テクノクオーツ株式会社 有価証券報告書 第45期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

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                                                    テクノクオーツ株式会社(E01217)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2021年６月23日

    【事業年度】                     第45期(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

    【会社名】                     テクノクオーツ株式会社

                         Techno    Quartz    Inc.

    【英訳名】
    【代表者の役職氏名】                     取締役社長　　園　田　育　伸

    【本店の所在の場所】                     東京都中野区本町一丁目32番２号

    【電話番号】                     03(5354)8171(代表)

    【事務連絡者氏名】                     常務取締役管理本部長　　岸　　慎　二

    【最寄りの連絡場所】                     東京都中野区本町一丁目32番２号

    【電話番号】                     03(5354)8171(代表)

    【事務連絡者氏名】                     常務取締役管理本部長　　岸　　慎　二

                         株式会社東京証券取引所

    【縦覧に供する場所】
                          (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
            回次             第41期       第42期       第43期       第44期       第45期

           決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

    売上高               (千円)     6,651,618       7,887,067       9,121,402       9,082,754      12,791,083

    経常利益               (千円)      822,203      1,101,332       1,704,107       1,480,205       2,368,766

    親会社株主に帰属する
                    (千円)      551,881       867,113      1,161,489        992,778      1,606,206
    当期純利益
    包括利益               (千円)      392,590       923,699       970,165       924,358      1,668,300
    純資産額               (千円)     7,143,547       8,004,595       8,897,397       9,705,046      11,254,764

    総資産額               (千円)     9,464,275      10,914,973       12,029,295       13,318,895       15,273,876

    １株当たり純資産額                (円)     9,232.62      10,346.73       11,500.77       12,546.39       14,551.81

    １株当たり当期純利益金額                (円)      713.23      1,120.80       1,501.34       1,283.38       2,076.61

    潜在株式調整後
                    (円)        －       －       －       －       －
    １株当たり当期純利益金額
    自己資本比率                (％)       75.5       73.3       74.0       72.9       73.7
    自己資本利益率                (％)        7.9      11.4       13.7       10.7       15.3

    株価収益率                (倍)       11.85       9.78       4.58       7.99      14.35

    営業活動による
                    (千円)      671,242       556,765      1,232,716       1,580,525       1,765,595
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                    (千円)     △ 500,620     △ 1,018,319       △ 863,055      △ 512,837      △ 990,026
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                    (千円)      200,147       298,414      △ 152,340       325,353      △ 442,744
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物の
                    (千円)     1,650,884       1,463,750       1,664,174       3,055,736       3,334,344
    期末残高
    従業員数                (名)        361       399       414       400       498
     (注)　1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        3.2017年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。
         第41期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定
         しております。
        4.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第43期の期首
         から適用しており、第42期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
            回次             第41期       第42期       第43期       第44期       第45期

           決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

    売上高               (千円)     6,422,374       7,517,845       8,413,609       8,291,255      11,441,347

    経常利益               (千円)      508,957       794,977      1,245,360       1,568,784       1,714,659

    当期純利益               (千円)      347,401       652,247       850,600      1,196,284       1,173,161

    資本金               (千円)      829,350       829,350       829,350       829,350       829,350

    発行済株式総数                (株)      780,000       780,000       780,000       780,000       780,000

    純資産額               (千円)     6,572,136       7,140,302       7,894,161       8,984,766      10,039,609

    総資産額               (千円)     8,965,585      10,190,589       11,029,119       12,674,158       14,258,566

    １株当たり純資産額                (円)     8,494.11       9,229.55      10,203.99       11,615.23       12,980.68

    １株当たり配当額
                            8.00      100.00       150.00       150.00       330.00
                    (円)
                            ( －)      ( －)      ( －)      ( －)      ( －)
    (１株当たり中間配当額)
    １株当たり当期純利益金額                (円)      448.97       843.07      1,099.49       1,546.46       1,516.74
    潜在株式調整後
                    (円)        －       －       －       －       －
    １株当たり当期純利益金額
    自己資本比率                (％)       73.3       70.1       71.6       70.9       70.4
    自己資本利益率                (％)        5.4       9.5      11.3       14.2       12.3

    株価収益率                (倍)       18.82       13.00       6.26       6.63      19.65

    配当性向                (％)       17.8       11.9       13.6       9.7      21.8

    従業員数
                            173       197       217       220       248
                    (名)
                            ( 24 )     ( 23 )     ( 23 )     ( 20 )     ( 14 )
    (外、平均臨時雇用者数)
    株主総利回り                (％)       182.7       238.5       154.4       229.8       655.5
    (比較指標：配当込みTOPIX)                (％)      ( 114.7   )    ( 132.9   )    ( 126.2   )    ( 114.2   )    ( 162.3   )
                                 12,390
    最高株価                (円)        941            11,860       12,190       34,800
                                  ※845
                                  7,460
    最低株価                (円)        436             5,300       5,480       9,680
                                  ※651
     (注)　1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.第41期の１株当たりの配当額８円は、記念配当１円を含んでおります。
        3.潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
        4.従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
        5.2017年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。
         第41期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定
         しております。
        6.最高株価及び最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱスタンダードによるものであります。なお、2018年
         ３月期の株価については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式併合前の最高株価及び最
         低株価を※印に記載しております。
        7.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第43期の期首
         から適用しており、第42期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
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    ２  【沿革】
       年月                           概要

     1976年10月       ガスクロ工業株式会社(現ジーエルサイエンス株式会社)の子会社として、理化学機器用製品の製
            造及び販売を目的として、資本金10,000千円をもって、山形県山形市大字上椹沢28に、株式会社
            ガスクロ・ヤマガタを設立
     1978年９月       半導体製造装置用石英ガラス製品分野に進出
     1982年12月       山形県山形市大字志戸田に本社・工場を新築・移転
     1985年10月       本社工場第２期工事完成、石英ガラスの火加工設備を拡充
     1988年３月       東京エレクトロン株式会社と取引を開始
            テル山梨株式会社(現東京エレクトロンテクノロジーソリューションズ株式会社)と取引基本契約
     1989年５月
            を締結
     1990年６月       本社工場第３期工事完成、石英ガラスの機械加工設備を拡充
     1991年４月       商号を株式会社ガスクロ・ヤマガタからテクノクオーツ株式会社に変更
     　　　７月       埼玉県入間市に関東営業所を開設
     　　　10月       東洋セラミックス株式会社の営業を譲受、埼玉県入間市に埼玉工場を設置
     1992年12月       東京都豊島区に関東営業所を開設、埼玉県入間市より移転
     1993年１月       電気化学部門を新設、加熱器の分野に進出
     1994年４月       埼玉県入間市の埼玉工場敷地内に埼玉営業所を開設
     1995年１月       本社工場第４期工事完成、半導体用シリコン製品関連設備を拡充
     1996年３月       本社工場第５期工事完成、石英ガラスの機械加工設備を拡充
            東京都新宿区に東京営業本部(現営業本部)を開設し埼玉営業所、関東営業所を統合するととも
     　　　４月
            に、山梨県甲府市に甲信営業所を開設
            海外部(現営業本部貿易課)を新設し、海外活動を開始
     　　　８月
            京都市伏見区に関西営業所を開設
            米国GEクオーツ社（現Momentive                Performance      Materials     Quartz社）より原材料(石英インゴッ
     　　　11月
            ト)の直接仕入開始
     1997年４月       石川県小松市に北陸出張所を開設
            山形県山形市蔵王松ケ丘に蔵王工場を新設、本社及び工場の一部を移転するとともに、同工場敷
     1998年１月
            地内に東北営業所を開設
            北陸出張所を北陸営業所として、石川県小松市より富山県富山市に移転
     　　　８月
            熊本県熊本市に九州営業所を開設
            米国GEクオーツ社（現Momentive                Performance      Materials     Quartz社）と国内販売における代理店
            契約を締結
     1999年９月       社団法人日本証券業協会に株式店頭登録
     　　　12月       品質システムの国際規格「ISO9002」認証取得
     2000年２月       広島県福山市に中国営業所を開設
     　　　10月       テクノツイン株式会社の営業の一部を譲受、工務部を新設
            シンガポールに現地法人子会社TECHNO                  QUARTZ    SINGAPORE     PTE  LTD.を設立
     　　　11月
     2001年10月       山形県山形市蔵王松ヶ丘に蔵王南工場を新設
            ドイツ    シーコ社との合弁でテクノクオーツ・シーコ株式会社を設立
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       年月                           概要

     2002年３月       埼玉県入間市の埼玉工場を閉鎖、統合

            Applied    Materials,Inc.と取引を開始
     　　　５月
            中国浙江省杭州市に現地法人子会社「杭州泰谷諾石英有限公司」（連結子会社）を設立
     　　　７月       本社を山形県山形市より東京都新宿区へ移転
     2003年２月       品質システムの国際規格「ISO9001」へ格上及び2000年版へ移行（登録変更／更新）
     　　　９月       関西営業所を京都市伏見区より大阪市北区へ移転
     2004年３月       テクノクオーツ・シーコ株式会社清算結了
        ４月
            環境マネジメントシステムの国際規格「ISO14001」認証／登録証番号「JQA－EM3909」
        12月
            株式会社ジャスダック証券取引所に株式を上場
            TECHNO    QUARTZ    SINGAPORE     PTE  LTD.清算結了
     2005年１月
        ６月
            杭州泰谷諾石英有限公司第二工場を新設
     2006年４月       甲信営業所を東京営業所に統合
     2007年７月       中国湖北省フェリファークオーツ社（Hubei                     Feilihua     Quartz    Glass   Co.,Ltd.）との代理店契約
            締結
     2008年３月       関西営業所を大阪府大阪市より京都府宇治市へ移転
     2009年４月
            中国営業所を関西営業所に統合
            関西営業所を京都府宇治市より京都府京田辺市へ移転
     　　　８月
            九州営業所を熊本県熊本市より同市内に移転
            株式会社ジャスダック証券取引所と株式会社大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所（Ｊ
     2010年４月
            ＡＳＤＡＱ市場）に株式を上場
            大阪証券取引所ヘラクレス市場、同取引所ＪＡＳＤＡＱ市場及び同取引所ＮＥＯ市場の各市場の
        10月
            統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に株式を上場
            アメリカ     カリフォルニア州に現地法人子会社「GL                   TECHNO    America,Inc.」（連結子会社）を設立
     2012年５月
     2013年７月       東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に
            株式を上場
     2017年10月
            本社を東京都新宿区より東京都中野区へ移転
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    ３  【事業の内容】
       当社グループは、当社と親会社及び当社の子会社２社で構成されております。
       当社は半導体用石英製品等の製造・仕入・販売を主な事業内容としており、親会社であるジーエルサイエンス株式会社へ
      製品の一部を供給しております。
       当社の親会社であるジーエルサイエンス株式会社は、クロマトグラフの装置・消耗品等の製造・販売を主な事業内容として
      おります。
       当社の子会社は全て100％出資した現地法人であり、主な事業内容として杭州泰谷諾石英有限公司（中国浙江省）                                                 は、製
      品の製造・販売を行い、GL             TECHNO    America,Inc.(アメリカ           カリフォルニア州)は、製品の販売を行っております。
       なお、セグメントとの関連につきましては、半導体製造関連が大半を占めておりますので、記載を省略しております。
       事業の系統図は次のとおりであります。
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    ４  【関係会社の状況】
                                        議決権の所有

                          資本金       主要な事業
        名称          住所                      (又は被所有)           関係内容
                         又は出資金         の内容
                                         割合(％)
    (親会社)

                                ガス・液体ク
                                               当社製品の販売、材料
    ジーエルサイエンス                            ロマトグラフ
              東京都新宿区           1,207百万円                   (65.8)    の仕入等をしておりま
    株式会社                            装置の製造・
                                               す。
           (注)１                     販売
    (連結子会社)
                                               当社製品の製造をして
                                半導体用
              中華人民共和国
    杭州泰谷諾石英
                                               おります。
                         24,100千US$       石英製品等の            100.0
    有限公司          浙江省    杭州市
                                               役員の兼任　６名
                                製造・販売
         (注)２,３
    (連結子会社)
                                               当社製品の販売をして
                                               おります。また、資金
    GL  TECHNO
              アメリカ合衆国
                                半導体用石英
                                               の一部を援助しており
                           100千US$                 100.0
      America,Inc.                          製品等の販売
              カリフォルニア州
                                               ます。
                                               役員の兼任　３名
     (注)　1.有価証券報告書の提出会社であります。

        2.特定子会社であります。
        3.杭州泰谷諾石英有限公司については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割
         合が10％を超えております。
         主要な損益情報等　①　売上高　　　4,518百万円
                  ②　経常利益　　          661百万円
                  ③　当期純利益　          497百万円
                  ④　純資産額　　4,044百万円
                  ⑤　総資産額　　4,430百万円
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    ５  【従業員の状況】
     (1)  連結会社における状況
                                               2021年３月31日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
              半導体事業                             498

     (注)　1.従業員数は就業人員数であります。
        2.前連結会計年度末に比べ従業員数が98名増加しております。主な理由は、中国第３工場稼働予定に伴い期
         中採用が増加したことによるものであります。
        3.当社グループは、半導体事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
     (2)  提出会社の状況

                                               2021年３月31日       現在
       従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
         248  ( 14 )          38.1             12.4             5,459

     (注)　1.従業員数は就業人員数であります。
        2.従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
        3.臨時従業員は、パートタイマー従業員であり、派遣社員を除いております。
        4.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        5.当社は、半導体事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
     (3)  労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      本文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  経営方針

       当社は親会社であるジーエルサイエンス株式会社の連結対象子会社として創立以来経営の基本理念を共有してお
      ります。
       親会社は1968年の創立の際に、会社はどのような思想を持ち、実践していくかという、経営に対する姿勢、理念
      を「創立の根本精神及経営理念」に掲げました。
       その中で創立の目的は、「同一の思想を持ち、信頼し合う事のできる人間が集まって、何かの仕事を通じて経済
      的無から、一つの理想体(理想企業体)を作り上げる事への挑戦」と謳っております。
       この親会社の「創立の根本精神及経営理念」により、当社も「社会に対し社会性を充分発揮してその存在価値を
      高め、社員個々の幸福を勝ち取り、企業の維持、発展をならしめること」を基本理念として活動しております。そ
      して、その結果得られた利益を株主、社員、社会に公平に分配し、また、一部を社内留保して、会社の事業内容を
      充実させ、発展させることが、最大の社会性を意味すると考えております。
       この基本理念を実現していくために、当社では創立以来毎期、経営計画の全容を社員に発表してまいりました。
      このようなオープンな経営姿勢に対する社員個々の意識の高まりが、互いの信頼感を強くし、個々の能力を十分に
      活かすことで、計画達成という一つの目的に邁進することができたと確信しております。
       このように、「道は一つ、共に進もう」という当社のスローガンに沿った経営こそが躍進の原動力であり、今後
      も成長の糧としてまいります。
     (2)  中長期的な会社の経営戦略及び優先的に対処すべき課題

       2021年度のわが国経済は、新型コロナウイルス感染症における変異型ウイルスの蔓延、ワクチン接種対応の遅れ
      等に伴う新規感染者数の高止まり、医療体制の逼迫等が懸念され、民間消費の低迷や対面型サービスの抑制等によ
      り、経済活動の水準が元に戻るまでには相応の時間がかかると予想されることから、少なくとも年度前半は景気の
      落ち込みが避けられないものと思われます。
       一方、半導体業界におきましては、「コロナショック」を契機に本格化した世界的なリモートワークの広がりや

      データセンター等メモリー需要の高まりなどプラス要因が強く、また、５G通信やIoT、AI/ディープラーニング、自
      動運転の本格化等でデータ量の更なる増加も見込まれることから、中長期的な半導体需要のトレンドは引き続き拡
      大していくものと思われます。
       当社グループの受注環境は、足元では過去最高レベルの水準に達しておりますが、加えて上記理由から中長期的

