株式会社東松山カントリークラブ 有価証券報告書 第61期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

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                                                株式会社東松山カントリークラブ(E04687)
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    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項

     【提出先】                   関東財務局長

     【提出日】                   2021年６月25日

     【事業年度】                   第61期(自     2020年４月１日　至          2021年３月31日)

     【会社名】                   株式会社東松山カントリークラブ

     【英訳名】                   HIGASHI    MATSUYAMA     COUNTRY    CLUB   CO.,LTD.

     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　          山　田　幸　良

     【本店の所在の場所】                   埼玉県東松山市大字大谷1111番地

     【電話番号】                   0493-39-1010

     【事務連絡者氏名】                   副支配人兼総務部長　　            松　村　晃

     【最寄りの連絡場所】                   埼玉県東松山市大字大谷1111番地

     【電話番号】                   0493-39-1010

     【事務連絡者氏名】                   副支配人兼総務部長　　            松　村     晃

     【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。

     （注）     当事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。

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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
             回次             第57期       第58期       第59期       第60期       第61期
            決算年月             2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                    (千円)       793,409       801,743       831,578       812,120       672,342
     売上高
     経常利益又は経常損失
                    (千円)       29,615       34,540       38,294       14,735      △ 12,904
     （△）
     当期純利益又は当期純損失
                    (千円)       △ 2,081       20,329       21,558        2,102      △ 25,411
     （△）
     持分法を適用した場合の
                    (千円)         －       －       －       －       －
     投資利益
                    (千円)       95,000       95,000       95,000       95,000       95,000
     資本金
                     (株)       1,902       1,902       1,902       1,902       1,902
     発行済株式総数
                    (千円)      5,568,567       5,588,897       5,610,455       5,612,557       5,587,146
     純資産額
                    (千円)      7,688,766       7,710,987       7,689,887       7,621,652       7,552,402
     総資産額
                     (円)    3,213,253.12       3,224,984.13       3,237,424.00       3,238,636.94       3,223,973.47
     １株当たり純資産額
                     (円)         －       －       －       －       －
     １株当たり配当額
     (１株当たり中間配当額)                (円)        ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     １株当たり当期純利益又は
     １株当たり当期純損失                (円)     △ 1,201.17       11,731.01       12,439.87        1,212.93      △ 14,663.47
     （△）
     潜在株式調整後
                     (円)         －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益
                     (％)        72.4       72.4       73.0       73.6       73.9
     自己資本比率
                     (％)       △ 0.0       0.3       0.4       0.0      △ 0.5
     自己資本利益率
                     (倍)         －       －       －       －       －
     株価収益率
                     (％)         －       －       －       －       －
     配当性向
     営業活動による
                    (千円)       145,541       173,370       136,836        85,892       63,688
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                    (千円)      △ 96,705       35,544      △ 360,456       126,616        90,534
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                    (千円)      △ 36,720      △ 29,690      △ 37,500      △ 30,600      △ 38,400
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                    (千円)       207,431       386,656       125,535       307,444       423,267
     期末残高
                             69       68       69       72       76
     従業員数
                     (名)
     〔ほか平均臨時雇用者数〕                      〔 40 〕     〔 40 〕     〔 40 〕     〔 40 〕     〔 41 〕
     （注）１　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２　持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
         ３　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４　株価収益率については、非上場・非登録であるため記載しておりません。
         ５　従業員数は、就業人員を表示しております。なお、パートタイマー等の平均雇用者数（１日８時間換算）を
           区分し、〔外書〕にて記載しております。
     （最近５年間の株主総利回りの推移）

     　非上場・非登録のため該当事項はありません。
     （最近５年間の事業年度別最高・最低株価）

     　非上場・非登録のため該当事項はありません。
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     ２【沿革】
      　提出会社は、1960年11月５日に東京都港区新橋において、現在の株式会社東松山カントリークラブの前身である東
      松山開発興業株式会社が設立されました。その後の沿革につきましては、次のとおりであります。
         1960年11月       東松山開発興業株式会社を設立。
         1963年11月       18ホールのゴルフ場造成工事完了し、オープンする。
         1966年７月       商法に基づく会社整理開始決定により、整理に入る。
         1972年５月       会社整理終結決定により、整理を完了し、再建成る。
         1972年８月       商号を株式会社東松山カントリークラブに変更する。
         1985年10月       ９ホール増設の開発許可を受け、造成工事着工する。
         1987年８月       ９ホール増設工事完了し、27ホールオープンする。
         1987年11月       新クラブハウスの建築許可を受け、新築工事着工する。
         1989年３月       新クラブハウス竣工する。
         1997年９月       ベントグリーン（アート１号）周辺改造工事竣工する。
         2005年10月       高麗グリーンベント化工事竣工する。
         2006年10月       東松山産業株式会社を吸収合併。
         2008年２月       カート道路工事竣工する。
         2009年４月       クラブハウス内装改修工事竣工する。
         2016年２月       クラブハウス内男女ロッカールーム改装工事竣工する。
         2016年11月       ハザード再配置工事竣工する。
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     ３【事業の内容】
      　当社は、特定のグループに属さず、親会社、子会社及び関係会社もなく、独立した単一セグメントの企業でありま
      して、ゴルフ場の経営のみを事業として行っております。
        ゴルフ場の概要は次のとおりです。

         所在地　　埼玉県東松山市大字大谷1111番地
         施設　　　コース　27ホール
              その他クラブハウス諸施設
                     東コース          中コース          西コース









                HOLE
                   No.   YARD    PAR   No.   YARD    PAR   No.   YARD    PAR
                １   1    425   ４   10    403   ４   19    412   ４

                ２   2    158   ３   11    191   ３   20    531   ５

                ３   3    367   ４   12    410   ４   21    430   ４

                ４   4    384   ４   13    168   ３   22    198   ３

                ５   5    512   ５   14    568   ５   23    345   ４

                ６   6    562   ５   15    327   ４   24    390   ４

                ７   7    434   ４   16    491   ４   25    187   ３

                ８   8    203   ３   17    575   ５   26    417   ４

                ９   9    368   ４   18    428   ４   27    565   ５

                      3,413    36      3,561    36      3,475    36

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     ４【関係会社の状況】
      　該当事項はありません。
     ５【従業員の状況】

      (1）提出会社の状況
                                                  2021年３月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）

           76
                         44              10
                                                  3,274,717円
          〔41〕
                                          従業員数（名）

                 職域別
                                             19
                事務職員
                                            〔14〕
                                             17
               コース管理職員
                                             〔4〕
                                             40
                キャディ
                                            〔23〕
                                             76
                 合計
                                            〔41〕
     （注）１　従業員は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人数を〔　〕外数で記載しています。
         ２　当社は、単一セグメントであるため、職域別の従業員数を記載しております。
         ３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (2）労働組合の状況

        　当社においては、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      　近年のゴルフ場業界は、コロナ禍において屋外スポーツであるゴルフプレーが健康志向であるとの意識もあり、若
      い世代においても見直されるとともに、国内女子プロゴルフの人気、シニア層の高いプレー意欲の効果にも後押しを
      され、ゴルフ人口は減少傾向でありますが、ゴルフ場入場者数には一定の歯止めが見られます。
        しかしながら、新型コロナウイルスが沈静化し、レジャーの多様化志向の回帰、あるいは少子高齢化によるプレー
      ヤーの減少、特に団塊の世代が高齢化によってゴルフから遠ざかる「2025年問題」が大きな課題となります。
        更には、ゴルフコースが余剰である構造的な課題や異常気象がもたらすコースコンディションへの影響、働き方改
      革や人口減少に伴うキャディ不足、依然として経営環境は不透明な状況にあります。
      　このような厳しい経営環境に対応するための経営方針として、第四次５ヶ年計画を策定し、2019年度にスタートさ
      せました。この第四次５ヶ年計画における理念は、「会員が愛し誇りに思う、気品と風格があふれるゴルフクラブを
      目指す」であります。この理念に基づき、次の目標と方策を対処すべき課題への対応策として進めております。
        １．クラブ理念と伝統を踏まえた気品と風格があふれるクラブライフの確立
        ２．将来を見据えた財務の健全性と透明性の堅持
        ３．気候変動への対応とコースコンディションの維持向上
        ４．会員が誇りうる施設、設備の整備
        ５．慢性的な人材不足への対応と人材育成の促進
        ６．将来を見据えた施策の取組み
      　これらの目標と方策を着実に達成するべく、役職員一同が心をひとつにして邁進していく所存であります。
      　文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において、当社が判断したものであります。
     ２【事業等のリスク】

      　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであり
      ます。なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      (1）経営環境について
        　当社の事業であるゴルフ場経営は、景気の変動及び個人消費の動向が来場者数に大きく影響を与えます。また、
        ゴルフ場間との過当競争による低価格化、レジャーの多様化やいわゆる2025年問題といった少子高齢化に伴うゴル
        フ人口の減少、会員の高齢化による来場回数の減少等、ゴルフ場を取り巻く経営環境は非常に厳しい状況となって
        います。その為、来場者数や営業収入が減少し、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      (2）天候による影響について

        　当社の事業であるゴルフ場経営は、屋外スポーツの特性上、天気や気温等の天候要因により来場者数に大きく影
        響を与えます。特に、休日やハイシーズンにおける悪天候、夏の猛暑、秋の台風、冬の降積雪による長期クローズ
        が発生した場合は、来場者数の減少要因となり、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。ま
        た、天候状況は芝草の生育にも大きな影響があり、特に日照不足は大きなダメージとなり、コースコンディション
        の悪化要因となります。加えて、夏場のコース内散水用の水の確保も芝草を管理する上で大きな問題であります。
      (3）大規模災害による影響について

        　当社の運営するゴルフ場は東松山地区のみであります。従って、同地区において地震等の大規模な自然災害が発
        生してコースその他設備の損壊が生じた場合には、多額の修復費用が発生する可能性やクローズによる事業活動の
        中断で、来場者数や営業収入が大きく減少する可能性があります。また、設備の損壊が無い場合でも、周辺市場の
        混乱で来場者数が大きく影響を受けることにより、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      (4）個人情報の管理について

