株式会社　ハウス　オブ　ローゼ 有価証券報告書 第40期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

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                                                株式会社　ハウス　オブ　ローゼ(E03266)
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    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年６月22日
     【事業年度】                   第40期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
     【会社名】                   株式会社ハウス　オブ　ローゼ
     【英訳名】                   HOUSE   OF  ROSE   Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　池田　達彦
     【本店の所在の場所】                   東京都港区赤坂２丁目21番７号
     【電話番号】                   03-5114-5810
     【事務連絡者氏名】                   業務執行役員　管理本部長　佐藤　哲
     【最寄りの連絡場所】                   東京都港区赤坂２丁目21番７号
     【電話番号】                   03-5114-5810
     【事務連絡者氏名】                   業務執行役員　管理本部長　佐藤　哲
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
               回次              第36期       第37期       第38期       第39期       第40期
              決算年月              2017年３月       2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月

                       (千円）     13,636,130       13,978,006       13,935,447       12,683,003       10,681,077
     売上高
                       (千円）      396,113       531,606       713,642       196,303       150,434
     経常利益
     当期純利益又は当期純損失（△）                  (千円）      212,022       282,546       360,877       31,149      △ 67,624
                       (千円）         －       －       －       －       －
     持分法を適用した場合の投資利益
                       (千円）      934,682       934,682       934,682       934,682       934,682
     資本金
                        (株）     4,703,063       4,703,063       4,703,063       4,703,063       4,703,063
     発行済株式総数
                       (千円）     5,369,535       5,505,378       5,676,692       5,506,831       5,344,078
     純資産額
                       (千円）     8,538,890       8,955,527       9,266,172       8,297,758       9,151,391
     総資産額
                        (円）     1,141.84       1,170.74       1,207.17       1,171.05       1,136.44
     １株当たり純資産額
                              40.00       40.00       40.00       35.00       20.00
     １株当たり配当額
                        (円）
     （内１株当たり中間配当額）                         ( 20.00   )   ( 20.00   )   ( 20.00   )   ( 20.00   )   ( 10.00   )
     １株当たり当期純利益又は１株当たり
                        (円）       45.09       60.08       76.74       6.62     △ 14.38
     当期純損失（△）
                        (円）        －       －       －       －       －
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益
                        (％）       62.9       61.5       61.3       66.4       58.4
     自己資本比率
                        (％）        4.0       5.2       6.5       0.6      △ 1.2
     自己資本利益率
                        (倍）       33.6       29.1       23.0      242.9        －
     株価収益率
                        (％）       88.7       66.6       52.1      528.7        －
     配当性向
                       (千円）      193,085       211,654       402,744      △ 450,330       690,666
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円）       42,637      125,916       △ 1,846      56,959       3,115
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円）     △ 273,219      △ 278,970      △ 341,313      △ 347,830       828,831
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                       (千円）     1,751,469       1,810,070       1,869,654       1,128,452       2,651,066
     現金及び現金同等物の期末残高
                              1,053       1,033        975       926       947
     従業員数
                        (人）
     （外、平均臨時雇用者数）                          ( 282  )    ( 280  )    ( 258  )    ( 271  )    ( 256  )
                        (％）       108.8       128.2       132.0       123.5       129.6
     株主総利回り
     （比較指標：TOPIX(東証株価指数)）                   (％）      ( 114.7   )   ( 132.9   )   ( 126.2   )   ( 114.2   )   ( 162.3   )
                        (円）       1,600       1,896       1,947       1,780       1,733
     最高株価
                        (円）       1,383       1,514       1,685       1,450       1,455
     最低株価
     （注）１.　当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移について
           は記載しておりません。
         ２.　売上高には消費税等を含んでおりません。
         ３.　潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ４.　第40期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
         ５.　従業員数は、就業人員数を表示しております。契約社員は従業員数に含めて記載しております。
         ６.　最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
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     ２【沿革】
        年月                            概要
      1982年４月       東京都港区南青山４丁目８番15号に化粧品のプライベートブランド（自社ブランド、以下ＰＢ商品と
             いう）商品の開発及び出店の拡大を目的として、株式会社ハウス                              オブ   ローゼを設立
      1987年９月       旧ミルキュアラインを発売
      1990年６月       ＵＶＣスキンケアラインを発売
      1991年８月       東京都町田市に物流機能拡充のため商品部を移転し、物流センターに改称
      1993年３月       カモマイルドラインを発売
      1993年９月       株式会社ハウス        オブ   ローゼ    インターナショナル（当社100％出資）にて、浴用剤、石鹸等の輸入商
             品の国内販売を開始
      1996年８月       日本証券業協会に株式を店頭登録
      1998年11月       ウォルト・ディズニーキャラクター商品「クラシックプーシリーズ」を発売
      2000年10月       英国式リフレクソロジーサロン１号店を東京都新宿区に開店
      2001年４月       顧客のファン化促進策「ロイヤルセブンカスタマー」づくりに着手
      2002年３月       東京都港区赤坂２丁目21番７号に本社を移転
      2004年２月       株式会社ワコールと資本業務提携を行う
      2006年４月       世界最大の女性専用フィットネスチェーン「カーブス」にフランチャイズ加盟し、東京都世田谷区に
             当社１号店を開店
      2006年５月       東京証券取引所市場第二部上場
      2007年６月       女性のトータルライフスタイルを提案する新業態「ビューティデリ」１号店を東京都千代田区に開店
      2008年４月       保湿スキンケアライン「ミルキュアピュア」を発売
      2008年５月       東京証券取引所市場第一部上場
      2008年６月       「ミルキュアピュア」ライン配合の成分供給のため、北海道の斉藤牧場とライセンス契約を結ぶ
      2009年10月       ゆらぎ敏感肌用スキンケアライン「マイセンシュア」を発売
      2010年11月       ロングセラー商品「Ｏｈ！Ｂａｂｙ                 ボディ    スムーザー」をリニューアル
      2011年３月       ニキビ用薬用スキンケアライン「エーシーコンフロント」を発売
      2012年９月       スキンケア発想のベースメイクライン「アミュールシフォン」を発売
      2014年11月       自社ネット通販による販売を開始
      2016年３月       薬用美肌スキンケアライン「リファイニングホワイト」を発売
      2018年９月       アクティブエイジングケアライン「エクセラージュ」を発売
      2018年10月       ハンド＆ネイルケア「ＡＮＯＴｅ                ＫＯＮＯＴｅ」シリーズを発売
      2019年３月       株式会社アイスタイルと資本業務提携を行う
      2019年５月       毛穴ケア用ライン第１弾「ドットファイン                    クレンジングオイル」を発売
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     ３【事業の内容】
      　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社と子会社４社で構成されており、化粧品・浴用剤・雑貨品の小
      売業及び卸売業を主に営んでおります。
      　主要な事業内容と当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
              セグメントの名称                              会社名
     直営店商品販売事業                            当社
     直営店サービス事業                            当社

     卸販売事業                            当社

      　当社の企業集団等の主要な事業系統図は、次のとおりであります。
     ４【関係会社の状況】






                                             議決権の所有［被
           名称           住所     資本金（千円）         主要な事業内容                  関係内容
                                             所有］割合（％）
     （その他の関係会社）
                    　京都府
                                    婦人ファンデー
     株式会社ワコールホールディン                        13,260,110                   ［21.3］      資本提携
                                    ション等の販売
                     京都市南区
     グス　（注）
     （注）　有価証券報告書の提出会社であります。
     ５【従業員の状況】

      (1）提出会社の状況
                                                   2021年３月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
           947   ( 256  )            37.9              8.1             3,970
                                          従業員数（人）

              セグメントの名称
                                                620    （ 123  ）
      直営店商品販売事業
                                                128    （ 62 ）
      直営店サービス事業
                                                 12    （ 42 ）
      卸販売事業
                                                760    （ 227  ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                           187    （ 29 ）
                                                947    （ 256  ）
                 合計
     （注）１.　従業員数は就業人員（契約社員を含む）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載し
           ております。
         ２.　平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
         ３.　全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
      (2）労働組合の状況

    　　　ハウスオブローゼユニオンが組織されており、ＵＡゼンセン・専門店ユニオン連合会に属しております。
        なお、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      （1）経営方針

       　「お客様にありがとうと言われるような販売を続ける」という社是のもと、良い商品づくりをすすめ、お使いに
       なられたお客様が充分に納得し、ご満足されることを使命として「利益ある成長」を続ける「強くて良い会社」を
       目指しております。
      （2）   目標とする経営指標

       　当社の組織運営においては、スタッフ効率（店舗スタッフ一人当たり売上高）をもっとも重視しており、この結
       果を表わす経営指標が営業利益率となります。
       　当期の営業利益率は、1.1％でありますが、営業利益率5.0％を目標として、持続的な企業価値の向上に努めてま
       いります。
      （3）中長期的な会社の経営戦略

       　当社の経営理念である「美しさと健康と快適な生活を願われる人々のために、優れた商品と真心のこもったサー
       ビスを提供する」のもと、主力事業であるスキンケア・バス・ボディケア商品等の物販事業においては、多くの女
       性に支持される店舗及び商品開発に注力し、新規客様との接点を拡大し、安定的な売上増及び利益増を目指してま
       いります。
       　また、新型コロナウイルス感染症の収束後の社会や経済の在り方が大きく変わっていくことが予想され、ネット
       通販事業を確実に加速してまいります。
      （4）会社の対処すべき課題

         国内景気は、新型コロナウイルス感染症の影響で先行きが見通せない状況となっております。当社につきまし
       ては、全社的に収益構造改革を推進し、業務の見直しや経費削減に積極的に取り組み、早期の業績回復に努めてま
       いります。
       　直営店商品販売事業につきましては、組織再編を通じて効率化を進め、収益基盤の強化を図ってまいります。ま
       たコロナ禍で減少した客数の増加と共に顧客様の来店頻度向上に向けた施策の充実を図ります。それと共にブラン
       ド認知の向上及び新客誘致を補完すべくSNSの拡充や季節に応じた限定商品の発売、さらにコロナ禍での生活の一
       助となるような商品の発売を計画します。他方、都市部の百貨店５店舗で展開を始めた「Be-Prime」店につきまし
       ては、ブランド育成に努めつつPB商品の販売強化を進め、今後新たに数店舗をハウス                                       オブ   ローゼ店舗から移行す
       ることを計画しております。一方、環境保護の一環として、プラスチック削減のため、店舗で使用するギフト資材
       の見直しに取り組んでまいります。
       　またネット通販事業は、コロナ禍で需要が高まりさらなる売上伸長を図るため、「EC事業部」として組織を拡大
       し、組織体制及び運営体制の重点的強化に取り組みます。通販限定企画等諸施策の拡充やコンテンツの充実を進
       め、受注数並びに会員数の増加を図ります。また、新規のチャネル開拓も検討してまいります。
       　直営店サービス事業につきましては、リラクゼーションサロン事業では、従来から不足気味であったサロンス
       タッフ数は徐々に確保され、現状はほぼ充足状態となっております。今後はサロンスタッフのさらなる技術力、接
       客力の向上を目指しつつ、施術メニューの充実や顧客満足度を高めリピートの促進を図ります。またコロナ禍で需
       要が高まっているオンラインネット予約システムをさらに活用し、情報提供を強化すると共に新客数増加を図って
       まいります。さらに、他企業の店舗とコラボレーションを実施し認知度向上に取り組んでまいります。
         またカーブス事業は、コロナ禍で減少した会員数の増加を最重要課題として取り組んでまいります。同時に現
       状の会員に対するサポートを強化し退会を抑制すると共に、会員からの紹介を通じた新規会員の入会に努めてまい
       ります。また、2020年９月に導入した「おうちでカーブス」を積極的に推奨し、コロナ禍での入会につなげてまい
       ります。
         卸販売事業では、大手量販店に対する販売スタッフ派遣店舗の売上増加に注力すると共に、ボディケア化粧品
       を中心としたセルフ型MD展開「リラックスタイム」の販路のさらなる拡大を進めてまいります。また販路拡大と共
       に店舗の鮮度管理や販売支援を行うラウンダーの補強や再配備を行い体制強化を図ります。さらにボディスムー
       ザーやビーハニーブランド商品の単品卸の拠点数増加にも積極的に取り組んでまいります。
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     ２【事業等のリスク】
      　当社の経営成績及び財政状況等に影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      ①　営業・販売に関わる人材の確保、育成について

        　当社の化粧品販売事業は、コンサルティング販売を柱とした営業展開を行っておりますので、人的労力に負う部
        分が非常に大きなウエイトを占めており、スタッフの資質、技量によって店舗売上が左右される面があります。当
        社では、コンサルティング販売の徹底、レベル維持のためスタッフ教育に注力しておりますが、極めて少人数で年
        齢的にも若いスタッフに店舗運営を委ねているため管理面が統一されにくいこともあり、スタッフのモチベーショ
        ンとモラルの低下が当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        　また、リラクゼーションサロン事業では、民間の資格を持ったリフレクソロジストにより施術を行うため、出店
        に応じたリフレクソロジストの確保が必要となり、人材確保が出来なかった場合、当社の経営成績に影響を及ぼす
        可能性があります。
      ②　商品の品質管理について

        　当社は、PB商品を企画・開発し販売するにあたり、研究開発室を中心としてOEMメーカーの協力を得て万全の体
        制をとっておりますが、万一不測の事態により商品の品質に欠陥が生じ、大量の消費者トラブルおよびクレームが
        発生した場合、損害賠償責任のみならず百貨店をはじめとした出店先から信用低下により出店契約が解除される事
        態となる可能性があり、その場合は当社の経営に大きな影響を及ぼす可能性があります。
      ③　商品の仕入について

