株式会社ＫＶＫ 有価証券報告書 第74期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
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株式会社ＫＶＫ(E01434)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2021年６月28日
【事業年度】 第74期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
【会社名】 株式会社ＫＶＫ
【英訳名】 KVK CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 末松 正幸
【本店の所在の場所】 岐阜県加茂郡富加町高畑字稲荷641番地
【電話番号】 （０５７４）５５－１１２０（代表）
【事務連絡者氏名】 常務取締役経営管理本部長 小関 智晶
【最寄りの連絡場所】 岐阜県加茂郡富加町高畑字稲荷641番地
【電話番号】 （０５７４）５５－１１２０（代表）
【事務連絡者氏名】 常務取締役経営管理本部長 小関 智晶
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第70期 第71期 第72期 第73期 第74期
決算年月 2017年３月 2018年３月 2019年３月 2020年３月 2021年３月
（千円） 23,730,387 24,550,081 24,152,955 24,531,520 25,441,301
売上高
（千円） 2,676,076 2,206,852 1,928,473 2,523,696 3,117,448
経常利益
親会社株主に帰属する当期純
（千円） 1,629,322 1,395,353 924,895 1,701,356 2,196,918
利益
（千円） 1,531,353 1,509,636 853,024 1,415,334 2,707,007
包括利益
（千円） 17,529,789 18,690,340 18,639,552 19,665,011 21,969,476
純資産額
（千円） 24,750,443 25,775,513 25,656,452 27,270,717 30,484,703
総資産額
（円） 2,116.26 2,231.00 2,310.60 2,434.07 2,717.94
１株当たり純資産額
（円） 198.21 167.56 113.06 210.69 271.82
１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当
（円） 192.36 164.05 － － －
期純利益
（％） 70.3 72.2 72.7 72.1 72.1
自己資本比率
（％） 9.6 7.7 4.9 8.9 10.6
自己資本利益率
（倍） 7.0 9.9 13.6 5.5 7.2
株価収益率
営業活動によるキャッシュ・
（千円） 2,947,289 1,626,140 1,687,888 3,824,971 2,822,826
フロー
投資活動によるキャッシュ・
（千円） △ 2,347,579 △ 764,842 △ 2,319,584 △ 1,633,854 △ 424,836
フロー
財務活動によるキャッシュ・
（千円） △ 353,286 △ 377,301 △ 833,983 △ 440,245 △ 443,254
フロー
現金及び現金同等物の期末残
（千円） 3,908,738 4,417,891 2,961,991 4,682,181 6,701,586
高
1,101 1,098 1,118 1,104 1,089
従業員数
（人）
（外、平均臨時雇用者数） ( 152 ) ( 158 ) ( 161 ) ( 163 ) ( 180 )
（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２． 当社は、2017 年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第70期の期首に当
該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり
当期純利益を算定しております。
３． 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第72期の期首から
適用し、第71期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となってお
ります。
４．第72期より１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益の算定に当たり控除する自己株式には、役員向け株
式交付信託及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式を含めております。
５．第72期より潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
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(2) 提出会社の経営指標等
回次 第70期 第71期 第72期 第73期 第74期
決算年月 2017年３月 2018年３月 2019年３月 2020年３月 2021年３月
（千円） 23,833,504 24,426,834 24,501,493 24,759,925 25,655,734
売上高
（千円） 2,616,715 2,262,549 1,957,483 2,289,575 3,124,596
経常利益
（千円） 1,642,657 1,444,323 1,027,354 1,618,311 2,252,858
当期純利益
（千円） 2,831,425 2,851,952 2,854,934 2,854,934 2,854,934
資本金
（株） 16,531,157 8,338,078 8,347,078 8,347,078 8,347,078
発行済株式総数
（千円） 16,984,510 18,075,746 18,224,925 19,396,514 21,375,464
純資産額
（千円） 24,156,928 25,108,570 25,290,673 26,941,283 29,974,306
総資産額
（円） 2,049.95 2,157.29 2,259.20 2,400.84 2,644.46
１株当たり純資産額
21 33 49 49 47
１株当たり配当額
（円）
（うち１株当たり中間配当
( 10 ) ( 11 ) ( 22 ) ( 22 ) ( 22 )
額）
（円） 199.83 173.44 125.59 200.41 278.75
１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当
（円） 193.94 169.81 － － －
期純利益
（％） 69.8 71.6 72.1 72.0 71.3
自己資本比率
（％） 10.1 8.2 5.6 8.6 11.0
自己資本利益率
（倍） 7.0 9.6 12.3 5.8 7.0
株価収益率
（％） 21.0 25.4 39.0 24.4 16.9
配当性向
624 636 639 639 640
従業員数
（人）
（外、平均臨時雇用者数） ( 152 ) ( 158 ) ( 160 ) ( 162 ) ( 179 )
（％） 127.1 155.4 148.7 120.1 193.7
株主総利回り
（比較指標：配当込み
（％） ( 114.6 ) ( 132.8 ) ( 126.1 ) ( 114.2 ) ( 162.3 )
TOPIX）
（円） 714 1,977 1,831 1,780 2,010
最高株価
(858)
（円） 514 1,560 1,254 1,122 1,202
最低株価
(630)
（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２． 当社は、 2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第70期の期首に当
該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり
当期純利益を算定しております。
３．当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第71期の１株当た
り配当額33円は、中間配当額11円と期末配当額22円との合計であり、中間配当額は株式併合前の配当額、期末
配当額は株式併合後の配当額であります。
４． 第72期の１株当たり配当額49円(１株当たり中間配当額22円)には、創業80周年記念配当５円を含んでおりま
す。
５．第73期の１株当たり配当額49円(１株当たり中間配当額22円)には、大連北村閥門有限公司設立30周年記念配当
５円を含んでおります。
６．第72期より１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益の算定に当たり控除する自己株式には、役員向け株
式交付信託及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式を含めております。
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７．第72期より潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
８．最高株価及び最低株価は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
９．2017年６月28日開催の第70期定時株主総会決議により、2017年10月１日付で株式併合（２株を１株に併合）を
行っております。第71期の株価については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載し、株式併合前の最高株
価及び最低株価は（）にて記載しております。
10 ． 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第72期の期首から
適用し、第71期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となってお
ります。
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２【沿革】
1949年１月 給水栓の製造販売を目的として、北村バルブ株式会社設立。
1963年３月 岐阜県岐阜市黒野に給水栓製造一貫工場を増設（旧黒野工場、2019年３月に廃止）。
1971年８月 川部工場（給水栓組立）を設置（2001年９月旧黒野工場に統合）。
1976年10月 片知工場（給水栓組立）を設置（2003年３月旧黒野工場に統合）。
1989年４月 関東支社及び関西支社を設置。
1989年６月 飛騨工場（給水栓組立）を設置（2001年７月飛騨古川工場に統合）。
1989年12月 中華人民共和国遼寧省大連経済技術開発区に子会社大連北村閥門有限公司設立（現・連結子会社）。
1990年11月 中部支社を設置（2005年４月関西支社に統合）。
1992年４月 商号を株式会社ＫＶＫ（登記上は株式会社ケーブイケー）と変更。
1993年10月 東北支社を設置。
1993年11月 株式を日本証券業協会に店頭登録。
1994年４月 中華人民共和国遼寧省大連保税区に子会社大連保税区北村国際工貿有限公司設立（2010年１月清
算）。
1994年８月 飛騨古川工場（給水栓機械加工）を設置。
1995年９月 ＮＰＳ（Ｎｅｗ Ｐｒｏｄｕｃｔｉｏｎ Ｓｙｓｔｅｍ）研究会に入会。
1997年２月 ＩＳＯ9001の認証を取得（2009年11月2008年版ＩＳＯ9001へ移行）。
1999年７月 北関東支社を設置（2005年４月関東支社に統合）。
2000年７月 ＩＳＯ14001の認証を取得（2017年12月2015年版ＩＳＯ14001へ移行）。
2000年12月 飛騨古川工場に、めっき・組立工程を増設。
2003年11月 子会社大連北村閥門有限公司がＩＳＯ9001の認証を取得（2009年９月2008年版ＩＳＯ9001へ移行）。
2004年12月 ジャスダック証券取引所に株式を上場。
2005年６月 子会社大連北村閥門有限公司に第二工場を設置。
2008年３月 株式会社喜多村合金製作所及びその関連会社の株式会社タツタマ、有限会社ロイヤル興産から給排水
金具・継手事業の一部を譲受け。
富加工場を設置（2018年７月に本社工場に改称）。
2010年４月 ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱに上場。
2011年10月 子会社大連北村閥門有限公司が2004年版ＩＳＯ14001の認証を取得。
西日本支社を設置。
2013年７月 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に
上場。
2014年６月 海外事業室を設置。
2016年４月 ＫＶＫ金山ビル（名古屋市熱田区）完成、名古屋営業所を同ビルに移転。
2016年９月 フィリピンに子会社ＫＶＫ ＰＨＩＬＩＰＰＩＮＥＳ,ＩＮＣ.を設立（現・連結子会社）。
2018年７月
登記上の商号を株式会社ＫＶＫと変更。
岐阜県加茂郡富加町に本店移転。
2021年６月 関東支社をＫＶＫ日本橋浜町ビル（東京都中央区）に移転。
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３【事業の内容】
（1） 当社グループは、当社及び子会社２社で構成され、給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造・加工・仕
入れ及び販売を主な内容としております。
当該事業に係わる各社の位置づけは、当社が主に日本で給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造・加
工・仕入れ及び販売をするほか、子会社である大連北村閥門有限公司が、中国で給水栓の内、主に単独水栓を製
造し、大部分を当社へ供給するとともに、一部中国国内で販売しております。また、当社より購入した製品の中
国国内での販売もしております。なお、組立時の部品は、当社からの供給及び一部中国国内で調達しておりま
す。また、2016年９月に設立した、 KVK PHILIPPINES,INC.は、2017年６月から生産を開始しており、当社から調
達した部品を組付加工し、当社へ供給しております。
（2） 事業の系統図
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４【関係会社の状況】
資本金又は 議決権の
主要な
名称 住所 出資金 所有割合 関係内容
事業の内容
（千円） （％）
（連結子会社）
当社製品の製造
大連北村閥門有限公司 中華人民共和国 1,640,644 給水栓の製造・
100 ・販売
（注）１ 遼寧省大連市 （13,600千米ドル） 販売
役員の兼任あり
当社給水栓部品
Tanauan
31,511 給水栓部品の
City,Batangas,
KVK PHILIPPINES,INC.
100 の製造
（14,600千ペソ） 製造
Philippines
役員の兼任あり
（注） １．特定子会社であります。
２．有価証券届出書または有価証券報告書提出会社ではありません。
５【従業員の状況】
（1） 連結会社の状況
2021年３月31日現在
従業員数（人）
セグメントの名称
640 （ 179 ）
日本
417 （ - ）
中国
32 （ 1 ）
フィリピン
1,089 （ 180 ）
合計
（注）従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（嘱託及び準社員）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しており
ます。
（2） 提出会社の状況
2021年３月31日現在
従業員数（人） 平均年齢（歳） 平均勤続年数（年） 平均年間給与（千円）
640 （ 179 ） 40.2 14.7 5,585
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（嘱託及び準社員）は、年間
の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．セグメントはすべて日本であります。
（3） 労働組合の状況
当社グループには、ＫＶＫ労働組合が組織（組合員数524人）されており、ＪＡＭ東海に属しております。
なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
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第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営方針
当社グループは、多様化・個性化する市場ニーズのなかでお客様満足度の向上をめざし、「常に使う人の身に
なって考えた誰にでも“もっと使いやすく、もっと心地いい”水まわり商品を通して、環境にやさしい、快適な水
まわりを提案し、人々の生活を豊かにする。」という基本理念のもと、株主、取引先、ユーザー、地域社会、社員
などステークホルダー（利害関係者）からの信頼と期待に応えられるよう企業価値の向上に努めております。
(2) 経営戦略
当社グループは、中長期的には＜収益構造改革＞＜成長戦略＞＜基盤強化＞の３つの柱を基本戦略として経営方
針の実現に取り組んでおります。
＜収益構造改革＞
①市場環境に対応した営業推進
・営業エリア別の取引シェアの維持・向上
・川上営業（水工店・デベロッパーなど）の推進
②ユーザーの豊かな生活に貢献する付加価値の高い商品の開発
・お客様起点で開発・生産・営業が密に連携し、商品づくりに取り組む
③ＱＣＤ+Ｅ（環境配慮）の追求による利益を生む生産体制づくり
・変種減量に迅速・柔軟に対応できる最適生産体制づくり
・営業・生産・物流の連携強化による効率化
・自働化への推進
・ＳＤＧｓを見据えた環境保全活動
＜成長戦略＞
④海外市場の販路拡充
・中国・アジア市場の顧客基盤の拡充
＜基盤強化＞
⑤次世代を担う人財育成
・中長期的視点での人事戦略・教育制度
⑥技術力の強化
・中長期的視点に立った技術開発
(3) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、外部環境の変化にあっても、経営効率を高め安定した収益を確保していくことが、企業価値の
増大と株主利益の向上につながるものと考え、ＲＯＥを重要な指標として10％を目標としております。また、売上
高、営業利益を経営成績における重要な指標と考えております。当連結会計年度につきましては、売上高25,700百
万円、営業利益2,800百万円を目標といたしました。
(4) 経営環境及び優先的に対処すべき事業上の課題
国内では、少子高齢化や世帯数の減少により、新設住宅市場は将来的に縮小していくことが避けられない状況に
あります。
当社グループは、中国とフィリピンに子会社を有していることから為替相場の変動リスクを負っており、また、
値動きのある原材料もあるため、製造コストが大きく変動する場合があります。縮小していく市場のなかで、水栓
業界は同業他社との厳しい競合の下にあり、製造コストを販売価格に転嫁することが難しく、自社で吸収し、利益
を確保できるような体制を確立していく必要があります。
新設住宅市場が縮小傾向にある一方で、国内には約62百万戸の住宅ストックが存在し、これを背景としたリ
フォームの潜在需要があります。政府も住生活基本計画において住宅ストック活用型市場への転換を謳い、これを
後押ししております。また、住環境においては、お客様の価値観やライフスタルが多様化し「健康で快適な生活」
「環境との共生」の視点から、新たな市場が生まれております。地域に密着したきめ細かな営業に努め、お客様と
のコミュニケーションを深めることで、こうしたニーズを捉え、常にお客様から選んでいただけるような商品・
サービスを提供してまいります。徹底した生産効率の向上と、日本・中国・フィリピンの３拠点による最適生産・
最適調達体制の確立により、多様なニーズにマッチした、多様な商品を、安価でタイムリーにお届けできるよう取
り組んでまいります。
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２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
であります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 新型コロナウイルス感染症拡大
現在、新型コロナウイルス感染症が世界規模で流行し、経済にさまざまな影響を及ぼしております。当社グルー
プにおいても、 大連工場およびフィリピン工場では、新型コロナウイルス感染拡大による移動制限措置により従業
員の出勤が困難となり、工場の人員不足が発生しました。これにより本社工場への輸出品の一部に遅延が発生しま
した。当社グループでは、ＢＣＰ対策の一環として本社工場での生産バックアップ体制を整備し複数の調達先を確
保していたことで、影響を最小限に止めることが出来ましたが、 この状況は当社の売上原価を上昇させます。現
在、大連工場とフィリピン工場は稼働していますが、再度の感染拡大により、バックアップによる生産が長く続く
ような状況になった場合や、原材料部品商品等の調達が困難となった場合、従業員の感染により工場が操業できな
くなった場合、及び経済の停滞に伴い消費マインドが大きく後退し売上が減少した場合は、当社の経営成績を悪化
させる可能性があります。
(2) 経済動向による影響
当社グループの営業収入の大部分は、国内需要に大きく影響を受けております。法律・制度の規制緩和や住宅政
策の転換、金利動向により、新築・リフォーム需要が大きく変動した場合、当社グループの経営成績・財政状態に
影響を及ぼす可能性があります。
(3) 競争の激化
水栓市場は、同業他社との競争下にあり、厳しい価格競争が繰り広げられております。為替相場や原材料価格の
変動による製造コストの上昇を販売価格に転嫁することは容易ではありません。当社グループの商品の優位性が保
てず、価格競争が激化していった場合は、当社グループの経営成績を悪化させる可能性があります。
当社グループは、商品の企画・開発・生産・営業・アフターサービスまで一貫して行う水栓金具専業メーカーで
あります。お客様の声を聞き、課題解決に向けた提案を行うことで、価格競争とは一線を画した営業に努めており
ます。
(4) 製品の不良
当社グループの製品は水栓金具であります。水漏れを引き起こすような不良を発生させますと、当社の製品をご
利用いただいているお客様の家屋や家財に大きな損害を及ぼす可能性があります。万が一、大量に不良品が発生し
た場合は、リコール費用や損害賠償等の発生や、信用低下による販売不振により当社グループの経営成績を悪化さ
せる可能性があります。
当社では、製造物責任賠償保険に加入し、万が一の発生に備えておりますが、品質が会社の生命線であると考え
ており、品質マニュアルに品質方針を定めて、品質マネジメントシステムを構築し、体系的な品質管理活動を展開
しております。
(5) 原材料価格の高騰
当社グループは、製品製造のため、原材料、部品等さまざまな資材を調達しております。たとえば水栓の本体部
分は銅合金から鋳造しております。銅は発電、建築、通信、基盤などにかかわるさまざまな製品に利用されている
ため、価格が景気動向に敏感に反応し、大きく変動する場合があります。需給環境の変化により原材料部品等の価
格が高騰した場合は、当社グループの経営成績を悪化させる可能性があります。
当社グループでは、こうした環境の変化のなかにあっても安定した収益が確保できるよう、一貫生産体制のなか
で、あらゆる無駄をなくし、コストダウンに努めております。また、日本、中国、フィリピンの３つの生産拠点
で、どこで何を調達し、何をつくるのかを常に見直しながら、最適な生産体制の確立に努めております。
(6) 海外での事業活動
当社グループは、中国、フィリピンにおいても事業活動を行っており、法律・規制や租税制度の変更、テロ・内
乱などによる政治的社会的混乱や予期し得ない経済情勢の悪化、グループ間取引における海外輸送中の事故やそれ
に伴う納期遅延等により、当社グループの経営成績や財政状態を悪化させる可能性があります。
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(7) 為替相場の変動
当社グループは、中国とフィリピンに子会社を有しているため、為替相場の変動リスクを負っており、相場の変
動により当社グループの経営成績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 自然災害等
当社グループは、製造ラインの中断による影響を最小化するために、生産設備などにおける定期的な災害防止点
検、ＢＣＰ計画の策定及び訓練の定期的な実施を行っております。しかし、生産施設で発生する人的あるいは自然
災害などによる影響を完全に防止あるいは軽減できる保証はありません。当社グループの工場は岐阜県（加茂郡・
飛騨市）、中国大連、フィリピンと分散しているものの、当社グループのサプライチェーンは中部地区に集中して
おり、当地区における大規模な地震やその他操業に影響する災害などが発生した場合、当社グループの経営成績や
財政状態を悪化させる可能性があります。
(9) 減損会計
当社グループは、「固定資産の減損にかかる会計基準」の適用に伴い、今後の地価の動向や事業展開などに伴う
減損損失の計上により、当社グループの経営成績・財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 退職給付債務
当社グループの従業員退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件や年金資産の長期期
待運用収益率に基づいて算出されております。このため、実際の金利水準の変動や年金資産の運用利回りが悪化し
た場合、当社グループの経営成績・財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 人材の確保
当社グル－プの本社及び国内工場は岐阜県にありますが、岐阜県の人口は減少傾向にあり、生産年齢人口の割合
