ＮＥＸＴ　ＦＵＮＤＳ　ＭＳＣＩジャパンカントリーＥＳＧリーダーズ指数連動型上場投信 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年6月29日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      ＣＥＯ兼代表取締役社長            小池　広靖
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区豊洲二丁目２番１号
      【事務連絡者氏名】                      松井　秀仁
      【電話番号】                      03-6387-5000
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＮＥＸＴ　ＦＵＮＤＳ　ＭＳＣＩジャパンカントリーＥＳＧリーダーズ指数
      信託受益証券に係るファンドの名称】                      連動型上場投信
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      (1)自己設定額
      信託受益証券の金額】
                           　50億円に相当する有価証券等を上限とします。
                           (2)継続募集額
                           　2兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           （東京都中央区日本橋兜町2番1号）
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

      ＮＥＸＴ     ＦＵＮＤＳ      ＭＳＣＩジャパンカントリーＥＳＧリーダーズ指数連動型上場投信

      (以下「ファンド」といいます。なお、ファンドの愛称を「NF・日本株ESGリーダーズETF」とします。)
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      追加型証券投資信託・受益権(以下「受益権」といいます。)

      なお、当初元本は1口当り、2,000円です。
      ■信用格付■
       信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、信用格付業者から提
      供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（「社振法」といいます。以下同じ。）の規定の

      適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の
      下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
      等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載
      または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託者である野村アセットマ
      ネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行
      しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      ①当初自己設定日

         50億円に相当する有価証券等を上限とします。
      ②申込期間
         2兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      ①当初自己設定日

         当初元本は1口当り、2,000円とします。
      ②申込期間
                      ※
         取得申込受付日の基準価額              とします。
         なお、2021年7月16日以降、取得申込受付日の午後3時までに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申
        込みにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当該取得申込受付日の受付分とします。ただ
        し、取得申込者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2時としま
        す。
         ※「基準価額」とは、純資産総額をその時の受益権口数で除して得た額をいいます。なお、ファンドにおいては
          100口当りの価額で表示されます。
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      ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

      野村アセットマネジメント株式会社
      サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
      ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
      インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
    （５）【申込手数料】

                     ※
       販売会社が独自に定める額              とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

           ※
      1ユニット      以上1ユニット単位
       ※　「ユニット」とは、対象指数に連動すると委託会社が想定する、1単位の現物株式および現物不動産投資信託証
         券のポートフォリオに相当する口数の受益権をいいます。
         １ユニットの受益権の口数は、5万口の整数倍とし、取得申込受付日に委託会社が定めます。
         受益権の取得（追加設定）は、原則として、委託会社が事前に提示する現物株式および現物不動産投資信託証券
         のポートフォリオ（以下「指定有価証券ポートフォリオ」といいます。）による設定に限定します。
         取得申込受付日の2営業日前までに、申込ユニット数に応じた指定有価証券ポートフォリオを販売会社に提示し
         ます。
    （７）【申込期間】

      ①当初自己設定日

        2021年7月15日
      ②申込期間
        2021年7月16日から2022年7月13日まで
      　＊なお、申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については下記の照会先までお問い合わせ下さ

      い。
       野村アセットマネジメント株式会社
       サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
       ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
       インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
    （９）【払込期日】

      ①当初自己設定日

         当初自己設定に係る発行価額の総額に相当する株式および不動産投資信託証券等は、ファンドの関係
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        法人によって、設定日に、「受託者」（または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座に
        移管されます。(株式および不動産投資信託証券等に金銭が含まれる場合は、当該金銭については、ファ
        ン ドの関係法人によって、設定日に、「委託者」（または「委託会社」といいます。）の指定する口座
        を経由して、受託者の指定するファンド口座に払い込まれます。)。
      ②申込期間
         投資者は、指定有価証券ポートフォリオを取得申込受付日から起算して2営業日目までに、販売会社に
                      (※)
        保護預けをするものとします                。
        なお、指定有価証券ポートフォリオの時価評価額が取得する受益権の評価額に満たない場合は、投資者
        は、その差額に相当する金額を取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとし
        ます。
        また、投資者は、申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を取得申込受付日から
        起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとします。
          ＊販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         各取得申込受付日の発行価額の総額に相当する株式および不動産投資信託証券等は、各販売会社に
        よって、追加信託が行なわれる日に、「受託者」（または「受託会社」といいます。）の指定するファ
        ンド口座に移管されます。(株式および不動産投資信託証券等に金銭が含まれる場合は、当該金銭につい
        ては、各販売会社によって、追加信託が行なわれる日に、「委託者」（または「委託会社」といいま
        す。）の指定する口座を経由して、受託者の指定するファンド口座に払い込まれます。)ただし、販売会
                                                          ＊
        社が、指定有価証券ポートフォリオ等の受渡しまたは支払いの債務の負担を金融商品取引清算機関                                                   （金
        融商品取引法第2条第29項に規定する金融商品取引清算機関とし、以下、「清算機関」といいます。）に
        申込み、これを清算機関が負担する場合には、上記の手続きは清算機関の定めに従って清算機関を介し
        て行なわれます。
         ＊金融商品取引清算機関は、「株式会社日本証券クリアリング機構」とします。
         (※)  投資者が、指定有価証券ポートフォリオに含まれる株式の発行会社またはその子会社（会社法第
            2条第3号に規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といい
            ます。）である場合には、原則として、投資者は、指定有価証券ポートフォリオにおける当該株
            式の時価総額に相当する金額および、当該株式を信託財産において取得するために必要な経費に
            相当する金額(当該時価総額の0.15％の額)を当該株式に代えて金銭にて、取得申込受付日から起
            算して2営業日目までに販売会社に支払うものとします。
    （１０）【払込取扱場所】

       投資者は、上記(9)に掲げる払込期日までに、指定有価証券ポートフォリオについては申込みの販売会社

      に保護預けをし、申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額などの上記(9)に掲げる金
      銭については申込みの販売会社にお支払いください。払込取扱場所についてご不明の場合は、下記の照会先
      までお問い合わせ下さい。
      野村アセットマネジメント株式会社
      サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
      ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
      インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
    （１１）【振替機関に関する事項】

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       ファンドの受益権に係る振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      該当事項はありません。

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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

