （注）１．売上高は顧客の所在地を基礎として国又は地域に区分しております。
              ２．各区分に属する主な国又は地域の内訳は、次のとおりであります。
                 アジア・・・・中国、香港、シンガポール
           (2）有形固定資産　　　　　　　　　　　　　　　                                   （単位：百万円）
                 日本           アジア            計
                     28           45           73
          ３．主要な顧客ごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

                顧客の名称又は氏名                 売上高         関連するセグメント名
             O-film    Global    (HK)   Trading
                                    56,700          海外
             Limited
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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
         前連結会計年度（自           2019年４月１日         至   2020年３月31日）
         　該当事項はありません。
         当連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
         　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         前連結会計年度（自           2019年４月１日         至   2020年３月31日）
         　該当事項はありません。
         当連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
         　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         前連結会計年度（自           2019年４月１日         至   2020年３月31日）
         　該当事項はありません。
         当連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
         　該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
        １．関連当事者との取引
          連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
         （1）   連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る）等
            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
               名古屋             (被所有)
         豊田通商              総合         金銭の預入・        金銭の
     親  会  社       市中村     64,936        直接26.6                     727   預け金      3,309
         株式会社              商社         役員の兼任あり        預入
               区             間接23.5
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
               名古屋             (被所有)
         豊田通商              総合         金銭の預入・        金銭の
     親  会  社       市中村     64,936        直接26.6                    3,042    預け金      6,352
         株式会社              商社         役員の兼任あり        預入
               区             間接23.5
         （注）１．金銭の預入の取引金額については、前期末残との純増減額を記載しております。
            ２．取引条件ないし取引条件の決定方針等
              金銭の預入については、市場金利等を勘案しており、利率を合理的に決定しております。
            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
         日本              半導体・          電子部品の同社
               東京都             (被所有)             商品の
     主要株主     サムスン           8,330   電子部品          からの仕入             111,065     買掛金     39,154
               港区             直接12.2             仕入
         株式会社              の販売          (特約店)
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
         日本              半導体・          電子部品の同社
               東京都             (被所有)             商品の
     主要株主     サムスン           8,330   電子部品          からの仕入             137,322     買掛金     53,035
               港区             直接12.2             仕入
         株式会社              の販売          (特約店)
         （注）１．上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで表示しております。
            ２．取引条件ないし取引条件の決定方針等
              商品の仕入価格は市場価格等を勘案し毎期交渉の上決定しております。
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         （2）   連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
         ITGマーケ              半導体         電子部品の同社
               東京都             （所有）             商品の
                      81
     関連会社     ティング              電子部品         への販売               5,449    売掛金      2,293
               港区             直接38.9             売上
         株式会社              の販売         役員の兼任あり
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                            議決権等
          会社等の         資本金又     事業の
                            の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金     内容又                            科目
                            (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)     は職業
                            割合(％)
         ITGマーケ              半導体         電子部品の同社
               東京都             （所有）             商品の
                      81
     関連会社     ティング              電子部品         への販売               4,470    売掛金      1,817
               港区             直接38.9             売上
         株式会社              の販売         役員の兼任あり
         （注）１．上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで表示しております。
            ２．取引条件ないし取引条件の決定方針等
              商品の売上価格は市場価格等を勘案し毎期交渉の上決定しております。
         （3）   連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等

            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
             該当事項はありません。
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

             該当事項はありません。
         （4）   連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

            社等
            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
             該当事項はありません。
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