      な受注拡大の見通しは変えておりません。
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       このような状況下、当社グループが今後とも取り組むべき中長期的な成長戦略と課題を以下に示します。
       ①生産能力増強

       ・中国第３工場の稼働や各工場の生産性向上等により、生産能力の増強を図ります。
       ・品質管理の高度化を進めるとともに、社外パートナー、外注先等との連携強化を通じて、生産能力の向上を目
        指します。
       ②営業力強化

       ・コロナ後のお取引先との関係強化を図るとともに、高付加価値製品の開発と拡張を行い、石英・シリコン製品
        の量産品のマーケット拡大を目指します。
       ・シリコン製品の開発品、量産品の更なる売り込みを強化するとともに、火加工製品等、高難易度製品の拡大を
        図ります。
       ③業務効率化

       ・業務フロー、作業手順等の見直しを進め、業務自動化・効率化等のDXを推進します。
       ・テレワーク、会議システム等、効率化に資するシステムツールの更なる活用を図ります。
       ④経営基盤強化

       ・ESG経営、SDGsへの対応を進めるとともに、会社法改正への対応や、新市場区分への移行を見据えたコーポ
        レートガバナンスコード等への対応を行います。
       ・財務指標や株価を意識した経営を行い、IR機能強化、リスクマネジメント強化を図ります。
       ⑤人材育成

       ・各種研修の充実、業務マニュアルの作成推進、人事ローテーションの活発化等により、優秀な人材の育成に努
        めます。
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    ２  【事業等のリスク】
     　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
     であります。
     　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものでありますが、
     当社グループに関するすべてのリスクを網羅したものではありません。
     (1)  特定の販売先への依存度が高いことについて

       当社グループの主な販売先は半導体製造装置メーカー、デバイスメーカー、理化学機器メーカーですが、そのう
      ち米国Applied       Materials,      Inc.と東京エレクトロン宮城株式会社に対する依存度が高くなっており、同社の経営状
      態や、需給動向の著しい変化により、業績に影響を及ぼす可能性があります。同社への販売実績及び総販売実績額
      に対する割合は次のとおりであります。
                        第43期            第44期            第45期
                     (自　   2018年４月１日          (自　   2019年４月１日          (自　   2020年４月１日
                      至　   2019年３月31日       )    至　   2020年３月31日       )    至　   2021年３月31日       )
           販売先名         金額(千円)       割合(％)      金額(千円)       割合(％)      金額(千円)       割合(％)
       Applied    Materials,      Inc.

                     2,589,292         28.4    2,728,869         30.0    3,872,454         30.3
       東京エレクロトン宮城
                     1,490,696         16.3    1,160,193         12.8    2,663,737         20.8
       株式会社
       特定の販売先への依存度が過度に高まらないように、当社グループ独自の製品開発を進め、市場における競争力
      を高めて行くとともに、これまで以上に販路拡大に注力すること等を通じて、販売先の拡大に繋げてまいります。
     (2)  特定の仕入先への依存度が高いことについて

       当社グループの主要な原材料は、石英インゴットであります。その主な仕入先はMomentive                                              Performance
      Materials     Quartz,    Inc.であり、同社からの供給の逼迫や遅延、または著しい価格上昇等が生じた場合、業績に影
      響を及ぼす可能性があります。同社からの仕入実績及び総仕入実績額に対する割合は次のとおりであります。
                        第43期            第44期            第45期
                     (自　   2018年４月１日          (自　   2019年４月１日          (自　   2020年４月１日
                     至　  2019年３月31日       )   至　  2020年３月31日       )   至　  2021年３月31日       )
           仕入先名         金額(千円)       割合(％)      金額(千円)       割合(％)      金額(千円)       割合(％)
       Momentive     Performance
                     1,267,774         32.7    1,148,386         30.4    1,703,517         27.2
       Materials     Quartz,    Inc. 
       特定の仕入先への依存度が過度に高まらないように、既存の材料メーカーとのコンタクトをこれまで以上に緊密
      に行うとともに、新規の材料メーカーの発掘にも注力すること等を通じて、仕入先の拡大に繋げてまいります。
     (3)  為替変動が業績に与える影響について

       当社グループの材料仕入及び製品売上は、米ドルを中心とする外貨建てで行っているものが多く、当社グループ
      の業績及び財務状況は、為替変動の影響を受けます。こうした為替変動のリスクを軽減するために、為替予約等に
      よるリスクヘッジを行う場合もあります。
     (4)  自然災害や事故等が業績に与える影響について

       当社グループは、地震等の自然災害や火災等の事故発生に対し、防災対策や設備点検等を実施しております。し
      かし、万一大規模な災害・事故が生じた場合、または、それらの災害に起因して電力供給等の社会的インフラの整
      備状況に問題が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       また、当社グループは、新型コロナウイルス感染症対策として、取引先に対してはテレワーク等による営業活動
      を可能な範囲で行っており、従業員に対しては時差出勤・在宅勤務・出張制限等の対策を実施しております。しか
      し、万一感染が拡大し、従業員の感染、工場稼働への影響、サプライチェーンの途絶等が発生した場合、生産体制
      を見直す必要性があるとともに、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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     (5)  情報システム・情報セキュリティが業績に与える影響について
       当社グループは、        事業活動における顧客情報や個人情報などの多くの機密情報を保有しております。情報システ
      ム運営上の安全性確保やセキュリティ対策、社員教育やIT投資を継続的に実施しておりますが、想定を超えるサイ
      バー攻撃や予期せぬ不正利用などにより、重要情報や個人情報等の漏洩、または事業活動停止などの被害が発生し
      た場合、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」と
      いう。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内
      容は次のとおりであります。
       なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)  経営成績の状況

       当連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)におけるわが国経済は、2019年末頃までは、合理化・
      省力化投資等を中心とした旺盛な設備投資需要にも支えられ、企業業績は堅調に推移していましたが、2020年２月
      頃から顕在化した新型コロナウイルス感染症の世界的な蔓延で状況は一変、多くの企業で業況が悪化し経済活動も
      停滞を余儀なくされました。緊急事態宣言や蔓延防止等重点措置等、様々な活動制約を経ても新規感染者数の拡大
      ペースは衰えを見せず、高止まりしている状況にあります。人・モノの動きや経済活動が強く制限されるなか、イ
      ンバウンド消費の消滅や外出の自粛により、特に宿泊・飲食・旅行・航空等、対個人サービス関連企業を中心に業
      状は悪化しており、今後の感染拡大ペースやワクチンの接種完了時期等も不透明であることから、先行きが見通せ
      ず、多くの企業が対応に苦慮している状況です。
       一方、当社グループが属する半導体業界におきましては、2018年秋以降、米中貿易摩擦等の影響から、メモリー
      投資の減速、データセンター関連需要の低迷等、先行きの需給動向を慎重に見極める状況が続いていましたが、
      2019年秋頃から、半導体メーカー及び半導体製造装置メーカー各社の将来見通しは上昇基調に転じました。2020年
      に入り、新型コロナウイルス感染症の拡大が世界各地で広がる中、スマートフォンに代表されるコンシューマ製品
      や車載、産業機器で大幅な消費減少となりましたが、反面、テレワークや巣ごもり需要の増大でデータ量が増加
      し、データセンターなどのインフラ需要は急激に拡大しています。また、足元では、自動車産業の急激な回復を背
      景に、車載向けを中心とした半導体需給の逼迫が顕在化している状況です。今回の「コロナショック」を契機に、
      世界中の人々の行動様式は変化を迫られ、働き方、製造現場、購買行動、教育・医療には大きな変革が求められて
      います。このような新しい行動様式の下では、５GやAI、IoT、自動運転等の需要がますます高まると見込まれ、中
      長期的には半導体需要は着実に拡大していくと思われます。
       このような環境の中、当社では、これまでに蓄えた豊富な受注残高と、工場の高稼働に伴う量産効果を背景に、
      当連結会計年度においては、売上高・営業利益・経常利益・親会社株主に帰属する当期純利益のいずれも、上場以
      来最高額を更新することができました。また、受注残高につきましては、2019年秋頃から拡大傾向に転じた後、コ
      ロナ禍においても拡大を続け、足元では、過去最高レベルの水準で推移している状況です。
       以上の結果、売上高は12,791百万円（前年同期比40.8％増）、営業利益は2,446百万円（同72.4％増）、経常利益
      は2,368百万円（同60.0％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は1,606百万円（同61.8％増）となりました。
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     (2)  財政状態の状況
      (資産の状況)
        当連結会計年度末の財政状態は、総資産が前連結会計年度末に比べ1,954百万円増加して15,273百万円となりま
       した。主な要因は受取手形及び売掛金が606百万円、たな卸資産が624百万円、有形固定資産が403百万円、無形固
       定資産が185百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
      (負債の状況)

        負債は、前連結会計年度末に比べ405百万円増加して4,019百万円となりました。主な要因は支払手形及び買掛
       金が264百万円、未払法人税等が287百万円それぞれ増加し、長期借入金が231百万円減少したことなどによるもの
       であります。
      (純資産の状況)

        純資産は、前連結会計年度末に比べ1,549百万円増加して11,254百万円となりました。主な要因は利益剰余金が
       1,490百万円、為替換算調整勘定が61百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
        なお、自己資本比率は73.7％となっております。
       当社グループの事業は、半導体事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に記載された区分ごとの状況

      の分析は省略しております。
     (3)  生産、受注及び販売の状況

     　当社グループは半導体事業の単一セグメントであります。
     　①   生産実績

             セグメントの名称                      生産高（千円）             前年同期比(％)

    半導体事業                                     12,430,853            ＋38.3

     (注)　1.金額は販売価格によっております。
        2.金額は消費税等を含んでおりません。
     　②   受注実績

      セグメントの名称             受注高(千円)          前年同期比(％)          受注残高(千円)          前年同期比(％)

     半導体事業                  13,382,759           ＋40.5          4,202,223          ＋16.4

     (注)　金額は消費税等を含んでおりません。
      ③  販売実績

             セグメントの名称                       販売高(千円)             前年同期比(％)

     半導体事業                                     12,791,083            ＋40.8

     (注)　1.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
                                     割合                割合
              相手先           前連結会計年度(千円)                当連結会計年度(千円)
                                     (％)                (％)
        Applied    Materials,      Inc.
                               2,728,869       30.0         3,872,454       30.3
        東京エレクトロン宮城株式会社                       1,160,193       12.8         2,663,737       20.8

        2.金額は消費税等を含んでおりません。
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     (4)  キャッシュ・フローの分析
       当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の期末残高は、前連結会計年度末に比べ
      278百万円増加し3,334百万円となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な増減要因は、以下のとおりであります。
      （営業活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは1,765百万円(前連結会計年度に対して185百万円の
      増加)となりました。
       これは主に税金等調整前当期純利益2,364百万円の計上、減価償却費590百万円、売上債権の増加593百万円、たな
      卸資産の増加607百万円、仕入債務の増加320百万円、法人税等の支払469百万円などによるものであります。
      （投資活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは△990百万円(前連結会計年度に対して477百万円の
      減少)となりました。
       これは主に有形固定資産の取得による支出1,004百万円などによるものであります。
      （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは△442百万円(前連結会計年度に対して768百万円の
      減少)となりました。
       これは主に長期借入金の返済による支出287百万円、配当金の支払額115百万円などによるものであります。
       資本の財源及び資金の流動性については、下記のとおりとしております。

     　　①    資金需要
        当社グループの運転資金需要のうち主なものは、当社グループ製品の製造のために必要な材料や部品の購入費
       用のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等によるも
       のであります。
     　　②    財務政策

        当社グループは現在、運転資金及び設備投資資金については、原則内部資金または借入により資金調達するこ
       ととしております。財務の健全性を保ち、営業活動によるキャッシュ・フローを生み出すことによって、当社グ
       ループの事業活動に必要な運転資金及び設備投資資金を安定的に確保することを基本方針としております。
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     (5)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に基づき作成
      しております。この連結財務諸表の作成にあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及
      び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
       連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
    　　①    たな卸資産の評価

       当社グループは、製品及び材料・仕掛品の廃棄を最小となるように生産本部で仕入や生産のコントロールを行っ
      ております。ただし、売上予測に基づく生産のため、実際の販売数と生産数の相違が出る可能性があります。たな
      卸資産の評価について規程で定めており、四半期毎に洗い替え処理を行い、年数の経過しているたな卸資産につい
      ては、評価損を原価計上しております。また、過去の出荷実績やその時点で入手可能な情報等を基に、合理的と考
      えられる様々な要因を考慮した上で、生産見込みあるいは出荷見込みがないと判断した数量の製品及び材料・仕掛
      品の原価相当額を当連結会計年度に評価損として、原価に見積り計上しております。評価損の見積りにあたって
      は、過去の出荷実績やその時点での入手可能な情報等を基に、合理的と考えられる様々な要因を考慮した上で判断
      しておりますが、見積り金額が実際の結果と異なる可能性があります。
    　　②    繰延税金資産の回収可能性

       税務会計と企業会計との差異は次第に大きくなっております。当社は、課税所得の計算上の資産・負債と、貸借
      対照表上の資産・負債の計上額との一時差異に関して、法定実効税率を用いて繰延税金資産及び繰延税金負債を計
      上しております。繰延税金資産の回収可能性を評価するに際しては、将来の課税所得を十分に検討し、合理的に考
      えられる様々な要因を考慮した上で判断しておりますが、実際の結果は、見積り根拠となる仮定又は条件等の変化
      により、見積り内容が実際の結果と異なる可能性があります。また、将来の課税所得が予想を下回った場合には、
      繰延税金資産の修正が必要となる可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
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    ５  【研究開発活動】
       当社グループの研究開発は、「製品開発課」が担当しており、当連結会計年度に支出した研究開発費の総額は、
      3 百万円であります。
       なお、当社グループの報告セグメントは半導体事業の単一セグメントであります。
      ①　  石英ガラス拡散接合の改良技術

        当社のコア技術である石英ガラス拡散接合技術を更に進化させるため、産学連携での共同研究を開始しまし
       た。次世代の要求に応えるため、より低温で接合を行うことや石英ガラス以外の素材も接合対象とするなど実用
       化に向けて技術開発を進めてまいります。
      ②　  多孔質自立膜の製品化

       　当社が独自に開発した技術シーズであり、半導体製造用途のみならず様々な業種への応用が期待され、評価用
       サンプル出荷及びお取引先との共同開発を行っています。また、多孔質体の材料や気孔率等の製品ラインナップ
       を広げることで更なる用途開発を進めてまいります。
      ③　  微細加工技術の応用製品開発

        従来の石英ガラスやシリコン材料に加え多孔質自立膜の表面にも、サブミクロンから数百ミクロンの微細パ
       ターンを形成した製品を開発しています。研究及び分析用のチップといった小型製品だけでなく、比較的大きな
       製品も開発対象としています。コーティング、接合及びモジュール化までを対象として開発していることが当社
       の強みです。お取引先の開発部門や研究部門と密接な連携をはかり、課題を解決する製品を開発してまいりま
       す。
      ④　  表面処理による石英ガラス製品の高機能化

        石英ガラス加工技術と種々の表面処理技術を融合した高機能製品を開発し製品化しています。お取引先の要求
       に応じて、仕様提案、試作及び評価を進めており、多様な高機能石英ガラス製品を開発してまいります。
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    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度の設備投資総額は、                1,156   百万円であります。
       その主なものは、中国第３工場設備601百万円、マシニングセンタ46百万円、中国工場火加工室環境改善32百万
      円、立軸円テーブル型平面研削盤27百万円であります。
       なお、当社グループは、半導体事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
    ２  【主要な設備の状況】