        　当社は会員等利用者の個人情報を保有しており、その情報の外部漏洩に関しては細心の注意を払っております。
        また、従業員に対して情報管理に関する教育を行っておりますが、万一、個人情報が漏洩した場合には、当社の信
        用失墜等により、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      (5）新型コロナウイルスについて

        　直近では、新型コロナウイルスの感染拡大による外出自粛制限等により、コンペの中止や延期、予約控えの影響
        が生じております。その為、感染拡大による問題の長期化は、来場者数や営業収入が減少し、当社の業績及び財政
        状態に大きな影響を及ぼす可能性があります。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
        　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状
        況の概要は次のとおりであります。
        ①　経営成績の状況
          当期における我が国の経済は、リーマン・ショック直後に匹敵するマイナス成長となりました。米中間の貿易
         摩擦に起因した世界経済の低迷、消費税率の引き上げを背景に日本経済には減速感が漂っておりました。そこに
         新型コロナウイルスの感染拡大の影響が直撃する結果となりました。また、東京オリンピック・パラリンピック
         の延期も余儀なくされ、インバウンド需要の低迷とサービス需要の低下、更には企業の設備投資の減少から、大
         幅な落込みとなりました。緊急事態宣言の発出、解除を繰り返しながら、感染防止と経済活動の両立が難しいこ
         とが示され、経済活動はコロナ禍前の水準を取り戻すには至らない見通しであります。
         　このような状況の下、当期の来場者数については44,089名となり、前期比で7,950名の減少となり、計画比で
         6,911名の減少となりました。これは、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受け、感染防止対策としての組
         数を制限した縮小営業及びゴールデンウイーク期間中のクローズの実施、自粛継続に伴う大型コンペの相次ぐ
         キャンセルによるものであります。
         　売上高については、新型コロナウイルスの影響による来場者数の減少、特にゲストの来場者数の減少による客
         単価の減少もあったことから、672,342千円となり、前期比で139,778千円、計画比で142,929千円の減収となり
         ました。
         　営業費用及び一般管理費については大幅に削減し、804,812千円となりました。前期比で83,170千円、計画比
         で59,036千円の減少となりました。売上高が減収となったことから、営業損失は132,470千円となり、損失が前
         期比で56,608千円、計画比で73,704千円の増加となりました。
         　営業外収益は、主たる収益源泉となる名義変更料収入が81,500千円となり、前期比で8,750千円、計画比で
         19,500千円の増加となりました。また、新型コロナウイルス関連の助成金等の収入などもあり、営業外収益は
         119,566千円となり、前期比で28,967千円、計画比で52,253千円の増益となりました。その結果、経常損益は
         12,904千円の損失に留まり、前期比で27,640千円、計画比で20,981千円の減益となりました。
         　当期において、引続き長期預り金処理益を特別利益に計上した一方、資産内容の健全化を図るため、枯れ松伐
         採などによる固定資産除却損を特別損失に計上しました。これにより、当期純損益は25,411千円の損失となり、
         前期比で27,513千円の減益となりました。
        ②　財政状態の状況

         　資産の部では、流動資産は前期末から6,894千円増加し、2,472,362千円となりました。                                         これは主に、営業未収
         入金が17,252千円増加し、未収還付法人税等が5,849千円減少したことによるものです。
         　固定資産は前期末から76,144千円減少し、5,080,040千円となりました。これは主に、減価償却に対して設備
         投資を抑制したことにより、有形固定資産が72,293千円減少したことによるものです。
         　負債の部では、流動負債は前期末から10,469千円減少し、92,297千円となりました。これは主に、未払金が
         6,687千円減少したことによるものです。
         　固定負債は前期末から33,369千円減少し、1,872,959千円となりました。これは主に、会員預り金のうち特別
         預託金が入金よりも返金が上回ったことから、38,400千円減少したことによるものです。
         　純資産の部では、前期末より25,411千円減少し、5,587,146千円となりました。これは当期純損失を25,411千
         円を計上したことによるものです。
         　なお、期末において現預金2,362,742千円を保有しており、また実質無借金経営を維持していることから、引
         続き健全な財務内容を堅持しております。
        ③　キャッシュ・フローの状況

         　当事業年度において、現金及び現金同等物は、主に有価証券の償還による収入により、                                         前期比で    115,822千円
         の増加となり、期末残高は423,267千円となりました。
         　営業活動によるキャッシュ・フローは、                   前期比で22,204千円減少し、63,688千円の収入超過                        となりました。そ
         の主な内訳としては、減価償却費が110,780千円                      、売上債権の増加額が17,251千円となっています。
         　投資活動によるキャッシュ・フローは、前期比で36,082千円減少し、90,534千円の収入超過となりました。そ
         の主な内訳としては、有形固定資産の取得による支出が29,301千円、有価証券の償還による収入が120,000千円
         となっています。
         　財務活動によるキャッシュ・フローは、前期比で7,800千円減少し、38,400千円の                                      支出超過となりました。そ
         の内訳としては、会員預り金の受入が32,500千円だったのに対し、会員預り金の返金が70,900千円となったため
         であります。
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      (2 ）生産、受注及び販売の状況
        ①　営業方法
         　当社のゴルフ場は、当社の株主である株主正会員及び所定の手続きを経て入会した平日会員（日曜・祝日プ
         レー不可）からなる東松山カントリークラブ会員のゴルフプレーを目的として、経営を行っております。この
         他、ゲストのプレーも受け入れております。
         　なお、ゴルフプレーに関する事項についてはクラブ役員及び委員会がその衝に当たり、実際の運営及び経営上
         の収支は当社が行います。
         イ　会員
           株主正会員       当社の株主の地位を兼ねる個人と法人（記名式）
           平日会員       当社に預託金を支払い、かつ、入会を許された個人及び法人（記名式）
                  平日会員は日曜、祝日及び理事会が指定する日を除く日に限り開場時間内に、施設を利用す
                  ることができる。
         ロ　年会費

           72,000円（株主正会員）
           44,000円（平日会員）
          　毎年12月に翌年分を前納する。なお、消費税等を含んでおりません。
         ハ　料金表

                                ハイシーズン料金（円）             オフシーズン料金（円）
          区分            項目
                メンバー（全日）                        10,060             10,060
                ゲスト（平日）                        20,250             18,050
       ゴルフプレーフィ
                ゲスト（土曜、日曜、祝日）                        29,050             25,750
                ジュニア（全日）                        10,020             10,020
                                         1,320             1,320
                ４人乗り乗用カート
         カート料金
                                         1,650             1,650
                ２人乗り乗用カート
                貸ボール（１タッチ27球）                          270             270
        練習場使用料金
        （注）　料金表の金額は、ゴルフ利用税、消費税等を含んでおります。
            ハイシーズンの期間は、４月１日～７月15日、９月16日～12月30日、３月16日～３月31日。
            オフシーズンの期間は、７月16日～９月15日、１月２日～３月15日。
         ニ　名義変更料及び特別預託金

                           名義変更料（単位：円）                特別預託金（単位：円）
               内訳
                              1,000,000                 500,000
                  新規入会
         個人正会員
                                500,000                250,000
                  相　　続
                              1,000,000                 500,000
                  新規入会
         法人正会員
                              1,000,000              *　　   500,000
                  同一法人内
                                500,000                250,000
                  新規入会
        個人平日会員
                                250,000                150,000
                  相　　続
                                500,000                250,000
                  新規入会
        法人平日会員
                                500,000             *　　   250,000
                  同一法人内
        （注）　名義変更料の金額は、消費税等を含んでおりません。
         ※　同一法人内の名義変更時の特別預託金について

          　入会時に特別預託金を納付していない場合は、上記の特別預託金を名義変更時に納付する。
          　既に特別預託金を納付している場合は、その特別預託金を継続するものとする。
         ホ　その他

           キャディバッグ保管料　　　年間6,000円
           小荷物ロッカー料　　　　　年間4,000円
          　毎年12月に翌年分を前納する。なお、消費税等を含んでおりません。
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        ②　収容能力
          スタート時間          ８時～10時34分までの２時間34分（７分間隔）東・中・西スタート
          （収容能力）
          プレーヤー         １日　　288人
          レストラン         　　　　200人
           駐車場        　　　　250台
           練習場        14打席　160ヤード
        （注）　収容能力のうち、プレーヤーの数はスタート方法の変更により増減します。
        ③　営業実績

         イ　来場者の月別・年度別推移
                前事業年度                            当事業年度
        （自   2019年４月１日　至          2020年３月31日）               （自   2020年４月１日　至          2021年３月31日）
           稼働日数     　　　　　　　315日                       稼働日数     　　　　　　　305日
           積雪などによるクローズ　             5日               積雪などによるクローズ　             6日
            営業   メンバー     ゲスト     計    １日          営業   メンバー     ゲスト     計    １日
            日数                 平均          日数                 平均
      月別                            月別
           （日）    （人）    （人）    （人）    （人）          （日）    （人）    （人）    （人）    （人）
             27   2,278    2,252    4,530     167           25   1,475     763   2,238      90
     2019年4月                            2020年4月
             27   2,729    2,243    4,972     184           23   1,590     631   2,221      97
     2019年5月                            2020年5月
             26   2,446    1,980    4,426     170           25   1,956    1,002    2,958     118
     2019年6月                            2020年6月
             28   2,234    2,479    4,713     168           27   2,259    1,301    3,560     132
     2019年7月                            2020年7月
             27   1,922    1,405    3,327     123           26   2,339    1,469    3,808     146
     2019年8月                            2020年8月
             26   2,447    2,145    4,592     176           26   2,408    1,263    3,671     141
     2019年9月                            2020年9月
             26   2,148    2,317    4,465     171           26   2,505    1,610    4,115     158
     2019年10月                            2020年10月
             27   2,481    2,547    5,028     186           25   2,909    1,864    4,773     191
     2019年11月                            2020年11月
             27   2,512    2,115    4,627     171           26   2,760    1,937    4,697     181
     2019年12月                            2020年12月
             25   2,331    1,248    3,579     143           26   2,464    1,229    3,693     142
     2020年1月                            2021年1月
             24   2,403    1,242    3,645     151           24   2,639    1,350    3,989     166
     2020年2月                            2021年2月
             25   2,562    1,573    4,135     165           26   2,617    1,749    4,366     168
     2020年3月                            2021年3月
             315   28,493    23,546    52,039      165          305   27,921    16,168    44,089      145
       計                            計
                  90    75    165    －                92    53    145    －
        １日平均                            １日平均
         ロ　営業収入の推移