        　当社は、PB商品をファブレス形式でOEMメーカーに生産を委託しております。商品の品質管理及び安定供給の維
        持等については、当社規格の製品検査及び覚書等で万全の体制をとっておりますが、OEMメーカーの対応に支障が
        生じた場合や、OEMメーカーが倒産した場合、商品の開発、一部商品の供給に支障が生じ、当社の経営成績及び財
        政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
      ④　商品開発について
        　当社が取扱う自然志向の化粧品には、化粧品原料基準等で認可されている原材料を用いており、また健康食品に
        はビタミン類、ミネラル類などの原材料を用いております。これらの原材料の許認可については行政の意向が強く
        反映されるため、行政の意向により当社の商品製造・販売計画に支障が生じる可能性があります。
      ⑤　顧客情報の管理について

        　当社は各店舗において顧客の個人情報を多数有しております。よって、当社は顧客情報の管理を重要と考え、顧
        客情報管理規程を制定し、内部監査により管理の徹底状況を確認しておりますが、万が一顧客情報の漏洩等が発生
        した場合は、損害賠償の請求を受ける恐れがあります。また、信用の低下により販売活動に悪影響を与え、当社の
        経営成績及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑥　差入保証金について

        　当社は保証金を差し入れている店舗があり、当該保証金は、解約時には返却される契約となっております。当社
        では出店先の経営状況を必要に応じて確認しておりますが、出店先の業績不振、倒産等により保証金の回収が困難
        となった場合は、当社の経営成績及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑦　物流機能について

        　当社は物流センターが１ヶ所のため、地震等の自然災害、交通災害等により物流機能が阻害される可能性があり
        ます。
      ⑧　法的規制および主要な事業活動の前提となる事項について

        　当社の化粧品・医薬部外品等販売事業、健康食品販売事業、その他の事業における法的規制に関しては、「医薬
        品医療機器等法」関係の規制のほか、「食品衛生法」「ＪＡＳ法」「健康増進法」「特定商取引法」「景品表示
        法」等の規制がなされております。また各販売事業における商品の品質、有効性、安全性の確保を目的とした社内
        規制を設けております。当社はこれらの法的規制を遵守し、行政通知等の情報収集に努め、規制内容に疑義が生じ
        た場合は監督官庁等へ照会し回答を受けた上で実施するなど慎重な対応を行っております。化粧品・医薬部外品等
        販売事業につきましては、2014年11月25日施行の「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関す
        る法律」に基づく化粧品製造販売業許可（許可番号：13C0X00125）及び医薬部外品製造販売業許可（許可番号：
        13D0Ｘ00068）の交付を監督官庁より受け、当社PB化粧品及びPB医薬部外品の製造販売業務を行っております。製
        造販売業許可の有効期間は、共に2017年３月11日から2022年３月10日までとなっております。
        　なお、化粧品及び医薬部外品の製造販売業許可の失効または取消し等につきましては、医薬品医療機器等法第12
        条の２「許可の基準」、同法第75条「許可の取消し等」に定められております。当社の主要な事業活動の継続に
        は、上述のとおり化粧品及び医薬部外品の製造販売業許可が必要であり、そのために「医薬品医療機器等法」等の
        関係法令を遵守した事業活動を実施する必要がありますが、現時点において、当社は当該業許可の取消しまたは更
        新要件の欠落の事由に該当する事実は無いと認識しております。しかし、将来何らかの理由により許可の失効、取
        消しまたは業務停止等の行政処分を受けた場合は、当社の主要な事業活動に支障をきたすと共に、業績に重大な影
        響を与える可能性があります。また、上記法律等の改廃、法的規制の新設等が生じた場合、あるいは万一法的規制
        を遵守していない事態が生じた場合は、事業活動が制限され、当社の経営成績及び財政状態等に影響を及ぼす可能
        性があります。
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      ⑨　当社のリフレクソロジーと「あん摩マッサージ指圧師、はり師、きゅう師等に関する法律」との関係
        　当社は、自然志向の化粧品の販売を主たる事業としておりますが、2000年よりリラクゼーションサロン事業を開
        始し、リフレクソロジーの単独店舗又は化粧品等との併設店舗等の店舗展開を積極的に行っております。当社の行
        うリフレクソロジーにおける足裏等に対する施術はあん摩マッサージ指圧に類似する行為でありますが、上記施術
        は、行為自体の強度の点で対象者が痛みを感じるほどの強さをもって行うものではなく、また同時に提供される
        「色彩」、「照明」、「香り」、「音楽」、「飲み物」等と一体となってリフレクソロジーとして「リラクゼー
        ション」の効果を有するものであることなどから総合的に判断し、「医師法」に規定される医療行為及び「あん摩
        マッサージ指圧師、はり師、きゅう師等に関する法律」に規定されるあん摩マッサージ指圧行為及び医業類似行為
        には該当しないと解しております。
        　但し、今後当社の行うリフレクソロジーが上記法律に何らかの形で抵触すると判断された場合は、当社の経営成
        績及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑩　製品開発と新規参入、競合について

        　当社の主要事業が属する国内の化粧品市場は既に成熟した市場であり、業界の出荷高は近年横ばいの傾向にある
        といわれております。このような中、自然志向、健康志向の高まりに対応すべく、独自の自然志向化粧品、サプリ
        メント等の健康食品の開発・提供をしてきましたが、この分野においても新規参入が増加する傾向にあります。当
        社では、常に新たな商品の開発による他社との差別化を図り収益の確保を追求してまいりますが、類似品の登場な
        どにより当社製品の競争力が低下するような場合は、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑪　知的財産権について

        　当社では、競合他社との差別化を図り、一定の知的財産権を確保する措置を講じておりますが、他社による模倣
        品の販売により当社の商品の市場が侵食されるような場合は、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        　また、当社の開発販売するPB商品は、商標等の他社の知的財産権に抵触しないよう事前に入念な調査を行ってお
        りますが、万が一、他社の知的財産権を侵害し、権利を有する他社がこれを先に発見した場合は、警告を受けると
        ともに、差止請求権、損害賠償請求権を行使される可能性があり、その内容及び結果によっては、当社の経営成績
        及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑫　出店政策について

        　当社の直営店は、主に百貨店及び専門店を中心に展開しております。今後も百貨店コーナーでの販路拡大を継続
        するほか、ショッピングセンター等へ積極的に出店を行って参りますが、何らかの事情により、百貨店やショッピ
        ングセンター等での販売に変調が見られた場合は、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑬　親会社等について

        　現在、株式会社ワコールホールディングスが筆頭株主として当社の議決権の21.3％を保有しており、当社は同社
        の持分法適用関連会社として位置づけられております。
        　当社と株式会社ワコールホールディングスを中心とする企業グループ（ワコールグループ）は、「美しさ」「快
        適さ」および「健康」を顧客へ提供する経営理念を共有しておりますが、経営そのものは完全に独立しており、当
        社は独自に事業展開しております。
        　同社との取引については、当社が運営する新業態型店舗において、ワコールグループの中核企業である株式会社
        ワコールから一部商品を仕入れております。
        　人的関係では、同社の子会社である株式会社ワコール監査役が当社の社外取締役に就任しており、当社の取締役
        会および監査等委員会において適宜、助言・提言を受けております。なお、出向者等の受入はありません。
        　同社による議決権所有割合は、将来的に変動する可能性はありますが、相互の独立性は今後とも十分確保してい
        く方針です。
      ⑭　新型コロナウィルス感染症について

        　新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、臨時休業や営業時間の変更といった対応を余儀なくされる場合が
        あります。
        　このようなリスクに対し、当社では、お客様、従業員及び関係者の安全と健康を第一優先に考え、全てのお客様
        に安心してお買い物をしていただくため、店舗における必要な感染防止措置を実施しております。
        　今後も動向を注視しながら適宜対策を講じてまいりますが、さらなる感染拡大等、想定を超えるような事態が発
        生する場合は、当社の経営成績及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績等の状況の概要
        当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況
      の概要は次のとおりであります。
      ①財政状態

      　当事業年度末の総資産は、前事業年度末より８億53百万円増加し、91億51百万円となりました。
      イ.流動資産

        　当事業年度末の流動資産は前事業年度末より９億78百万円増加し、53億62百万円となりました。
        主な要因は、      現金及び預金が15        億22百万円増加し、商品及び製品が５億35百万円減少したことによるものでありま
        す。
      ロ.固定資産
        　当事業年度末の固定資産は前事業年度末より１億24百万円減少し、37億88百万円となりました。
        主な要因は、リース資産（有形）が28百万円及びリース資産（無形）が64百万円減少したことによるものでありま
        す。
      ハ.流動負債
        　当事業年度末の流動負債は前事業年度末より８億37百万円増加し、21億45百万円となりました。
        主な要因は、短期借入金が６億円、１年内返済予定の長期借入金が２億円増加した                                      ことによるものであります。
      ニ.固定負債
        　当事業年度末の固定負債は前事業年度末より１億79百万円増加し、16億62百万円となりました。
        主な要因は、長期借入金が３億円増加し、リース債務が93百万円減少したことによるものであります。
      ホ.純資産
        　当事業年度末の純資産は前事業年度末より１億62百万円減少し、53億44百万円となりました。
        主な要因は、利益剰余金が１億85百万円減少したことによるものであります。
      　この結果、自己資本比率は前事業年度末66.4％から58.4％となりました。
      ②経営成績

        当期の国内景気は、新型コロナウイルス感染症の影響により総じて低調に推移し、２度の緊急事態宣言発出に伴
      う外出自粛等により生活様式が激変、企業収益は業種間で格差が鮮明になりました。消費行動もいわゆる「巣ごもり
      需要」で通販や宅配需要が伸びる一方、旅行・観光業やリアル店舗での飲食業及び小売業等は非常に厳しい環境とな
      りました。
      （直営店商品販売事業）

        ハウス    オブ   ローゼ直営店では、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う４月の緊急事態宣言発出により期間の長
      短はあるものの、ほぼ全店が休業を余儀なくされました。その間、お客様からの注文体制を整備し、ネット通販を介
      した販売等を強化しましたが、４～５月度売上高は激減いたしました。全店再開後は、感染防止対策を徹底する中
      で、当社の販売方法の基本である“お客様の肌に触れる”接客が制限され、また外出自粛により特に売上の大きい都
      市部百貨店の売上が低迷することとなりました。この状況下での販売方法に工夫をこらし、下期は徐々に回復傾向を
      見せておりましたが、年間を通じて最も売上が期待できるウインターセール期間中に２度目の緊急事態宣言が発出さ
      れ、セール売上高は苦戦を強いられることとなりました。この状況を受け急遽セール期間を１カ月延長し、セール商
      品の購入機会を増やすと共に売上高の回復に努めました。
        商品施策につきましては、従来百貨店店舗専用商品としていた高機能美容クリーム「コンセントレートクリー
      ム」を昨年９月から専門店店舗を含めた全店取り扱い商品とし販売強化したところ、機能性や品質に高い評価をいた
      だき、売上に大きく寄与いたしました。また例年春先から展開している「桜」をイメージしたボディケアシリーズを
      今回全面リニューアルし「さくらふふふ」ブランドとして発売、期間限定のボディスムーザーも加わりご好評をいた
      だきました。その他、コロナ禍でのマスク生活に対応した化粧品や雑貨品など時宜を捉えた商品を発売いたしまし
      た。
        出退店につきましては、「そごう・西武」など館の閉鎖による７店舗を含め合計９店舗を退店。一方退店店舗の
      代替店として５店舗を出店しましたので、期末店舗数は期首から４店舗純減し203店舗となりました。また、都市部
      の百貨店のうち５店舗を「Be-Prime」店としてリニューアルし、PB商品も発売するなど、より洗練した差別化店舗と
      して運営を始めました。
        ハウス    オブ   ローゼ直営店部門売上高は、新型コロナウイルス感染症の影響に加え、店舗数の減少により前期比
      17.6%減となりました。
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        一方、ネット通販部門は、店舗休業中の需要増に対応すべく受注体制を強化し、コロナ禍で外出を控えたお客様
      からの需要増に適切に対応しました。また期初から開始したAmazonモールへの出品も想定以上の売上で推移いたしま
      した。
        以上の結果、当事業売上高は85               億77百万円（前年同期比11.5％減）                 、 営業利益は１億92百万円（前期は営業損失
      ８百万円）となりました。
      （直営店サービス事業）

        リラクゼーションサロン事業は、全て首都圏と関西圏での店舗展開のため、4月の緊急事態宣言発出により期間の
      長短はあるものの全店舗が休業となりました。６月に入り全店再開後は、感染防止対策を講じつつ各種施策を実施し
      た結果、徐々に1回あたりの施術時間が長いロングコースの需要が高まり、施術単価の上昇につながりました。また
      コロナ禍でオンライン予約システムによる情報提供なども強化した結果、当システムでの予約率も上昇しました。し
      かしながら、店舗の休業や休業後も時短営業が続いたことで来店客数が大幅に減少し、売上高は前期比24.2％減少と
      なりました。
        またカーブス事業につきましては、全て首都圏での店舗展開のため、4月の緊急事態宣言により全店舗が５月末ま
      で休業となりました。再開後はカーブスジャパン本部の基準に準拠した感染防止策を徹底し運営しましたが、高齢会
      員を中心に退会者やコロナ対策による特別休会制度利用者が増加しました。特別休会制度は３月末で終了となること
      から会員復帰に努め、さらに新規入会にも注力しましたが、期末会員数は前期末より約1,700名の減少となりまし
      た。一方、WEBを利用して自宅で運動ができる「おうちでカーブス」を９月から開始し、コロナ禍の中で徐々に利用
      者が増加しました。
        会員数の減少に加え10月に不採算店舗を1店退店したこともあり、売上高は前期比33.3％減少となりました。
        以上の結果、当事業売上高は９               億26百万円（前年同期比29.3％減）、営業損失は59百万円（前期は営業利益57百
      万円）となりました。
      （卸売販売事業）

