ＡＩメカテック株式会社 有価証券届出書（新規公開時）
| 提出書類 | 有価証券届出書（新規公開時） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＡＩメカテック株式会社 |
| カテゴリ | 有価証券届出書（新規公開時） |
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ＡＩメカテック株式会社(E36750)
有価証券届出書（新規公開時）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年６月22日
【会社名】 ＡＩメカテック株式会社
【英訳名】 AIMECHATEC，Ltd．
【代表者の役職氏名】 代表取締役 執行役員社長 阿部 猪佐雄
【本店の所在の場所】 茨城県龍ケ崎市向陽台五丁目２番地
【電話番号】 0297-62-9111(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員経営企画部長 岡部 隆志
【最寄りの連絡場所】 茨城県龍ケ崎市向陽台五丁目２番地
【電話番号】 0297-62-9111(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員経営企画部長 岡部 隆志
【届出の対象とした売出有価証券の種類】 株式
【届出の対象とした売出金額】 売出金額
(引受人の買取引受による売出し)
ブックビルディング方式による売出し 6,579,840,000円
(オーバーアロットメントによる売出し)
ブックビルディング方式による売出し 986,880,000円
(注) 売出金額は、有価証券届出書提出時における見込額であり
ます。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部 【証券情報】
第１ 【募集要項】
該当事項はありません。
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第２ 【売出要項】
１ 【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
2021年７月19日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２ 売出しの条件(引
受人の買取引受による売出し) (2) ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２ 売出要項」
において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価
格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引
受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金
といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、引受人の買取引受による売出しは、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券
上場規程施行規則」第233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において売出価格に係
る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。)によ
り決定する価格で行います。
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の
種類 売出数(株)
(円) 住所及び氏名又は名称
入札方式のうち入札
― ― ― ―
による売出し
入札方式のうち入札
― ― ― ―
によらない売出し
東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
ポラリス第三号投資事業有限責任組合
2,576,900株
Maples Corporate Services Limited, PO
ブックビルディング
普通株式 3,427,000 6,579,840,000
Box 309, Ugland House, Grand Cayman,
方式
KY1-1104, Cayman Islands
Tiara CG Private Equity Fund 2013, L.P.
850,100株
計(総売出株式) ― 3,427,000 6,579,840,000 ―
(注) １. 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
す。
２. 売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,920円)で算出した見込額であります。
３. 売出数等については今後変更される可能性があります。
４. 当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称：株式会社証券保管振替機構
住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
５. 引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを
行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３ 売出株式(オーバーアロットメントによる
売出し)」及び「４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
６. 引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につ
いては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．ロックアップについて」をご参照下さい。
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２ 【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。
② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。
(2) 【ブックビルディング方式】
申込株数 申込 元引受
売出価格 引受価額 引受人の住所及び
申込期間 単位 証拠金 申込受付場所 契約の
(円) (円) 氏名又は名称
(株) (円) 内容
東京都千代田区大手町
一丁目５番１号
みずほ証券株式会社
東京都中央区日本橋一
丁目13番１号
野村證券株式会社
東京都千代田区丸の内
一丁目９番１号
大和証券株式会社
東京都港区六本木一丁
目６番１号
株式会社ＳＢＩ証券
東京都港区南青山二丁
目６番21号
自 2021年 引受人の本店
楽天証券株式会社
未定 未定 ７月20日(火) 未定 並びに全国各 未定
100
(注)１. (注)２. 至 2021年 (注)２. 支店及び営業 (注)３.
東京都千代田区丸の内
７月27日(火) 所
三丁目３番１号
ＳＭＢＣ日興証券
株式会社
東京都中央区日本橋一
丁目17番６号
岡三証券株式会社
大阪府大阪市中央区今
橋一丁目８番12号
岩井コスモ証券株式会
社
東京都中央区日本橋茅
場町一丁目４番７号
極東証券株式会社
東京都中央区日本橋二
丁目３番10号
水戸証券株式会社
(注) １. 売出価格はブックビルディング方式によって決定いたします。
売出価格は、2021年７月８日に仮条件を決定し、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク
等を総合的に勘案した上で、2021年７月19日に引受価額と同時に決定する予定であります。
仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
２. 申込証拠金は売出価格と同一の金額とし、利息をつけません。
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３. 引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出
価格決定日(2021年７月19日)に決定する予定であります。
なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額
は引受人の手取金となります。
４. 上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
５. 株式受渡期日は、2021年７月30日(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。引受人の買取引
受による売出しに係る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下、「機構」という。）の「株式等の振替に
関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。な
お、引受人の買取引受による売出しに係る株券は、発行されません。
６. 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７. 申込みに先立ち、2021年７月12日から2021年７月16日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従
い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については各社の店頭における表示またはホーム
ページにおける表示等をご確認下さい。
８. 引受人は、引受人の買取引受による売出しに係る売出株数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希
望する引受人以外の金融商品取引業者に販売を委託する方針であります。
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３ 【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の
種類 売出数(株)
(円) 住所及び氏名又は名称
入札方式のうち入札
― ― ― ―
による売出し
入札方式のうち入札
― ― ― ―
によらない売出し
東京都千代田区大手町一丁目５番１号
ブックビルディング
普通株式 514,000 986,880,000
みずほ証券株式会社 514,000株
方式
計(総売出株式) ― 514,000 986,880,000 ―
(注) １. オーバーアロットメントによる売出しは、引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況を勘案し、
みずほ証券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売出しに係る売出
株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合があります。
２. オーバーアロットメントによる売出しに関連して、みずほ証券株式会社は、取引所においてオーバーアロッ
トメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取
引」という。)を行う場合があります。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．グリーンシューオプションとシ
ンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
３. 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
す。
４. 引受人の買取引受による売出しを中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたしま
す。
５. 売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,920円)で算出した見込額であります。
６. 振替機関の名称及び住所は、「１ 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」の(注)４. に記載した振替
機関と同一であります。
４ 【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。
② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。
(2) 【ブックビルディング方式】
申込株数 申込
売出価格 引受人の住所及び 元引受契
申込期間 単位 証拠金 申込受付場所
(円) 氏名又は名称 約の内容
(株) (円)
自 2021年 みずほ証券株式会
未定 ７月20日(火) 未定 社の本店並びに全
100 ― ―
(注)１. 至 2021年 (注)１. 国各支店及び営業
７月27日(火) 所
(注) １. 売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
ん。
２. 株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日の予定であ
ります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に
従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。なお、オーバーアロッ
トメントによる売出しに係る株券は、発行されません。
３. 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
４. みずほ証券株式会社の販売方針は、「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し) (2) ブックビル
ディング方式」の(注)７. に記載した販売方針と同様であります。
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【募集又は売出しに関する特別記載事項】
１．東京証券取引所への上場について
当社は、「第２ 売出要項」における売出株式を含む当社普通株式について、みずほ証券株式会社を主幹事会社と
して、東京証券取引所への上場を予定しております。
２．グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
に、主幹事会社が当社株主であるポラリス第三号投資事業有限責任組合及びTiara CG Private Equity Fund 2013,
L.P. (以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連して、主幹事会社は、514,000株を上限と
して貸株人より追加的に当社株式を取得する権利(以下「グリーンシューオプション」という。)を、2021年８月26日
を行使期限として貸株人より付与される予定であります。
また、主幹事会社は、2021年７月30日から2021年８月26日までの間、貸株人から借入れる株式の返還を目的とし
て、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカ
バー取引を行う場合があります。
主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、貸株人から借入れている株式の返還に
充当し、当該株式数については、グリーンシューオプションを行使しない予定であります。また、シンジケートカ
バー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く行わないかもしくは上限株式数に至
らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
３．ロックアップについて
引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人かつ貸株人であるポラリス第三号投資事業有限責任組合及び
Tiara CG Private Equity Fund 2013, L.P.は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日
を含む。）後90日目の2021年10月27日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却
（ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡す
こと、グリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること及びその売却価格が「第２
売出要項」における売出価格の1.5倍以上であって、東京証券取引所における初値が形成された後に主幹事会社を通し
て行う東京証券取引所での売却等は除く。）等は行わない旨合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む。）後180日目の2022年
１月25日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の発行、当社株式に転換若しくは交
換される有価証券の発行または当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行（ただし、株式分
割及びストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。）等を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は上記90日間又は180日間のロックアップ期間中であってもその
裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。
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第３ 【その他の記載事項】
株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
(1) 表紙に当社の社章
を記載いたします。
(2）表紙の次に「先進・革新技術で未来を創造」～「４．業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたしま
す。
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第二部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第３期 第４期
決算年月 2019年６月 2020年６月
売上高 (千円) 20,261,486 14,521,324
経常利益 (千円) 1,257,178 396,810
親会社株主に帰属する
(千円) 791,714 291,396
当期純利益
包括利益 （千円） 757,796 262,300
純資産額 （千円） 6,465,425 6,727,575
総資産額 （千円） 20,137,195 20,049,988
１株当たり純資産額 (円) 1,148.00 1,194.59
１株当たり当期純利益 (円) 140.62 51.76
潜在株式調整後
(円) － －
１株当たり当期純利益
自己資本比率 (％) 32.1 33.5
自己資本利益率 (％) 12.0 4.4
株価収益率 (倍) － －
営業活動による
(千円) △ 2,246,781 △ 2,389,857
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △ 231,112 △ 603,808
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) 1,289,714 2,489,626
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 2,989,453 2,471,594
の期末残高
従業員数 (名) 241 233
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
３．株価収益率は、当社株式が非上場であるため記載しておりません。
４．従業員数は、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員数であります。なお、派遣社員は
除いております。また、臨時従業員数は、従業員の100分の10未満であるため、記載を省略しております。
５．第３期及び第４期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭
和51年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、監査法
人Ａ＆Ａパートナーズにより監査を受けております。
６．当社は、2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株について50株の株式
分割を行っております。第３期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当
たり当期純利益を算定しております。
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(2) 提出会社の経営指標等
回次 第１期 第２期 第３期 第４期
決算年月 2017年６月 2018年６月 2019年６月 2020年６月
売上高 (千円) 11,816,007 19,449,158 20,253,519 14,479,693
経常利益 (千円) 703,424 1,074,787 1,254,686 373,535
当期純利益 (千円) 430,340 763,636 870,228 265,362
資本金 (千円) 450,000 450,000 450,000 450,000
発行済株式総数 (株) 1,000 112,600 112,600 112,600
純資産額 (千円) 4,805,334 6,437,636 6,307,865 6,573,077
総資産額 (千円) 14,771,764 18,743,562 19,984,438 19,863,259
１株当たり純資産額 (円) 4,805,334.84 57,153.39 1,120.02 1,167.15
１株当たり配当額 － － 177.62 －
(円)
(うち１株当たり中間配当額) ( －) ( －) ( －) ( －)
１株当たり当期純利益 (円) 430,340.74 7,092.51 154.57 47.13
潜在株式調整後
(円) － － － －
１株当たり当期純利益
自己資本比率 (％) 32.5 34.3 31.6 33.1
自己資本利益率 (％) 9.4 13.2 13.7 4.1
株価収益率 (倍) － － － －
配当性向 (％) － － 114.9 －
従業員数
(名) 208 202 205 197
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第１期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。第２期から第４期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当
社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
３．株価収益率は、当社株式が非上場であるため記載しておりません。
４．従業員数は、当社外から当社への出向者を含む就業人員数であります。なお、派遣社員は除いております。
また、臨時従業員数は、従業員の100分の10未満であるため、記載を省略しております。
５．第３期及び第４期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、監査法人
Ａ＆Ａパートナーズにより監査を受けております。なお、第１期及び第２期の財務諸表については、監査を
受けておりません。
６．第２期の期首において、当社を吸収合併存続会社、当社の親会社であったヒューストン・ホールディングス
株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併を実施しております。
７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第３期の期首
から適用しており、第２期以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の
指標等となっております。
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８．2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株について50株の株式分割を
行っております。これにより、発行済株式総数が5,630,000株となっています。
９．当社は、2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で株式分割を行っております。第３
期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり配当額及び１株当たり当期
純利益を算定しております。
10. 2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行っております。
そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請
のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成24年８月21日付東証上審第133号）
に基づき、第１期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考
までに掲げると以下のとおりとなります。
なお、第１期及び第２期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、監査法人Ａ＆Ａ
パートナーズの監査を受けておりません。
回次 第１期 第２期 第３期 第４期
決算年月 2017年６月 2018年６月 2019年６月 2020年６月
１株当たり純資産額 (円) 96,106.70 1,143.07 1,120.02 1,167.15
１株当たり当期純利益 (円) 8,606.81 141.85 154.57 47.13
潜在株式調整後１株当
(円) － － － －
たり当期純利益
１株当たり配当額 － － 177.62 －
(円)
(うち１株当たり中間配当
(－) (－) (－) (－)
額)
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２ 【沿革】
当社は、1990年に茨城県龍ケ崎市向陽台において操業を開始した、日立テクノエンジニアリング株式会社（現株式会
社日立製作所）竜ヶ崎工場をその母体としております。
同社は2013年に株式会社日立製作所に吸収合併されましたが、竜ヶ崎工場は、合併後も液晶パネル製造設備、有機Ｅ
Ｌパネル製造設備、実装・マイクロボール関連製造設備(半導体関連応用設備)等の事業を手掛けてまいりました。その
後株式会社日立製作所は、パネルの高精細化やデジタル機器の高機能化・小型化が急速に進展するなど市場環境の変化
が激しさを増していく中において、お客様のニーズに応えつつ、さらなるシェアの拡大や安定的な収益の確保、コア技
術の活用やパートナリングを通じた新事業創出を図っていくためには、より一層のスピーディーな運営が可能な事業体
制の構築や経営効率の向上が必要と判断し、液晶パネル等製造設備事業の分社化を決定し、2016年７月、新設分割に
よって当社（ＡＩメカテック株式会社）を設立し、液晶パネル等製造設備事業を承継するとともに、当社の株式の大半
をポラリス・キャピタル・グループ株式会社(※)が新たに設立した会社（ヒューストン・ホールディングス株式会社）
に譲渡しました。
（※）ポラリス・キャピタル・グループ株式会社は、企業の事業再編・再構築を支援するプライベートエクイティ
（未公開株）ファンド運営会社です。
（1）当社の企業集団に係る経緯
年月 概要
2016年7月 株式会社日立製作所は液晶パネル等製造設備事業を新設分割により分社し、茨城県龍ケ崎市向陽台
にＡＩメカテック株式会社(資本金450百万円)を設立。当社株式の大半をヒューストン・ホールディ
ングス株式会社（2016年３月設立）に譲渡。
2016年9月 子会社南京日立科技有限公司（中華人民共和国江蘇省南京市）を、南京新創機電科技有限公司に商
号変更。
2017年7月 当社がヒューストン・ホールディングス株式会社を吸収合併し、ヒューストン・ホールディングス
株式会社は消滅、当社が存続会社となる。
2018年7月 新プロセス、新材料の開発をより効果的にサポートすることを目的にプロセス開発センタを開設。
（注）2016年７月、株式会社日立製作所からの新設分割による当社設立に際し、子会社南京日立科技有限公司の株式
を承継しております。
（2）当社設立(2016年７月)までの主な事業の 変遷
年月 概要
1990年３月 日立テクノエンジニアリング株式会社が、茨城県龍ケ崎市において電子部品製造設備の製造・販売
を目的として竜ヶ崎工場を操業。
2001年10月 日立テクノエンジニアリング株式会社が株式会社日立製作所 土浦工場を会社分割により承継し、株
式会社日立インダストリイズ発足。
2001年12月 中国南京熊猫(PANDA)電子との合弁により汎用印刷機を製造・販売する南京熊猫日立科技有限公司を
設立。
2006年４月 株式会社日立製作所(産業プラント部門)、日立プラント建設株式会社、株式会社日立インダストリ
イズ、日立機電工業株式会社が統合し、株式会社日立プラントテクノロジー発足。
2007年４月 中国南京熊猫電子有限公司（PANDA)電子との合弁を解消し100%独資による南京日立科技有限公司へ
社名変更。
2013年４月 株式会社日立製作所と株式会社日立プラントテクノロジーが合併、株式会社日立製作所 インフラシ
ステム社 メカトロニクス事業本部を設立。
（注）液晶パネル等製造装置事業は、2013年４月に設立された株式会社日立製作所 インフラシステム社 メカトロニ
クス事業本部内の一事業部であります。
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３ 【事業の内容】
当社グループは、当社と連結子会社１社で構成されており、フラットパネル・ディスプレイ（ＦＰＤ）製造装置や半
導体パッケージ製造装置の開発・製造・販売及びアフターサービスを行っております。
当社グループの事業における当社及び関係会社の位置付けは、次のとおりであります。なお、以下に示す区分は、セ
グメントと同一の区分であります。
（ＩＪＰソリューション事業）
ＩＪＰ（インクジェット・プリンティング）応用分野、フィルム応用分野の研究開発成果を製品に展開し、先端のプ
ロセスと設備を提案しております。
１．ＩＪＰ応用分野
有機ＥＬパネルを始めとする次世代パネルの量産化に向けたプロセスと設備の提案を行っております。
ＩＪＰ技術は、微小な液滴を対象物に非接触でダイレクトに塗布、印刷する技術で、液晶ディスプレイ（ＬＣＤ）
に代わる有機ＥＬディスプレイ（ＯＬＥＤ）や量子ドットディスプレイ（ＱＤ）など次世代プレミアム・ディスプレ
イの製造に用いられるほか、必要な量を必要な場所に塗布できることからローコスト・プロセスの実現に繋がるなど
様々な分野での利用が期待されています。
２．フィルム応用分野
フレキシブルデバイス(※1)やデジタルサイネージ(※2)に向けたプロセスと設備の提案を行っております。