                              ※

      「MSCIジャパンカントリーESGリーダーズ指数                        」（「対象指数」といいます。）に連動する投資成果
      （基準価額の変動率が対象指数の変動率に一致することをいいます。）を目指します。
                                             ※1
      ※MSCIジャパンカントリーESGリーダーズ指数は、MSCIが開発した、同業他社比でESG                                        評価の高い日本企業で構成
       される株価指数です。親指数のMSCIジャパン指数をベースにシンプル且つ透明性の高いベスト・イン・クラスア
            ※2
       プローチ     で高いESGパフォーマンスを目指すようデザインされています。
      ※1　ESGとは、Environment（環境）、Social（社会）及びCorporate                                Governance（企業統治）の総称です。
      ※2　ベスト・イン・クラスアプローチとは、親指数の各セクターから最もESG格付けの高い銘柄を選択して指数を
         構築するアプローチです。
      ■信託金の限度額■

       ファンドの信託の限度額は、1兆円相当です。ただし、受託者と合意のうえ、当該信託の限度額を変更す
      ることができます。
       ファンドは契約型の追加型株式投資信託ですが、以下の点で通常の投資信託とは異なる商品設計となって

      おります。
         ①　受益権を上場します。
          株式および不動産投資信託証券の組入比率を高位に維持するために、現金による解約は行なえない
          こととしていることからこれに代わる換金手段として、金融商品取引所により流通市場を提供する
          ものです。
           ※金融商品取引所での売買
            上場(予定)日である2021年7月16日以降、いつでも下記の金融商品取引所で売買することができ
            ます。
            東京証券取引所
            売買単位は1口以上1口単位です。
            手数料は申込みの取り扱いの第一種金融商品取引業者等が独自に定める金額とします。
            取引方法は原則として株式と同様です。詳しくは取り扱いの第一種金融商品取引業者等へお問
            い合わせください。
         ②　ファンドの設定は株式および不動産投資信託証券によって行ないます。
                                         (※)
          ファンドの設定は原則として株式および不動産投資信託証券                                によって行ないます。
          受益権の取得（追加設定）については、原則として、委託者が事前に提示する現物株式および現物
          不動産投資信託証券のポートフォリオ（以下「指定有価証券ポートフォリオ」といいます。）によ
          る設定に限定します。
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          投資家は指定有価証券ポートフォリオをもって受益権を取得します。なお、指定有価証券ポート
          フォリオの時価評価額が、取得する受益権の評価額に満たない場合は、その差額に相当する金銭に
          て 設定するものとします。
          また、投資家が指定有価証券ポートフォリオに含まれる株式の発行会社またはその子会社（会社法
          第2条第3号に規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といい
          ます。）である場合には、原則として、指定有価証券ポートフォリオの時価総額のうち当該発行会
          社の株式の時価総額に相当する金額および、当該発行会社の株式を信託財産において取得するため
          に必要な経費に相当する金額(当該時価総額の0.15％の額)を当該株式に代えて金銭にて設定するも
          のとします。
            (※)ファンドの設定は、以下に示す要件をすべて満たす、委託者の指定する有価証券等(これを「信託適
              格有価証券等」といいます。)によって行なわれます。
                1.原則として対象指数に採用されているまたは採用が決定された銘柄の株式または不動産投資信託
                 証券(わが国の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている不動産投資信
                 託証券(一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいます。)とします。以
                 下同じ。)であること
                2.原則として有価証券の株数および不動産投資信託証券の口数の比率が、運用の基本方針に沿った
                 ものであること
                3.投資信託及び投資法人に関する法律施行令ならびに同法律施行規則に定めるものであること
         ③　追加設定は一定口数以上の申込みでないと行なうことはできません。
          対象指数に連動する投資成果という目的の支障とならないようにするために、追加設定をポート
          フォリオを組成するために必要な金額以上の場合に限定するものです。
         ④　受益権と株式および不動産投資信託証券を交換することができます。
          一定口数以上の受益権を有する投資家は、それに相当する信託財産中の有価証券ポートフォリオと
          交換することができます。
          基準価額と金融商品取引所での時価との間に乖離が生じたときに、合理的な裁定が入り、そうした
          乖離が収斂することにより、金融商品取引所での円滑な価格形成が行なわれることを期待するもの
          です。
          なお、投資家が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として、委託
          者は、交換必要口数から当該発行会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受
          益権と、取引所売買単位の整数倍となる株式（当該発行会社の株式を除きます。）を交換するよう
          指図するものとします。
         ⑤　収益分配金の支払いは、名義登録によって受益者を確定する方法で行なわれます。
    ＜商品分類＞


    一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類は以下の通りで
    す。
    なお、ファンドに該当する商品分類及び属性区分は下記の表中に                                 網掛け表示      しております。
       （ＮＥＸＴ      ＦＵＮＤＳ      ＭＳＣＩジャパンカントリーＥＳＧリーダーズ指数連動型上場投信）

    《商品分類表》
                           投資対象資産
      単位型・追加型           投資対象地域                      独立区分           補足分類
                           （収益の源泉）
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                             株　　式

                  国　　内                      ＭＭＦ
       単　位　型                      債　　券                    インデックス型
                  海　　外          不動産投信            ＭＲＦ

       追　加　型                     その他資産                      特  殊  型

                  内　　外           （　　）           ＥＴＦ
                             資産複合

    《属性区分表》

      投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            対象インデックス
     株式             年1回         グローバル
     　一般
     　大型株             年2回
     　中小型株                        日本
                   年4回                      日経225
     債券                        北米
     　一般             年6回
     　公債             （隔月）           欧州
     　社債
      その他債券            年12回           アジア           ＴＯＰＩＸ
      クレジット属性            （毎月）
      （　　　　）                      オセアニア
                   日々
     不動産投信                        中南米
                   その他                       その他
                                     （MSCIジャパンカントリーESG
     その他資産              （　　）          アフリカ
                                        リーダーズ指数）
     （　　）
                             中近東
     資産複合                        （中東）
     （株式、不動産投
     信）                      エマージング
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
    上記、商品分類及び属性区分の定義については、下記をご覧ください。

    なお、下記一般社団法人投資信託協会のホームページでもご覧頂けます。
    《一般社団法人投資信託協会インターネットホームページアドレス》　　http://www.toushin.or.jp/
    ◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性区分は

      以下の通りです。（2013年2月21日現在）
    ＜商品分類表定義＞

    ［単位型投信・追加型投信の区分］
      (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドを
              いう。
      (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファ
              ンドをいう。
    ［投資対象地域による区分］
      (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨
           の記載があるものをいう。
      (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨
           の記載があるものをいう。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
           あるものをいう。
    ［投資対象資産による区分］
      (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載
           があるものをいう。
      (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載
           があるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資
                  信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲
              げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な
              収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を
             実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［独立した区分］
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号)第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
          託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ［補足分類］
      (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるもの
                をいう。
      (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組み
            あるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運
            用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合
            には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
    ＜属性区分表定義＞