     (1)  提出会社
                                               2021年３月31日       現在
                                  帳簿価額(千円)
      事業所名                                               従業員数
               設備の内容
      (所在地)                                                (名)
                       建物    機械装置       土地     リース
                                            その他     合計
                      及び構築物     及び運搬具      (面積㎡)      資産
    蔵王南工場         石英ガラス製品
                                   657,303
                       533,826     384,349           52,745     90,266    1,718,490        97
    (山形県山形市)         生産設備                    (28,858.35)
    蔵王工場         石英ガラス製品
                                   418,458
                       524,332     267,184             ―   42,465    1,252,441       104
                                 (22,243.37)
    (山形県山形市)         生産設備
    山形工場         石英ガラス製品
                                   72,540
                        61,279     123,147          130,448     5,901     393,316       18
                                  (5,610.06)
    (山形県山形市)         生産設備
             全社的
    本社・
             管理業務施設
    営業本部                   13,848       ―      ―     ―   5,815     19,663      29
             販売業務
    (東京都中野区他)
             営業統轄施設
    (注)   1.帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
        なお、金額には、消費税等は含まれておりません。
       2.従業員数には臨時従業員を含んでおりません。
     (2)  国内子会社

      　該当事項はありません。
     (3)  在外子会社

                                               2021年３月31日       現在
                                      帳簿価額(千円)
               事業所名                                      従業員数
       会社名                 設備の内容
               (所在地)                                       (名)
                                建物     機械装置
                                           その他      合計
                               及び構築物      及び運搬具
               中国工場
    杭州泰谷諾石英                  石英ガラス製品
             (中華人民共和国
                                207,842      749,318      28,396     985,557      250
    有限公司                  生産設備
              　浙江省杭州市)
    (注)   1.帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
       2.従業員数には臨時従業員を含んでおりません。
       3.上記帳簿価額及び従業員数は、在外子会社の決算日12月31日に基づいて記載しております。
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    ３  【設備の新設、除却等の計画】
     (1)  重要な設備の新設等
                            投資予定額

              事業所名                                       完成後の
                                                完了予定
      会社名              設備の内容                資金調達方法       着手年月
              (所在地)                                        増加能力
                                                  年月
                           総額    既支払額
                          (百万円)     (百万円)
           　中国第３工場         石英
    杭州泰谷諾石英
                                     当社からの       2020年     2021年
            (中華人民共和国
                    ガラス製品        2,700      618                   (注)３
                                      投融資      ７月     ７月
    有限公司
             浙江省杭州市)
                    生産設備
    (注)   1.上記の金額に消費税等は含まれておりません。
       2.上記投資予定額は、在外子会社の決算日12月31日に基づいて記載しております。
       3.完成後の増加能力については、計数的な把握が困難であるため、記載を省略しております。
       4.当社グループは、半導体事業の単一セグメントであるため、セグメントに関連付けた記載はしておりません。
     (2)  重要な設備の除却等

       経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     3,120,000

                計                                   3,120,000

       ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                  上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融               内容
                                  商品取引業協会名
               ( 2021年３月31日       )  (2021年６月23日)
                                  東京証券取引所
                                            単元株式数は100株であり
       普通株式             780,000          780,000     ＪＡＳＤＡＱ
                                            ます。
                                  (スタンダード)
        計           780,000          780,000        ―            ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2017年10月１日
                △7,020,000         780,000         ─    829,350         ─   1,015,260
    (注)
     (注)　2017年６月20日開催の第41回定時株主総会決議により、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合
        をもって株式併合を実施しております。これにより、発行済株式総数は7,020,000株減少し、780,000株と
        なっております。
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     (5)  【所有者別状況】
                                               2021年３月31日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                               個人以外      個人
    株主数
              ―      8     14     26     13     ―    1,330     1,391       ―
    (人)
    所有株式数
              ―     282      65    5,122      511      ―    1,809     7,789      1,100
    (単元)
    所有株式数
              ―    3.62     0.83     65.76      6.56      ―    23.23     100.00        ―
    の割合(％)
     (注)　1.自己株式6,573株は「個人その他」に65単元、「単元未満株式の状況」に73株含まれております。
        2.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が１単元含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               2021年３月31日       現在
                                                  発行済株式(自己
                                                  株式を除く。)の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                     住所                   総数に対する所
                                             (株)
                                                  有株式数の割合
                                                    (％)
    ジーエルサイエンス株式会社                 東京都新宿区西新宿六丁目22番１号                        508,400        65.73
    UBS  AG  LONDON    A/C  IPB  SEGREGATED
                      BAHNHOFSTRASSE        45,  8001
    CLIENT    ACCOUNT
                      ZURICH,SWITZERLAND                        39,000        5.04
     (常任代理人       シティバンク、
                      (東京都新宿区新宿六丁目27番30号)
    エヌ・エイ東京支店)
    テクノクオーツ従業員持株会                 東京都中野区本町一丁目32番２号                        12,800        1.65
    株式会社山形銀行                 山形県山形市七日町三丁目１番２号                        10,000        1.29

    JPMBL   RE  UBS  AG  LONDON    BRANCH
                      BAHNHOFSTRASSE        45  ZURICH    SWITZERLAND
    COLL   EQUITY
                      8098                         8,400        1.09
     (常任代理人       株式会社三菱ＵＦＪ
                       (東京都千代田区丸の内二丁目７番１号)
    銀行)
    株式会社三菱ＵＦＪ銀行                 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号                         8,000        1.03
    丸　山　　　       譲

                      東京都杉並区                         4,100        0.53
    株式会社山口銀行                 山口県下関市竹崎町四丁目２番36号                         4,000        0.52

    住友生命保険相互会社（特別勘定）                 東京都中央区築地七丁目18番24号                         2,600        0.34

    根　生　     辰　男

                      埼玉県比企郡                         2,450        0.32
            計                   －              599,750        77.54

     (注)　上記のほか当社所有の自己株式6,573株があります。
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     (7)  【議決権の状況】
       ①  【発行済株式】
                                               2021年３月31日       現在
          区分            株式数(株)           議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                    ―              ―            ―

    議決権制限株式(自己株式等)                    ―              ―            ―

    議決権制限株式(その他)                    ―              ―            ―

                    (自己保有株式)
                                           権利内容に何ら限定のない
    完全議決権株式(自己株式等)                                  ―
                    普通株式       6,500
                                           当社における標準となる株式
                    普通株式      772,400
    完全議決権株式(その他)                                7,724             同上
                    普通株式       1,100

    単元未満株式                                  ―            ―
    発行済株式総数                     780,000            ―            ―

    総株主の議決権                    ―            7,724             ―

     (注)　1.「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が100株(議決１株)含まれて
         おります。
        2.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式73株が含まれております。
       ②  【自己株式等】

                                               2021年３月31日       現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名
                                                   総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
                                                    所有株式数
         又は名称
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(％)
    (自己保有株式)              東京都中野区本町
                                 6,500        ―      6,500       0.83
    テクノクオーツ株式会社              一丁目32番２号
          計             ―         6,500        ―      6,500       0.83
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】            会社法第155条第７号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                   株式数(株)             価額の総額(千円)

    当事業年度における取得自己株式                                      106              2,552

    当期間における取得自己株式                                      ―               ―

     (注)　当期間における取得自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                           当事業年度                   当期間

           区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                 (千円)                  (千円)
    引き受ける者の募集を行った
                            ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    消却の処分を行った取得自己株式                        ―         ―         ―         ―
    合併、株式交換、株式交付、
    会社分割に係る移転を行った                        ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    その他                        ―         ―         ―         ―
    保有自己株式数                      6,573          ─       6,573          ─

     (注)　当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
        買取りによる株式数は含まれておりません。
    ３  【配当政策】

       当社は株主の皆様に対する安定的な利益還元を経営の重要課題として認識しております。
      　また、急速な技術革新に対応した設備投資、競争力の維持・強化を図るための財務体質の強化や長期的な視野に
      立った配当水準の向上に取り組む方針であります。
       なお、当社は定款にて中間配当をすることができる旨を定めておりますが、期末日を基準とした年１回の配当を
      基本的な方針としており、配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
     (注)  基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                          配当金の総額             １株当たり配当額

            決議年月日
                            (千円)               (円)
        2021年６月22日
                                 255,230                 330
        定時株主総会決議
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、経営管理機能の充実を図ることを重要な経営課題のひとつとして位置付けております。具体的に
        は、当社の「経営理念」において、「経営トップは私欲に負けず(公私混同をしない)、常に組織(企業)の利益
        を第一に考え、行動し、利益は株主、社員、社会(主として税金)に公平に分配する。」と、経営トップの倫理
        観を第一義に取り上げ、また、「企業を信頼し、投資してくれた株主に感謝し、その資本を有効に使用させて
        貰い、責任を持ってその期待にこたえること。」と株主重視の経営を明確にしております。
         このような基本認識とコンプライアンス及びリスク管理に対する重要性の認識に基づき、株主を重視しつつ
        社会的信頼に応えるため、当社グループ企業全体が一体となって、コーポレート・ガバナンスの向上に向けた
        取り組みを行っております。
      ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         当社は、企業統治の体制として、監査等委員会設置会社を選択しております。委員の過半数が社外取締役で
        構成される監査等委員会の設置により、業務執行の適法性、妥当性の監査・監督機能の強化とコーポレート・
        ガバナンス体制の一層の強化を図ることで、より透明性の高い経営の実現を目指しております。なお、より実
        効性を高めるため、常勤の監査等委員１名を選定しております。
         また、当社は迅速で的確な経営の意思決定と業務遂行責任の明確化に資する機動的な経営体制とするため、
        取締役（監査等委員であるものを除く）の任期を１年としております。
         さらに当社は執行役員制度を採用しており、取締役会の執行と監督の機能を極力分離し、取締役会の経営全
        般にわたる意思決定と監督機能の強化を図るとともに、執行役員が担当する事業部門におけるスピード経営を
        実践しております。
        　なお、企業統治のため、当社内で設置している主な会議体は以下の通りです。
        　当社の「取締役会」は原則として毎月１回開催し、経営方針等会社の業務執行上の重要な事項に関する意思
        決定を行っております。また、取締役社長並びに取締役、常勤監査等委員、執行役員で構成される「経営会
        議」を原則として毎月１回開催し、業務執行状況の報告及び経営上の重要事項を審議する場を増やすことによ
        り、意思決定の迅速化を図っております。さらに、取締役、常勤監査等委員、執行役員で構成される「リスク
        検討会」を原則として半期に１回開催し、当社を取り巻く各種リスクについて検討を行っております。
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    　　当社のコーポレート・ガバナンス体制図
      ③  企業統治に関するその他の事項












      ａ.　内部統制システムの整備の状況
         内部統制システムの整備につきましては、基本事項を定めた「内部統制規則」に則り、会社法及び会社法施
        行規則を踏まえた「内部統制システム整備に関する基本方針」を制定し、取締役会の承認を経て、社内に周
        知・徹底をしております。
         内部統制システムの運用につきましては、取締役社長直轄の内部監査部門において年度計画を策定して全事
        業所（部署）へ往査し、その結果を取締役会に報告するとともに、業務改善に努めさせること等によって、内
        部牽制機能の充実を図っております。また、監査等委員会の職務を補助するために、内部監査部門は監査等委
        員会のスタッフを兼務しております。
         金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制につきましては、「財務報告に係る内部統制基本方針書」
        を制定し、重要な事項を審議するとともに、モニタリングとして全社的な内部統制状況評価や財務報告に係る
        業務プロセス毎の整備・運用状況評価等を実施し、財務報告の信頼性を確保しております。
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         なお、「内部統制システム整備に関する基本方針」の内容は以下のとおりです。
         1)  当社及び子会社の取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

          1.  当社は、「創立の根本精神及び経営理念」において「経営者は私欲に負けない」と謳っているよう
            に、取締役及び使用人に対し、法令遵守は当然のこととして、社会の構成員に求められる高い倫理
            観、価値観に基づき誠実に行動することを求めている。
          2.  取締役会は、企業統治を一層強化する観点から、実効性ある内部統制システムの構築と会社による全
            体としての法令・定款遵守の体制の確立に努める。
          3.  内部監査担当による監査と監査等委員である取締役（以下、監査等委員という。）による監査を充実
            させ、内部統制システムの有効性を確保し、課題の早期発見と是正に努める。
         2)  取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           　取締役の職務執行にかかる情報については、法令及び社内規程に基づき、文書または電磁的媒体（以
           下、文書等という）に記録し、保存する。必要に応じて取締役、監査等委員、会計監査人等が、文書管
           理規程により、常時、これらの文書等を閲覧、謄写できるものとする。
         3)  当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

           　当社の企業としてのリスクに対応するため、リスク毎に管理・対応部門を決定し適切な処置を行う。
           また、必要に応じてリスク管理の観点から規程類の整備を行う。
           　コンプライアンス、環境、災害、品質、情報セキュリティ及び輸出管理等にかかるリスクについて
           は、それぞれの担当部署にて、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布を行
           うものとし、組織横断的リスク状況の監視及び全社的対応は総務部が行うものとする。新たに生じたリ
           スクについては取締役会においてすみやかに対応責任者となる取締役を定める。
         4)  当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

          1.  当社は、定時取締役会を月１回開催するほか必要に応じて臨時に開催する。
          2.  取締役は、取締役会規則等の職務権限・意思決定に関する規程に基づき、適正かつ効率的に担当する
            職務の執行を行う。
          3.  取締役会は取締役、社員が共有する全社的な目標を定め、この目標達成に向けて、迅速な意思決定が
            できるよう、ＩＴ技術を活用した情報システムを構築し、効率的な業務執行体制を確保する。
         5)  当社及び子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体

           制
          1.  当社は、「創立の根本精神及び経営理念」のなかで、取締役及び使用人に対し、法令遵守は当然のこ
            ととして、社会の構成員に求められる高い倫理観、価値観に基づき誠実に行動することを求めてい
            る。
          2.  取締役会は、企業統治を一層強化する観点から、実効性ある内部統制システムの構築と会社による全
            体としての法令・定款遵守の体制の確立に努める。
          3.  企業理念、企業行動規範、企業倫理規程等、コンプライアンス体制にかかる規程を役職員が遵守し、
            自ら定めた高い倫理観を持続しながら企業活動を行うためのコンプライアンス教育・啓発を行う。
          4.  内部監査担当による監査と監査等委員による監査を充実させ、内部統制システムの有効性を確保し、
            課題の早期発見と是正に努める。
          5.  法令違反行為等に関する相談または通報の適正な処理の仕組みを定め、不正行為等の早期発見と是
            正、通報者の保護を図る。法令上疑義のある行為等について従業員が直接情報提供を行う手段として
            ホットラインを設置・運営する。
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         6)  当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          1.  当社グループの企業は経営理念を共有しており、取締役及び使用人に対し、当社同様高い倫理観、価
            値観に基づき誠実に行動するよう求めている。
          2.  子会社の経営については、子会社の独立性を尊重しつつ「関係会社管理規程」に基づき適切な管理を
            行う。子会社の事業に関して責任を負う取締役を任命し、法令遵守体制、リスク管理体制を構築する
            権限と責任を与え、本社はこれらを推進し運営管理する。
          3.  内部監査部門は、当社グループの企業活動が適法・適正かつ効率的に行われるよう、グループ企業全
            社について業務の遂行状況及び内部統制の状況について監査する。
          4.  監査等委員は、連結経営に対応したグループ全体の監視、監査を実効的かつ適正に行えるよう会計監
            査人及び内部監査担当と密接に連携する。
         7)  監査等委員がその職務の補助をすべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

           　内部監査部門に所属する使用人は、監査等委員が求めたときは、その指揮命令のもとに監査等委員の
           職務の補助を行う。
         8)  前号の使用人の取締役からの独立性の確保に関する事項

          1.  監査等委員の補助業務を担当中の内部監査担当員は、監査等委員の指揮、監督のもと、他の取締役の
            指揮、監督は受けないものとする。
         　2.   内部監査担当の人事、組織の変更等については予め監査等委員会の同意を必要とする。
         9)  当社及び子会社の取締役及び使用人が監査等委員に報告をするための体制その他の監査等委員への報告