(※1)フレキシブルデバイスとは、薄くて柔軟性のある新たな素材を用いたエレクトロニクス製品の総称です。
(※2)デジタルサイネージとは、ディスプレイなどの電子的な表示機器を用いて情報発信するメディアの総称で
す。
(主な関係会社)当社
（半導体関連事業）
半導体パッケージ(※1)の実装に用いられる、はんだボールマウンタ装置(※2)の開発・製造・販売及びアフターサー
ビスを行っております。
(※1)半導体パッケージは、ＩＣチップに電源を供給、衝撃・湿気・ほこり等外部環境から保護、及びＩＣチップの
放熱等を行うものであり、ＩＣチップの能力を最大限に引き出す役割を果たしています。
(※2)はんだボールマウンタの利用は2000年代から本格化した新しい方法ですが、半導体の微細化・高集積化が進む
中、半導体パッケージの高密度・薄型化に適したはんだボールマウンタの利用が拡大しています。
１．はんだボールマウンタ装置
ボール搭載技術とリペア技術を応用し、高歩留まりの量産設備を提供しております。今後更なる高機能・小型化・
薄型化が要求される半導体関連の応用設備であります。
(主な関係会社)当社
（ＬＣＤ事業）
テレビやスマートフォン等の液晶ディスプレイパネル生産工程で使われるシール塗布装置、液晶滴下装置、真空貼合
せ装置等の開発・製造・販売及びアフターサービスを行っております。
１．シール塗布装置
細線塗布技術を応用し、対象となる基板上にシール剤(接着剤)を高速・高精度に塗布する装置であります。
２．液晶滴下装置
微量ＩＪＰ塗布技術を応用し、液晶剤をパネルに高精度に塗布する装置であります。
３．真空貼合せ装置
高精度貼合せ技術を応用し、真空中で２枚のガラス基板の間に液晶を封じ込めるための装置であります。
(主な関係会社)当社、南京新創機電科技有限公司
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事業の系統図は、次のとおりであります。
(注)南京新創機電科技有限公司は連結子会社であります。
４ 【関係会社の状況】
議決権の所有
主要な事業
資本金
名称 住所 (又は被所有) 関係内容
の内容
(千円)
(注１)
割合(％)
(連結子会社)
当社のＬＣＤ関連設備
等の部品・消耗品の販
南京新創機電科技有限公 中華人民共和国江
385,000 ＬＣＤ事業 100.0 売及びセットアップや
司(注２) 蘇省南京市
検査の支援を行ってお
ります。
(注) １．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２．特定子会社であります。
３．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出していません。
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５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2021年５月31日現在
セグメントの名称 従業員数(名)
ＩＪＰソリューション事業 41
半導体関連事業 27
ＬＣＤ事業 129
全社(共通) 41
合計 238
(注) １．従業員数は、就業人員数であります。なお、派遣社員は除いております。また、臨時従業員数は、従業員の
100分の10未満であるため、記載を省略しております。
２．休職者及び非常勤社員(契約社員)は含めておりません。
３．全社(共通)は、調達・財務・総務等の管理部門の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
2021年５月31日現在
従業員数(名) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
202 47.9 18.4 6,854
セグメントの名称 従業員数(名)
ＩＪＰソリューション事業 41
半導体関連事業 27
ＬＣＤ事業 93
全社(共通) 41
合計 202
(注) １．従業員数は、就業人員数であります。なお、派遣社員は除いております。また、臨時従業員数は、従業員の
100分の10未満であるため、記載を省略しております。
２．休職者及び非常勤社員(契約社員)は含めておりません。
３．平均勤続年数は、当社新設分割に係る分割元会社での勤続年数も含めております。
４．全社(共通)は、調達・財務・総務等の管理部門の従業員であります。
５．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
当社には、2016年７月に結成されたＡＩメカテック労働組合があります。2021年５月31日現在の組合員数は107名
であります。
なお、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営方針・経営戦略等
①企業理念
「先進・革新技術で未来を創造」Create the Next by Advanced and Innovative technology
・お客さまに信頼・支持されるグローバル企業を目指すとともに、人々の生活をより便利に、より豊かにするこ
と で社会に貢献し続ける企業を目指す
②目標
「性能・品質世界一」
・先進・革新技術（Advanced and Innovative technology）により製造装置分野で性能・品質世界一を目指す
・お客さまの要求に対応できること、高品質の製品をつくり、その製品の寿命が終わるまで十分なケアができる
こ とが私たちのブランド＝製品力
当社グループは「先進・革新技術で未来を創造」という企業理念のもと、常にチャレンジ精神をもってお客様の
ニーズにお応えする事を目標としております。お客様に信頼・支持されるグローバル企業を目指すとともに、人々
の生活をより便利に、より豊かにすることで社会に貢献し続ける企業を目指してまいります。
③経営方針
a.経営基本方針
(a) 不断の技術開発によりディスプレイ分野の技術革新に貢献
(b) 当社コア技術を活かした新たな用途、新たな事業領域の開拓
(c) きめ細かなＬＣＳ（ライフサイクルサポート）活動による顧客満足度向上
b.目標とする経営指標
当社グループは、事業の持続的な成長と収益力の向上を一つの目標としているため、事業規模を表す「売上
高」、製品等の収益力を表す「営業利益」を重要な経営指標としております。
c. 具体的なアクションプラン
１．中期的な経営戦略
ＩＪＰソリューション事業におきましては、これまで積み上げてまいりました微細塗布や位置合わせのコア技術
をベースとしたインクジェット装置の開発により、高付加価値化・高機能化が進む有機ＥＬディスプレイを始めと
する次世代プレミアム・ディスプレイに向けて、性能及び信頼性の高い装置を提供してまいります。また、ＩＪＰ
技術を利用したローコスト・プロセスの実現やエレクトロニクス分野及び医療分野など未来を創造するテクノロ
ジーに向けて新たなソリューションを提供してまいります。
半導体関連事業におきましては、次世代通信規格（５Ｇ）やＩｏＴ、ＡＩに伴う情報通信関連の需要が増加する
中、高品質で安定した量産プロセスとユニットの大型化に対応した新型のはんだボールマウンタ装置をリリースい
たしました。高性能化が進む半導体パッケージへの展開に加えて、ウェハ向けにも対象を拡げ、更なる対応範囲の
拡大を進めてまいります。
ＬＣＤ事業におきましては、これまで納入してきた設備の状況をきめ細かく把握し、プロセスサポート（既に納
入した設備の最適運用サポート、新製品の立上げを目的とした材料選定、プロセスの検証）、リニューアル提案
（最新の製品を製造するための改造や生産能力向上を目的とした提案活動）等のＬＣＳ（ライフサイクルサポー
ト）活動を通じて、顧客に最高のコンディションで製品を生産いただくためのサポートを提供してまいります。
２．開発方針
ＩＪＰソリューション事業での研究開発強化のため、2018年７月、プロセス開発センタを開設いたしました。大
学の研究者や材料メーカーとも連携し、ＩＪ（インクジェット）塗布技術の新たな用途の拡大、量産化に向けた技
術の確立等に取り組んでおります。
３．企業グループ各社の役割・分担等
当社のグループ会社は、南京新創機電科技有限公司１社であります。同社は、当社の中国におけるＬＣＳ活動の
拠点として、中国の顧客へのアフターサービスを通じ顧客満足の向上と、当社グループの売上拡大に注力しており
ます。
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(2）経営環境及び対処すべき課題
足元の状況においては、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大に起因する個人消費や経済活動の停滞に加え、米
中貿易摩擦も長期化する様相を呈しており、生産活動に影響を及ぼす懸念があります。当社グループにおきまして
は、海外顧客の対応として、現地の子会社や支店を中心とした対応及びコミュニケーションツールの拡充と効果的な
活用を日々推進しております。
先行きが不透明な経済環境の中ではありますが、以下の各項目に重点をおき、事業を推進してまいります。
①新型コロナウイルス感染拡大防止対策として基本的な対応に加え、安全衛生の徹底、リモート勤務の積極的採
用、ＷＥＢを活用した営業活動、不要不急の出張禁止、現地法人・販社等による装置の立ち上げ並びにアフター
サービスの推進を行ってまいります。国内はもとより、取引先の国や地域における状況の変化を注視し、都度対
策の検討や見直しを行い、リスクの軽減を図ってまいります。
②コア技術である微細塗布や位置合わせ技術を活用した「ＩＪＰソリューション事業」及び今後一層の成長が見込
まれる「半導体関連事業」並びに既存の「ＬＣＤ事業」の３本柱を太く大きくすべく積極的な事業展開を図り、
より安定的な経営基盤を構築してまいります。
③中長期的視点に立った人材採用、人事制度の再構築、並びに教育制度の拡充等を積極的に推進してまいりま す。
(3）経営上の目標達成を判断するための客観的な指標等
当社グループは、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図るべく、売上高及び営業利益を重視し、収益力の
向上に取り組んでまいります。
２ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある
事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経済動向による影響
当社グループが販売する製造装置は、ディスプレイ・半導体市場の需給動向に影響を受けます。加えて、当社製品
は企業向け生産設備であることから、企業の設備投資の凍結や減産、計画変更等、その設備投資需要に大きく影響を
受けます。したがいまして、ディスプレイ・半導体市場の需給や設備投資に大幅な変動がある場合等、当社グループ
の業績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
当社グループは、ＩＪＰソリューション事業、半導体関連事業及びＬＣＤ事業を中核事業と位置づけその事業拡大
を図るとともに、生産性の向上及び固定費・変動費の削減を推進し、事業環境の変化に影響されにくい収益体質づく
りを目指して参ります。
(2）海外販売に関するリスク
当社グループの売上高の大半は海外向けであり、かつ中国、台湾、韓国に集中しております。したがいまして、中
国、台湾、韓国において、政治状況の急変、法律・税制の予期しない変更、産業政策の変更、経済状況の急変、地
震・洪水等の自然災害及びテロ・戦争等の社会的混乱が生じた場合等、当社グループの業績及び財務状況に影響を与
える可能性があります。
一方、国内においても、外国為替及び外国貿易法の改定や運用の見直し等が、当社グループの業績及び財務状況に
影響を与える可能性があります。
(3) 技術革新の動向による影響
当社グループの属する事業分野においては、技術革新の急速な進展とそれに伴う市場ニーズの変化に迅速に対応す
ることが絶えず求められております。この変化に適切な対応をすることができない場合、当社グループの既存の製
品・サービスは急速に陳腐化し競争の優位性を失うおそれがあり、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える
可能性があります。
このため、当社グループでは技術動向の調査を不断に進めるとともに、研究・開発機関と連携する等、新たな技
術・製品の研究開発に努めております。
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(4) 価格競争による影響
当社グループの主要顧客であるディスプレイ・半導体市場においては、需給動向を反映した価格変動が激しいこと
が特徴としてあります。当社グループでは、原価低減に努めるとともに、自動化・省人化を可能とする装置開発や、
各装置のパッケージ化等により顧客サイドのコストダウンを実現し、価格の維持に注力しております。しかしなが
ら、当社も単に他社と価格のみで比較、競合するおそれは否めず、過度の価格競争が、当社グループの業績及び財務
状況に影響を与える可能性があります。
(5) 法的規制に関するリスク
当社グループでは、ＩＳＯ９００１やＩＳＯ１４００１の認証を取得した工場として生産活動を行っております。
このような活動を行うに際して、製造物責任法・独占禁止法・下請代金支払遅延等防止法・廃棄物の処理及び清掃に
関する法律・工場立地法・消防法・毒物及び劇物取締法等の法的規制を受けております。今後、新たな法令の制定等
規制の動向によっては、当社の事業展開が制約され、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性があり
ます。
(6）売上計上時期の変動に関するリスク
当社グループの生産計画、販売計画及び業績の見通しは、納期の変更等により急な見直しを余儀なくされることが
あります。このため顧客の工場建設の遅れや設備投資計画の見直し等は、当社グループの業績及び財務状況に影響を
与える可能性があります。
(7）ノウハウ及び知的財産権に関するリスク
当社グループは、製造装置需要の急変に柔軟に対応するため、一部の製品組立を協力会社へ委託しており、当社独
自のノウハウや技術情報が社外に流出するリスクが想定されます。協力会社との間では、当社の技術・ノウハウの他
への転用・利用を禁止する旨の契約を締結し、ノウハウの社外流出の防止に努めております。
また、当社は、技術の流出の危険性に対する防止策及び競合他社に対する知的財産権上の優位性の維持及び獲得の
ため、特許・実用新案の出願を積極的に行っております。しかしながら、特定の国や地域では、当社の知的財産権の
保護が十分にされない場合があり、当社の知的財産権を使用して類似製品を製造することにより、当社グループの業
績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
一方、第三者の知的財産権については、これを侵害しないよう努めておりますが、万が一抵触した場合には、多額
の係争費用や損害賠償金等が発生するおそれがあり、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性があり
ます。
(8）研究開発等の先行投資に関するリスク
当社グループは、将来成長が期待できる市場分野での事業展開に有益と考える技術に関わる研究開発及び関連設備
に先行投資をしております。しかし、想定を上回る革新的な技術の登場やマクロ経済環境の急変等により、先行投資
の成果が必ずしも収益に繋がらないリスクがあり、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性がありま
す。
(9）製品の瑕疵に関するリスク
当社グループは、製品の品質管理に関して十分な注意を払い、ＰＬ保険にも加入しておりますが、先端技術あるい
は新技術を用いた製品を扱うことも多く、事前の想定が困難な瑕疵が発生する等、当社グループの業績及び財務状況
に影響を与える可能性があります。
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(10）装置代金の回収及び営業キャッシュ・フローの健全化に関するリスク
当社グループの装置代金の回収については、顧客の工場稼働スケジュールの変更や、製品トラブルによる性能未達
等の様々な要因により、前受金や出荷後の入金を除く一部残金の回収が、場合によっては検収から１年を超過する
ケースもあり、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
当社では、関係部署及び代理店等で連携し顧客との問題解決にあたるとともに、残金回収に係る取り組み状況を週
次で確認し、その早期回収に取り組んでおります。
(11) 大規模災害の影響
当社グループの生産拠点は、本社工場、守谷サテライト工場とも茨城県にあります。よって、茨城県において大規
模災害が発生した場合には、生産設備の破損、物流機能の麻痺等が生じ、生産拠点の操業停止等、当社の生産体制が
重大な影響を被り、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
(12)固定資産の減損リスクについて
当社グループの保有する固定資産について、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づき、 減損損失を認識すべき
であると判定した場合にはそれぞれの固定資産について回収可能性を測定し、 回収可能価額が帳簿価額を下回る場
合、その差額は減損損失として当該期の損失とすることとなり、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可
能性があります。
(13) 退職給付債務について
当社は、将来に関する一定の前提を置いた年金数理計算に基づいて退職給付債務を計上しております。したがいま
して、実際の結果が前提条件と異なる場合や前提条件に変動が生じた場合等、当社グループの業績及び財務状況に影
響を与える可能性があります。
(14）情報管理について
当社グループは、事業遂行にあたり、各種技術情報、顧客情報、個人情報を有しております。当社では、情報セ
キュリティマネジメント規程を制定し、当社が管理する文書、電子情報の適切な管理に努めております。しかしなが
ら、情報漏洩のリスクは常に存在しており、万一情報が漏洩した場合には、当社グループの業績及び財務状況に影響
を与える可能性があります。
(15) 人材の確保・育成
当社グループが培ってきた技術やノウハウの伝承、延いては当社グループの将来の成長は、従業員の能力による部
分が大きく、よって優れた能力を有する従業員の確保と育成は、当社グループの重要な経営課題であります。必要な
人材を確保、育成できなかった場合には、当社グループの業績及び財務状況、さらには当社の成長に影響を与える可
能性があります。
(16) 日立製作所グループとの関係について
当社は、日立テクノエンジニアリング株式会社（注：同社はグループ内での合併の後、2013年に株式会社日立製作
所により吸収合併された。）が1990年3月に開設した竜ケ崎工場を母体とし、2016年7月、株式会社日立製作所からの
新設分割により設立されました。新設分割にあたり、当社は株式会社日立製作所より竜ケ崎工場の不動産及び製造設
備等の資産、従業員、特許権等知的財産権並びに事業に関連する海外事業拠点（台北、南京）を継承しております。
現在の当社と日立製作所グループとの関係について、株式会社日立ハイテクとの販売契約、株式会社日立マネジメ
ントパートナーへの給与計算・経費精算等に係る委託契約等はありますが、いずれも第三者である他の取引先と同じ
く、サービスの質、価格等の条件の妥当性を総合的に判断し決定しております。
一方、同社グループとの間にライセンス契約や技術または製造工程に関する支援・コンサルティング契約等はあり
ません。また、設立当初は同社グループからの受入出向者が若干名おりましたが、2020年6月期において出向関係はす
べて解消されております。
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(17) ファンド株主との関係について
当社は、本書提出日現在において、ポラリス第三号投資事業有限責任組合（注）及び海外の投資ファンドである
Tiara CG Private Equity Fund 2013,L.P.によって当社発行済株式総数の100%を保有されております。また、当社は
ポラリス第三号投資事業有限責任組合を運営するポラリス・キャピタル・グループ株式会社から役員の派遣を受けて
おり、本書提出日現在の招聘役員は取締役１名であります。なお、当社とポラリス・キャピタル・グループ株式会社
との間に営業上の取引関係はありません。
当社の株主であるポラリス第三号投資事業有限責任組合及びTiara CG Private Equity Fund 2013,L.P.は、当社の
株式上場時において当社株式を売却する予定でありますが、当社株式上場後においても、当社株式の保有・処分方針
によっては、当社株式の流動性及び株価形成等に影響を及ぼす可能性があります。
当社は、独自性、自主性に基づき企業運営を行っておりますが、ポラリス・キャピタル・グループ株式会社が運営
するファンドを通じて相当数の当社株式を保有することにより、当社役員の選解任、他社との合併等の組織再編、減
資、定款変更等当社の株主総会決議の結果に重要な影響を及ぼす可能性があります。
（注）ポラリス・キャピタル・グループ株式会社が企業の事業再編・再構築の支援を目的に組成した投資ファンド
(18) 新型コロナウイルス感染拡大のリスク
新型コロナウイルスは世界的に感染が拡大しております。更に感染が拡大・長期化した場合、顧客の生産活動の停
止または投資計画の見直し、当社においては生産体制・営業活動の停止等、様々な不測の事態が生じ、当社グループ
の業績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
当社グループではこの対策として、安全衛生の徹底、リモート勤務の積極的採用、ＷＥＢを活用した営業活動、不
要不急の出張禁止、現地法人・販社等による装置立ち上げ・アフターサービスの推進を行っております。今後も継続
して状況の変化を注視、都度対策の検討・見直しを行い、リスクを軽減する体制を構築してまいります。
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３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー (以下、「経営成績等」とい
う。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
当連結会計年度における事業環境について、世界経済は、米中貿易摩擦や英国のＥＵ離脱問題により景気の低迷感
が強まる中、期後半には新型コロナウイルス感染症の世界的な流行の影響で、景気は急速な後退に転じました。我が
国経済におきましても、貿易摩擦や消費税増税による経済の低迷に加え、個人消費の減少や企業業績の落ち込みによ
り、景気は更に厳しい状況となりました。
ディスプレイ市場におきましては、パネル需給悪化に伴う調整局面にあったことに加え、中国での新型コロナウイ
ルス感染症の影響もあり金額が大きく落ち込む結果となりましたが、足元の状況としましては、パネル需給の改善
や、中国パネルメーカーの生産ライン立上げ再開などにより回復基調にあります。半導体関連市場におきましては、
次世代通信規格（５Ｇ）対応に加えテレワークや巣ごもり需要の増大により半導体市場が堅調に推移していることか
ら半導体製造装置の売上も伸びております。
当連結会計年度における当社グループの事業環境におきましては、新型コロナウイルス感染症対策の影響で、当社
の主要顧客である中国パネルメーカーの生産停滞や、新たな生産ラインの立上げ時期延伸の影響を受けました。一
方、半導体市場におきましては、次世代通信規格（５Ｇ）やＩｏＴ、ＡＩに伴う情報通信技術の用途の広がりを背景
とした投資が行われており、引き続き成長が見込まれております。
このような状況のもと、当社グループの当連結会計年度の受注金額は11,656百万円（前年同期比15.7％減）、受注
残高は11,930百万円（前年同期比19.4％減）となりました。
当社グループの当連結会計年度の連結業績は、売上高14,521百万円（前年同期比28.3％減）、営業利益468百万円
（前年同期比64.3％減）、経常利益396百万円（前年同期比68.4％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は291百万
円（前年同期比63.2％減）となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
① ＩＪＰソリューション事業
新しいプロセスであります量子ドットディスプレイ製造ラインや、ＩＪＰを応用した新規デバイスの開発が進
んでおり試作機の導入が始まりました。また、医療機器分野におきましても、ＩＪＰ技術を応用した試作機の導
入に向けた動きが進んでおります。この結果、次世代プレミアム・ディスプレイ向け製造装置並びにＩＪＰ技術
を応用した設備の投資が増加し、受注金額は2,066百万円(前年同期比243.8％増)となりました。
売上高につきましては、市場の需給バランス調整の影響を受け558百万円(前年同期比76.5％減)となりました。
また、本事業におきましては当連結会計年度に受注損失引当金183百万円を計上しております。今後量産が見込ま
れている新たな装置への取り組みに対し初期検討及び手直しなどの費用が嵩み損失が見込まれることから、将来
発生費用を見積もり損失に見合う引当金を計上しております。これらの結果、セグメント利益は139百万円の損失
となりました。
② 半導体関連事業
次世代通信規格(５Ｇ)対応のためのスマートフォン向け高性能プロセッサの需要増や基地局・データセンター
の増加に向けた投資が活発に行われており、半導体関連の市場は拡大基調にあります。またＩｏＴ、ＡＩに伴う
情報通信技術の用途の広がりや、在宅勤務やオンライン授業の増加等による需要の高まりもあり、今後も成長が
見込まれております。
このような状況のもと、当社のはんだボールマウンタ装置の受注、売上とも大きく伸び、受注金額は3,481百万
円(前年同期比293.6％増)、売上高は1,657百万円(前年同期比158.2％増)、セグメント利益は353百万円(前年同期
比113.3％増)となりました。
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③ ＬＣＤ事業
新型コロナウイルス感染症対策による新たな生産ライン立上げ時期延伸の影響を受け、複数の大型投資案件の
立上げが翌期に先送りとなりました。また新規の投資案件に加えて、既存設備の性能向上や維持更新投資につい
ても投資時期の延期や投資を抑制する動きに影響を受けました。
このような状況のもと、受注金額は6,109百万円(前年同期比50.5％減)、売上高は12,304百万円(前年同期比
28.6％減)となりました。また、本事業におきましては当連結会計年度に受注損失引当金36百万円を計上しており
ます。コロナウイルス対策による渡航後の隔離制限期間費用並びに外部委託作業費の増加などにより損失が見込
まれることから、将来発生費用を見積もり損失に見合う引当金を計上しております。これらの結果、セグメント
利益は1,088百万円(対前期比25.7％減)となりました。
第５期第３四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）
当第３四半期連結累計期間における世界経済は、コロナ禍の中、足下においてワクチンの普及による景気回復の兆
しが見られるものの、変異株の流行や先進国と新興・途上国とのワクチン普及の格差等から未だ不透明な状況が続い
ております。日本国内におきましても、４月に３度目の緊急事態宣言が発令されるなど新型コロナウイルスの感染収
束が見えず、景気の下振れが懸念される状況にあります。
一方、当社グループの事業環境については、フラットパネル・ディスプレイ（ＦＰＤ）市場、半導体関連市場とも
に回復基調が続いております。ＦＰＤ市場においては巣ごもり需要によりパネル需給が改善し、半導体関連市場にお
いては次世代通信規格（５Ｇ）対応により需要が増加しています。
このような状況のもと、当第３四半期連結累計期間の当社グループの受注金額は10,924百万円、受注残高は11,615
百万円となりました。
当社グループの当第３四半期連結累計期間の連結業績は、売上高は11,239百万円、営業利益は193百万円、経常利益
は135百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は93百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① ＩＪＰソリューション事業
中国メーカーが10.5世代の大型ＬＣＤ投資により競争力を強化する中、韓国や台湾のメーカーは次世代パネル
の開発やパネルの高付加価値化・高機能化による差別化を図っています。当社は微細塗布などの技術を活かした
インクジェット装置の開発により、有機ＥＬディスプレイや量子ドットディスプレイなど次世代プレミアム・
ディスプレイの開発に顧客と協同で取り組んでおります。また、インクジェット技術によるローコスト・プロセ
ス実現を通じ、従来のＦＰＤや半導体関連以外の分野への取り組みも行っております。
このような状況のもと、当セグメントの当第３四半期連結累計期間の売上高は2,011百万円と大幅な増収となり
ましたが、セグメント利益は新技術・新製品の開発により初期費用が嵩んだため、7百万円に止まりました。
② 半導体関連事業
５Ｇ対応のためのスマートフォン向け高性能プロセッサの需要増、基地局・データセンターの活発な投資、テ
レワークや巣ごもり需要の増加等から、半導体の需要は拡大基調にあります。米中対立や新型コロナウイルスの
感染等先行きに不透明感がありますが、半導体は今後も堅調な需要が続くものと思われます。
こうした中、当社のはんだボールマウンタ装置の売上は好調に推移し、当セグメントの当第３四半期連結累計
期間の売上高は1,586百万円、セグメント利益は325百万円となりました。
③ ＬＣＤ事業
新型コロナウイルスの影響による巣ごもり需要で世界的にパネル需要は高まっており、韓国ではＬＣＤ製造ラ
インの停止が延期され、更に中国ではＬＣＤ製造ライン増設の動きも出て来ています。反面、この需給ひっ迫が
顧客の生産優先、設備の維持更新投資先送りへと繋がっており、当社ＬＣＳ(既納製品の維持更新やメンテナン
ス)の売上が抑制される結果となりました。
このような状況のもと、当セグメントの当第３四半期連結累計期間の売上高は7,642百万円、セグメント利益は
491百万円となりました。
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第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
当連結会計年度の流動資産は、前連結会計年度末に比べ545百万円減少し、17,883百万円となりました。主として、
棚卸資産389百万円、未収入金276百万円の増加、現金及び預金517百万円、売上債権684百万円それぞれの減少による
ものであります。
有形固定資産は、前連結会計年度末から468百万円増加し、1,855百万円となりました。
無形固定資産は、前連結会計年度末から34百万円減少し、84百万円となりました。
投資その他の資産は、前連結会計年度末から24百万円増加し、225百万円となりました。
これらの結果、総資産は、前連結会計年度末から87百万円減少し、20,049百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ356百万円減少し、12,673百万円となりました。主として、短期借入金2,500
百万円の増加、並びに、仕入債務1,053百万円、未払法人税等175百万円、前受金1,563百万円それぞれの減少によるも
のであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ6百万円増加し、649百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ262百万円増加し、6,727百万円となりました。主として、親会社株主に帰属す