    ［投資対象資産による属性区分］
      株式
      (1)一般…次の大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのものをいう。
      (2)大型株…目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (3)中小型株…目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      債券
      (1)一般…次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものをいう。
      (2)公債…目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
           債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
      (3)社債…目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
           う。
      (4)その他債券…目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるも
              のをいう。
      (5)格付等クレジットによる属性…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)の「発行体」による区分のほ
                      か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記(1)から(4)に
                      掲げる区分に加え「高格付債」「低格付債」等を併記することも可とする。
      不動産投信…これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      その他資産…組入れている資産を記載するものとする。
      資産複合…以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
      (1)資産配分固定型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
                る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
      (2)資産配分変更型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
                変更を行なう旨の記載があるもの若しくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合
                わせている資産を列挙するものとする。
    ［決算頻度による属性区分］
      (1)年１回…目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      (2)年２回…目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      (3)年４回…目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      (4)年６回(隔月)…目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      (5)年12回(毎月)…目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
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      (6)日々…目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      (7)その他…上記属性にあてはまらないすべてのものをいう。
    ［投資対象地域による属性区分(重複使用可能)］
      (1)グローバル…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載が
              あるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものと
              する。
      (2)日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるも
           のをいう。
      (3)北米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載があ
           るものをいう。
      (4)欧州…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載があ
           るものをいう。
      (5)アジア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とす
            る旨の記載があるものをいう。
      (6)オセアニア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする
              旨の記載があるものをいう。
      (7)中南米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載
            があるものをいう。
      (8)アフリカ…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の
             記載があるものをいう。
      (9)中近東(中東)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨
               の記載があるものをいう。
      (10)エマージング…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
               域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資形態による属性区分］
      (1)ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
                  るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      (2)ファンド・オブ・ファンズ…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
                     う。
    ［為替ヘッジによる属性区分］
      (1)為替ヘッジあり…目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨
                の記載があるものをいう。
      (2)為替ヘッジなし…目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
                ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    ［インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分］
      (1)日経225
      (2)TOPIX
      (3)その他の指数…上記指数にあてはまらないすべてのものをいう。
    ［特殊型］
      (1)ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うとと
               もに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨
               の記載があるものをいう。
      (2)条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資又はその他特殊な仕組みを用いることによ
               り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等
               の値により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      (3)ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
                          求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の
                          記載があるものをいう。
      (4)その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(3)に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組
             みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
    （２）【ファンドの沿革】

       2021年7月15日                 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始

       2021年7月16日                 受益権を東京証券取引所に上場（予定）
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    （３）【ファンドの仕組み】

                  ＮＥＸＴ     ＦＵＮＤＳ      ＭＳＣＩジャパンカントリーＥＳＧリーダーズ指数









        ファンド
                                 連動型上場投信
     委託会社（委託者）                      野村アセットマネジメント株式会社
                              三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     受託会社（受託者）
                      （再信託受託者：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
        ■委託会社の概況(2021年5月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月１日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月１日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月１日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
             名称                    住所             所有株式数        比率
      野村ホールディングス株式会社                     東京都中央区日本橋1-13-1                  5,150,693株        100％
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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

      ①ファンドは、MSCIジャパンカントリーESGリーダーズ指数に採用されているまたは採用が決定された銘柄

                         ※
        の株式および不動産投資信託証券                  （以下「REIT」といいます。）のみに投資を行ない、信託財産中に占
        める個別銘柄の株式およびREITの数の比率を、対象指数の算出ルールに基づき計算された対象指数にお
        ける個別銘柄の構成比率から算出される株式およびREITの数の比率に相当する比率に維持することを目
        的とした運用を行ない、対象指数に連動する投資成果を目指します。
       ※わが国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている不動産投資信託証券（一般社団法人
         投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいます。）とします。
      ②次の場合には、上記①に沿うよう、信託財産の構成を調整するための指図を行なうことがあります。
         ア.対象指数の計算方法が変更された場合もしくは当該変更が公表された場合
         イ.対象指数における、その採用銘柄の変更または資本異動等対象指数における個別銘柄の構成比
           率の修正が行なわれた場合もしくは当該修正が公表された場合
         ウ.追加信託または交換が行なわれた場合
         エ.その他連動性を維持するために必要な場合
      ③投資することを指図する株式は、金融商品取引所に上場している（上場予定を含みます。）または店頭売
       買有価証券登録原簿に登録（登録予定を含みます。）されている銘柄のうち、対象指数に採用されている
       銘柄の株式および採用が決定された銘柄の株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当に
       より取得する株式については、この限りではありません。また、投資することを指図するREITは、金融商
       品取引所に上場している（上場予定を含みます。）または店頭売買有価証券登録原簿に登録（登録予定を
       含みます。）されている銘柄のうち、対象指数に採用されている銘柄のREITまたは採用が決定された銘柄
       のREITの投資法人の発行するものとします。ただし、投資主への割当により取得するREIT等については、
       この限りではありません。なお、対象指数から除外された銘柄は、市場動向等を勘案し速やかに売却する
       ことを基本としますが、当該銘柄の流動性等によっては、速やかに売却できない場合があります。
      ④上記①にかかわらず、対象指数に連動する投資成果を目指すため、対象指数に採用されているまたは採用
       が決定された銘柄の株式およびREITのみに投資を行なった場合と同様の損益を実現する目的で、補完的に
       対象指数またはその他のわが国の株価指数を対象とした先物取引の買建を行なう場合があります。
      ⑤非株式割合（株式以外の資産への投資割合）は、原則として信託財産総額の50％以下とすることを基本と
       します。
       資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