をみると全国と比較して低くなっており、人材を確保しづらい環境にあります。将来において、適切な費用で必要
な人材を確保できなくなった場合は、当社の事業運営に大きな影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、社員寮を準備するなど福利厚生の充実に努めるほか、適正な賃金水準の維持、教育制度の充
実により必要な人材確保に努めております。
(12) 環境関連法規
当社グループは、さまざまな環境関連法規の制約を受けております。環境規制における特定有害物質が、基準を
超えて社外へ漏洩した場合、または、環境規制の厳格化に適切に対応できなかった場合は、行政による査察・指導
等により生産業務が停止する可能性があり、法的な賠償責任を負う可能性もあります。環境意識が高まりをみせる
昨今では、こうした事態の発生は当社の企業イメージを著しく低下させることが予想され、当社の経営成績や財政
状態を悪化させる可能性があります。
当社グループは、「環境関連法規の遵守」、「事業活動・製品及びサービスが環境に及ぼす影響に対する施
策」、「社員・地域住民の安全・健康の推進を通じて会社の健全な発展を図る」ことを目的に環境管理規程を制定
し、環境マネジメントシステムを運営しています。2000年７月には、環境管理の国際規格である「ＩＳＯ１４００
１」の認証を取得しており、省資源・省エネルギー、環境に配慮した製品開発、社会との協調・共生に取り組んで
おります。
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３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における事業環境は、新型コロナウイルスの感染拡大を受けて経済・社会活動が制限されたこと
により、経済環境は急激に後退しました。社会経済活動が停滞する中、政府による各種政策の効果により経済環境
は持ち直しの動きも見られましたが、度重なる感染拡大によりコロナ禍の収束は見えておらず、経済環境は不透明
な状況のまま推移してまいりました。また、住宅市場におきましても、新設住宅着工戸数に関して持家で若干の持
ち直しの動きが見られたものの、貸家、分譲住宅はいずれも減少し、全体としては減少傾向で推移しました。
こうした経営環境のなか、当社グループは、「１ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 （２）経営戦
略」に記載の基本戦略に則り、以下のように取り組んでまいりました。
商品面では、新型コロナウイルスの感染拡大を受けてソーシャルディスタンスが定着し、接触を最小限に抑えた
いという要望が高まる中、手をかざすだけで水を出し止めできるセンサー式キッチン用シングルレバー水栓やセン
サー式洗面用手洗い水栓のラインアップを増やし、新築ならびにリフォームの取替需要に対応しました。
海外事業では、訪問営業自粛期間は中国現地客先への営業をオンラインにて進めてまいりましたが、現在はオン
ライン営業に加え、徐々に訪問営業を再開し売上確保に努めています。
生産面では、ＫＰＳ（KVK Production System）活動を柱に、最適生産をめざし、あらゆる無駄の排除とコス
ト競争力の強化を推し進めています。受注から生産、出荷まで全工程に亘る一貫生産体制のもと、工場内の部品在
庫棚や作業台のレイアウト、作業者の動線をゼロベースから見直し、作業の効率化を図っています。また、工場の
自働化の一環として主力製品の生産ラインの自働化を進めており、徐々に稼働率が上がり原価低減に寄与していま
す。
次の成長に向けた取り組みとしては、生産能力増強のため本社工場敷地内に新工場棟の増設準備を進めていま
す。また、工場増設に合わせて、ＬＮＧガスによる発電設備とＬＮＧサテライトを設置し、電気と排熱を利用した
蒸気・温水の供給が可能となるコージェネレーションシステムの導入を予定しています。エネルギー使用量と二酸
化炭素排出量の削減が図られ、コストと環境の両面に寄与していく予定です。
以上のような取り組みの結果、当連結会計年度における連結業績につきましては、巣ごもりによる住宅リフォー
ム需要により管工資材商ルートからの高付加価値商品の受注が堅調に推移したことや冬場の寒波による需要も加わ
り、売上高は25,441百万円（前期比3.7％増）となりました。利益面では、売上と同様に高付加価値商品の受注が
貢献したこと、また、新型コロナウイルス感染拡大防止対策として営業活動の自粛や不要不急な外出制限等により
販管費が減少したこともあり、営業利益は3,034百万円（前期比29.4％増）、経常利益は3,117百万円（前期比
23.5％増）となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、2,196百万円（前期比29.1％増）となりました。
セグメント毎の業績については以下の通りです。
日本におきましては、売上高は25,655百万円（前年同期比3.6％増）、セグメント利益は3,697百万円（前年同期
比37.1％増）となりました。
売上につきまして、商流別には、特需（住宅設備機材メーカー）向け販売ルートは、新型コロナウイルス感染防
止対策の影響による受注減が見られ、前期比で445百万円減（4.2％減）となりました。一方、管工機材商ルート
（代理店）は、巣ごもりによる住宅リフォーム需要により高付加価値商品の受注が堅調に推移したことや冬場の寒
波による需要も加わり、前期比で1,076百万円増（10.6％増）を確保しました。
利益につきましては、売上と同様に高付加価値商品の受注が貢献したこと、また、新型コロナウイルス感染拡大
防止対策として営業活動の自粛や不要不急な外出制限等により販管費が減少したこともあり、セグメント利益は増
加しました。
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商流別売上高（単位：千円）
商流 2019年度 2020年度 増減 増減比（％）
特需ルート（千円）
△4.2
10,549,949 10,104,135 △445,813
（住宅設備機材メーカー）
管工機材商ルート（千円）
10.6
10,182,361 11,258,764 1,076,402
（代理店）
その他（千円）
6.1
3,702,413 3,927,988 225,574
（ホームセンター等）
※以上の商流別売上高の記載に関しましては、外部顧客への売上高25,058百万円に、一部、セグメント間の内部売
上高を含んでおります。
中国におきましては、中国大連工場周辺地域でも複数の新型コロナウイルス感染者が確認され、年末から年始に
かけて大連市の一部の地区において移動制限が発令されました。それに伴い従業員の出社が困難となり、本社工場
への輸出品の一部に遅延が発生した結果、セグメント間の内部売上高は、380百万円減少となり、売上高は4,081百
万円（前期比5.5％減）、セグメント利益は277百万円（前期比16.3％減）となりました。外部顧客への売上高は、
新型コロナウイルス感染症の影響による中国現地客先への訪問営業自粛期間は、オンラインでの商談を進め、第４
四半期は徐々に訪問営業を再開し売上確保に努めた結果、382百万円（前期比60.2％増）となりました。
フィリピンにおきましては、グループ間のみの売買取引となります。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度末に比
べ2,019百万円増加し、6,701百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、2,822百万円の収入（前期比1,002百万円の収入減）となりました。これ
は主に税金等調整前当期純利益3,073百万円、売上債権の増加額860百万円、仕入債務の増加額407百万円等による
ものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、424百万円の支出（前期比1,209百万円の支出減）となりました。これは
主に有形固定資産の取得による支出516百万円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、443百万円の支出（前期比３百万円の支出増）となりました。これは主
に配当金の支払額408百万円等によるものです。
③ 生産、受注及び販売の実績
イ．生産実績
当社グループは、給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造・加工・仕入れ及び販売を主事業とする専
門メーカーで、当社及び子会社２社で構成された所在地別セグメント情報を報告セグメントとしております。
当連結会計年度の生産実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
（自 2020年４月１日
セグメントの名称 前年同期比（％）
至 2021年３月31日）
日本（千円） 22,980,642 106.2
中国（千円） 2,142,963 84.0
フィリピン（千円） 94,742 74.1
合計（千円） 25,218,349 103.7
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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ロ．受注実績
当社グループは、大部分の品目につき見込み生産を行っておりますので、記載を省略しております。
ハ．販売実績
当社グループは、給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造・加工・仕入れ及び販売を主事業とする専門
メーカーで、当社及び子会社２社で構成された所在地別セグメント情報を報告セグメントとしております。
当連結会計年度の販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
セグメントの名称 （自 2020年４月１日 前年同期比（％）
至 2021年３月31日）
日本（千円） 25,058,946 103.2
中国（千円） 382,355 160.2
フィリピン（千円） － －
合計（千円） 25,441,301 103.7
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次の
とおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
相手先（日本）
販売高（千円） 割合（％） 販売高（千円） 割合（％）
タカラスタンダード株式会社 2,738,194 11.2 2,928,965 11.5
パナソニック住宅設備株式会社 2,528,747 10.3 2,129,601 8.4
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
す。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の財政状態及び経営成績等は、以下のとおりであります。
イ．財政状態の分析
当連結会計年度における資産合計及び負債純資産合計は、以下の要因により、前連結会計年度末比3,213百万円
増加の30,484百万円となりました。
（資産）
資産は、前連結会計年度末に比べ3,213百万円増加し、30,484百万円となりました。これは主に有形固定資
産が601百万円減少したものの、現金及び預金が2,019百万円、電子記録債権が1,043百万円、投資不動産が474
百万円増加したことによります。
（負債）
負債は、前連結会計年度末に比べ909百万円増加し、8,515百万円となりました。これは主に営業外電子記録
債務が121百万円減少したものの、電子記録債務が471百万円、未払法人税等が163百万円増加したこと及び当
連結会計年度より新たに製品保証引当金を146百万円計上したことによります。
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（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べ2,304百万円増加し、21,969百万円となりました。これは主に親会社株
主に帰属する当期純利益の発生により利益剰余金が1,787百万円増加したことによります。
これにより、自己資本比率は72.1％（前連結会計年度末は72.1％）となりました。
ロ．経営成績の分析
（売上高及び営業利益）
当連結会計年度の売上高は、前連結会計年度比909百万円増加の25,441百万円となり、営業利益は前連結会
計年度比689百万円増加の3,034百万円となりました。
セグメントごとの売上高と営業利益の概況については、「(１)経営成績の状況と概況①財政状態及び経営成
績の状況」に記載しております。
（営業外損益及び経常利益）
当連結会計年度の営業外損益は、前連結会計年度の177百万円の収益（純額）に対して82百万円の収益（純
額）となりました。前期には為替差益44百万円を計上しましたが、当期には為替差損70百万円を計上したこと
などにより、95百万円の収益減少となりました。また、当期中に取得した投資不動産の取得関連費用が発生し
たものの、投資不動産による賃貸収入は安定した収入源になると考えております。
この結果、当連結会計年度の経常利益は前連結会計年度比593百万円増加の3,117百万円となりました。
（特別損益及び税金等調整前当期純利益）
特別損益は、前連結会計年度の57百万円の損失（純額）に対して44百万円の損失（純額）となり、13百万円
の損失減少となりました。当連結会計年度に投資有価証券償還損を14百万円計上したものの、減損損失が前期
は58百万円、当期は28百万円の計上と減損損失計上額が減少したことによります。
この結果、当連結会計年度の税金等調整前当期純利益は前連結会計年度比607百万円増加の3,073百万円とな
りました。
（法人税等及び親会社株主に帰属する当期純利益）
法人税等は増益により前連結会計年度比111百万円増加の876百万円となりました。
この結果、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度比495百万円増加の2,196百
万円となりました。
ハ．経営方針・経営戦略、経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等
当期の目標に対する達成率は、売上高目標24,000百万円に対して106.0％、営業利益目標2,400百万円に対して
126.4％となりました。
売上高につきましては、新型コロナウイルスの感染拡大を受けてソーシャルディスタンスが定着し、接触を最
小限に抑えたいという要望が高まる中、手をかざすだけで水を出し止めできるセンサー式水栓の需要および巣ご
もりによる住宅リフォーム需要により、管工資材商ルートからの高付加価値商品の受注が堅調に推移したことや
冬場の寒波による需要も加わり、目標を上回る結果となりました。
営業利益につきましては、売上と同様に高付加価値商品の受注が貢献したこと、また、新型コロナウイルス感
染拡大防止対策として営業活動の自粛や不要不急な外出制限等により販管費が減少したこともあり、目標を上回
る結果となりました。
また、ＲＯＥにつきましては、当面の目標とする10.0％に対して10.6％となりました。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
イ．キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （１）経営成績等の状況の概要 ② キャッシュ・
フローの状況」に記載のとおりであります。
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ロ．資金の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、原材料の仕入れのほか、製造費用、販売費及び一般管理費等
の営業経費であります。投資目的とした資金需要は、設備投資のほか、投資有価証券等の取得であります。ま
た、株主還元については、財務の健全性に留意しつつ、配当政策に基づき実施してまいります。
運転資金及び設備投資資金並びに株主還元等については、主として営業活動から得られるキャッシュ・フロー
を源泉とする自己資金及び金融機関からの借入を基本方針としております。
なお、当連結会計年度末におけるリース債務を含む有利子負債の残高は39百万円となっております。また、当
連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は6,701百万円となっております。
現時点では金融機関からの借入は行っておりませんが、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載の
とおり、新型コロナウイルス感染症拡大により当社の経営成績が悪化する場合には、手元資金を確保するため、
金融機関からの借入について検討いたします。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
おります。重要な会計方針につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項（連結財務諸表
作成のための基本となる重要な事項）」に記載されているとおりであります。連結財務諸表の作成に当たっては、
会計上の見積りを行う必要があり、特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に
重要な影響を及ぼすと考えております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響等不確実性が大きく将来事業計画等の見込み数値に反映させることが難
しい要素もありますが、期末時点で入手可能な情報を基に検証等を行っております。
（繰延税金資産）
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、
回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産は将
来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延
税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性があります。
（貸倒引当金）
当社グループは、債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、取引先の財政
状態が予測を大幅に超えて悪化し、その支払能力が著しく低下した場合、追加引当処理が必要となる可能性が
あります。
（製品保証引当金）
当社グループは、製品の無償修理費用の支払に備えるため、過去の実績を基礎として無償修理見込額を計上
しております。なお、実際の製品不良、修理費用が見積りと異なる場合は、見積り所要額の修正を必要とし、
追加引当を計上する可能性があります。
（固定資産の減損処理）
当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、回収可能価額が帳簿価
額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
減損の兆候の把握、減損損失の認識及び判定に当たっては慎重に検討しておりますが、事業計画や市場環境の
変化により、その見積の前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、減損損失の金額に影響を及ぼす可能性が
あります。
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４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
当社グループは、給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造及び販売を主事業としている専門メーカーとし
て、研究開発本部を中心に、水まわりにおける快適性・利便性・安全性等住環境の向上をめざし、多様化する市場
ニーズに応える商品開発を行っております。
子会社である大連北村閥門有限公司は、給水栓のうち主に単水栓を製造し、大部分を親会社である当社へ輸出をし
ている関係から、子会社独自での研究開発活動は行っておりません。
当連結会計年度における主な研究開発は以下の通りであります。
バス用では、きめ細かく顧客要望に対応するため、浄水シャワーヘッドとサーモ水栓を組み合わせた仕様KF800TJS
の量産化を行っております。本仕様の同等品は他メーカー様にはなく、ユーザー視点に重点をおいた商品となってお
ります。
キッチン用水栓では、「桜柄」を加飾したシングルレバー水栓KM6061ECM4K1を量産化し、他メーカー様にない水栓
として、注目されております。
また、コロナ禍のセンサー水栓需要に対応した商品として、電源工事不要でセンサー水栓が使用できるKM6071DEC
（電池式）シリーズも発売いたしました。
洗面用水栓では、スタイリッシュでコンパクトなデザインのFSL150DETシリーズを発売し、中高級な洗面化粧台用
水栓としてのニーズに応えております。
更に市場ニーズに応える商品として特殊表面処理加工を施した『水栓に水アカや汚れが付きにくく拭きやすい』撥
水水栓シリーズのバリエーション追加として、キッチン用撥水パワーシングルKM6061ECHSとバス用撥水パワーサーモ
KF800TR2HSを量産化し、ご好評をいただいております。
海外市場向けの商品開発においては、中国の節水規格に対応したキッチン用シングル水栓、洗面用シングル水栓を
量産化しました。海外向けの商品は、日本製の品質の良さをアピールしつつ、施工等にも配慮した仕様となっており
ます。
また、「グリーン住宅ポイント制度」の対象機種となる節湯（※）水栓を各種ラインナップし、品番登録を行って
おります。
住宅設備機器メーカー様向けとしては、お客様の商品見直しに伴う専用水栓として浴室用・キッチン用・洗面用合
わせて６機種を市場投入しました。
なお、当連結会計年度における研究開発費は、 327 百万円であります。
（※）住宅・建築物の省エネ基準における節湯水栓の判断基準を満たすものをいう。
節湯A1：手元止水機構を有すること
節湯B1：少流量吐水機構を有すること
節湯C1：水優先吐水機構を有すること
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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループの設備投資は、需要の変化に対応できる最適生産体制づくりに向け、製品の開発・改良、生産設備の
合理化・内製化に係わる投資を行いました。当連結会計年度の設備投資総額は 、 566 百万円で あり、その主なものは
日本での機械加工設備の取得133百万円、金型の取得98百万円であります。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
2021年３月31日現在
帳簿価額（千円）
従業
事業所名
設備の内容 員数
（所在地）
建物 機械装置 工具、器具 土地 リース
（人）
合計
及び構築物 及び運搬具 及び備品 （面積㎡） 資産
鋳造・切削・研
本社及び本社工場
摩・めっき・組 1,176,588
－
（岐阜県加茂郡 675,584 2,268,886 186,650 4,307,710 453
立加工・樹脂成 （87,367.98）
富加町）
型設備
飛騨古川工場 切削・組立加工 230,664
976
254,207 280,051 6,518 772,419 32
（岐阜県飛騨市） 設備 （27,630.34）
（注）１．帳簿価額には建設仮勘定を含んでおりません。
２．現在休止中の設備はありません。
３．セグメントはすべて日本であります。
(2) 在外子会社
2021年３月31日現在
帳簿価額（千円）
従業
事業所名
会社名 設備の内容 員数
（所在地）
建物 機械装置 工具、器具 土地
（人）
合計
及び構築物 及び運搬具 及び備品 （面積㎡）
本社、第一工場 鋳造・切削・
大連北村閥 及び第二工場 研摩・めっき
421,256
177,129 10,397 （－） 608,784 417
門有限公司 （中華人民共和 ・組立加工
[25,004.00]
国遼寧省） 設備
本社、本社工場
KVK
（Tanauan
19,347
PHILIPPINES 組立加工設備 1,177 246 （－） 20,771 32
City,Batangas,
,INC. [1,320.00]
Philippines）
（注）１．帳簿価額には建設仮勘定を含んでおりません。
２．上記［ ］書きは、外書きで賃借中の土地面積であります。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の計画はありません。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 23,120,500
計 23,120,500
②【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在
上場金融商品取引所名又
発行数（株） 発行数（株）
種類 は登録認可金融商品取引 内容
（2021年３月31日） （2021年６月28日） 業協会名
権利内容に何ら限定のない
東京証券取引所
当社における標準となる株
ＪＡＳＤＡＱ
8,347,078 8,347,078
普通株式
式であり、単元株式数は100
（スタンダード）
株であります。
8,347,078 8,347,078 ― ―
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2017年４月１日～
16,676,157
2017年９月30日 145,000 20,527 2,851,952 20,527 3,020,352
（注）１
2017年10月１日
8,337,078
△8,338,079 ― 2,851,952 ― 3,020,352
（注）２
2018年４月１日～
8,347,078
2018年８月31日 9,000 2,982 2,854,934 2,982 3,023,334
（注）１
（注） １．新株予約権の行使による増加であります。
２．2017年６月28日開催の第70期定時株主総会決議により、2017年10月１日付で株式併合（２株を１株に併合）