る当期純利益291百万円を計上したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は33.5％となりました。
第５期第３四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）
当第３四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ3,147百万円減少し、14,736百万円となりまし
た。主な内容は、売上債権946百万円、棚卸資産1,758百万円それぞれの減少によるものであります。
有形固定資産は、前連結会計年度末から315百万円増加し、2,171百万円となりました。
無形固定資産は、前連結会計年度末から27百万円減少し、56百万円となりました。
投資その他の資産は、前連結会計年度末から27百万円減少し、198百万円となりました。
これらの結果、総資産は、前連結会計年度末から2,886百万円減少し、17,163百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ3,010百万円減少し、9,662百万円となりました。主として、仕入債務1,003百
万円、前受金1,533百万円それぞれの減少によるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ6百万円減少し、642百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ131百万円増加し、6,858百万円となりました。主として、親会社株主に帰属す
る四半期純利益93百万円を計上したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は39.9％となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ517百万円減少し、
2,471百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は、2,389百万円(前年同期は2,246百万円の使用)となりました。資金の取得は、主に
売上債権の減少682百万円によります。また資金の使用は、主に仕入債務の減少1,052百万円、前受金の減少1,563百万
円、法人税等の支払額320百万円によります。
前連結会計年度並びに当連結会計年度における営業キャッシュ・フローのマイナス要因は、主として顧客の国や地
域における契約慣行に起因するものです。売上債権の回収につきましては、当社グループの関係部署及び代理店等で
連携し早期回収の実現に向け取り組んでまいります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、603百万円(前年同期は231百万円の使用)となりました。資金の使用は、主に有形
固定資産の取得による支出603百万円によります。
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(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果取得した資金は、2,489百万円(前年同期は1,289百万円の取得)となりました。資金の取得は、主に
短期借入金の増加2,500百万円によります。
(3) 受注実績
第４期連結会計年度及び第５期第３四半期連結累計期間におけるセグメントごとの受注実績は、次のとおりであり
ます。
第４期連結会計年度 第５期第３四半期連結累計期間
(自 2019年７月１日 (自 2020年７月１日
至 2020年６月30日) 至 2021年３月31日)
セグメントの名称
受注高 前年同期比 受注残高 前年同期比 受注高 受注残高
(千円) (％) (千円) (％) (千円) (千円)
ＩＪＰソリューション事業 2,066,378 243.8 2,024,924 291.3 1,551,458 1,565,254
半導体関連事業 3,481,046 293.6 2,491,212 273.0 3,309,062 4,213,878
ＬＣＤ事業 6,109,237 △50.5 7,414,025 △45.5 6,064,027 5,835,877
合計 11,656,663 △15.7 11,930,162 △19.4 10,924,548 11,615,010
(注) １．セグメント間取引はありません。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(4) 販売実績
第４期連結会計年度及び第５期第３四半期連結累計期間におけるセグメントごとの販売実績は、次のとおりであり
ます。
第４期連結会計年度 第５期第３四半期連結累計期間
(自 2019年７月１日 (自 2020年７月１日
至 2020年６月30日) 至 2021年３月31日)
セグメントの名称
金額(千円) 前年同期比(％) 金額(千円)
ＩＪＰソリューション事業 558,951 △76.5 2,011,127
半導体関連事業 1,657,650 158.2 1,586,397
ＬＣＤ事業 12,304,722 △28.6 7,642,174
合計 14,521,324 △28.3 11,239,700
(注) １．セグメント間取引はありません。
２．最近２連結会計年度及び第５期第３四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販
売実績に対する割合は、次のとおりであります。
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第５期第３四半期
第３期連結会計年度 第４期連結会計年度
連結累計期間
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
(自 2020年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
相手先
至 2021年３月31日)
金額(千円) 割合(％) 金額(千円) 割合(％) 金額(千円) 割合(％)
Wuhan BOE
Optoelectronics － － 2,985,500 20.6 3,085,500 27.5
Technology Co.,Ltd.
Shenzhen China Star
Optoelectronics
3,053,650 15.1 1,546,800 10.7 1,546,800 13.8
Semiconductor Display
Technology Co.,Ltd.
Changsha HKC
－ － － － 1,194,000 10.6
Optoelectronics Co.,Ltd.
TITAN-SEMI Co.,Ltd.
－ － － － 1,169,387 10.4
Chuzhou HKC
Optoelectronics 2,099,250 10.4 － － － －
Technology Co.,Ltd.
HannStar Display
－ － 2,093,480 14.4 － －
Corporation
SAKAI SIO International
3,021,400 14.9 2,069,600 14.3 － －
GuangZhou Co.,Ltd.
InnoLux Corporation
－ － 1,976,527 13.6 － －
株式会社 日立ハイテク 2,809,881 13.9 － － － －
３．第３期連結会計年度のWuhan BOE Optoelectronics Technology Co.,Ltd.、Changsha HKC Optoelectronics
Co.,Ltd.、TITAN-SEMI Co.,Ltd.、HannStar Display Corporation、InnoLux Corporationにつきましては、
当該割合が100分の10未満のため記載を省略しております。
第４期連結会計年度のChangsha HKC Optoelectronics Co.,Ltd.、TITAN-SEMI Co.,Ltd.、Chuzhou HKC
Optoelectronics Technology Co.,Ltd.、株式会社 日立ハイテクにつきましても、当該割合が100分の10未
満のため記載を省略しております。
第５期第３四半期連結累計期間のChuzhou HKC Optoelectronics Technology Co.,Ltd.、HannStar Display
Corporation、SAKAI SIO International GuangZhou Co.,Ltd.、InnoLux Corporation、株式会社 日立ハイ
テクにつきましては、当該割合が100分の10未満のため記載を省略しております。
４．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(5) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において判断したものであります。
① 経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
新型コロナウイルス感染症対策の影響で、中国のパネルメーカーにおきましては、生産の一時停止及び生産ライン
立ち上げ時期の延期や投資の抑制などが行われ、当社グループの業績に大きな影響がありました。一方、半導体市場
におきましては、次世代通信規格（５Ｇ）を始めとする情報通信技術の広がりを背景とした投資が行われており、明
るさが見えて来ております。これらの背景の中、当社グループの売上高は14,521百万円(前年同期比28.3％減)、とな
りました。営業利益率におきましては、3.2％(前年同期比3.3ポイント減)となりました。
事業を取り巻く環境につきましては、市場を牽引してきた中国における大型パネル向け10.5世代基板の投資が一段
落し、有機ＥＬディスプレイを始めとする次世代プレミアム・ディスプレイや既存設備への改造等の投資が見込まれ
ております。当社グループにおきましては、「ＩＪＰ技術を利用した新たなソリューションの提供」、「高性能化が
進む半導体パッケージへの展開と対応範囲の拡大」、「ＬＣＳ（ライフサイクルサポート）活動を通じた顧客のサ
ポート」、更には「事業環境の変動に耐える強い体質作り」を重点課題として取り組み、更なる経営体質の強化を
図ってまいります。
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セグメントごとの経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益に対応しております。
・ＩＪＰソリューション事業
当セグメントの当連結会計年度における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりで
あります。当セグメントの当連結会計年度における売上高は、前年同期比76.5％減少の558百万円となりました。セグ
メント利益については、受注損失引当金183百万円の計上を主たる要因として、139百万円の損失となりました。当セ
グメントにおきましては、これから成長が見込まれる薄膜分野に向けて、ＩＪＰ技術や、ナノインプリント（ＮＩ
Ｐ）技術の研究開発並びにローコスト・プロセスによる薄膜形成システムの提案を行い、新たな分野の成長を積極的
に図ってまいります。
・半導体関連事業
当セグメントの当連結会計年度における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりで
あります。当セグメントの当連結会計年度における売上高は、前年同期比158.2％増加の1,657百万円となりました。
セグメント利益については、前年同期比113.3％増加の353百万円、利益率については前連結会計年度から4.5ポイント
低下し、21.3％となりました。これは、製品の大型化に伴う費用の増加によるものであります。
・ＬＣＤ事業
当セグメントの当連結会計年度における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりで
あります。当セグメントの当連結会計年度における売上高は、前年同期比28.6％減少の12,304百万円となりました。
セグメント利益については、前年同期比25.7％減少の1,088百万円、利益率については前連結会計年度から0.3ポイン
ト改善し、8.8％となりました。
第５期第３四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）
新型コロナウイルス感染症の収束が見えない中、テレワークや巣ごもり需要の増大によりＦＰＤ（フラットパネ
ル・ディスプレイ）の需給改善やテレワークなどに必要な情報通信・コミュニケーションツールのニーズが高まって
おります。国内外の新型コロナウイルス感染拡大により景気の下振れが懸念されている状況下ではありますが、事業
を取り巻く環境は、回復基調にあります。このような状況のもと、当社グループの売上高は11,239百万円となりまし
た。営業利益率におきましては、1.7％となりました。
セグメントごとの経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益に対応しております。
・ＩＪＰソリューション事業
当セグメントの当第３四半期連結累計期間における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経
営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載
のとおりであります。当セグメントの当第３四半期連結累計期間における売上高は2,011百万円となりました。セグメ
ント利益は、今後量産が見込まれている新たな装置への取り組みにより初期費用が嵩んだため7百万円となりました。
利益率については0.4％となりました。
・半導体関連事業
当セグメントの当第３四半期連結累計期間における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経
営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載
のとおりであります。今後も堅調な需要が見込まれている市場環境の中、当セグメントの当第３四半期連結累計期間
における売上高は1,586百万円、セグメント利益は325百万円となりました。利益率については20.5％となりました。
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・ＬＣＤ事業
当セグメントの当第３四半期連結累計期間における事業環境は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経
営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に記載
のとおりであります。ＦＰＤ需給が改善の中、当セグメントの当第３四半期連結累計期間における売上高は7,642百万
円、セグメント利益は491百万円となりました。利益率については6.4％となりました。
②資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループの事業活動における主な資金需要は、部品の仕入代金、製品の製作代金、販売費及び一般管理費等の
費用及び設備投資資金であります。上記運転資金につきましては、内部資金、銀行からの借入及び売上債権の回収に
より調達を行うことを基本としております。日常的な手元流動性は金利費用削減のため必要最小限の残高で運用して
おりますが、取引銀行とコミットメントライン契約（極度額4,180百万円）、当座貸越契約（極度額5,400百万円）を
締結しており、資金の流動性は確保されております。なお今後につきましては、安定的な内部留保の蓄積等により財
政状態の健全化を図るとともに、資本効率を高めてまいります。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている企業会計基準に基づき作成して
おります。
この連結財務諸表の作成にあたって、資産、負債、収益、費用及びキャッシュ・フローの報告額に影響を及ぼす見
積り及び仮定を用いております。
当社グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に見積り、予測を行って
おります。そのため実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表の作成のための重要な会計方針等は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等
（１）連結財務諸表 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとおりであります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響については「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務
諸表 注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
イ．貸倒引当金の計上基準
当社グループは、債権の貸倒に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
顧客の財政状態が悪化し、支払能力が低下した場合には、引当金の追加計上又は貸倒損失が発生する可能性が
あります。
ロ．たな卸資産の評価基準
当社グループは、原材料は最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算
定）、製品・仕掛品は個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により
算定）、半製品のうち保守部品は移動平均法による原価法、それ以外は個別法による原価法（貸借対照表価額は
収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
将来における実際の需要または市況が見積りより悪化した場合には、評価損の追加計上が必要となる可能性が
あります。
ハ．繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について、課税所得の額を合理的に見積ることにより判断してお
ります。
将来の不確実な経済条件の変動等により見積りの見直しが必要となった場合、繰延税金資産及び法人税等調整
額の金額に影響を与える可能性があります。
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ニ．固定資産の減損処理
当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グルー
プから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、固定資産の帳簿価額を回収
可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
将来の不確実な経済条件の変動等により見積りの見直しが必要となった場合、減損損失が発生する可能性があ
ります。
ホ．退職給付債務の算定
当社の退職給付費用および債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件や年金資産の期待運用収益率等
に基づき算定されております。
将来の不確実な経済条件の変動等により割引率及び期待運用収益率等の見直しが必要となった場合、退職給付
に係る負債及び退職給付費用の金額に影響を与える可能性があります。
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４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５ 【研究開発活動】
第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
当社は、2000年代初頭のＦＰＤ製造装置の製造に係る「液晶真空充填システム」確立をはじめ、高精度塗布・位置
決め・貼合せ等の当社コア技術を活かし、常に顧客のニーズに応えてまいりました。「先進・革新技術で未来を創
造」を経営理念に掲げる当社として、研究開発力の維持・強化は、経営の最重要課題の一つと考えております。
顧客のニーズの変化や要望、あるいは顧客が直面されている問題点や課題をきめ細かに把握し、それを基に新しい
装置やプロセスの開発を行っております。
研究開発の方向性、テーマについては、顧客からの情報に加え、市場動向や技術動向の分析を行い、中期経営計画
等にて策定しております。
当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は、 155 百万円（注）であります。
（ＩＪＰソリューション事業）
薄膜形成のための各種プロセスの技術開発及び評価、新材料に対応したプロセス技術開発等を行っております。2019
年６月期に開設したプロセス開発センタを活用し、国内の有力大学、研究機関、材料メーカー等と連携し、研究開発を
進めております。
薄膜形成用インクジェット装置、ナノインプリント形成装置、フィルム貼合せ装置等の開発に注力し、車載用デバイ
スへの応用技術である高粘度電子材料用ＩＪＰ技術や、開発効率を向上させるシミュレーション技術等の先進技術の開
発に取り組んでおります。
（半導体関連事業）
次世代高速通信に対応するため、はんだボールマウンタ装置のボール搭載及び検査リペア技術の向上とプロセス開発
等に取り組んでおります。特にスループット、搭載精度、歩留りの向上に注力して技術開発を行っております。
（ＬＣＤ事業）
顧客の高精細化、無人化、フレキシブル化等のニーズに対応した製品開発や、次世代の情報デバイス向けに必要とさ
れる装置・プロセスの開発に取り組んでおります。また、顧客の省エネルギー化の要求に対応するため、装置の省電力
化技術等、環境に配慮した技術開発にも注力しております。
シール塗布装置、液晶滴下装置、真空貼合せ装置等では、装置の信頼性・安定性を高めるとともに、次世代デバイス
の量産化を可能にするための技術開発を行っております。
（注）当社の研究開発活動は、セグメント間で横断的に実施しておりますので、開発費の総額は合計値での掲載とし
ております。
第５期第３四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）
当第３四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、 91 百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
第４期連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
当社グループの設備につきましては、セグメント間で横断的に使用しているものであります。
当連結会計年度の設備投資につきましては、技術開発を積極的に進める環境を整備するために、主として試験・検
証用設備の製作並びに整備を中心に設備投資を実施いたしました。
これらの結果、当連結会計年度の設備投資額は 600 百万円となりました。
内訳としましては、当社588百万円、南京新創機電科技有限公司11百万円であります。
なお、生産・販売能力に重要な影響を及ぼす設備の除却、売却はありません。
第５期第３四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）
当社グループの設備につきましては、セグメント間で横断的に使用しているものであります。
当第３四半期連結累計期間の設備投資につきましては、技術開発を積極的に進める環境を整備するために、主とし
て試験・検証用設備の製作並びに整備を中心に設備投資を実施いたしました。
これらの結果、当第３四半期連結累計期間の設備投資額は 462 百万円となりました。
内訳としましては、当社459百万円、南京新創機電科技有限公司３百万円であります。
なお、生産・販売能力に重要な影響を及ぼす設備の除却、売却はありません。
２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2020年６月30日現在
帳簿価額(千円)
事業所名 セグメン 従業員数
設備の内容
(所在地) トの名称 (名)
建物 機械装置 土地 リース
その他 合計
及び構築物 及び運搬具 (面積㎡) 資産
本社
本社機能 583,000
(茨城県 － 262,745 582,953 17,819 238,876 1,685,394 183
生産設備 (35,984)
龍ヶ崎市)
サテライト
工場 73,000
－ 生産設備 52,908 3,250 － 130 129,289 5
(茨城県守 (2,961)
谷市)
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品及び建設仮勘定であります。
４．従業員数は、就業人員であります。
(2) 在外子会社
2020年６月30日現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業員数
セグメン
会社名 設備の内容
建物 機械装置
トの名称
(所在地) (名)
土地 リース
及び 及び その他 合計
(面積㎡) 資産
構築物 運搬具
－
南京新創 本社
( － )
機電科技 (中国南京 － 生産設備 － 30,945 － 9,823 40,769 36
有限公司 市)
〔993〕
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．建物及び土地は、連結会社以外から賃借しております。年間賃借料は１百万円であります。
なお、賃借している土地の面積は〔 〕で外書きしております。
４．帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であります。
５．従業員数は、就業人員であります。
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３ 【設備の新設、除却等の計画】 (2021年５月31日現在)
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 22,500,000
計 22,500,000
（注）2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で株式分割に伴う定款の変更が行われ、発行可
能株式総数は22,050,000株増加し、22,500,000株となっております。
② 【発行済株式】
上場金融商品取引所名又は
種類 発行数(株) 内容
登録認可金融商品取引業協会名
普通株式 5,630,000 非上場 単元株式数は100株であります。
計 5,630,000 ― ―
（注）１．2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の株式分割を
行っております。これにより、発行済株式総数が5,517,400株増加しております。
２．2021年３月１日開催の臨時株主総会決議に基づき、同日付で１単元を100株とする単元株制度を採用してお
ります。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
区分 第１回新株予約権
決議年月日 2018年３月29日
当社取締役 ４
付与対象者の区分及び人数（名）
当社執行役員 ３
1,478
新株予約権の数（個） ※
（注）１
普通株式
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
1,478 ［73,900］
び数（株） ※
（注）１
新株予約権の行使時の払込金額（行使価格）
50,000 ［1,000］
（円） ※
（注）２
2020年３月30日から
新株予約権の行使期間 ※
2028年３月29日まで
発行価格 50,000 ［1,000］
新株予約権の行使により株式を発行する場合
の株式の発行価格及び資本組入額（円） ※
資本組入額 25,000 ［500］
新株予約権の行使の条件 ※
（注）３
新株予約権の譲渡に関する事項 ※
新株予約権を譲渡することはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
（注）４
する事項 ※
※ 当事業年度の末日（2020年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
在（2021年５月31日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載して
おり、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
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（注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数は当事業年度の末日は１株、提出日の前月末現在は50株でありま
す。
ただし、割当日以降、当社が普通株式の分割または併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整し、
調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
また、割当日以降、株式無償割当てを行う場合、当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、
当
社が株式交換完全親会社となる株式交換を行う場合、または当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行
う
場合、その他付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与株式数
の調整を行う。
２．割当日以降、当社が普通株式の分割または併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による
１円未満の端数は切り上げる。この場合、調整後の行使価額は、当該株式分割または株式併合の効力発生日以
降これを適用する。
１
調整後行使価額＝調整前行使価額 × 分割・併合の比率
また、割当日以降、当社が普通株式につき行使価額を下回る価額で、新株を発行する場合または自己株式を
処分する場合（いずれについても新株予約権の行使による場合を除く。）は、次の算式により行使価額を調整
し、調整による１円未満の端数は切り上げる。この場合、調整後の行使価額は、当該新株発行または自己株式
処分の払込期日または払込期間の最終日の翌日以降（ただし、株主割当日がある場合はその日の翌日以降）こ
れを適用する。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
調整後行使価額 ＝調整前行使価額× 既発行株式数＋ 調整前行使価額
既発行株式数＋新規発行株式数
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した
数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１
株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
更に、割当日以降、当社が、株式無償割当てを行う場合、行使価額を下回る価額をもって当社の普通株式の
交付を請求できる権利または証券を発行する場合、当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当