                                 前事業年度                当事業年度
                               （自   2019年４月１日             （自   2020年４月１日
               内訳
                                至  2020年３月31日）              至  2021年３月31日）
                                  （千円）                （千円）
                                       183,237                121,340
              グリーンフィ
                                       201,665                176,591
              キャディフィ
      プレー収入
                                       238,696                196,542
              ロッカーフィ他
                                       623,599                494,473
                    小計
                                       18,658                12,736
              売店売上
                                       22,572                15,603
              食堂・コース売店委託収入
      商品売上高等
                                       41,230                28,339
                    小計
                                        5,148                5,002
              バッグ保管料等
                                       142,141                144,526
              年会費等
      その他の収入
                                       147,289                149,528
                    小計
                                       812,120                672,342
               合計
     （注）１　上記の金額は、ゴルフ場利用税を含まない実績収入によるものであります。
         ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      (3 ）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        　経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
        ①　財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
         イ　経営成績
           売上高の動向をみますと、売上高を構成する来場者数は、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受け、感
          染防止対策としての組数を制限した縮小営業及びゴールデンウイーク期間中のクローズの実施、自粛継続に伴
          う大型コンペの相次ぐキャンセルにより、通期で44,089名となり、前期比で7,950名の減少となりました。
           一方、売上高については、来場者数の減少によるメンバー比率の上昇での客単価の減少もあったことから、
          672,342千円と前期比で139,778千円の減収となりました。
          　営業費用及び一般管理費の動向をみますと、前期比で大幅に削減し、804,812千円と前期比で83,170千円の
          減少となりました。売上高が減収となったことから、営業損失は132,470千円となり、損失が前期比で56,608
          千円の増加となりました。
          　経常利益の動向をみますと、経常損益段階で主たる収益源泉となる名義変更料収入が81,500千円と前期比で
          8,750千円の増加となりました。また、新型コロナウイルス関連の助成金等の収入などもあり、営業外収益は
          119,566千円となり、前期比で28,967千円の増益となりました。その結果、経常損益は12,904千円の損失に留
          まり、前期比27,640千円の減益となりました。
          　当期純利益の動向をみますと、当期も例年通りに枯れ松伐採などによるコース勘定の除却損を特別損失に計
          上しました。これにより、当期純利益は25,411千円の損失となり、前期比27,513千円の減益となりました。
         ロ　財政状態
           株主資本は、株主資本の価値増殖分に相当する「繰越利益剰余金368,710千円」に、会員株主からの払込金
          額「資本金95,000千円」、「資本準備金1,953,544千円」、「その他資本剰余金3,487,675千円」を加え、資本
          の払戻しとしての性格を有する「自己株式317,784千円」を控除し、合計額5,587,146千円であります。
          　財務安定力という観点からすると、短期支払能力・財務流動性が高いことが望ましいとともに、ゴルフ場経
          営は、莫大な固定設備を必要とする業種でありますので、自己資本が高いことが望まれます。自己資本比率を
          みますと、73.9％を確保しております。
          　また、ゴルフコース等の有形固定資産は、株主会員が退会を求め、それを承認するまで返却する必要のない
          特別預託金や株主資本で調達され、自己資本・預託金合計と有形固定資産合計とを比較しますと、自己資本・
          預託金合計が有形固定資産合計を上回っておりますので、財務的には安定しております。
        ②　キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

         　当事業年度における現金及び現金同等物は、主に有価証券の償還による収入により、前期比で115,822千円の
         増加となり、期末残高は423,267千円となりました。
          営業活動によるキャッシュ・フローは、前期比で22,204千円減少し、63,688千円の収入超過となりました。そ
         の主な内訳としては、減価償却費が110,780千円、売上債権の増加額が17,251千円となっています。
         　投資活動によるキャッシュ・フローは、前期比で36,082千円減少し、90,534千円の収入超過となりました。そ
         の主な内訳としては、有形固定資産の取得による支出が29,301千円、有価証券の償還による収入が120,000千円
         となっています。
         　財務活動によるキャッシュ・フローは、前期比で7,800千円減少し、38,400千円の支出超過となり                                              ました。そ
         の内訳としては、会員預り金の受入が32,500千円だったのに対し、会員預り金の返金が70,900千円となったため
         であります。
         　資本の財源及び資金の流動性につきましては、事業に必要な資金を安定的に維持確保することを基本方針とし
         ております。当社では通常の事業活動から得られたキャッシュ・フローにより、事業に必要な資金を安定的に確
         保しております。また、現金及び預金は経営計画を機動的に実施する上で必要となる水準を維持しております。
         　当社の事業における運転資金需要の主たるものは、コースの運営に関わるキャディ等の人件費及びコースの保
         守管理等の営業費用であります。また、設備資金需要の主たるものは、隣接地の取得やコース、クラブハウス等
         の改修工事等の固定資産の取得であります。なお、当社は金融機関からの資金調達は実施しておりません。
        ③　重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         　当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。ま
         た、この財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積り及び当該見積りに用いた仮定は、合理的な基準に基
         づき作成されております。詳細につきましては、「第５　経理の状況　２　財務諸表等　(1）財務諸表　注記事
         項（重要な会計上の見積り）」に記載したとおりであります。
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     ４【経営上の重要な契約等】
      (1）コース用地として、近隣地主               及び水利組合と土地の賃借契約を締結しております。
          契約期間             20年間
          年間賃借料           29,793千円
          契約件数              60件
                     314,745㎡
          賃借面積
      (2）2012年９月１日、株式会社アターブルグリーンレストラン（現：株式会社魚国総本社）とレストラン及びコース

        売店の業務委託契約を締結しております。
     ５【研究開発活動】

      　該当事項はありません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当クラブの設備投資につきましては、第四次五ヶ年計画での「会員が愛し誇りに思う、気品と風格があふれるゴル
      フクラブを目指す」という当クラブの理念に向けて、クラブの将来像を描き、各委員会及び特別委員会が必要により
      外部の専門家も招聘しながら計画を立案し、理事会及び取締役会にて審議をして、優先順位の高い順に諸施策を実行
      しております。
      　当事業年度の設備投資については、他クラブとの差別化を図るため、更なるコースの品質向上を目的とした設備投
      資を継続的に実施してまいりました。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しておりま
      す。
      　コース内では、        フェアウェイの暗渠排水工事、バンカー内の排水工事、Ｐ１水槽への水道水接続工事などを実施し
      ました。
      　クラブハウス内では、デマンド通信回線光ケーブル工事、男子浴室用濾過循環ポンプの更新、地下リネン室空調機
      の更新、非接触自動体温測定器の設置などを実施しました。
      　更には、５人乗り乗用カート、乗用バンカー均し機の導入、ダンプ式軽トラックの更新を実施しました。
     ２【主要な設備の状況】

      　2021年３月31日現在における各事業所の設備、帳簿価額並びに従業員の配置状況は次のとおりであります。
        本社・ゴルフ場
         埼玉県東松山市、滑川町所在
                                             金額(千円)
         項目         数量               摘要                     従業員数
                      クラブハウス                  8,552㎡

                      地下１階、地上２階、鉄筋コンクリート造
                      コース管理部倉庫                   983㎡
                10,401㎡                             1,080,419
         建物
                      コース管理部薬剤庫                   240㎡
                                                    事務部門
                      コース管理部事務所                   100㎡
                                                         19人
                      その他                   526㎡
                                                    キャディ部門
                                                         40人
                                               355,763
        構築物              進入路、ロータリー、駐車場舗装等
                                                    コース管理部門
                                               58,171
       機械及び装置                厨房機器等
                                                         17人
                                                    合計
                                               32,498
       車両運搬具               マイクロバス等
                                                         76人
                                               38,789
      工具器具及び備品                 キャディバッグ立等
                                                    パート従業員を
                                                    含みません。
                                              2,498,975
       ゴルフコース          27ホール      10,449ヤード
                731,236㎡
                                              1,001,836
         土地              ゴルフ場用地
                (274,687㎡)
                                              5,066,453
         合計
     （注）１　建設仮勘定を含んでおりません。
         ２　土地のカッコ書内は賃借地であり外書で表示しております。
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        クラブハウスの設備内容
         建築面積　3,350㎡
         延床面積　8,552㎡
                                                      面積（㎡）
      階         部屋                      備考
                                                          400

           事務室            事務所、フロント、役員室、キャディマスター室、バッグ引渡所
                                                          771
           ホール            売店、ラウンジ、エントランスホール
                                                          389
           共用ロッカー室            男子１室、女子１室
                                                          45
           特別ロッカー室            １室
      １階
                                                          116
           ストレッチルーム            男子１室、女子１室
                                                          101
           小荷物ロッカー室            男子１室、女子１室
                                                          241
           浴室            脱衣室男女各１室
                                                          847
           その他            化粧室男女各１室、その他
                                                          511

           レストラン            レストラン、ラウンジ
                                                          157
           厨房
                                                          68
           特別室
      ２階
                                                          48
           談話室
           コンペルーム
                       小４室（４×24名収容可能）、大１室（108名収容可能）                                  193
           パーティルーム
                                                         1,124
           その他            化粧室男女各１室、更衣室、その他
                                                          175