を行っております。
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（５）【所有者別状況】
2021年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数 100 株）
単元未満
政府及び
株式の状況
区分
外国法人等
金融商品 その他の 個人
地方公共 金融機関 計
（株）
取引業者 法人 その他
個人以外 個人
団体
株主数
1 10 11 96 20 1 969 1,108 －
（人）
所有株式数
2,695 11,939 287 29,353 2,200 20 36,867 83,361 10,978
（単元）
所有株式数
の割合 3.23 14.32 0.35 35.21 2.64 0.02 44.23 100.00 －
（％）
（注）１．自己株式263,970株のうち、役員向け株式交付信託が保有する234,000株及び従業員向け株式交付信託が保有
する29,700株を除いた270 株は、「個人その他」に２単元、「単元未満株式の状況」に70株含めて記載して
おります。なお、株主名簿上の自己株式と実保有残高は同数であります。
２．「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ２単元
及び65株含めて記載しております。
３．「金融機関」の欄には、株式会社日本カストディ銀行（信託口）が所有している、役員向け株式交付信託が
保有する2,340単元、従業員向け株式交付信託が保有する297単元が含まれております。
（６）【大株主の状況】
2021年３月31日現在
発行済株式（自
己株式を除
所有株式数
く。）の総数に
氏名又は名称 住所
（百株）
対する所有株式
数の割合（％）
岐阜県岐阜市黒野320番地の１ 11,324 13.56
有限会社北村興産
岐阜県加茂郡富加町高畑字稲荷641番地
4,686 5.61
ＫＶＫ取引先持株会
株式会社ＫＶＫ内
4,000 4.79
株式会社十六銀行 岐阜県岐阜市神田町８丁目26番地
2,935 3.51
岐阜信用金庫 岐阜県岐阜市神田町６丁目11番地
株式会社日本カストディ銀行（信託
東京都中央区晴海１丁目８－12 2,714 3.25
口）
岐阜県岐阜市今沢町18 2,695 3.22
元気なぎふ応援基金
2,685 3.21
北 村 博 志 岐阜県岐阜市
2,645 3.16
北 村 嘉 弘 岐阜県岐阜市
2,575 3.08
末 松 容 子 岐阜県岐阜市
2,568 3.07
北 村 和 弘 岐阜県岐阜市
― 38,828 46.51
計
（注）１．株式会社日本カストディ銀行 （信託口）の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、271,400株であ
り、役員向け株式交付信託が保有する当社株式234,000株、従業員向け株式交付信託が保有する当社株式
29,700株が含まれております。
２．JTCホールディングス株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託銀
行株式会社は2020年７月27日付で合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。
３．上記のほか、証券保管振替機構名義の株式が265株あります。
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（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2021年３月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
１（１）②発行済株式の
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） －
「内容」欄に記載のとお
200
普通株式
りであります。
完全議決権株式（その他） 8,335,900 83,359
普通株式 同上
10,978 － －
単元未満株式 普通株式
8,347,078 － －
発行済株式総数
－ 83,359 －
総株主の議決権
（注）１． 「完全議決権株式（その他）」及び「単元未満株式」 欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が、
それぞれ200株及び65株が含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式
に係る議決権の数２個が含まれております。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式70株が含まれております。
３．「完全議決権株式（その他）」 欄の普通株式には、 役員向け株式交付信託が保有する当社株式234,000株
（議決権2,340個）、従業員向け株式交付信託が保有する当社株式29,700株（議決権297個）が含まれており
ます。なお、役員向け株式交付信託が保有する当該議決 権の数2,340個は、議決権不行使となっておりま
す。
②【自己株式等】
2021年３月31日現在
発行済株式総数
自己名義 他人名義 所有株式数
に対する所有株
所有株式数 所有株式数 の合計
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
式数の割合
（株） （株） （株）
（％）
（自己保有株式）
岐阜県加茂郡富加町
200 － 200 0.00
株式会社ＫＶＫ 高畑字稲荷641番地
－ 200 － 200 0.00
計
（注）１．2021年３月31日現在の当社保有の自己株式数は270株であります。
２．役員向け株式交付信託が保有する当社株式234,000株、従業員向け株式交付信託が保有する当社株式29,700
は、上記自己株式には含まれておりません。
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（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
①役員向け株式交付信託制度の概要
当社は、2018年６月28日開催の当社第71期定時株主総会の決議に基づき、当社の取締役（社外取締役を除く。）
及び監査役（社外監査役を除く。）（以下、総称して「取締役等」といいます。）を対象に株式交付信託制度
（以下、「本制度」という。）を導入しております。
イ．制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて取得され、当社の取締役等に対して、当
社が定める株式交付規程に従って、当社株式が信託を通じて給付される株式報酬制度です。なお、取締役等が当社
株式の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時となります。
ロ．取締役等に交付される予定の株式の総数
本制度により交付する当社株式の数は、取締役等に付与したポイント数に１を乗じた数（ただし、当社株式につ
いて、株式分割・株式併合等、交付すべき当社株式数の調整を行うことが合理的であると認められる事象が生じた
場合には、かかる分割比率・併合比率等に応じて、合理的な調整を行います。）とします。
本制度により当社が取締役等に付与するポイント数の１事業年度当たりの上限は、取締役（社外取締役を除
く。）については30,000ポイント、監査役（社外監査役を除く。）については3,000ポイントとします。
なお、2021年３月31日現在において本信託が所有する当社株式は、234,000株となります。
ハ．信託契約の内容
名称 役員向け株式交付信託
委託者 当社
三井住友信託銀行株式会社
受託者
（再信託受託者 ： 株式会社日本カストディ銀行）
受益者 当社役員のうち、受益者要件を満たす者
信託管理人 株式会社赤坂国際会計
議決権行使 信託の期間を通じて、本信託内の株式に係る議決権は行使いたしません
信託の種類 金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
信託契約の締結日 2018年８月８日
金銭を信託する日 2018年８月８日
信託の期間 2018年８月８日～2023年８月31日
信託の目的 株式交付規程に基づき当社株式を受益者へ交付すること
（注）JTCホールディングス株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託
銀行株式会社は2020年７月27日付で合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。
②従業員向け株式交付信託制度の概要
当社は、2019年２月14日開催の取締役会の決議に基づき、当社の経営の中枢を担う重要ポストに就く幹部従業員
（以下、「対象従業員」といいます。）を対象としたインセンティブ・プランとして株式交付信託制度（以下
「本制度」といいます。）を導入しております。
イ．制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて取得され、当社の対象従業員に対して、
当社が定める株式交付規程に従って、当社株式が信託を通じて給付される株式報酬制度です。なお、対象従業員が
当社株式の給付を受ける時期は、原則として対象従業員の退職時となります。
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ロ．対象従業員に交付される予定の株式の総数
本制度により交付する当社株式の数は、対象従業員に付与したポイント数に１を乗じた数（ただし、当社株式に
ついて、株式分割・株式併合等、交付すべき当社株式数の調整を行うことが合理的であると認められる事象が生じ
た場合には、かかる分割比率・併合比率等に応じて、合理的な調整を行います。）とします。
なお、2021年３月31日現在において本信託が所有する当社株式は、29,700株となります。
ハ．信託契約の内容
名称 従業員向け株式交付信託
委託者 当社
三井住友信託銀行株式会社
受託者
（再信託受託者 ： 株式会社日本カストディ銀行）
受益者 対象従業員のうち、受益者要件を満たす者
信託管理人 株式会社赤坂国際会計
議決権行使 本信託内の株式については、信託管理人が議決権行使の指図を行います
信託の種類 金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
信託契約の締結日 2019年２月25日
金銭を信託する日 2019年２月25日
信託の期間 2019年２月25日～2028年２月29日
信託の目的 株式交付規程に基づき当社株式を受益者へ交付すること
（注）JTCホールディングス株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託
銀行株式会社は2020年７月27日付で合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（1） 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（2） 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（3） 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数（株） 価額の総額（千円）
当事業年度における取得自己株式 25 40
当期間における取得自己株式 － －
（注）１．当期間における取得自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
取りによる株式数は含めておりません。
２．取得自己株式には、役員向け株式交付信託及び従業員向け株式交付信託が取得した株式数を含めておりませ
ん。
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（4） 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数（株） 株式数（株）
（千円） （千円）
引き受ける者の募集を行った
－ － － －
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式 － － － －
合併、株式交換、株式交付、会社分割
－ － － －
に係る移転を行った取得自己株式
その他（新株予約権の行使） － － － －
保有自己株式数 270 － 270 －
（注）１．当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
買取り及び新株予約権の行使による譲渡による株式数は含めておりません。
２．保有自己株式には、役員向け株式交付信託及び従業員向け株式交付信託が保有する株式数を含めておりませ
ん。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策の一つとして位置づけ、目標とする経営指標として自己資本利益
率(ＲＯＥ)10％を設定し、経営環境及び配当性向などを総合的に勘案し、成果の分配を行うことを基本方針としてお
ります。
当社は、期末配当及び中間配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当
の決定機関は、取締役会であります。なお、当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、「取締役会の決議を
もって、剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき中間配当は１株当たり22円、期末配当は１株当たり22円の普
通配当に３円増配し、１株当たり25円の配当を実施することを決定しました。この結果、当事業年度の配当性向は
16.9％となりました。
また、内部留保資金につきましては、競争力を高め、将来の事業拡大を図るための設備投資や研究開発などに有効
活用してまいります。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 １株当たり配当額
決議年月日
（千円) （円）
2020年10月30日
183,629 22
取締役会決議
2021年５月14日
208,670 25
取締役会決議
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４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、経営方針に基づき、企業価値の最大化を目的として、経営環境の変化への柔軟かつ的確な
対応と競争力の強化をめざし、透明性・健全性の高い経営体制づくりとそのチェック機能の充実及び公正性を
高めることが重要課題と考え、コーポレート・ガバナンス強化に取り組んでおります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、監査役会設置会社形態を採用しております。
取締役会は、取締役９名（議長 末松正幸、小関智晶、坪田充夫、杉山正直、長濱卓美、水谷友保、北川喜
一、奥田真之、山田晋也：奥田真之、山田晋也は社外取締役）で構成し、原則月１回の定例取締役会のほか、
必要に応じて臨時取締役会を開催しております。なお、監査役は取締役会に出席し、必要に応じ発言すること
としております。また、迅速な意思決定を図るため、取締役（社外取締役を除く）及び常勤監査役（森田恭
二）で構成する経営会議（議長 末松正幸）を原則毎週１回開催し、会社経営に関しての重要事項、取締役会
より委嘱された事項について審議・報告を行っております。なお、当社は取締役の経営責任の明確化を図るた
め、2008年６月に取締役の任期を１年に短縮しております。
監査役会は、常勤監査役１名（議長 森田恭二）、社外監査役２名（杉浦勝美、森裕之）で構成し、奇数
月、４月及び６月に開催し、監査役会で決定された監査方針・監査計画に基づき、監査役は取締役会に出席す
るほか、常勤監査役は、重要会議へ出席するなど経営の適正な監査・監視に努めております。
当社では、社外取締役２名、社外監査役２名が就任しており、取締役会、監査役会では一般株主と利益相反
が生じない客観的な立場から、それぞれの専門的な視点で発言がなされています。よって、経営監視機能の客
観性及び中立性は確保されているとの認識から、当社は現状の体制を採用しております。
当社の業務執行・監視の仕組み、内部統制システム、リスク管理体制の整備状況の模式図は次のとおりであ
ります。
③ 企業統治に関するその他の事項
・内部統制システムの整備の状況
イ．取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、企業倫理の確立、法令遵守、社会的責任達成のため、「企業行動規範」を制定し、当社及び当社子
会社（以下「当社グループ」という。）の社員に周知徹底を図るとともに、コンプライアンス及びリスク管理
の重要性や内部通報制度について教育を実施し、社員の意識向上に取り組む。
社会の秩序や安全に脅威を与え、企業の健全な活動を阻害する恐れのある反社会的な勢力・団体とは一切の
関係を持たず、毅然とした態度で対応する。
ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役は、職務の執行に係る各種情報（株主総会議事録・取締役会議事録・経営会議議事録・稟議書・各種
契約書・会計帳簿・貸借対照表・損益計算書・株主資本等変動計算書・事業報告・附属明細書・その他重要文
書）の保存及び管理については、法令及び社内規程によるものとする。監査役から要求があった場合には、遅
滞なく当該情報の閲覧に応じる。
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情報開示については、情報管理責任者（情報開示担当役員）を置き、法令及び証券取引所の定める適時開示
規則などに基づき、重要な会社情報の一元管理を行い、迅速かつ正確な情報開示に努める。
ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は、事業環境の変化に対応するため、当社グループの内部統制、コンプライアンス及びリスクを統括的
に把握・管理することが重要であると認識し、「リスク管理委員会」を設け、必要な都度開催し、社内規程の
整備をはじめ、平常時・発生時の観点から年１回既存リスクの見直しや新たなリスクの洗い出しなど経営上の
リスクを総合的に分析し、潜在リスクの最小化や顕在化した場合の対応策に取り組む。
品質、安全衛生、環境、情報セキュリティなどのリスクについては、その担当部署または委員会を設けるこ
とにより、リスクの未然防止や再発防止に努める。
ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役会を原則毎月１回開催し、経営の基本方針・法令事項・その他の経営に関する重要事項の決
定並びに取締役の職務執行の監督を行う。また、取締役会の意思決定を適法・適正かつ効率的に行うため、取
締役（社外取締役を除く）及び常勤監査役で構成する経営会議を取締役会の下に設け、原則毎週１回開催し、
業務上の重要事項について慎重な審議を行い、取締役会へ上程し、取締役会で決定する。
取締役会の決定に基づく業務執行については、社内規程に権限及び責任の詳細を定める。
当社は、将来の経営環境を見据え、当社グループの中期経営計画・年度利益計画を策定し、目標値を設定す
る。各担当取締役は、経営計画を達成するため、各部署が目標達成に向けた具体策を決定し、経営会議におい
て定期的に達成状況のレビューと改善策を報告する。
ホ．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制
当社は、子会社の経営について担当取締役を責任者として置き、月１回の取締役会に担当取締役が出席し、
職務執行の定期的な報告と重要案件について審議を行い、当社グループの迅速かつ的確な意思決定を図るな
ど、「関係会社管理規程」に基づき、子会社に対する適切な経営管理に取り組む。また、必要に応じて子会社
への指導・支援並びにモニタリングを通じ、経営全般の実効性を高める。
当社は、内部統制・牽制機能として、社長直轄の専任スタッフによる内部監査室を設置し、監査役(監査役
会)と連携するとともに、監査計画並びに代表取締役社長からの指示に基づき、当社グループの内部統制シス
テムの有効性と妥当性、法令・定款・社内規程などの遵守状況について業務監査を実施し、業務改善に向けた
指摘・指導を行う。指摘事項については改善・是正を求め、監査結果については社長へ報告する。
ヘ．財務報告の信頼性を確保するための体制
当社は、当社グループの財務報告の信頼性を確保し、金融商品取引法に基づき内部統制報告書の提出を有効
かつ適切に行うため、代表取締役社長の指示の下、財務報告に係る内部統制を整備し、運用する体制の構築を
行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うとともに、金融商品取引法及び
その他の関係法令などとの適合性を確保する。
取締役会は、当社グループの財務報告に係る内部統制の整備及び運用に関して適切に監督を行う。
ト．監査役の職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、当該使用人の
取締役からの独立性に関する事項及び監査役の当該使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項
当社は、現在監査役の職務を補助する使用人を置いていないが、監査役会規程及び監査役監査基準に則り、
監査役から求められた場合には、取締役と監査役の協議の上、監査役の職務を補助するために必要な能力・経
験・知識を有する者を配置する。
当該使用人は、業務執行に係る役職を兼務せず、監査役の指示に従い、監査役の監査に必要な調査をする権
限を有する。
当該使用人の適切な職務の遂行のため、人事異動・人事評価・懲戒処分などについては、監査役の事前同意
を得るものとする。
チ．取締役及び使用人などが監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
当社グループの取締役及び使用人などは、監査役会の定めるところにより、以下の事項を監査役に報告す
る。
・内部統制システムの構築及び運用状況
・当社グループに著しい損害・不利益を及ぼす恐れのある事実
・取締役及び使用人の職務執行に関して不正行為、法令・定款・社内規程などに違反する重大な事実が発生す
る可能性もしくは発生した場合、当該事実
・経営会議で報告・審議された案件
・内部監査室が実施した監査結果
・リスク管理委員会の活動状況及び内部通報制度による通報状況
当社は、当社グループの取締役及び使用人などが当社監査役への当該報告を行ったことを理由として不利な
取扱いを行わない。
リ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
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当社は、監査役会を奇数月、４月及び６月に開催し、監査に関する重要事項について協議・決議を行うとと
もに、監査役は、代表取締役社長と定期的に会合を持ち、当社グループが対処すべき課題、当社グループを取
り巻くリスク、監査上の重要課題などについて意見交換し、相互の意思疎通を図る。
監査役は、取締役会に出席するほか、常勤監査役は、経営会議をはじめ社内の重要会議への参加や監査計画
に基づく各部署・子会社の個別監査を通じ、取締役の職務執行に関する適法性や内部統制システムの有効性の
経営実態を把握し、適宜意見陳述を行うなど経営の適正な監査・監視に努める。
監査役は、会計監査人と監査計画に基づき、期中・期末監査終了後に報告会を開催し、会計監査人から監査
の方法・結果、内部統制などの詳細な報告を受け、財務報告の信頼性を確認するとともに、内部監査室・会計
監査人と必要に応じて相互の意見・情報交換を行うなど連携を密にして監査の実効性と効率性をめざす。ま
た、必要に応じて顧問弁護士の助言を受ける。
当社は、監査役が職務の執行に伴い生じる費用の請求を行った場合は、監査役の求めに応じて適切に処理す
る。
・取締役の定数と選任決議要件
当社の取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議について議決権を行使す
ることができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び
その決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
・株主総会決議事項を取締役会で決議することが出来る事項
当社は、機動的な資本政策及び配当政策を図るため、剰余金の配当等会社法第459条第１項に定める事項に
ついては、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議により定めることができる旨を定款で定めて
おります。
・株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の
３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。こ
れは、定足数の緩和を図ることにより、株主総会の特別決議を機動的に行えることを目的とするものでありま
す。
・取締役及び監査役の責任免除の概要
当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含
む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を法令の限度において、取締役会の決議に
よって免除できる旨を定款で定めております。これは、取締役及び監査役が期待された役割を十分に発揮でき
ることを目的とするものであります。
・社外取締役及び社外監査役の責任限定契約の概要
当社は、社外取締役及び社外監査役との間において、定款及び会社法第427条第１項の規定に基づき、会社
法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度
額は、会社法第425条第１項に定める額としております。
・役員等賠償責任保険契約の内容の概要等
当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しておりま