             該当事項はありません。
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         （5）   連結財務諸表提出会社の重要な子会社の役員及びその近親者等
            前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
             該当事項はありません。
            当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                   資本金又         議決権等
          会社等の              事業の
                   は出資金         の所有     関連当事者との        取引の内     取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地         内容又                            科目
                   (香港        (被所有)        関係      容     (百万円)          (百万円)
           氏名             は職業
                   ドル)        割合(％)
                                         連結
     重要な子
                                         子会社
     会社の役                            会社グループの
                                         の新株       431    －      －
     員及びそ                            事業運営に強い
         Atlantic
                                         予約権
     の近親者           香港        半導体         影響力を持つ連
         Capital           10,000
                                         の行使
     が議決権           特別        電子部品        － 結子会社のCEOが
         Investment
     の過半数          行政区        の販売         議決権の過半数
                                         連結
         Limited
     を所有し                            を所有している
                                         子会社
                                               2,302    未払金       336
     ている会                            会社
                                         株式の
     社等
                                         取得
           （注）１．取引条件ないし取引条件の決定方針等
                新株予約権の行使および連結子会社株式の取得については、双方協議の上、決定しております。
              ２．当該取引に係る会計処理の概要は、第５                     経理の状況      １  連結財務諸表等        (1）連結財務諸表         注
                記事項（企業結合等関係）（子会社株式の追加取得）２．実施した会計処理の概要に記載のとお
                りであります。
      ２．親会社に関する注記

         豊田通商株式会社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
                                69/92












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         （１株当たり情報）
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                  至　2020年３月31日）              至　2021年３月31日）
        １株当たり純資産額                               4,653.66円              4,729.45円

        １株当たり当期純利益金額                                497.32円              506.68円

        潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額                                391.58円                －円

        （注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記

             載しておりません。
           ２．１株当たり当期純利益金額および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額および算定
             上の基礎は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                 （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                  至　2020年３月31日）              至　2021年３月31日）
        １株当たり当期純利益金額

         親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                          3,382              3,446
         （百万円）
         普通株主に帰属しない金額（百万円）                                  －              －
         普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                          3,382              3,446
         当期純利益金額（百万円）
         期中平均株式数（千株）                                 6,801              6,801
        潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

         親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                          △719                －
         （百万円）
          （うち連結子会社の潜在株式による調整額
                                                        （  －  ）
                                         （△719）
         （百万円））
         普通株式増加数（千株）                                  －              －
         希薄化を有しないため、潜在株式調整後１株
         当たり当期純利益金額の算定に含めなかった                                  －              －
         潜在株式の概要
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                      返済期限
                               （百万円）       （百万円）        （％）
     短期借入金                               －     14,602        0.43      －

     １年以内に返済予定の長期借入金                               －       －       －     －

     １年以内に返済予定のリース債務                               －       33       －     －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                               －       －       －     －

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                               －       －       －     －

     その他有利子負債                               －       －       －     －

                合計                    －     14,635         －     －

    （注）リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分して
        いるため、記載しておりません。
         【資産除去債務明細表】

          当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結
         会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定
         により記載を省略しております。
      （２）【その他】

         当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（百万円）                    67,116          150,939          225,410          302,385
     税金等調整前四半期（当期）
                          1,059          1,619          3,567          4,561
     純利益金額（百万円）
     親会社株主に帰属する四半期
     （当期）純利益金額                      796         1,172          2,641          3,446
     （百万円）
     １株当たり四半期（当期）純
                         117.10          172.41          388.40          506.68
     利益金額（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
                         117.10           55.31          215.99          118.27
     （円）
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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                          553             1,092
        現金及び預金
                                                         25
        受取手形                                  －
                                         3,765              3,958
        電子記録債権
                                       ※１  41,669             ※１  43,036
        売掛金
                                        10,498              16,678
        商品
                                          58              150
        前渡金
                                          16              15
        前払費用
                                       ※１  5,767             ※１  5,867
        短期貸付金
                                       ※１  3,309             ※１  6,352
        預け金
                                        ※１  794           ※１  1,166
        その他
                                         △ 36             △ 37
        貸倒引当金
                                        66,397              78,305
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                          26              22
          建物
                                           6              5
          工具、器具及び備品
                                          33              28
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          196              142
          ソフトウエア
                                           0              0
          その他
                                          196              142
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                          497              658
          投資有価証券
                                          939             3,241
          関係会社株式
                                          35
          関係会社出資金                                               －
                                          309              393
          繰延税金資産
                                          110              109
          その他
                                         1,892              4,403
          投資その他の資産合計
                                         2,121              4,573
        固定資産合計
                                        68,519              82,879
       資産合計
                                72/92