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              ■MSCIジャパンカントリーESGリーダーズ指数の著作権等について■
      本ファンドは、MSCI           Inc.、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係した
     その他の当事者が、保証、推奨、販売、または宣伝するものではありません。MSCI指数は、MSCIが独
     占的に所有しています。MSCI及びMSCI指数は、MSCI及びその関係会社のサービスマークであり、野村
     アセットマネジメント株式会社は特定の目的の為にその使用を許諾されています。MSCI、MSCIの関連
     会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係したその他の当事者は、本ファンドの所有者
     または不特定多数の公衆に対して、ファンド全般的またはこの特定のファンドへの投資に関する当否
     あるいは一般的な株式市場のパフォーマンスをトラックしているMSCI指数の能力に関して、明示的で
     あると黙示的であるとを問わず、一切の表明または保証を行いません。MSCIとその関連会社は、特定
     のトレードマーク、サービスマーク、トレードネームのライセンスの所有者であり、MSCI指数は、本
     ファンドまたは本ファンドの発行会社あるいは所有者に関わらず、MSCIにより決定、作成、及び計算
     されています。MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係したその他
     の当事者は、MSCI指数の決定、作成、あるいは計算において、本ファンドの発行者または所有者の要
     求を考慮にいれる義務は一切ありません。MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関
     与あるいは関係したその他の当事者は、本ファンドの発行時期、発行価格または発行数量の決定につ
     いて、また、本ファンドを現金に償還する方程式の決定また計算について責任を負うものではなく、
     参加もしておりません。MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係し
     たその他の当事者は、本ファンドの所有者に対し、本ファンドの管理、マーケティングまたは募集に
     関連するいかなる義務または責任も負いません。
      MSCIは、自らが信頼できると考える情報源から本件指数の計算に算入される情報またはその計算に
     使用するための情報を入手しますが、MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あ
     るいは関係したその他の当事者は、本件指数またはそれに含まれるいかなるデータの独創性、正確性
     及び／または完全性について保証するものではありません。MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作
     成または編集に関与あるいは関係したその他の当事者は、明示的にも黙示的にも、被許諾者、その顧
     客または相手方、本件ファンドの発行会社、本件ファンドの所有者その他の個人・法人が、本契約に
     もとづき許諾される権利またはその他使用のために許諾される権利に関連して本件指数またはそれに
     含まれるデータを使用することにより得られる結果について保証をおこなうものではありません。
     MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係したその他の当事者は、本
     件指数及びそれに含まれるデータの、またはそれに関連する過誤、省略または中断に対してまたはそ
     れらに関して責任を負うことはありません。本件指数及びそれに含まれるデータに関し、MSCI、MSCI
     の関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与あるいは関係したその他の当事者は、明示的、黙示
     的な保証を行うものでもなく、かつMSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与ある
     いは関係したその他の当事者は、特定目的のための市場性または適切性について、何ら保証を行うも
     のではないことを明記します。前記事項を制限することなく、たとえ直接的損害、間接的損害、特別
     損害、懲罰的損害、拡大的損害その他のあらゆる損害（逸失利益を含む。）につき、その可能性につ
     いて知らせを受けていたとしても、MSCI、MSCIの関連会社及びMSCI指数の作成または編集に関与ある
     いは関係したその他の当事者は、いかなる場合においてもかかる損害について責任を負いません。
      本証券の購入者、販売者、または所有者あるいはいかなる個人・法人は、MSCIの許諾が必要かどう
     かの決定をあらかじめMSCIに問い合わせることなく、本証券を保証、推奨、売買、又は宣伝するため
     にいかなるMSCIのトレードネーム、トレードマーク、又はサービスマークを使用または言及すること
     はできません。いかなる場合においても、いかなる個人または法人は、事前にMSCIの書面による許諾
     を得ることなくMSCIとの関係を一切主張することはできません。
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    （２）【投資対象】

       わが国の金融商品取引所に上場されている株式およびREITのうち、対象指数に採用されているまたは採用

      が決定された銘柄の株式およびREITを投資対象とします。
      ①投資の対象とする資産の種類(信託約款)

         この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
           1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
            るものをいいます。以下同じ。)
              イ.有価証券
              ロ.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第19条第2項
                第5号に定めるものに限ります。)に係る権利
              ハ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
              ニ.金銭債権(イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。)
           2.次に掲げる特定資産以外の資産
              イ.為替手形
      ②運用の指図範囲(信託約款)
       （ⅰ）　委託者は、信託財産を、株式および不動産投資信託証券に対する投資として運用することを指
            図します。
        （ⅱ）　委託者は、信託財産に属する金銭を別に定める運用の基本方針にしたがって株式および不動産
            投資信託証券に投資するまでの間、対象指数に連動する投資成果（基準価額の変動率が対象指
            数の変動率に一致することをいいます。）を目指すため、またはこの信託契約を解約し、信託
            を終了させることとなった場合、次の各号により運用することを指図することができます。
            1.預金
            2.指定金銭信託（信託法に規定する受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項
             第14号で定めるものをいいます。）に表示されるべきものを除きます。）
            3.コール・ローン
            4.手形割引市場において売買される手形
            5.対象指数またはその他のわが国の株価指数を対象とした株価指数先物取引（金融商品取引法
             第28条第8項第3号ロに掲げるもののうち、株価指数に係るものをいいます。以下同じ。）
    （３）【運用体制】

       ファンドの運用体制は以下の通りです。

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      当社では、ファンドの運用に関する社内規程として、運用担当者に関する規程並びにスワップ取






     引、信用リスク管理、資金の借入、外国為替の予約取引等、信用取引等に関して各々、取扱い基準を
     設けております。
    ファンドを含む委託会社における投資信託の内部管理及び意思決定を監督する組織等は以下の通りです。

    ≪委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等≫











     当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合な
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     どを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
     け取っております。
     運用の外部委託を行う場合、「運用の外部委託先」に対しては、外部委託先が行った日々の約定について、
     投資ガイドラインに沿ったものであるかを確認しています。また、コンプライアンスレポートの提出を義務
     付け、定期的に管理状況に関する報告を受けています。さらに、外部委託先の管理体制、コンプライアンス
     体制等について調査ならびに評価を行い、定期的に商品に関する委員会に報告しています。
      ファンドの運用体制等は今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。

       ①　信託財産から生ずる配当等収益から経費を控除後、全額分配することを原則とします。ただし、分配
         金がゼロとなる場合もあります。
       ②　売買益が生じても、分配は行ないません。
       ③　留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行な
         います。
     ＊将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

      ①運用の基本方針　2.運用方法　(3)投資制限(信託約款)