        個人オーナー店舗では４～５月に約３割の店舗が休業となり、再開後もハウス                                     オブ   ローゼ直営店同様、売上が
      低迷するなど厳しい状況を強いられました。一方大手量販店は、コンサルティング販売がコロナ禍で影響があったも
      のの、食料品を取り扱う店舗で営業継続されるなど、「リラックスタイム」をはじめとしたセルフ型店舗は着実に売
      上を増加させると共に出店数も増加、またビーハニーブランド商品の卸売拠点数も増加し、売上高合計は前期比
      2.8％減に留まりました。
        他方、中国越境EC卸売上は、プロモーション活動等を積極展開しましたが、中国市場における競合品との販売価
      格差等の課題が続き、売上高は前期比81.1％減となりました。
      　以上の結果、当事業売上高は11               億76百万円（前年同期比30.1％減）、営業損失は16百万円（前期は営業利益１億51
      百万円）となりました。
      　以上の結果、当事業年度の売上高は106億81百万円（前年同期比15.8％減）、営業利益１億15百万円（前年同期比

      42.5％減）、経常利益１億50百万円（前年同期比23.4％減）、雇用調整助成金等コロナ関連給付金２億11百万円を営
      業外収益及び特別利益に計上し               、店舗休業関連費用２億64百万円を特別損失に計上した                          結果、当期純損失67百万円
      （前期は当期純利益31百万円）となりました。
      ③キャッシュ・フローの状況

      　当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、当事業年度末は26億51百万円となりました。
      　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      （営業活動によるキャッシュ・フロー）
      　営業活動の結果得られた資金は、６億90百万円（前年同期４億50百万円使用）となりました。
      　これは主にたな卸資産の減少によるものが５億35百万円、減価償却費を１億78百万円計上したことによるものであ
      ります。
      （投資活動によるキャッシュ・フロー）
      　投資活動の結果得られた資金は、３百万円（前年同期56百万円取得）となりました。
      　これは主に有形固定資産の取得による支出13百万円、差入保証金の回収による収入23百万円によるものでありま
      す。
      （財務活動によるキャッシュ・フロー）
      　財務活動の結果得られた資金は、８億28百万円（前年同期３億47百万円使用）となりました。
      　これは主に長期借入金による収入５億円、短期借入金による収入６億円によるものであります。
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      ④仕入及び販売の状況
      イ.  仕入実績
      当事業年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                               当事業年度
                             自　2020年４月１日
              区分                                前年同期比（％）
                          （             ）
                             至　2021年３月31日
       スキンケア化粧品                             574,429千円                   61.0
       メイクアップ化粧品                             88,653千円                   47.3
       ヘアケア・ボディ・バスプロダクツ                            1,017,674千円                    57.9
       化粧雑貨品                             277,812千円                   79.7
       リフレクソロジー                              3,647千円                  77.6
       その他                             96,558千円                   85.4
              合計                    2,058,775千円                    61.4
      （注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      ロ.  販売実績

      当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                               当事業年度
                             自　2020年４月１日
           セグメントの名称                                   前年同期比（％）
                          （             ）
                             至　2021年３月31日
       直営店商品販売事業                            8,577,871千円                    88.5
       直営店サービス事業                             926,261千円                   70.7
       卸販売事業                            1,176,944千円                    69.9
              合計                    10,681,077千円                     84.2
      （注）１.　金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については該当はありません。
         ２.　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      ハ.  商品分類別販売実績

      当事業年度の商品分類別販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                               当事業年度
                             自　2020年４月１日
              区分                                前年同期比（％）
                          （             ）
                             至　2021年３月31日
       スキンケア化粧品                            4,709,287千円                    85.9
       メイクアップ化粧品                             492,258千円                   63.7
       ヘアケア・ボディ・バスプロダクツ                            4,049,529千円                    88.8
       化粧雑貨品                             685,674千円                   87.7
       リフレクソロジー                             434,981千円                   75.9
       その他                             309,346千円                   60.2
              合計                    10,681,077千円                     84.2
      （注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
      ①重要な会計方針および見積り

        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この財
      務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いております
      が、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
        財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１　財務諸
      表等　（１）財務諸表　注記事項　（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
      ②当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        当社の経営成績は、売上高106億81百万円、前年同期比15.8                           ％の減少となりました。店舗数の減少に加え、新型コ
      ロナウィルス感染症拡大に伴う外出自粛要請や店舗の営業時間の短縮要請、臨時休業は売上高に大きく影響しまし
      た。経費につきましてはコスト削減意識の高まりから全体的に減少しました。以上の結果、                                          営業利益1億15百万円、
      前年同期比42.5％の減少、当期純損失は67百万円（前期は当期純利益31百万円）となりました。
        当社の資本の財源及び資金の流動性については、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを
      基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、長期運転資金の
      調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
        資金については、足元の状況を優先し、雇用を維持しながら店舗運営を継続していくため、2020年4月に運転資金
      として、金融機関３行から当座貸越契約を締結し、15億円の調達を行いました。また、長期借入金として５億円の調
      達を行いました。
        なお、金融機関３行からの借入につきましては。2021年３月末日までに９億円を返済しました。今後も状況に応じ
      て、金融機関からの資金調達を適宜検討してまいります。事態収束の見通しが立ちましたら、従前通り、持続的な成
      長に向け邁進してまいります。
     ４【経営上の重要な契約等】

      　特記すべき事項はありません。
     ５【研究開発活動】

      　特記すべき事項はありません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当事業年度に実施いたしました設備投資については、以下に記載のとおりとなります。
      　直営店商品販売事業及び直営店サービス事業においては、差入保証金9,364千円、店舗造作・店舗什器に伴うリー
      ス資産の取得78,305千円であります。
      　なお、当事業年度において重要な設備の除却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

                                                  2021年３月31日現在
                                         帳簿価額（千円）

                                                         従業
                   セグメントの名称
         事業所名                   設備の内容
                                                         員数
         （所在地）                                     リース
                                          土地
                                                          (人)
                                    建物                合計
                                              資   産
                                        （面積㎡）
                                         817,500
     本社ビル                        研修施設
                     全社共通              268,562           47,544    1,133,606       112
     （東京都港区）                        その他
                                          (689)
     赤坂東宝ビル研修センター                                    239,309
                      同上        同上      43,218             －   282,527      －
     （東京都港区）                                     (215)
     町田物流センター                                    302,800
                             物流業務施
                       同上              30,189            690   333,679      19
                             設
     （東京都町田市）                                    (1,456)
     保養施設（東急ハーベスト                                     3,279
                             リゾートホ
                      同上              2,441            －    5,721     －
                             テル施設
     他4ケ所）                                     (980)
                   直営店商品販売事業
                                          6,779
     その他              直営店サービス事業          店舗什器等        5,309          53,561     65,650     816
                                          (263)
                     全社共通
     （注）　店舗は賃借により使用しております。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      　当事業年度末現在における重要な設備の新設及び出店計画の主なものは次のとおりであります。
      (1）重要な設備の新設
        　当事業年度末において、重要な設備の新設の計画はありません。
      (2）出店計画

                                 投資予定金額(千円)
                                            資金調達      出店予定     売場面積
        店　舗　名         セグメントの名称           内　容
                                            方　　法      年　　月      （㎡）
                                   総額    既支払額
        町田ルミネ          直営店販売事業         差入保証金        3,100       －  自己資金     2021年9月        34.8
     （注）　上記金額には消費税等は含まれておりません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
     ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                                      12,000,000
                  計                                    12,000,000
     ②【発行済株式】

              事業年度末現在             提出日現在
                                    上場金融商品取引所名又は登
               発行数（株）            発行数（株）
       種類                                               内容
                                    録認可金融商品取引業協会名
             （2021年３月31日）            （2021年６月22日）
                  4,703,063            4,703,063
      普通株式                              東京証券取引所市場第一部               単元株式数100株
                  4,703,063            4,703,063            －            －
        計
                                13/55
















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      （２）【新株予約権等の状況】
     ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
     ②【ライツプランの内容】
          　該当事項はありません。
     ③【その他の新株予約権等の状況】
          　該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式        資本金       資本金      資本準備金       資本準備金
         年月日         総数増減数        総数残高       増減額       残高       増減額        残高
                   （株）       （株）      （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     2002年４月１日～
                     8,000     4,703,063         2,544      934,682        2,544     1,282,222
     2003年３月31日（注）
     （注）　新株予約権の権利行使による増加
      （５）【所有者別状況】

                                                  2021年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
              政府及び
                                                       株式の状
        区分                             外国法人等
                        金融商品     その他の               個人その
              地方公共     金融機関                                計
                                                       況（株）
                        取引業者     法人               他
                                   個人以外      個人
              団体
     株主数（人）             -     15     18     44     19     18   15,919     16,033       －
     所有株式数
                  -   3,083      711    18,125       220      20   24,855     47,014      1,663
     （単元）
     所有株式数の割合
                  -    6.56     1.51     38.55      0.47     0.04     52.87     100.00       －
     （％）
     （注）　自己株式592          株は「個人その他」に５単元及び「単元未満株式の状況」に92株を含めて記載しております。
      （６）【大株主の状況】

                                                  2021年３月31日現在
                                                    発行済株式（自
                                                    己株式を除
                                             所有株式数
                                                    く。）の総数に
            氏名又は名称                      住所
                                              （千株）
                                                    対する所有株式
                                                    数の割合（％）
                                                1,000        21.26
     株式会社ワコールホールディングス                     京都府京都市南区吉祥院中島町29番地
                                                 518       11.02
     株式会社ローズエージェンシー                     東京都港区赤坂２丁目21番７号
                                                 260        5.52
     株式会社アイスタイル                     東京都港区赤坂１丁目12番32号
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信
                                                  80       1.70
                          東京都港区浜松町２丁目11番３号
     託口）
                                                  63       1.33
     ハウスオブローゼ従業員持株会                     東京都港区赤坂２丁目21番７号
                                                  58       1.25
     安原　淳子                     東京都台東区
                                                  39       0.84
     永井　たき枝                     神奈川県横浜市青葉区
                                                  39       0.84
     JPモルガン証券株式会社                     東京都千代田区丸の内2丁目7番3号
                                                  39       0.82
     みずほ信託銀行株式会社                     東京都中央区八重洲１丁目２番１号
     株式会社日本カストディ銀行（信託口5）                                             34       0.73
                          東京都中央区晴海1丁目8番12号
                                   ―             2,133        45.36
               計
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      （７）【議決権の状況】
     ①【発行済株式】
                                                  2021年３月31日現在
                       株式数（株）           議決権の数（個）
           区分                                        内容
                              －            －         －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                         －            －         －
     議決権制限株式（その他）                         －            －         －
                                             権利内容に何ら限定のない当社
     完全議決権株式（自己株式等）                         500            －
                    普通株式
                                             における標準となる株式
     完全議決権株式（その他）                      4,700,900             47,009
                    普通株式                               同上
                             1,663             －
     単元未満株式               普通株式                               同上
                           4,703,063               －         －
     発行済株式総数
                              －          47,009           －
     総株主の議決権
     （注）　「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式92株が含まれております。
     ②【自己株式等】

                                                  2021年３月31日現在
                                                     発行済株式総
                                               所有株式数
                                  自己名義所      他人名義所
                                                     数に対する所
                                               の合計
                                  有株式数      有株式数
      所有者の氏名又は名称                所有者の住所
                                                     有株式数の割
                                  （株）      （株）
                                               （株）
                                                     合（％）
                                      500       －      500       0.0
     株式会社ハウスオブローゼ             東京都港区赤坂２丁目21番７号
                         ―             500       －      500       0.0
           計
     ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】　普通株式
      （１）【株主総会決議による取得の状況】
          　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】
          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
          　該当事項はありません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                 当期間
               区分
                                    処分価額の総額                処分価額の総額
                            株式数（株）                株式数（株）
                                      （円）                （円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －        －        －
     消却の処分を行った取得自己株式                             －        －        －        －
     合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移
                                  －        －        －        －
     転を行った取得自己株式
     その他                             －        －        －        －
                                                 592
     保有自己株式数                            592         －                －
     （注）当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
         取りによる株式は含まれておりません。
     ３【配当政策】
      　当社は、利益配分につきましては、業績、経営環境等を総合的に勘案した利益還元を行っていくことを基本方針と
      し、かつ安定的な配当の継続を図ってまいります。同時に長期的、安定的な将来の事業展開に備え、財務体質を一層
      強化するため、内部留保の充実にも努めます。
      　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本的な方針としております。なお、これら剰
      余金の配当の決定機関は、中間配当及び期末配当共に取締役会であります。
      　なお、当社は会社法第459条第1項各号に定める事項については、取締役会の決議によって定める事ができる旨を定
      款に定めております。
      　当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり20円の配当（うち中間配当10円）を実施すること
      を決定しました。
      　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
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                             配当金の総額（千円）                 １株当たり配当額（円）

              決議年月日
         2020年11月４日
                                    47,024                  10.00
         取締役会決議
         2021年５月14日
                                    47,024                  10.00
         取締役会決議
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社は、安心して使用できる自然志向の化粧品を提供し、                            「お客さまに『ありがとう』と言われるような販売を
        つづける」を社是として掲げ、設立以来、企業価値の向上を図ってまいりました。
        　当社は、企業とは株主、顧客をはじめとする様々なステークホルダーの支持に立脚した社会的な存在であると認
        識しております。そのため、コンプライアンスを徹底し、公正、公平、透明な企業経営を行うことが企業の健全な
        継続と発展につながり、ステークホルダーとの共存共栄が実現できると考えております。その認識の下、経営環境
        の変化に即応できるよう意思決定の効率化、迅速化に努め、更なる企業価値の向上を目指しております。
        ②企業統治体制の概要とその体制を採用する理由

         当社は、「監査等委員会設置会社」であり、取締役会、監査等委員会、会計監査人を設置しています。取締役会
        においては、経営上の最高意思決定機関として法令及び定款に定められた事項並びに重要な政策に関する事項を決
        議し、それに基づいた業務執行状況を監督しております。
        　その一方、監査等委員会を設置することで、取締役の監督機能をより一層強化するとともに、透明性と効率性を
        確保し、当社のコーポレートガバナンスのさらなる充実を図っております。
        当社における企業統治の体制は以下のとおりであります。