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                                                   (単位：百万円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                       ※１  28,931             ※１  40,817
        買掛金
                                        11,796              14,469
        未払金
                                          120              135
        未払費用
                                          188              437
        未払法人税等
                                          826               1
        前受金
                                          13              13
        預り金
                                          187              182
        賞与引当金
                                          90              321
        その他
                                        42,154              56,378
        流動負債合計
       固定負債
                                          429              470
        退職給付引当金
                                          38              39
        資産除去債務
                                          468              510
        固定負債合計
                                        42,623              56,889
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         2,054              2,054
        資本金
        資本剰余金
                                         1,984              1,984
          資本準備金
                                         1,984              1,984
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                          55              55
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          800              800
           別途積立金
                                        20,889              20,986
           繰越利益剰余金
                                        21,744              21,842
          利益剰余金合計
        自己株式                                  △ 1             △ 1
                                        25,781              25,878
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          136              248
        その他有価証券評価差額金
                                         △ 21             △ 136
        繰延ヘッジ損益
                                          114              111
        評価・換算差額等合計
                                        25,896              25,990
       純資産合計
                                        68,519              82,879
     負債純資産合計
                                73/92








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        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                       ※ 122,518             ※ 146,349
     売上高
     売上原価
                                         8,487              10,498
       商品期首たな卸高
                                       ※ 121,085             ※ 148,707
       当期商品仕入高
                                        129,572              159,205
       合計
                                        10,498              16,678
       商品期末たな卸高
                                        119,073              142,527
       商品売上原価
                                         3,444              3,822
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                          107              110
       役員報酬
                                          632              646
       給料及び手当
                                          126               87
       賞与
                                          187              182
       賞与引当金繰入額
                                          65              63
       退職給付費用
                                          173              158
       法定福利費
                                          68              19
       交際費
                                          67              11
       旅費及び交通費
                                          114              115
       賃借料
                                           3              2
       支払リース料
                                          71              72
       減価償却費
                                           1              1
       貸倒引当金繰入額
                                          388              367
       その他
                                         2,007              1,838
       販売費及び一般管理費合計
                                         1,437              1,983
     営業利益
     営業外収益
                                         ※ 140              ※ 35
       受取利息
                                          28              24
       受取配当金
                                          ※ 6             ※ 18
       受取保証料
                                          17              21
       その他
                                          191               99
       営業外収益合計
     営業外費用
                                           1              0
       支払利息
                                          11               3
       債権売却損
                                          401              419
       為替差損
                                          19              18
       その他
                                          434              441
       営業外費用合計
                                         1,194              1,641
     経常利益
                                         1,194              1,641
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                     395              606
                                         △ 20             △ 82
     法人税等調整額
                                          374              523
     法人税等合計
                                          819             1,117
     当期純利益
                                74/92






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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金              利益剰余金
                                     その他利益剰余金                  株主資本
                  資本金                                 自己株式
                          資本剰余                   利益剰余          合計
                     資本準備金          利益準備金
                          金合計              繰越利益     金合計
                                    別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高              2,054     1,984     1,984      55    800    20,681     21,537      △ 1   25,574
     当期変動額
      剰余金の配当                                     △ 612    △ 612         △ 612
      当期純利益
                                           819     819          819
      自己株式の取得                                               △ 0    △ 0
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                    －     －     －     －     －    207     207     △ 0    207
     当期末残高              2,054     1,984     1,984      55    800    20,889     21,744      △ 1   25,781
                             評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                 その他有価証券評価差額金             繰延ヘッジ損益          評価・換算差額等合計
     当期首残高
                         273          △ 20          253          25,827
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 612
      当期純利益
                                                          819
      自己株式の取得                                                    △ 0
      株主資本以外の項目の当期
                         △ 137           △ 1         △ 138          △ 138
      変動額（純額）
     当期変動額合計                    △ 137           △ 1         △ 138           68
     当期末残高
                         136          △ 21          114          25,896
                                75/92