社が株式交換完全親会社となる株式交換を行う場合、または当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場
合、その他行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合理的な範囲で行使価額の調整を
行う。
３．新株予約権を有する者は、次の条件に従い新株予約権を行使するものとする。
①新株予約権の行使時において、新株予約権者が、幹部役職員の地位を有している場合に限り行使することがで
きる。ただし、当社の取締役会において特例として承認された場合には、退任後の行使を妨げない。
②新株予約権発行の要項に定める無償取得事由が発生していない場合に限り行使することができる。
③新株予約権は、以下の方法により算定された当社普通株式の１株あたりの価額（複数の価額がある場合には、
最も新しい価額）が125,000円［2,500円］（ただし、割当日後に当社が株式の分割、併合または無償割当てを
行った場合には、その比率に応じて調整される。）を上回っている場合に限り、行使することができる。ただ
し、割当日から行使期間の最終日までの間において、以下のいずれかの方法により算定された当社普通株式の
１株あたりの価額が50,000円［1,000円］（ただし、割当日後に当社が株式の分割、併合または無償割当てを
行った場合には、その比率に応じて調整される。）を一度でも下回った場合、それ以後、新株予約権は行使で
きないものとする。
a. 当社が普通株式を新たに発行しまたは自己株式である普通株式を処分した場合（ただし、当該募集株式の払
込金額が募集株式を引き受ける者に特に有利な金額である場合を除く。）：当該募集株式の1 株あたり払込
金額
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b. 当社の普通株式が譲渡された場合：当該譲渡における１株あたり譲渡価額
c. 当社が、株式価値の算定機関から、当社の普通株式の株式価値算定書を取得した場合：当該株式価値算定書
に示された当社の普通株式の１株あたり株式価値（１株あたり株式価値がレンジで示された場合はその中央
値とする。）
d. 当社普通株式がいずれかの金融商品取引所に上場された場合：直前の日における、当該金融商品取引所にお
ける当社普通株式の普通取引の終値
④2018年６月期から2023年６月期までのいずれかの期のEBITDA（以下の算式により算出されるものとする。）
が1,000,000,000円を上回った場合に限り行使することができる。
EBITDA＝営業利益＋有形固定資産及び無形資産にかかる減価償却費
４．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点にお
いて残存する本新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につ
き、会社法第236条第１項第８号イないしホ（改正後の該当条項を含む。）までに掲げる株式会社（以下「再編
対象会社」という。）の新株予約権を、以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において
は、本新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する
旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限る
ものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、新株予約権発行の要項に基づき決定する
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、組織再編行為の条件等を
勘
案のうえ、行使価額を調整して得られる再編後の払込金額に上記③に従って決定される再編対象会社の株式
の数を乗じて得られる金額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
新株予約権発行の要項に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発
生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権発行の要項に定める本新株予約権を行使することができる期間
の満了日までとする。
⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
⑦新株予約権の行使の条件
新株予約権発行の要項に基づき決定する。
⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
新株予約権発行の要項に基づき決定する。
５．2021年２月24日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年３月20日付をもって普通株式１株を50株に分割
したことにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金
額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」及び「新株予約権の
行使の条件」が調整されております。
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区分 第２回新株予約権
決議年月日 2018年３月29日
当社取締役 ４
当社執行役員 １
付与対象者の区分及び人数（名）
当社監査役 １
（注）５
1,866
新株予約権の数（個）※
（注）１
普通株式
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
1,866 ［93,300］
び数（株）※
（注）１
新株予約権の行使時の払込金額（行使価格） 50,000 ［1,000］
（円）※ （注）２
2018年３月30日から
新株予約権の行使期間 ※
2028年３月30日まで
発行価格 50,000 ［1,000］
新株予約権の行使により株式を発行する場合
の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ 資本組入額 25,000 ［500］
新株予約権の行使の条件 ※
（注）３
新株予約権の譲渡に関する事項 ※
新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
（注）４
する事項 ※
※ 当事業年度の末日（2020年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
在（2021年５月31日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載して
おり、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
（注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数は当事業年度の末日は１株、提出日の前月末現在は50株でありま
す。
ただし、割当日以降、当社が普通株式の分割または併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整し、
調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
また、割当日以降、株式無償割当てを行う場合、当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当社
が株式交換完全親会社となる株式交換を行う場合、または当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場合
その他付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与株式数の調整を
行う。
２．割当日以降、当社が普通株式の分割または併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による
１円未満の端数は切り上げる。この場合、調整後の行使価額は、当該株式分割または株式併合の効力発生日以
降これを適用する。
１
調整後行使価額＝調整前行使価額 × 分割・併合の比率
また、割当日以降、当社が普通株式につき行使価額を下回る価額で、新株を発行する場合または自己株式を
処分する場合（いずれについても新株予約権の行使による場合を除く。）は、次の算式により行使価額を調整
し、調整による１円未満の端数は切り上げる。この場合、調整後の行使価額は、当該新株発行または自己株式
処分の払込期日または払込期間の最終日の翌日以降（ただし、株主割当日がある場合はその日の翌日以降）こ
れを適用する。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
調整後行使価額 ＝調整前行使価額× 既発行株式数＋ 調整前行使価額
既発行株式数＋新規発行株式数
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有価証券届出書（新規公開時）
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除し
た
数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１
株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
更に、割当日以降、当社が、株式無償割当てを行う場合、行使価額を下回る価額をもって当社の普通株式
の交付を請求できる権利または証券を発行する場合、当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当
社が株式交換完全親会社となる株式交換を行う場合、または当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場
合、その他行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合理的な範囲で行使価額の調整を
行う。
３．新株予約権を有する者は、次の条件に従い新株予約権を行使するものとする。
①新株予約権の行使時において、新株予約権者が、幹部役職員の地位を有している場合に限り行使することがで
きる。ただし、当社の取締役会において特例として承認された場合には、退任後の行使を妨げない。
②新株予約権発行の要項に定める無償取得事由が発生していない場合に限り行使することができる。
③新株予約権は、以下の方法により算定された当社普通株式の１株あたりの価額（複数の価額がある場合には、
最も新しい価額）が125,000円［2,500円］（ただし、割当日後に当社が株式の分割、併合または無償割当てを
行った場合には、その比率に応じて調整される。）を上回っている場合に限り、行使することができる。ただ
し、割当日から行使期間の最終日までの間において、以下のいずれかの方法により算定された当社普通株式の
１株あたりの価額が50,000円［1,000円］（ただし、割当日後に当社が株式の分割、併合または無償割当てを
行った場合には、その比率に応じて調整される。）を一度でも下回った場合、それ以後、新株予約権は行使で
きないものとする。
a. 当社が普通株式を新たに発行しまたは自己株式である普通株式を処分した場合（ただし、当該募集株式の払
込金額が募集株式を引き受ける者に特に有利な金額である場合を除く。）：当該募集株式の1 株あたり払込
金額
b. 当社の普通株式が譲渡された場合：当該譲渡における１株あたり譲渡価額
c. 当社が、株式価値の算定機関から、当社の普通株式の株式価値算定書を取得した場合：当該株式価値算定書
に示された当社の普通株式の１株あたり株式価値（１株あたり株式価値がレンジで示された場合はその中央
値とする。）
d. 当社普通株式がいずれかの金融商品取引所に上場された場合：直前の日における、当該金融商品取引所にお
ける当社普通株式の普通取引の終値
④2018年６月期から2023年６月期までのいずれかの期のEBITDA（以下の算式により算出されるものとする。）が
1,000,000,000円を上回った場合に限り行使することができる。
EBITDA＝営業利益＋有形固定資産及び無形資産にかかる減価償却費
４．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点におい
て残存する本新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につ
き、会社法第236条第１項第８号イないしホ（改正後の該当条項を含む。）までに掲げる株式会社（以下「再編
対象会社」という。）の新株予約権を、以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において
は、本新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する
旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限る
ものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、新株予約権発行の要項に基づき決定する。
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④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、組織再編行為の条件等を勘案
のうえ、行使価額を調整して得られる再編後の払込金額に上記③に従って決定される再編対象会社の株式の数
を乗じて得られる金額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
新株予約権発行の要項に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
日のうちいずれか遅い日から、新株予約権発行の要項に定める本新株予約権を行使することができる期間の満
了日までとする。
⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
⑦新株予約権の行使の条件
新株予約権発行の要項に基づき決定する。
⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
新株予約権発行の要項に基づき決定する。
５．付与対象者の退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」当社取締役４
名、当社執行役員１名となっております。
６．2021年２月24日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年３月20日付をもって普通株式１株を50株に分割
したことにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金
額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」及び「新株予約権の
行使の条件」が調整されております。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
2017年７月１日(注１) 101,600 102,600 － 450,000 － 112,500
2017年12月28日(注２) 10,000 112,600 250,000 700,000 250,000 362,500
2018年２月14日(注３) ― 112,600 △250,000 450,000 △250,000 112,500
2021年３月20日(注４) 5,517,400 5,630,000 － 450,000 － 112,500
(注) １．2017年7月1日を効力発生日として、ヒューストン・ホールディングス株式会社を吸収合併（合併比率１：
１）したことに伴う新株発行によるものであります。
２．株主割当により新株を発行しました。発行価格は 50,000円、資本組入額は 25,000円であり、割当先は、
ポラリス第三号投資事業有限責任組合 7,519株、Tiara CG Private Equity Fund 2013,L.P. 2,481株であ
ります。
３．資本政策上の柔軟性及び機動性を確保することを目的として減資を行いました。減資の割合は、１株当た
り 2,220.25円であります。
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４．2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行い、発行済株式総数が5,517,400株増加してお
ります。
(4) 【所有者別状況】
2021年５月31日現在
株式の状況(１単元の株式数 100 株)
単元未満
区分 外国法人等 株式の状況
政府及び
金融商品 その他の 個人
(株)
地方公共 金融機関 計
取引業者 法人 その他
団体
個人以外 個人
株主数
－ － － 1 1 － － 2 －
(人)
所有株式数
－ － － 42,333 13,967 － － 56,300 －
(単元)
所有株式数
－ － － 75.19 24.81 － － 100 －
の割合(％)
（注）2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株を50株とする株式分割を行って
おります。
(5) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年５月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
完全議決権株式(自己株式等) － － －
普通株式
完全議決権株式(その他) 56,300 単元株式数は100株であります。
5,630,000
単元未満株式 － － －
発行済株式総数 5,630,000 － －
総株主の議決権 － 56,300 －
（注）2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の株式分割を行って
おります。これにより、発行済株式総数は5,517,400株増加し、5,630,000株となっております。
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
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２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 該当事項はありません。
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。
３ 【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の重要課題の一つとして認識し、株主への剰余金の配当を安定かつ継続的に実
施することを剰余金（利益）配分についての方針として位置付け、上場後はこれを実践していく考えであります。
剰余金の配当は、定時株主総会の決議による年１回の期末配当を基本的な方針としておりますが、取締役会の決議に
よる中間配当を実施できることとし、一定の経営の機動性を確保しております。
内部留保金の使途につきましては、今後の事業展開への備えと研究開発費用として投入していくこととしておりま
す。
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４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主、顧客、従業員をはじめとする様々なステークホルダーの皆様に信頼・支持いただける企業を目指し
企業価値向上に取り組む中で、会社業務執行の公平性、透明性を継続的に確保していく方針であります。
当該方針のもと、当社の取締役、監査役、従業員は、それぞれが求められる役割を理解し、法令、社会規範、倫理
等について継続的に意識の維持向上を図り、適正かつ効率的な経営活動に取り組みながら、コーポレート・ガバナン
スの充実に努めて参ります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ 会社の機関の基本説明
当社は監査役会制度を採用しており、本制度のもとで効率性、健全性の高い経営を目指しております。
Ａ．取締役会及び経営会議
当社の取締役会は、会社の経営方針、経営戦略、事業計画、重要な財産の取得及び処分、重要な組織及び人事に
関する意思決定機関として全取締役８名（うち３名が社外取締役）で構成しており、月１回の定例取締役会の開催
に加え、重要案件が生じたときに臨時取締役会を都度開催しております。なお、取締役会は、代表取締役社長阿部
猪佐雄を議長とし、(2) 役員の状況①役員一覧に記載の取締役で構成しております。
更に、取締役（社外取締役を除く）及び執行役員で構成された経営会議を原則月２回開催し、事業計画の進捗と
業務執行に関する個別課題を実務的な観点から検討し、必要な対応を行っております。
Ｂ．監査役及び監査役会
当社の監査役会は、社外監査役３名(定款では５名以内)で構成されており、法令並びに定款で定められた事項の
ほか、監査方針、監査計画、監査方法等を定め、監査状況の報告や監査意見の形成などを行っております。監査役
会を毎月１回（定例）開催するほか、必要に応じて臨時開催しております。
監査役会の構成員の氏名は、(2) 役員の状況①役員一覧に記載のとおりです。また、議長は、常勤監査役中山裕
（社外監査役）が務めております。
Ｃ．内部監査室
当社の内部監査室は室長１名でありますが、必要に応じて社内の適任者及び外部専門家による支援可能な体制を
確立し、年度監査計画に基づき、定期的に当社各部門及び海外子会社の業務執行状況や法令への適合状況等につい
て内部監査を行い、監査結果に対する改善の進捗状況を継続的に確認しております。内部監査の結果については、
内部監査報告書を作成し、監査対象部門に改善を指摘し、監査対象部門は、指摘事項について速やかに業務改善を
行い、内部監査室に報告する体制を構築しております。
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ロ 当社の経営組織及びコーポレート・ガバナンス体制の模式図
ハ 当該体制を採用する理由
当社が当該体制を採用する理由は、第一に変化の激しいＦＰＤ業界においては迅速かつ柔軟な意思決定や組織運営
を可能とする体制の確立が重要であること、第二に監査役を社外監査役のみとし監査の独立性を高めたことから経営
の監督機能が有効であると考えられること等からであります。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ 内部統制システムの整備の状況
当社では、会社法及び会社法施行規則に基づき、以下のような業務の適正性を確保するための体制整備の基本方針
として、内部統制システム構築に関する基本方針を定めております。
Ａ. 取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
a 当社は、取締役及び従業員の業務執行が法令・定款に準拠して適正かつ健全に行われるべく、実効性のある内部
統制システムの構築と法令遵守体制の確立に努める。
b 当社は、「ＡＩメカテック行動規範」並びに「コンプライアンス規程」を制定し周知・徹底を図り、業務執行の
適正を確保する体制構築に努める。
c 内部監査部門は、取締役及び従業員の職務の執行が法令、定款及び社内規程に適合するものであるか監査し、問
題点の指摘及び改善策の提案等を行う。また内部監査の結果については適宜代表取締役に報告する。
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Ｂ. 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役会、経営会議等重要な会議の議事録、決裁書類等取締役の職務執行に係る文書については、「文書管理規程」
その他関連規則を整備し、これに基づいて保存・管理するとともに取締役、監査役はこれらの文書を閲覧できる体制
を整備する。
Ｃ. 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は、リスク管理について、「経営リスク管理規程」を制定するとともに、事業活動に伴う重大なリスクの顕在化
の防止、リスクが顕在化した場合の損害を最小限にとどめるためのリスク管理体制を整備する。
Ｄ. 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
a 当社は、「取締役会規則」、「業務分掌規程」及び「業務決裁権限規程」を定め、取締役の職務及び権限、責任
の明確化を図るとともに、適切な権限委譲を図り、その職務の執行が機動的かつ効率的に行える体制とする。
b 当社は、取締役及び執行組織部門長の一部を執行役員に任命し、経営会議メンバーとして重要事項の審議に参画
させるとともに、各執行組織における迅速かつ的確な業務遂行を推進する。
c 取締役会は、各取締役の権限、責任の分配を適正に行い、会社の経営に関する意思決定及び執行を効率的に行う。
d 組織構造についても随時見直しを図り、より一層の効率化を推進する。
Ｅ. 当社及び子会社等からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
a 当社は、「子会社等管理規程」の整備を行うとともに、当社グループの相互密接な連携を図り、経営の効率的運
用体制を整備する。
b 子会社等業務を管掌する部門長及び管掌役員は、子会社等において、当社経営理念並びに「ＡＩメカテック行動
規範」の浸透を図り、業務執行の適正を確保する体制構築に努める。
c 当該部門長及び取締役は、子会社等の事業運営について監督するとともに、子会社等より定期的に業績等の報告
を受ける。
Ｆ. 監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項並びにその従業
員の取締役からの独立性に関する事項
現在、監査役の職務を補助すべき従業員は選任していないが、監査役が必要としたときは専任の従業員を置くことと
し、その人事については監査役と協議する。
Ｇ. 取締役及び従業員が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
a 取締役及び従業員は、法令に違反する事実、会社に多大な損害を及ぼす恐れのある事実、その他会社に重大な影
響を及ぼす恐れのある事実があることを発見したときは、遅滞なく監査役に報告する。
b 当社は、斯かる報告を行った者が不利益な取扱いを受けないよう、「コンプライアンス規程」並びに「内部通報
規程」により保護する。
Ｈ. その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
a 取締役は、監査役が取締役会のほか重要な会議または委員会に出席する機会を確保する。
b 監査役は、各取締役と定期的に会合を持ち、相互の意思疎通を図る。
c 監査役と内部監査室並びに会計監査人は、定期的な協議の機会を設けて意見交換を行い、連携を強化する。
d 監査役は、監査業務に必要と判断した場合において、弁護士、公認会計士、その他専門家への意見の聴取を行う。
Ｉ. 当社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続きその他の当該職務の執行について生ず
る費用または債務の処理に関する方針に関する事項
監査役が、その職務の執行について生ずる費用の前払または償還等の請求をしたときは、当該監査役の職務執行に必
要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。
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Ｊ. 反社会的勢力の排除に向けた体制
a 当社は、反社会的勢力・団体・個人とは一切の関わりを持たず、不当・不法な要求には応じないことを基本方針と
し、「反社会的勢力対策規程」を定め、当社の役員、従業員に周知徹底する。
b 平素より関係行政機関等からの情報収集に努め、事案の発生時は、関係行政機関や法律の専門家と緊密に連携を取
り、組織全体として速やかに対処できる体制を整備する。
Ｋ. 財務報告の信頼性を確保するための体制
a 代表取締役は、財務報告の信頼性を確保するための内部統制システムの整備を経営上の最重要事項の一つと位置
づけ、財務報告の信頼性確保を推進する。
b 財務報告における虚偽記載リスクを低減し、未然に防ぐよう管理することで、内部統制が有効に機能する体制構
築を図る。
c 必要に応じて金融商品取引法等の関連法令との適合性を考慮したうえ、諸規程の整備及び運用を行う。
ロ 当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
当社は、子会社との連携と協力のもと、総合的な事業の発展と繁栄を図るための基本項目を「子会社等管理規程」
に定めております。また、子会社に対して取締役を派遣し、職務執行状況及び予算達成状況は、定期的(四半期、年
次)に報告されております。
当社の内部監査部門は、定期的に子会社の内部監査を実施し、その結果を管掌部門長及び管掌役員に報告し、指
導、実施の支援・助言を行っております。
ハ リスク管理体制の整備の状況
当社におけるリスク管理体制は、経営サポート本部が主管部門となっております。経営サポート本部は、各部との
連携を図り、情報を収集・共有することによって、リスクの早期発見と未然防止に努めております。また、リスク管
理体制の整備の一環として、「経営リスク管理規程」に基づき「リスク管理委員会」を運営、開催しております。
コンプライアンスについては、法務部が中心となり推進しております。全従業員に対して、コンプライアンスに関
する事項を周知・徹底させるよう活動しております。
ニ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項
Ａ．自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行すること
を可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を
取得することができる旨を定款で定めております。
Ｂ．中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年12月31日を基準日として中間配当を行
うことができる旨を定款で定めております。これは、株主への利益還元を柔軟に行うことを目的とするものであり
ます。
ホ 責任限定契約の内容の概要
当社と各社外取締役及び各非常勤監査役は、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害賠償責
任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が規定する額としておりま
す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役または非常勤監査役がその職務を行うにつき善意にして
かつ重大な過失がない場合に限られます。
ヘ 取締役の定数
当社の取締役は３名以上１０名以内とする旨定款に定めております。
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ト 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
チ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権
を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行
う旨定款に定めております。