        イ．取締役及び取締役会








        　有価証券報告書提出日現在、監査等委員である取締役以外の取締役は６名であります。定例の取締役会を毎月１
        回開催するほか、必要に応じ臨時取締役会を随時開催しております。経営方針を決定するとともに重要事項の報告
        を受けています。
        ロ．監査等委員及び監査等委員会

        　当社の監査等委員である取締役は３名であり、うち２名が社外取締役であります。監査等委員会は公正、客観的
        な監査を行うことを目的に原則毎月１回開催しております。また、取締役会に出席し、監査等委員以外の取締役の
        職務執行を監査するとともに、会計監査人との相互連携により、監査の実効性の充実を図っています。
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        ハ．業務執行会議

        　経営の重要事項につき審議を行い、取締役会の決議を要しない重要事項を決定する機関として業務執行会議を開
        催しております。また、業務執行会議には常勤取締役及び執行役員が参加いたします。
        ③企業統治に関するその他の事項

        　当社の内部統制システムは、              社長直属の内部監査室を設置し、業務執行状況と経営方針との適合性、経営効率の
        妥当性の面から、年間計画に基づく定例監査を実施すると共に必要に応じて臨時監査を実施しております。結果を
        社長及び監査等委員に報告するとともに、改善事項がある場合には各部門に対して、改善指示を出し、改善状況を
        継続的に確認する体制となっております。
        　当社のリスク管理体制は、             内部監査室が会社の業務組織の適正かつ合理的な運営の維持・推進を目的として、独
        立・公正の立場から各部門の業務執行、管理状況について定期的に内部監査を実施し、さらに各担当者からの随時
        のヒアリングを通じて、その妥当性及び効率性について、助言、提言を行っております。
        　当社では内部牽制が機能し、組織が適正かつ合理的に運営される前提として、直営店本部においてハウスオブ
        ローゼ事業の販売部門を統括し、マーケティング本部において商品企画部と営業企画部を統括し、また管理本部に
        おいて事務統制、適時開示等を行うとともに、組織規程、職務権限規程、業務分掌規程をはじめとする諸規程を整
        備し、その基準を明確にしてコンプライアンスの遵守を徹底しております。
        イ.責任限定契約の内容の概要
         当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（監査等委員）との間において、会社法第423条第１項の
        損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度は、法令が定める額として
        おります。
        ロ.取締役の定数
         当社の取締役は、12名以内とし、うち監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。
        ハ.取締役の選任の決議要件
         当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
        し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらな
        いものとする旨を定款に定めております。
        ニ.株主総会の特別決議要件
         当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めておりま
        す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
        とするものであります。
        ホ.剰余金の配当等の決定機関
         当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
        き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取
        締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  8 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             11.1  ％）
                                                         所有
                                                         株式数
        役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期
                                                         (千株)
                             2002年６月      当社入社業務執行役員直営店本部長
                             2003年６月      取締役直営店本部長就任
                             2007年４月      取締役営業本部長就任
       代表取締役会長
                             2008年６月      代表取締役社長兼営業本部長就任
                                                       (注）
        兼ＣＥＯ       神野　晴年      1947年5月5日     生
                             2012年４月      代表取締役社長兼直営店本部長就任
                                                      ２    14
                             2013年４月      代表取締役社長就任
                             2016年４月      代表取締役社長兼直営店本部長就任
                             2018年４月      代表取締役社長就任
                             2019年６月      代表取締役会長兼ＣＥＯ就任（現任）
                             2012年４月      当社入社業務執行役員
       代表取締役社長                      2012年６月      取締役直営店本部副本部長就任
                                                      （注）
                             2013年４月      取締役直営店本部長就任
        兼ＣＯＯ       池田　達彦      1956年6月7日     生
                                                      ２    7
                             2016年４月      取締役管理本部長就任
                             2019年６月      代表取締役社長兼ＣＯＯ就任（現任）
                             2006年９月      当社入社直営店本部長付部長
                             2009年６月      業務執行役員営業企画部長
        取締役                                             （注）
               坂　　直幸      1954年9月11日      生
                             2012年６月      取締役営業企画本部長就任
     マーケティング本部長
                                                      ２    3
                             2018年６月
                                   取締役マーケティング本部長就任（現任）
                             2004年９月      当社入社直営店本部業務改善管理課シニアマネ

                                   ジャー
                             2008年６月      人事・総務部長
        取締役                                             （注）
                             2010年６月      業務執行役員人事・総務部長
               桃田　辰範      1955年1月16日      生
                             2011年６月      業務執行役員第二直営店営業部長
     ウエルネス事業本部長                                                 ２    6
                             2014年４月      業務執行役員管理本部副本部長
                             2016年４月      業務執行役員ウエルネス事業本部長
                             2017年６月
                                   取締役ウエルネス事業本部長就任(現任）
                             2014年８月      当社入社業務執行役員直営店本部長付
                             2015年４月      業務執行役員第一直営店営業部長
        取締役                                             （注）
               川口　善弘      1960年6月8日     生
                             2016年４月      業務執行役員直営店本部長補佐
       直営店本部長
                                                      ２    1
                             2018年４月      業務執行役員直営店本部長
                             2020年６月      取締役直営店本部長就任（現任）
                             1978年11月      個人商店ハウス      オブ  ローゼ創業
                             1982年４月      株式会社ハウス      オブ  ローゼ設立
        取締役                                              (注）
               川原　　暢      1942年8月6日     生
                                   代表取締役社長就任
        相談役
                                                      ２    0
                             2008年６月      代表取締役会長就任
                             2013年４月
                                   取締役相談役就任（現任）
                             1989年９月      当社入社経理課
                             1997年５月      経理部長
        取締役
                                                      （注）
                             2004年６月      業務執行役員経理部長
       (監査等委員)        渡部　高生      1949年9月17日      生
                                                      ３    10
                             2009年６月      取締役経理部長就任
                             2012年６月      常勤監査役就任
                             2015年６月
                                   取締役（監査等委員）就任（現任）
                             1993年10月      中央監査法人（最終名称みすず監査法人）入所
        取締役                    2007年７月      監査法人Ａ＆Ａパートナーズ入所                   （注）
               町田　眞友      1970年4月10日      生
       (監査等委員)                                              １、３     -
                             2008年２月
                                   同所社員就任（現任）
                             2019年６月
                                   当社取締役（監査等委員）就任（現任）
                             1985年３月      株式会社ワコール入社
                             2008年４月      株式会社スタディオファイブ取締役経理総務
                                   部長
        取締役                                             （注）
                             2013年４月      株式会社ワコールホールディングスＩＲ・
               北川　真一     1962年12月29日      生
       (監査等委員)                                              １、３     -
                                   広報室長
                             2018年４月      同社経理部長
                             2020年６月
                                   同社常勤監査役（現任）
                             2021年６月
                                   当社取締役（監査等委員）就任（現任）
                              計                            44
     （注）１    .　取締役　町田眞友、北川真一は、社外取締役であります。
         ２.　2021年６月22日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ３.　2021年６月22日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
                                18/55


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        ②社外役員の状況
         社外取締役は全て監査等委員であります。
         経営の意思決定機能と担当役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会において、３名の監査等委員
        を選任し、そのうち２名を社外取締役とすることで、経営への監視機能を強化しております。
         社外取締役      町田  眞友  氏は、当社株式は所有しておりません。それ以外に同氏と当社の間で、資本的関係及び特
        別の利害関係はありません。
         社外取締役      北川真一    氏は、   当社株式は所有しておりません。それ以外に同氏と当社の間で、資本的関係及び特
        別の利害関係はありません。
         当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準を定めており、その選任に際しては、経歴や当社との
        関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できるこ
        とを個別に判断しております。
        ③社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との

        関係
         監査等委員会と内部監査室は、相互の連携を図るために、定期的な情報交換の場を設置し、監査等委員会の監査
        方針及び計画並びに内部監査室の監査方針、計画、実施した監査結果に関する確認及び調整を行っております。
         また、内部監査室、監査等委員会及び会計監査人は、定期的に会合を実施することで情報交換及び相互の意思疎
        通を図っております。
      （３）【監査の状況】

        ①監査等委員監査の状況
         監査等委員である取締役は３名であり、うち２名が社外取締役であります。監査等委員会は公正、客観的な監査
        を行うことを目的に原則毎月１回開催しております。また、取締役会に出席し、監査等委員以外の取締役の職務執
        行を監査するとともに、会計監査人との相互連携により、監査の実効性の充実を図っています。
         取締役    渡部高生氏は、社外取締役との情報共有を図りつつ、当社監査等委員会の議事を主導しております。ま
        た取締役会や業務執行会議等の重要な会議に出席し、監査等委員の立場に加え、当社での長年に亘る経験を踏まえ
        た立場から監査監督面において積極的に意見具申を行っております。
         社外取締役      先山　久    氏は、当社筆頭株主である株式会社ワコールホールディングスの子会社である株式会社ワ
        コール監査役に就任しており、外部の視点を持って当社のコーポレートガバナンスの強化を始め、企業経営を統括
        する十分な見識を有しております。
         社外取締役      町田眞友氏は、公認会計士の資格を有するとともに、監査法人での業務経験を生かした財務・会計
        における高い専門知識と企業経営を統括する十分な見識を有しております。
        　当事業年度において当社は監査等委員会を月１回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のと
        おりであります。
               氏名                開催回数                  出席回数
             渡部　高生                  15回                  15回
             先山　　久                  15回                  14回
             町田　眞友                  15回                  15回
        ②内部監査の状況

         内部監査担当は、管理本部が行うリスクマネジメント、コンプライアンス等の内部統制システムの運用状況につ
        いての監査を定期的に行い、代表取締役社長に報告しております。また、内部監査の監査方針及び計画並びに実施
        した監査結果を監査等委員会に報告します。監査等委員会は報告を受けた内容を精査して、内部監査室への指示、
        助言を行います。なお、内部監査担当は１名であり、代表取締役直轄として機能しております。
        ③会計監査の状況

        a.監査法人の名称
         EY新日本有限責任監査法人
        b.継続監査期間

         27年間
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        c.業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員　業務執行社員　　新居　伸浩
         指定有限責任社員　業務執行社員　　堀井　秀樹
        d.監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士　５名
         その他　　　20名
        e.監査法人の選定方針と理由

         当社は、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく会計監査については、EY新日本有限責任監査法人を選任
        し、監査及び四半期レビュー契約を締結しており、四半期レビュー及び期末の会計監査だけではなく、必要に応じ
        て適宜適切に会計監査が実施されております。なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社
        員と当社の間には特別な利害関係はありません。
         監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に
        提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
         また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、
        監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。
        f.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

         当社の監査等委員及び監査等委員会は監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査等委
        員会において監査品質・監査体制・監査の独立性等の会計監査人の監査評価を行っております。
        ④監査報酬の内容等

        a.監査公認会計士等に対する報酬
                 前事業年度                          当事業年度
      監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬            監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬
          （百万円）             （百万円）             （百万円）             （百万円）
                 24             －             25             －
        b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（                           a. を除く）

         該当事項はありません。
        c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
         該当事項はありません。
        d.監査報酬の決定方針
          年間監査計画に基づく監査品質・基本工数（報酬単価及び監査時間）による、見積金額の妥当性及び前期との
         比較により決定いたしております。
        e .監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
          取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会
         計監査の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえ
         で、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしております。
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      （４）【役員の報酬等】
        イ.  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                       報酬等の種類別の総額
                                                      対象となる
                            報酬等の総額
                                          （千円）
              役員区分                                        役員の員数
                             （千円）
                                                       （人）
                                    固定報酬     業績連動報酬       退職慰労金
        　取締役（監査等委員を除く。）                       81,256      71,876         -    9,380        6
        　取締役（監査等委員）
                               9,960      9,120         -     840       1
        　（社外取締役を除く。）
                               4,800      4,800         -      -      2
        　社外役員
        （注）1.上記には、当事業年度中に退任した取締役分を含めております。
           2.取締役の報酬等の額には、使用人兼取締役の使用人分給与は含まれておりません。
           3.報酬等の支給実績は、その合算が取締役の報酬限度額を、2015年６月19日開催の第34回定時株主総会に
            おいて、取締役（監査等委員を除く）について賞与を含め年額２億円以内（ただし、使用人分給与は含
            まず）、取締役（監査等委員）について賞与を含め年額４千万円以内と決議いただいております限度内
            です。
        ロ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

         1）報酬制度の基本方針
          ・当社の業績及び株式価値との連動制を高めることで、株主と経営者の利益を共有する制度であること。
          ・報酬制度の決定プロセスは、客観性、かつ透明性の高いものであること。
         2）報酬制度の体系
          ⅰ.取締役の報酬体系は、固定報酬となる基本報酬と短期業績を反映した業績連動報酬（期末賞与）、退職慰
           労金で構成しています。
          ⅱ.「基本報酬」は各取締役の役位に応じた固定報酬であり、月次報酬として支給します。
          ⅲ.「業績連動報酬」は、年度業績の達成度に応じて、当期純利益に取締役会で定めた一定の比率内での支給
            総額を決定し、期末賞与として支給します。なお、非業務執行取締役は、対象外としています。
          ⅳ.「退職慰労金」は、「退職慰労金規定」に基づき付与した、各取締役の役位に応じたポイントにより算出
            した金額を、退職時に株主総会の承認を得て支給します。
         3）業績連動報酬にかかる指標に対する考え方及び算定方法
           業績連動報酬に係る指標は、すべての従業員の活動成果であり、「当期純利益」を基本としています。これ
          により、取締役が配当性向を意識し、持続的な成長を意識した経営を推進していきます。
          「業績連動報酬」＝　役位別支給基準額　                   ± 　個人業績評価額
          ・個人業績評価額は、全社課題、部門課題に対する貢献度を測ったうえで、取締役別に決定しています。
          ・なお、報酬等の種類ごとの比率は、業績連動報酬にかかる指標を「当期純利益」としているため、期によっ
          て金額が変動し比率での算出が出来ない為、定めない方針としています。
         4）報酬の決定方法
          ・当社は現在、報酬・指名等の事項を審議する諮問委員会は設置していません。
           報酬の決定については、株主総会で承認された報酬総額の範囲内で、監査等委員を含む取締役会で適切に決
           定しています。
          ・「基本報酬」は、内規による役位別報酬額に基づき、支給金額は取締役会にて代表取締役会長へ一任する旨
          を決定しています。
          ・「業績連動報酬」は、取締役会長が２.                   ⅲの支給総額の範囲内で取締役別に算出した基準額（役位別支給基
           準額）に各個人別業績評価            の加算減を行い算定します。取締役別の支給金額については、取締役会にて代表
           取締役会長へ一任する旨を決定しています。
         5）取締役会の役割・活動内容