           に関する体制
          1.  取締役及び使用人は、取締役会等の重要な会議において随時その担当する職務の執行状況について報
            告を行う。
          2.  取締役及び使用人は、当社グループの事業、組織に重大な影響を及ぼす決定、内部監査の実施状況、
            コンプライアンス・ホットラインによる通報状況及びその内容については遅滞なく監査等委員会に報
            告する。
          3.  取締役及び使用人は、職務執行に関して重大な法令・定款違反もしくは不正行為の事実または会社に
            著しい損害を及ぼすおそれのある事実を知ったときは、遅滞なく監査等委員会に報告する。
          4.  取締役及び使用人は、監査等委員が事業に関する報告を求めた場合、または監査等委員が業務及び財
            産の状況を調査する場合、迅速かつ的確に対応し、監査等委員に協力する。
          5.  報告の方法（報告者、報告受領者、報告時期等）については、取締役会と監査等委員会との協議によ
            り決定する方法による。
         10)  監査等委員会及び監査等委員へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けな

           いことを確保する体制
       　　　　　監査等委員会及び監査等委員へ報告を行った当社グループの取締役及び従業員に対し、当該報告をし
           たことを理由として不利な取扱いを行うことをいっさい禁止する。
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         11)  監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他職務の執行について生ずる
            費用または債務の処理にかかる方針に関する事項及びその他監査等委員の監査が実効的に行われるこ
            とを確保するための体制
          1.  取締役は、監査等委員による監査に協力し、監査にかかる諸費用（監査等委員会の職務の執行に関す
            るものに限る。）については監査の実効性を担保するべく予算を措置する。また、前払等の請求がな
            された場合は担当部署において審議の上、速やかに当該費用または債務を処理する。
          2.  代表取締役は、監査等委員と定期的な会合を持ち、会社運営に関する意見交換及び意思の疎通を図
            る。また、経営計画会議など業務の適正を確保する上で重要な会議への監査等委員の出席を確保す
            る。
          3.  監査等委員会は、内部監査部門の実施する内部監査にかかる年次計画について事前に説明を受け、そ
            の修正等を求めることができる。また、内部監査の実施状況について適宜報告を受ける必要があると
            認めるときは、追加監査の実施、業務改善策の策定等を求めることができる。
          4.  監査等委員は、独自に意見形成するため、監査の実施にあたり必要と認めるときは、自らの判断で、
            弁護士、公認会計士、コンサルタントその他アドバイザー等の外部専門家との連携を行うことができ
            る。
         12)  反社会的勢力排除に向けた体制整備

       　　　　　当社グループの取締役および従業員は、「ジーエルサイエンスグループ企業行動指針」及び「コンプ
           ライアンス規程」を徹底し、市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは断固とし
           て対決し、関係を遮断する。
      ｂ.　   リスク管理体制の整備の状況

         当社は、リスクに関する全般的事項を「リスク管理規程」に定め、様々なリスクへの適切な対応を行うとと
        もに、リスクが発生した場合の影響を極小化するよう努めております。さらに、取締役、常勤監査等委員、執
        行役員で構成される「リスク検討会」を原則として半期に１回開催し、当社を取り巻く各種リスクの現況を確
        認するとともに、重要かつ優先度の高いリスクについては、その低減に向けた各種対応策の策定等を行ってお
        ります。
         コンプライアンスにつきましては、企業に求められるコンプライアンスの周知・徹底を図り、業務に関する
        リスクを適切に管理・統制するために「コンプライアンス規程」を制定しております。その推進体制として
        「コンプライアンス委員会」を設置し、「ジーエルサイエンスグループ企業行動指針」等で定めた行動原則に
        従い、ジーエルサイエンス企業グループとして法令遵守及び企業倫理向上に努めています。また、内部通報制
        度として、社内外からの相談・報告窓口を設けております。市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢
        力及び団体に対しては断固として対決し、関係を遮断する体制を整備しております。
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      ｃ.　役員等賠償責任保険契約の概要
         当社は、職務執行の萎縮防止及び優秀な人材の確保のため、役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締
        結しております。その契約の概要は、以下のとおりです。
        1)  被保険者の範囲

         当社取締役（監査等委員を除く）及び監査等委員である取締役
        2)  保険契約の内容の概要

         1.被保険者の実質的な保険等負担割合
          保険料は特約部分も含め会社負担としており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。
         2.補填の対象となる保険事故の概要
          特約部分も合わせ、被保険者である役員等がその職務の執行に関し責任を負うこと、または当該責任の追
         及に係る請求を受けることによって生じることのある損害について補填することとしております。ただし、
         法令違反の行為であることを認識して行った行為の場合等、一定の免責事由が設けられています。
      ｄ.　責任限定契約の内容の概要

         当社は、会社法第427条第１項に基づき、監査等委員である社外取締役３名との間において、会社法第423条
        第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、会社法
        第425条第１項に定める最低責任限度額としております。
         なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ
        重大な過失がないときに限られます。
      ｅ.　取締役の定数

         当社の取締役（監査等委員であるものを除く）は８名以内とする旨を定款で定めています。
      ｆ.　取締役の選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議は、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以
        上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。
         なお、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
      ｇ.　株主総会の特別決議要件

         当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、株主総会の特別決議要件について、定款に別段の
        定めがある場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、
        その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
      ｈ.　株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議を
        もって自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
         また、株主への機動的な利益還元を行うことを目的として、取締役会の決議により、会社法第454条第５項に
        定める金銭による剰余金の分配(中間配当)を行うことができる旨を定款に定めております。
      ｉ.　   財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針

         当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めておりませんので、その内
        容等（会社法施行規則第118条第３号に掲げる事項）について該当する事項はありません。
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     (2)  【役員の状況】
     　①   役員一覧
    　　男性    8 名　女性    -名　（役員のうち女性の比率              -％）
                                                      所有株式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                        (株)
                              1982年４月      ジーエルサイエンス株式会社入社
                              2012年４月      同社営業本部営業企画部長
                              2014年７月      同社執行役員営業企画部長
                              2015年７月      同社執行役員総合企画部長
                              2017年４月      同社執行役員経営企画室長
       取締役社長
                              2018年６月      同社取締役経営企画室長
               園　田　育　伸       1959年７月21日      生                        (注)2     200
       代表取締役
                                    兼当社取締役
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事
                              2019年６月      当社取締役社長(現任)
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事長(現任)
                                    GL TECHNO   America,Inc.取締役(現任)
                              2004年１月      当社入社
                              2005年５月      杭州泰谷諾石英有限公司生産部部長
                              2008年１月      同社総経理
                              2008年７月      当社生産本部製造管理部長
                              2009年４月      当社営業本部部長兼海外部部長
                              2010年５月      当社執行役員営業本部長
                              2011年６月      当社取締役営業本部長
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事(現任)
                              2012年２月      当社取締役営業本部長
                                    兼生産本部副本部長
       専務取締役
               高　橋　　寛       1957年２月15日      生                        (注)2     800
    半導体事業統括兼杭州泰谷
                              2012年５月      GL TECHNO   America,Inc.取締役社長
     諾石英有限公司担当
                                    (現任)
                              2014年６月      当社取締役営業本部長
                              2016年６月      当社常務取締役営業本部長
                              2017年６月      当社常務取締役半導体事業統括
                                    兼営業本部長
                                    兼杭州泰谷諾石英有限公司担当
                                    当社常務取締役半導体事業統括
                              2019年６月
                                    兼杭州泰谷諾石英有限公司担当
                              2020年６月      当社専務取締役半導体事業統括
                                    兼杭州泰谷諾石英有限公司担当(現任)
                              1979年４月      株式会社山形銀行入行
                              2000年10月      同行久野本支店長
                              2002年10月      同行みずほ支店長
                              2005年７月      同行東京支店長
                              2010年４月      同行山形駅前支店長
                              2012年４月      (同行人事部詰休職出向）
                                    当社管理本部総務部長
                              2014年９月      株式会社山形銀行退職
       常務取締役
               岸　　慎　二       1955年９月25日      生                        (注)2     400
    管理本部長兼経営企画室長
                              2015年４月      当社執行役員管理本部総務部長
                              2016年６月      当社取締役管理本部長兼総務部長
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事(現任)
                              2017年４月      当社取締役管理本部長兼経理部長
                              2017年５月      GL TECHNO   America,Inc.取締役(現任)
                              2017年12月      当社取締役管理本部長兼経営企画室長
                              2019年６月      当社常務取締役管理本部長
                                    兼経営企画室長(現任)
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                                                      所有株式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                        (株)
                              1997年11月      当社入社
                              2016年４月      当社生産本部副本部長兼製造部長
                              2016年７月      当社執行役員生産本部副本部長
                                    兼製造部長
        取締役
               増　田　　勇       1970年８月18日      生                        (注)2     400
       生産本部長
                              2017年４月      当社執行役員生産本部副本部長
                              2017年６月      当社執行役員生産本部長
                              2019年６月      当社取締役生産本部長(現任)
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事(現任)
                              1996年９月      当社入社
                              2016年４月      当社営業本部国内営業部長
                                    兼関西営業所長兼北陸営業所長
                              2016年７月      当社執行役員営業本部国内営業部長
        取締役
                                    兼関西営業所長兼北陸営業所長
               手　川　英　一       1970年７月14日      生                        (注)2     200
       営業本部長
                              2017年６月      当社執行役員営業本部副本部長
                                    兼国内営業部長
                              2019年６月      当社取締役営業本部長(現任)
                                    杭州泰谷諾石英有限公司董事(現任)
                              1980年４月      ㈱三菱銀行（現      ㈱三菱UFJ銀行）入行
                              2001年７月      同行厚木支社長
                              2004年４月      同行四谷支社長
                              2007年４月      同行大森支社長
        取締役
                              2009年５月      エムエスティ保険サービス㈱入社
               石　川　和　弥       1956年９月20日      生                        (注)3      ―
      (常勤監査等委員)
                              2017年10月      同社常務執行役員       管理本部副本部長
                              2019年６月      エムエスティ保険サービス㈱退職
                                    当社取締役(監査等委員)(現任)
                                    杭州泰谷諾石英有限公司監事(現任)
                              1976年４月      株式会社山形銀行入行
                              1997年４月      同行花楯支店長
                              1999年４月      同行大学病院前支店長
                              2002年４月      同行秘書室長
                              2010年６月      同行取締役秘書室長
        取締役
               谷　口　茂　樹       1953年５月９日      生                        (注)4      ―
      (監査等委員)
                              2013年６月      同行120年誌編集室長
                              2017年３月      山銀ビジネスサービス株式会社
                                    取締役社長
                              2018年６月      当社取締役(監査等委員)(現任)
                                    山銀ビジネスサービス株式会社退職
                              2004年10月      東京弁護士会登録
                              2004年10月      松田綜合法律事務所入所
                              2013年６月      ＬＣＲ不動産投資顧問株式会社監査役
        取締役
               森　田　岳　人       1976年３月23日      生                        (注)4      ―
      (監査等委員)
                                    (現任)
                              2016年４月      松田綜合法律事務所パートナー(現任)
                              2020年６月      当社取締役(監査等委員)(現任)
                            計                            2,000
                                30/88






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    (注)   1.取締役石川和弥、谷口茂樹及び森田岳人は、社外取締役であります。
      2.監査等委員以外の取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主
       総会終結の時までであります。
      3.監査等委員である取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主
       総会終結の時までであります。
      4.監査等委員である取締役の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主
       総会終結の時までであります。
      5.監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
        委員長　石川和弥　　委員　谷口茂樹　　委員　森田岳人
      6.当社では、組織の活性化を図るため執行役員制度を導入しており、提出日現在の執行役員数は３名であります。
      7.当社は、法令に定める監査等委員の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
       等委員である取締役を１名選任しております。補欠監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
                                                    所有株式数

          氏名       生年月日                  略歴               任期
                                                     (株)
                       1983年８月      公認会計士登録
                       1983年８月      公認会計士中島次郎事務所開設(現任)
                       1984年11月      監査法人芹沢会計事務所(現仰星監査法人)社員
                       2006年10月      仰星監査法人設立・代表社員
        中　島　次　郎       1950年10月３日生                                   ※     ―
                       2011年６月      仰星監査法人退任・退職
                       2012年６月      ㈱牧野フライス製作所監査役(現任)
                       2013年９月      エス・イー・シーエレベーター㈱監査役(現任)
       ※補欠監査等委員の任期は、就任した時から退任した監査等委員の任期の満了の時までであります。
      ②  社外役員の状況

        当社の社外取締役３名であり、いずれも監査等委員であります。
        石川和弥氏は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行の元業務執行者ですが、同行を退職して12年が経過しており独立性に
       影響はありません。同氏は金融機関・事業会社での豊富な経験と幅広い知見を有しております。
        谷口茂樹氏は、株式会社山形銀行の元業務執行者ですが、同行を退職して４年が経過しており独立性に影響は
       ありません。同氏は金融機関及びその関係会社における会社経営等の豊富な経験と幅広い知見を有しておりま
       す。
        森田岳人氏は、松田綜合法律事務所のパートナー弁護士ですが、当社と当該法律事務所との間には取引関係は
       ありません。同氏は弁護士としての高い専門性や見識と豊富な経験を有しております。
        当社では、社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準及び方針は特に定めておりませんが、
       東京証券取引所の定める「上場会社等に関するガイドライン」における独立性基準を参考に、独立性に問題のな
       い人材を選任しております。
        社外取締役の監査等委員３名には、客観的かつ中立的な立場から、経営に対する適切な監督や助言を期待して
       おります。
        ３名につきましては、人的関係、資本的関係、取引関係、その他の利害関係はありません。また、３名は業務
       執行を行う当社経営陣から独立し、一般株主と利益相反が生じるおそれがないため、東京証券取引所の定めに基
       づく独立役員として指定し、届け出ております。
      ③  社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門

       との関係
        監査等委員会、内部監査部門、会計監査人は、適時適切に各々の監査計画や監査の進捗状況等の情報共有と意
       見交換を行うことにより、相互の連携を図り、監査の実効性・効率性の向上を図っております。
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     (3)  【監査の状況】
      ①  監査等委員会監査の状況
        監査等委員会は常勤監査等委員１名、非常勤監査等委員２名の３名体制で構成され、全員が社外取締役であり
       ます。「監査等委員会規則」に従い監査等委員会として客観的な視点から定期的かつ必要に応じて監査を実施し
       ております。監査等委員会の具体的な監査の方法としては、取締役との面談、重要な会議への出席と意見陳述、
       重要な決裁書類等の閲覧、各部門・部署または子会社の業務執行状況の聴取などであり、経営監視機能の客観性
       及び中立性並びに経営の健全性、透明性が確保されていると認識しております。また、会計監査人との間で、定
       期的に会計監査に関する状況について意見交換・情報交換を実施することによって効率的な監査を実施するとと
       もに、監査結果に関する相当性の把握に努めております。
     　　　監査等委員会への出席状況は以下のとおりです。

                                     監査等委員会(14回開催)
                                  出席回数             出席率

          常勤監査等委員　石川           和弥               14回

                                          　　　　　100%
          監査等委員　　　谷口           茂樹               14回

                                          　　　　　100%
          監査等委員　　　森田           岳人               11回            100%

         (注)    森田岳人氏は、2020年6月23日開催の株主総会において取締役監査等委員に選任されており、
           出席率は選任後の監査等委員会開催回数11回で計算しております。
        石川和弥氏は、監査・監督の実効性及び監査部との連携をより高め、更に業務執行取締役とのコミュニケー