す。当該保険契約の被保険者の範囲は全ての取締役及び監査役であり、保険料は全額当社が負担しておりま
す。当該保険契約の内容の概要は、被保険者が、その職務の執行に関し責任を負うこと又は当該責任の追及に
係る請求を受けることによって生ずることのある損害を、当該保険契約により保険会社が填補するものであ
り、１年毎に契約更新しております。
なお、当該保険契約では、当社が当該役員に対して損害賠償責任を追及する場合は填補の対象としない等、
当該役員の職務の執行の適正性が損なわれないようにするための措置を講じております。
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（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 12 名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
（百株）
1988年９月 当社入社
1998年２月 総合企画室企画部企画課長
2002年６月 経営管理本部企画経理部長
2004年６月 取締役就任経営管理本部長
取締役社長 2006年６月 常務取締役就任経営管理本部長
末 松 正 幸 1961年11月22日 生 （注）３
1,682
2009年６月 代表取締役社長就任
（代表取締役）
2011年９月 大連北村閥門有限公司董事長就任
（現）
2012年４月 代表取締役社長兼経営管理本部長
2012年６月 代表取締役社長（現）
1980年４月 株式会社十六銀行入行
1990年４月 同行人事部付北村バルブ株式会社
（現：株式会社ＫＶＫ）出向
1993年４月 同行証券部
1996年４月 同行正木支店次長
1998年４月 同行則武支店長
2001年４月 同行岩村支店長
2006年７月 十六信用保証株式会社担保評価
部長
2010年10月 株式会社十六銀行人事部付日本
ガード株式会社出向
常務取締役
小 関 智 晶 1956年５月４日 生 2011年５月 日本ガード株式会社転籍 金融営 （注）３
10
経営管理本部長
業部長
2014年９月 日本ガード株式会社退職
2014年10月 当社入社経営管理副本部長兼経理
部長
2015年６月 取締役就任経営管理本部長兼経理
部長
2018年１月 取締役経営管理本部長兼企画経理
部長
2021年４月 取締役経営管理本部長
2021年６月 常務取締役就任経営管理本部長
（現）
1985年６月 当社入社
2006年６月 研究開発本部開発部商品開発一課
長
2009年４月 研究開発本部開発部次長兼設計二
課長
2010年７月 生産本部資材部次長
取締役
研究開発本部長、 2013年７月 生産本部資材部長
坪 田 充 夫 1959年10月19日 生 （注）３
31
品質保証室担当兼 2016年４月 研究開発副本部長兼品質保証室長
2016年６月 取締役就任研究開発本部長、品質
開発部長
保証室担当兼開発部長
2017年６月 取締役研究開発本部長、品質保証
室担当
2020年10月 取締役研究開発本部長、品質保証
室担当兼開発部長（現）
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
（百株）
1979年３月 当社入社
2001年７月 製造一部鋳造課長
2013年７月 本社工場長
2014年４月 富加工場長
2015年４月 本社工場長
2016年１月 富加工場製造一部長
2017年６月 執行役員富加工場長兼製造一部長
2018年４月 執行役員生産副本部長兼ＫＰＳ推
取締役 進室長兼富加工場長
2018年６月 取締役就任生産本部長兼ＫＰＳ推
生産本部長兼 杉 山 正 直 1960年８月30日 生 （注）３
15
ＫＰＳ推進室長 進室長兼富加工場長
2018年７月 取締役生産本部長兼ＫＰＳ推進室
長兼本社工場長
2019年８月 取締役生産本部長兼生産管理部長
兼ＫＰＳ推進室長兼本社工場長
2020年７月 取締役生産本部長兼ＫＰＳ推進室
長兼本社工場長
2021年４月 取締役生産本部長兼ＫＰＳ推進室
長（現）
1991年４月 当社入社
2005年４月 営業本部関東支社東関東営業所長
2011年10月 営業本部東北支社長
2013年４月 営業本部関東支社長
取締役 2016年７月 営業本部東北支社長
営業本部長兼 長 濱 卓 美 1960年３月25日 生 2018年７月 営業本部東北支社長兼仙台営業所 （注）３
54
長
営業推進部長
2019年４月 執行役員営業副本部長兼営業推進
部長
2019年６月 取締役就任営業本部長兼営業推進
部長（現）
1986年３月 当社入社
2009年４月 本社工場鋳造課長
2011年５月 生産管理部付大連北村閥門有限公
司出向
2011年10月 本社工場鋳造課長
2012年７月 富加工場副工場長
2013年４月 富加工場長
2014年４月 生産管理部付大連北村閥門有限公
司出向副総経理
取締役
水 谷 友 保 1963年３月19日 生 2017年10月 海外事業室付大連北村閥門有限公 （注）３
9
海外事業室担当
司出向総経理
2019年７月 執行役員海外事業室付大連北村閥
門有限公司出向総経理
2020年５月 執行役員海外事業室付
2020年６月 取締役就任海外事業室担当
大連北村閥門有限公司副董事長就
任（現）
2020年７月 取締役海外事業室長
2021年４月
取締役海外事業室担当（現）
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
（百株）
1985年３月 当社入社
2005年２月 総務部総務課長
2012年４月 総務部長
取締役
2018年４月 執行役員総務部長
経営管理副本部長兼 北 川 喜 一 1963年２月23日 生 （注）３
29
2021年４月 執行役員経営管理副本部長兼企画
企画部長
部長
2021年６月 取締役就任経営管理副本部長兼企
画部長（現）
1985年４月 株式会社十六銀行入行
2012年７月 同行法人営業部経営相談室調査役
2013年７月 同行人事部付株式会社十六総合研
究所出向
同所主席研究員兼シニアコンサル
タント
2013年10月 東海学園大学経営学部非常勤講師
取締役 奥 田 真 之 1962年10月11日 生 （現）
（注）３ -
2014年４月 愛知学院大学商学部非常勤講師
愛知淑徳大学ビジネス学部非常勤
講師（現）
2016年３月 株式会社十六銀行退職
2016年４月 愛知産業大学経営学部総合経営学
科教授（現）
2017年６月
当社取締役就任（現）
2004年12月 監査法人トーマツ（現：有限責任
監査法人トーマツ）入所
2008年６月 監査法人トーマツ退所
2008年７月 あらた監査法人（現：ＰｗＣあら
た有限責任監査法人）入所
2008年７月 公認会計士登録
2011年８月 税理士登録
2011年８月 あらた監査法人退所
取締役 山 田 晋 也 1977年６月28日 生 （注）３ -
2011年９月 山田公認会計事務所開設（現）
2011年９月
山田晋也税理士事務所開設
2017年11月
愛知県住宅供給公社監事就任
（現）
2021年４月 税理士法人ＷＩＮＳ会計事務所社
員就任（現）
2021年６月 当社取締役就任（現）
1985年３月 当社入社
1998年４月 営業本部関東支社西関東営業所長
2009年４月 営業本部関東支社次長
2011年４月 営業本部関東支社長
2013年４月 営業本部関西支社長
常勤監査役 森 田 恭 二 1959年９月11日 生 （注）４
30
2015年４月 営業副本部長兼関西支社長
2015年６月 取締役就任営業本部長
2018年７月 取締役営業本部長兼営業推進部長
2019年４月 取締役営業本部長
2019年６月
常勤監査役就任（現）
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
（百株）
1976年４月 名古屋国税局総務部総務課
2002年７月 高松国税不服審判所国税副審判官
2004年７月 昭和税務署副署長
2006年７月 名古屋国税局課税第一部機動課長
2007年７月 厚狭税務署長
2008年７月 名古屋東税務署長
2009年７月 名古屋国税局総務部人事第一課長
2011年７月 津税務署長
監査役 杉 浦 勝 美 1954年２月24日 生 （注）４
-
2012年７月 名古屋国税局総務部次長
2013年７月 同局調査部長
2014年７月 同局退職
2014年９月 税理士登録
杉浦勝美税理士事務所開設（現）
2015年６月
当社監査役就任（現）
2016年６月 ニチハ株式会社社外監査役就任
（現）
1993年４月 弁護士登録
棚野・藤原法律事務所（現：大阪
船場法律事務所）入所
1998年４月
監査役 森 裕 之 1965年８月24日 生 森裕之法律事務所開設（現） （注）４
-
2016年４月
岐阜市監査委員（現）
2017年４月 岐阜家庭裁判所調停委員（現）
2019年６月
当社監査役就任（現）
計
1,861
（注）１．取締役奥田真之及び山田晋也は、社外取締役であります。
２．監査役杉浦勝美及び森裕之は、社外監査役であります。
３．2021年６月25日開催の定時株主総会終結の時から１年間であります。
４．2019年６月21日開催の定時株主総会終結の時から４年間であります。
５．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴 任期
（百株）
1999年３月 公認会計士登録
1999年４月 川村会計事務所開設（現）
2002年９月 新日本監査法人（現：ＥＹ新日本有限責
任監査法人）入所
川村 一孝
1962年６月26日生
（注） -
2005年２月 税理士登録
2006年12月 新日本監査法人退所
2007年７月 監査法人東海会計社入所
2010年７月 同法人代表社員（現）
（注）補欠監査役の任期は、就任した時から退任した監査役の任期の満了の時までであります。
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② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
イ．会社と社外取締役及び社外監査役との人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係
社外取締役奥田真之は株式会社十六銀行出身で、現在は愛知産業大学経営学部総合経営学科教授でありま
す。同行は当社の主要取引銀行かつ大株主でもありますが、同氏が当社の直接担当者であったことはなく、ま
た同行とは定常的な取引関係があるに過ぎないため、同行が当社の意思決定に重要な影響を与える関係にはあ
りません。なお、同氏と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありませ
ん。
社外取締役山田晋也と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありませ
ん。
社外監査役杉浦勝美と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありませ
ん。
社外監査役森裕之と当社との間には、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありませ
ん。
ロ．社外取締役及び社外監査役の選任状況
奥田真之は、数々の大学で経営学の教授として教鞭をとられているというその豊富な経験と高い見識を活か
し経営の適正性・効率性を監視する観点から適任であります。また、独立性の要件を満たしており、一般株主
との利益相反の生じる恐れがなく、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための役割を果たしてい
ただけると判断し、独立役員として指定しております。
山田晋也は、公認会計士、税理士として財務及び会計に関する専門的な知見を有しており、監査法人や税理
士法人における豊富な業務経験を活かし経営の適正性・効率性を監視する観点から適任であります。また、独
立性の要件を満たしており、一般株主との利益相反の生じる恐れがなく、取締役会の意思決定の妥当性・適正
性を確保するための役割を果たしていただけると判断し、独立役員として指定しております。
杉浦勝美は、税務に関する豊富な専門的知識を活かし経営の適正性・効率性を監視する観点から適任であり
ます。また、独立性の要件を満たしており、一般株主との利益相反の生じる恐れがなく、取締役会の意思決定
の妥当性・適正性を確保するための役割を果たしていただけると判断し、独立役員として指定しております。
森裕之は、法律に関する豊富な専門的知識を活かし経営の適正性・効率性を監視する観点から適任でありま
す。また、独立性の要件を満たしており、一般株主との利益相反の生じる恐れがなく、取締役会の意思決定の
妥当性・適正性を確保するための役割を果たしていただけると判断し、独立役員として指定しております。
ハ．社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針
当社では、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針について特別に定め
ておりませんが、その選任にあたっては東京証券取引所の独立役員に関する独立性の基準などを参考にしてお
ります。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
統制部門との関係
社外取締役及び社外監査役は、取締役会において毎年定期的に、当社グループ内の前事業年度の内部統制整備
状況の結果と、当事業年度の内部統制の方針について、担当部門の責任者から報告を受け、それぞれの状況を把
握し、必要に応じて意見を表明しております。また、社外監査役は、内部監査室・会計監査人と必要に応じて相
互の意見・情報交換を行うなど連携を行っております。
当社では、社外取締役及び社外監査役を補佐する担当者は設けておりませんが、必要に応じて内部監査室や総
務部・企画部・経理部・情報システム部で構成する経営管理本部と連携し対応しております。
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（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤監査役１名及び社外監査役２名からなり、取締役の職務執行並びに当社の業
務や財政状態を監査しております。
当事業年度において当社は監査役会を年８回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで
あります。
役職 氏名 開催回数 出席回数
常勤監査役 森田 恭二 8 8
監査役（社外） 杉浦 勝美 8 8
監査役（社外） 森 裕之 8 8
監査役会は、監査計画の審議や常勤監査役からの活動報告、また、代表取締役・社外監査役との意見交換会を
実施する等して、取締役の職務の執行状況を監査し、経営監視機能を果たしております。
常勤監査役の活動としては、年間の監査計画に基づき実地監査を実施するとともに、取締役会や経営会議等の
重要会議への出席、内部監査室・会計監査人との情報交換等を実施しております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、社長直轄の専任スタッフ１名による内部監査室を設置し、監査役（監査役会）と連
携して、監査計画並びに代表取締役社長からの指示に基づき、各部署の業務全般の妥当性と有効性、法令・定
款・社内規程などの遵守状況について監査を実施し、業務改善に向けた指摘・指導を行っております。指摘事項
については改善・是正を求め、監査結果については社長へ報告しております。必要に応じて品質・環境ＩＳＯ管
理責任者及び内部監査員とも情報交換を行い、監査の有効性の向上を図っております。
③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
監査法人コスモス
ロ．継続監査期間
１年間
ハ．業務を執行した公認会計士
岩村 豊正
長坂 尚徳
ニ．監査業務に係る補助者の構成
当社会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、 その他４名 であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
当社は、監査法人を選定するに当たり、会計監査人の独立性、監査体制、監査の品質等を考慮して決定する
方針であります。監査役会は経理部門及び内部監査部門並びに会計監査人からこれらの情報を収集して検討
し、また、監査計画及び監査チームが当社の事業内容のリスク及び当社の事業規模等を勘案した内容であると
判断し、監査法人コスモスを選定しております。
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に
提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の
同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集さ
れる株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、日本監査役
協会公表の会計監査人の評価及び選定基準策定に関する実務指針に基づくものであり、会計監査人の独立性、
監査体制、監査の品質等の面から評価を行った結果、会計監査人の会計監査の方法及び結果は相当であると判
断しております。
ト．監査法人の異動
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当社の監査法人は次のとおり異動しております。
前連結会計年度及び前事業年度 監査法人アンビシャス
当連結会計年度及び当事業年度 監査法人コスモス
（ ⅰ ）異動に係る監査公認会計士等の名称
選任する監査公認会計士等の名称
監査法人コスモス
退任する監査公認会計士等の名称
監査法人アンビシャス
（ⅱ）異動の年月日
2020年６月26日（第73期定時株主総会開催日）
（ⅲ）退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
2006年８月18日
（ⅳ）退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
（ⅴ）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である監査法人アンビシャスは、2020年６月26日開催の第73期定時株主総会終結の時を
もって任期満了となりました。監査役会は、現監査法人の継続監査年数が14年と長期にわたっていることか
ら、新たな視点での監査が期待できることを重視して、会計監査人の変更を決定したものであります。監査
法人コスモスを会計監査人の候補者とした理由は、同監査法人の品質管理体制、独立性、監査活動の実施体
制および監査報酬の水準等を総合的に勘案した結果、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることを確保
する体制を備えているものと判断したためであります。
（ⅵ）上記（ⅴ）の理由及び経緯に対する意見
退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
監査役会の意見
妥当である旨の回答を得ております。
④監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づ 非監査業務に基づく 監査証明業務に基づ 非監査業務に基づく
く報酬（千円） 報酬（千円） く報酬（千円） 報酬（千円）
18,000 － 20,000 －
提出会社
－ － － －
連結子会社
18,000 － 20,000 －
計
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（イ．を除く）
該当事項はありません。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査証明業務の年間計画、予定時間を総
合的に勘案して決定しております。
ホ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
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日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監査計画・監査
の実施状況及び報酬見積りの算定根拠などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等について同意を行って
おります。
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（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
イ． 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
取締役につきましては、2021年２月12日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定
方針を決議しております。方針の内容は以下のとおりとなっております。
（ⅰ）基本方針
当社の取締役の報酬は、基本報酬となる固定報酬と非金銭報酬となる株式報酬にて構成し、その報酬決定に
あたっては中長期的な業績の向上と企業価値の増大に向けて貢献する意識を高めることを目的とし、当社役
員に求められる役割と責務に見合った報酬体系とすることを基本方針とする。
（ⅱ）基本報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に
関する方針を含む。）
当社の取締役の基本報酬は、月額の定期同額報酬とし、各取締役の基本報酬については同規模の他社水準、
従業員の給与・賞与水準等をベースに前年の報酬実績を参考として、当社経営環境・業績などを総合的に勘
案のうえ、決定するものとする。
（ⅲ）非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決
定に関する方針を含む。）
当社の取締役の株式報酬は、株価に対して株主と共通の視点を持ち、企業価値の向上に向けた貢献意欲をよ
り高めることを目的として、株式交付信託の仕組みを用いた制度を導入する。付与するポイント数は、取締
役会において決議された株式交付内規において定めた各役務対象期間に関して、当該事業年度における役位
を勘案して定まる数のポイントを付与し、退任時に当該付与ポイントに相当する当社株式及び一定割合につ
いて当社株式の時価相当額で換算した金銭を支給するものとする。
（ⅳ）金銭報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の
決定に関する方針
当社の取締役の株式報酬は、固定報酬に在任年数及び役位別の係数を乗じた金額の合計となるよう株式交付
内規を設計する。
（ⅴ）取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
個人別の報酬額については取締役会決議にもとづき代表取締役社長がその具体的内容について委任をうける
ものとし、その権限の内容は、各取締役の基本報酬の額を株主総会で承認された範囲内で、取締役会の決議
によって、代表取締役社長に一任する。
監査役につきましては、常勤、非常勤別に監査役の職務と責任に応じて、監査役の協議によって決定しており
ます。
ロ．役員報酬等の株主総会の決議年月日及び決議内容
取締役及び監査役の基本報酬である金銭報酬の額は、2009年６月25日開催の第62期定時株主総会において、取
締役について１事業年度あたり200,000千円（ただし、使用人分給与は含まない）、監査役について年額20,000
千円とそれぞれ決議しております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は８名、監査役は３名であります。
非金銭報酬は信託を用いた株式報酬制度を導入しており、2018年６月28日開催の第71期定時株主総会におい
て、当初信託期間（約５年間）に交付するために必要な株式の取得資金として当社が拠出する金銭は640,000千
円（うち取締役分594,000千円、監査役分46,000千円）、信託期間延長時における追加取得資金は１年につき
64,500千円（うち取締役分60,000千円、監査役分4,500千円の拠出）をそれぞれ上限とし、取締役及び監査役に
付与するポイント数の上限につきまして金銭報酬と別枠で１事業年度あたり、取締役については30,000ポイン
ト、監査役については3,000ポイントと決議しております。株式の交付は、累積ポイント数に相当する当社株式
を１ポイントにつき株式１株を、原則として退任時に行われます。なお、社外役員につきましては、独立性の確
保の観点から、金銭報酬のみで構成しております。当該株主総会終結時点の、対象となる取締役の員数は６名、
監査役は１名であります。
また、2008年６月26日開催の第61期定時株主総会において、同総会終結の時をもって取締役及び監査役の退職
慰労金制度を廃止し、第61期定時株主総会終結後引き続き在任する取締役及び監査役に対しては、制度廃止まで
の在任期間に対応するものとして退職慰労金を各氏の退任時に贈呈することを決議しております。
ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限の内容及び
裁量の範囲
取締役会は、代表取締役社長末松正幸に対し各取締役の基本報酬の額の決定を委任しております。代表取締役
社長に委任した理由は、当社を取り巻く環境、経営状況等を熟知し、総合的に役員の報酬額を決定できると判断
したためであります。
ニ．当事業年度における役員の報酬等の決定過程における取締役会の活動内容
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当事業年度における役員の報酬等の額のうち、取締役の固定報酬部分につきましては2020年６月26日開催の取
締役会において、取締役報酬額についてその決定内容及び理由の報告により、取締役会は当該決定方針に沿うも
の であると判断しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
対象となる
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
（千円）
固定報酬 株式報酬
（人）
取締役（社外取締役を除く。) 96,790 69,000 27,790 7