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                                                   株式会社トーメンデバイス(E02946)
                                                           有価証券報告書
          当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金              利益剰余金
                                     その他利益剰余金                  株主資本
                  資本金                                 自己株式
                          資本剰余                   利益剰余          合計
                     資本準備金          利益準備金
                          金合計              繰越利益     金合計
                                    別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高
                   2,054     1,984     1,984      55    800    20,889     21,744      △ 1   25,781
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △ 1,020    △ 1,020         △ 1,020
      当期純利益                                     1,117     1,117          1,117
      自己株式の取得
                                                     △ 0    △ 0
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計               －     －     －     －     －     97     97    △ 0    96
     当期末残高
                   2,054     1,984     1,984      55    800    20,986     21,842      △ 1   25,878
                             評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                 その他有価証券評価差額金             繰延ヘッジ損益          評価・換算差額等合計
     当期首残高                     136          △ 21          114          25,896
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 1,020
      当期純利益                                                   1,117
      自己株式の取得                                                    △ 0
      株主資本以外の項目の当期
                         111          △ 114           △ 2          △ 2
      変動額（純額）
     当期変動額合計                     111          △ 114           △ 2          94
     当期末残高                     248          △ 136           111          25,990
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．資産の評価基準及び評価方法
          (1）有価証券の評価基準及び評価方法
          　　子会社株式及び関連会社株式
            　移動平均法による原価法を採用しております。
          　　その他有価証券
            時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）を採用しております。
            時価のないもの
            　移動平均法による原価法を採用しております。
          (2）デリバティブ等の評価基準及び評価方法
           　デリバティブ
            　時価法を採用しております。
          (3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
            　移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用
            しております。
         ２．固定資産の減価償却の方法
          (1)  有形固定資産
          　　　定率法を採用しております。ただし、2016年４月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物につい
          　　ては、定額法を採用しております。
          　　　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          　　　　建物　　　　　　　　　６～18年
          　　　　工具、器具及び備品　　５～15年
          (2)  無形固定資産
            　定額法を採用しております。
            　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用
            しております。
         ３．引当金の計上基準
          (1)  貸倒引当金
            　売掛債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
            権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          (2)  賞与引当金
            　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
          (3)  退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき計上しております。
             なお、当事業年度末における退職給付債務の算定に当たっては、自己都合退職による当事業年度末要支
            給額の100％を退職給付債務とする方法によって計上しております。
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         ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          (1)  消費税等の会計処理
            　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
          (2)  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
            　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
          (3)  ヘッジ会計の方法
            ヘッジ会計の方法
            　将来の外貨建予定取引に係る為替予約については、繰延ヘッジ処理を採用しております。
            ヘッジ手段とヘッジ対象
            ヘッジ手段        ヘッジ対象
             為替予約       外貨建債権
                    外貨建債務
                   外貨建予定取引
            ヘッジ方針
            　将来の外貨建取引に係る為替変動リスクを最小限にとどめ、適切な利益管理を行う目的から先物為替予
            約を行い、為替変動リスクをヘッジしております。
            ヘッジ有効性評価の方法
            　ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、相場
            変動又はキャッシュ・フロー変動を相殺できるものと想定することができるため、ヘッジ有効性の判定は
            省略しております。
         （重要な会計上の見積り）

           財務諸表上で認識する金額に重要な影響を与える会計方針の適用に際して行う判断に関する情報は、第５
          経理の状況      ２  財務諸表等（１）財務諸表             注記事項（重要な会計方針）に記載のとおりであります。翌事業
          年度において重要な修正をもたらすリスクのある仮定および見積りの不確実性に該当する特段の事項はござい
          ません。
         （表示方法の変更）

          （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
            「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度の年
           度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
            ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業
           年度に係る内容については記載しておりません。
         （追加情報）

         （会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響の考え方）
           第５   経理の状況      １  連結財務諸表等        (１）連結財務諸表         注記事項（追加情報）に同一の内容を記載して
           いるため、注記を省略しております。
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         （貸借対照表関係）
          ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
            短期金銭債権                          24,053百万円              27,928百万円
            短期金銭債務                            822              878
           ２　保証債務

            　次の子会社について、金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
            ATMD(Hong     Kong)Limited
                                         －百万円            14,602百万円
         （損益計算書関係）

          ※関係会社との取引高
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
         営業取引による取引高
          売上高                            33,035百万円              34,431百万円
          仕入高                             3,865              6,205
         営業取引以外の取引による取引高                               145               53
         （有価証券関係）