       ションアップを図る目的で常勤監査等委員に選定されております。なお、同氏は長きにわたり金融機関に在籍
       し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
        常勤監査等委員は、常勤者としての特性を踏まえ、監査環境の整備や社内情報の収集に積極的に努め、内部統
       制システムの構築・運用の状況を日常的に監視・検証するとともに、入手した情報を非常勤監査等委員と適宜に
       共有し意見交換を行っております。また、非常勤監査等委員は、高い専門性と豊富な経験に基づき、取締役会に
       おいて忌憚のない質問や意見具申を行っております。
        監査等委員会においては、監査方針・活動計画の策定、取締役の職務執行状況や内部統制システムの整備・運
       用状況の確認、会計監査人の監査の方法及びその結果の相当性の確認、会計監査人の再任・不再任の決定、会計
       監査人の報酬の同意等、監査等委員会の決議による事項や、その他監査等委員会の運営や職務の執行に関する事
       項について検討を行っております。
       　特に当連結会計年度においては、国内外における当社グループの業容拡大を踏まえ、グループガバナンスの観
       点からリスク管理体制の整備状況について重点的に監査を実施し、取締役会で提言を行いました。
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      ②  内部監査の状況
        内部監査は、社長直轄にある内部監査部門３名により、内部統制システムの整備を図ると共に当社及び子会社
       における業務活動が法令、定款及び社内ルールなどに基づき公正かつ効率的に運営されているかの検証及び改善
       のための助言、勧告活動を行っております。
        監査等委員会と内部監査部門との関係としては、内部監査部門は監査計画の内容と個別監査に関する監査結果
       の内容について常勤監査等委員及び監査等委員会に逐次報告し、意見交換を行っており、監査等委員会はそれら
       の報告や意見も参考にして、内部統制システムの整備・運用状況の把握に努めております。また、必要な場合は
       内部監査部門スタッフに対し情報収集等の指示を行い効果的な監査を実施します。
        このほか、さらなる経営の透明性とコンプライアンス体制の強化に向けて法律事務所と顧問契約を結び、日常
       発生する法律問題全般に関して助言と指導を受けられる体制を設けております。
       ③  会計監査の状況

      ａ．監査法人の名称
          監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
      ｂ．継続監査期間

          12年間
      ｃ．業務を執行した公認会計士の氏名

          木間   久幸
          村田   征仁
      ｄ．監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士       ５名、公認会計士試験合格者　２名、その他　３名
      ｅ．監査法人の選定方針と理由

        当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の広範な業務内容に対応して効率的な監査業務を実施す
       ることができる一定の規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査
       実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断いたします。ま
       た、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必
       要な専門性を有することについて検証し、確認いたします。
      ｆ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

        当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適正に行わ
       れていることを確認しております。また、監査等委員会は会計監査人の再任に関する確認決議をしており、その
       際には日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づ
       き、総合的に評価しております。
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      ④  監査報酬の内容等
      ａ．監査公認会計士等に対する報酬
                     前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
               基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)
       提出会社                18           ―           19           ―
      連結子会社                 ―           ―           ―           ―

         計               18           ―           19           ―

      ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）

         該当事項はありません。
      ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

       （前連結会計年度）
         当社の連結子会社である杭州泰谷諾石英有限公司は、中国における上海納克名南企業管理咨詢有限公司よ
        り監査を受け、当社と子会社の杭州泰谷諾石英有限公司は監査証明業務に基づく報酬2,364千円を支払って
        おります。
       （当連結会計年度）

         当社の連結子会社である杭州泰谷諾石英有限公司は、中国における上海納克名南企業管理咨詢有限公司よ
        り監査を受け、当社と子会社の杭州泰谷諾石英有限公司は監査証明業務に基づく報酬3,375千円を支払って
        おります。
      ｄ．監査報酬の決定方針

       （前連結会計年度）
         当社の監査公認会計士等に対する監査報酬については、代表取締役が監査等委員会の同意を得て決定する
        旨を定款に定めております。
      ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積り等が当社の事業
        規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等に対して、会
        社法第399条第１項及び第３項に基づいて同意の判断を行っております。
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     (4)  【役員の報酬等】
       ①  役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社は2021年２月19日開催の取締役会において、取締役の個人別報酬等の内容に係る決定方針を決議してお
        ります。
         また、取締役会は、当該事業年度の取締役の個人別報酬等の内容が決定方針と整合していることを監査等委
        員会からの助言及び提言も踏まえて判断しております。
         取締役の個人別報酬等の内容に係る決定方針は以下のとおりであります。
      ａ.　基本方針

        当社の取締役の報酬等は、以下の基本方針により決定するものとする。
        ・健全で持続的な企業成長と株主価値の向上を重視した報酬制度とする。
        ・優秀な経営人材を確保できる競争力ある報酬体系と水準を指向する。
        ・報酬決定プロセスの客観性・透明性と報酬の妥当性を確保する。
      ｂ.　   取締役の個人別報酬（金銭報酬）の額の決定に関する方針

         当社は、取締役の個人別報酬（金銭報酬）の額について、定時株主総会の決議により承認された限度額の範
        囲内で、以下の方針により決定する。
       ＜固定報酬＞
       ・月例定額報酬
        　月例定額報酬は、基本報酬部分とその職務に応じて算定される手当部分により構成し、その額は社員最高位
        の給与を参考に、役位・職責に基づいて、業績・経営環境等も総合的に勘案して決定する。なお、非常勤監査
        等委員は、職務内容を踏まえて基本報酬部分のみとする。また、原則として毎年６月開催の定時株主総会終了
        後に、同年７月より翌年６月までの１年間の報酬額を決定する。
       ＜業績連動型報酬＞
       ・役員賞与
        　役員賞与は、事業年度ごとの業績向上への意識を高めること等を目的に支給するものであり、半期ごとの業
        績（売上高目標達成率及び売上高営業利益率）に連動して支給される社員賞与の年間支給水準を踏まえた「役
        員賞与に係る運用基準」に基づいて決定し、原則として対象事業年度の決算公表後に支給する。なお、非常勤
        監査等委員は対象外とする。
       ＜その他の金銭報酬＞
       ・退職慰労金
        　退職慰労金は、退任する取締役（監査等委員を除く）及び監査等委員である取締役に対し、定時株主総会の
        決議による承認を前提に、「退職慰労金贈呈基準」に基づいて、月例定額報酬の基本報酬部分と職位（係数）
        及び在任期間等により決定し、退任後に支給する。
      ｃ.　   取締役の個人別報酬の額の割合の決定に関する方針

         当面は非金銭報酬等の導入を見合わせ、金銭報酬を100％とする。金銭報酬のうち業績連動型報酬の割合は
        30％以内を目安とする。
      ｄ.　   取締役の個人別報酬等の内容についての決定方法

         取締役の個人別報酬等の内容は、取締役（監査等委員を除く）については取締役会で、監査等委員である取
        締役については監査等委員会で、個々にｂ.取締役の個人別報酬（金銭報酬）の額の決定に関する方針に基づい
        て協議のうえ決定する。
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       ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                               報酬等の種類別の総額（百万円）

                                                   対象となる役員
                   報酬等の総額
          役員区分
                    （百万円）
                                                    の員数（名）
                             固定報酬       業績連動報酬        退職慰労金
      取締役
     （監査等委員を除く）                   114        86        19        8        5
     （うち社外取締役）
                        ( ―)                                ( 0 )
                                ( ―)       ( ―)       ( ―)
      取締役
     （監査等委員）                    15        13        1        0        4
     （うち社外取締役）
                        ( 15 )                               ( 4 )
                                ( 13 )       ( 1 )       ( 0 )
          合　計              129        99        20        8        9
     （注）1.　     業績連動報酬は役員賞与であり、当該事業年度の売上高目標達成率及び営業利益率に基づいて支給された
          社員賞与の支給乗率（年度実績）にさらに一定係数を乗じて算定支給しております                                      。
        2.　上記退職慰労金には、当事業年度に計上した役員退職慰労引当金繰入額が含まれております。
        3.　取締役（監査等委員を除く）及び取締役（監査等委員）の報酬限度額は、2020年６月23日開催の第44回定
          時株主総会において、取締役（監査等委員を除く）が年額150百万円以内、取締役（監査等委員）が年額30
          百万円以内と決議いただいております。なお、当該定時株主総会終結時点の取締役（監査等委員を除く）
          の員数は５名、取締役（監査等委員）の員数は３名です。
       ③  役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
       ④  役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容

         取締役(監査等委員を除く)の報酬額は、2020年６月23日開催の取締役会において決議を行い、役員賞与額は
        2021年４月20日開催の取締役会において決議を行いました。
         監査等委員である取締役の報酬額は2020年６月23日開催の監査等委員会において監査等委員全員の協議によ
        り決定し、役員賞与額は2021年４月20日開催の監査等委員会において監査等委員全員の協議により決定しまし
        た。
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     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、「純
       投資目的」を「専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合」と考
       え、投資株式を区分しております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、持続的な成長と社会的価値、経済的価値を高めるため、業務提携、製品の安定調達など経営戦略の
        一環として、お取引先及び地域社会との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断する企
        業の株式を保有しております。
        　当社は、政策保有株式が企業価値向上に貢献する企業であることを認識して長期保有することを基本方針と
        しております。政策保有株式を保有することへの意義を検証し、中長期的な企業価値の向上に資すると認めら
        れないとする株式がある場合には、社内での協議を重ねた上、取締役会の決定をもって売却します。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                            貸借対照表計上額の

                     銘柄数
                     (銘柄)
                              合計額(千円)
        非上場株式               1             9,900
        非上場株式以外の株式               3             39,780
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                      銘柄数     株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額（千円）
        非上場株式               1             9,900    取引関係の構築・強化のため
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

      特定投資株式

                当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株
                                    保有目的、定量的な保有効果
                株式数(株)         株式数(株)
        銘柄                                             式の保有
                                    及び株式数が増加した理由
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
                 (千円)         (千円)
                    20,000         20,000
                                 （保有目的）取引関係の維持・発展
    株式会社山形銀行                                                   有
                                 （定量的な保有効果）（注）２
                    22,720         26,780
                    50,000         50,000
                                 （保有目的）取引関係の維持・発展
    東洋証券株式会社                                                   無
                                 （定量的な保有効果）（注）２
                    9,700         6,600
                    10,000         10,000
                                 （保有目的）取引関係の維持・発展
    株式会社山口フィナ
                                                       有
    ンシャル・グループ                             （定量的な保有効果）（注）２
                    7,360         6,120
    （注）1.特定投資株式の株式会社山口フィナンシャル・グループは、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下で
        ありますが、記載しております。
       2.当社は、特定保有株式における定量的な保有効果の記載が困難であります。なお、保有の合理性につきまし
        ては、個別銘柄毎に、配当利回りや当社との関係性（取引関係及び保有目的、地域貢献等）等を総合的に勘
        案し、全ての銘柄において検証した結果、保有の合理性があると判断しております。
      みなし保有株式

        該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

      て作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日ま
     で)及び事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の連結財務諸表及び財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａ
     パートナーズにより監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等の行う研
     修への参加を行っております。
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    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              3,246,736              3,477,344
        受取手形及び売掛金                              2,737,698              3,344,309
        製品                               352,136              420,326
        仕掛品                              1,086,481              1,210,883
        原材料及び貯蔵品                               848,189             1,280,308
        その他                                74,923              144,667
                                       △ 3,344             △ 4,686
        貸倒引当金
        流動資産合計                              8,342,820              9,873,154
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             3,961,866              4,029,343
                                   ※3   △  2,599,501           ※3   △  2,688,213
          減価償却累計額
                                    ※1  1,362,365            ※1  1,341,130
          建物及び構築物（純額）
         機械装置及び運搬具
                                      5,568,707              5,727,759
                                     △ 3,922,584             △ 4,203,760
          減価償却累計額
          機械装置及び運搬具（純額）                            1,646,123              1,523,999
                                  ※1 ,※2  1,147,762           ※1 ,※2  1,148,302
         土地
         リース資産                              290,772              285,912
                                      △ 73,312             △ 102,718
          減価償却累計額
          リース資産（純額）                             217,459              183,193
         建設仮勘定
                                        9,593             551,914
         その他                              517,003              611,002
                                      △ 382,836             △ 438,157
          減価償却累計額
          その他（純額）                             134,166              172,845
         有形固定資産合計                             4,517,469              4,921,383
        無形固定資産
                                        57,282              242,524
        投資その他の資産
         投資有価証券                               43,934              53,983
         長期貸付金                               6,453              7,785
         繰延税金資産                               43,534              30,629
         その他                              308,274              145,292
                                        △ 874             △ 876
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              401,321              236,814
        固定資産合計                              4,976,074              5,400,722
      資産合計                               13,318,895              15,273,876
                                39/88






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                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                               714,070              978,278
                                    ※1  1,037,188             ※1  981,748
        短期借入金
        リース債務                                37,017              33,294
        未払法人税等                               211,921              499,286
        賞与引当金                               130,579              186,607
                                       237,611              333,328
        その他
        流動負債合計                              2,368,387              3,012,542
      固定負債
                                     ※1  912,829            ※1  681,081
        長期借入金
        リース債務                               197,848              164,554
        役員退職慰労引当金                                18,575              26,944
        退職給付に係る負債                               115,284              133,066
                                         922              922
        資産除去債務
        固定負債合計                              1,245,460              1,006,568
      負債合計                                3,613,848              4,019,111
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               829,350              829,350
        資本剰余金                              1,015,260              1,015,260
        利益剰余金                              7,684,625              9,174,802
                                      △ 35,473             △ 38,026
        自己株式
        株主資本合計                              9,493,763              10,981,386
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                               △ 2,486             △ 2,222
                                       213,770              275,600
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                               211,283              273,377
      純資産合計                                9,705,046              11,254,764
     負債純資産合計                                 13,318,895              15,273,876
                                40/88









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      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     売上高                                 9,082,754              12,791,083
                                    ※2  6,511,620            ※2  9,007,865
     売上原価
     売上総利益                                 2,571,133              3,783,218
     販売費及び一般管理費
      給料及び手当                                 268,810              295,276
      賞与引当金繰入額                                 35,442              47,106
      退職給付費用                                 12,578              13,986
      役員退職慰労引当金繰入額                                 12,370               8,958
      運賃及び荷造費                                 112,040              153,663
                                     ※1  710,752            ※1  818,077
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                1,151,994              1,337,067
     営業利益                                 1,419,139              2,446,150
     営業外収益
      受取利息                                   942             1,337
      受取配当金                                  1,182               950
      受取保険金                                  1,150              1,997
      保険返戻金                                  4,223              1,431
      補助金収入                                 20,583               1,479
      為替差益                                 16,879                －
                                        26,572               3,883
      その他
      営業外収益合計                                 71,534              11,080
     営業外費用
      支払利息                                 10,163               9,699
      為替差損                                    －            75,864
                                         303             2,901
      その他
      営業外費用合計                                 10,467              88,464
     経常利益                                 1,480,205              2,368,766
     特別利益
                                                    ※3  3,601
                                          －
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    －             3,601
     特別損失
                                     ※4  17,679            ※4  7,371
      固定資産除却損
                                        27,501                －
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                 45,180               7,371
     税金等調整前当期純利益                                 1,435,025              2,364,995
     法人税、住民税及び事業税
                                       437,648              745,786
                                        4,597              13,003
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  442,246              758,789
     当期純利益                                  992,778             1,606,206
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  992,778             1,606,206
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       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     当期純利益                                  992,778             1,606,206
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                 11,030                263
                                      △ 79,450              61,830
      為替換算調整勘定
                                    ※  △  68,420            ※  62,094
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  924,358             1,668,300
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 924,358             1,668,300
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      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                 資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
    当期首残高               829,350        1,015,260         6,807,892         △ 34,809       8,617,694
    当期変動額
     剰余金の配当                               △ 116,045                △ 116,045
     親会社株主に帰属する
                                     992,778                 992,778
     当期純利益
     自己株式の取得                                         △ 664        △ 664
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 －         －      876,733         △ 664       876,069
    当期末残高               829,350        1,015,260         7,684,625         △ 35,473       9,493,763
                       その他の包括利益累計額