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(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性 11 名 女性 0 名(役員のうち女性の比率 0 ％)
所有株式
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
数(株)
1978年 4月
日立産機エンジニアリング㈱入社
2000年 2月 日立テクノエンジニアリング㈱ 製品事業部
竜ケ崎工場 SMT設計部長
2001年10月 ㈱日立インダストリイズ 製品事業部
竜ケ崎工場 SMT設計部長
2006年 4月 ㈱日立プラントテクノロジー 電子システム事業
部 SMT設計部長 兼 ODF設計部長
2007年 4月 同社 メカトロニクス事業本部 電子システム事
業部 副事業部長 兼 SMT設計部長
2008年 4月 同社 メカトロニクス事業本部 電子システム事業
代表取締役
部長
阿部 猪佐雄 1956年3月6日 (注)３ －
執行役員社長
2013年 4月 ㈱日立製作所 インフラシステム社 メカトロニク
ス事業本部 電子システム事業部長
2014年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント・ソ
リューション事業部 メカトロニクス本部長 兼
竜ケ崎事業所長
2015年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント事業部
メカトロニクス本部長 兼 竜ケ崎事業所長
2016年 4月 同社 産業・流通ビジネスユニット メカトロニク
ス本部長 兼 竜ヶ崎事業所長
2016年 7月 当社 代表取締役社長就任（現任）
1977年 4月 ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行）入行
2002年 3月 同行静岡支店長 退任
2002年 5月 ㈱ジェイ・エム・エス入社 経営企画部長
2002年 7月 同社 執行役員
2003年 6月 同社 取締役就任 経営企画統括部長
取締役
2005年 6月 同社 常務取締役就任 経営管理統括部長
執行役員専務 村上 克宏 1952年10月19日 (注)３ －
経営サポート本部長 2007年 6月 同社 専務取締役就任
2015年 6月 同社 専務取締役退任 上席理事就任
2016年11月 当社 常務取締役就任
2017年 6月 ㈱石川製作所 取締役就任（現任）
2018年 7月 当社 取締役就任（現任）
1984年 4月 日立産機エンジニアリング㈱入社
2005年 4月 ㈱日立インダストリイズ 電子システム事業部竜
ケ崎事業所 DSP設計部長
2006年 4月 ㈱日立プラントテクノロジー メカトロニクス事
業本部 電子システム事業部 DSP設計部長
2007年 4月 同社 メカトロニクス事業本部 電子システム事業
部 DSP設計部長
2011年10月 同社 メカトロニクス事業本部 電子システム事業
部 副事業部長 兼 ODF設計部長
2013年 4月 ㈱日立製作所 インフラシステム社 メカトロニク
取締役
石田 茂 1960年12月11日 (注)３ －
ス事業本部 電子システム事業部 副事業部長
執行役員常務
2014年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント・ソ
リューション事業部 メカトロニクス本部 竜ケ崎
事業所 副事業所長
2015年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント事業部
メカトロニクス本部 竜ヶ崎事業所 副事業所長
2016年 4月 同社 産業・流通ビジネスユニット メカトロニ
クス本部 副本部長 兼 竜ヶ崎事業所 副事業所長
2016年 7月 当社 常務取締役就任 兼 竜ケ崎事業所長
南京新創機電科技有限公司董事
2018年 7月 当社 取締役就任（現任）
1986年 4月 日立産機エンジニアリング㈱入社
2011年10月 ㈱日立プラントテクノロジー メカトロニクス事
業本部 電子システム事業部 DSP設計部長
2012年10月 同社 メカトロニクス事業本部 電子システム事業
部 FPD設計部長
2013年 4月 ㈱日立製作所 インフラシステム社 メカトロニク
ス事業本部電子システム事業部 FPD設計部長
2014年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント・ソ
リューション事業部 メカトロニクス本部 竜ケ崎
取締役
事業所 FPD設計部長
執行役員 小菅 忠男 1966年2月21日 (注)３ －
2015年 4月 同社 インフラシステム社 産業プラント事業部
製品・LCS本部長
メカトロニクス本部 竜ケ崎事業所 FPD設計部長
2016年 4月 同社 産業・流通ビジネスユニット メカトロニク
ス本部 竜ケ崎事業所 FPD設計部長
2016年 7月 当社 執行役員 兼 FPD設計部長
2017年 7月 当社 取締役
2018年 7月 当社 執行役員 製品設計・LCS本部長 兼 FPD設計
部長
2020年 4月 当社 取締役就任(現任)
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所有株式
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
数(株)
1992年 4月 日立テクノエンジニアリング㈱入社
2016年 4月 ㈱日立製作所 産業・水業務統括本部 財務本部
産業・流通財務部 担当部長
取締役
2016年 7月 当社 管理本部 財務部長
執行役員
松浦 康晴 1968年6月19日 (注)３ －
2017年 7月 当社 執行役員 兼 管理本部 財務部長
経営サポート
2018年 7月 当社 執行役員 兼 経営サポート本部 財務部長
本部副本部長
2019年 4月 当社 執行役員 兼 経営サポート本部 副本部長
2019年10月 当社 取締役就任（現任）
2002年 4月 エヌ・アイ・エフベンチャーズ㈱(現 大和企業投
資㈱)入社
2014年 6月 同社 退社
2014年 7月 ポラリス・キャピタル・グループ㈱入社
2016年 7月 当社 監査役就任
2018年 3月 富士通コネクテッドテクノロジーズ㈱（現FCNT
取締役 神戸 秀典 1976年2月18日 (注)３ －
㈱） 監査役（現任）
2018年 3月 ジャパン・イーエム・ソリューションズ㈱ 監査
役（現任）
2018年 6月 FAPホールディングス㈱ （現REINOWAホールディ
ングス㈱）監査役（現任）
2018年12月 ㈱オーネット 監査役（現任）
2021年 3月 当社 取締役就任（現任）
1976年 4月 ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行） 入行
1999年 6月 同行 主計室長
2002年 4月 ㈱みずほ銀行 財務企画部長
2004年 4月 同行 執行役員 財務企画部長
2005年 4月 同行 常務執行役員
取締役 宗岡 恒雄 1951年5月14日 (注)３ －
2008年 6月 ㈱みずほフィナンシャルグループ 常勤監査役
2010年 6月 共立㈱ 取締役副社長
2011年 6月 同社 取締役社長
2017年 6月 ㈱岡三証券グループ 取締役（監査等委員）
2018年12月 当社 取締役就任（現任）
1977年 4月 ㈱住友銀行（現㈱三井住友銀行）入行
2001年10月 同行 新橋法人営業部長
2004年 4月 同行 香港支店長
2005年 6月 同行 執行役員香港支店長
2007年 4月 同行 常務執行役員
取締役 檜山 英男 1954年12月28日 (注)３ －
2010年 5月 ＳＭＢＣインターナショナルオペレーションズ
㈱ 代表取締役社長
2014年10月 株式会社三井住友銀行 顧問
2016年 6月 ㈱大戸屋ホールディングス 監査役(現任)
2019年 5月 当社 取締役就任（現任）
1978年 4月 ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行）入行
2008年 4月 公営企業金融公庫入庫
2008年 8月 地方公共団体金融機構経営企画部リスク管理統括
常勤監査役 中山 裕 1955年8月15日 (注)４ －
課長
2014年 4月 同機構 経営企画部リスク管理統括副部長
2016年 4月 同機構 管理部システム管理室参事
2018年10月 当社 常勤監査役就任（現任）
1988年 4月 ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行） 入行
1996年 4月 弁護士登録
小沢・秋山法律事務所 入所
2000年 8月 Shearman & Sterling 法律事務所 入所
2001年 2月 米国ニューヨーク州弁護士登録
北村 康央 2001年 8月 小沢・秋山法律事務所 復帰
監査役 1965年3月8日 (注)４ －
2007年10月 北村・平賀法律事務所（現任）
2015年 3月 東亞合成㈱社外監査役
2016年 3月 同社 社外取締役（監査等委員）（現任）
2018年12月 当社 監査役就任（現任）
2019年 6月 ㈱ジーテクト 社外監査役（現任）
1997年10月 監査法人日本橋事務所 入所（非常勤）
1999年 8月 中央監査法人 入所
2006年 9月 ポラリス・キャピタル・グループ㈱ 入社
2009年 3月 PwCアドバイザリー合同会社 入社
監査役 平地 辰二 1976年12月3日 (注)４ －
2016年 9月 クレイス・アドバイザリー合同会社 代表社員
（現任）
2018年12月 当社 監査役就任（現任）
2019年 1月 ㈱ノバレーゼ 社外監査役（現任）
2021年 4月 養和監査法人 代表社員（現任）
計 －
(注) １．取締役神戸秀典、宗岡恒雄及び檜山英男は、社外取締役であります。
２．監査役中山裕、北村康央及び平地辰二は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、2021年３月１日開催の臨時株主総会終結の時から選任後２年以内に終了する事業年度のう
ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
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有価証券届出書（新規公開時）
４．監査役の任期は、2021年３月１日開催の臨時株主総会終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のう
ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行
機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。執行役員は10名で、上
記５名に加え、製造部長土屋敬三、法務部長大門隆、経営企画部長岡部隆志、調達部長上田寛幸、営業本部長
浜崎藤人で構成されております。
６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役
１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴
（株）
弁護士登録
2009年12月
渥美総合法律事務所・外国法共同事業（現
2010年１月
大石 潤 1983年12月５日 －
渥美坂井法律事務所・外国法共同事業）入所
（現任）
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名であります。
社外取締役神戸秀典氏は、ベンチャーキャピタル及び企業の事業再編・再構築を支援するファンドでの豊富な経験
を有しており、経営の監視、企業の客観的評価等、幅広い観点より経営への適切な助言を期待し選任しております。
社外取締役宗岡恒雄氏は、企業経営において豊富な経験とそれに裏付けられた深い見識を有しており、当社の経営
全般に対する助言等を期待し選任しております。
社外取締役檜山英男氏は、財務及び会計に関する知見に加え、豊富な海外経験を有しており、当社の海外事業展開
をはじめとした経営への適切な助言を期待し選任しております。
社外監査役中山裕氏は、経営に関する豊富な経験と財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、経営の監
視、監査の妥当性の客観的評価等の観点から、社外監査役に選任しております。
社外監査役北村康央氏は、弁護士として長年にわたり法曹業界において幅広い経験と知見を有しており、その知見
と経験に基づく専門的見地から経営監視機能の強化を期待して選任しております。
社外監査役平地辰二氏は、公認会計士として長年にわたり会計監査業界において幅広い経験と知見を有しており、
その知見と経験に基づく専門的見地から経営監視機能の強化を期待して選任しております。
このうち、社外監査役平地辰二氏は、かつてポラリス・キャピタル・グループ株式会社に在籍されていましたが、
同社への在籍は10年以上前であることから当社との利害関係はないと判断されます。
一方、社外取締役檜山英男氏は、当社の取引行である株式会社三井住友銀行に在籍されていましたが（2018年9月退
職）、在籍中は主に海外関連業務に従事されており当社との接点はなく、よって当社との間には利害関係はありませ
ん。
なお、当社は、現在は未上場会社であるため株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員を有しておりません
が、既に社外役員の独立性判断基準を制定しており、上場後は当該基準に基づき社外取締役宗岡恒雄氏、同 檜山英男
氏の２名を独立役員として指定し、株式会社東京証券取引所に届け出る予定であります。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制
部門との関係
内部監査部門と取締役・監査役は適宜情報交換を行い連携を図っております。内部監査部門が行った監査内容は、
監査役会に報告するほか、適宜取締役会にも報告を行っております。また、社外取締役、社外監査役と内部監査部門
との連絡・調整については法務部及び常勤監査役が担当し、必要に応じて対応できる体制を取っております。監査役
は取締役並びに会計監査人から内部統制の評価及び監査の状況について、報告を受けております。
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(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、遵法を中心とした法令上の監査を行っております。当事業年度の当社の監査役は５名
であり、常勤監査役が１名、非常勤監査役が４名となっております。５名全員が社外監査役であります。監査役は取
締役会への出席を求められており、また常勤監査役は経営会議等重要な会議にも出席しており、取締役の業務執行を
十分監査できる体制となっております。
当事業年度において当社は監査役会を原則月１回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで
あります。
氏名 開催回数 出席回数
中山 裕 13 13
神戸 秀典 13 11
新田 知秀 13 12
北村 康央 13 13
平地 辰二 13 13
監査役会における主な検討事項として、監査役監査計画の内容、監査役会監査報告書の内容、会計監査人監査計画
の内容・監査結果、会計監査人報酬等に係る同意の可否、内部監査計画の内容及び実施状況の確認、内部統制の整
備・運用状況等があります。
また、常勤の監査役の活動として、年度の監査計画に基づき重要会議出席、社長以下取締役との定例的面談、内部
監査部門・会計監査人との定期的コミュニケーション、部門別の往査等を行っております。
② 内部監査の状況
内部監査室は、内部監査規程に基づき、当社及び子会社の業務運営に係る調査を行い、諸法令・社内規程等への準
拠性を確認し、以って当社の経営合理化・効率化に寄与すべく、内部監査の遂行、内部監査報告書の作成及び代表取
締役への報告等を実施しております。
また、内部監査室は監査役及び会計監査人との連携を図り、効果的かつ効率的な内部監査の実現を目指しておりま
す。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
b．継続監査期間
３年間
c. 業務を執行した公認会計士
齋藤 晃一、宮之原 大輔
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ５名、その他 １名
e .監査法人の選定方針と理由
監査役会は、取締役、社内関係部門及び会計監査人等から必要な資料を入手し、かつ、報告を受けたうえ、その
監査体制、監査品質、独立性及び専門性等を総合的に評価し、監査法人を選定する方針であります。
当期においては、各監査役が当該監査法人を総合的に評価し、特段問題ないものと判断し再任いたしました。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査法人からの定期的な報告、意見交換を行うほか、取締役、社内関係部門等から必要な資料を入
手し、会計監査人の評価基準等を考慮のうえ、その職務遂行状況を確認し、評価します。
当期においては、各監査役が当該監査法人を総合的に評価し、特段問題ないものと判断しております。
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④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に 非監査業務に 監査証明業務に 非監査業務に
基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円)
提出会社 17,500 － 20,370 －
連結子会社 － － － －
計 17,500 － 20,370 －
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、特に定めたものはありませんが、監査日数
等を勘案のうえ、監査役会の同意を得て決定しております。
e. 監査役会が会計監査人に対する報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の各監査役が会社法第399条第１項の同意をした理
由は、会計監査人から入手した過年度の監査報酬・監査時間の推移及び報酬見積もりの算出根拠等を確認し、また
職務の遂行状況等について検討した結果、報酬等は妥当な水準であると判断したからであります。
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等については、担当する職務、各期の業績貢献度等を総合的に勘案して決定しております。
当社は役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めておりませんが、取締役の報酬等は、2016年７
月 １日の株主総会で決議しており、その内容は取締役に対する報酬の最高限度額を年額120百万円（使用人兼務取締役
の使用人分給与を除く）というものです。
各取締役（社外取締役を除く）の報酬額は、当該報酬限度額の範囲内において、業績及び財政状態、グループ経営
に対する貢献度合い、中期経営計画の進捗度合い等を取締役間で協議し、取締役会の決議により一任された代表取締
役社長が総合的に判断し決定しております。なお、社外取締役を除く取締役の報酬等は、固定報酬と業績に連動する
変動報酬とで構成されており、社外取締役の報酬等は固定報酬となっております。
監査役の報酬等は、2016年７月１日の株主総会で報酬の最高限度額を年額30百万円と決議しております。各監査役
の報酬額は、当該報酬限度額の範囲内において、監査役会の協議により決定しております。
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② 役員の区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる
報酬等の総額
役員区分 業績連動報酬 役員の員数
(千円)
(名)
固定報酬 退職慰労金
賞与
取締役
79,665 62,100 10,000 7,565 5
(社外取締役を除く)
社外取締役 7,200 7,200 － － 2
取締役合計 86,865 69,300 10,000 7,565 7
監査役
－ － － － －
(社外監査役を除く)
社外監査役 14,580 13,920 － 660 3
監査役合計 14,580 13,920 － 660 3
（注）１．社外取締役の支給人員は、無報酬の社外取締役２名を除いております。
２．社外監査役の支給人員は、無報酬の社外取締役２名を除いております。
③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬の総額が１億円以上である者は存在しないため、記載しておりません。
(5) 【株式の保有状況】
該当事項はありません。
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第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣
府令第64号）に基づいて作成しております。
(3) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
２ 監査証明について
(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度(2018年７月１日から2019年６月30
日まで)及び当連結会計年度(2019年７月１日から2020年６月30日まで)の連結財務諸表並びに前事業年度(2018年７
月１日から2019年６月30日まで)及び当事業年度(2019年７月１日から2020年６月30日まで)の財務諸表について、監
査法人Ａ＆Ａパートナーズにより監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2021年１月１日から2021
年３月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年７月１日から2021年３月31日まで)の四半期連結財務諸表につ
いて、監査法人Ａ＆Ａパートナーズにより四半期レビューを受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容
を適切に把握できる体制を整備するため、各種セミナーへの参加及び会計専門書の定期購読を行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,989,453 2,471,594
受取手形及び売掛金 9,319,434 8,655,967
電子記録債権 24,541 3,436
製品 14,502 23,384
※２ 3,277,001
半製品 1,977,112
※２ 3,109,318
仕掛品 4,028,119
原材料 5,581 5,494
未収入金 16,275 292,800
その他 88,151 76,553
△ 33,451 △ 31,708
貸倒引当金
流動資産合計 18,429,721 17,883,843
固定資産
有形固定資産
※３ 341,025 ※３ 315,985
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額） 250,559 617,148
工具、器具及び備品（純額） 62,692 48,836
※３ 656,000 ※３ 656,000
土地
リース資産（純額） 27,322 17,819
50,090 200,001
建設仮勘定
※１ 1,387,690 ※１ 1,855,792
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウエア 118,834 84,420
0 0
その他
無形固定資産合計 118,834 84,420
投資その他の資産
繰延税金資産 163,379 201,561
37,568 24,370
その他
投資その他の資産合計 200,947 225,931
固定資産合計 1,707,473 2,166,145
資産合計 20,137,195 20,049,988
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
電子記録債務 4,094,705 2,921,167
買掛金 2,310,757 2,430,577
※３ 、 ４ 2,300,000 ※３ 、 ４ 4,800,000
短期借入金
リース債務 10,373 10,462
未払金 180,355 268,603
※３ 171,330 ※３ 124,248
未払費用
未払法人税等 263,554 88,331
前受金 3,283,593 1,719,770
賞与引当金 229,355 171,265
役員賞与引当金 32,800 27,600
製品保証引当金 65,990 46,247
86,661 65,130
その他
流動負債合計 13,029,477 12,673,403
固定負債
リース債務 19,695 9,233
役員退職慰労引当金 15,629 23,854
606,967 615,921
退職給付に係る負債
固定負債合計 642,292 649,008
負債合計 13,671,769 13,322,412
純資産の部
株主資本
資本金 450,000 450,000
資本剰余金 4,215,238 4,215,238
1,801,136 2,092,533
利益剰余金
株主資本合計 6,466,374 6,757,771
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定 △ 18,994 △ 29,630
15,879 △ 2,580
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 △ 3,114 △ 32,210
新株予約権 2,165 2,015
純資産合計 6,465,425 6,727,575
負債純資産合計 20,137,195 20,049,988
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【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
当第３四半期連結会計期間
(2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,023,503
電子記録債権 5,122
売掛金 7,707,648
製品 3,932
半製品 758,901
仕掛品 3,889,434
原材料 4,450
未収入金 332,647
その他 46,249
△ 35,060
貸倒引当金
流動資産合計 14,736,829
固定資産
有形固定資産 2,171,352
無形固定資産 56,718
198,408
投資その他の資産
固定資産合計 2,426,478
資産合計 17,163,308
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(単位：千円)
当第３四半期連結会計期間
(2021年３月31日)
負債の部
流動負債
電子記録債務 2,150,347
買掛金 2,197,483
※１ 4,500,000
短期借入金
リース債務 9,832
未払金 153,612
未払費用 102,825
未払法人税等 152
前受金 186,397
賞与引当金 270,185
役員賞与引当金 24,000
製品保証引当金 55,415
12,235
その他
流動負債合計 9,662,486
固定負債
リース債務 2,025
役員退職慰労引当金 30,636
609,471
退職給付に係る負債
固定負債合計 642,132
負債合計 10,304,619
純資産の部
株主資本
資本金 450,000
資本剰余金 4,215,238
2,186,342
利益剰余金
株主資本合計 6,851,581
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定 10,139
△ 5,045
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 5,093
新株予約権 2,015
純資産合計 6,858,689
負債純資産合計 17,163,308
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 20,261,486 14,521,324
※１ 16,298,081 ※１ 、 ２ 11,791,504
売上原価
売上総利益 3,963,404 2,729,819
※３ 、 ４ 2,653,731 ※３ 、 ４ 2,261,714
販売費及び一般管理費
営業利益 1,309,672 468,104
営業外収益
受取利息 1,741 2,782
受取保険金 3,826 ―
助成金収入 400 800
還付加算金 1,251 686
259 480
その他
営業外収益合計 7,479 4,749
営業外費用
支払利息 11,454 45,926
為替差損 20,892 9,375
コミットメントフィー 16,055 11,307
11,570 9,434
その他
営業外費用合計 59,973 76,043
経常利益 1,257,178 396,810
特別利益
※５ 240,424
受取保険金 ―
― 150
新株予約権戻入益
特別利益合計 ― 240,574
特別損失
※５ 217,403
―
災害による損失
特別損失合計 ― 217,403
税金等調整前当期純利益 1,257,178 419,981
法人税、住民税及び事業税
435,718 158,700
29,746 △ 30,115
法人税等調整額
法人税等合計 465,464 128,584
当期純利益 791,714 291,396
親会社株主に帰属する当期純利益 791,714 291,396
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【連結包括利益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
当期純利益 791,714 291,396
その他の包括利益
為替換算調整勘定 △ 23,467 △ 10,635
△ 10,449 △ 18,459
退職給付に係る調整額
※１ △ 33,917 ※１ △ 29,095
その他の包括利益合計
包括利益 757,796 262,300
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 757,796 262,300
非支配株主に係る包括利益 ― ―
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【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
当第３四半期連結累計期間
(自 2020年７月１日
至 2021年３月31日)
売上高 11,239,700
9,399,398
売上原価
売上総利益 1,840,301
販売費及び一般管理費 1,646,499
営業利益 193,801
営業外収益
受取利息 3,174
383
その他
営業外収益合計 3,558
営業外費用
支払利息 24,151
コミットメントフィー 12,535
エージェントフィー 5,000
為替差損 15,429
5,150
その他
営業外費用合計 62,267
経常利益 135,092
税金等調整前四半期純利益 135,092
法人税、住民税及び事業税
17,854
23,428
法人税等調整額
法人税等合計 41,282
四半期純利益 93,809
親会社株主に帰属する四半期純利益 93,809
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
当第３四半期連結累計期間
(自 2020年７月１日
至 2021年３月31日)
四半期純利益 93,809