       ・株式への投資割合には制限を設けません。
       ・外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ・デリバティブの利用は、上記の基本方針にしたがって株式およびREITに投資するまでの間、または対象
        指数に連動する投資成果を目指す目的に限るものとし、対象指数またはその他のわが国の株価指数を対
        象とした先物取引の買建に限り、補完的に行なうことができます。
       ・外国為替予約取引の利用はヘッジ目的に限定します。
       ・一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超
        えることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行な
        いません。
       ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
        ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
        れぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い
        当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
      ②有価証券の貸付の指図および範囲(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および不動産投資信託証
          券を次の各号の範囲内で貸付の指図をすることができます。
          1．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
           計額を超えないこととします。
          2．不動産投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付不動産投資信託証券の時価合計額が、信
           託財産で保有する不動産投資信託証券の時価合計額を超えないこととします。
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        (ⅱ)前項各号に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当
          する契約の一部の解約を指図するものとします。
        (ⅲ)委託者は、株式および不動産投資信託証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの
          指図を行なうものとします。
      ③特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款)
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
        には、制約されることがあります。
      ④外国為替予約取引の指図(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替
          の売買の予約取引の指図をすることができます。
        (ⅱ)委託者は、外国為替の売買の予約取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
          ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
      ⑤同一の法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
         同一の法人の発行する株式について、次の(ⅰ)の数が(ⅱ)の数を超えることとなる場合には、当該株
        式を信託財産で取得することを受託会社に指図しないものとします。
           (ⅰ)委託者が運用の指図を行なうすべてのファンドで保有する当該株式に係る議決権の総数
           (ⅱ)当該株式に係る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数
    ３【投資リスク】

    ≪基準価額の変動要因≫

     ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの                                                    運用に
     よる損益はすべて投資者の皆様に帰属します。
     したがって、ファンドにおいて、                 投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落
     により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります                              。 なお、投資信託は預貯金と異なります。
      [株価変動リスク]

      ファンドは株式に投資を行ないますので、株価変動の影響を受けます。
      [REITの価格変動リスク]
      REITは、保有不動産の状況、市場金利の変動、不動産市況や株式市場の動向等により、価格が変動します。
      ファンドはREITに投資を行ないますので、これらの影響を受けます。
        ※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。
    ≪対象指数と基準価額の主な乖離要因                   ≫

       ファンドは、基準価額が対象指数の動きと連動する投資成果を目指しますが、主として次のような要因が
      あるため、同指数と一致した推移をすることを運用上お約束できるものではありません。
      ①個別銘柄の組入比率を同指数構成銘柄の構成比率と全くの同一の比率とすることができないこと
      ②同指数の構成銘柄異動や個別銘柄の資本異動、その他一部の交換の場合等によってポートフォリオの
       調整が行なわれる場合、個別銘柄の売買などにあたりマーケット・インパクトを受ける可能性がある
       こと、また、売買手数料などの取引費用を負担すること
      ③追加設定の一部が金銭にて行なわれた場合、および組入銘柄の配当金または分配金や権利処理等に
       よって信託財産に現金が発生すること
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      ④対象銘柄の売買価格と評価価格に価格差が生じる場合があること
      ⑤先物取引を利用した場合、先物価格と同指数との間に価格差があること
      ⑥信託報酬等のコスト負担があること
        ＊対象指数と基準価額の乖離要因は上記に限定されるものではありません。
    ≪その他の留意点≫

      ◆ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用は
       ありません。
      ◆資金動向、市況動向等によっては、また、不慮の出来事等が起きた場合には、投資方針に沿った運用がで
       きない場合があります。
      ◆ファンドが組み入れる有価証券の発行体において、利払いや償還金の支払いが滞る可能性があります。
      ◆有価証券への投資等ファンドにかかる取引にあたっては、取引の相手方の倒産等により契約が不履行にな
       る可能性があります。
      ◆ファンドの基準価額と対象指数は、費用等の要因により、完全に一致するものではありません。また、
       ファンドの投資成果が対象指数との連動または上回ることを保証するものではありません。
      ◆ファンドが投資対象とするREITの中には、流動性の低いものもあり、こうしたREITへの投資は、流動性の
       高い株式等に比べて制約を受けることが想定されます。
      ◆REITに関する法律（税制度、会計制度等）、不動産を取り巻く規制が変更となった場合、REITの価格や配
       当に影響が及ぶことが想定されます。
      ◆ファンドの市場価格は、取引所における競争売買を通じ、需給を反映して決まります。したがって、市場
       価格は基準価額とは必ずしも一致するものではありません。
      ◆ファンドは、当初設定日より3年を経過した日以降に、受益権の口数が20営業日連続して50万口を下回っ
       た場合、上場廃止のうえ信託終了となりますのでご留意ください。
    ≪ 委託会社におけるリスクマネジメント体制                      ≫

       リスク管理関連の委員会
        ◆パフォーマンスの考査
         投資信託の信託財産についてパフォーマンスに基づいた定期的な考査（分析、評価）の結果の報告、
         審議を行ないます。
        ◆運用リスクの管理
         投資信託の信託財産の運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是
         正勧告を行なうことにより、適切な管理を行ないます。
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        リスク管理体制図
     ※投資リスクに関する管理体制等は今後変更となる場合があります。






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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

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                     ※
       販売会社が独自に定める額              とします。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ
        下さい。
       取得時手数料は、ファンドの取得に関する事務手続き等の対価として、取得時に頂戴するものです。

    （２）【換金（解約）手数料】

        販売会社は、受益者が交換を行なうときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当

       該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
        また、受益権の買取りを行なうときは、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税
       等に相当する金額を徴することができます。
        詳しくは販売会社にお問い合わせください。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお
       問い合わせ下さい。
       交換時手数料は、ファンドの交換に関する事務手続き等の対価として、交換時に頂戴するものです。

    （３）【信託報酬等】

       信託報酬の総額は、次の①により計算した額に、次の②により計算した額を加えて得た額とします。

         ①日々のファンドの純資産総額に信託報酬率を乗じて得た額。
                              年0.132%（税抜年0.12%）以内
                信託報酬率                （2021年7月15日現在
                              年0.132%（税抜年0.12%））
          信託報酬率の配分は下記の通りとします。

                 支払先の配分（税抜）および役務の内容
               ＜委託会社＞
         ファンドの運用とそれに伴う調査、
             受託会社への指図、                      年0.10%
             法定書面等の作成、
              基準価額の算出等
               ＜受託会社＞
          ファンドの財産の保管・管理、                         年0.02%
           委託会社からの指図の実行等
         ＊上記配分は、2021年7月15日現在の信託報酬率における配分です。
         ②信託財産に属する株式およびREITの貸付を行なった場合は、その品貸料の44％（税抜40％）以内の

          額。委託会社と受託会社の配分については、委託会社80％、受託会社20％とします。
       ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信

      託終了のときファンドから支払われます。
       ＊ファンドが投資対象とするREITは市場の需給により価格形成されるため、その費用は表示しておりま
         せん。
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    （４）【その他の手数料等】