                                          純資産合計
                その他有価証券                 その他の包括利益
                        為替換算調整勘定
                 評価差額金                 累計額合計
    当期首残高               △ 13,517        293,220         279,703        8,897,397
    当期変動額
     剰余金の配当                                       △ 116,045
     親会社株主に帰属する
                                             992,778
     当期純利益
     自己株式の取得                                         △ 664
     株主資本以外の項目の
                    11,030        △ 79,450        △ 68,420        △ 68,420
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                11,030        △ 79,450        △ 68,420        807,648
    当期末残高               △ 2,486        213,770         211,283        9,705,046
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     当連結会計年度(自         2020年４月１日　至          2021年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                 資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
    当期首残高               829,350        1,015,260         7,684,625         △ 35,473       9,493,763
    当期変動額
     剰余金の配当                               △ 116,029                △ 116,029
     親会社株主に帰属する
                                    1,606,206                 1,606,206
     当期純利益
     自己株式の取得                                        △ 2,552        △ 2,552
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 －         －      1,490,176         △ 2,552       1,487,623
    当期末残高               829,350        1,015,260         9,174,802         △ 38,026       10,981,386
                       その他の包括利益累計額

                                          純資産合計
                その他有価証券                 その他の包括利益
                        為替換算調整勘定
                 評価差額金                 累計額合計
    当期首残高               △ 2,486        213,770         211,283        9,705,046
    当期変動額
     剰余金の配当                                       △ 116,029
     親会社株主に帰属する
                                            1,606,206
     当期純利益
     自己株式の取得                                        △ 2,552
     株主資本以外の項目の
                     263       61,830         62,094         62,094
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 263       61,830         62,094       1,549,717
    当期末残高               △ 2,222        275,600         273,377       11,254,764
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      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                1,435,025              2,364,995
      減価償却費                                 573,477              590,750
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 266             1,274
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                 18,670              56,028
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  7,157              17,781
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                △ 14,173               8,369
      受取利息及び受取配当金                                 △ 2,124             △ 2,287
      支払利息                                 10,163               9,699
      為替差損益（△は益）                                △ 15,375              62,408
      投資有価証券評価損益（△は益）                                 27,501                －
      固定資産売却損益（△は益）                                    －            △ 3,601
      固定資産除却損                                 17,679               7,371
      売上債権の増減額（△は増加）                                 64,499             △ 593,519
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 39,906             △ 607,851
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 55,722              320,777
                                        19,950               9,904
      その他
      小計                                2,158,001              2,242,101
      利息及び配当金の受取額
                                        2,138              2,289
      利息の支払額                                △ 10,293              △ 9,618
                                      △ 569,321             △ 469,176
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                1,580,525              1,765,595
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 151,000             △ 156,000
      定期預金の払戻による収入                                 166,000              204,000
      有形固定資産の取得による支出                                △ 337,735            △ 1,004,481
      有形固定資産の売却による収入                                    －             5,211
      無形固定資産の取得による支出                                △ 12,893             △ 15,136
      投資有価証券の取得による支出                                    －            △ 9,900
      貸付けによる支出                                    －            △ 2,620
      貸付金の回収による収入                                  1,108              1,188
                                      △ 178,316              △ 12,289
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 512,837             △ 990,026
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入れによる収入                                 700,000                 －
      長期借入金の返済による支出                                △ 220,548             △ 287,188
      自己株式の取得による支出                                  △ 664            △ 2,552
      リース債務の返済による支出                                △ 37,522             △ 37,017
                                      △ 115,911             △ 115,987
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 325,353             △ 442,744
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                  △ 1,478             △ 54,216
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                 1,391,562               278,607
     現金及び現金同等物の期首残高                                 1,664,174              3,055,736
                                    ※  3,055,736            ※  3,334,344
     現金及び現金同等物の期末残高
                                45/88




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      【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １.連結の範囲に関する事項
      連結子会社の数               2 社
      連結子会社の名称　　杭州泰谷諾石英有限公司
        　　　　　　　　ＧＬ           ＴＥＣＨＮＯ       Ａｍｅｒｉｃａ，Ｉｎｃ．　　　　　
    ２.連結子会社の事業年度等に関する事項

      連結子会社決算日
       杭州泰谷諾石英有限公司                                             12月31日
       ＧＬ   ＴＥＣＨＮＯ       Ａｍｅｒｉｃａ，Ｉｎｃ．                ３月31日
        連結子会社である杭州泰谷諾石英有限公司は、連結財務諸表の作成に当たっては同決算日現在の財務諸表を使
       用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
    ３.会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
        その他有価証券
         時価のあるもの
          決算末日の市場価格等に基づく時価法
          (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法
      ②　たな卸資産

        通常の販売目的で保有するたな卸資産
        評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
        製品及び仕掛品……個別法（なお、仕掛原材料については移動平均法）
        原材料及び貯蔵品……移動平均法
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     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①　有形固定資産（リース資産を除く）
        当社は定率法を、また、在外連結子会社は当該国の会計基準の規定に基づく定額法を採用しております。
        ただし、当社は1998年４月１日以降取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物
       附属設備及び構築物については、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物及び構築物                     3～45年
         機械装置及び運搬具                     2～15年
      ②　無形固定資産（リース資産を除く）

        定額法によっております。
        ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によってお
       ります。
      ③　リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     (3)  重要な引当金の計上基準

      ①　貸倒引当金
        債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率によっており、貸倒懸念債権及び破産更生債
       権等については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金

        従業員の賞与の支給に備えるため、将来支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
      ③　役員退職慰労引当金

        当社は、役員(執行役員を含む)の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を
       計上しております。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法

       退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方
      法を用いた簡便法を適用しております。
     (5)  重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算の基準

       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       なお、在外連結子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平
      均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
     (6)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

       手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、か
      つ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資を計上しております。
     (7)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

       消費税等の会計処理
        税抜方式によっております。
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      (重要な会計上の見積り)
     たな卸資産の評価
     (1)  当連結会計年度計上額
        たな卸資産（貯蔵品除く）2,782,341千円
     (2)  識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

        連結会計年度末における正味売却価額が取得原価より下落している場合には、当該正味売却価額で測定し、取
       得原価との差額を売上原価として認識しております。また、営業循環過程から外れたたな卸資産については、過
       去の出荷実績等合理的と考えられる要因を考慮した上で、科目毎の経過年数に応じて、規則的に帳簿価額を切り
       下げております。
        将来の半導体市況が見通しより悪化し、たな卸資産の正味売却価額が著しく下落した場合、または経過年数が
       増加した場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性がありま
       す。
      (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月31日)

     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2021年３月26日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                           2019年７月４日)

     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                    2019年７月４日)
     ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                          2019年７月４日)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                     2020年３月31日)
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
      に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
      イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
     ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
      項が定められました。
     (2)  適用予定日

       2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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      (表示方法の変更)
    （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
       「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                               2020年３月31日)を当連結会計年度の年度末に
      係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
       ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年
      度に係る内容については記載しておりません。
    （連結損益計算書関係）

       前連結会計年度において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に含めていた「運賃及び荷造費」は、販売費
      及び一般管理費の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示
      方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に表示していた
      822,792千円は、「運賃及び荷造費」112,040千円、「その他」710,752千円として組替えしております。
       前連結会計年度において、独立掲記しておりました                         「営業外収益」の「還付金収入」は、営業外収益の総額の

      100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。また、前連結会計年度に
      おいて、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたた
      め、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年
      度の連結財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「還付金収入」23,358千円、「その
      他」4,364千円は、「受取保険金」1,150千円、「その他」26,572千円として組替えしております。
      (連結貸借対照表関係)

    ※１.資産につき設定している担保権の明細
      担保資産
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        建物及び構築物                      1,106,855     千円            1,085,157     千円
        土地                       948,862    千円             948,862    千円
             計                 2,055,717     千円            2,034,019     千円
      担保資産に対応する債務

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        短期借入金                       289,240    千円             305,480    千円
        長期借入金                        63,850   千円             170,290    千円
             計                  353,090    千円             475,770    千円
    ※２.圧縮記帳額

       国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は、以下のとおり
      であります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        圧縮記帳額(土地)                       300,000    千円             300,000    千円
    ※３.減価償却累計額には、減損損失累計額を含めて表示しております。

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      (連結損益計算書関係)
    ※１.一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
                前連結会計年度                         当連結会計年度

              (自    2019年４月１日                      (自    2020年４月１日
               至   2020年３月31日       )                至   2021年３月31日       )
                  3,940   千円                      3,126   千円
    ※２.通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下に伴う簿価切下額は、以下のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        売上原価                        7,202   千円              13,708   千円
    ※３.固定資産売却益の内訳は、以下のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        機械装置及び運搬具                          － 千円              3,601   千円
            合        計
                                 － 千円              3,601   千円
    ※４.固定資産除却損の内訳は、以下のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        建物及び構築物                        5,387   千円              2,046   千円
        機械装置及び運搬具                        9,912   千円              3,799   千円
        その他                        2,379   千円              1,525   千円
            合        計
                               17,679   千円              7,371   千円
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      (連結包括利益計算書関係)
    ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        その他有価証券評価差額金
         当期発生額
                              △16,471    千円               263  千円
         組替調整額
                               27,501   千円                － 千円
          税効果調整前
                               11,030   千円               263  千円
          税効果額                        － 千円                － 千円
          その他有価証券評価差額金
                               11,030   千円               263  千円
        為替換算調整勘定
         当期発生額
                              △79,450    千円              61,830   千円
         組替調整額                         － 千円                － 千円
          税効果調整前
                              △79,450    千円              61,830   千円
          税効果額
                                 － 千円                － 千円
          為替換算調整勘定
                              △79,450    千円              61,830   千円
             その他の包括利益合計                 △68,420    千円              62,094   千円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       ）
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 780,000             －           －        780,000
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                  6,365            102           －         6,467
     （変動事由の概要）
      単元未満株式の買取りによる増加　102株
     ３　配当に関する事項　

     　(1)   配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
    2019年６月25日
               普通株式          116,045           150   2019年３月31日         2019年６月26日
    定時株主総会
     　(2)   基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           （千円）       配当額(円)
    2020年６月23日
              普通株式      利益剰余金         116,029         150   2020年３月31日         2020年６月24日
    定時株主総会
     当連結会計年度(自　          2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       ）

     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 780,000             －           －        780,000
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                  6,467            106           －         6,573
     （変動事由の概要）
      単元未満株式の買取りによる増加　106株
     ３　配当に関する事項　

     　(1)   配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
    2020年６月23日
               普通株式          116,029           150   2020年３月31日         2020年６月24日
    定時株主総会
     　(2)   基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           （千円）       配当額(円)
    2021年６月22日
              普通株式      利益剰余金         255,230         330   2021年３月31日         2021年６月23日
    定時株主総会
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      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※   現金及び現金同等物の連結会計年度末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        現金及び預金                      3,246,736     千円            3,477,344     千円
        預入期間が３ヶ月を超える
                              △191,000     千円            △143,000     千円
        定期預金
        現金及び現金同等物                      3,055,736     千円            3,334,344     千円
      (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
    （借主側）
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①　リース資産の内容
       有形固定資産
        主として生産設備（機械装置）であります。
    ②　リース資産の減価償却の方法

      リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
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      (金融商品関係)
    １．金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等としており、また、資金調達については金融機関から
      の借入を基本としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       営業債権である受取手形及び売掛金には、顧客の信用リスクがあります。当該リスクに関しては、当社グループ
      の社内規程に従い、与信限度額を定め、期日、残高を定期的に管理しております。また、顧客との取引の状況に応
      じては、適宜、限度額の見直しを行う体制を採っております。
      　投資有価証券は主に株式であり、市場価格の変動リスクがありますが、業務上の関係を有する会社の株式であ
      り、時価を定期的に把握し有価証券管理規程に則り適正に管理・評価しております。
      　営業債務である支払手形及び買掛金は１年以内の支払期日であります。
      　短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。長期借入金は営業取引及び設備投資に係る資金調達であ
      ります。変動金利での借入金は金利変動リスクを伴うため、長期借入金については固定金利での調達を基本として
      おります。
     (3)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       該当事項はありません。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注2)参照）。
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1) 現金及び預金                        3,246,736            3,246,736               －
    (2) 受取手形及び売掛金                        2,737,698            2,737,698               －

    (3)  投資有価証券

      その他有価証券

                             43,934            43,934              －
           資産計                 6,028,369            6,028,369               －

    (1) 支払手形及び買掛金                         714,070            714,070              －

    (2) 短期借入金                        1,037,188            1,037,188               －

    (3)  長期借入金

                             912,829            910,569            △2,259
           負債計                 2,664,087            2,661,827             △2,259

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      当連結会計年度(        2021年３月31日       )
                      連結貸借対照表計上額                時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1) 現金及び預金                        3,477,344            3,477,344               －
    (2) 受取手形及び売掛金                        3,344,309            3,344,309               －

    (3)  投資有価証券

      その他有価証券

                             44,083            44,083              －
           資産計                 6,865,737            6,865,737               －

    (1) 支払手形及び買掛金                         978,278            978,278              －

    (2) 短期借入金                         981,748            981,748              －

    (3)  長期借入金

                             681,081            676,499            △4,581
           負債計                 2,641,107            2,636,525             △4,581

       (注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

       資  産
       (1)  現金及び預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (2)  受取手形及び売掛金
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (3)  投資有価証券
         これらの時価については取引所の価格によっております。
        　また、その他有価証券に関する注記事項は「有価証券関係」注記を参照してください。
       負  債
       (1)  支払手形及び買掛金
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (2)  短期借入金
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (3)  長期借入金
         長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
        て算定する方法によっております。 
       (注2)   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                                 (単位：千円)
           区分               2020年３月31日                 2021年３月31日
    非上場株式                                 ―                9,900
      　上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有
      価証券」には含めておりません。
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       (注3)    金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
        前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                      １年超       ５年超

                               １年以内                    10年超
                                     ５年以内       10年以内
                               (千円)                    (千円)
                                      (千円)       (千円)
    (1)  現金及び預金
                               3,244,370          －       －       －
    (2)  受取手形及び売掛金

                               2,737,698          －       －       －
               合計               5,982,069          －       －       －

        当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                                      １年超       ５年超

                               １年以内                    10年超
                                     ５年以内       10年以内
                               (千円)                    (千円)
                                      (千円)       (千円)
    (1)  現金及び預金
                               3,476,076          －       －       －
    (2)  受取手形及び売掛金

                               3,344,309          －       －       －
               合計               6,820,385          －       －       －

      (注4)   短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額

        前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                          １年超      ２年超      ３年超      ４年超

                   １年以内                                ５年超
                         ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                    (千円)                                (千円)
                          (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
    短期借入金                750,000         －      －      －      －      －
    長期借入金                287,188      231,748      174,868      174,868      155,085      176,260
          合計         1,037,188       231,748      174,868      174,868      155,085      176,260
        当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                          １年超      ２年超      ３年超      ４年超

                   １年以内                                ５年超
                         ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                    (千円)                                (千円)
                          (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
    短期借入金                750,000         －      －      －      －      －
    長期借入金                231,748      174,868      174,868      155,085      109,340       66,920
          合計          981,748      174,868      174,868      155,085      109,340       66,920
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      (有価証券関係)
      １．その他有価証券
       前連結会計年度(        2020年３月31日       )
                  連結決算日における連結

         区分                        取得原価(千円)              差額(千円)
                  貸借対照表計上額(千円)
    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
       株式
                           6,600             6,200             400
         小計                  6,600             6,200             400

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
    　①    株式
                           32,900             63,212           △30,312
    　②　その他                       4,434             4,509             △75

         小計                 37,334             67,722           △30,388

         合計                 43,934             73,922           △29,988

       当連結会計年度(        2021年３月31日       )

                  連結決算日における連結

         区分                        取得原価(千円)              差額(千円)
                  貸借対照表計上額(千円)
    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
       株式
                           9,700             6,200            3,500
         小計                  9,700             6,200            3,500