         　子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記
         載しておりません。
         　なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次の
         とおりです。
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2020年３月31日）              （2021年３月31日）
          子会社株式                               907百万円             3,209百万円
          関連会社株式                                31              31
              計
                                        939             3,241
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         （税効果会計関係）
        １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度            当事業年度
                                （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
          繰延税金資産
           未払事業税                           12百万円            25百万円
           賞与引当金                           57            55
           商品評価減                          122            143
           売掛金                           6            2
           退職給付引当金                          131            144
           その他                           53           146
                                     383            517
                繰延税金資産小計
          評価性引当額                           △12            △13
                繰延税金資産合計
                                     370            504
          繰延税金負債

           資産除去債務                          △1            △1
                                    △60           △109
           その他有価証券評価差額金
                繰延税金負債合計                    △61           △110
                繰延税金資産の純額                     309            393
        ２.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

         なった主要な項目別の内訳
        　前事業年度（2020年３月31日）

        　　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるた
        　め注記を省略しております。
        　当事業年度（2021年３月31日）

        　　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるた
        　め注記を省略しております。
         （重要な後発事象）

           該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：百万円）
                                                       減価償却

       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                       累計額
     有形固

           建物                114       －      －       3     114       92
     定資産
           工具、器具及び備品                41       1      －       2      42      37
                計           156       1      －       5     157      129

     無形固
           ソフトウエア                609       11      －      66      620      478
     定資産
           その他                 0      －      －      －       0      －
                計           609       11      －      66      620      478

    （注）１．当期首残高及び当期末残高については、取得原価で記載しております。
        ２．主な有形固定資産及び無形固定資産の増減は次のとおりであります。
          （増加額）
    　　　　　ソフトウエア　基幹システムEDIデータ機能追加費用                                 ６百万円
         【引当金明細表】

                                                    （単位：百万円）
             科目         当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
          貸倒引当金                  36           1          －          37

          賞与引当金                  187          182          187          182

      （２）【主な資産及び負債の内容】

         　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度             ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会             ６月中

      基準日             ３月31日

                   ９月30日
      剰余金の配当の基準日
                   ３月31日
      １単元の株式数             100株
      単元未満株式の買取り

                   （特別口座）
       取扱場所
                   東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                   （特別口座）
       株主名簿管理人
                   東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                            ─────────
       買取手数料            株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                   電子公告
                   ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができ
      公告掲載方法
                   ない場合は、日本経済新聞社に掲載する。
                   公告掲載ＵＲＬ
                    https://www.tomendevices.co.jp/ir/info.html
                   株主優待制度
                    (1）対象株主　毎年９月30日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載された１単元
                           以上の株主
                    (2）優待内容
                        保有株式                   株主優待品
                      100～200株未満          健康オイルセット５本入り、クオカード1,000円分、日本赤
                                十字社への寄付１口1,000円分の３品から１品選択
                      200～500株未満          おこめ券５枚（５kg相当）、コロナ対策清潔関連製品詰め合
      株主に対する特典
                                わせ、クオカード3,000円分、日本赤十字社への寄付１口
                                3,000円分の４品から１品選択
                      500～5,000株未満          オホーツクFOOD        Labギフトセット、おこめ券10枚（米10kg相
                                当）、クオカード4,000円分、日本赤十字社への寄付１口
                                4,000円分の４品から１品選択
                      5,000株以上          健康オイル詰め合わせ5本入り+おこめ券10枚（米10kg相
                                当）、クオカード5,000円分、日本赤十字社への寄付１口
                                5,000円分の３品から１品選択
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        （１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第29期）（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）2020年６月23日関東財務局長に提出
        （２）内部統制報告書及びその添付書類
         2020年６月23日関東財務局長に提出
        （３）四半期報告書及び確認書
         （第30期第１四半期）（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）2020年８月13日関東財務局長に提出
         （第30期第２四半期）（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）2020年11月12日関東財務局長に提出
         （第30期第３四半期）（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）2021年２月12日関東財務局長に提出
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   2021年６月23日