           キャディ控室
                                                          437
           キャディカート室
                                                          233
           バッグ保管庫
      地階
                                                          350
           機械室            ボイラ室、変電室、受水槽
                                                         1,294
           駐車場            32台収容可能
                                                         1,052
           その他            洗濯室、その他
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     ３【設備の新設、除却等の計画】
      (1）重要な設備の新設等
        　2021年度の設備計画は、次のとおりであります。
                                             今後の
                                        予算金額
                                             所要額
                設備の内容                  必要性                 着手    完成予定
                                        （千円）
                                             （千円）
                                                  2021年     2021年
                                         1,300     1,300
     軽トラック・ダンプ式更新                            設備の更新
                                                   7月     9月
                                                  2021年     2021年
                                         1,300     1,300
     大型ブロワー（牽引式）更新                            設備の更新
                                                   7月     8月
                                                  2021年     2021年
                                          500     500
     耕運用ロータリー                            設備の充実
                                                   10月     11月
                                                  2022年     2022年
                                         2,000     2,000
     暗渠排水工事                            設備の改修
                                                   2月     3月
                                                  2022年     2022年
                                         1,500     1,500
     バンカー内排水工事                            設備の改修
                                                   2月     3月
                                                  2021年     2021年
                                         1,500     1,500
     グリーン高低図散水計画図                            設備の充実
                                                   8月     12月
                                                  2022年     2022年
                                         7,100     7,100
     東３番ティ前池護岸修復工事                            設備の改修
                                                   1月     3月
                                                  2021年     2021年
     １階男子小便器更新（８台）                                    4,270     4,270
                                 設備の更新
                                                   9月     11月
                                                  2021年     2021年
                                          420     420
     練習場・ボール貸出機廻り雨水排水溝増設工事                            設備の改修
                                                   9月     9月
                                                  2021年     2021年
                                         1,100     1,100
     厨房用排気ファン更新工事                            設備の更新
                                                   9月     9月
                                                  2021年     2021年
                                         4,500     4,500
     ハウス内洗面台自動水栓機器設置                            設備の充実
                                                   7月     7月
                                                  2021年     2021年
                                         1,350     1,350
     キャディ室トイレ改修                            設備の改修
                                                   9月     10月
                                                  2022年     2022年
                                         6,000     6,000
     ５人乗り乗用カート                            設備の充実
                                                   1月     1月
                                                  2022年     2022年
                                         15,000     15,000
     乗用カート・ナビ設置                            設備の充実
                                                   3月     3月
                                                  2021年     2021年
                                          250     250
     ホームページ更新・会員サイトＷＥＢ予約システム更新                            設備の更新
                                                   9月     11月
                                         48,090     48,090
                  計
     （注）　今後の所要資金48,090千円は、全額自己資金で対応する予定であります。
          上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      (2）重要な設備の除却等

        　経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                        発行可能株式総数（株）
                 種類
                                                         2,000
                普通株式
                                                         2,000
                  計
        ②【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在
                                 上場金融商品取引所名
               発行数（株）          発行数（株）
        種類                         又は登録認可金融商品                 内容
              (2021年３月31日)          (2021年６月25日)           取引業協会名
                                            　当社の発行する全部の株式に
                                            ついて、会社法第107条第１項第
                                            １号に定める内容（いわゆる譲
                                            渡制限）を定めており、当該株
                    1,902          1,902
       普通株式                            非上場・非登録
                                            式の譲渡又は取得について取締
                                            役会の承認を要する旨を定款第
                                            ７条において定めております。
                                            単元株数は１株であります。
                    1,902          1,902        －             －
         計
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】
         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】
         　該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式       資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金
                  総数増減数        総数残高                      増減額        残高
         年月日
                   （株）       （株）       （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     2008年６月19日（注）                 －      1,902         －     95,000      △89,635       1,953,544
     （注）　定時株主総会において資本準備金を減少し欠損てん補することを決議しております。
      （５）【所有者別状況】

                                                  2021年３月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数１株）

                                                       単元未満
                                                      株式の状況
       区分                             外国法人等
             政府及び           金融商品     その他の                個人
                                                       （株）
                   金融機関                                計
            地方公共団体            取引業者      法人               その他
                                  個人以外      個人
      株主数
                 －      2     1    121      －     －    1,574     1,698       －
       (人)
     所有株式数
                 －      3     5    151      －     －    1,743     1,902       －
      (単元)
     所有株式数の
                 －    0.15     0.26     7.93      －     －    91.64     100.00        －
      割合(％)
     （注）自己株式169株は、「個人その他」に169単元含まれております。
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      （６）【大株主の状況】
                                                  2021年３月31日現在
                                                発行済株式(自己株式を除
                                         所有株式数
                                                く。)の総数に対する所有
          氏名又は名称                    住所
                                           (株)
                                                 株式数の割合(％)
                                              5           0.28
     東京海上日動火災保険株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目2番1号
                                              4           0.23
     サ  ミ  ー  株  式  会  社  東京都品川区西品川一丁目1番1号
                                              4           0.23
     石  油  資  源  開  発  株  式  会  社  東京都千代田区丸の内一丁目7番12号
                                              4           0.23
     甘  槽  化  学  産  業  株  式  会  社  東京都中央区日本橋本町一丁目5番9号
                                              4           0.23
     中  西  薬  品  株  式  会  社  東京都千代田区鍛冶町二丁目7番10号
                                              3           0.17
     ハスクバーナ・ゼノア株式会社                埼玉県川越市南台一丁目9番
                                              3           0.17
     東日本電信電話株式会社                東京都新宿区西新宿三丁目19番2号
                              －                27           1.55
            計
     （注）１　上記のほか２株所有の株主が15社あります。
         ２　上記のほか当社所有の自己株式169株があります。
      （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                  2021年３月31日現在
                       株式数（株）         議決権の数（個）

            区分                                      内容
                          －          －              －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                     －          －              －
     議決権制限株式（その他）                     －          －              －

                      （自己保有株式）
     完全議決権株式（自己株式等）                               －              －
                      普通株式　　　        169
                      普通株式
                                          株主としての権利内容に制限のない
     完全議決権株式（その他）                                  1,733
                            1,733
                                          標準となる株式
                          －          －              －
     単元未満株式
                            1,902        －              －
     発行済株式総数
                          －             1,733            －
     総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                  2021年３月31日現在
                                   自己名義      他人名義           発行済株式総数に
                                              所有株式数
                                  所有株式数      所有株式数           対する所有株式の
      所有者の氏名又は名称                 所有者の住所
                                              の合計(株)
                                    (株)      (株)            割合(％)
     (自己保有株式)
                                      169      －     169        8.88
                  埼玉県東松山市大字大谷1111番地
     株式会社
     東松山カントリークラブ
                                      169      －     169        8.88
          計
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     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】
        会社法第155条第３号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

                                  株式数（株）              価額の総額（千円）
                区分
     株主総会(2019年６月20日)での決議状況
                                           10             20,000
     (取得期間2019年６月21日～2020年６月20日)
                                           －               －
     当事業年度前における取得自己株式
                                           －               －
     当事業年度における取得自己株式
                                           10             20,000
     残存授権株式の総数及び価額の総額
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
     当期間における取得自己株式(注)                                      －               －

     提出日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
                                  株式数（株）              価額の総額（千円）

                区分
     株主総会(2020年６月25日)での決議状況
                                           10             20,000
     (取得期間2020年６月26日～2021年６月25日)
                                           －               －
     当事業年度前における取得自己株式
                                           －               －
     当事業年度における取得自己株式
                                           10             20,000
     残存授権株式の総数及び価額の総額
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
     当期間における取得自己株式(注)                                      －               －

     提出日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
                                  株式数（株）              価額の総額（千円）

                区分
     株主総会(2021年６月24日)での決議状況
                                           10             20,000
     (取得期間2021年６月25日～2022年６月24日)
                                           －               －
     当事業年度前における取得自己株式
                                           －               －
     当事業年度における取得自己株式
                                           10             20,000
     残存授権株式の総数及び価額の総額
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
     当期間における取得自己株式(注)                                      －               －

     提出日現在の未行使割合(％)                                    100.0               100.0
     （注）　当期間とは、当事業年度の末日から本有価証券報告書提出日までの期間であります。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
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      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                             当事業年度                    当期間
            区分
                                処分価額の総額                   処分価額の総額
                        株式数(株)                   株式数(株)
                                  (千円)                   (千円)
     引き受ける者の募集を行った取得自
                              －         －         －         －
     己株式
                              －         －         －         －
     消却の処分を行った取得自己株式
     合併、株式交換、株式交付、会社分
                              －         －         －         －
     割に係る移転を行った取得自己株式
                              －         －         －         －
     その他
                             169          －         169          －

     保有自己株式数
     ３【配当政策】

      　経営体質の一層の強化と今後の事業展開に備えるため、配当する予定はございません。
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
          　当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、上述の生産、受注及び販売の状況①営業方法
          に記載したとおり、ゴルフプレーに関する事項については、クラブ役員及び委員会がその衝に当たり、実際の
          運営及び経営上の収支は当社が行います。クラブ役員及び委員会とは、クラブ理事会のことを指しています。
          　クラブと会社との関係は、クラブが基本方針を意思決定し、会社が執行に当たります。
          　クラブは、運営に関する企画計画をまとめます。その最高意思決定機関は、会員総会で、役員の選任、事業
          計画及び規則等の重要事項を審議し決議します。
          　理事会は、会員総会に諮る事案の立案、クラブ活動に関する立案、クラブ役員の候補者選出、会社に執行を
          委ねる事業の基本事項の策定、会社の役員推薦などの重要事項の意思決定機関であります。
          　各委員会は、クラブの運営並びに設備投資などの理事会に諮る原案を策定し、理事会に上程します。
          　ゴルフ場運営を執行する会社の基本的考え方としては、会員（正会員は会社の株主）の意向を尊重した運営
          と経営を行っています。
          　以上のとおり、会社と理事会が相互に補完し合い、厳格に業務を執行することにより、内部統制の充実を
          図っております。
          ①　会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等
           イ　会社の機関の基本説明
             取締役会
             　取締役は、当事業年度末現在９名で構成されております。定時取締役会は、月１回開催しており、監
             査役４名も出席し、取締役の職務遂行を監視しております。重要案件が生じた場合は、随時取締役会を
             開催しております。
             経営会議