その他の包括利益
為替換算調整勘定 39,769
△ 2,465
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 37,303
四半期包括利益 131,113
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 131,113
非支配株主に係る四半期包括利益 －
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③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計
当期首残高 450,000 5,215,238 1,009,422 6,674,660
当期変動額
剰余金の配当 ― △ 1,000,000 ― △ 1,000,000
親会社株主に帰属
― ― 791,714 791,714
する当期純利益
株主資本以外の項目
― ― ― ―
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― △ 1,000,000 791,714 △ 208,285
当期末残高 450,000 4,215,238 1,801,136 6,466,374
その他の包括利益累計額
退職給付 その他の
新株予約権 純資産合計
為替換算
に係る 包括利益
調整勘定
調整累計額 累計額合計
当期首残高 4,473 26,329 30,802 2,165 6,707,628
当期変動額
剰余金の配当 ― ― ― ― △ 1,000,000
親会社株主に帰属
― ― ― ― 791,714
する当期純利益
株主資本以外の項目
△ 23,467 △ 10,449 △ 33,917 ― △ 33,917
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 23,467 △ 10,449 △ 33,917 ― △ 242,203
当期末残高 △ 18,994 15,879 △ 3,114 2,165 6,465,425
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当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計
当期首残高 450,000 4,215,238 1,801,136 6,466,374
当期変動額
剰余金の配当 ― ― ― ―
親会社株主に帰属
― ― 291,396 291,396
する当期純利益
株主資本以外の項目
― ― ― ―
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― ― 291,396 291,396
当期末残高 450,000 4,215,238 2,092,533 6,757,771
その他の包括利益累計額
退職給付 その他の
新株予約権 純資産合計
為替換算
に係る 包括利益
調整勘定
調整累計額 累計額合計
当期首残高 △ 18,994 15,879 △ 3,114 2,165 6,465,425
当期変動額
剰余金の配当 ― ― ― ― ―
親会社株主に帰属
― ― ― ― 291,396
する当期純利益
株主資本以外の項目
△ 10,635 △ 18,459 △ 29,095 △ 150 △ 29,245
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 10,635 △ 18,459 △ 29,095 △ 150 262,150
当期末残高 △ 29,630 △ 2,580 △ 32,210 2,015 6,727,575
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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 1,257,178 419,981
減価償却費 130,141 164,659
貸倒引当金の増減額（△は減少） 8,995 △ 889
賞与引当金の増減額（△は減少） △ 9,259 △ 58,090
役員賞与引当金の増減額（△は減少) 7,000 △ 5,200
製品保証引当金の増減額（△は減少） 47,990 △ 19,743
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） △ 24,481 △ 17,571
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） 4,711 8,225
受取利息 △ 1,741 △ 2,782
受取保険金 △ 3,826 △ 240,424
災害による損失 ― 217,403
支払利息 11,454 45,926
新株予約権戻入益 ― △ 150
売上債権の増減額（△は増加） △ 3,379,222 682,198
たな卸資産の増減額（△は増加） 751,877 △ 392,774
未収入金の増減額（△は増加） 306,963 △ 276,672
仕入債務の増減額（△は減少） △ 1,424,482 △ 1,052,229
前受金の増減額（△は減少） 633,175 △ 1,563,561
未払金の増減額（△は減少） 113,675 91,423
未払費用の増減額（△は減少） 9,865 △ 47,089
16,461 △ 2,154
その他
小計 △ 1,543,522 △ 2,049,515
利息の受取額
1,741 2,782
保険金の受取額 3,826 240,424
災害損失の支払額 ― △ 217,403
利息の支払額 △ 11,082 △ 45,856
△ 697,743 △ 320,287
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 2,246,781 △ 2,389,857
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 195,689 △ 603,410
無形固定資産の取得による支出 △ 11,126 ―
長期前払費用の取得による支出 △ 24,932 ―
634 △ 398
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 231,112 △ 603,808
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 2,300,000 2,500,000
リース債務の返済による支出 △ 10,285 △ 10,373
△ 1,000,000 ―
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー 1,289,714 2,489,626
現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 21,303 △ 13,819
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △ 1,209,482 △ 517,858
現金及び現金同等物の期首残高 4,198,936 2,989,453
※１ 2,989,453 ※１ 2,471,594
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
南京新創機電科技有限公司
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
南京新創機電科技有限公司の決算日は12月31日のため、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を
使用しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
ａ 原材料
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
ｂ 製品・仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
ｃ 半製品
保守部品は移動平均法による原価法、それ以外は個別法による原価法（それぞれの貸借対照表価額は収
益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ３～34年
機械装置及び運搬具 ４～12年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５
年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債
権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
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② 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額のうち当連結会計年度負
担分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額のうち当連結会計年度負担
分を計上しております。
④ 製品保証引当金
製品のアフターサービス費用支出に備えるため、保証期間内のサービス費用見込額を過去の実績を基礎と
して計上しております。
⑤ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上し
ております。
⑥ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当連結会計年度末における退職慰労金の要
支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５
年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
か負わない、取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
南京新創機電科技有限公司
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
南京新創機電科技有限公司の決算日は12月31日のため、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を
使用しております。
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４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
ａ 原材料
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
ｂ 製品・仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
ｃ 半製品
保守部品は移動平均法による原価法、それ以外は個別法による原価法（それぞれの貸借対照表価額は収
益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ３～34年
機械装置及び運搬具 ４～12年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５
年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債
権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額のうち当連結会計年度負
担分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額のうち当連結会計年度負担
分を計上しております。
④ 製品保証引当金
製品のアフターサービス費用支出に備えるため、保証期間内のサービス費用見込額を過去の実績を基礎と
して計上しております。
⑤ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上し
ております。
⑥ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当連結会計年度末における退職慰労金の要
支給額を計上しております。
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(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５
年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
か負わない、取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日)
(１) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(２) 適用予定日
2022年６月期の期首より適用予定であります。
(３) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日)
(１) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(２) 適用予定日
2022年６月期の期首より適用予定であります。
(３) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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有価証券届出書（新規公開時）
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
（１）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算
定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関す
るガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記
事項が定められました。
（２）適用予定日
2022年６月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日）
（１）概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目
的とするものです。
（２）適用予定日
2021年６月期の年度末より適用予定であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）
（１）概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼ
すリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示するこ
とを目的とするものです。
（２）適用予定日
2021年６月期の年度末より適用予定であります。
(追加情報)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症による影響について、業績への影響は2021年６月期においても、一定程度継続する
ものと仮定し、現時点で入手可能な情報等を基に会計上の見積りを行っております。
ただし、不確実性が高く、今後の感染拡大の影響により、会計上の見積りに影響を与える可能性があります。
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(連結貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度
当連結会計年度
(2020年６月30日)
(2019年６月30日)
有形固定資産の減価償却累計額 192,075千円 318,435千円
※２ たな卸資産及び受注損失引当金の表示
損失が見込まれるたな卸資産は、これに対応する受注損失引当金を相殺表示しております。
相殺表示したたな卸資産に対応する受注損失引当金の額
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
半製品 －千円 154,000千円
－ 〃 65,000 〃
仕掛品
計 －千円 219,000千円
※３ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
建物及び構築物 277,149千円 258,912千円
656,000 〃 656,000 〃
土地
計 933,149千円 914,912千円
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
短期借入金 2,300,000千円 4,800,000千円
12,878 〃 9,725 〃
未払費用
計 2,312,878千円 4,809,725千円
※４ 当座貸越契約及び貸出コミットメントの総額及び借入実行残高
当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を
締結しております。
連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりでありま
す。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
当座貸越極度額
6,380,000千円 9,580,000千円
及び貸出コミットメントの総額
2,300,000 〃 4,800,000 〃
借入実行残高
差引額 4,080,000千円 4,780,000千円
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(連結損益計算書関係)
※１ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は戻入益）が売上原
価に含まれております。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
△14,097千円 △24,273千円
※２ 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
－千円 219,000千円
※３ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
役員退職慰労引当金繰入額 6,713千円 8,225千円
246,973 〃 243,882 〃
給与手当
13,599 〃 14,937 〃
退職給付費用
80,887 〃 69,212 〃
賞与引当金繰入額
28,200 〃 10,000 〃
役員賞与引当金繰入額
1,094,815 〃 852,331 〃
荷造運搬費
554,536 〃 478,067 〃
販売促進費
△11,131 〃 － 〃
貸倒引当金繰入額
270,664 〃 155,801 〃
研究開発費
※４ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
270,664千円 155,801千円
※５ 災害による損失及び受取保険金
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
「災害による損失」は、2019年９月に発生した台風15号等に伴う当社で発生した損失であります。なお、これ
に伴い受領した損害保険金は「受取保険金」として計上しております。
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(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
(千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
為替換算調整勘定
△23,467 △10,635
当期発生額
退職給付に係る調整額
当期発生額 △5,551 △18,181
△9,474 △8,364
組替調整額
税効果調整前
△15,025 △26,545
4,576 8,085
税効果額
退職給付に係る調整額 △10,449 △18,459
その他の包括利益合計 △33,917 △29,095
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 112,600 － － 112,600
（注）2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、表の株式数は当該株式分
割前の株式数を記載しております。
２．新株予約権等に関する事項
目的となる株式の数(株）
当連結会計
目的となる
会社名 内訳 年度末残高
当連結会計 当連結
株式の種類
増加 減少
(千円)
年度期首 会計年度末
2018年ストック・オ
提出会社 プションとしての新 － － － － － 2,165
株予約権
合計 － － － － 2,165
３．配当に関する事項
(１) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2019年３月25日
普通株式 1,000,000 8,880.99 2019年２月28日 2019年５月31日
臨時株主総会
（注）当社は、2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、当該株式分割前
の金額で記載しております。
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当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 112,600 － － 112,600
（注）2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っておりますが、表の株式数は当該株式分
割前の株式数を記載しております。
２．新株予約権等に関する事項
目的となる株式の数(株）
当連結会計
目的となる
会社名 内訳 年度末残高
当連結会計 当連結
株式の種類
増加 減少
(千円)
年度期首 会計年度末
2018年ストック・オ
提出会社 プションとしての新 － － － － － 2,015
株予約権
合計 － － － － 2,015
３．配当に関する事項
(１) 配当金支払額
該当事項はありません。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであり
ます。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
現金及び預金 2,989,453千円 2,471,594千円
現金及び現金同等物 2,989,453千円 2,471,594千円
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(金融商品関係)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行からの借入により資金を調達しており
ます。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理
規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況を定期的に把握する体
制をとっております。また、一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額
が少ないためリスクは僅少であります。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。一部外貨建のものについて
は、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額が少ないためリスクは僅少であります。
借入金は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。適時に資金繰り計
画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
(1) 現金及び預金 2,989,453 2,989,453 －
(2) 受取手形及び売掛金(※)
9,285,983 9,285,983 －
(3) 電子記録債権
24,541 24,541 －
(4) 未収入金
16,275 16,275 －
資産計 12,316,254 12,316,254 －
(1) 電子記録債務
4,094,705 4,094,705 －
(2) 買掛金
2,310,757 2,310,757 －
(3) 短期借入金
2,300,000 2,300,000 －
(4) 未払金
180,355 180,355 －
(5) 未払法人税等
263,554 263,554 －
負債計 9,149,372 9,149,372 －
(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(4) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
連結会計年度の末日から１年以内に回収予定の債権については、時価は簿価価額にほぼ等しいことから、当該
帳簿価額によっております。
連結会計年度の末日から１年を超えて回収予定の債権については、信用リスクを個別に把握することが困難な
ため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除した帳簿価額としております。
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負 債
(1) 電子記録債務、(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(注２) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 2,989,453 － － －
受取手形及び売掛金 4,802,281 4,517,152 － －
電子記録債権 24,541 － － －
未収入金 16,275 － － －
合計 7,832,552 4,517,152 － －
(注３) 短期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 2,300,000 － － － － －
リース債務 10,373 10,462 7,757 1,475 － －
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行からの借入により資金を調達しており
ます。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理
規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況を定期的に把握する体
制をとっております。また、一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額
が少ないためリスクは僅少であります。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。一部外貨建のものについて
は、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額が少ないためリスクは僅少であります。
借入金は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。適時に資金繰り計
画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
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連結貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
(1) 現金及び預金 2,471,594 2,471,594 －
(2) 受取手形及び売掛金(※)
8,624,258 8,624,258 －
(3) 電子記録債権
3,436 3,436 －
(4) 未収入金
292,800 292,800 －
資産計 11,392,090 11,392,090 －
(1) 電子記録債務
2,921,167 2,921,167 －
(2) 買掛金
2,430,577 2,430,577 －
(3) 短期借入金
4,800,000 4,800,000 －
(4) 未払金
268,603 268,603 －
(5) 未払法人税等
88,331 88,331 －
負債計 10,508,679 10,508,679 －
(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(4) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
連結会計年度の末日から１年以内に回収予定の債権については、時価は簿価価額にほぼ等しいことから、当該
帳簿価額によっております。
連結会計年度の末日から１年を超えて回収予定の債権については、信用リスクを個別に把握することが困難な
ため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除した帳簿価額としております。
負 債
(1) 電子記録債務、(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(注２) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 2,471,594 － － －
受取手形及び売掛金 5,956,232 2,699,734 － －
電子記録債権 3,436 － － －
未収入金 292,800 － － －
合計 8,724,064 2,699,734 － －
(注３) 短期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
短期借入金 4,800,000 － － － － －
リース債務 10,462 7,757 1,475 － － －
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有価証券届出書（新規公開時）
(退職給付関係)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至2019年６月30日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として企業年金制度(キャッシュバランスプラン)及び退職一時金制度を、確定拠出型
の制度として確定拠出企業年金制度を設けております。
確定給付企業年金制度(すべて積立型制度であります。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給
しております。当該制度では、加入者ごとに積立額及び年金額の原資に相当する仮想個人口座を設けておりま
す。
仮想個人口座には、主として市場金利の動向に基づく利息クレジットと、給与水準等に基づく拠出クレジットを累
積しております。
退職一時金制度(すべて非積立型制度であります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給します。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
退職給付債務の期首残高 1,607,022
勤務費用 72,630
利息費用 11,249
数理計算上の差異の発生額 △1,527
退職給付の支払額 △81,007
退職給付債務の期末残高 1,608,366
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
年金資産の期首残高 990,600
期待運用収益 14,859
数理計算上の差異の発生額 △7,079