    株式会社トーメンデバイス

     取締役会　御中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　　　東京事務所

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              齊藤　　　剛
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              五代　　英紀
                            業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社トーメンデバイスの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
    結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
    結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して株式会
    社トーメンデバイス及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
    績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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     売上高の実在性及び期間帰属の適切性
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     会社及びその連結子会社（以下「会社グループ」とい                            当監査法人は、会社グループの売上高の実在性及び期間帰
     う。）は、半導体及び電子部品などの売買を主な事業とし                            属の適切性に関して、主として以下の監査手続を実施し
     ており、当連結会計年度の売上高は302,385百万円であ                            た。
     る。国内においては、会社が主に日本国内のサムスング
     ループより商品を仕入れ販売し、海外においては、会社の                            ・収益認識に関する会計方針及びその適用方法について関
     子会社が主に海外のサムスングループから商品を仕入れ販                            連する内部統制も含めて理解するとともに、売上高の実在
     売している。国内については事業再編等による、既存ビジ                            性及び期間帰属の適切性を確保するために整備された内部
     ネスの変化への対応を行い、海外については中国を中心に                            統制の運用状況を評価した。
     事業拡大を図っており、新規顧客開拓や既存ビジネスの                            ・経営者との協議・質問及び稟議書の閲覧により新規取引
     シェアの拡大に取り組んでいる。その中では、各国の商慣                            の経済的合理性を検討した。
     習を踏まえて、取引相手との関係構築・拡大をしていくこ                            ・合理的でないもしくは頻繁な与信限度増額申請の有無を
     とが求められ、特に与信管理に注意を払っている。                            確認するとともに、新規大口得意先の登録の合理性を検討
     そのため、各国の商慣習を踏まえた、新規顧客開拓の経営                            した。
     戦略の影響を考慮すると、売上高の実在性及び期間帰属の                            ・新規大口得意先との取引について契約書を閲覧するとと
     適切性について、より慎重な監査上の検討を行う必要があ                            もに、受領書及び検収書等を入手し、取引の実在性を検討
     る。                            した。
     以上より、当監査法人は、売上高の実在性及び期間帰属の                            ・基幹システムの会計モジュールに直接計上される売上取
     適切性が監査上の主要な検討事項であると判断した。                            引があるかを検討した。
                                 ・収益が適切な期間に認識されていることを確認するため
                                 に、期末日前後の売上取引をサンプルベースで抽出し、配
                                 送伝票及び船荷証券等の関連証憑との証憑突合を実施し
                                 た。
                                 ・サンプルベースで抽出した得意先に対する売上債権につ
                                 いて、実在性を検討するために、確認手続を実施した。
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     関連当事者からのATMD（Hong              Kong）Limited株式の追加取得
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     企業結合等関係に関する注記及び関連当事者との取引に関                            当監査法人は、関連当事者からの連結子会社株式の追加取
     する注記    に記載のとおり、連結子会社であるATMD（Hong                        得に関して、主として以下の監査手続を実施した。
     Kong）Limited（以下「ATMD社」という。）が、Atlantic
                                 ・取引の内容を理解するとともに、取引に関する権限が付
     Capital    Investment      Limited　（以下「Atlantic社」とい
                                 与され、取引が適切に承認されていることを確認するため
     う。）に対して2013年９月30日付で付与したATMD社の新株
                                 に、経営者への質問を行い、稟議書や取締役会議事録を閲
     予約権について、Atlantic社は2021年３月５日付で当該新
                                 覧した。
     株予約権の未行使株式数4,000,000株の権利行使を行っ
                                 ・取引条件を把握し、事業上の合理性を評価するために、
     た。Atlantic社は、会社の非支配株主であり、会社グルー
                                 株式の売買契約書や覚書を閲覧した。
     プの事業運営に強い影響力を持つATMD社のCEOが議決権の
                                 ・株式の取得について、適用される財務報告の枠組みに準
     過半数を所有している会社であるため、会社グループの関
                                 拠して適切に会計処理され、開示されているかどうかにつ
     連当事者に該当する。また、会社は、2021年３月31日付で
                                 いて検討した。
     ATMD社の株式3,490,000株をAtlantic社から2,302百万円で
                                 ・株式の取得価額について、ATMD社の2021年３月末の１株
     取得した。当該株式の取得価額は、企業結合日における
                                 当たり純資産額を基礎として算定されているかについて
     ATMD社の１株当たり純資産額に取得株数を乗じた価額とし
                                 ATMD社の財務情報との突合を行うとともに、計算の正確性
     ている。
                                 を検討した。
     会社は、当該取得取引について「企業結合に関する会計基
                                 ・ATMD社の財務情報については、ATMD社の監査人によって
     準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関
                                 実施された監査手続とその結果を把握することにより、当
     する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等のうち、非
                                 該財務情報の信頼性を評価した。
     支配株主との取引として会計処理し、その結果、当該株式
                                 ・株式の取得の事実を評価するため、出金証憑を閲覧し
     の取得により、資本剰余金及び利益剰余金が、それぞれ
                                 た。
     1,984百万円、136百万円減少した。
     当該連結子会社株式の追加取得は、関連当事者である
     Atlantic社との取引であり、取引条件の個別性が高く、取
     引金額が多額であることから、監査人による慎重な判断を
     伴う。
     以上より、当監査法人は、関連当事者からの連結子会社株
     式の追加取得が監査上の主要な検討事項であると判断し
     た。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
     ・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
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      論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表
      に 対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる
      取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意
      見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
    した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
    止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社トーメンデバイスの
    2021年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社トーメンデバイスが2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上
    記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
    財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
      る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
      適用される。
     ・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
      統制報告書の表示を検討する。
     ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
      は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
      任を負う。
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                                                           有価証券報告書
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
    別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
    い て報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
          社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                   2021年６月23日