監査役（社外監査役を除く。) 12,342 9,960 2,382 1
7,200 7,200 － 3
社外役員
（注）１．上記には、2020年６月26日開催の第73期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名を含んで
おります。
２．取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
③ 役員ごとの報酬等の総額等
当社は報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項がないため、記載しておりません。
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（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資
目的である投資株式とし、それ以外を保有目的とする株式を政策保有株式としております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、取引先との良好な取引関係を構築し、事業の円滑な推進等を通して中長期的な視点で当社の企業価値向
上を図るため、取引先の株式を取得し保有しております。
個別の政策保有株式については、取引先との総合的な関係の維持・強化の観点を踏まえつつ、保有に伴う便益・
リスクと資本コスト等との関係を精査し、保有適否について検証を行っております。
ロ． 銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
（銘柄） 合計額（千円）
4 40,561
非上場株式
4 223,842
非上場株式以外の株式
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
（銘柄） 価額の合計額（千円）
－ － －
非上場株式
2 6,715
非上場株式以外の株式 取引先持株会を通じた株式の取得
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数 株式数の減少に係る売却
（銘柄） 価額の合計額（千円）
－ －
非上場株式
－ －
非上場株式以外の株式
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ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数（株） 株式数（株）
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
（千円） （千円）
当社の販売先で、安定的な売上の確保と
69,350 65,757
商品ニーズ収集のための良好な関係維持
タカラスタンダード
を目的に株式を保有し、また、持株会に 有
(株)
加入しております。持株会を通じた取得
115,607 109,026
により株式が増加しております。
当社の仕入先で、当社の主要原材料の黄
銅棒で国内最大手先のサンエツ金属株式
21,806 21,460
会社の持株会社であります。原材料の安
(株)ＣＫサンエツ 定調達のための良好な関係維持を目的に 有
株式を保有し、また、持株会に加入して
90,934 63,093
おります。持株会を通じた取得により株
式が増加しております。
当社の販売先で、安定的な売上の確保と
27,860 27,860
クリナップ(株)
商品ニーズ収集のための良好な関係維持 無
15,127 14,905
を目的に株式を保有しております。
当社の販売先で、安定的な売上の確保と
1,000 1,000
(株)長府製作所 商品ニーズ収集のための良好な関係維持 無
2,173 2,545
を目的に株式を保有しております。
－ 27,106
―
(株)十六銀行 有
－ 51,094
（注）１．「―」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。
２．定量的な保有効果を記載することが困難であるため、保有の合理性を検証した方法について記載しておりま
す。
事業年度末日 を基準日として、保有目的に照らし、取引の規模、収益、投資額、将来的な効果等を総合的に勘
案し、保有適否について検証しております。
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③ 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度 前事業年度
区分
銘柄数 貸借対照表計上額の 銘柄数 貸借対照表計上額の
（銘柄） 合計額（千円） （銘柄） 合計額（千円）
－ － － －
非上場株式
4 118,591 3 64,973
非上場株式以外の株式
当事業年度
区分
受取配当金の 売却損益の 評価損益の
合計額（千円） 合計額（千円） 合計額（千円）
－ － （注）
非上場株式
4,167 5,068 41,677
非上場株式以外の株式
（注）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の
合計額」は記載しておりません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資以外の目的から純投資目的に変更したもの
株式数（株） 貸借対照表計上額（千円）
銘柄
27,106 59,877
（株）十六銀行
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第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
ます。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日
まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、監査法人コス
モスによる監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、また、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団
法人財務会計基準機構へ有価証券報告書提出日現在加入しております。
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１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
4,682,181 6,701,586
現金及び預金
5,508,184 5,325,520
受取手形及び売掛金
3,392,725 4,436,118
電子記録債権
803,759 803,787
商品及び製品
783,660 833,172
仕掛品
1,192,910 1,354,467
原材料及び貯蔵品
139,008 146,621
その他
△ 55,300 △ 77,300
貸倒引当金
16,447,131 19,523,974
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
3,516,641 3,578,130
建物及び構築物
△ 2,187,272 △ 2,357,756
減価償却累計額
建物及び構築物（純額） 1,329,368 1,220,374
8,558,155 8,894,490
機械装置及び運搬具
△ 5,435,681 △ 5,893,532
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額） 3,122,474 3,000,958
1,793,808 1,622,120
土地
143,269 143,269
リース資産
△ 74,582 △ 106,490
減価償却累計額
リース資産（純額） 68,687 36,778
建設仮勘定 314,977 200,661
4,489,636 4,528,797
その他
△ 4,171,745 △ 4,264,465
減価償却累計額
その他（純額） 317,890 264,331
6,947,207 6,345,224
有形固定資産合計
160,383 161,646
無形固定資産
投資その他の資産
922,557 937,712
投資有価証券
2,248,687 2,723,613
投資不動産
362,681 341,409
繰延税金資産
113,799 393,092
退職給付に係る資産
68,269 58,028
その他
3,715,995 4,453,857
投資その他の資産合計
10,823,585 10,960,728
固定資産合計
27,270,717 30,484,703
資産合計
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
負債の部
流動負債
1,752,795 1,725,541
支払手形及び買掛金
2,974,046 3,445,283
電子記録債務
34,512 24,229
リース債務
524,611 687,696
未払法人税等
559,685 630,320
賞与引当金
－ 146,000
製品保証引当金
10,512 7,290
設備関係支払手形
217,980 96,602
営業外電子記録債務
1,052,316 1,270,459
その他
7,126,461 8,033,424
流動負債合計
固定負債
39,901 15,671
リース債務
78,914 77,923
退職給付に係る負債
263,211 287,031
役員株式給付引当金
1,769 2,779
従業員株式給付引当金
95,448 98,395
その他
479,244 481,802
固定負債合計
7,605,705 8,515,226
負債合計
純資産の部
株主資本
2,854,934 2,854,934
資本金
3,023,334 3,023,334
資本剰余金
14,597,156 16,385,080
利益剰余金
△ 420,152 △ 413,700
自己株式
20,055,272 21,849,648
株主資本合計
その他の包括利益累計額
2,682 131,315
その他有価証券評価差額金
△ 172,655 15,576
為替換算調整勘定
△ 220,287 △ 27,063
退職給付に係る調整累計額
△ 390,261 119,827
その他の包括利益累計額合計
19,665,011 21,969,476
純資産合計
27,270,717 30,484,703
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
24,531,520 25,441,301
売上高
※１ ,※３ 17,461,436 ※１ ,※３ 17,427,369
売上原価
7,070,084 8,013,932
売上総利益
販売費及び一般管理費
※２ 3,326,654 ※２ 3,604,681
販売費
※２ ,※３ 1,397,611 ※２ ,※３ 1,374,287
一般管理費
4,724,265 4,978,968
販売費及び一般管理費合計
2,345,819 3,034,963
営業利益
営業外収益
7,801 7,581
受取利息
15,747 9,254
受取配当金
133,367 159,759
投資不動産賃貸料
44,527 －
為替差益
－ 33,439
補助金収入
95,986 101,192
その他
297,430 311,228
営業外収益合計
営業外費用
37,556 41,373
売上割引
77,672 112,297
投資不動産賃貸費用
－ 70,546
為替差損
4,324 4,525
その他
119,553 228,742
営業外費用合計
2,523,696 3,117,448
経常利益
特別利益
15,374 5,068
投資有価証券売却益
※４ 5,078
－
固定資産売却益
15,374 10,146
特別利益合計
特別損失
－ 14,382
投資有価証券償還損
※５ 3,474 ※５ 4,649
固定資産売却損
※６ 10,580 ※６ 7,208
固定資産除却損
1,077 －
ゴルフ会員権評価損
※７ 58,106 ※７ 28,067
減損損失
73,238 54,307
特別損失合計
2,465,831 3,073,287
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 724,000 991,841
40,474 △ 115,472
法人税等調整額
764,475 876,369
法人税等合計
1,701,356 2,196,918
当期純利益
1,701,356 2,196,918
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
1,701,356 2,196,918
当期純利益
その他の包括利益
△ 56,846 128,632
その他有価証券評価差額金
△ 137,487 188,232
為替換算調整勘定
△ 91,688 193,224
退職給付に係る調整額
※１ △ 286,022 ※１ 510,089
その他の包括利益合計
1,415,334 2,707,007
包括利益
（内訳）
1,415,334 2,707,007
親会社株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 2,854,934 3,023,334 13,304,798 △ 439,275 18,743,791
当期変動額
剰余金の配当
△ 408,999 △ 408,999
親会社株主に帰属する当期
1,701,356 1,701,356
純利益
自己株式の取得 △ 213 △ 213
自己株式の処分
19,336 19,336
株主資本以外の項目の当期
変動額（純額）
当期変動額合計 － － 1,292,357 19,123 1,311,480
当期末残高
2,854,934 3,023,334 14,597,156 △ 420,152 20,055,272
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 為替換算調整勘 退職給付に係る その他の包括利
評価差額金 定 調整累計額 益累計額合計
当期首残高
59,528 △ 35,168 △ 128,599 △ 104,238 18,639,552
当期変動額
剰余金の配当 △ 408,999
親会社株主に帰属する当期
1,701,356
純利益
自己株式の取得
△ 213
自己株式の処分 19,336
株主資本以外の項目の当期
△ 56,846 △ 137,487 △ 91,688 △ 286,022 △ 286,022
変動額（純額）
当期変動額合計
△ 56,846 △ 137,487 △ 91,688 △ 286,022 1,025,458
当期末残高 2,682 △ 172,655 △ 220,287 △ 390,261 19,665,011
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当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 2,854,934 3,023,334 14,597,156 △ 420,152 20,055,272
当期変動額
剰余金の配当 △ 408,994 △ 408,994
親会社株主に帰属する当期
2,196,918 2,196,918
純利益
自己株式の取得 △ 40 △ 40
自己株式の処分 6,492 6,492
株主資本以外の項目の当期
変動額（純額）
当期変動額合計 － － 1,787,924 6,451 1,794,376
当期末残高 2,854,934 3,023,334 16,385,080 △ 413,700 21,849,648
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 為替換算調整勘 退職給付に係る その他の包括利
評価差額金 定 調整累計額 益累計額合計
当期首残高 2,682 △ 172,655 △ 220,287 △ 390,261 19,665,011
当期変動額
剰余金の配当
△ 408,994
親会社株主に帰属する当期
2,196,918
純利益
自己株式の取得 △ 40
自己株式の処分
6,492
株主資本以外の項目の当期
128,632 188,232 193,224 510,089 510,089
変動額（純額）
当期変動額合計 128,632 188,232 193,224 510,089 2,304,465
当期末残高
131,315 15,576 △ 27,063 119,827 21,969,476
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
2,465,831 3,073,287
税金等調整前当期純利益
846,818 828,025
減価償却費
58,106 28,067
減損損失
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） △ 62,509 △ 5,021
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） △ 4,699 457
貸倒引当金の増減額（△は減少） 52,600 22,000
賞与引当金の増減額（△は減少） 559,685 70,635
製品保証引当金の増減額（△は減少） － 146,000
環境対策引当金の増減額（△は減少） △ 35,000 －
役員株式給付引当金の増減額（△は減少） 52,801 30,172
従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） 2,049 1,151
△ 19,023 △ 19,325
受取利息及び受取配当金
37,556 41,373
支払利息
為替差損益（△は益） △ 34,525 33,829
△ 133,367 △ 159,759
投資不動産賃貸収入
77,672 112,297
投資不動産賃貸費用
投資有価証券売却損益（△は益） △ 15,374 △ 5,068
投資有価証券償還損益（△は益） － 14,382
有形固定資産売却損益（△は益） 3,474 △ 428
10,580 7,218
有形固定資産除却損
1,077 －
ゴルフ会員権評価損
売上債権の増減額（△は増加） 189,478 △ 860,537
たな卸資産の増減額（△は増加） △ 4,087 △ 151,868
仕入債務の増減額（△は減少） 278,415 407,164
その他の資産の増減額（△は増加） 116,765 △ 135,894
△ 305,942 206,496
その他の負債の増減額（△は減少）
4,138,383 3,684,653
小計
利息及び配当金の受取額 19,030 19,343
△ 37,556 △ 41,373
利息の支払額
△ 294,886 △ 839,796
法人税等の支払額
3,824,971 2,822,826
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 1,544,111 △ 516,926
有形固定資産の取得による支出
11,051 23,780
有形固定資産の売却による収入
△ 32,045 △ 50,213
無形固定資産の取得による支出
△ 307,793 △ 246,984
投資有価証券の取得による支出
134,499 6,068
投資有価証券の売却による収入
－ 414,382
投資有価証券の償還による収入
△ 5,177 △ 158,625
投資不動産の取得による支出
31,707 －
投資不動産の売却による収入
△ 42,241 △ 57,546
投資不動産の賃貸による支出
130,049 164,768
投資不動産の賃貸による収入
△ 1,427 －
会員権の取得による支出
－ 1,200
会員権の売却による収入
△ 8,366 △ 6,076
その他の支出
－ 1,336
その他の収入
△ 1,633,854 △ 424,836
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 30,400 △ 34,512
リース債務の返済による支出
△ 213 △ 40
自己株式の取得による支出
△ 409,631 △ 408,700
配当金の支払額
△ 440,245 △ 443,254
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 30,682 64,669
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 1,720,189 2,019,405
2,961,991 4,682,181
現金及び現金同等物の期首残高
※１ 4,682,181 ※１ 6,701,586
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１. 連結の範囲に関する事項
（1）連結子会社の数 2 社
（2）連結子会社の名称
大連北村閥門有限公司
KVK PHILIPPINES,INC.
２. 持分法の適用に関する事項
持分法を適用する非連結子会社及び関連会社はありません。
３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表を作成するに当たっては同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引
については、連結上必要な調整を行っております。
４. 会計方針に関する事項
（1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② たな卸資産
商品、製品、原材料、仕掛品
月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
定）を採用しております。
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
定）を採用しております。
（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主要な資産の主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 10～31年
機械装置及び運搬具 5～12年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
す。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
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（3）重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込み額に基づき計上しておりま
す。
製品保証引当金
製品の無償修理費用の支払に備えるため、過去の実績を基礎として無償修理見込額を計上しておりま
す。
役員株式給付引当金
役員向け株式交付内規に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式
給付債務の見込額に基づき計上しております。
従業員株式給付引当金
従業員向け株式交付内規に基づく従業員への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における
株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
ては、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）に
よる定額法により損益処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定
の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しておりま
す。
（5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
しか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（会計上の見積りの変更）
製品保証引当金
従来、製品等の無償修理費用については、支出時の費用として処理しておりましたが、当連結会計年度より
過去の実績等を基礎として算出した見積額を製品保証引当金として計上する方法に変更しております。
この変更は、将来の無償修理費用について合理的な見積りが可能となったため、期間損益計算の適正化及び
財務体質の健全化を図るため実施するものです。
この結果、当連結会計年度の営業利益、経常利益、税金等調整前当期純利益はそれぞれ146百万円減少して
おります。
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（未適用の会計基準等）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委
員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括
的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15
号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度か
ら、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
す。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
ております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」 等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
（追加情報）
（取締役及び監査役に対する株式報酬制度）
当社は取締役（社外取締役を除く。）及び監査役（社外監査役を除く。）（以下、総称して「取締役等」と
いう。）に対する株式報酬制度「役員向け株式交付信託」（以下、「本制度」という。）を導入しておりま
す。
（1）取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて取得され、当社の取締役等に
対して、当社が定める役員向け株式交付内規に従って、当社株式が信託を通じて給付される株式報酬制