事業主からの拠出額 52,710
退職給付の支払額 △49,691
年金資産の期末残高 1,001,399
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係
る資産の調整表
(千円)
積立型制度の退職給付債務 1,236,819
年金資産 △1,001,399
235,419
非積立型制度の退職給付債務 371,547
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 606,967
退職給付に係る負債 606,967
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 606,967
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(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(千円)
勤務費用 72,630
利息費用 11,249
期待運用収益 △14,859
数理計算上の差異の費用処理額 △9,474
確定給付制度に係る退職給付費用 59,545
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(千円)
数理計算上の差異 △15,025
合計 △15,025
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(千円)
未認識数理計算上の差異 22,835
合計 22,835
(7) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
債券 59％
株式 22％
現金及び預金 4％
その他 15％
合計 100％
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
割引率 0.7％
長期期待運用収益率 1.5％
３．簡便法を適用した確定給付制度
該当事項はありません。
４．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、17,007千円であります。
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有価証券届出書（新規公開時）
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至2020年６月30日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として企業年金制度(キャッシュバランスプラン)及び退職一時金制度を、確定拠出型
の制度として確定拠出企業年金制度を設けております。
確定給付企業年金制度(すべて積立型制度であります。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給
しております。当該制度では、加入者ごとに積立額及び年金額の原資に相当する仮想個人口座を設けておりま
す。
仮想個人口座には、主として市場金利の動向に基づく利息クレジットと、給与水準等に基づく拠出クレジットを累
積しております。
退職一時金制度(すべて非積立型制度であります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給します。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
退職給付債務の期首残高 1,608,366
勤務費用 75,335
利息費用 11,258
数理計算上の差異の発生額 4,174
退職給付の支払額 △70,012
退職給付債務の期末残高 1,629,123
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
年金資産の期首残高 1,001,399
期待運用収益 15,020
数理計算上の差異の発生額 △14,006
事業主からの拠出額 51,765
退職給付の支払額 △40,978
年金資産の期末残高 1,013,201
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係
る資産の調整表
(千円)
積立型制度の退職給付債務 1,262,573
年金資産 △1,013,201
249,371
非積立型制度の退職給付債務 366,550
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 615,921
退職給付に係る負債 615,921
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 615,921
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有価証券届出書（新規公開時）
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(千円)
勤務費用 75,335
利息費用 11,258
期待運用収益 △15,020
数理計算上の差異の費用処理額 △8,364
確定給付制度に係る退職給付費用 63,208
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(千円)
数理計算上の差異 △26,545
合計 △26,545
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(千円)
未認識数理計算上の差異 △3,710
合計 △3,710
(7) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
債券 56％
株式 25％
現金及び預金 2％
その他 17％
合計 100％
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
割引率 0.7％
長期期待運用収益率 1.5％
３．簡便法を適用した確定給付制度
該当事項はありません。
４．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、16,033千円であります。
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(ストック・オプション等関係)
前連結会計年度(2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(１) ストック・オプションの内容
第１回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
当社取締役 ４ 名
付与対象者の区分及び人数
当社執行役員 ３名
株式の種類及び付与数 (注)１、３ 普通株式 73,900株
付与日 2018年３月30日
権利確定条件 (注)２
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2020年３月30日～2028年３月29日
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利行使の条件等については、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」
に記載のとおりであります。
３．2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(２) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
第１回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利確定前（株）
前連結会計年度末 73,900
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 73,900
権利確定後（株）
前連結会計年度末 －
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
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② 単価情報
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利行使価格（円） 1,000
行使時平均株価（円） －
付与日における公正な評価単価（円） －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションの付与日時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な
評価単価は、単位当たりの本源的価値により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎
となる自社の株式価値は、純資産方式に基づき算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
おります。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価
値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値
の合計額
当連結会計年度末における本源的価値の合計額
10,937千円
当連結会計年度において権利行使されたストック・オ
－千円
プションの権利行使日における本源的価値の合計額
（追加情報）
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号2018
年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新
株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項（３）に基づいて、従来採用していた会計処理を
継続しております。
１．権利確定条件付き有償新株予約権の概要
（１）権利確定条件付き有償新株予約権の内容
第２回新株予約権
当社取締役 ４ 名
当社執行役員 １名
付与対象者の区分及び人数
当社監査役 １名
株式の種類及び付与数 (注)１、３ 普通株式 100,250株
付与日 2018年３月30日
権利確定条件 (注)２
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2018年３月30日～2028年３月30日
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利行使の条件等については、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」
に記載のとおりであります。
３．2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
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（２）権利確定条件付き有償新株予約権の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2019年６月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプション
の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
第２回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利確定前（株）
前連結会計年度末 100,250
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 100,250
権利確定後（株）
前連結会計年度末 －
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
権利行使価格（円） 1,000
行使時平均株価（円） －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
２．採用している会計処理の概要
新株予約権を発行したときは、その発行に伴う払込金額を純資産の部に新株予約権として計上しております。
新株予約権が行使され、新株を発行するときは、当該新株予約権の発行に伴う払込金額と新株予約権の行使に
伴う払込金額を、資本金及び資本準備金に振り替えております。
なお、新株予約権が失効したときは、当該失効に対応する額を失効が確定した会計期間の利益として処理して
おります。
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当連結会計年度(2019年７月1日 至 2020年６月30日)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(１) ストック・オプションの内容
第１回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
当社取締役 ４ 名
付与対象者の区分及び人数
当社執行役員 ３名
株式の種類及び付与数 (注)１、３ 普通株式 73,900株
付与日 2018年３月30日
権利確定条件 (注)２
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2020年３月30日～2028年３月29日
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利行使の条件等については、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」
に記載のとおりであります。
３．2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(２) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
第１回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利確定前（株）
前連結会計年度末 73,900
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 73,900
権利確定後（株）
前連結会計年度末 －
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 －
（株）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利行使価格（円） 1,000
行使時平均株価（円） －
付与日における公正な評価単価（円） －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
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３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションの付与日時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な
評価単価は、単位当たりの本源的価値により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎
となる自社の株式価値は、純資産方式に基づき算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
おります。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価
値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値
の合計額
当連結会計年度末における本源的価値の合計額
14,380千円
当連結会計年度において権利行使されたストック・オ
－千円
プションの権利行使日における本源的価値の合計額
（追加情報）
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号2018
年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新
株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項（３）に基づいて、従来採用していた会計処理を
継続しております。
１．権利確定条件付き有償新株予約権の概要
（１）権利確定条件付き有償新株予約権の内容
第２回新株予約権
当社取締役 ４ 名
当社執行役員 １名
付与対象者の区分及び人数
当社監査役 １名
株式の種類及び付与数 (注)１、３ 普通株式 100,250株
付与日 2018年３月30日
権利確定条件 (注)２
対象勤務期間 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 2018年３月30日～2028年３月30日
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利行使の条件等については、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」
に記載のとおりであります。
３．2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
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有価証券届出書（新規公開時）
（２）権利確定条件付き有償新株予約権の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2020年６月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプション
の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
第２回新株予約権
会社名 提出会社
決議年月日 2018年３月29日
権利確定前（株）
前連結会計年度末 100,250
付与 －
失効 6,950
権利確定 －
未確定残 93,300
権利確定後（株）
前連結会計年度末 －
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 －
（注）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
権利行使価格（円） 1,000
行使時平均株価（円） －
（株）2021年３月20日付株式分割（１株につき50株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
２．採用している会計処理の概要
新株予約権を発行したときは、その発行に伴う払込金額を純資産の部に新株予約権として計上しております。
新株予約権が行使され、新株を発行するときは、当該新株予約権の発行に伴う払込金額と新株予約権の行使に
伴う払込金額を、資本金及び資本準備金に振り替えております。
なお、新株予約権が失効したときは、当該失効に対応する額を失効が確定した会計期間の利益として処理して
おります。
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(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税 13,066千円
24,440 〃
棚卸資産評価損
1,314,030 〃
進行基準調整額
8,362 〃
貸倒引当金
69,861 〃
賞与引当金
20,100 〃
製品保証引当金
191,837 〃
退職給付に係る負債
4,760 〃
役員退職慰労引当金
54,080 〃
特定目的用研究資産
34,655 〃
その他
繰延税金資産小計 1,735,196千円
△29,626 〃
評価性引当額
繰延税金資産合計 1,705,570千円
繰延税金負債
77,850 〃
差額負債調整勘定
193,384 〃
退職給付負債調整勘定
6,955 〃
退職給付に係る調整額
1,263,995 〃
進行基準調整額
5 〃
その他
1,542,190 〃
繰延税金負債合計
繰延税金資産純額 163,379千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.46％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.76％
関係会社債権放棄損 8.72％
繰越欠損金 △1.10％
評価性引当額の増減 △1.07％
住民税均等割 0.22％
税額控除 △0.65％
連結子会社との法定実効税率の差異 △1.69％
1.37％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 37.02％
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有価証券届出書（新規公開時）
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税 5,542千円
18,357 〃
棚卸資産評価損
1,256,932 〃
進行基準調整額
7,927 〃
貸倒引当金
52,167 〃
賞与引当金
14,086 〃
製品保証引当金
66,707 〃
受注損失引当金
186,479 〃
退職給付に係る負債
7,265 〃
役員退職慰労引当金
50,253 〃
特定目的用研究資産
45,958 〃
その他
繰延税金資産小計 1,711,679千円
△33,910 〃
評価性引当額
繰延税金資産合計 1,677,768千円
繰延税金負債
38,925 〃
差額負債調整勘定
179,860 〃
退職給与負債調整勘定
1,257,419 〃
進行基準調整額
1,476,206 〃
繰延税金負債合計
繰延税金資産純額 201,561千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため
注記を省略しております。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、経営者
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「ＩＪＰソリューション事業」・「半導体関連事業」・「ＬＣＤ事業」を報告セグメントとして
おります。
「ＩＪＰソリューション事業」の製品は、薄膜形成用インクジェット装置、ナノインプリント形成装置、フィルム
貼合せ装置、ロールツーロール応用システム、有機ＥＬパネル等製造用のダム塗布装置、フィル滴下装置等から構成
されており、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
「半導体関連事業」の製品は、はんだボールマウンタ装置等、半導体パッケージ関連応用設備から構成されてお
り、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
「ＬＣＤ事業」の製品は、液晶パネルの生産工程で使われるシール塗布装置、液晶滴下装置、真空貼合せ装置、そ
の他関連装置から構成されており、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
る記載と概ね同一であります。共用資産については、各報告セグメントに配分していないため、関連する費用につい
ても、各報告セグメントに配分しておりません。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
連結財務諸表
調整額
ＩＪＰソ
合計 計上額
半導体 ＬＣＤ
(注)１
リューション
(注)２
関連事業 事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 2,374,122 641,937 17,245,426 20,261,486 － 20,261,486
セグメント間の内部
－ － － － － －
売上高又は振替高
計 2,374,122 641,937 17,245,426 20,261,486 － 20,261,486
セグメント利益 493,976 165,698 1,465,549 2,125,224 △ 815,552 1,309,672
セグメント資産 1,313,039 579,101 13,443,700 15,335,840 4,801,354 20,137,195
その他の項目
減価償却費 － － － － 130,141 130,141
有形固定資産及び
－ － － － 205,090 205,090
無形固定資産の増加額
(注)１ 調整額の主な内容は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△815,552千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれてお
ります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社における売上原価・一般管理費△815,552千円であ
ります。
(2)セグメント資産の調整額4,801,354千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない現金及び預金、
共用資産等であります。
(3)減価償却費130,141千円は、各報告セグメントに配分していないため、調整額に記載しております。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額205,090千円は、各報告セグメントに配分していないため、調整額
に記載しております。
(注)２ セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、経営者
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「ＩＪＰソリューション事業」・「半導体関連事業」・「ＬＣＤ事業」を報告セグメントとして
おります。
「ＩＪＰソリューション事業」の製品は、薄膜形成用インクジェット装置、ナノインプリント形成装置、フィルム
貼合せ装置、ロールツーロール応用システム、有機ＥＬパネル等製造用のダム塗布装置、フィル滴下装置等から構成
されており、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
「半導体関連事業」の製品は、基板用はんだボールマウンタ装置等、半導体パッケージ関連応用設備から構成され
ており、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
「ＬＣＤ事業」の製品は、液晶パネルの生産工程で使われるシール塗布装置、液晶滴下装置、真空貼合せ装置、そ
の他関連装置から構成されており、これらの開発・製造・販売・保守サービス等を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
る記載と概ね同一であります。共用資産については、各報告セグメントに配分していないため、関連する費用につい
ても、各報告セグメントに配分しておりません。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
連結財務諸表
調整額
ＩＪＰソ
合計 計上額
半導体 ＬＣＤ
(注)１
リューション
(注)２
関連事業 事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 558,951 1,657,650 12,304,722 14,521,324 － 14,521,324
セグメント間の内部
－ － － － － －
売上高又は振替高
計 558,951 1,657,650 12,304,722 14,521,324 － 14,521,324
セグメント利益
△ 139,720 353,422 1,088,617 1,302,320 △ 834,215 468,104
又は損失(△)
セグメント資産 1,410,251 2,314,830 11,317,812 15,042,894 5,007,094 20,049,988
その他の項目
減価償却費 － － － － 164,659 164,659
有形固定資産及び
－ － － － 600,171 600,171
無形固定資産の増加額
(注)１ 調整額の主な内容は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△834,215千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれてお
ります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社における売上原価・一般管理費△834,215千円であ
ります。
(2)セグメント資産の調整額5,007,094千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない現金及び預金、
共用資産等であります。
(3)減価償却費164,659千円は、各報告セグメントに配分していないため、調整額に記載しております。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額600,171千円は、各報告セグメントに配分していないため、調整額
に記載しております。
(注)２ セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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【関連情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位：千円)
日本 中国 台湾 韓国 その他 合計
4,081,202 12,400,414 3,540,585 161,435 77,848 20,261,486
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
Shenzhen China Star
Optoelectronics Semiconductor
3,053,650 ＬＣＤ事業
Display Technology Co.,Ltd.
SAKAI SIO International
3,021,400 ＬＣＤ事業
GuangZhou Co.,Ltd.
ＩＪＰソリューション事業・半導体
株式会社 日立ハイテク 2,809,881
関連事業・ＬＣＤ事業
Chongqing HKC Optoelectronics
2,099,250 ＬＣＤ事業
Technology Co.,Ltd.
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位：千円)
日本 中国 台湾 韓国 その他 合計
405,761 7,638,483 5,325,915 1,088,085 63,080 14,521,324
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
を省略しております。
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３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
Shenzhen China Star
Optoelectronics Semiconductor
1,546,800 ＬＣＤ事業
Display Technology Co.,Ltd.
SAKAI SIO International
2,069,600 ＬＣＤ事業
GuangZhou Co.,Ltd.
Wuhan BOE Optoelectronics
2,985,500 ＬＣＤ事業
Technology Co.,Ltd.