           取締役会は、独立かつ客観的な見地から役員に対する監督を行う機関として、役員の活動内容、役員報酬内
          容や制度構築・改訂にかかる審議・決定をしています。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する
        株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区
        分しております。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
         当社は、自社の持続的成長や中長期的な企業価値向上に資すると判断した場合、継続的・安定的な取引の構築
        及び強化等を目的として、取締役会決議を経て、政策保有株式を保有する場合があります。
         政策保有株式を取得・保有した場合は、取締役会で毎年個別に、保有目的の適正性、当社の中長期的経済合理
        性並びに保有に伴うリスク等について精査し、その内容を開示すると共に、保有の妥当性が認められないと判断
        した場合には、売却を進めます。
         政策保有株式に係る議決権については、投資先企業の株主総会における提出議案が、株主価値を毀損させる可
        能性や当該企業のコーポレートガバナンスに懸念が生じる場合を除き、当該企業の状況や取引先関係を踏まえ、
        関係強化に生かす方向で行使します。
         2021年３月31日を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有
        していることを確認しております。
        b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                  銘柄数       貸借対照表計上額の

                  （銘柄）        合計額（千円）
                      1           10,000

     非上場株式
                      9           56,485
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数       株式数の増加に係る

          銘柄                             株式数の増加の理由
                  （銘柄）      取得価額の合計額（千円）
                                    企業間取引の強化及び持株会に
                      6           7,757
     非上場株式以外の株式
                                    より取得したものです
    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

        該当事項はありません。
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        c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
      特定投資株式
                当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株
                                    保有目的、定量的な保有効果
                株式数（株）         株式数（株）
         銘柄                                             式の保有
                                    及び株式数が増加した理由
                                                      の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （千円）         （千円）
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    10,904         10,048
                                 （定量的な保有効果）（注）1
     ㈱松屋                                                  無
                    10,010         6,159
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    8,634         7,740
     ㈱J．フロントリテ
                                 （定量的な保有効果）（注）1
                                                       無
     イリング
                    9,075         6,950
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    8,452         7,388
     ㈱エイチ・ツー・
                                 （定量的な保有効果）（注）1
                                                       無
     オーリテイリング
                    7,742         5,843
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    6,318         5,545
                                 （定量的な保有効果）（注）1
     ㈱髙島屋                                                  無
                    7,462         5,395
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                    1,800         1,800
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
     ㈱三井住友フィナン
                                                       無
                                 （定量的な保有効果）（注）1
     シャルグループ
                    7,212         4,721
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    9,004         7,941
     ㈱三越伊勢丹ホール
                                 （定量的な保有効果）（注）1
                                                       無
     ディングス
                    7,005         5,002
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
                    19,318         16,210
                                 （定量的な保有効果）（注）1
     ㈱井筒屋                                                  無
                    4,752         2,496
                                 （増加理由）持ち株会により取得
                     500         500
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
     ㈱近鉄百貨店                                                  無
                                 （定量的な保有効果）（注）1
                    1,625         1,257
                    1,000        10,000
                                 （保有目的）企業間取引の強化のため
     ㈱みずほフィナン
                                                       無
                                 （定量的な保有効果）（注）1
     シャルグループ
                    1,599         1,236
        （注）１．当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方

             法について記載いたします。当社は、毎期、個別の政策保有株式について政策保有の意義を検証してお
             り、2021年３月31日を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った
             目的で保有していることを確認しております。
        ③保有目的が純投資目的である投資株式
                         当事業年度                     前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                    （銘柄）         合計額（千円）            （銘柄）         合計額（千円）
                          －           －           －           －
     非上場株式
                          2        186,417              2        167,851
     非上場株式以外の株式
                              当事業年度

          区分
                   受取配当金の           売却損益の           評価損益の
                   合計額（千円）           合計額（千円）           合計額（千円）
                          －           －           －
     非上場株式
                        2,017            －        149,231
     非上場株式以外の株式
        ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        　該当事項はありません。
        ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
        　該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
      １　財務諸表の作成方法について
      　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
      て作成しております。
      ２　監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日ま
      で）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
      ３　連結財務諸表について

      　「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社
      では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目からみて、当企業集団の財政
      状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとし
      て、連結財務諸表は作成しておりません。
      　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合を示すと次のとおりであります。
                                   0.07％
        ①　資産基準
                                    －％
        ②　売上高基準
                                   1.74％
        ③　利益基準
                                    －％
        ④　利益剰余金基準
        ※　会社間項目の消去後の数値により算出しております。
      ４　財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
      　具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、実務を適正に処理できる体制を整備するため、公益財団法人財務
      会計基準機構へ加入し、開示セミナー、法改正等の講習会に参加しております。
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     １【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
     ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                       1,558,452              3,081,066
        現金及び預金
                                        816,824              833,059
        売掛金
                                       1,984,373              1,448,448
        商品及び製品
                                         8,872                -
        前渡金
                                        17,463               1,841
        その他
                                        △ 1,376             △ 1,633
        貸倒引当金
                                       4,384,610              5,362,783
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        957,819              958,539
          建物
                                       △ 595,072             △ 608,818
           減価償却累計額
           建物（純額）                             362,746              349,721
          工具、器具及び備品                               26,209              39,348
                                        △ 6,590             △ 34,102
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             19,618               5,245
          土地                             1,369,668              1,369,668
                                        270,310              306,845
          リース資産
                                       △ 107,620             △ 137,938
           減価償却累計額
                                       △ 32,116             △ 67,111
           減損損失累計額
           リース資産（純額）                             130,573              101,795
                                       1,882,607              1,826,430
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          442              442
          借地権
                                         4,985              4,736
          商標権
                                        25,490              19,879
          ソフトウエア
                                        197,256              132,596
          リース資産
                                        228,174              157,654
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        616,914              652,902
          投資有価証券
                                        21,735              15,275
          関係会社株式
                                         1,977              1,091
          長期前払費用
                                        585,220              568,015
          差入保証金
                                        122,326              128,046
          保険積立金
                                        454,191              439,192
          繰延税金資産
                                       1,802,365              1,804,523
          投資その他の資産合計
                                       3,913,148              3,788,608
        固定資産合計
                                       8,297,758              9,151,391
       資産合計
                                25/55






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                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        74,866              54,626
        支払手形
                                        309,217              261,152
        電子記録債務
                                        132,924              135,959
        買掛金
                                          －            600,000
        短期借入金
                                          －            200,000
        １年内返済予定の長期借入金
                                        138,245              158,186
        リース債務
                                        162,552              129,364
        未払金
                                        206,441              195,237
        未払費用
                                          －            66,627
        未払法人税等
                                        67,716              122,227
        未払消費税等
                                        17,739              18,129
        預り金
                                        183,082              175,960
        賞与引当金
                                        15,103              27,539
        その他
                                       1,307,890              2,145,010
        流動負債合計
       固定負債
                                          －            300,000
        長期借入金
                                        248,601              154,831
        リース債務
                                       1,132,545              1,104,760
        退職給付引当金
                                        76,014              86,234
        役員退職慰労引当金
                                         9,578              11,888
        資産除去債務
                                         1,800              1,800
        長期預り保証金
                                        14,498               2,787
        その他
                                       1,483,036              1,662,302
        固定負債合計
                                       2,790,927              3,807,312
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        934,682              934,682
        資本金
        資本剰余金
                                       1,282,222              1,282,222
          資本準備金
                                       1,282,222              1,282,222
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                        119,666              119,666
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       2,800,000              2,800,000
           別途積立金
                                       1,261,458              1,076,272
           繰越利益剰余金
                                       4,181,124              3,995,938
          利益剰余金合計
                                         △ 655             △ 655
        自己株式
                                       6,397,373              6,212,186
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        80,391              102,825
        その他有価証券評価差額金
                                      ※ △ 970,933            ※ △ 970,933
        土地再評価差額金
                                       △ 890,541             △ 868,108
        評価・換算差額等合計
                                       5,506,831              5,344,078
       純資産合計
                                       8,297,758              9,151,391
     負債純資産合計
                                26/55





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     ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
                                      12,683,003              10,681,077
     売上高
     売上原価
                                       1,817,609              1,984,373
       商品期首たな卸高
                                       3,353,255              2,058,775
       当期商品仕入高
                                      ※１  528,921             ※１  478,618
       他勘定受入高
                                       5,699,786              4,521,767
       合計
                                       1,984,373              1,448,448
       商品期末たな卸高
                                       3,715,412              3,073,318
       売上原価合計
                                       8,967,591              7,607,759
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                       2,544,558              2,135,851
       店舗家賃
                                        438,232              445,820
       荷造運搬費
                                        544,003              411,863
       広告宣伝費
                                        86,226              85,796
       役員報酬
                                       2,737,675              2,425,120
       給料及び手当
                                        342,001              226,930
       賞与
                                        169,482              163,160
       賞与引当金繰入額
                                        83,120              43,174
       退職給付費用
                                         9,050              10,220
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        681,724              579,985
       法定福利及び厚生費
                                        111,839               57,701
       旅費及び交通費
                                        164,287              144,767
       消耗品費
                                         8,128              7,824
       事業所税
                                        176,267              177,429
       減価償却費
                                        71,435              50,137
       賃借料
                                          835              256
       貸倒引当金繰入額
                                        598,111              526,319
       その他
                                       8,766,981              7,492,359
       販売費及び一般管理費合計
                                        200,609              115,399
     営業利益
     営業外収益
                                          53              25
       受取利息
                                         1,422              1,417
       有価証券利息
                                       ※２  4,121            ※２  17,185
       受取配当金
                                          965              763
       不動産賃貸料
                                         4,800              1,200
       業務受託料
                                          －             8,020
       受取給付金
                                          －            21,212
       受取助成金
                                         3,506              5,735
       雑収入
                                        14,869              55,561
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         6,899              14,317
       支払利息
                                          468              455
       不動産賃貸原価
                                        11,807               4,325
       支払手数料
                                          －             1,428
       その他
                                        19,175              20,526
       営業外費用合計
                                        196,303              150,434
     経常利益
     特別利益
                                                    ※３  182,208
                                          －
       受取助成金
                                          －            182,208
       特別利益合計
     特別損失
                                       ※５  36,208             ※５  46,155
       減損損失
                                                    ※４  264,055
                                          －
       臨時休業による損失
                                        36,208              310,210
       特別損失合計
                                        160,094               22,432
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   110,664               84,958
                                        18,279               5,098
     法人税等調整額
                                        128,944               90,056
     法人税等合計
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   31,149             △ 67,624
                                27/55


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     ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
                                                   （単位：千円）
                                       株主資本
                               資本剰余金              利益剰余金
                                            その他利益剰余金
                         資本金
                                  資本剰余                   利益剰余
                             資本準備金         利益準備金
                                  金合計              繰越利益     金合計
                                           別途積立金
                                                剰余金
      当期首残高                   934,682    1,282,222     1,282,222      119,666    2,800,000     1,418,407     4,338,074
      当期変動額
       剰余金の配当                                         △ 188,098    △ 188,098
       当期純利益
                                                 31,149     31,149
       株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
      当期変動額合計                     －     －     －     －     －  △ 156,949    △ 156,949
      当期末残高
                         934,682    1,282,222     1,282,222      119,666    2,800,000     1,261,458     4,181,124
                           株主資本          評価・換算差額等

                                  その他有         評価・換    純資産合計
                             株主資本         土地再評
                         自己株式         価証券評         算差額等
                             合計         価差額金
                                  価差額金         合計
      当期首残高
                          △ 655  6,554,322      93,304   △ 970,933    △ 877,629    5,676,692
      当期変動額
       剰余金の配当                      △ 188,098                  △ 188,098
       当期純利益                       31,149                   31,149
       株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                           △ 12,912      －  △ 12,912    △ 12,912
      当期変動額合計                     －  △ 156,949    △ 12,912      －  △ 12,912   △ 169,861
      当期末残高                    △ 655  6,397,373      80,391   △ 970,933    △ 890,541    5,506,831
                                28/55










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          当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                   （単位：千円）
                                       株主資本
                               資本剰余金              利益剰余金
                                            その他利益剰余金
                         資本金
                                  資本剰余                   利益剰余
                             資本準備金         利益準備金
                                  金合計              繰越利益     金合計
                                           別途積立金
                                                剰余金
      当期首残高                   934,682    1,282,222     1,282,222      119,666    2,800,000     1,261,458     4,181,124
      当期変動額
       剰余金の配当                                         △ 117,561    △ 117,561
       当期純損失（△）                                         △ 67,624    △ 67,624
       株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
      当期変動額合計
                            －     －     －     －     －  △ 185,186    △ 185,186
      当期末残高                   934,682    1,282,222     1,282,222      119,666    2,800,000     1,076,272     3,995,938
                           株主資本          評価・換算差額等

                                  その他有         評価・換    純資産合計
                             株主資本         土地再評
                         自己株式         価証券評         算差額等
                             合計         価差額金
                                  価差額金         合計
      当期首残高                    △ 655  6,397,373      80,391   △ 970,933    △ 890,541    5,506,831
      当期変動額
       剰余金の配当
                             △ 117,561                  △ 117,561
       当期純損失（△）                       △ 67,624                  △ 67,624
       株主資本以外の項目の当期変動額（純額）                            22,433         22,433     22,433
      当期変動額合計                     －  △ 185,186     22,433      －   22,433   △ 162,752
      当期末残高
                          △ 655  6,212,186      102,825    △ 970,933    △ 868,108    5,344,078
                                29/55