度であります。なお、取締役等が当社株式の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時となり
ます。
（2）信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に
自己株式として計上しております。当連結会計年度末の当該自己株式の帳簿価額及び株式数は371,592千
円、234,000株であります。
（従業員に対する株式交付信託制度）
当社は幹部従業員（以下「対象従業員」という。）に対するインセンティブ・プランとして「従業員向け株
式交付信託」（以下、「本制度」という。）を導入しております。
（1）取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて取得され、当社の対象従業員
に対して、当社が定める従業員向け株式交付内規に従って、当社株式が信託を通じて給付される株式報
酬制度であります。
（2）信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に
自己株式として計上しております。当連結会計年度末の当該自己株式の帳簿価額及び株式数は41,698千
円、29,700株であります。
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（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれてお
ります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
61,688 千円 64,269 千円
※２ 販売費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
運送費及び保管費 457,429 千円 500,363 千円
1,247,697 1,319,744
給料及び手当
192,349 224,484
賞与引当金繰入額
52,600 22,000
貸倒引当金繰入額
45,656 59,779
退職給付費用
277,236 285,450
アフターサービス費
－ 146,000
製品保証引当金繰入額
一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
給料及び手当 365,417 千円 371,911 千円
46,806 54,353
賞与引当金繰入額
52,801 30,172
役員株式給付引当金繰入額
2,021 1,095
従業員株式給付引当金繰入額
11,515 13,436
退職給付費用
※３ 一般管理費及び当期総製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
327,558 千円 327,416 千円
※４ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
機械装置及び運搬具 －千円 436千円
土地 － 1,715
その他（工具、器具及び備品） － 2,925
計 － 5,078
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※５ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
機械装置及び運搬具 3,385千円 736千円
土地 － 3,498
その他（工具、器具及び備品） 88 415
計 3,474 4,649
※６ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
建物及び構築物 1,202千円 4,969千円
機械装置及び運搬具 8,316 2,012
その他（工具、器具及び備品） 1,061 226
計 10,580 7,208
※７ 減損損失
当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
場所 用途 種類 減損損失
岐阜県岐阜市 投資不動産 土地 58,106千円
当社グループは、工場等についてはキャッシュ・フローを生み出す最小の単位で、遊休資産については当該資
産単独で資産のグルーピングを行っております。
上記の資産については、 不動産鑑定評価による時点修正により時価を算出した結果に基づき減損損失を認識い
たしました。
なお、当連結会計年度において、事業の用に供していない遊休資産の評価は回収可能額を零と評価しておりま
す。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
場所 用途 種類 減損損失
岐阜県岐阜市 投資不動産 土地 28,067千円
当社グループは、工場等についてはキャッシュ・フローを生み出す最小の単位で、遊休資産については当該資
産単独で資産のグルーピングを行っております。
上記の資産については、 不動産鑑定評価により時価を算出した結果に基づき減損損失を認識いたしました。
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（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
その他有価証券評価差額金：
当期発生額 △81,116千円 183,551千円
組替調整額 － －
税効果調整前
△81,116 183,551
税効果額 24,270 △54,918
その他有価証券評価差額金
△56,846 128,632
為替換算調整勘定：
当期発生額 △137,487 188,232
退職給付に係る調整額：
当期発生額 △73,719 377,497
組替調整額 △57,115 △101,777
税効果調整前
△130,834 275,719
税効果額 39,145 △82,495
退職給付に係る調整額
△91,688 193,224
その他の包括利益合計
△286,022 510,089
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（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式数
増加株式数 減少株式数 株式数
（株） （株） （株）
（株）
発行済株式
普通株式
8,347,078 － － 8,347,078
（注）１
合計 8,347,078 － － 8,347,078
自己株式
普通株式
280,112 133 12,200 268,045
（注）２，３
合計 280,112 133 12,200 268,045
（注）１ ．普通株式の自己株式数には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首250,000株、
当連結会計年度末238,000株）及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首
30,000株、当連結会計年度末29,800株）が含まれております。
２． 普通株式の自己株式の株式数の増加133株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の減少12,200株は、役員向け株式交付信託による減少12,000株及び従業員向け
株式交付信託による減少200株によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
（1）配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
配当額
株式の種類 基準日 効力発生日
（千円）
（円）
（決議）
2019年６月21日
27
普通株式 225,368 2019年３月31日 2019年６月24日
定時株主総会
2019年10月31日
22
普通株式 183,631 2019年９月30日 2019年12月５日
取締役会
（注） １．2019年６月21日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対
する配当金6,750千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金810千円が含まれてお
ります。
２．2019年６月21日定時株主総会決議による１株当たり配当額には、創業80周年記念配当５円を含んでおりま
す。
３．2019年10月31日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する
配当金5,236千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金655千円が含まれておりま
す。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり
配当金の総額
配当額
株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円）
（円）
（決議）
2020年６月26日
27
普通株式 225,364 利益剰余金 2020年３月31日 2020年６月29日
定時株主総会
（注） １．2020年６月26日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対
する配当金6,426千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金804千円が含まれてお
ります。
２．2020年６月26日定時株主総会決議による１株当たり配当額には、大連北村閥門有限公司設立30周年記念配当
５円を含んでおります。
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当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式数
増加株式数 減少株式数 株式数
（株） （株） （株）
（株）
発行済株式
普通株式
8,347,078 － － 8,347,078
（注）１
合計 8,347,078 － － 8,347,078
自己株式
普通株式
268,045 25 4,100 263,970
（注）２，３
合計 268,045 25 4,100 263,970
（注）１ ．普通株式の自己株式数には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首238,000株、
当連結会計年度末234,000株）及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首
29,800株、当連結会計年度末29,700株）が含まれております。
２． 普通株式の自己株式の株式数の増加25株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の減少4,100株は、役員向け株式交付信託による減少4,000株及び従業員向け株
式交付信託による減少100株によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
（1）配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
配当額
株式の種類 基準日 効力発生日
（千円）
（円）
（決議）
2020年６月26日
27
普通株式 225,364 2020年３月31日 2020年６月29日
定時株主総会
2020年10月30日
22
普通株式 183,629 2020年９月30日 2020年12月７日
取締役会
（注） １．2020年６月26日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対
する配当金6,426千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金804千円が含まれてお
ります。
２．2020年６月26日定時株主総会決議による１株当たり配当額には、大連北村閥門有限公司設立30周年記念配当
５円を含んでおります。
３．2020年10月30日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する
配当金5,148千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金653千円が含まれておりま
す。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり
配当金の総額
配当額
株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円）
（円）
（決議）
2021年５月14日
25
普通株式 208,670 利益剰余金 2021年３月31日 2021年６月28日
取締役会
（注） 2021年５月14日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当
金5,850千円及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金742千円が含まれております。
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（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
現金及び預金勘定 4,682,181千円 6,701,586千円
現金及び現金同等物 4,682,181 6,701,586
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達することとしておりま
す。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達
することとしております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されておりま
すが、当該リスクに関しては、当社グループ各社の与信管理基準に則り、相手先ごとの期日管理及び残高
管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていま
すが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務、未払法人税等は、その全てが１年以内の支払期日
であります。これらの営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクに晒されております
が、当社グループでは、各社が毎月資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しておりま
す。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
用することにより、当該価額が変動することがあります。
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２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
連結貸借対照表計上額
時価（千円） 差額（千円）
（千円）
（1）現金及び預金 4,682,181 4,682,181 －
（2）受取手形及び売掛金 5,508,184
（3）電子記録債権 3,392,725
貸倒引当金（*） △55,300
8,845,610 8,845,610 －
（4）投資有価証券 881,996 881,996 －
資産計
14,409,788 14,409,788 －
（1）支払手形及び買掛金 1,752,795 1,752,795 －
（2）電子記録債務 2,974,046 2,974,046 －
（3）リース債務（流動負債） 34,512 34,433 79
（4）未払法人税等 524,611 524,611 －
（5）設備関係支払手形 10,512 10,512 －
（6）営業外電子記録債務 217,980 217,980 －
（7）リース債務（固定負債） 39,901 39,574 326
負債計
5,554,361 5,553,955 405
（*）受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る貸倒引当金を控除しております。
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当連結会計年度（2021年３月31日）
連結貸借対照表計上額
時価（千円） 差額（千円）
（千円）
（1）現金及び預金 6,701,586 6,701,586 －
（2）受取手形及び売掛金 5,325,520
（3）電子記録債権 4,436,118
貸倒引当金（*） △77,300
9,684,338 9,684,338
－
（4）投資有価証券 897,151 897,151 －
資産計
17,283,076 17,283,076 －
（1）支払手形及び買掛金 1,725,541 1,725,541 －
（2）電子記録債務 3,445,283 3,445,283 －
（3）リース債務（流動負債） 24,229 24,173 56
（4）未払法人税等 687,696 687,696 －
（5）設備関係支払手形 7,290 7,290 －
（6）営業外電子記録債務 96,602 96,602 －
（7）リース債務（固定負債） 15,671 15,533 138
負債計
6,002,317 6,002,122 194
（*）受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る貸倒引当金を控除しております。
（注） １. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金、（3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。なお、受取手形及び売掛金、電子記録債権については、信用リスクを個別に
把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
（4）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。
負 債
（1）支払手形及び買掛金、（2）電子記録債務、（4）未払法人税等、（5）設備関係支払手形、（6）営
業外電子記録債務
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
（3）リース債務（流動負債）、（7）リース債務（固定負債）
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利
率で割り引いた現在価値により算定しております。
２. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
非上場株式 40,561 40,561
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「（4）投
資有価証券」には含めておりません。
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３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
１年以内（千円） １年超（千円）
現金及び預金 4,682,181 －
受取手形及び売掛金 5,508,184 －
電子記録債権 3,392,725 －
投資有価証券
400,000 －
その他有価証券 債券（社債）
合計 13,983,091 －
当連結会計年度（2021年３月31日）
１年以内（千円） １年超（千円）
現金及び預金 6,701,586 －
受取手形及び売掛金 5,325,520 －
電子記録債権 4,436,118 －
合計 16,463,225 －
４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
24,229
リース債務 34,512 8,057 5,530 2,083 －
当連結会計年度（2021年３月31日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
24,229 8,057
リース債務 5,530 2,083 － －
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（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
連結貸借対照表
種類 取得原価（千円） 差額（千円）
計上額（千円）
（1）株式 191,419 118,426 72,992
（2）債券
① 国債・地方債
－ － －
等
連結貸借対照表計上額
が取得原価を超えるも
② 社債 － － －
の
③ その他 － － －
（3）その他 － － －
小計 191,419 118,426 72,992
（1）株式 114,218 125,361 △11,142
（2）債券
① 国債・地方債
－ － －
等
連結貸借対照表計上額
が取得原価を超えない
② 社債 397,493 414,382 △16,888
もの
③ その他 － － －
（3）その他 178,864 220,000 △41,135
小計 690,577 759,743 △69,165
合計 881,996 878,169 3,827
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 40,561千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極め
て困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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当連結会計年度（2021年３月31日）
連結貸借対照表
種類 取得原価（千円） 差額（千円）
計上額（千円）
（1）株式 282,556 188,838 93,718
（2）債券
① 国債・地方債
－ － －
等
連結貸借対照表計上額
が取得原価を超えるも
② 社債 － － －
の
－ － －
③ その他
（3）その他 554,717 460,000 94,717
小計 837,273 648,838 188,435
（1）株式 59,877 60,934 △1,057
（2）債券
① 国債・地方債
－ － －
等
連結貸借対照表計上額
が取得原価を超えない
② 社債 － － －
もの
③ その他 － － －
（3）その他 － － －
小計 59,877 60,934 △1,057
合計 897,151 709,772 187,378
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 40,561千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極め
て困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
売却益の合計額 売却損の合計額
種類 売却額（千円）
（千円） （千円）
(1）株式 31,360 11,082 －
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
② 社債 － － －
③ その他 103,028 4,291 111
(3）その他 － － －
合計 134,388 15,374 111
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
売却益の合計額 売却損の合計額
種類 売却額（千円）
（千円） （千円）
(1）株式 6,068 5,068 －
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
② 社債 400,000 － 14,382
③ その他 － － －
(3）その他 － － －
合計 406,068 5,068 14,382
（注） 上記にはその他有価証券の償還額、償還損を含んでおります。
（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）及び当連結会計年度（自 2020年４月１日 至
2021年３月31日）
当社グループは、デリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び役職功労加算金制度、確定拠出型の制度として確定
拠出年金制度を設けております。また、一般従業員の退職に際して割増退職金を支払う場合があります。
連結子会社では退職給付制度は設けておりません。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
退職給付債務の期首残高 1,674,290千円 1,626,844千円
勤務費用 120,690 119,610
利息費用 12,389 12,033
数理計算上の差異の発生額 △13,619 △23,227
退職給付の支払額 △166,906 △140,112
退職給付債務の期末残高 1,626,844 1,595,148
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
年金資産の期首残高 1,772,799千円 1,661,729千円
期待運用収益 70,911 66,469
数理計算上の差異の発生額 △154,675 213,213
事業主からの拠出額 128,998 103,367
退職給付の支払額 △156,306 △134,462
年金資産の期末残高 1,661,729 1,910,317
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 1,547,930千円 1,517,225千円
年金資産 △1,661,729 △1,910,317
△113,799 △393,092
非積立型制度の退職給付債務 78,914 77,923
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △34,884 △315,168
退職給付に係る負債 78,914 77,923
退職給付に係る資産 △113,799 △393,092