       ①ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立替えた立替金の利息等は、受

        益者の負担とし、信託財産中から支払われます。なお、ファンドの上場に係る費用および対象指数につ
        いての商標（これに類する商標を含みます。）の使用料（以下、「商標使用料」といいます。）ならび
        に当該上場に係る費用および当該商標使用料に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信
        託財産中から支払うことができます。なお、ファンドから支払わない金額については、委託者が負担し
        ます。
         ◆対象指数に係る商標使用料（2021年6月29日現在）
          ファンドの純資産総額に対し、年0.033%（税抜0.03%）の率を乗じて得た額とします。
         ◆ファンドの上場に係る費用（2021年6月29日現在）
          ・新規上場料および追加上場料：新規上場時の純資産総額に対して、および追加上場時の増加額
           （毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資
           産総額のうち最大のものからの増加額）に対して、0.00825%（税抜0.0075%）。
          ・年間上場料：毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%（税抜0.0075%）。
          ＊上記の他、新規上場に際して、55万円（税抜50万円）の上場審査料がかかります。
       ②ファンドに関する組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税等
        に相当する金額、先物取引等に要する費用、外貨建資産の保管等に要する費用は信託財産中から支払わ
        れます。
       ③監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、
        信託報酬支払いのときに信託財産から支払われます。
      ※これらの費用等の中には、運用状況等により変動するものがあり、事前に料率、上限額等を表示すること
       ができないものがあります。
    （５）【課税上の取扱い】

       ①個人の受益者に対する課税

        ●受益権の売却時
          売却時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税(所得税及び復興特別所得
         税)15.315％および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率に
         より源泉徴収が行なわれます。
        ●収益分配金の受取り時
          分配金については、20.315％(国税15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれま
         す。なお、確定申告により、申告分離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
        ●受益権と現物株式および現物不動産投資信託証券との交換時
           受益権と現物株式および現物不動産投資信託証券との交換についても受益権の譲渡として、上記
         「受益権の売却時」と同様の取扱いとなります。
        ●償還時
                      ※
          償還時の差益(譲渡益)            については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％および地方税5％)
         の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴収が行なわれます。
           ※償還時の価額から取得費(買付・申込手数料(税込)を含む)及び譲渡費用を控除した利益が譲渡
            益として課税対象となります。
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        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                      （注2）
         《利子所得》                                     《配当所得》
                     《上場株式等に係る譲渡所得等》
                    特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場

           （注1）
                                          ・上場株式の配当
    ・ 特定  公社債      の利子
                    株式、公募株式投資信託の
                                          ・公募株式投資信託の収益
    ・ 公募  公社債投資信託の収
                             ・譲渡益
                                           分配金
      益分配金
                             ・譲渡損
        （注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
        （注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
        ＊少額投資非課税制度「愛称：NISA(ニーサ)」をご利用の場合

        少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」は、上場株式、公募株式投資信託等に係る非課税制度です。NISA
        をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入したETFなどから生じる配当所得及び譲渡所得が一定
        期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で
        非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、分配金の受取方法に
        よっては非課税とならない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税

        ●受益権の売却時
           通常の株式の売却時と同様に、受益権の取得価額と売却価額との差額について、他の法人所得と合
         算して課税されます。
        ●収益分配金の受取り時
                                           ※
           分配金については、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収                                 が行なわれます。なお、地方税の
         源泉徴収はありません。
          ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
        ●受益権と現物株式および現物不動産投資信託証券との交換時
           受益権と現物株式および現物不動産投資信託証券との交換についても受益権の譲渡として、上記
         「受益権の売却時」と同様の取扱いとなります。
        ●償還時
          法人の投資家については、償還時における税法上の元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）とな
         ります。
        なお、税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

      ※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ

       ります。
      ※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2021年4月末現在）が変更になる場合が
       あります。
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    ５【運用状況】

     ファンドの運用は2021年7月15日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在該当事項はありませ

    ん。
     ファンドの運用状況については、初回の有価証券報告書に記載します。
     なお、初回の有価証券報告書の提出は、2022年1月頃を予定しております。
    （１）【投資状況】

      該当事項はありません。

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

      該当事項はありません。

    ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。

    ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

      該当事項はありません。

    ②【分配の推移】

      該当事項はありません。

    ③【収益率の推移】

      該当事項はありません。

    （４）【設定及び解約の実績】

      該当事項はありません。

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    ≪参考情報≫

    第２【管理及び運営】


















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    １【申込（販売）手続等】

      ・申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。

      ・取得申込みの受付けについては、2021年7月16日以降、取得申込受付日の午後3時までに、取得申込みが行
       なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当該取得申込受付日の受
       付分とします。ただし、取得申込者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限
       は、午後2時とします。
       なお、原則として、次の各号の期日または期間（以下「申込不可日」という場合があります。）には、
       受益権の取得申込みの受付けを停止します。ただし、次に該当する申込不可日であっても、信託財産の
       状況、資金動向、市況動向等に鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断される申込不可日
       （下記5に掲げるものを除きます。）における受益権の取得申込みについては、当該取得申込みの受付け
       を行なうことができます。
         1.対象指数の構成銘柄の配当落日、分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して2営業日以
          内
         2.対象指数の銘柄変更実施日および銘柄株数または銘柄口数変更実施日の各々5営業日前から起算し
          て6営業日以内
         3.ファンドの決算日の3営業日前から起算して3営業日以内（ただし、ファンドの決算日が休日（営業
          日でない日をいいます。）の場合は、ファンドの決算日の4営業日前から起算して4営業日以内）
         4.この信託契約を解約し、信託を終了することとなる場合において、信託終了日の3営業日前から起
          算して4営業日以内
         5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのあるやむを得ない
          事情が生じたものと認めたとき
       ファンドの申込(販売)手続についてご不明な点がある場合には、下記の照会先までお問い合わせ下さい。

      野村アセットマネジメント株式会社
      サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
      ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
      インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ・販売の単位は、1ユニット以上1ユニット単位とします。

       なお、「ユニット」とは、対象指数に連動すると委託者が想定する、1単位の現物株式および現物不動産
       投資信託証券のポートフォリオに相当する口数の受益権をいいます。
                    ※1
       1ユニットの受益権の口数              は、5万口の整数倍とし、取得申込受付日に委託者が定めます。
         ※1　信託財産が運用の対象とする各銘柄の株式および不動産投資信託証券の数の構成比率に相当する比率により
           構成され、委託者が対象指数に連動すると想定する、1単位の現物株式および現物不動産投資信託証券の
           ポートフォリオ（原則日々公表するものとします。）を構成する銘柄の株式および不動産投資信託証券につ
           き金融商品取引所または認可金融商品取引業協会（店頭売買有価証券市場で取引される銘柄の株式および不
           動産投資信託証券の場合）が定める一売買単位（「取引所売買単位」といいます。）の整数倍の数をもって
           受益権を取得するために必要な口数を基礎として委託者が別に定めます。
      ・受益権の取得（追加設定）については、原則として、委託会社が事前に提示する現物株式および現物不動