             　常勤取締役及び部門長出席により、週１回経営会議を開催しており、経営の迅速化に努めておりま
             す。
           ロ　内部統制システムの整備の状況

            　当社の内部統制システムといたしましては、コンプライアンス経営〔法令遵守及び企業倫理の確立等〕
            を基本とし、役員及び従業員が業務全般について法令、定款その他の社内規定及び企業倫理等を遵守した
            行動をとるよう周知徹底を図っております。
            　また、当社は各社員及び各部門間の相互牽制が有効に機能するよう、適正な人員配置に努め、検出事項
            が生じれば直ちに上層部に報告する等のシステムを構築しております。
          ②　リスク管理体制の整備の状況

           　当社のリスク管理体制は、リスク全般を取締役会及び理事会に報告するとともに、役員及び従業員に周知
           徹底させているほか、リスクの現状分析を行い、対策について検討を行っております。
          ③　役員報酬の内容

           　当事業年度における取締役および監査役に対する役員報酬は、取締役２名に対して総額2,400千円であ
           り、監査役に対する報酬はありません。
          ④　取締役の定数

           　当社の取締役の定数は、３名以上とする旨を定款で定めております。
          ⑤　取締役の選任の決議要件

           　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有す
           る株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
          ⑥　株主総会の特別決議要件

           　当社の株主総会の特別決議要件は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議について、議決権
           を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上を
           もって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することによ
           り、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
          男性11名　女性－名（役員のうち女性の比率－％）
                                                         所有
       役職名       氏名    生年月日                                    任期   株式数
                                     略歴
                                                         （株）
                       2003年７月      東松山カントリークラブ入会
                       2015年６月      当社取締役就任
                   1948年
             山田  幸良
     代表取締役社長                                                (注)２     1
                       2019年６月
                  ９月14日生           当社代表取締役社長就任（現在）
                       2020年５月
                             一般社団法人日本粉体工業技術協会代表理事会長就任（現在）
                       1990年８月      東松山カントリークラブ入会
                   1951年
             糸井  繁夫
                       2017年６月
       取締役                      当社取締役就任（現在）                         (注)２     1
                  ３月18日生
                       2020年９月      株式会社フレディア代表取締役社長就任（現在）
                       2004年10月      東松山カントリークラブ入会
                   1948年
             小島  進
       取締役                                              (注)２     1
                  11月20日生     2019年６月      当社取締役就任（現在）
                       2008年１月      東松山カントリークラブ入会
                   1948年
             小松  孝一
       取締役                                              (注)２     1
                  ３月14日生     2017年６月      当社取締役就任（現在）
                       2013年12月      東松山カントリークラブ入会
                   1954年
            佐々木   正尚        2018年11月
       取締役                      サクラエンジニアリング株式会社専務取締役就任（現在）                         (注)２     1
                  ５月22日生
                       2021年６月
                             当社取締役就任（現在）
                       2015年７月      当社入社
                   1962年     2015年10月      当社支配人就任
             田村  浩平
       取締役                                              (注)２     －
                       2018年６月      当社総支配人就任
                  10月26日生
                       2019年６月      当社取締役総支配人就任（現在）
                       2000年７月      東松山カントリークラブ入会
                       2015年５月      かなえ医薬振興財団専務理事就任（現在）
                   1959年
             原 邦之         2017年１月      サノフィ株式会社執行役員マーケットアクセス統括部長就任
       取締役                                              (注)２     1
                  ６月６日生
                             （現在）
                       2019年６月      当社取締役就任（現在）
                       1989年４月      当社入社
                       1991年10月      当社管理部長就任
                   1958年
             南 健雄
       取締役                2014年９月      当社副支配人兼管理部長就任                         (注)２     －
                  11月30日生
                       2019年６月      当社取締役副支配人兼管理部長就任
                       2021年６月
                             当社取締役支配人兼管理部長就任（現在）
                       2002年８月
                             税理士法人ＭＫ会計税理士（現在）
                   1943年
             本間  靖雄
      常勤監査役                 2009年９月      東松山カントリークラブ入会                         (注)３     1
                  ４月24日生
                       2013年６月
                             当社常勤監査役就任（現在）
                       2016年１月      東松山カントリークラブ入会
                       2020年５月
                             株式会社ワキタ社外取締役（現在）
                   1956年
             青木  克彦
       監査役                2020年６月      ＡＩＧジャパン・ホールディングス株式会社社外監査役就任                         (注)３     1
                  ９月19日生
                             （現在）
                       2021年６月
                             当社監査役就任（現在）
                   1949年     2001年７月      東松山カントリークラブ入会
             小山  健治
       監査役                                              (注)３     1
                  ４月８日生     2021年６月      当社監査役就任（現在）
                       2013年３月      東松山カントリークラブ入会
                   1958年
             宮原  優
       監査役                2017年６月      株式会社東栄監査役就任（現在）                         (注)３     1
                  ７月９日生
                       2019年６月      当社監査役就任（現在）
                              計                            10
     （注）１　監査役全員が社外監査役であります。
         ２　取締役の任期は2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時ま
           でであります。
         ３　監査役の任期は2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時ま
           でであります。なお、青木克彦及び小山健治については、当社定款の定めにより、2021年３月期に係る定時
           株主総会終結の時から辞任した監査役の任期の満了の時までであります。
        ②　社外監査役との関係

         　当社の社外監査役は、当社との取引関係その他の利害関係はありません。
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      （３）【監査の状況】
        ①　監査役監査の状況
         　当社における監査役監査は、監査役４名で実施されており、経営に関する監督機能を担っております。常勤監
         査役には税理士資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する監査役を選任しております。また、
         常勤監査役の活動としては、監査役会の開催招集、監査方針及び監査計画の企画立案等であります。監査役は、
         月１回開催される取締役会に出席し、経営方針の決定過程及び業務執行を監査するとともに、適正な取締役会の
         運営の遂行と経営全体に対する監査を行っております。監査役会は、全ての監査役で構成されており、主な検討
         事項としては、事業年度の監査方針及び監査計画の策定等であります。また、四半期毎に年４回開催される監査
         役会は、会計監査及び稟議書類等の重要書類の閲覧等による業務監査を実施しており、取締役の職務遂行を監査
         しております。
         　当事業年度において、監査役会を年４回開催しておりますが、現在の監査役の出席状況は次のとおりです。
            氏名       開催回数        出席回数         氏名       開催回数        出席回数
          本間   靖雄                      宮原   優
                    ４回        ４回                ４回        ４回
          大野   とよ子                      矢島   浩一
                    ４回        ４回                ４回        ４回
        ②　内部監査の状況

         　当社における内部監査は、内部監査組織を特別には設けておりませんが、総支配人が業務全般の管理監督を
         行っており、適時内部監査を実施しています。また、業務の相互チェックを通じて不正を防ぐ努力をしておりま
         す。
        ③　会計監査の状況

         ａ．監査法人の名称
           東光監査法人
         ｂ．継続監査期間
           1991年以降
         ｃ．業務を執行した公認会計士
           外山卓夫　照井慎平
         ｄ．監査業務に係わる補助者の構成
          　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２名であります。
         ｅ．監査法人の選定方針と理由
          　監査法人の選定方針につきましては、会計監査人に求められている専門性、独立性及び適正性を有し、当社
          への会計監査が適切かつ妥当に行われることとしております。東光監査法人は、会計監査人としての専門性、
          品質管理体制、独立性及び監査体制等も含めて総合的に勘案した結果、当社の会計監査人として適任と判断し
          ております。
        ④　監査報酬の内容等

         ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                 前事業年度                         当事業年度
        監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬            監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬
            (千円)             (千円)             (千円)             (千円)
                 3,400              －           3,400              －
         ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）
          　該当事項はありません。
         ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
          　該当事項はありません。
         ｄ．監査報酬の決定方針
          　監査にかかる延人員等を勘案し、監査法人と協議の上報酬額を決定します。
         ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
          　当社の監査役会は、取締役会、社内の関係部署、会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けた上で、会
          計監査人の監査計画の内容や監査活動の状況、監査品質、監査報酬水準等を、当社の事業規模や事業内容に適
          切であるかどうかの必要な検証をした結果、会計監査人の報酬等は妥当であると判断し、同意をしておりま
          す。
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      （４）【役員の報酬等】
          　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
           なお、役員報酬の内容につきましては、「４                      コーポレート・ガバナンスの状況等                  （１）コーポレート・
          ガバナンスの概要」に記載しております。
      （５）【株式の保有状況】

          　該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．財務諸表の作成方法について
      　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
      て作成しております。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日ま
      で）の財務諸表について、東光監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表について