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △34,884 △315,168
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(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
勤務費用 120,690千円 119,610千円
利息費用 12,389 12,033
期待運用収益 △70,911 △66,469
数理計算上の差異の費用処理額 12,293 39,462
過去勤務費用の費用処理額 △2,071 △184
確定給付制度に係る退職給付費用 72,389 104,453
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
未認識過去勤務費用 △2,071千円 △184千円
未認識数理計算上の差異 △128,762 275,903
合 計 △130,834 275,719
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
未認識過去勤務費用 △184千円 －千円
未認識数理計算上の差異 314,522 38,618
合 計 314,337 38,618
(7）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
債券 36％ 32％
株式 35 40
その他 29 28
合 計 100 100
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
割引率 0.7％ 0.7％
長期期待運用収益率 4.0％ 4.0％
予想昇給率 4.7％ 4.7％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度60,858千円、当連結会計年度59,840千円であります。
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（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
繰延税金資産
貸倒引当金
16,545千円 23,128千円
従業員賞与引当金
167,457 188,591
従業員賞与引当金に係る社会保険料
24,603 27,547
未払事業税
30,576 51,764
連結会社間内部利益消去
27,346 25,137
退職給付に係る負債
23,611 23,314
製品保証引当金
－ 43,683
減損損失
31,770 40,049
役員株式給付引当金
78,752 85,879
従業員株式給付引当金
529 831
その他
77,058 80,666
計
478,252 590,594
評価性引当額
△36,690 △42,996
計
441,561 547,597
繰延税金負債
退職給付に係る資産
△34,048 △117,502
その他有価証券評価差額金
△1,145 △56,063
その他
△43,685 △32,621
計
△78,879 △206,187
繰延税金資産の純額
362,681
341,409
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と
の間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注 の間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注
記を省略しております。 記を省略しております。
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（賃貸等不動産関係）
当社は、東京都その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸用のオフィスビル（土地を含
む。）を有しております。
なお、賃貸オフィスビルの一部については、当社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含
む不動産としております。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する連結貸借対照表計上額、期中
増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
賃貸等不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 2,156,454 2,042,303
期中増減額 △114,150 313,131
期末残高 2,042,303 2,355,435
期末時価 2,317,675 2,171,360
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
連結貸借対照表計上額
期首残高 463,494 455,178
期中増減額 △8,315 △12,136
期末残高 455,178 443,041
期末時価 428,074 469,060
(注)１． 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２． 賃貸等不動産の期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は改装工事（1,677千円）であり、主な減少
額は売却（31,707千円）及び減損損失（58,106千円）であります 。当連結会計年度の主な増加額は建物等の取
得（363,889千円）であり、主な減少額は減価償却費（45,221千円）、及び減損損失（28,067千円）でありま
す。
３．賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産の期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は当該不
動産に係る改装工事（3,956千円）であり、主な減少額は減価償却費（12,272千円）であります。当連結会計
年度の主な減少額は減価償却費（12,076千円）であります。
４．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行っ
たものを含む。）であります。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
賃貸等不動産
賃貸収益 96,013 121,518
賃貸費用 61,277 87,524
差額 34,736 33,993
その他（売却損益等） 488 28,067
賃貸等不動産として使用される部分を含む
不動産
賃貸収益 37,353 38,241
賃貸費用 20,827 26,390
差額 16,525 11,851
その他（売却損益等） － －
（注） 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用してい る
部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用(減価償却費、
修繕費、保険料、租税公課等）については、賃貸費用に含まれております 。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、給水栓・給排水金具・継手及び配管部材の製造・加工・仕入れ及び販売を主事業とする専門
メーカーで、当社及び子会社２社で構成された所在地別セグメント情報を報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であ
ります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
連結財務諸表
報告セグメント
調整額
計上額
（注）１,３
日本 中国 フィリピン 計
（注）２
売上高
24,292,809 238,711 － 24,531,520 － 24,531,520
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
467,115 4,079,686 319,297 4,866,100 △ 4,866,100 －
売上高又は振替高
24,759,925 4,318,398 319,297 29,397,621 △ 4,866,100 24,531,520
計
2,696,064 331,730 13,563 3,041,357 △ 695,538 2,345,819
セグメント利益
21,465,466 2,459,743 169,110 24,094,319 3,176,397 27,270,717
セグメント資産
（注）１．セグメント利益調整額△695,538千円には、セグメント間取引消去55,975千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△773,224千円及び棚卸資産の調整額21,709千円が含まれております。全社費用
は、主に親会社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額3,176,397千円には、セグメント間消去△2,278,866千円及び各報告セグメント
に配分していない全社資産5,455,264千円が含まれています。全社資産の主なものは、親会社での余資
運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）、管理部門等に係る有形固定資産でありま
す。
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当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
連結財務諸表
報告セグメント
調整額
計上額
（注）１,３
日本 中国 フィリピン 計
（注）２
売上高
25,058,946 382,355 － 25,441,301 － 25,441,301
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
596,787 3,698,807 311,985 4,607,581 △ 4,607,581 －
売上高又は振替高
25,655,734 4,081,162 311,985 30,048,882 △ 4,607,581 25,441,301
計
3,697,328 277,732 10,965 3,986,026 △ 951,063 3,034,963
セグメント利益
22,600,630 2,644,537 191,857 25,437,025 5,047,677 30,484,703
セグメント資産
（注）１．セグメント利益調整額△951,063千円には、セグメント間取引消去39,731千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△987,461千円及び棚卸資産の調整額△3,333千円が含まれております。全社費用
は、主に親会社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額5,047,677千円には、セグメント間消去△2,486,345千円及び各報告セグメント
に配分していない全社資産7,534,022千円が含まれています。全社資産の主なものは、親会社での余資
運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）、管理部門等に係る有形固定資産でありま
す。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載
を省略しております。
２．地域ごとの情報
（1） 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2） 有形固定資産
（単位：千円）
日本 中国 フィリピン 合計
6,298,950 609,503 38,753 6,947,207
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称又は氏名（日本）
売上高
タカラスタンダード株式会社
2,741,389
パナソニック住宅設備株式会社
2,528,998
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当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載
を省略しております。
２．地域ごとの情報
（1） 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2） 有形固定資産
（単位：千円）
日本 中国 フィリピン 合計
5,712,236 612,216 20,771 6,345,224
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称又は氏名（日本）
売上高
タカラスタンダード株式会社
2,928,965
パナソニック住宅設備株式会社
2,129,601
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
日本 中国 フィリピン 合計
58,106 － － 58,106
減損損失
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
日本 中国 フィリピン 合計
28,067 － － 28,067
減損損失
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）及び当連結会計年度（自 2020年４月１日
至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）及び当連結会計年度（自 2020年４月１日
至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
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【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
議決権等の
資本金又
会社等の
所有（被所 取引金額 期末残高
事業の内容 関連当事者 取引の内
は出資金
種類 名称又は 所在地 科目
有）割合 （千円） （千円）
又は職業 との関係 容
（千円）
氏名
（％）
当社代表
公益財団
取締役社
被所有
法人ＫＶ
長
役員及び
直接2.0％
Ｋ福祉会
－ － － 50,000 － －
その近親 末松正幸
公益財団
(直接0.7％)
への寄付
者
法人ＫＶ
(注)１
(注)２
Ｋ福祉会
理事長
役員及び
その近親
(有)北村 投資不動
者が議決
被所有
岐阜県
不動産の
興産 産の売却
16,500 － 32,195 － －
権の過半
管理 直接13.6％
岐阜市
数を所有 (注)３ (注)４
している
会社
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
議決権等の
資本金又
会社等の
所有（被所 取引金額 期末残高
事業の内容 関連当事者 取引の内
は出資金
種類 名称又は 所在地 科目
有）割合 （千円） （千円）
又は職業 との関係 容
（千円）
氏名
（％）
当社代表
公益財団
取締役社
被所有
法人ＫＶ
長
役員及び
直接2.0％
Ｋ福祉会
－ － － 30,000 － －
その近親 末松正幸
公益財団
(直接0.7％)
への寄付
者
法人ＫＶ
(注)１
(注)２
Ｋ福祉会
理事長
（注）１．議決権等の被所有割合の（ ）書は外書であり、公益財団法人ＫＶＫ福祉会が所有する割合であります。
２．公益財団法人ＫＶＫ福祉会への寄付につきましては、同法人の事業活動を支援することを目的とした支払いで
あります。
３．(有)北村興産は当社代表取締役末松正幸の近親者が議決権の過半数を所有しております。
４．投資不動産売却の取引条件につきましては、不動産鑑定士の鑑定価格を参考にして交渉により決定しておりま
す。
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（１株当たり情報）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
１株当たり純資産額 2,434 円07銭 2,717円94銭
１株当たり当期純利益 210円69銭 271円82銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２． １株当たり純資産額の算定上、役員向け株式交付信託が保有する当社株式（前連結会計年度238,000株、当連
結会計年度234,000株）及び従業員向け株式交付信託が保有する当社株式（前連結会計年度29,800株、当連結
会計年度29,700株）を期末発行済株式数から控除する自己株式に含めております。
また、１株当たり当期純利益額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式数に、役員向け株
式交付信託が保有する当社株式（前連結会計年度242,244株、当連結会計年度235,119株）及び従業員向け株式
交付信託が保有する当社株式（前連結会計年度29,867株、当連結会計年度29,728株）を含めております。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益（千円） 1,701,356 2,196,918
普通株主に帰属しない金額（千円） ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
1,701,356 2,196,918
（千円）
期中平均株式数（株） 8,074,793 8,081,972
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首 残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
（千円） （千円） （％）
短期借入金 － － － －
１年以内に返済予定の長期借入金 － － － －
34,512 24,229
１年以内に返済予定のリース債務 － －
長期借入金
－ － － －
（１年以内に返済予定のものを除く。）
リース債務
39,901 15,671 － 2022年～2024年
（１年以内に返済予定のものを除く。）
その他有利子負債 － － － －
合計 74,414 39,901 － －
（注）１．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであ
ります。
１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
リース債務 8,057 5,530 2,083 －
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
（累計期間） 第１四半期 第２四半期 第３四半期 当連結会計年度
売上高（千円） 5,971,519 11,828,959 18,603,901 25,441,301
税金等調整前四半期（当期）
839,039 1,682,300 2,371,791 3,073,287
純利益（千円）
親会社株主に帰属する四半期
576,682 1,146,276 1,605,680 2,196,918
（当期）純利益（千円）
１株当たり四半期（当期）
71.38 141.85 198.69 271.82
純利益（円）
（会計期間） 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期
１株当たり四半期純利益（円） 71.38 70.48 56.83 73.14
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２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
4,022,782 6,058,680
現金及び預金
2,347,990 2,044,519
受取手形
3,392,725 4,436,118
電子記録債権
※１ 3,268,792 ※１ 3,437,840
売掛金
58,296 66,762
商品
584,864 478,341
製品
564,637 676,099
仕掛品
715,700 821,022
原材料
127,369 151,379
貯蔵品
23,326 26,308
前払費用
※１ 263,487 ※１ 302,371
未収入金
※１ 36,124 ※１ 47,689
その他
△ 55,300 △ 77,300
貸倒引当金
15,350,799 18,469,833
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
1,033,583 941,526
建物
104,434 100,540
構築物
2,662,614 2,541,738
機械及び装置
23,555 18,616
車両運搬具
303,217 253,687
工具、器具及び備品
1,793,808 1,622,120
土地
68,687 36,778
リース資産
309,048 197,228
建設仮勘定
6,298,950 5,712,236
有形固定資産合計
無形固定資産
90,917 65,011
ソフトウエア
18,210 44,670
ソフトウエア仮勘定
9,232 9,232
電話加入権
695 463
その他
119,056 119,378
無形固定資産合計
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
投資その他の資産
922,557 937,712
投資有価証券
540 510
出資金
1,213,593 1,213,593
関係会社出資金
27,000 －
関係会社長期貸付金
2,248,687 2,723,613
投資不動産
12,748 9,463
長期前払費用
425,921 430,574
前払年金費用
276,473 316,042
繰延税金資産
44,955 41,348
その他
5,172,476 5,672,858
投資その他の資産合計
11,590,483 11,504,473
固定資産合計
26,941,283 29,974,306
資産合計
負債の部
流動負債
613,240 467,530
支払手形
2,974,046 3,445,283
電子記録債務
※１ 1,185,539 ※１ 1,465,310
買掛金
34,512 24,229
リース債務
※１ 386,930 ※１ 450,018
未払金
212,367 264,631
未払費用
509,409 681,631
未払法人税等
309,120 315,848
未払消費税等
41,090 103,490
預り金
559,685 630,320
賞与引当金
－ 146,000
製品保証引当金
10,512 7,290
設備関係支払手形
217,980 96,602
営業外電子記録債務
13,302 19,618
その他
7,067,738 8,117,807
流動負債合計
固定負債
39,901 15,671
リース債務
76,699 77,156
退職給付引当金
263,211 287,031
役員株式給付引当金
1,769 2,779
従業員株式給付引当金
5,727 5,727
長期未払金
89,721 92,668
長期預り保証金
477,029 481,034
固定負債合計
7,544,768 8,598,842
負債合計
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
2,854,934 2,854,934
資本金
資本剰余金
3,023,334 3,023,334
資本準備金
3,023,334 3,023,334
資本剰余金合計
利益剰余金
707,856 707,856
利益準備金
13,227,860 15,071,724
その他利益剰余金
11,500,000 12,700,000
別途積立金
1,727,860 2,371,724
繰越利益剰余金
13,935,716 15,779,580
利益剰余金合計
△ 420,152 △ 413,700
自己株式
19,393,832 21,244,149
株主資本合計
評価・換算差額等
2,682 131,315
その他有価証券評価差額金
2,682 131,315
評価・換算差額等合計
19,396,514 21,375,464
純資産合計
26,941,283 29,974,306
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
※５ 24,759,925 ※５ 25,655,734
売上高
※５ 18,448,396 ※５ 18,298,315
売上原価
6,311,529 7,357,419
売上総利益
※１ 4,383,940 ※１ 4,652,670
販売費及び一般管理費
1,927,588 2,704,749
営業利益
営業外収益
※５ 223,175 ※５ 266,398
受取利息及び受取配当金
※５ 35,779 ※５ 29,273
技術指導料
133,367 159,759
投資不動産賃貸料
－ 33,439
補助金収入
86,085 85,277
その他
478,407 574,148
営業外収益合計
営業外費用
37,556 41,373
売上割引
77,672 112,297
投資不動産賃貸費用
1,192 630
その他
116,420 154,301
営業外費用合計
2,289,575 3,124,596
経常利益
特別利益
15,374 5,068
投資有価証券売却益
※２ 5,004
－
固定資産売却益
15,374 10,073
特別利益合計
特別損失
－ 14,382
投資有価証券償還損
※３ 3,498
－
固定資産売却損
※４ 10,492 ※４ 6,777
固定資産除却損
1,077 －
ゴルフ会員権評価損
58,106 28,067
減損損失
69,676 52,725
特別損失合計
2,235,272 3,081,944
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 625,985 923,573
△ 9,023 △ 94,488
法人税等調整額
616,961 829,085
法人税等合計