       産投資信託証券のポートフォリオ（「指定有価証券ポートフォリオ」といいます。）による設定に限定
       します。
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      ・取得申込受付日の2営業日前までに、申込ユニット数に応じた指定有価証券ポートフォリオを販売会社に
       提示します。
      ・取得申込者は、取得申込のユニット数に応じた指定有価証券ポートフォリオを取得申込受付日から起算し
                                       ※2
       て2営業日目までに、販売会社に保護預けをするものとします                                。
         ※2　取得申込者が、指定有価証券ポートフォリオに含まれる構成銘柄の株式の発行会社またはその子会社(会社
           法第2条第3号に規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいま
           す。)である場合には、原則として、取得申込者は、指定有価証券ポートフォリオにおける当該株式の時価
           総額に相当する金額および、当該株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額(当該
           時価総額の0.15％の額)を当該株式に代えて金銭にて、取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会
           社に支払うものとします。
        販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ・取得申込者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、取得申込みを当該取得申込者か

       ら受付けた販売会社（販売会社が対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等に該当する場合に、当該
       販売会社が自己勘定で取得申込みを行なうときを含むものとします。）は、取得申込を取次ぐ際に委託
       者にその旨を通知するものとします。
       また、当該通知が取得申込の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財産
       その他に損害が生じたときには、取得申込を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
      ・指定有価証券ポートフォリオの時価評価額が取得する受益権の評価額に満たない場合は、取得申込者は、
       その差額に相当する金額を取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとしま
       す。
       販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください
      ・受益権の販売価額は、取得申込受付日の基準価額とします。

      ・金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8

       項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合
       があり、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取
       引を行なう市場ないしは当該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があります。）等におけ
       る取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、信託約
       款の規定に従い、委託者の判断で受益権の取得申込みの受付けを停止することおよびすでに受付けた取
       得申込みの受付けを取り消す場合があります。
       ※　取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め、自己のために開設されたこの信託の受益権

         の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増
         加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込に要する指定有価証券ポート
         フォリオ等（株式の個別銘柄時価総額に相当する金額および必要な経費に相当する金額を含みま
         す。）の受渡しまたは支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載また
                                          ＊
         は記録を行なうことができます。また、金融商品取引清算機関                                  の業務方法書に定めるところによ
         り、取得申込みを受付けた販売会社が、当該取得申込みの受付けによって生じる指定有価証券ポート
         フォリオ等の委託者への受渡し等の債務の負担を清算機関に申込み、これを清算機関が負担する場合
         には、振替機関等における清算機関の名義の口座に口数の増加の記載または記録が行なわれ、取得申
         込者が自己のために開設されたこの信託の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座における口
         数の増加の記載または記録は、清算機関と販売会社（販売会社による清算機関への債務の負担の申込
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         みにおいて、当該販売会社の委託を受けて金融商品取引法第2条第27項に定める有価証券等清算取次
         ぎが行なわれる場合には、当該有価証券等清算取次ぎを行なう金融商品取引業者または登録金融機関
         を 含みます。）との間で振替機関等を介して行なわれます。
         　＊金融商品取引清算機関は、「株式会社日本証券クリアリング機構」とします。
         受託者は、追加信託にかかる指定有価証券ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受
         けた場合には、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。ただし、清算機関の
         業務方法書に定めるところにより、当該指定有価証券ポートフォリオ等の委託者への受渡しまたは支
         払いの債務を清算機関が負担する場合には、受託者は、委託者の指図に基づき、当該指定有価証券
         ポートフォリオ等についての受入れまたは振替済の通知にかかわらず、振替機関に対し追加信託が行
         なわれた旨を通知するものとします。
         委託者は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
         め社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託者から振替機
         関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記
         録を行ないます。
    ２【換金（解約）手続等】

      (a)信託の一部解約(解約請求制)

         受益者は、自己に帰属する受益権（後述の「反対者の買取請求権」に基づき受託者が買取った受益権
        を除きます。）について、信託期間中においてこの信託の一部解約の実行を請求することはできませ
        ん。
      (b)受益権と信託財産に属する株式および不動産投資信託証券との交換

       ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託者に対し、交換請求受付日の午後3時までに、一定口数
        の整数倍の受益権をもって、当該受益権と当該受益権の信託財産に対する持分に相当する株式および不
        動産投資信託証券との交換（「交換」といいます。）を請求することができます。ただし、交換の請求
        を行なう受益者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2時としま
        す。
        上記にかかわらず、委託者は、次の各号の期日または期間における交換請求については、原則として、
        当該交換請求の受付けを停止します。ただし、委託者は、次に該当する期日および期間における交換請
        求であっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向等に鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等
        と判断される期日および期間（下記5に掲げるものを除きます。）における交換請求については、当該
        交換請求の受付けを行なうことができます。
          1.対象指数の構成銘柄の配当落日、分配落日および権利落日の各々前営業日
          2.対象指数の銘柄変更実施日および銘柄株数または銘柄口数変更実施日の各々5営業日前から起算し
           て7営業日以内
          3.ファンドの決算日の3営業日前から起算して3営業日以内（ただし、ファンドの決算日が休日（営
           業日でない日をいいます。）の場合は、ファンドの決算日の4営業日前から起算して4営業日以
           内）
          4.この信託契約を解約し、信託を終了することとなる場合において、信託終了日の3営業日前から起
           算して4営業日以内
          5.前各号のほか、委託者が、別に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのある
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           やむを得ない事情が生じたものと認めたとき
        なお、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとします。
       ・交換の単位は、信託財産に属する銘柄の株式および不動産投資信託証券の構成比率に相当する比率によ

        り構成され、委託者が対象指数に連動すると想定する、1単位の現物株式および現物不動産投資信託証
        券のポートフォリオを構成する銘柄の株式および不動産投資信託証券につき取引所売買単位の整数倍の
        数と交換するために必要な口数を基礎として委託者が別に定めるもの（以下「最小交換口数」といいま
        す。）とし、5万口とします。
        なお、対象指数の値上がりなどにより、基準とする口数は変更されることがあります。
       ・受益者が、交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって、販売会社所定の方法で行