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
    　①    株式
                           30,080             35,711            △5,631
    　②　その他                       4,303             4,395             △91

         小計                 34,383             40,106            △5,722

         合計                 44,083             46,306            △2,222

    (注)　非上場株式（連結貸借対照表計上額　9,900千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
      極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      ２．連結会計年度中に売却したその他有価証券

      　前連結会計年度(自            2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
        該当事項はありません。
      　当連結会計年度(自            2020年４月１日        至   2021年３月31日       )

        該当事項はありません。
      ３．減損処理を行った有価証券

        前連結会計年度において、有価証券について27,501千円(その他有価証券の株式27,501千円)減損処理を
       行っております。
        当連結会計年度において、該当事項はありません。
        なお、下落率が30～50％の株式の減損処理にあたっては、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮した
       上、必要と認められた額について減損処理を行っております。
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      (退職給付関係)
    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けており、給付額の一部を中小企業退職金共済制度からの給
     付額で充当しております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
    ２．確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自    2019年４月１日           (自    2020年４月１日
                                至   2020年３月31日       )    至   2021年３月31日       )
      退職給付に係る負債の期首残高                               108,126    千円          115,284    千円
       退職給付費用                               41,897   千円           50,549   千円
       退職給付の支払額                              △6,011    千円          △3,511    千円
       制度への拠出額                              △28,728    千円          △29,256    千円
      退職給付に係る負債の期末残高                               115,284    千円          133,066    千円
     (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2020年３月31日       )      ( 2021年３月31日       )
      非積立型制度の退職給付債務                               503,028    千円          551,207    千円
      中小企業退職金共済制度給付見込額                              △387,743     千円         △418,140     千円
      連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               115,284    千円          133,066    千円
      退職給付に係る負債                               115,284    千円          133,066    千円

      連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               115,284    千円          133,066    千円
     (3)  退職給付費用

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自    2019年４月１日           (自    2020年４月１日
                                至   2020年３月31日       )    至   2021年３月31日       )
      簡便法で計算した退職給付費用                                41,897   千円           50,549   千円
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      (税効果会計関係)
    １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
        繰延税金資産
        　賞与引当金                          39,826   千円           56,915   千円
        　たな卸資産評価損                          8,795   千円           12,555   千円
        　未払事業税                          9,832   千円           24,322   千円
        　減損損失                          34,925   千円           34,097   千円
        　投資有価証券評価損                          10,657   千円           10,657   千円
        　退職給付に係る負債                          35,161   千円           40,585   千円
        　役員退職慰労引当金                          5,665   千円            8,218   千円
        　貸倒引当金                          3,094   千円             848  千円
        　繰越欠損金                          3,014   千円            2,265   千円
        　長期前払費用                          2,167   千円            1,170   千円
                                 36,561   千円           43,079   千円
        　その他
        繰延税金資産小計
                                 189,702    千円           234,716    千円
                                △49,830    千円          △53,667    千円
        評価性引当額
        繰延税金資産合計                         139,872    千円           181,048    千円
        繰延税金負債

        　圧縮記帳積立金                           346  千円             － 千円
                                 95,991   千円           150,419    千円
        　外国子会社の留保利益
        繰延税金負債合計                          96,337   千円           150,419    千円
        繰延税金資産純額                          43,534   千円           30,629   千円
    ２.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
        法定実効税率                            30.5  ％            30.5  ％
        (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                            0.4  ％             0.1  ％
        役員賞与                            0.1  ％             0.3  ％
        住民税均等割等                            0.5  ％             0.3  ％
        評価性引当額                            0.1  ％             0.2  ％
        外国子会社税率差異                           △1.5   ％            △1.5   ％
        外国子会社の留保利益                            0.8  ％             2.3  ％
                                   △0.1   ％            △0.1   ％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    30.8  ％            32.1  ％
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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      (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
         当社グループの事業セグメントは、半導体事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメン
        ト情報の記載を省略しております。
       【関連情報】

      前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
     １   製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
      しております。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                                  (単位：千円)
        日本          アジア          アメリカ           その他           合計
         5,317,043           3,297,155            452,018           16,536         9,082,754

    　(注)　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

                                                  (単位：千円)
         日本             アジア             アメリカ              合計
            3,457,960             1,059,509                 －          4,517,469

     ３   主要な顧客ごとの情報

                                     (単位：千円)
          顧客の名称又は氏名                       売上高
    Applied   Materials,     Inc.

                                       2,728,869
    東京エレクトロン宮城株式会社                                  1,160,193

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      当連結会計年度(自　          2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
     １   製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
      しております。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                                  (単位：千円)
        日本          アジア          アメリカ           その他           合計
         7,059,513           4,946,413            775,903            9,253        12,791,083

    　(注)　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

                                                  (単位：千円)
         日本             アジア             アメリカ              合計
            3,393,407             1,527,975                 －          4,921,383

     ３   主要な顧客ごとの情報

                                     (単位：千円)
          顧客の名称又は氏名                       売上高
    Applied   Materials,     Inc.

                                       3,872,454
    東京エレクトロン宮城株式会社                                  2,663,737

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       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      　　該当事項はありません。
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      　　該当事項はありません。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      　　該当事項はありません。
       【関連当事者情報】

       前連結会計年度(自         2019年４月１日        至  2020年３月31日       )
       １　関連当事者との取引
         該当事項はありません。
       ２　親会社に関する注記

         親会社情報
          ジーエルサイエンス株式会社（東京証券取引所に上場）
       当連結会計年度(自         2020年４月１日        至  2021年３月31日       )

       １　関連当事者との取引
         該当事項はありません。
       ２　親会社に関する注記

         親会社情報
          ジーエルサイエンス株式会社（東京証券取引所に上場）
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      (１株当たり情報)
                               前連結会計年度               当連結会計年度

                             (自    2019年４月１日            (自    2020年４月１日
                              至   2020年３月31日       )      至   2021年３月31日       )
    １株当たり純資産額                               12,546円39銭               14,551円81銭
    １株当たり当期純利益金額                                1,283円38銭               2,076円61銭

     (注)　1.潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        2.１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前連結会計年度               当連結会計年度
                             (自    2019年４月１日            (自    2020年４月１日
                              至   2020年３月31日       )      至   2021年３月31日       )
     親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                                 992,778              1,606,206
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                      992,778              1,606,206
     当期純利益(千円)
     普通株主に帰属しない金額(千円)
                                        －               －
     普通株式の期中平均株式数(株)

                                      773,563               773,477
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
          該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

            区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
     短期借入金                     750,000         750,000           0.7       ―
     １年以内に返済予定の長期借入金
                          287,188         231,748           0.5       ―
     　　　　　　　　　　　　(注)３
     １年以内に返済予定のリース債務                      37,017         33,294           ─       ─
     長期借入金(１年以内に返済予定の                                             2024年10月31日～
                          912,829         681,081           0.4
     ものを除く。)　　　　           　(注)３
                                                　2026年11月30日
                                                 2023年９月20日～
     リース債務(１年以内に返済予定の
                          197,848         164,554           ─
     ものを除く。)
                                                　2027年12月30日
            合計             2,184,882         1,860,677            ─       ―
     (注)   1.「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

         2.リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を計上しているため、リース債務の
         「平均利率」は記載しておりません。
         3.長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごと
          の返済予定額は以下のとおりであります。
                  １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

           区分
                    (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金             174,868          174,868          155,085          109,340
          リース債務              31,700          30,180          29,095          29,095

        【資産除去債務明細表】

         当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結
        会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
     (2) 【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
         （累計期間）              第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度

    売上高             (千円)        3,020,869         6,195,632         9,309,773         12,791,083

    税金等調整前
                 (千円)         624,552        1,276,464         1,797,161         2,364,995
    四半期(当期)純利益金額
    親会社株主に帰属する
                 (千円)         432,804         877,038        1,227,671         1,606,206
    四半期(当期)純利益金額
    １株当たり
                 (円)         559.53        1,133.84         1,587.18         2,076.61
    四半期(当期)純利益金額
         （会計期間）              第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

    １株当たり
                 (円)         559.53         574.31         453.33         489.43
    四半期純利益金額
                                64/88




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    ２  【財務諸表等】
     (1)【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,851,053              2,390,720
        受取手形                               403,192              406,166
        売掛金                              2,216,355              2,662,868
        製品                               384,574              430,961
        仕掛品                               791,892              939,748
        原材料及び貯蔵品                               504,224              660,797
        前渡金                                15,968              40,458
        未収入金                                65,194              295,743
        その他                                15,826              12,366
                                       △ 2,680             △ 3,329
        貸倒引当金
        流動資産合計                              6,245,600              7,836,501
      固定資産
        有形固定資産
         建物                             3,107,047              3,134,759
                                     △ 1,983,136             △ 2,025,518
          減価償却累計額
                                    ※1  1,123,910            ※1  1,109,240
          建物（純額）
         構築物
                                       220,927              218,117
                                      △ 194,316             △ 194,071
          減価償却累計額
                                     ※1  26,610            ※1  24,046
          構築物（純額）
         機械及び装置
                                      3,045,138              3,127,300
                                     △ 2,221,513             △ 2,353,508
          減価償却累計額
          機械及び装置（純額）                             823,624              773,791
         車両運搬具
                                        10,509              11,875
                                      △ 10,509             △ 10,986
          減価償却累計額
          車両運搬具（純額）                                0             888
         工具、器具及び備品
                                       441,141              517,269
                                      △ 332,141             △ 372,820
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品（純額）                             108,999              144,449
                                  ※1 ,※2  1,147,762           ※1 ,※2  1,148,302
         土地
         リース資産                              290,772              285,912
                                      △ 73,312             △ 102,718
          減価償却累計額
          リース資産（純額）                             217,459              183,193
         建設仮勘定                               9,593              9,495
         有形固定資産合計                             3,457,960              3,393,407
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
        無形固定資産
                                        31,635              25,178
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                               31,635              25,178
        投資その他の資産
         投資有価証券                               43,934              53,983
         関係会社出資金                             2,609,262              2,609,262
         従業員に対する長期貸付金                               6,453              7,785
         関係会社長期貸付金                               32,649              33,213
         破産更生債権等                                868              868
         保険積立金                              113,275              123,097
         繰延税金資産                              119,888              155,926
         その他                               20,985              20,219
                                       △ 8,354              △ 876
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,938,962              3,003,479
        固定資産合計                              6,428,557              6,422,065
      資産合計                               12,674,158              14,258,566
     負債の部
      流動負債
        支払手形                               453,336              577,561
        買掛金                               388,639              676,993
                                     ※1  750,000            ※1  750,000
        短期借入金
                                     ※1  287,188            ※1  231,748
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                37,017              33,294
        未払金                                34,333              81,568
        未払費用                               179,615              219,858
        未払法人税等                               174,025              442,446
        預り金                                8,639              11,711
        賞与引当金                               130,579              186,607
                                         557              599
        その他
        流動負債合計                              2,443,932              3,212,388
      固定負債
                                     ※1  912,829            ※1  681,081
        長期借入金
        リース債務                               197,848              164,554
        退職給付引当金                               115,284              133,066
        役員退職慰労引当金                                18,575              26,944
                                         922              922
        資産除去債務
        固定負債合計                              1,245,460              1,006,568
      負債合計                                3,689,392              4,218,957
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               829,350              829,350
        資本剰余金
                                      1,015,260              1,015,260
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,015,260              1,015,260
        利益剰余金
         利益準備金                              161,637              161,637
         その他利益剰余金
          圧縮記帳積立金                               788               －
          別途積立金                            3,750,000              3,750,000
                                      3,265,689              4,323,609
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             7,178,115              8,235,247
        自己株式                               △ 35,473             △ 38,026
        株主資本合計                              8,987,253              10,041,832
      評価・換算差額等
                                       △ 2,486             △ 2,222
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               △ 2,486             △ 2,222
      純資産合計                                8,984,766              10,039,609
     負債純資産合計                                 12,674,158              14,258,566
                                67/88













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      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2020年３月31日)              　至 2021年３月31日)
     売上高                                 8,291,255              11,441,347
     売上原価
      製品期首たな卸高                                 438,848              384,574
                                    ※3  2,165,305            ※3  3,529,156
      当期製品仕入高
                                    ※3  4,102,117            ※3  5,281,089
      当期製品製造原価
      合計                                6,706,272              9,194,819
                                      ※1  6,535            ※1  6,221
      他勘定振替高
                                       384,574              430,961
      製品期末たな卸高
      売上原価合計                                6,315,162              8,757,637
     売上総利益                                 1,976,093              2,683,710
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                 88,927              120,479
      給料及び手当                                 225,126              242,104
      賞与引当金繰入額                                 35,442              47,106
      役員退職慰労引当金繰入額                                 12,370               8,958
      退職給付費用                                 12,578              13,986
      減価償却費                                 12,919              18,381
                                       549,599              619,435
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                 936,962             1,070,451
     営業利益                                 1,039,130              1,613,259
     営業外収益
      受取利息                                   750              672
                                     ※3  480,754
      受取配当金                                                 950
                                     ※3  42,877            ※3  91,596
      受取ロイヤリティー
      為替差益                                    －            12,712
                                        25,496               5,252
      その他
      営業外収益合計                                 549,878              111,183
     営業外費用
      支払利息                                 10,155               9,710
      為替差損                                  9,828                －
                                         240               73
      その他
      営業外費用合計                                 20,224               9,783
     経常利益                                 1,568,784              1,714,659
     特別利益
                                      ※3  5,105            ※3  7,479
      貸倒引当金戻入額
      特別利益合計                                  5,105              7,479
     特別損失
                                     ※2  13,514            ※2  6,851
      固定資産除却損
                                        27,501                －
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                 41,016               6,851
     税引前当期純利益                                 1,532,874              1,715,286
     法人税、住民税及び事業税
                                       339,201              578,163
                                       △ 2,610             △ 36,038
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  336,590              542,125
     当期純利益                                 1,196,284              1,173,161
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       【製造原価明細書】
                             前事業年度                  当事業年度

                          (自    2019年４月１日               (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日)                至   2021年３月31日)
                    注記                構成比                  構成比
           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                    番号                (％)                  (％)
    Ⅰ  材料費                         2,186,786         51.8         3,082,905         56.8
    Ⅱ  労務費                          941,437        22.3         1,168,128         21.5
                             1,090,501                  1,177,912
    Ⅲ  経費                ※                 25.9                  21.7
        当期総製造費用                                 100.0                  100.0
                             4,218,725                  5,428,946
                              675,709                  791,892
        仕掛品期首たな卸高
           合計
                             4,894,434                  6,220,838
        仕掛品期末たな卸高                          791,892                  939,748
        他勘定振替高                            425                  －
      当期製品製造原価
                             4,102,117                  5,281,089
     （注）※      主な内訳は、次のとおりであります。

                項目             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
         消耗品費                            178,979                 202,572
         修繕費                            117,017                 158,220
         水道光熱費                            199,033                 198,066
         減価償却費                            367,578                 373,167
      （原価計算の方法）

       当社の原価計算は、総合原価計算による実際原価計算であります。
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      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                資本金
                          資本剰余金                           利益剰余金
                     資本準備金           利益準備金
                                     圧縮記帳           繰越利益
                           合計                           合計
                                          別途積立金
                                      積立金           剰余金
    当期首残高            829,350     1,015,260     1,015,260      161,637      1,576    3,750,000     2,184,662     6,097,876
    当期変動額
     剰余金の配当                                           △ 116,045     △ 116,045
     当期純利益                                           1,196,284     1,196,284
     自己株式の取得
     圧縮記帳積立金の取崩                                  △ 788           788      －
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計              －     －     －     －    △ 788      －  1,081,027     1,080,238
    当期末残高            829,350     1,015,260     1,015,260      161,637       788   3,750,000     3,265,689     7,178,115
                  株主資本         評価・換算差額等