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     ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        160,094               22,432
       税引前当期純利益
                                        176,548              178,714
       減価償却費
                                          －           △ 203,420
       受取助成金
                                        36,208              46,155
       減損損失
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   835              256
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 9,532             △ 7,122
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                  2,917             △ 27,784
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  9,050              10,220
                                        △ 5,597             △ 18,629
       受取利息及び受取配当金
                                         6,899              14,317
       支払利息
       売上債権の増減額（△は増加）                                 225,189              △ 16,234
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 166,764              535,925
       仕入債務の増減額（△は減少）                                △ 496,540              △ 65,269
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  22,854              54,511
       未払費用の増減額（△は減少）                                 △ 26,593             △ 11,204
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  △ 950             10,378
       その他の流動負債の増減額（△は減少）                                 △ 20,922             △ 13,995
       その他の固定資産の増減額（△は増加）                                 △ 19,642              △ 2,176
                                       △ 16,260             △ 13,555
       その他の固定負債の増減額（△は減少）
                                       △ 122,207              493,516
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  5,594              18,631
                                          －            203,420
       助成金の受取額
                                        △ 6,899             △ 14,317
       利息の支払額
                                       △ 326,818              △ 10,584
       法人税等の支払額
                                       △ 450,330              690,666
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 430,000             △ 430,000
       定期預金の預入による支出
                                        530,000              430,000
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 26,209             △ 13,859
       有形固定資産の取得による支出
                                       △ 33,040                －
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 4,274             △ 4,194
       投資有価証券の取得による支出
                                          －             7,000
       関係会社の有償減資による収入
                                        △ 8,605             △ 9,364
       差入保証金の差入による支出
                                        29,088              23,533
       差入保証金の回収による収入
                                        56,959               3,115
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        300,000             1,500,000
       短期借入れによる収入
                                       △ 300,000             △ 900,000
       短期借入金の返済による支出
                                          －            500,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 159,731             △ 153,606
       リース債務の返済による支出
                                       △ 188,098             △ 117,561
       配当金の支払額
                                       △ 347,830              828,831
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                 △ 741,202             1,522,613
                                       1,869,654              1,128,452
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 1,128,452             ※ 2,651,066
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
     （重要な会計方針）
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)満期保有目的の債券
        償却原価法を採用しております。
      (2)子会社株式及び関連会社株式
        総平均法による原価法を採用しております。
      (3)その他有価証券
        時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算
        定）を採用しております。
        時価のないもの
        総平均法による原価法を採用しております。
     ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

        移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用してお
        ります。
     ３．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した
        建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　　　　　15年～50年
        工具、器具及び備品　２年～５年
      (2)無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
      (3)長期前払費用
        定額法を採用しております。
      (4)リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する方法によっております。
     ４．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
        いては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
      (3)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付見込額を計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間
         定額基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
         過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用
         処理しております。
         数理計算上の差異は、発生の翌事業年度に一括して費用処理しております。
      (4)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容
        易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資（取得日から3ケ月以内に満
        期又は償還期限の到来するもの）からなっております。
     ６．その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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     （重要な会計上の見積り）
      固定資産の減損
      (１)当事業年度の財務諸表に計上した金額
                       金額（千円）

             科目名
                            46,155
          減損損失
        　当事業年度において、『HOUSE               OF  ROSE』ブランドによる化粧品等の販売を行う「直営店商品販売事業」及びリ

        ラクゼーション・サロンやフィットネス・クラブを運営する「直営店サービス事業」に計上されている店舗の固
        定資産（減損前帳簿価額112,627千円）について、新型コロナウイルス感染症の感染拡大等に伴い収益性が低下し
        たことにより、減損の兆候を識別した国内22店舗（減損前帳簿価額46,247千円）のうち、国内21店舗において、
        減損損失46,155千円を計上しております。
      （２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に                           関する情報

        ① 見積りの算出方法

        　当社は、独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基本単位とした資産のグルーピング
        を行っており、減損の兆候が識別された店舗については、該当する店舗における割引前将来キャッシュ・フロー
        の総額と帳簿価額を比較して、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、減損損失を
        認識しております。減損損失を認識すべきと判定された店舗の固定資産については、帳簿価額を回収可能価額ま
        で減額し、当該減少額を当期の減損損失として計上しております。回収可能価額は店舗の使用価値により測定さ
        れ、使用価値がマイナスとなった場合には回収可能価額を零として算定しております。
        ②見積りの算出に用いた主な仮定

        　使用価値は、複数の仮定を用いて策定された各店舗の計画に基づき、割引前将来キャッシュ・フローを見積も
        ることにより算定しておりますが、今後の市場の動向等により影響を受ける可能性があります。
        　なお、各店舗の計画における主な仮定は以下の通りであります。
        ・店舗売上高の将来見通し
        ・店舗のテナント料や人件費の将来見通し
        　加えて、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響については、今後の収束時期等を正確に予測することは
        困難な状況にありますが、当社は売上高及び営業利益について、2021年4月以降徐々に回復基調が進むものの、翌
        事業年度末までは一定の影響が残るものと仮定し、割引前将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。
        ③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響

        　固定資産の減損における主な仮定である、「店舗売上高の将来見通し」及び「店舗のテナント料や人件費の将
        来見通し」は、見積りの不確実性が存在するため、キャッシュ・フローの実績が見積金額と乖離する可能性があ
        ります。
        　また、新型コロナウイルス感染症の収束の遅れなどによる収益性の低下により、「直営店商品販売事業」及び
        「直営店サービス事業」に計上されている店舗の固定資産について、翌事業年度において新たに減損の兆候が識
        別され、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、減損損失が発生する可能性があり
        ます。
     （未適用の会計基準等）
     （収益認識に関する会計基準等）
       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員
         会）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準
         委員会）
      （１）概要

        　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
        基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
        Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
        より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
        な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
        を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
        点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
        には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      （２）適用予定日

        　2022年３月期の期首より適用します。
      （３）当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
     （時価の算定に関する会計基準等）

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       ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会                                             ）
       ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委
         員会）
       ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　                                      企業会計基準委員会         ）
       ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　                                   企業会計基準委員会         ）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準
         委員会）
      （１）概要

        　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
        細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
        Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
        員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
        性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
        　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
        を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
        基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
        可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取り扱いを定めることとされております。
      （２）適用予定日

        　2022年３月期の期首より適用します。
      （３）当該会計基準等の適用による影響

        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
     （表示方法の変更）

     （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
      　「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年3月31日）を当事業年度の年度末に係
      る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
      　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る
      内容については記載しておりません。
     （貸借対照表関係）
    ※　　土地再評価
        土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、再評
        価差額から「再評価に係る繰延税金資産」を控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上して
        おります。
        ・再評価の方法・・・土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に
                  定める固定資産税評価額、ならびに第５号に定める鑑定評価に基づき、時点修正等の合理
                  的な調整を行って算定する方法に基づいて算定しております。
        ・再評価を行った年月日・・・2002年３月31日
     （損益計算書関係）

    ※１　リラクゼーションサロン事業及びカーブス事業等に係る販売費及び一般管理費（人件費）の受入であります。
    ※２　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                                                  当事業年度
                                     前事業年度
                                               （自　2020年４月１日
                                  （自　2019年４月１日
                                                至　2021年３月31日）
                                  　至　2020年３月31日）
        関係会社からの受取配当金                                     －         13,318   千円
    ※３　受取助成金

      　新型コロナウィルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金を特別利益に計上しております。
    ※４　臨時休業による損失

      　臨時休業による損失の主な内訳は、臨時休業中の店舗で発生した店舗スタッフ人件費、店舗家賃、減価償却費等の
      固定費を計上しております。
    ※５　減損損失

        　当社は、以下の資産について減損損失を計上しました。
        前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
             用途             種類             場所             金額
        直営店舗（13店舗）             リース資産及び差入保証金             東京都立川市他                   36,208   千円
        　当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基本単位とした資産のグルーピングを行って
        おります。
         営業活動から生じる損益が、継続してマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当
        該減少額36,208千円を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳はリース資産33,351千円、差入保
        証金2,023千円、長期前払費用833千円であります。また、資産グループの回収可能額は使用価値により測定して
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        おり、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスのため、回収可能価額を零として算定しておりま
        す。
        当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

             用途             種類             場所             金額
        直営店舗（21店舗）             リース資産及び差入保証金             東京都中央区他                   46,155千円
        　当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基本単位とした資産のグルーピングを行って
        おります。
         営業活動から生じる損益が、継続してマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当
        該減少額46,155千円を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳はリース資産40,726千円、差入保
        証金3,583千円、その他1,844千円であります。また、資産グループの回収可能額は使用価値により測定してお
        り、使用価値がマイナスとなった場合には回収可能価額を零として算定しております。
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     （株主資本等変動計算書関係）
    前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
      １.  発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
        株式の種類
                     （株）           （株）           （株）           （株）
     発行済株式
     　普通株式                 4,703,063              －           －       4,703,063
     　　合計                 4,703,063              －           －       4,703,063
     自己株式
     　普通株式                    592           －           －          592
     　　合計                    592           －           －          592
      ２.  新株予約権等に関する事項
       　該当事項はありません。
      ３.  配当に関する事項
       (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （千円）          （円）
     2019年５月14日
              普通株式              94,049          20.00    2019年３月31日         2019年６月６日
     取締役会
     2019年11月１日
              普通株式              94,049          20.00    2019年９月30日         2019年12月６日
     取締役会
       (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額       １株当たり配
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）      当額（円）
     2020年５月14日
              普通株式       利益剰余金          70,537        15.00    2020年３月31日         2020年６月８日
     取締役会
    当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

      １.  発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
        株式の種類
                     （株）           （株）           （株）           （株）
     発行済株式
     　普通株式                 4,703,063              －           －       4,703,063
     　　合計                 4,703,063              －           －       4,703,063
     自己株式
     　普通株式                    592           －           －          592
     　　合計                    592           －           －          592
      ２.  新株予約権等に関する事項
       　該当事項はありません。
      ３.  配当に関する事項
       (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
        決議        株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （千円）          （円）
     2020年５月14日
              普通株式              70,537          15.00    2020年３月31日         2020年６月８日
     取締役会
     2020年11月４日
              普通株式              47,024          10.00    2020年９月30日         2020年12月７日
     取締役会
       (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額       １株当たり配
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）      当額（円）
     2021年５月14日
              普通株式       利益剰余金          47,024        10.00    2021年３月31日         2021年６月７日
     取締役会
                                35/55




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     （キャッシュ・フロー計算書関係）
    　※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             　前事業年度                  　当事業年度
                           （自　2019年４月１日                  （自　2020年４月１日
                          　　至　2020年３月31日）                  　　至　2021年３月31日）
      現金及び預金勘定                          　1,558,452千円                   3,081,066千円
      預入れ期間が３カ月を超える定期預金                           △430,000                  △430,000
      現金及び現金同等物                           1,128,452                  2,651,066
     １．重要な非資金取引の内容

      ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額

                                  　前事業年度               　当事業年度
                                （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                               　　至　2020年３月31日）               　　至　2021年３月31日）
      ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額                               105,969千円               78,305千円
     （リース取引関係）

      １.ファイナンス・リース取引
        所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①リース資産の内容
        有形固定資産
        主として、店舗内什器、基幹システム（ハードウェア）であります。
        無形固定資産
        ソフトウェアであります。
       ②リース資産の減価償却の方法
        重要な会計方針「３.固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
      ２．オペレーティング・リース取引

        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                              前事業年度                 当事業年度
                            （2020年３月31日）                 （2021年３月31日）
       １年内                              105,285                 104,936
       １年超                               28,945                 20,569
              合計                       134,231                 125,505
     （金融商品関係）

      １.　金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に対する取組方針
        　当社は、資金運用については預金等安全性の高い金融資産に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を
        調達しております。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
        　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、取引先ごとに期日
        管理及び残高管理を行いリスク低減を図っております。
        　投資有価証券は主として債券及び株式であり、市場価格の変動リスク及び発行企業の信用リスクに晒されてお
        りますが、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
        　差入保証金は、主に店舗の貸借にかかる敷金であり、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関
        しては、貸主ごとの残高管理を行うとともに、主な貸主の信用状況を把握する体制としております。
        　営業債務である電子記録債務は、そのほとんどが３ケ月以内の支払期日であります。
        　デリバティブ取引は実需の範囲で行うこととしておりますが、当事業年度においては実施しておりません。
      （3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
        れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
        より、当該価額が変動することがあります。
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      ２.　金融商品の時価等に関する事項

      前事業年度（2020年３月31日）
      2020年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
           　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          　貸借対照表計上額               　時価           　差額
       　（1）現金及び預金                         1,558,452           1,558,452               －
       　（2）売掛金                          816,824
           貸倒引当金
                                 △1,376
                                 815,447           815,447              －
       　（3）投資有価証券
       　　　　満期保有目的の債券                          400,000           398,961           △1,039
       　　　　その他有価証券                          206,914           206,914              －
       　（4）関係会社株式                          11,735           11,735             －
       　（5）差入保証金                          585,220           556,496          △28,724
           資　産　計                     3,577,770           3,548,007           △29,763
           電子記録債務
                                 309,217           309,217              －
           負　債　計                      309,217           309,217              －
      （注）１.　金融商品の時価の算定方法