HannStar Display Corporation
2,093,480 ＬＣＤ事業
InnoLux Corporation
1,976,527 ＬＣＤ事業
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
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(１株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
１株当たり純資産額 1,148.00円 1,194.59円
１株当たり当期純利益 140.62円 51.76円
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるた
め期中平均株価が把握できませんので、記載しておりません。
２．当社は、2021年２月24日開催の当社取締役会決議に基づき、2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の
株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産
額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益(千円) 791,714 291,396
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
791,714 291,396
(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,630,000 5,630,000
新株予約権２種類（新株 新株予約権２種類（新株
予約権の数3,483個）。 予約権の数3,344個）。
なお、新株予約権の概要 なお、新株予約権の概要
は「第４ 提出会社の状 は「第４ 提出会社の状
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
況 １ 株式等の状況 況 １ 株式等の状況
当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要
（2）新株予約権等の状況 （2）新株予約権等の状況
①ストックオプション制度 ①ストックオプション制度
の内容」に記載のとおりで の内容」に記載のとおりで
あります。 あります。
４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度末 当連結会計年度末
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
純資産の部の合計額(千円) 6,465,425 6,727,575
純資産の部の合計額から控除する金額(千円) 2,165 2,015
(うち新株予約権)(千円) （2,165） （2,015）
普通株式に係る期末の純資産額(千円) 6,463,260 6,725,560
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
5,630,000 5,630,000
の数(株)
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(重要な後発事象)
前連結会計年度（自 2018年７月１日 至 2019年６月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）
(株式分割)
当社は、2021年２月24日開催の取締役会決議に基づき、2021年３月20日付をもって株式分割及び株式分割に伴う定
款の一部変更を行っております。
１．株式分割の目的
当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることにより、株式の流動性を高め、より投資しやすい環境を整
えることで、投資家層の拡大を図ることを目的としております。
２．株式分割の概要
(1) 分割方法
2021年３月19日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式１株につき50株の割合
をもって分割しております。
(2) 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 112,600株
今回の分割により増加する株式数 5,517,400株
株式分割後の発行済株式総数 5,630,000株
株式分割後の発行可能株式総数 22,500,000株
(3) 分割の日程
基準日公告日 2021年３月４日(木)
基準日 2021年３月19日(金)
効力発生日 2021年３月20日(土)
３．定款の一部変更
(1) 変更の理由
今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、2021年３月20日をもって、当社定款第６条の
発行可能株式総数を変更しております。
(2) 定款変更の内容（下線は変更部分）
変更前 変更後
（発行可能株式総数） （発行可能株式総数）
第６条 当会社の発行可能株式総数は、 第６条 当会社の発行可能株式総数は、
450,000株 とする。 22,500,000株 とする。
(3) 変更の日程
効力発生日 2021年３月20日
４．１株当たり情報に及ぼす影響
「１株当たり情報」は、当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、これ
による影響については、当該箇所に反映しております。
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５．新株予約権行使価格の調整
今回の株式分割に伴い、当社発行の新株予約権の１株当たりの行使価格を2021年３月20日以降、以下のとおり
調整しております。
調整前行使価格 調整後行使価格
第１回新株予約権 50,000円 1,000円
第２回新株予約権 50,000円 1,000円
(特許権侵害差止等請求事件の和解)
当社が東京地方裁判所に訴訟を提起していた、信越エンジニアリング株式会社（本社：東京都千代田区神田錦町二
丁目９番地）に対する特許権侵害差止等請求事件(以下、本件)について、2021年４月16日、東京地方裁判所での和解
が成立いたしました。
１．和解に至るまでの経緯
①2020年３月16日、本件該当製品の製造・販売等の停止を求める仮処分命令申し立て。
②2020年11月16日、仮処分決定。
③2021年４月16日、和解成立。
２．和解内容
和解契約では、本件が和解で解決した事実を除き、原告及び被告双方に守秘義務が課されております。そのため、
和解内容につきましては開示を控えさせていただきます。
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【注記事項】
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症による影響について、業績への影響は2021年６月期においても、一定程度継続するも
のと仮定し、現時点で入手可能な情報等を基に会計上の見積りを行っております。
ただし、不確実性が高く、今後の感染拡大の影響により、会計上の見積りに影響を与える可能性があります。な
お、当第３四半期連結累計期間において、前連結会計年度の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありま
せん。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締
結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
当第３四半期連結会計期間
(2021年３月31日)
当座貸越限度額
9,580,000千円
及び貸出コミットメントの総額
4,500,000 〃
借入実行残高
差引額 5,080,000千円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
(自 2020年７月１日
至 2021年３月31日)
減価償却費 179,553 千円
(株主資本等関係)
当第３四半期連結累計期間(自 2020年７月１日 至 2021年３月31日)
1 配当金支払額
該当事項はありません。
2 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第３四半期連結累計期間(自 2020年７月１日 至 2021年３月31日)
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期連結
調整額
ＩＪＰソ
損益計算書
合計
半導体 ＬＣＤ
(注) 1
リューショ
計上額(注) 2
関連事業 事業
ン事業
売上高
外部顧客への売上高 2,011,127 1,586,397 7,642,174 11,239,700 － 11,239,700
セグメント間の内部売上高
－ － － － － －
又は振替高
計 2,011,127 1,586,397 7,642,174 11,239,700 － 11,239,700
セグメント利益 7,935 325,255 491,825 825,016 △ 631,214 193,801
(注) 1 セグメント利益の調整額△631,214千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれておりま
す。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社における売上原価・一般管理費△631,214千円であります。
2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
(自 2020年７月１日
至 2021年３月31日)
１株当たり四半期純利益 16.66円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 93,809
普通株主に帰属しない金額(千円) －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
93,809
(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,630,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四
半期純利益の算定に含まなかった潜在株式で、前連結会計 －
年度末から重要な変動があったものの概要
(注)1．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2．当社は、2021年３月20日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の
期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
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(重要な後発事象)
(特許権侵害差止等請求事件の和解)
当社が東京地方裁判所に訴訟を提起していた、信越エンジニアリング株式会社（本社：東京都千代田区神田錦町二
丁目９番地）に対する特許権侵害差止等請求事件(以下、本件)について、2021年４月16日、東京地方裁判所での和解
が成立いたしました。
１．和解に至るまでの経緯
①2020年３月16日、本件該当製品の製造・販売等の停止を求める仮処分命令申し立て。
②2020年11月16日、仮処分決定。
③2021年４月16日、和解成立。
２．和解内容
和解契約では、本件が和解で解決した事実を除き、原告及び被告双方に守秘義務が課されております。そのため、
和解内容につきましては開示を控えさせていただきます。
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⑤ 【連結附属明細表】(2020年６月30日現在)
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (％)
短期借入金 2,300,000 4,800,000 0.78 ―
１年以内に返済予定の長期借入金 － － － ―
１年以内に返済予定のリース債務 10,373 10,462 － ―
長期借入金(１年以内に返済予定の
－ － － ―
ものを除く)
リース債務(１年以内に返済予定の
2021年７月～
19,695 9,233 －
2023年２月
ものを除く)
その他有利子負債 － － － ―
合計 2,330,069 4,819,695 ― ―
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。また、リース債
務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借
対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
は以下のとおりであります。
１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内
区分
(千円) (千円) (千円) (千円)
リース債務 7,757 1,475 － －
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
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２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,753,153 2,236,103
受取手形 4,860 1,734
電子記録債権 24,541 3,436
※１ 9,315,694 ※１ 8,616,129
売掛金
半製品 1,977,112 3,277,001
仕掛品 3,952,288 3,059,959
原材料 5,581 5,494
前払費用 59,139 57,686
未収入金 9,895 286,211
28,001 19,269
その他
流動資産合計 18,130,268 17,563,026
固定資産
有形固定資産
※２ 331,274 ※２ 307,116
建物
構築物 9,751 8,869
機械及び装置 217,501 582,087
車両運搬具 7,700 4,115
工具、器具及び備品 52,038 39,013
※２ 656,000 ※２ 656,000
土地
リース資産 27,322 17,819
50,090 200,001
建設仮勘定
有形固定資産合計 1,351,678 1,815,023
無形固定資産
ソフトウエア 114,808 81,083
0 0
その他
無形固定資産合計 114,808 81,083
投資その他の資産
関係会社株式 191,634 191,634
繰延税金資産 168,414 197,404
27,633 15,086
その他
投資その他の資産合計 387,682 404,126
固定資産合計 1,854,169 2,300,232
資産合計 19,984,438 19,863,259
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
電子記録債務 4,094,705 2,921,167
※１ 2,325,122 ※１ 2,431,810
買掛金
※２ 、 ３ 2,300,000 ※２ 、 ３ 4,800,000
短期借入金
リース債務 10,373 10,462
未払金 178,815 265,937
※２ 152,462 ※２ 105,891
未払費用
未払法人税等 260,609 88,111
前受金 3,274,549 1,711,260
賞与引当金 229,355 171,265
役員賞与引当金 32,800 27,600
製品保証引当金 65,990 46,247
86,661 65,130
その他
流動負債合計 13,011,445 12,644,883
固定負債
リース債務 19,695 9,233
退職給付引当金 629,802 612,211
15,629 23,854
役員退職慰労引当金
固定負債合計 665,127 645,298
負債合計 13,676,573 13,290,181
純資産の部
株主資本
資本金 450,000 450,000
資本剰余金
資本準備金 112,500 112,500
3,678,994 3,678,994
その他資本剰余金
資本剰余金合計 3,791,494 3,791,494
利益剰余金
その他利益剰余金
2,064,206 2,329,568
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 2,064,206 2,329,568
株主資本合計 6,305,700 6,571,062
新株予約権 2,165 2,015
純資産合計 6,307,865 6,573,077
負債純資産合計 19,984,438 19,863,259
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② 【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
※１ 20,253,519 ※１ 14,479,693
売上高
※１ 16,275,209 ※１ 11,745,372
売上原価
売上総利益 3,978,309 2,734,321
※１ 、 ２ 2,666,260 ※１ 、 ２ 2,286,697
販売費及び一般管理費
営業利益 1,312,049 447,623
営業外収益
受取利息 1,155 980
5,737 1,526
その他
営業外収益合計 6,893 2,507
営業外費用
支払利息 11,454 45,926
為替差損 25,443 10,409
27,357 20,259
その他
営業外費用合計 64,255 76,595
経常利益 1,254,686 373,535
特別利益
受取保険金 ― 240,424
― 150
新株予約権戻入益
特別利益合計 ― 240,574
特別損失
― 217,403
災害による損失
特別損失合計 ― 217,403
税引前当期純利益 1,254,686 396,706
法人税、住民税及び事業税
353,598 160,334
30,859 △ 28,990
法人税等調整額
法人税等合計 384,458 131,344
当期純利益 870,228 265,362
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③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 株主資本合計
剰余金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 450,000 112,500 4,678,994 4,791,494 1,193,977 1,193,977 6,435,471
当期変動額
剰余金の配当 ― ― △ 1,000,000 △ 1,000,000 ― ― △ 1,000,000
当期純利益 ― ― ― ― 870,228 870,228 870,228
株主資本以外の項目の
― ― ― ― ― ― ―
当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― ― △ 1,000,000 △ 1,000,000 870,228 870,228 △ 129,771
当期末残高 450,000 112,500 3,678,994 3,791,494 2,064,206 2,064,206 6,305,700
新株予約権 純資産合計
当期首残高 2,165 6,437,636
当期変動額
剰余金の配当 ― △ 1,000,000
当期純利益 ― 870,228
株主資本以外の項目の
― ―
当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― △ 129,771
当期末残高 2,165 6,307,865
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当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 株主資本合計
剰余金
その他資本 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 450,000 112,500 3,678,994 3,791,494 2,064,206 2,064,206 6,305,700
当期変動額
剰余金の配当 ― ― ― ― ― ― ―
当期純利益 ― ― ― ― 265,362 265,362 265,362
株主資本以外の項目の
― ― ― ― ― ― ―
当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― ― ― ― 265,362 265,362 265,362
当期末残高 450,000 112,500 3,678,994 3,791,494 2,329,568 2,329,568 6,571,062
新株予約権 純資産合計
当期首残高 2,165 6,307,865
当期変動額
剰余金の配当 ― ―
当期純利益 ― 265,362
株主資本以外の項目の
△ 150 △ 150
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 150 265,212
当期末残高 2,015 6,573,077
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【注記事項】
(重要な会計方針)
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
①原材料
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
②仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
③半製品
保守部品は移動平均法による原価法、それ以外は個別法による原価法（それぞれの貸借対照表価額は収益性
の低下による簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ３～34年
機械及び装置 ４～12年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間
(５年)に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒
懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額のうち当事業年度負担分を計上
しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額のうち当事業年度負担分を計上し
ております。
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(4) 製品保証引当金
製品のアフターサービス費用支出に備えるため、保証期間内のサービス費用見込額を過去の実績を基礎とし
て計上しております。
(5) 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しており
ます。
(6) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上し
ております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）
による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(7) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末における退職慰労金の要
支給額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
①原材料
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
②仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
③半製品
保守部品は移動平均法による原価法、それ以外は個別法による原価法（それぞれの貸借対照表価額は収益性
の低下による簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～34年
機械及び装置 ４～12年
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(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間
(５年)に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒
懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額のうち当事業年度負担分を計上
しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額のうち当事業年度負担分を計上し
ております。
(4) 製品保証引当金
製品のアフターサービス費用支出に備えるため、保証期間内のサービス費用見込額を過去の実績を基礎とし
て計上しております。
(5) 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しており
ます。
(6) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上し
ております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）
による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(7) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末における退職慰労金の要
支給額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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(追加情報)
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い等の適用
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号
2018年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有
償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を
継続しております。
なお、権利確定条件付き有償新株予約権の概要及び採用している会計処理の概要につきましては「第５ 経理の
状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（ストック・オプション等関係）」に同一の内容を記載
しているため、注記を省略しております。
当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い等の適用
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号
2018年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有
償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を
継続しております。
なお、権利確定条件付き有償新株予約権の概要及び採用している会計処理の概要につきましては「第５ 経理の
状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（ストック・オプション等関係）」に同一の内容を記載
しているため、注記を省略しております。
新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症による影響について、業績への影響は2021年６月期においても、一定程度継続するも
のと仮定し、現時点で入手可能な情報等を基に会計上の見積りを行っております。
ただし、不確実性が高く、今後の感染拡大の影響により、会計上の見積りに影響を与える可能性があります。
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(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
短期金銭債権 54,069千円 21,133千円
22,874 〃 8,552 〃
短期金銭債務
※２ 担保に供している資産及び担保に係る債務
(1) 担保に供している資産
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
建物 277,149千円 258,912千円
656,000 〃 656,000 〃
土地
計 933,149千円 914,912千円
(2) 担保に係る債務
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
短期借入金 2,300,000千円 4,800,000千円
12,878 〃 9,725 〃
未払費用
計 2,312,878千円 4,809,725千円
※３ 当座貸越契約及び貸出コミットメントの総額及び借入実行残高
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結してお
ります。
事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
当座貸越極度額
6,380,000千円 9,580,000千円
及び貸出コミットメントの総額
2,300,000 〃 4,800,000 〃
借入実行残高
差引額 4,080,000千円 4,780,000千円
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(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
営業取引による取引高
売上高 70,125千円 31,587千円
193,465 〃 38,779 〃
仕入高
102,398 〃 91,956 〃
販売費及び一般管理費
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
役員退職慰労引当金繰入額 6,713千円 8,225千円
198,373 〃 194,839 〃
給与手当
80,887 〃 69,212 〃
賞与引当金繰入額
28,200 〃 10,000 〃
役員賞与引当金繰入額
1,093,732 〃 851,917 〃
荷造運搬費
643,308 〃 573,752 〃
販売促進費
△11,131 〃 － 〃
貸倒引当金繰入額
270,664 〃 155,801 〃
研究開発費
おおよその割合
販売費 75％ 73％
一般管理費 25％ 27％
(有価証券関係)
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式191,634千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式191,634千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
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(税効果会計関係)
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税 13,066千円
11,887 〃
棚卸資産評価損
1,314,030 〃
進行基準調整額
69,861 〃
賞与引当金
20,100 〃
製品保証引当金
191,837 〃
退職給付引当金
4,760 〃
役員退職慰労引当金
54,080 〃
特定目的用研究資産
28,784 〃
その他
繰延税金資産小計
1,708,409千円
△4,760 〃
評価性引当額
繰延税金資産合計
1,703,649千円
繰延税金負債
77,850 〃
差額負債調整勘定
193,384 〃
退職給付負債調整勘定
1,263,995 〃
進行基準調整額
5 〃
その他
1,535,234 〃
繰延税金負債合計
繰延税金資産純額 168,414千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため
注記を省略しております。
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当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税 5,542千円
13,432 〃
棚卸資産評価損
1,256,932 〃
進行基準調整額
52,167 〃
賞与引当金
186,479 〃
退職給付引当金
14,086 〃
製品保証引当金
66,707 〃
受注損失引当金
7,265 〃
役員退職慰労引当金
50,253 〃
特定目的用研究資産
36,118 〃
その他
繰延税金資産小計
1,688,986千円
△15,374 〃
評価性引当額
繰延税金資産合計
1,673,611千円
繰延税金負債
38,925 〃
差額負債調整勘定
179,860 〃
退職給付負債調整勘定
1,257,419 〃
進行基準調整額
0 〃
その他
1,476,206 〃
繰延税金負債合計
繰延税金資産純額 197,404千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.46％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 1.09％
評価性引当額の増減 2.68％
住民税均等割 0.69％
税額控除 △2.67％
0.86％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 33.11％
(重要な後発事象)
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」に記載し
ているため、注記を省略しております。
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④ 【附属明細表】(2020年６月30日現在)
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円)
減価償却
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高
累計額
有形固定資産
建物 331,274 3,278 283 27,152 307,116 91,904
構築物 9,751 － － 882 8,869 2,290
機械及び装置 217,501 431,712 0 67,125 582,087 110,621
車両運搬具 7,700 － － 3,585 4,115 10,224
工具、器具及び備品 52,038 3,754 0 16,779 39,013 51,804
土地 656,000 － － － 656,000 －
リース資産 27,322 － － 9,503 17,819 29,698
建設仮勘定 50,090 588,656 438,744 － 200,001 －
計 1,351,678 1,027,400 439,027 125,028 1,815,023 296,542
無形固定資産
ソフトウエア 114,808 － － 33,725 81,083 102,802
その他の無形固定資
0 － － － 0 －
産
計 114,808 － － 33,725 81,083 102,802
(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
機械及び装置 (生産用設備) 398,950千円
建設仮勘定 (試験検証用設備) 200,001千円
【引当金明細表】
(単位：千円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
賞与引当金 229,355 171,265 229,355 171,265
役員賞与引当金 32,800 27,600 32,800 27,600
製品保証引当金 65,990 46,247 65,990 46,247
役員退職慰労引当金 15,629 8,225 － 23,854
(2) 【主な資産及び負債の内容】(2020年６月30日現在)
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 ７月1日から６月30日まで
定時株主総会 毎年９月
基準日 ６月30日
株券の種類 －
12月31日
剰余金の配当の基準日
６月30日
１単元の株式数 100株
株式の名義書換え（注１）
取扱場所 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所 三井住友信託銀行株式会社 全国各支店
名義書換手数料 無料
新券交付手数料 －円
単元未満株式の買取り
取扱場所 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所 三井住友信託銀行株式会社 全国各支店（注１）
買取手数料 無料 (注)２
電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事
由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載方法
公告掲載ＵＲＬ
https://www.ai-mech.com/
株主に対する特典 なし
(注) １ 当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に規
定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
２ 単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手
数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
該当事項はありません。
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第三部 【特別情報】
第１ 【連動子会社の最近の財務諸表】
当社は連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。
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第四部 【株式公開情報】
第１ 【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第２ 【第三者割当等の概況】
１ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】
該当事項はありません。
２ 【取得者の概況】
該当事項はありません。
３ 【取得者の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第３ 【株主の状況】
株式(自己株式
を除く。)の
所有株式数
氏名又は名称 住所 総数に対する
(株)
所有株式数の
割合(％)
ポラリス第三号投資事業有限責任
東京都千代田区丸の内一丁目9番1号 4,233,300 73.03
組合 ※1
Maples Corporate Services Limited, PO Box
Tiara CG Private Equity Fund
309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-
1,396,700 24.09
2013,L.P. ※1
1104, Cayman Islands
1.08
62,700
阿部 猪佐雄 ※2
千葉県香取市
(62,700)
(1.08)
0.54
31,350
石田 茂 ※3
茨城県かすみがうら市
(31,350)
(0.54)
0.54
31,350
村上 克宏 ※3
千葉県鎌ケ谷市
(31,350)
(0.54)
0.24
13,950
小菅 忠男 ※3
茨城県つくばみらい市
(13,950)
(0.24)
0.24
13,950
土屋 敬三 ※4
茨城県稲敷市
(13,950)
(0.24)
0.12
6,950
野澤 貞雄 ※4
埼玉県越谷市
(6,950)
(0.12)
6,950 0.12
松浦 康晴 ※3
茨城県土浦市
(6,950) (0.12)
5,797,200 100.00
計 ―
(167,200) (2.88)
(注) １．「氏名又は名称」欄の※の番号は、次のとおり株主の属性を示します。
1 特別利害関係者等（大株主上位10名） 2 特別利害関係者等（当社代表取締役社長） 3 特別利害関係者等（当
社取締役）4 当社従業員
２．（ ）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
３．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
４．2021年２月24日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株を50株とする株式分割を行って
おります。
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独立監査人の監査報告書
2021年６月11日
ＡＩメカテック株式会社
取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
東京都中央区
指定社員
公認会計士 齋藤 晃一 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 宮之原 大輔 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるＡＩメカテック株式会社の2019年７月１日から2020年６月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、Ａ
Ｉメカテック株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体として連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用
者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注意事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示および注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい
るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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ＡＩメカテック株式会社
取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
東京都中央区
指定社員
公認会計士 齋藤 晃一 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 宮之原 大輔 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるＡＩメカテック株式会社の2019年７月１日から2020年６月30日までの第４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＡＩメ
カテック株式会社の2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査根拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を尊厳したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
指定社員
公認会計士 齋藤 晃一 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 宮之原 大輔 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるＡＩメカテック株式会社の2018年７月１日から2019年６月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連
結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、Ａ
Ｉメカテック株式会社及び連結子会社の2019年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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ＡＩメカテック株式会社
取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
指定社員
公認会計士 齋藤 晃一 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 宮之原 大輔 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるＡＩメカテック株式会社の2018年７月１日から2019年６月30日までの第３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＡＩメ
カテック株式会社の2019年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年６月11日
ＡＩメカテック株式会社
取締役会 御中
監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
東京都中央区
指定社員
齋藤 晃一
公認会計士 印
業務執行社員
指定社員
宮之原 大輔
公認会計士 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているＡＩメカテック
株式会社の2020年７月１日から2021年６月30日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2021年１月１日から2021
年３月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年７月１日から2021年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ＡＩメカテック株式会社及び連結子会社の2021年３月31日現在の
財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が
全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めれれる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認めれらないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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