                           その他

                                     純資産合計
                               評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                               差額等合計
                          評価差額金
    当期首残高            △ 34,809    7,907,678      △ 13,517     △ 13,517    7,894,161

    当期変動額
     剰余金の配当                △ 116,045               △ 116,045
     当期純利益                1,196,284                1,196,284
     自己株式の取得            △ 664     △ 664               △ 664
     圧縮記帳積立金の取崩                   －                －
     株主資本以外の項目の
                            11,030     11,030     11,030
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計             △ 664   1,079,574       11,030     11,030    1,090,605
    当期末残高            △ 35,473    8,987,253      △ 2,486     △ 2,486    8,984,766
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     当事業年度(自       2020年４月１日　至          2021年３月31日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                資本金
                          資本剰余金                           利益剰余金
                     資本準備金           利益準備金
                                     圧縮記帳           繰越利益
                           合計                           合計
                                          別途積立金
                                      積立金           剰余金
    当期首残高            829,350     1,015,260     1,015,260      161,637       788   3,750,000     3,265,689     7,178,115
    当期変動額
     剰余金の配当                                           △ 116,029     △ 116,029
     当期純利益                                           1,173,161     1,173,161
     自己株式の取得
     圧縮記帳積立金の取崩                                  △ 788           788      －
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計              －     －     －     －    △ 788      －  1,057,920     1,057,131
    当期末残高            829,350     1,015,260     1,015,260      161,637       －  3,750,000     4,323,609     8,235,247
                  株主資本         評価・換算差額等

                           その他

                                     純資産合計
                               評価・換算
                自己株式     株主資本合計      有価証券
                               差額等合計
                          評価差額金
    当期首残高            △ 35,473    8,987,253      △ 2,486     △ 2,486    8,984,766

    当期変動額
     剰余金の配当                △ 116,029               △ 116,029
     当期純利益                1,173,161                1,173,161
     自己株式の取得           △ 2,552     △ 2,552               △ 2,552
     圧縮記帳積立金の取崩                   －                －
     株主資本以外の項目の
                             263     263     263
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計            △ 2,552    1,054,579        263     263   1,054,842
    当期末残高            △ 38,026    10,041,832       △ 2,222     △ 2,222   10,039,609
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      【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
        決算末日の市場価格等に基づく時価法
        (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
    ２.たな卸資産の評価基準及び評価方法

      通常の販売目的で保有するたな卸資産
      評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
      製品及び仕掛品……個別法（なお、仕掛原材料については移動平均法）
      原材料及び貯蔵品……移動平均法
    ３.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法によっております。
       ただし、1998年４月１日以降取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備
      及び構築物については、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物               3～45年
        構築物               7～34年
        機械及び装置               2～15年
                       2～  7年
        車両運搬具
        工具、器具及び備品               2～20年
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

       定額法によっております。
       ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっており
      ます。
     (3)  リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
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    ４.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    ５.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率によっており、貸倒懸念債権及び破産更生債権
      等については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金

       従業員の賞与の支給に備えるため、将来支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金

       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び中小企業退職金共済制度からの給付見
      込額に基づき計上しております。
     (4)  役員退職慰労引当金

       役員(執行役員を含む)の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しておりま
      す。
    ６.その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       税抜方式によっております。
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      (重要な会計上の見積り)
     たな卸資産の評価
     (1)  当事業年度計上額
        たな卸資産（貯蔵品除く）1,982,985千円
     (2)  識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

        事業年度末における正味売却価額が取得原価より下落している場合には、当該正味売却価額で測定し、取得原
       価との差額を売上原価として認識しております。また、営業循環過程から外れたたな卸資産については、過去の
       出荷実績等合理的と考えられる要因を考慮した上で、科目毎の経過年数に応じて、規則的に帳簿価額を切り下げ
       ております。
        将来の半導体市況が見通しより悪化し、たな卸資産の正味売却価額が著しく下落した場合、または経過年数が
       増加した場合には、翌事業年度の財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
      (表示方法の変更)

     （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
       「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                               2020年３月31日)を当事業年度の年度末に係る
      財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
       ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に
      係る内容については記載しておりません。
     （損益計算書関係）

       前事業年度において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に含めていた「役員報酬」は、販売費及び一般管
      理費の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反
      映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の損益計算書において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に表示していた638,526千
      円は、「役員報酬」88,927千円、「その他」549,599千円として組替えしております。
       前事業年度において、独立掲記しておりました                      「営業外収益」の「保険返戻金」、「技術指導料」、「補助金収

      入」は、営業外収益の総額の100分の10以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。
      この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「保険返戻金」4,223千円、「技術指導料」
      1,350千円、「補助金収入」17,148千円、「その他」2,774千円は、「その他」25,496千円として組替えしておりま
      す。
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      (貸借対照表関係)
    ※１.資産につき設定している担保権の明細
      担保資産
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        建物                      1,083,071     千円            1,063,648     千円
        構築物                        23,783   千円              21,509   千円
        土地                       948,862    千円             948,862    千円
               計               2,055,717     千円            2,034,019     千円
      担保資産に対応する債務

                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        短期借入金                       250,000    千円             250,000    千円
        １年内返済予定の長期借入金                        39,240   千円              55,480   千円
        長期借入金                        63,850   千円             170,290    千円
               計                353,090    千円             475,770    千円
    ※２.圧縮記帳額

       国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は、以下のとおり
      であります。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        圧縮記帳額(土地)                       300,000    千円             300,000    千円
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      (損益計算書関係)
    ※１.他勘定振替高の内訳は以下のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        販売促進費                        4,462   千円              4,472   千円
        建設仮勘定                        2,072   千円              1,748   千円
           合      計
                                6,535   千円              6,221   千円
    ※２.固定資産除却損の内訳は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        建物                        3,539   千円              2,046   千円
        機械及び装置                        7,680   千円              3,316   千円
        その他                        2,293   千円              1,488   千円
           合      計
                               13,514   千円              6,851   千円
    ※３.関係会社に対するものが次のとおり含まれております。

                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        仕入高                      2,152,410     千円            3,597,954     千円
        受取配当金                       479,572    千円                － 千円
        受取ロイヤリティー                        42,877   千円              91,596   千円
        貸倒引当金戻入額                        5,105   千円              7,479   千円
      (有価証券関係)

     　関係会社出資金は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会社出資金の時価を
     記載しておりません。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社出資金の貸借対照表計上額は次の通りです。
                                                  (単位：千円)

                              前事業年度                当事業年度
               区分
                            （ 2020年３月31日       ）        （ 2021年３月31日       ）
        関係会社出資金                           2,609,262                2,609,262
                計                    2,609,262                2,609,262
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      (税効果会計関係)
    １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                               ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
        繰延税金資産
        　賞与引当金                          39,826   千円           56,915   千円
        　たな卸資産評価損                          8,795   千円           12,555   千円
        　未払事業税                          9,832   千円           24,322   千円
        　減損損失                          34,925   千円           34,097   千円
        　投資有価証券評価損                          10,657   千円           10,657   千円
        　退職給付引当金                          35,161   千円           40,585   千円
        　役員退職慰労引当金                          5,665   千円            8,218   千円
        　貸倒引当金                          3,365   千円            1,282   千円
        　長期前払費用                          2,167   千円            1,170   千円
                                 16,652   千円           19,788   千円
        　その他
        繰延税金資産小計
                                 167,050    千円           209,594    千円
                                △46,816    千円          △53,667    千円
        評価性引当額
        繰延税金資産合計                         120,234    千円           155,926    千円
        繰延税金負債

                                   346  千円             － 千円
        　圧縮記帳積立金
        繰延税金負債合計                           346  千円             － 千円
        繰延税金資産純額                         119,888    千円           155,926    千円
    ２.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                 前事業年度              当事業年度
                               ( 2020年３月31日       )       ( 2021年３月31日       )
       法定実効税率                             30.5  ％            30.5  ％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.3  ％             0.2  ％
       役員賞与                             0.1  ％             0.4  ％
       住民税均等割等                             0.4  ％             0.4  ％
       評価性引当額                             0.3  ％             0.4  ％
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △9.1   ％            △0.0   ％
                                   △0.5   ％            △0.3   ％
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    22.0  ％            31.6  ％
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価

                                                   差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
                                        償却累計額
       資産の種類                                             残高
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)
                                        又は償却累
                                                    (千円)
                                        計額(千円)
    有形固定資産
    　建物             3,107,047       65,080      37,368    3,134,759      2,025,518       77,703    1,109,240

    　構築物              220,927        390     3,199     218,117      194,071       2,954     24,046

    　機械及び装置             3,045,138       165,461      83,299    3,127,300      2,353,508       211,977      773,791

    　車両運搬具              10,509      1,365       －    11,875      10,986       476      888

    　工具、器具及び備品              441,141      93,238      17,110     517,269      372,820      57,768     144,449

    　土地             1,147,762         540      －  1,148,302         －      －  1,148,302

    　リース資産              290,772        －    4,860     285,912      102,718      34,266     183,193

    　建設仮勘定               9,593     350,127      350,226       9,495       －      －    9,495

      有形固定資産計          8,272,892       676,203      496,064     8,453,031      5,059,623       385,146     3,393,407

    無形固定資産

    　ソフトウェア              122,079        －      54   122,024      96,846      6,402     25,178

      無形固定資産計            122,079        －      54   122,024      96,846      6,402     25,178

    (注)  １．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

         建物             蔵王工場空調設備                          12,000    千円
                      蔵王工場西棟改装工事                          9,381   千円
         機械及び装置             マシニングセンタ                          46,542    千円
                      立軸円テーブル型平面研削盤                          27,311    千円
         工具、器具及び備品             三次元測定機                          13,400    千円
                      蔵王南工場エアコン設備                          13,388    千円
      ２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
         建物             蔵王工場空調設備                          13,180    千円
         機械及び装置             混酸エッチング装置                          31,734    千円
                      マシニングセンタ                          28,167    千円
         工具、器具及び備品             CNC画像測定機                          14,600    千円
      ３．「当期末減価償却累計額又は償却累計額」の欄には、減損損失累計額を含めて表示しております。
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        【引当金明細表】
                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                   (千円)        (千円)
    貸倒引当金                11,034         3,337          －      10,166         4,205
    賞与引当金                130,579        186,607        130,579           －      186,607

    役員退職慰労引当金                18,575         8,958         588         －      26,944

    (注)   貸倒引当金の「当期減少額（その他）」内訳

        債権の回収可能性の見直しによる戻入額                         7,479   千円
        洗替による戻入額                         2,686   千円
        　　　計                        10,166    千円
     (2)  【主な資産及び負債の内容】

       　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

        該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             ４月１日から３月31日まで

    定時株主総会             ６月中

    基準日             ３月31日

    剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

    １単元の株式数              100株

    単元未満株式の買取り

                 (特別口座)
    　　取扱場所             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                 (特別口座)
    　　株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　
    　　取次所             ―

    　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                 当社の公告方法は電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電

                 子公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
    公告掲載方法
                 公告掲載ＵＲＬ
                 http://www.techno-q.com
    株主に対する特典             株主優待制度１単元株以上山形県産高級さくらんぼ

     (注)　当会社の単元未満株主は、以下に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
        １．会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        ２．会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        ３．株主の有する株式数に応じて募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

     当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

     当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

      事業年度　     第44期   (自　   2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )2020年６月24日関東財務局長に提出
    (2)  内部統制報告書及びその添付書類

      2020年６月24日関東財務局長に提出
    (3)  四半期報告書及び確認書

      第45期   第１四半期(自　        2020年４月１日       　至　   2020年６月30日       )2020年８月７日関東財務局長に提出
      第45期   第２四半期(自　        2020年７月１日       　至　   2020年９月30日       )2020年11月６日関東財務局長に提出
      第45期   第３四半期(自　        2020年10月１日       　至　   2020年12月31日       )2021年２月８日関東財務局長に提出
    (4)  臨時報告書

      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく
      臨時報告書
      2020年６月25日関東財務局長に提出
    (5)  臨時報告書の訂正報告書

      訂正報告書(上記(4)          臨時報告書の訂正報告書)
     　2020年６月26日関東財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
      該当事項はありません。

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                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2021年６月22日

    テクノクオーツ株式会社
     取締役会     御中
                       監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
                       東京都中央区

                       指定社員

                                 公認会計士       木　　間　　久　　幸            ㊞
                       業務執行社員
                       指定社員

                                 公認会計士       村　　田　　征　　仁            ㊞
                       業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるテクノクオーツ株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
    結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
    連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、テク
    ノクオーツ株式会社及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重
    要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見
    の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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    たな卸資産の評価
       監査上の主要な検討事項の内容と選定の理由                                  監査上の対応
     会社は、半導体用石英製品等の製造・仕入・販売を主                           当監査法人は、たな卸資産の評価の妥当性を検証する
    な事業内容としており、当連結会計年度の連結貸借対照                           ために、主に以下の監査手続を実施した。
    表において、製品420,326千円、仕掛品1,210,883千円、                           (1)  内部統制の評価
    原材料1,151,131千円を計上しており、合計で総資産
                               ・　たな卸資産の評価プロセスに係る会社の内部統制の
    15,273,876千円の18.2％を占めている。また、                      【注記事
                                整備及び運用状況の有効性を評価した。
    項】(連結損益計算書関係)※２              に記載のとおり、当連結
                               (2)  たな卸資産の評価に係る見積りの妥当性の評価
    会計年度の連結損益計算書において、たな卸資産評価損
                               ・　たな卸資産の評価基準及び評価方法が、生産及び出
    13,708千円を計上している。
                                荷実績等の実態に即した合理的なものであるかを検討
     【注記事項】(連結財務諸表作成のための基本となる
                                した。
    重要な事項)      ３.会計方針に関する事項(1)              重要な資産
                               ・　たな卸資産の評価に係る正確性及び網羅性を確かめ
    の評価基準及び評価方法②            に記載のとおり、たな卸資産
                                るために、経営者が使用した基礎データを検討した。
    の評価基準は原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げ
                               ・　前連結会計年度におけるたな卸資産の評価に係る見
    の方法）によっている。また、              (重要な会計上の見積り)
                                積りと、当連結会計年度の確定額及び再見積額を比較
    に記載のとおり、会社は、連結会計年度末における正味
                                することによって、たな卸資産の評価に係る経営者の
    売却価額が取得原価より下落している場合には、当該正
                                見積りプロセスを評価した。
    味売却価額で測定し、取得原価との差額を売上原価とし
    て認識している。また、営業循環過程から外れたたな卸
    資産については、過去の出荷実績等合理的と考えられる
    要因を考慮した上で、科目毎の経過年数に応じて、規則
    的に帳簿価額を切り下げている。
     たな卸資産の評価の見積りにあたっては、過去の出荷
    実績やその時点での入手可能な情報等の重要な仮定が用
    いられており、経営者の主観的な判断や不確実性を伴う
    会計上の見積りが含まれている。
     以上から、当監査法人は、たな卸資産の評価が監査上
    の主要な検討事項に該当すると判断した。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    連結財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した
    事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止
    されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、テクノクオーツ株式会社の
    2021年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、テクノクオーツ株式会社が2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上
    記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・　  財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・　  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以   上

     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2021年６月22日

    テクノクオーツ株式会社
     取締役会     御中
                       監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
                       東京都中央区

                       指定社員

                                 公認会計士       木　　間　　久　　幸            ㊞
                       業務執行社員
                       指定社員

                                 公認会計士       村　　田　　征　　仁            ㊞
                       業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるテクノクオーツ株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第45期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、テクノ
    クオーツ株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要である
    と判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成におい
    て対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    たな卸資産の評価

     連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項(たな卸資産の評価)と同一内容であるため、記
    載を省略している。
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                                                          EDINET提出書類
                                                    テクノクオーツ株式会社(E01217)
                                                           有価証券報告書
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監
    査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されてい
    る場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上

     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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