    株式会社トーメンデバイス

     取締役会　御中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　　　東京事務所

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              齊藤　　　剛
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              五代　　英紀
                            業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社トーメンデバイスの2020年４月１日から2021年３月31日までの第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    トーメンデバイスの2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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     売上高の実在性及び期間帰属の適切性
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     会社は、半導体及び電子部品などの売買を主な事業として                            当監査法人は、会社の売上高の実在性及び期間帰属の適切
     おり、当事業年度の売上高は146,349百万円である。国内                            性に関して、主として以下の監査手続を実施した。
     においては、会社は主に日本国内のサムスングループより
     商品を仕入れ販売しており、事業再編等による、既存ビジ                            ・収益認識に関する会計方針及びその適用方法について関
     ネスの変化への対応を行い、新規顧客開拓や既存ビジネス                            連する内部統制も含めて理解するとともに、売上高の実在
     のシェアの拡大に取り組んでいる。その中で、各国の商慣                            性及び期間帰属の適切性を確保するために整備された内部
     習を踏まえて、取引相手との関係構築・拡大をしていくこ                            統制の運用状況を評価した。
     とが求められ、特に与信管理に注意を払っている。                            ・経営者との協議・質問及び稟議書の閲覧により新規取引
     そのため、各国の商慣習を踏まえた、新規顧客開拓の経営                            の経済的合理性を検討した。
     戦略の影響を考慮すると、売上高の実在性及び期間帰属の                            ・合理的でないもしくは頻繁な与信限度増額申請の有無を
     適切性について、より慎重な監査上の検討を行う必要があ                            確認するとともに、新規大口得意先の登録の合理性を検討
     る。                            した。
     以上より、当監査法人は、売上高の実在性及び期間帰属の                            ・新規大口得意先との取引について契約書を閲覧するとと
     適切性が監査上の主要な検討事項であると判断した。                            もに、受領書及び検収書等を入手し、取引の実在性を検討
                                 した。
                                 ・基幹システムの会計モジュールに直接計上される売上取
                                 引があるかを検討した。
                                 ・収益が適切な期間に認識されていることを確認するため
                                 に、期末日前後の売上取引をサンプルベースで抽出し、配
                                 送伝票及び船荷証券等の関連証憑との証憑突合を実施し
                                 た。
                                 ・サンプルベースで抽出した得意先に対する売上債権につ
                                 いて、実在性を検討するために、確認手続を実施した。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
    を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されて
    いる場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
          社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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