        資　産
         （1）現金及び預金
          　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
         （2）売掛金
          　これらの時価については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
         （3）投資有価証券
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託及び債券は取引金融機関から提示さ
          れた価格によっております。
         （4）関係会社株式
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
         （5）差入保証金
          　当社では、差入保証金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、
          その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた
          現在価値により算定しております。
        負　債
           電子記録債務
          　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
         ２.　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式（貸借対照表計上額20,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極め
            て困難と認められるため、「（3）投資有価証券　その他有価証券」及び「（4）関係会社株式」には含
            めておりません。
         ３.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                          １年以内（千円）           ５年超10年以内（千円）             10年超（千円）
                                              －           －
       　現金及び預金                        1,545,631
                                              －           －
       　売掛金                         816,824
       　投資有価証券
                                   －                       －
       　　満期保有目的の債券（社債）                                     400,000
                                                         －
              合計                 2,362,456             400,000
                                37/55





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      当事業年度（2021年３月31日）
      2021年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
           　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          　貸借対照表計上額               　時価           　差額
       　（1）現金及び預金                         3,081,066           3,081,066               －
       　（2）売掛金                          833,059
           貸倒引当金
                                 △1,633
                                 831,426           831,426              －
       　（3）投資有価証券
                                 400,000           400,026              26
       　　　　満期保有目的の債券
       　　　　その他有価証券                          242,902           242,902              －
       　（4）関係会社株式                          12,275           12,275             －
       　（5）差入保証金                          568,015           540,632          △27,382
           資　産　計                     5,135,685           5,108,329           △27,356
       　（1）短期借入金                          600,000           600,000              －
       　（2）長期借入金                          500,000           504,251            4,251
           負　債　計                     1,100,000           1,104,251             4,251
      （注）１.　金融商品の時価の算定方法

        資　産
         （1）現金及び預金
          　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
         （2）売掛金
          　これらの時価については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
         （3）投資有価証券
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託及び債券は取引金融機関から提示さ
          れた価格によっております。
         （4）関係会社株式
          　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
         （5）差入保証金
          　当社では、差入保証金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、
          その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた
          現在価値により算定しております。
        負　債
         （1）   短期借入金
          　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
         （2）   長期借入金（１年内返済予定のものを含む）
          　元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっており
          ます。
         ２.　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式（貸借対照表計上額13,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極め
            て困難と認められるため、「（3）投資有価証券　その他有価証券」及び「（4）関係会社株式」には含
            めておりません。
         ３.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                          １年以内（千円）           ５年超10年以内（千円）             10年超（千円）
                                              －           －
       　現金及び預金                        3,068,555
                                              －           －
       　売掛金                         833,059
       　投資有価証券                                                  －
                                   －                       －
       　　満期保有目的の債券（社債）                                     400,000
                                                         －
              合計                 3,901,615             400,000
                                38/55




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     （有価証券関係）
      １.  満期保有目的の債券
      前事業年度（2020年３月31日）
                      種類       貸借対照表計上額（千円）              時価（千円）         差額（千円）
                  (1）国債・地方債等                      －         －         －
     時価が貸借対照表計上額
                  (2）社債                      －         －         －
     を超えるもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計                  －         －         －
                  (1）国債・地方債等                      －         －         －
     時価が貸借対照表計上額
                  (2）社債                    400,000         398,961         △1,039
     を超えないもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計               400,000         398,961         △1,039
                合計                      400,000         398,961         △1,039
      当事業年度（2021年３月31日）

                      種類       貸借対照表計上額（千円）              時価（千円）         差額（千円）
                  (1）国債・地方債等                      －         －         －
     時価が貸借対照表計上額
                  (2）社債                    100,000         100,100           100
     を超えるもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計               100,000         100,100           100
                  (1）国債・地方債等                      －         －         －
     時価が貸借対照表計上額
                  (2）社債                    300,000         299,926           △74
     を超えないもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計               300,000         299,926           △74
                合計                      400,000         400,026            26
      ２.  子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度（2020年３月31日）
      　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式10,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
      ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度（2021年３月31日）

      　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式3,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
      ３.  その他有価証券

    　前事業年度（2020年３月31日）
                      種類       貸借対照表計上額（千円）             取得原価（千円）          差額（千円）
                  (1）株式                    173,293          39,237         134,056
     貸借対照表計上額が取得
                  (2）債券                      －         －         －
     原価を超えるもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計               173,293          39,237         134,056
                  (1）株式                    45,355         63,539        △18,184
     貸借対照表計上額が取得
                  (2）債券                      －         －         －
     原価を超えないもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計                45,355         63,539        △18,184
                合計                      218,649         102,777         115,871
    （注）    非上場株式（貸借対照表計上額　10,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
        と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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    　当事業年度（2021年３月31日）
                      種類       貸借対照表計上額（千円）             取得原価（千円）          差額（千円）
                  (1）株式                    220,516          62,942         157,574
     貸借対照表計上額が取得
                  (2）債券                      －         －         －
     原価を超えるもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計               220,516          62,942         157,574
                  (1）株式                    34,661         44,029         △9,368
     貸借対照表計上額が取得
                  (2）債券                      －         －         －
     原価を超えないもの
                  (3）その他                      －         －         －
                      小計                34,661         44,029         △9,368
                合計                      255,177         106,971         148,205
    （注）    非上場株式（貸借対照表計上額　10,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
        と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     （退職給付関係）

      １.  採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
      ２.  確定給付制度
      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                　　至　2020年３月31日）              　　至　2021年３月31日）
        退職給付債務の期首残高                             1,132,778千円              1,100,713千円
        　勤務費用                              69,774              65,099
        　利息費用                              10,195               9,906
        　数理計算上の差異の発生額                             △31,831                3,034
        　退職給付の支払額                             △80,203              △70,958
        退職給付債務の期末残高                             1,100,713              1,107,794
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
                                   前事業年度              当事業年度
                                  2020年３月31日              2021年３月31日
        非積立型制度の退職給付債務                             1,100,713千円              1,107,794千円
        未積立退職給付債務                             1,100,713              1,107,794
        未認識数理計算上の差異                              31,831              △3,034
        退職給付引当金                             1,132,545              1,104,760
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,132,545              1,104,760
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （自　2019年４月１日              （自　2020年４月１日
                                　　至　2020年３月31日）              　　至　2021年３月31日）
        勤務費用                              69,774千円              65,099千円
        利息費用                              10,195               9,906
        数理計算上の差異の費用処理額                               3,151             △31,831
       　確定給付制度に係る退職給付費用                               83,120              43,174
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項
      　　主要な数理計算上の計算基礎
                                    前事業年度              当事業年度
                                   2020年３月31日              2021年３月31日
                                        ％              ％
        割引率                               0.9              0.9
        予想昇給率                               4.1  ％             4.6  ％
                                40/55




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     （ストック・オプション等関係）
      　該当事項はありません。
     （税効果会計関係）
       １.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                                2020年３月31日               2021年３月31日
         繰延税金資産
          賞与引当金損金算入限度超過額                          56,059   千円           53,878   千円
          退職給付引当金損金算入限度超過額                          347,350               338,277
          役員退職慰労引当金繰入額                          23,275               26,404
          未払事業税否認額                           3,967               8,324
          電話加入権評価損否認                           7,967               7,967
          繰越欠損金                            －             4,739
                                    62,762               55,707
          その他
         繰延税金資産小計                           501,383               495,300
         評価性引当額                           △9,398               △9,477
         繰延税金資産合計                           491,984               485,823
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                          35,925               45,439
                                     1,867               1,190
          その他
         繰延税金負債合計                           37,792               46,630
         繰延税金資産の純額                           454,191               439,192
          なお、土地再評価差額金に係る繰延税金資産相当額については、スケジューリングができないため全額評価
         性引当額となり、繰延税金資産として計上しておりません。
       ２.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となっ
         た主要な項目別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                                2020年３月31日               2021年３月31日
         法定実効税率                            30.6   ％            30.6   ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                             1.6               0.1
         住民税均等割                            54.1              386.0
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.2               △4.7
         評価性引当額の増減                            △5.1                0.3
                                     △0.6              △10.9
         その他
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                            80.5              401.5
     （資産除去債務関係）

       １．資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         重要性が乏しいため、記載を省略しております。
       ２．資産除去債務のうち貸借対照表に計上していないもの
         当該資産除去債務の概要
         　当社は、店舗等の不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認
         識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関
         する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当該事業年度の負担に属
         する金額を費用に計上する方法によっております。
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     （セグメント情報等）
     【セグメント情報】
      １．報告セグメントの概要
      　　　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
        源の配分の決定及び業績評価をするために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
      　　　当社グループは３つの事業を柱に事業活動を展開しており、経済的特徴が概ね類似している事業セグメントを
        集約した「直営店商品販売事業」、「直営店サービス事業」及び「卸販売事業」の３つを報告セグメントとして
        おります。「直営店商品販売事業」は、主に直営店舗における化粧品販売、「直営店サービス事業」は、主にリ
        ラクゼーションサロン事業及びカーブス事業のサービス事業、「卸販売事業」は、主に化粧品卸売業を行ってお
        ります。
      ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
      　　　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一でありま
        す。また、報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値であります。
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
    前事業年度（自         2019年４月１日         至   2020年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                     直営店       直営店                          財務諸表
                                  卸販売事業        合計      調整額
                    商品販売事業       サービス事業                            計上額
      売上高
                     9,688,694       1,309,394       1,684,915      12,683,003          －   12,683,003
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                         －       －       －       －      －       －
       又は振替高
                     9,688,694       1,309,394       1,684,915      12,683,003          －   12,683,003
           計
     セグメント利益又は損失（△）                 △ 8,697      57,528      151,778       200,609         －    200,609
      その他の項目
                      131,989       11,104       33,173      176,267         －    176,267
       減価償却費
     （注）   １．  セグメント利益又は損失（△）は、損益計算書の営業利益と一致しております。
        　２．セグメント資産は、報告セグメントに資産を配分していないため、記載しておりません。
     　　　３．セグメントに対する固定資産の配分基準と関連する減価償却費の配分基準が異なっております。
    当事業年度（自         2020年４月１日         至   2021年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                     直営店       直営店                          財務諸表
                                  卸販売事業        合計      調整額
                    商品販売事業       サービス事業                            計上額
      売上高
                     8,577,871        926,261      1,176,944      10,681,077          －   10,681,077
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                         －       －       －       －      －       －
       又は振替高
                     8,577,871        926,261      1,176,944      10,681,077          －   10,681,077
           計
     セグメント利益又は損失（△）                 192,157      △ 59,786      △ 16,971      115,399         －    115,399
      その他の項目
                      132,965        8,569      35,893      177,429         －    177,429
       減価償却費
     （注）   １．  セグメント利益又は損失（△）は、損益計算書の営業利益と一致しております。
        　２．セグメント資産は、報告セグメントに資産を配分していないため、記載しておりません。
     　　　３．セグメントに対する固定資産の配分基準と関連する減価償却費の配分基準が異なっております。
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     【関連情報】

      前事業年度（自         2019年４月１日         至   2020年３月31日）
      １．製品及びサービスごとの情報
      　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報
        (1）売上高
        　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
        (2）有形固定資産
        　有形固定資産は全て本邦に所在するため、記載を省略しております。
      ３．主要な顧客ごとの情報

      　外部顧客への売上高のうち、特定の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の10％未満であるため記載を省略し
      ております。
      当事業年度（自         2020年４月１日         至   2021年３月31日）

      １．製品及びサービスごとの情報
      　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報
        (1）売上高
        　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
        (2）有形固定資産
        　有形固定資産は全て本邦に所在するため、記載を省略しております。
      ３．主要な顧客ごとの情報

      　外部顧客への売上高のうち、特定の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の10％未満であるため記載を省略し
      ております。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      前事業年度（自         2019年４月１日         至   2020年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                直営店商品販売事業         直営店サービス事業           卸販売事業         全社・消去          合計
                     34,941          1,267          －         －      36,208
        減損損失
     （注）「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない遊休資産に係るものであります。
      当事業年度（自         2020年４月１日         至   2021年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                直営店商品販売事業         直営店サービス事業           卸販売事業         全社・消去          合計
                     39,313          6,841          －         －      46,155
        減損損失
     （注）「全社・消去」の金額は、報告セグメントに帰属しない遊休資産に係るものであります。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      　該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      　該当事項はありません。
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     【関連当事者情報】
      １.  関連当事者との取引
      （1）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
      前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
     　該当事項はありません。
      当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

     　該当事項はありません。
      （2）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

      前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
     　該当事項はありません。
      当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

     　該当事項はありません。
      ２.  親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
          該当事項はありません。
      （2）重要な関連会社の要約財務情報
          該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                                  前事業年度               当事業年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
      １株当たり純資産額                                 1,171.05円               1,136.44円
      １株当たり当期純利益又は
                                         6.62円              △14.38円
      １株当たり当期純損失（△）
     （注）１.前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
          せん。当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、ま
          た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２.１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前事業年度               当事業年度
                               （自　2019年４月１日               （自　2020年４月１日
                                至　2020年３月31日）               至　2021年３月31日）
      当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                                   31,149              △67,624
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                     －               －
      普通株式に係る当期純利益又は
                                         31,149              △67,624
      当期純損失（△）（千円）
      期中平均株式数（千株）                                   4,702               4,702
     （重要な後発事象）

      　該当事項はありません。
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     ⑤【附属明細表】
     【有形固定資産等明細表】
                                    当期末減価償
                                           減損損失           差引当期
            当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は            当期償却額
      資産の種類                                      累計額           末残高
             （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      償却累計額            （千円）
                                           （千円）           （千円）
                                     （千円）
     有形固定資産
      建物        957,819        720      －   958,539       608,818        －    13,478     349,721
      土地       1,369,668         －      －  1,369,668           －     －      －  1,369,668
             [970,933]                 [970,933]
      工具、器具
              26,209      13,139        －    39,348       34,102       －    27,511      5,245
      及び備品
      リース資産        270,310      78,305      41,770     306,845       137,938      67,111      66,936     101,795
                                                （40,726)
     有形固定資産計        2,624,008       92,164      41,770    2,674,402        780,860      67,111     107,926     1,826,430
     無形固定資産
      借地権          442      －      －     442        －     －      －     442
      商標権         4,985       －      －    4,985        249      －     249     4,736
      ソフトウエア
              28,055        －      －    28,055        8,175       －    5,611     19,879
      リース資産        323,301        －      －   323,301       190,704        －    64,660     132,596
     無形固定資産計         356,783        －      －   356,783       199,129        －    70,520     157,654
     長期前払費用         11,118       590      －    11,708       10,617       －    1,476     10,901