1,618,311 2,252,858
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計 繰越利益剰 合計
別途積立金
余金
当期首残高 2,854,934 3,023,334 3,023,334 707,856 10,800,000 1,218,548 12,726,404
当期変動額
別途積立金の積立 700,000 △ 700,000 －
剰余金の配当
△ 408,999 △ 408,999
当期純利益
1,618,311 1,618,311
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計 － － － － 700,000 509,312 1,209,312
当期末残高
2,854,934 3,023,334 3,023,334 707,856 11,500,000 1,727,860 13,935,716
株主資本 評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
株主資本合 評価・換算
自己株式 証券評価差
計 差額等合計
額金
当期首残高 △ 439,275 18,165,397 59,528 59,528 18,224,925
当期変動額
別途積立金の積立 － －
剰余金の配当
△ 408,999 △ 408,999
当期純利益 1,618,311 1,618,311
自己株式の取得 △ 213 △ 213 △ 213
自己株式の処分 19,336 19,336 19,336
株主資本以外の項
目の当期変動額
△ 56,846 △ 56,846 △ 56,846
（純額）
当期変動額合計 19,123 1,228,435 △ 56,846 △ 56,846 1,171,588
当期末残高
△ 420,152 19,393,832 2,682 2,682 19,396,514
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当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計 繰越利益剰 合計
別途積立金
余金
当期首残高 2,854,934 3,023,334 3,023,334 707,856 11,500,000 1,727,860 13,935,716
当期変動額
別途積立金の積立
1,200,000 △ 1,200,000 －
剰余金の配当 △ 408,994 △ 408,994
当期純利益 2,252,858 2,252,858
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計
－ － － － 1,200,000 643,864 1,843,864
当期末残高 2,854,934 3,023,334 3,023,334 707,856 12,700,000 2,371,724 15,779,580
株主資本 評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
株主資本合 評価・換算
自己株式 証券評価差
計 差額等合計
額金
当期首残高 △ 420,152 19,393,832 2,682 2,682 19,396,514
当期変動額
別途積立金の積立 － －
剰余金の配当 △ 408,994 △ 408,994
当期純利益 2,252,858 2,252,858
自己株式の取得
△ 40 △ 40 △ 40
自己株式の処分 6,492 6,492 6,492
株主資本以外の項
目の当期変動額 128,632 128,632 128,632
（純額）
当期変動額合計 6,451 1,850,316 128,632 128,632 1,978,949
当期末残高 △ 413,700 21,244,149 131,315 131,315 21,375,464
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【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
（1）有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
市場価格のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理
し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のないもの……移動平均法による原価法を採用しております。
（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品、製品、原材料、仕掛品…月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切
下げの方法により算定）を採用しております。
貯蔵品……………………………最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価
切下げの方法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主要な資産の主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 10～31年
機械及び装置 7～12年
（2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
（1） 貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（2） 賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込み額に基づき計上しております。
（3）製品保証引当金
製品の無償修理費用の支払に備えるため、過去の実績を基礎として無償修理見込額を計上しております。
（4） 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当
事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額
法により損益処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10
年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度より損益処理しております。
（5） 役員株式給付引当金
役員向け株式交付内規に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債
務の見込額に基づき計上しております。
（6） 従業員株式給付引当金
従業員向け株式交付内規に基づく従業員への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給
付債務の見込額に基づき計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（1） 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財
務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
（2） 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております 。
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（会計上の見積りの変更）
（製品保証引当金）
製品保証引当金 に関する注記については、 「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項 （ 会計上
の見積りの変更 ）」 に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（追加情報）
（取締役及び監査役に対する株式報酬制度）
取締役（社外取締役を除く。）及び監査役（社外監査役を除く。）に対する株式報酬制度に関する注記につ
いては、 「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項 （追加情報）」 に同一の内容を記載している
ため、注記を省略しております。
（従業員に対する株式交付信託制度）
従業員に対する株式交付信託制度に関する注記については、 「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注
記事項 （追加情報）」 に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
短期金銭債権 356,896千円 467,260千円
短期金銭債務 341,141 499,109
（損益計算書関係）
※１ 販売費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
運送費及び保管費 431,714 千円 473,882 千円
1,247,697 1,319,744
給料及び手当
192,349 224,484
賞与引当金繰入額
52,600 22,000
貸倒引当金繰入額
45,656 59,779
退職給付費用
277,236 285,450
アフターサービス費
－ 146,000
製品保証引当金繰入額
一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
給料及び手当 264,957 千円 280,400 千円
46,806 54,353
賞与引当金繰入額
52,801 30,172
役員株式給付引当金繰入額
2,021 1,095
従業員株式給付引当金繰入額
11,515 13,805
退職給付費用
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※２ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
機械及び装置 －千円 363千円
工具、器具及び備品 － 2,925
土地 － 1,715
計 － 5,004
※３ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
土地 －千円 3,498千円
※４ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
建物 1,129千円 4,873千円
構築物 72 96
機械及び装置 8,316 1,647
車両運搬具 － 3
工具、器具及び備品 974 157
計 10,492 6,777
※５ 関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
売上高 467,115千円 596,787千円
仕入高 4,417,419 4,028,121
営業取引以外の取引高 356,113 351,637
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
繰延税金資産
たな卸資産評価損
18,150千円 17,681千円
貸倒引当金
16,545 23,128
従業員賞与引当金
167,457 188,591
従業員賞与引当金に係る社会保険料
24,603 27,547
未払事業税
30,576 51,764
製品保証引当金
－ 43,683
退職給付引当金
22,948 23,085
減損損失
31,770 40,049
役員株式給付引当金
78,752 85,879
従業員株式給付引当金
529 831
その他
52,406 44,955
計
443,740 547,198
評価性引当額
△36,690 △42,996
繰延税金資産合計
407,050 504,201
繰延税金負債
前払年金費用
△127,435 △128,827
その他有価証券評価差額金
△1,145 △56,063
その他 △1,996 △3,266
繰延税金負債合計
△130,577 △188,158
繰延税金資産の純額
276,473 316,042
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
法定実効税率 29.9％ 29.9％
（調整）
0.5 0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目
△2.5 △2.3
外国子会社からの受取配当金等の益金不算入額
1.5 1.1
住民税均等割
△1.0 △2.2
法人税額の特別控除等
△1.0 0.2
評価性引当額の増減
0.2 △0.0
その他
税効果会計適用後の法人税率等の負担率 27.6 26.9
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
区 当 期 首 当 期 当 期 当 期 当 期 末 減価償却
資 産 の 種 類
分 残 高 増 加 額 減 少 額 償 却 額 残 高 累 計 額
建 物 1,033,583 10,428 16,693 85,791 941,526 1,568,594
構 築 物 104,434 5,858 － 9,752 100,540 239,835
663 364,426 2,541,738 4,263,720
機 械 及 び 装 置 2,662,614 244,213
有
車 両 運 搬 具 23,555 3,244 0 8,183 18,616 76,926
形
固
工具、器具及び備品 303,217 136,355 3,503 182,382 253,687 4,220,804
定
資
土 地 1,793,808 1,534 173,222 － 1,622,120 －
産
リ ー ス 資 産 68,687 － － 31,908 36,778 106,490
建 設 仮 勘 定 309,048 282,056 393,876 － 197,228 －
計 6,298,950 683,691 587,959 682,445 5,712,236 10,476,371
ソ フ ト ウ エ ア 90,917 23,753 － 49,659 65,011 649,794
無
ソフトウェア仮勘定 18,210 26,960 500 － 44,670 －
形
固
電 話 加 入 権 9,232 － － － 9,232 －
定
資
特 許 実 施 権 695 － － 231 463 386
産
計 119,056 50,713 500 49,891 119,378 650,180
（注）有形固定資産の当期増加額の主な内容は次のとおりであります。
機械及び装置 機械加工設備の取得 133,100千円
工具、器具及び備品 金型の取得 98,715千円
【引当金明細表】
（単位：千円）
科目 当 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 当 期 末 残 高
貸倒引当金 55,300 77,300 55,300 77,300
賞与引当金 559,685 630,320 559,685 630,320
製品保証引当金 － 146,000 － 146,000
役員株式給付引当金 263,211 30,172 6,352 287,031
従業員株式給付引当金 1,769 1,095 84 2,779
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 ４月１日から３月31日まで
定時株主総会 ６月中
基準日 ３月31日
９月30日
剰余金の配当の基準日
３月31日
１単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
（特別口座）
取扱場所 名古屋市中区栄三丁目15番33号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
（特別口座）
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社
買取手数料 無料
電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他のやむを得ない
事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載方法
電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのURLは次のとおり。
http://www.kvk.co.jp/
決算期末現在
①500株以上保有の株主に対し、入浴用品（3,000円相当額）を贈呈いたします。
株主に対する特典
②1,000株以上保有の株主に対し、上記①に加えて当社製品を優待価格でご提供いたし
ます。
（注） 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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有価証券報告書
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
（1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第73期）（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）2020年６月29日東海財務局長に提出
（2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年６月29日東海財務局長に提出
（3）四半期報告書及び確認書
（第74期第１四半期）（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月12日東海財務局長に提出
（第74期第２四半期）（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）2020年11月13日東海財務局長に提出
（第74期第３四半期）（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）2021年２月12日東海財務局長に提出
（4）臨時報告書
2020年６月30日東海財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
臨時報告書であります。
（5）臨時報告書の訂正報告書
2020年９月30日東海財務局長に提出
2020年６月30日提出の臨時報告書に係る訂正報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2021年６月25日
株式会社ＫＶＫ
取締役会 御中
監査法人 コスモス
愛知県名古屋市
代表社員
公認会計士
岩村 豊正 印
業務執行社員
業務執行社員 公認会計士
長坂 尚徳 印
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社ＫＶＫの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社ＫＶＫ及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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有価証券報告書
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
投資不動産に関する減損損失計上の要否判定の妥当性
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 監査上の対応
株式会社ＫＶＫ（以下、会社）は、投資不動産として連 当監査法人は、投資不動産に係る減損の判定が適切に認
結貸借対照表に2,723,613千円計上しており、総資産の約 識されているか検討するために、以下の手続を実施した。
９％を占めている。また、連結損益計算書に投資不動産に ・会社が作成した減損検討資料を入手し、会社が行った、
係る減損損失として28,067千円計上している。投資不動産 投資不動産のグルーピングが他の資産又は資産グループか
は、将来における不動産に係る市況の変化や地価変動等の ら独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位とし
リスクに晒されており、また、空室率の増加や賃料の低下 て識別されているかどうかを検討した。
により、その帳簿価額が回収できなくなる可能性がある。 ・経営者による投資不動産の減損の兆候の把握において、
投資不動産は減損の兆候があると認められた場合、減損 投資不動産毎の損益状況、主要な資産の市場価格を適切に
損失の認識の要否を判定する必要がある。減損の兆候に 考慮しているかどうか検討した。また、取締役会等の議事
は、継続的な営業赤字、市場価格の著しい下落、経営環境 録の閲覧、所管部署・担当者への質問を実施し、把握され
の著しい悪化及び用途変更が含まれる。 た事象が兆候の判定に反映されているか検討した。
減損損失の認識の要否判定に用いる不動産の将来キャッ ・全ての投資不動産について監査人自ら視察を行い、不動
シュ・フローの見積りは、経済環境や金利の変動などの外 産の管理状況やテナントの空室率等を確認し、不動産の評
部要因、不動産関連税制や不動産及び金融関連法制の変 価に影響を与える事象の確認を行った。
更、自然災害や新型コロナウイルス感染症の影響等により ・会社は全ての投資不動産について、不動産鑑定士の評価
大きく影響を受ける。このため、見積りの不確実性が高 結果を利用し減損の判定を行っている。不動産鑑定士への
く、経営者による主観的な判断の程度が大きい。 質問を行い、評価方法及び将来キャッシュ・フローに係る
以上から、当監査法人は、投資不動産に関する減損損失 重要な仮定である賃料、稼働率、キャップレートの設定根
計上の要否判定の妥当性が、当連結会計年度の連結財務諸 拠を把握するとともに、路線価等の外部機関が公表してい
表監査において特に重要であり、「監査上の主要な検討事 る情報との比較を行い評価結果について検討した。
項」に該当すると判断した。
その他の事項
会社の2020年３月31日をもって終了した前連結会計年度の連結財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任
監査人は、当該連結財務諸表に対して2020年６月22日付けで無限定適正意見を表明している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
止されている場合や、極めて限定的であるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回
ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきではないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ＫＶＫの2021年３月
31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社ＫＶＫが2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統
制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に
係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
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内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用
される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
いて報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出
会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021年６月25日
株式会社ＫＶＫ
取締役会 御中
監査法人コスモス
愛知県名古屋市
代表社員
公認会計士
岩村 豊正 印
業務執行社員
業務執行社員 公認会計士
長坂 尚徳 印
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社ＫＶＫの2020年４月１日から2021年３月31日までの第74期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ＫＶＫの2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正
に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
投資不動産に関する減損損失計上の要否判定の妥当性
連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（投資不動産に関する減損損失計上の要否判定
の妥当性）と同一内容であるため記載を省略している。
その他の事項
会社の2020年３月31日をもって終了した前事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任監査人
は、当該財務諸表に対して2020年６月22日付けで無限定適正意見を表明している。
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財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
を主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合
や、極めて限定的であるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込
まれるため、監査人が報告すべきではないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出
会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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