      　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
     １【連結財務諸表等】

      （１）【連結財務諸表】
          　該当事項はありません。
      （２）【その他】

          　該当事項はありません。
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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       2,246,755              2,362,742
        現金及び預金
                                        54,411              71,663
        営業未収入金
                                         5,891                42
        未収還付法人税等
                                        120,000                 －
        有価証券
                                         3,644              4,317
        商品
                                         4,550              3,835
        貯蔵品
                                        29,440              29,440
        前払費用
                                          145              126
        立替金
                                          627              193
        その他
                                       2,465,467              2,472,362
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       2,695,469              2,702,018
          建物
                                      △ 1,583,045             △ 1,621,598
           減価償却累計額
           建物（純額）                            1,112,423              1,080,419
          構築物                             2,825,761              2,809,914
                                      △ 2,433,166             △ 2,454,150
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             392,594              355,763
          機械及び装置                              152,378              155,057
                                       △ 90,742             △ 96,885
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             61,635              58,171
                                        204,699              156,909
          車両運搬具
                                       △ 173,647             △ 124,410
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                             31,052              32,498
                                        242,013              233,858
          工具、器具及び備品
                                       △ 200,459             △ 195,068
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             41,554              38,789
          土地                             1,001,836              1,001,836
                                       2,498,082              2,498,975
          コース勘定
                                          －              431
          建設仮勘定
                                       5,139,178              5,066,885
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         2,049              2,049
          電話加入権
                                        13,353               9,970
          ソフトウエア
                                        15,402              12,020
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                         1,473              1,004
          長期前払費用
                                          130              130
          差入保証金
                                         1,603              1,134
          投資その他の資産合計
                                       5,156,185              5,080,040
        固定資産合計
                                       7,621,652              7,552,402
       資産合計
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                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                          789              852
        買掛金
                                        36,899              30,212
        未払金
                                         1,900              3,800
        未払法人税等
                                        16,976              11,515
        未払消費税等
                                        11,577              13,258
        未払費用
                                        22,593              20,635
        預り金
                                        12,000              12,000
        賞与引当金
                                          29              23
        その他
                                        102,766               92,297
        流動負債合計
       固定負債
                                       1,818,273              1,776,993
        会員預り金
                                        88,055              95,966
        退職給付引当金
                                       1,906,328              1,872,959
        固定負債合計
                                       2,009,094              1,965,256
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        95,000              95,000
        資本金
        資本剰余金
                                       1,953,544              1,953,544
          資本準備金
                                       3,487,675              3,487,675
          その他資本剰余金
                                       5,441,219              5,441,219
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        394,121              368,710
           繰越利益剰余金
                                        394,121              368,710
          利益剰余金合計
                                       △ 317,784             △ 317,784
        自己株式
                                       5,612,557              5,587,146
        株主資本合計
                                       5,612,557              5,587,146
       純資産合計
                                       7,621,652              7,552,402
     負債純資産合計
                                25/48









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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     売上高
                                        623,599              494,473
       プレー収入
                                        41,230              28,339
       商品売上高等
                                        147,289              149,528
       その他の収入
                                        812,120              672,342
       売上高合計
     営業費用
                                       ※１  13,335             ※１  8,797
       商品売上原価
                                        266,947              266,296
       従業員給料及び手当
                                         9,965             △ 1,229
       賞与
                                        24,000              24,000
       賞与引当金繰入額
                                         7,195              8,440
       退職給付費用
                                        96,437              78,680
       コース補修費
                                        108,121              110,780
       減価償却費
                                        35,514              36,101
       賃借料
                                        33,563              33,456
       租税公課
                                        287,515              237,087
       その他の経費
                                        882,596              802,412
       営業費用合計
     営業総損失（△）                                  △ 70,476             △ 130,070
     一般管理費
                                         5,090              2,400
       役員報酬及び給料手当
                                          296               －
       その他の一般管理費
                                         5,386              2,400
       一般管理費合計
     営業損失（△）                                  △ 75,862             △ 132,470
     営業外収益
                                        72,750              81,500
       名義変更料
                                          477              271
       受取利息
                                        17,370              37,795
       雑収入
                                        90,598              119,566
       営業外収益合計
     経常利益又は経常損失（△）                                   14,735             △ 12,904
     特別利益
                                       ※２  2,070             ※２  2,880
       長期預り金処理益
                                       ※３   33
                                                         －
       固定資産売却益
                                         2,103              2,880
       特別利益合計
     特別損失
                                       ※４  6,548             ※４  7,113
       固定資産除却損
                                         6,548              7,113
       特別損失合計
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   10,291             △ 17,138
     法人税、住民税及び事業税                                    3,800              3,800
                                          －             4,473
     過年度法人税等
                                        △ 1,057                －
     法人税等還付税額
                                         5,446                －
     法人税等調整額
                                         8,189              8,273
     法人税等合計
     当期純利益又は当期純損失（△）                                    2,102             △ 25,411
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                             （単位：千円）
                                 株主資本
                                     資本剰余金
                      資本金
                             資本準備金       その他資本剰余金         資本剰余金合計
     当期首残高
                        95,000       1,953,544        3,487,675        5,441,219
     当期変動額
      当期純利益
     当期変動額合計                     －        －        －        －
     当期末残高
                        95,000       1,953,544        3,487,675        5,441,219
                                 株主資本

                         利益剰余金
                                                     純資産合計
                    その他利益剰余金                  自己株式       株主資本合計
                            利益剰余金合計
                    繰越利益剰余金
     当期首残高                   392,019        392,019       △ 317,784       5,610,455        5,610,455
     当期変動額
      当期純利益
                        2,102        2,102                2,102        2,102
     当期変動額合計                    2,102        2,102         －       2,102        2,102
     当期末残高                   394,121        394,121       △ 317,784       5,612,557        5,612,557
          当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                                             （単位：千円）
                                 株主資本
                                     資本剰余金
                      資本金
                             資本準備金       その他資本剰余金         資本剰余金合計
     当期首残高                   95,000       1,953,544        3,487,675        5,441,219
     当期変動額
      当期純損失（△）
     当期変動額合計
                          －        －        －        －
     当期末残高                   95,000       1,953,544        3,487,675        5,441,219
                                 株主資本

                         利益剰余金
                                                     純資産合計
                    その他利益剰余金                  自己株式       株主資本合計
                            利益剰余金合計
                    繰越利益剰余金
     当期首残高                   394,121        394,121       △ 317,784       5,612,557        5,612,557
     当期変動額
      当期純損失（△）                 △ 25,411       △ 25,411               △ 25,411       △ 25,411
     当期変動額合計                  △ 25,411       △ 25,411          －      △ 25,411       △ 25,411
     当期末残高
                        368,710        368,710       △ 317,784       5,587,146        5,587,146
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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                  10,291             △ 17,138
                                        △ 2,070             △ 2,880
       長期預り金処理益
                                        108,121              110,780
       減価償却費
                                          469              469
       長期前払費用償却額
                                         △ 477             △ 271
       受取利息及び受取配当金
                                         6,548              7,113
       有形固定資産除却損
                                         △ 33              －
       有形固定資産売却益
       売上債権の増減額（△は増加）                                  11,761             △ 17,251
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 865               42
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 233               63
       未払人件費の増減額（△は減少）                                  △ 866             1,681
                                         4,568             △ 5,461
       未払又は未収消費税等の増減額
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 5,516              7,911
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  △ 143             6,291
                                       △ 27,032             △ 21,569
       その他の流動負債の増減額（△は減少）
                                        104,520               69,781
       小計
                                          497              280
       利息及び配当金の受取額
                                       △ 19,125              △ 6,373
       法人税等の支払額
                                        85,892              63,688
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        170,000              120,000
       有価証券の償還による収入
                                      △ 1,939,310             △ 1,939,475
       定期預金の預入による支出
                                       1,939,146              1,939,310
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 43,253             △ 29,301
       有形固定資産の取得による支出
                                          33              －
       有形固定資産の売却による収入
                                        126,616               90,534
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        27,900              32,500
       会員預り金の受入による収入
                                       △ 58,500             △ 70,900
       会員預り金の返還による支出
                                       △ 30,600             △ 38,400
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   181,908              115,822
                                        125,535              307,444
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１  307,444             ※１  423,267
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          １．たな卸資産の評価基準及び評価方法
            商品・貯蔵品
             最終仕入原価法
             　なお、収益性の低下による簿価切下げの方法によっております。
          ２．固定資産の減価償却の方法

           (1）有形固定資産（リース資産を除く）
            　定額法を採用しております。
            　ただし、平成10年度の税制改正により建物については耐用年数の短縮が行われておりますが、改正前に
            取得した建物については、改正前の耐用年数を継続適用しております。
            　なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
              建物　　５年～65年
              構築物　２年～50年
           (2）無形固定資産（リース資産を除く）

            　定額法を採用しております。
            　なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法に
            よっております。
           (3）長期前払費用

            　均等償却によっております。なお、耐用年数については、法人税法と同一の基準によっております。
          ３．引当金の計上基準

           (1）賞与引当金
            　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
           (2）退職給付引当金

            　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき計上しております。
            　なお、退職給付債務の算定は簡便法によっており、退職給付債務の金額は自己都合要支給額としており
            ます。
          ４．収益及び費用の計上基準

            年会費収入及びバッグ保管料等の計算基準
            　年会費収入及びバッグ保管料等の収入については、年会費等の納入期日（12月31日）に収益計上してお
            ります。
          ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

           　手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する定期預金であります。
          ６．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

            消費税等の会計処理
            　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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         （重要な会計上の見積り）
          １．固定資産の減損損失の認識の要否
           (1)  当事業年度の財務諸表に計上した金額
                         （単位：千円）
                        当事業年度
          有形固定資産合計                 5,066,885

          無形固定資産合計                  12,020

           (2)  識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

            　当社は、ゴルフ場経営のみの単一事業を行っている為、対象資産のすべてを一つのグルーピングとし、
            減損の兆候を判定しております。減損の兆候の判定は、主に営業活動から生じるキャッシュ・フローの状
            況に基づいて判定しております。
            　翌事業年度において、減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前の将
            来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することにより、減損損失を認識するかどうかの判定を行
            い、減損損失の認識が必要と判定された場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減
            損損失として認識することになります。
         （未適用の会計基準等）

          １．収益認識に関する会計基準等
           ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日                                    企業会計基準委員会）
           ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日                                             企業会計基
            準委員会）
           (1）概要

            　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括
            的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15
            号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度か
            ら、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
            員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
            す。
             企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
            と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
            入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
            配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
            ております。
           (2）適用予定日

            　2022年３月期の期首から適用します。
           (3）当該会計基準等の適用による影響

            　「収益認識に関する会計基準」等の適用による                       財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
            あります。
          ２．時価の算定に関する会計基準等

           ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日                                     企業会計基準委員会）
           ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号                               2019年７月４日         企業会計基準委員会）
           ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日                                    企業会計基準委員会）
           ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日                                              企業会計
            基準委員会）
           ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日                                               企業会
            計基準委員会）
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           (1）概要
            　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ
            内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計
            基準においてはAccounting             Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を
            踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本
            基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表さ
            れたものです。
             企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な
            算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、
            IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等
            に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定
            めることとされております。
           (2）適用予定日

            　2022年３月期の期首から適用します。
           (3）当該会計基準等の適用による影響

            　「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定で
            あります。
         （表示方法の変更）

         （ 「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
          「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）                                        を当事業年度の年度末
         に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
          ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度
         に係る内容については記載しておりません。
         （追加情報）

         　新型コロナウイルスの感染拡大に伴い、社会経済への影響が懸念されております。当社においても、外出自粛
         制限による来場者数の大幅な落込みが予想されるなど、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
         　当社は、新型コロナウイルスの収束に伴い、今後の業績については段階的に回復していくものと仮定し、現時
         点で入手可能な情報に基づいて財務諸表を作成しております。
         （貸借対照表関係）

         　該当事項はありません。
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         （損益計算書関係）
          ※１．商品売上原価の内訳は次のとおりであります。
                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年４月１日                （自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日）                至　2021年３月31日）
             期首たな卸高                   2,691千円                3,644千円
                                14,289                 9,469
              当期仕入高
                                16,980                13,114
                計
                                 3,644                4,317
             期末たな卸高
                                13,335                 8,797
             商品売上原価
          ※２．長期預り金処理益は次のとおりであります。

           (1）処理の背景
            　2009年３月期末の貸借対照表上、負債の部に会員預り金として計上されていた「長期預り金」は、下記
            のとおり2006年10月に東松山産業㈱を吸収合併（注）した際に承継した負債勘定であります。
            （注）　吸収合併時の東松山産業㈱における主な資産及び負債
                資産：当社の株式　117株　　　279,000千円（自己株式として処理）
                負債：当初の拠出者1,610名よりの「長期預り金」　　305,296千円
            　この「長期預り金」はそもそも再建当時の会員から再建資金として拠出された預り金であり、再建時か
            ら既に40年余経過してもなお未処理となっておりましたが、2010年３月期より当社の財務内容の健全化及
            び透明化を図るため、次の処理方法のとおり消滅時効の援用を行い、これに沿った会計処理を行うことと
            致しました。
           (2）処理の内容

             前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
             　預り金（拠出金）の当初の拠出者で、すでに名義変更済みの元会員のうち、名義変更時点より当事業
             年度中に10年を経過した23名分の預り金について消滅時効を援用し、該当金額2,070千円を負債勘定
             「会員預り金の長期預り金」から減額し、長期預り金処理益（特別利益）に計上致しました。
             当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

             　預り金（拠出金）の当初の拠出者で、すでに名義変更済みの元会員のうち、名義変更時点より当事業
             年度中に10年を経過した32名分の預り金について消滅時効を援用し、該当金額2,880千円を負債勘定
             「会員預り金の長期預り金」から減額し、長期預り金処理益（特別利益）に計上致しました。
          ※３．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年４月１日                （自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日）                至　2021年３月31日）
              車両運搬具                    33千円                －千円
                                  33                －
                計
          ※４．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年４月１日                （自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日）                至　2021年３月31日）
             ゴルフコース                   6,548千円                6,832千円
                                   0                0
               建物
                                   0               281
               構築物
                                   0                －
             機械及び装置
                                   0                0
              車両運搬具
                                   0                0
            工具、器具及び備品
                                 6,548                7,113
                計
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         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
          １．発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                1,902            －           －         1,902
          ２．自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                 169           －           －          169
          ３．新株予約権等に関する事項

           　該当事項はありません。
          ４．配当に関する事項

           　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

          １．発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                1,902            －           －         1,902
          ２．自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                 169           －           －          169
          ３．新株予約権等に関する事項

           　該当事項はありません。
          ４．配当に関する事項

           　該当事項はありません。
         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであ
            ります。
                               前事業年度                当事業年度
                           （自　2019年４月１日                （自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日）                至　2021年３月31日）
             現金及び預金                 2,246,755千円                2,362,742千円
        預入期間が３か月を超える定期預金                     △1,939,310千円                △1,939,475千円
            現金及び現金同等物                    307,444千円                423,267千円
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         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社の事業に必要な資金は、全て自己資金で対応しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産
            で運用しております。投機的な取引は行わない方針であります。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク

            　営業債権である営業未収入金は、主に年会費未収入金とクレジット未収入金であり、年会費未収入金は
            顧客の信用リスクに晒されており、クレジット未収入金はクレジット会社の信用リスクに晒されておりま
            す。
            　有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変
            動リスクに晒されております。
            　営業債務である買掛金は、その大半が２ヶ月以内の支払期日となっております。
            　会員預り金は、主に特別預託金であり、償還期限が定められておらず、無利子であります。
           (3）金融商品に係るリスク管理体制

            ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             　年会費未収入金については、年会費滞納者への対応手順（2001年12月９日フェローシップ委員会）に
             従い、滞納者ごとに期日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
             　クレジット未収入金の信用リスクについては、大手クレジット会社とのみ取引を行うことにより、低
             減を図っております。
             　満期保有目的の債券は、金融資産運用規定に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用
             リスクは僅少であります。
            ②　市場リスクの管理

             　有価証券及び投資有価証券については、定期的に証券会社より時価等を把握しております。
            ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

             　当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を相当に維持することなどによ
             り、流動性リスクを管理しております。
           (4）金融商品の時価等に関わる事項についての補足説明

            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
            用することにより、当該価額が変動することもあります。
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          ２．金融商品の時価等に関する事項
           　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。（（注２）を参照ください。）
            前事業年度（2020年３月31日）
                      貸借対照表計上額（千円）                時価（千円）             差額（千円）
                             2,246,755             2,246,755                －

     （１）現金及び預金
                              54,411             54,411               －
     （２）営業未収入金
     （３）有価証券及び投資有価証券

                              120,000             120,044               44
        満期保有目的の債券
                             2,421,167             2,421,211                44
           資産計
                                789             789             －

     （１）買掛金
                              36,899             36,899               －
     （２）未払金
                              37,688             37,688               －
           負債計
            当事業年度（2021年３月31日）

                      貸借対照表計上額（千円）                時価（千円）             差額（千円）
                             2,362,742             2,362,742                －

     （１）現金及び預金
                              71,663             71,663               －
     （２）営業未収入金
                             2,434,405             2,434,405                －
           資産計
                                852             852             －
     （１）買掛金
                              30,212             30,212               －
     （２）未払金
                              31,064             31,064               －
           負債計
     （注１）　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
         資　産
         (1)現金及び預金        (2)営業未収入金
          　現金及び預金、営業未収入金はすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
          該帳簿価額によっております。
         (3)有価証券及び投資有価証券

          　これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
          　また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
         負　債

         (1)買掛金     (2)未払金
          　買掛金及び未払金はすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
          該帳簿価額によっております。
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     （注２）　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                （単位：千円）
                 区分               2020年３月31日             2021年３月31日

                                   1,818,273             1,776,993
               会員預り金
                                   1,818,273             1,776,993
                 合計
          　上記については、償還期限も定められておらず、時価を把握することが極めて困難であります。
     （注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

          前事業年度（2020年３月31日）
                                       １年超       ５年超
                               １年以内                     10年超
                                      ５年以内       10年以内
                               （千円）                     （千円）
                                      （千円）       （千円）
                                2,246,755          －       －       －
       現金及び預金
                                 54,411         －       －       －
       営業未収入金
       有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券（地方債）                         120,000         －       －       －
                                2,421,167          －       －       －

                 合計
          当事業年度（2021年３月31日）

                                       １年超       ５年超
                               １年以内                     10年超
                                      ５年以内       10年以内
                               （千円）                     （千円）
                                      （千円）       （千円）
                                2,362,742          －       －       －
       現金及び預金
                                 71,663         －       －       －
       営業未収入金
                                2,434,405          －       －       －
                 合計
         （有価証券関係）

          満期保有目的の債券
          前事業年度（2020年３月31日）
                    貸借対照表計上額（千円）                時価（千円）             差額（千円）
            区分
       時価が貸借対照表計上額
                            120,000             120,044               44
       を超えるもの
       時価が貸借対照表計上額
                              －             －             －
       を超えないもの
                            120,000             120,044               44
            合計
          当事業年度（2021年３月31日）

          該当事項はありません。
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         （デリバティブ取引関係）
         　当社は、デリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
         （退職給付関係）

          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。
           　退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、職能ポイントと勤務期間に基づい
           た一時金を支給しております。
           　なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
           す。
          ２．簡便法を適用した確定給付制度

           (1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                 前事業年度               当事業年度
                              （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                               至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
                                        93,571               88,055
      退職給付引当金の期首残高
                                        7,195               8,440
       退職給付費用
                                       △12,711                △529
       退職給付の支払額
                                        88,055               95,966
      退職給付引当金の期末残高
           (2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調

            整表
                                                        （千円）
                                 前事業年度               当事業年度
                                2020年３月31日               2021年３月31日
                                        88,055               95,966
      非積立型制度の退職給付債務
                                        88,055               95,966
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                        88,055               95,966
      退職給付引当金
                                        88,055               95,966
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
           (3）退職給付費用

             簡便法で計算した退職給付費用
              前事業年度7,195千円
              当事業年度8,440千円
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
                                       前事業年度            当事業年度
                                    （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
            繰延税金資産
             賞与引当金                          3,802千円            3,802千円
             退職給付引当金                         27,904千円            30,411千円
             税務上の繰越欠損金（注）２
                                       197千円           7,285千円
                                       860千円            708千円
             その他
            繰延税金資産小計
                                      32,765千円            42,207千円
             税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２
                                      △197千円           △7,285千円
             将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                        △32,047千円            △34,922千円
            評価性引当額小計（注）１
                                     △32,244千円            △42,207千円
            繰延税金資産合計                            520千円            －千円
            繰延税金負債
                                       520千円            －千円
             未収還付事業税
            繰延税金負債合計                            520千円            －千円
            繰延税金資産純額                            －千円            －千円
            （注）１      当事業年度に税務上の繰越欠損金を計上したことにより、税務上の繰越欠損金に係る評価性引
                 当額が増加しております。
               ２   税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
            前事業年度（2021年３月31日）
                           １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                     １年以内                           ５年超       合計
                          ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
                     （千円）                          （千円）      （千円）
                          （千円）     （千円）     （千円）     （千円）
            税務上の繰越欠
                       －     －     －     －     －     197       197
            損金(※1)
            評価性引当額           －     －     －     －     －    △197       △197
            繰延税金資産           －     －     －     －     －     －       －