    （注）１.当期増加額の主なものは次の通りです。
          工具、器具及び備品               金型　　　　　　　         　13,139千円
          リース資産（有形固定資産）              　店舗造作・店舗什器　78,305千円
        ２.当期減少額の主なものは次の通りです。
          リース資産（有形固定資産）　               店舗造作・店舗什器　            41,770   円
        ３.「当期償却額」欄の(　)内は内書きで、減損損失の計上額であります。
        ４.「当期首残高」及び「当期末残高」欄の［　］内は内書きで、                              土地の再評価に関する法律（平成10年法律第34
          号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
     【社債明細表】

      　該当事項はありません。
     【借入金等明細表】
                               当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                     返済期限
                                （千円）       （千円）        （％）
     短期借入金                               －     600,000         0.44      －
     １年以内に返済予定の長期借入金                               －     200,000         0.67      －
     １年以内に返済予定のリース債務                            138,245       158,186         1.97      －
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                               －     300,000          －  　2023年８月
                                                     2022年４月～
     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                            248,601       154,831         1.84
                                                     2027年４月
     その他有利子負債                               －       －       －     －
                合計                 386,846      1,413,017           －     －
     （注）１.     平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２.  リース債務の平均利率については、リース物件のうち、支払利息を利息法により計上している物件に係る
           リース債務の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ３.  長期借入金、リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照日後５年間の返済予定額は以下
           のとおりであります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
               区分
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
           長期借入金               200,000          100,000            －          －
           リース債務               123,496          25,688          3,375          1,077
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     【引当金明細表】
                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                     （千円）        （千円）
                                 583         －
     貸倒引当金                   1,376                          326       1,633
                               175,960        183,082
     賞与引当金                  183,082                           －      175,960
     役員退職慰労引当金                  76,014        10,220          －        －      86,234
     （注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
     【資産除去債務明細表】
     　当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及
     び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
      （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①　流動資産
         イ．現金及び預金
                 区分                          金額（千円）
     現金                                                 12,510
          当座預金                                           1,817,845
          普通預金                                            820,709
     銀行預金
          定期預金                                            430,000
                    小計                                 3,068,555
                 合計                                    3,081,066
         ロ．売掛金
          相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
     ㈱髙島屋関西                                                 55,445
     ㈱近鉄百貨店                                                 46,938
     ㈱大丸松坂屋百貨店                                                 42,260
     ㈱阪急阪神百貨店                                                 25,626
     ㈱髙島屋関東                                                 23,715
     その他                                                 639,073
                 合計                                     833,059
          売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
     当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)          回収率（％）          滞留期間（日）
                                                    (Ａ)＋(Ｄ)
                                          (Ｃ)            ２
        (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)            ×100
                                        (Ａ)＋(Ｂ)             (Ｂ)
                                                      365
         816,824       11,735,423         11,719,189          833,059            93.4           26
     （注）　当期発生高には消費税等が含まれております。
         ハ．商品及び製品
                 品目                          金額（千円）
     スキンケア化粧品                                                 439,148
     メイクアップ化粧品                                                 108,387
     ヘアケア・ボディ・バスプロダクツ                                                 587,022
     化粧雑貨品                                                 219,363
     その他                                                 94,526
                 合計                                    1,448,448
        ②　固定資産
         イ．投資有価証券
                 区分                          金額（千円）
     株式                                                 252,902
     債券                                                 400,000
     　国債・地方債等                                                   －
     　社債                                                 400,000
                 合計                                     652,902
                                46/55



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         ロ．差入保証金
                 区分                          金額（千円）
     出店保証金                                                 539,925
     事務所敷金                                                 15,857
     その他                                                 12,232
                 合計                                     568,015
         ③　流動負債

         イ．支払手形
          相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
     油化産業㈱
                                                      35,566
     ㈱満天社                                                  5,024
     山田製薬㈱
                                                       4,946
     ㈱マスター                                                  2,614
     ㈱アドナック                                                  2,061
     その他                                                  4,413
                 合計                                     54,626
          期日別内訳

                 期日別                          金額（千円）
     　2021年４月                                                 32,479
         ５月                                              1,997
         ６月                                             20,149
                 合計                                     54,626
         ロ．電子記録債務

          相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
     ㈱東洋ビューティサプライ                                                 56,526
     ㈱コスモビューティー                                                  32,083
     御木本製薬㈱
                                                      28,977
     アルペンローゼ㈱                                                 18,324
     東洋ビューティ㈱                                                  15,913
     その他                                                 109,327
                 合計                                     261,152
          期日別内訳

                 期日別                          金額（千円）
     　2021年４月                                                 122,791
         ５月                                             50,339
         ６月                                             88,021
                 合計                                     261,152
         ハ．買掛金

                 相手先                          金額（千円）
                                                      39,574
     ㈱コスモビューティー
     東洋ビューティ㈱                                                  23,167
                                                       8,066
     ㈱ボナンザ
                                                       5,886
     ㈱アンズコーポレーション
     ニコスタービューテック㈱                                                  4,781
                                                      54,482
     その他
                                                      135,959
                 合計
                                47/55




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        ④　固定負債

         イ．退職給付引当金
                 区分                          金額（千円）
     退職給付債務                                                1,107,794
     未認識数理計算上の差異                                                 △3,034
                 合計                                   1,104,760
      （３）【その他】

           当事業年度における四半期情報等
     （累計期間）                       第１四半期        第２四半期        第３四半期        当事業年度
                             2,084,551
     売上高（千円）                                4,948,609        7,973,403        10,681,077
     税引前四半期（当期）純利益又は
                             △369,991                  53,802
                                     △112,242                  22,432
     税引前   四半期純損失      （千円）
     四半期（当期）純損失（△）（千円）
                             △277,191        △120,044         △26,305        △67,624
     １株当たり四半期（当期）純損失（円）
                              △58.95        △25.53         △5.59        △14.38
     （会計期間）                       第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期

     １株当たり四半期純利益又は
                              △58.95         33.42        19.93        △8.79
     １株当たり四半期純損失（△）（円）
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで
     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
      取扱場所            東京都中央区八重洲１丁目２番１号
                   みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
                  （特別口座）
      株主名簿管理人            東京都中央区八重洲１丁目２番１号
                   みずほ信託銀行株式会社
      取次所            ―
      買取手数料            株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

     公告掲載方法             日本経済新聞

                  毎年３月31日現在の株主に対し、自社商品を年１回下記基準により贈呈する。
                  毎年３月31日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載された1,000株以上保有する株主に
     株主に対する特典
                  対し、市価１万円相当、100株以上1,000株未満保有する株主に対し、市価3,000円相当の
                  自社商品を６月中旬に発送いたします。
     （注）　当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
          会社法第189条第２項各号に掲げる権利
          会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
          株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しています。
      （1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        　事業年度　第39期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
        　2020年６月23日関東財務局長に提出
      （2）内部統制報告書及びその添付書類
        　事業年度　第39期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
        　2020年６月23日関東財務局長に提出
      （3）四半期報告書及び確認書
        　第40期第１四半期（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）
        　2020年８月12日関東財務局長に提出
        　第40期第２四半期（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）
        　2020年11月11日関東財務局長に提出
        　第40期第３四半期（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）
        　2021年２月10日関東財務局長に提出
      （4）臨時報告書
        　2020年６月24日関東財務局長に提出
        　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
         臨時報告書であります。
        　2020年10月１日関東財務局長に提出
        　2020年６月24日付で提出した臨時報告書に、議決権行使結果の修正がありましたので、金融商品取引法第24条
         の５第５項の規定に基づく臨時報告書の訂正報告書であります。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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               独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   2021年６月22日

    株式会社ハウス         オブ   ローゼ
      取  締  役  会　　御　中
                      EY  新日本     有限責任監査法人

                      東京事務所
                       指定有限責任社員

                                           新　　居　　伸         　　浩    　㊞
                                  公認会計士
                       業務執行社員
                       指定有限責任社員

                                           堀　　井　　秀           樹  　㊞
                                  公認会計士
                       業務執行社員
      ＜財務諸表監査＞

      監査意見
      　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
      れている株式会社ハウス            オブ   ローゼの2020年４月１日から2021年３月31日までの第40期事業年度の財務諸表、すな
      わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注
      記及び附属明細表について監査を行った。
        当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
      会社ハウス      オブ   ローゼの2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

        当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
      ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
      る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
      いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査上の主要な検討事項

      　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であ
      ると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成に
      おいて対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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           直営店商品販売事業及び直営店サービス事業における店舗固定資産の減損
             監査上の主要な検討事項の
                                            監査上の対応
               内容及び決定理由
      　会社は、日本国内の百貨店、専門店等において                            　当監査法人は、店舗における固定資産の減損の検討
      『HOUSE    OF  ROSE』ブランドによる化粧品等の販売を                      について、主として以下の監査手続を実施した。
      行っている。また、リラクゼーション・サロンやフラ
                                  ・　減損の兆候が識別された店舗における将来キャッ
      ンチャイズ加盟方式によるフィットネス・クラブを展
                                   シュ・フローの見積期間について、主要な資産の経
      開している。当事業年度末において、これらの事業に
                                   済的残存使用年数（退店計画がある場合は退店まで
      ついて直営店形式により国内247店舗を運営している。
                                   の年数）と整合しているか検討した。
       注記事項（重要な会計上の見積り）に記載されてい
      るとおり、     会社は当事業年度において、『HOUSE                 OF
                                  ・　経営者による各店舗の計画策定プロセスの有効性
      ROSE』ブランドによる化粧品等の販売を行う「直営店
                                   を評価するために、前期において減損の兆候が見ら
      商品販売事業」及びリラクゼーション・サロンや
                                   れた各店舗の売上高、売上原価及び主要な経費につ
      フィットネス・クラブを運営する「直営店サービス事
                                   いて、前期における計画値とその後の実績値を比較
      業」に計上されている店舗の固定資産について、新型
                                   した。
      コロナウイルス感染症の感染拡大等に伴い収益性が低
      下したことにより、減損の兆候を識別した国内22店舗
                                  ・　重要な仮定のうち「店舗売上高の将来見通し」に
      （帳簿価額46,247千円）のうち、国内21店舗につい
                                   関して、新型コロナウイルス感染症の感染拡大によ
      て、減損損失を46,155千円計上している。
                                   る影響も含めて経営者と協議を行うとともに、過年
                                   度の実績数値の趨勢及び利用可能な外部データと比
      　会社は、独立したキャッシュ・フローを生み出す最
                                   較した。
      小単位として、店舗を基本単位とした資産のグルーピ
                                  ・　重要な仮定のうち「店舗のテナント料や人件費の
      ングを行っており、減損の兆候が識別された店舗の割
                                   将来見通し」に関して、テナント契約の条件変更等
      引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較
                                   の有無や今後の人員配置計画について経営者等と協
      して、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価
                                   議を行うとともに、過年度の実績数値の趨勢と比較
      額を下回る場合には、減損損失を認識している。減損
                                   した。
      損失を認識すべきと判定された店舗の固定資産につい
      ては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少
                                  ・　将来キャッシュ・フローに基づく店舗固定資産の
      額を当期の減損損失として計上している。回収可能価
                                   使用価値の見積りについて、経営者による算定結果
      額は店舗の使用価値により測定され、使用価値がマイ
                                   が過度に楽観的でないか、もしくは過度に悲観的で
      ナスとなった場合には回収可能価額を零として算定し
                                   ないか、感応度分析により検討した。
      ている。
      　会社は、減損の兆候が識別された各店舗の使用価値

      の見積りにおいて、         注記事項（重要な会計上の見積
      り）に記載のとおり、          経営者の計画における以下の項
      目を重要な仮定としている。
      　・   店舗売上高の将来見通し

      　・   店舗のテナント料や人件費の将来見通し
      　加えて、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の収

      束時期について、2021年4月以降徐々に回復基調が進む
      ものの、翌事業年度末までは一定の影響が残るものと
      仮定し、割引前将来キャッシュ・フローの見積りを
      行っている。
      　回収可能価額の見積りにおける上記の重要な仮定

      は、経営者の予測により決定され不確実性を伴うとと
      もに、その結果として減損損失の計上額に重要な影響
      を与える可能性があることから、当監査法人は表題の
      「直営店商品販売事業及び直営店サービス事業におけ
      る店舗固定資産の減損」を監査上の主要な検討事項と
      判断した。
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      財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
      表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
      経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
      を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
      必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
      財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は                                         誤謬による重要な虚偽表示
      がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
      ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
      意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
      としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
        続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
        適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
        の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
        及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
        き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
        結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
        項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
        て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
        づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
        どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
        会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重
      要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並び
      に監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガード
      を講じている場合はその内容について報告を行う。
      　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を
      監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止され
      ている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回
      ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
      ＜内部統制監査＞

      監査意見
        当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ハウス                                                  オブ
      ローゼの2021年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
      　当監査法人は、株式会社ハウス                オブ   ローゼが2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示
      した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に
      準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
      る。
      監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部
      統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監
      査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立して
      おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手したと判断している。
      内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

        経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報
      告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
      　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性が
      ある。
      内部統制監査における監査人の責任

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                                                          EDINET提出書類
                                                株式会社　ハウス　オブ　ローゼ(E03266)
                                                           有価証券報告書
      　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかに
      ついて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明するこ
      と にある。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過
      程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施
        する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択
        及び適用される。
      ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての
        内部統制報告書の表示を検討する。
      ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査
        人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。
      　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別
      した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項に
      ついて報告を行う。
      　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並び
      に監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガード
      を講じている場合はその内容について報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     （注）１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

          出会社）が別途保管しております。
         ２　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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