            (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
            当事業年度（2021年３月31日）
                           １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                     １年以内                           ５年超       合計
                          ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
                     （千円）                          （千円）      （千円）
                          （千円）     （千円）     （千円）     （千円）
            税務上の繰越欠
                       －     －     －     －     －    7,285       7,285
            損金(※1)
            評価性引当額           －     －     －     －     －   △7,285       △7,285
            繰延税金資産           －     －     －     －     －     －       －

            (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                       前事業年度            当事業年度
                                    （2020年３月31日）            （2021年３月31日）
            法定実効税率                            31.7％           △31.7％
            (調整)
                                        36.9％            22.2％
            住民税均等割等
                                       △10.2％              －％
            前期還付法人税等
                                        21.2％            58.1％
            評価性引当額の増減
                                        0.0％           △0.3％
            その他
                                        79.6％            48.3％
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
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         （資産除去債務関係）
         　該当事項はありません。
         （セグメント情報等）

          【セグメント情報】
          　当社の事業セグメントは、ゴルフ場の経営のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情
          報の記載を省略しております。
          【関連情報】

          １．製品及びサービスごとの情報
            前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                   プレー収入          商品売上高等           その他の収入             合計

                       623,599           41,230          147,289           812,120
      外部顧客への売上高
            当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                   プレー収入          商品売上高等           その他の収入             合計

                       494,473           28,339          149,528           672,342
      外部顧客への売上高
          ２．地域ごとの情報

           (1）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
           (2）有形固定資産

            　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
          ３．主要な顧客ごとの情報

           　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
           ん。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

          　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          １．関連当事者との取引
           　該当事項はありません。
          ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

           　該当事項はありません。
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         （１株当たり情報）
                                     前事業年度              当事業年度
                                  （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                   至　2020年３月31日）              至　2021年３月31日）
              １株当たり純資産額                        3,238,636.94円              3,223,973.47円
      １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）
                                        1,212.93円            △14,663.47円
     （注）　１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりで
          あります。
          なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については潜在株式が存在しないため記載しておりません。
                                        前事業年度           当事業年度
                    項目
                                       (2020年３月31日)           (2021年３月31日)
     （１）１株当たり純資産額                                   3,238,636.94円           3,223,973.47円
     （算定上の基礎）
     純資産の部の合計額（千円）                                      5,612,557           5,587,146

     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                          －           －

     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                                      5,612,557           5,587,146

     普通株式の発行済株式数（株）                                        1,902           1,902

     普通株式の自己株式数（株）                                         169           169

     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）                                        1,733           1,733

                                        前事業年度           当事業年度

                                      (自  2019年４月１日         (自  2020年４月１日
                    項目
                                      至  2020年３月31日)          至  2021年３月31日)
     （２）１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）
                                          1,212.93円          △14,663.47円
     （算定上の基礎）
     当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                                        2,102          △25,411

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                          －           －

     普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                                        2,102          △25,411

     普通株式の期中平均株式数（株）                                        1,733           1,733

         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
         　該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価
                                                        差引
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
                                                      当期末残高
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      又は償却       (千円)
                                                       (千円)
                                         累計額(千円)
     有形固定資産
                 2,695,469        7,748      1,200    2,702,018       1,621,598        38,926     1,080,419
      建物
                 2,825,761        5,234      21,081     2,809,914       2,454,150        40,578      355,763
      構築物
                  152,378       2,679        －    155,057       96,885       6,143      58,171
      機械及び装置
                  204,699       13,081      60,872      156,909       124,410       11,635      32,498
      車両運搬具
                  242,013       7,163      15,318      233,858       195,068       9,922      38,789
      工具器具及び備品
                 1,001,836          －      －   1,001,836          －      －   1,001,836
      土地
                 2,498,082        7,725      6,832    2,498,975          －      －   2,498,975
      ゴルフコース
                     －      431       －      431       －      －      431
      建設仮勘定
                 9,620,239        44,063      105,303     9,558,999       4,492,114       107,206     5,066,885
       有形固定資産計
     無形固定資産
                   2,049        －      －     2,049        －      －     2,049
      電話加入権
                   21,065        192     2,442      18,815       8,844      3,574      9,970
      ソフトウエア
                   23,115        192     2,442      20,865       8,844      3,574      12,020
       無形固定資産計
                   8,880        －      －     8,880       7,875       469     1,004
     長期前払費用
     （注）１　当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
                                         （単位：千円）
           車両運搬具
            ５人乗り乗用カート（10台）                                  11,900
         ２　当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
                                         （単位：千円）
           車両運搬具
                                             35,028
            グリーンボーイ本体
                                             19,068
            グリーンボーイループ線埋設工事
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         　該当事項はありません。
         【引当金明細表】

                                   当期減少額         当期減少額
                  当期首残高         当期増加額                          当期末残高
                                   （目的使用）         （その他）
         区分
                   （千円）         （千円）                          （千円）
                                    （千円）         （千円）
                     12,000         12,000         12,000           －       12,000
        賞与引当金
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
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      （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①　現金及び預金
                                           金額（千円）
                 区分
                                                         1,351
     現金
     預金

                                                        129,050
      当座預金
                                                        292,865
      普通預金
                                                       1,939,475
      定期預金
                                                       2,361,391

                  計
                                                       2,362,742
                 合計
        ②　営業未収入金
                                           金額（千円）
                 区分
     クレジット

      むさしのカード㈱                                                  34,297
      三菱ＵＦＪニコス㈱                                                  13,335

      りそなカード㈱                                                   7,209

      ユーシーカード㈱

                                                         2,531
     レストラン等委託料

                                                         1,860
      ㈱魚国総本社
                                                         2,331
     年会費
                                                        10,097
     その他
                                                        71,663

                 合計
        ③　商品
                                           金額（千円）
                 区分
                                                         4,317
     売店商品
                                                         4,317
                 合計
        ④　貯蔵品
                                           金額（千円）
                 区分
                                                         3,212
     肥料薬剤等
                                                          329
     月例杯賞品等
                                                          294
     その他
                                                         3,835

                 合計
        ⑤　前払費用
                                           金額（千円）
                 区分
                                                        27,417

     地主借地料
                                                         2,023
     水利組合借地料
                                                        29,440

                 合計
                                42/48



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        ⑥　買掛金
          相手先別内訳
                                           金額（千円）
                 相手先
     朝日ゴルフ㈱                                                     371

     ㈱ビクトリアＧ＆Ｆ                                                     283
                                                          62

     ㈱和乃菓
                                                          41
     ㈱伊藤園
                                                          40
     アクシネットジャパンインク
                                                          53
     その他
                                                          852

                 合計
        ⑦　未払金
                                           金額（千円）
                 区分
                                                         4,645

     社会保険料
     東京内燃機㈱                                                    3,402
     ＳＴゴルフシステムズ㈱                                                    3,282

                                                         1,688

     地主
     野中工業㈱                                                    1,659
                                                        15,533
     その他
                                                        30,212

                 合計
        ⑧　預り金
                                           金額（千円）
                 区分
                                                         9,651

     ㈱魚国総本社
                                                         3,231
     社会保険料
                                                         3,296
     ゴルフ場利用税
                                                         4,455
     その他
                                                        20,635
                 合計
        ⑨　会員預り金
                                           金額（千円）
                 区分
                                                       1,636,950
     特別預託金
                                                        111,513
     平日会員預託金
                                                        28,530
     長期預り金
                                                       1,776,993

                 合計
      （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度             ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会             ６月中

      基準日             ３月31日

      株券の種類             １株券

      剰余金の配当の基準日             ３月31日

      １単元の株式数             １株

      株式の名義書換え

        取扱場所           埼玉県東松山市大字大谷1111番地　株式会社東松山カントリークラブ
                   ―――
        株主名簿管理人
                   ―――
        取次所
                   無料（但し、会員名義書換手数料として、『第一部                         企業情報     第２　事業の状況　
                   ３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析                                    （２）
        名義書換手数料
                   生産、受注及び販売の状況             ①営業方法      ニ　名義変更料及び特別預託金』参照）
        新券交付手数料           無料
      単元未満株式の買取り

                   ―――
        取扱場所
                   ―――
        株主名簿管理人
                   ―――
        取次所
                   ―――
        買取手数料
      公告掲載方法             官報

                   当会社の株主は、東松山カントリークラブの規則及び細則により正会員となり、当会
      株主に対する特典
                   社経営のゴルフ場の施設を利用することができる。
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、上場会社でないため金融商品取引法第24条の７第１項の適用がありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1）有価証券報告書及びその添付書類
         事業年度　第60期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）2020年６月26日関東財務局長に提出。
      (2）半期報告書

         第61期中（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）2020年12月11日関東財務局長に提出。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         　該当事項はありません。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                     2021年６月24日

    株式会社　東松山カントリークラブ
      取  締  役  会　御中
                      東  光  監  査  法  人


                         東京都千代田区

                         指定社員

                                           外　山　　卓　夫        　　㊞
                                    公認会計士
                         業務執行社員
                         指定社員
                                           照　井　　慎　平        　　㊞
                                    公認会計士
                         業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社東松山カントリークラブの2020年４月１日から2021年３月31日までの第61期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び
    附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    東松山カントリークラブの2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッ
    シュ・フローの状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                47/48






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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
         社）が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                48/48

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