        なうものとします。
       ・販売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消に係る手続きを行なうものとします。な

        お、清算機関の業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替受益権の委託者への受渡しの
        債務の負担を清算機関に申込み、これを清算機関が負担する場合には、清算機関が振替受益権の抹消に
        係る手続きを行ないます。振替機関は、当該抹消に係る手続きおよび交換株式および交換不動産投資信
        託証券に係る振替請求が行なわれた後に、当該交換に係る受益権の口数と同口数の振替受益権を抹消す
        るものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座に交換の請求を行なった受益者に係る当該口数
        の減少の記載または記録が行なわれます。
        委託者は、交換請求受付日の翌営業日以降、交換によって抹消されることとなる振替受益権と同口数の
        受益権を失効したものとして取扱うこととし、受託者は、委託者の交換の指図に基づいて、交換にかか
        る振替受益権については、振替口座簿における抹消の手続きおよび交換株式および交換不動産投資信託
        証券の振替日における抹消の確認をもって、当該振替受益権を受け入れ抹消したものとして取り扱いま
        す。
       ・交換の価額は、交換請求受付日の基準価額とします。

       ・販売会社は、受益者が交換を行なうとき、当該受益者から販売会社が独自に定める手数料および当該手

        数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
       ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情

        があるときは、信託約款の規定に従い、委託者の判断で交換請求の受付けを停止すること、およびすで
        に受付けた交換請求の受付けを取り消す場合があります。
        また、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとして信託約款の規定に準じ
        て計算されたものとします。
       ・交換の請求を行なう受益者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、当該交換の請

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        求を当該受益者から受付けた販売会社（販売会社が対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等に該当
        する場合に、当該販売会社が自己勘定で交換を請求するときを含むものとします。）は、交換の請求を
        取 次ぐ際に委託者にその旨を通知するものとします。
        また、当該通知が交換の請求の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財
        産その他に損害が生じたときには、交換の請求を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
      (交換で交付する銘柄・株数および口数の計算)

         受益者が交換によって取得できる個別銘柄の株数および不動産投資信託証券の口数は、交換請求受付
        日の基準価額に基づいて計算された株数および不動産投資信託証券の口数とし、取引所売買単位の整数
        倍（以下「単位株数」といいます。）とします。
         なお、具体的な計算方法は、原則として以下の通りです。
         Ⅰ交換請求受付日における、信託財産中の株式および不動産投資信託証券の時価総額のうち、交換口
          数分の概算の株式および不動産投資信託証券の時価総額を計算します。
         Ⅱ上記Ⅰで求めた時価総額に、ファンドが保有している銘柄の時価構成比率を乗じ、銘柄毎の時価で
          除した各銘柄の株数および不動産投資信託証券の口数を計算します。
         Ⅲ上記Ⅱで求めた各銘柄の株数および不動産投資信託証券の口数を、単位株数の整数倍に、単位株数
          未満を四捨五入することにより調整します。（これを「仮交換ポートフォリオ」とします。）
         Ⅳ上記Ⅲで求めた仮交換ポートフォリオに各銘柄の時価を乗じ、仮交換ポートフォリオの時価総額を
          計算します。
         Ⅴ上記Ⅳで求めた仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算の株式および
          不動産投資信託証券の時価総額を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポート
          フォリオとします。
          逆に、上回っている場合は仮交換ポートフォリオについて、以下の調整を行ないます。
            (ⅰ)上記Ⅲにおける四捨五入の結果、繰り上げた金額（「繰り上げた株数×当該銘柄の株価」
               をいい、以下「繰上金額」といいます。）が一番大きい銘柄を1単位株数分減じ、これを
               新たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅱ)新たな仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算の株式および
               不動産投資信託証券の時価総額を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換
               ポートフォリオとします。
               逆に、上回っている場合は、Ⅲにおける繰上金額が次に大きい銘柄を1単位株数分減じ、
               これを新たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅲ)上記(ⅱ)を繰り返します。
         Ⅵ原則として、上記Ⅴで求めた交換ポートフォリオを構成する銘柄・株数(不動産投資信託証券の口
          数を含む)が交換で交付する銘柄・株数となります。
         なお、交換を請求した受益者が複数いる場合等において、四捨五入による丸め誤差の影響等により、
        各受益者毎の交換株数の合計がファンドで保有する株数を超えてしまう銘柄が生じた場合等には、交換
        ポートフォリオから当該銘柄を1単位株数分減じる等の調整を行なう場合があります。
         ※交換により交付する銘柄は、必ずしも対象指数を構成する全ての銘柄になる訳ではありません。ま

          た、交換により交付する個別銘柄の構成比は、必ずしも対象指数を構成する個別銘柄の構成比と等
          しくなる訳ではありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (交換する受益権口数の確定)
         委託者は、受益者が最小交換口数の整数倍の振替受益権をもって交換の請求を行ない、その請求を受
        付けた場合には、受益者から提示された口数の受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株式の株数お
        よび不動産投資信託証券の口数を計算し、交換に要する受益権の口数（１口未満の端数があるときは、
        １口に切上げます。以下「交換必要口数」といいます。）を確定します。
         委託者は、受託者に対し、交換必要口数の受益権と信託財産に属する株式および不動産投資信託証券
        のうち取引所売買単位の整数倍となる株式および不動産投資信託証券を交換するよう指図します。ただ
        し、交換の請求を行なった受益者が、対象指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原
        則として、委託者は、交換必要口数から当該発行会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除い
        た口数の受益権と、取引所売買単位の整数倍となる株式（当該発行会社の株式を除きます。）を交換す
        るよう指図するものとします。この場合の個別銘柄時価総額は、交換請求受付日の基準価額の計算日に
        おける当該発行会社の株式の金融商品取引所の終値（終値のないものについてはそれに準ずる価額と
        し、店頭売買有価証券市場で取引される銘柄の株式については最終価格又はこれに準ずるものとして合
        理的に算出した価格とします。）に上記「交換で交付する銘柄・株数の計算」に基づき計算された株数
        を乗じて得た金額とします。
      (交換による株式および不動産投資信託証券の交付等)

         受託者は、交換のための振替受益権の抹消の申請の手続きが行なわれたことを確認したときには、委
        託者の指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式および交換不動産投資信託
        証券に係る振替請求を行なうものとします。ただし、清算機関の業務方法書に定めるところにより、交
        換の請求を受付けた販売会社が、振替受益権の委託者への受渡しの債務の負担を清算機関に申込み、こ
        れを清算機関が負担する場合には、受託者は、振替受益権の抹消に係る手続きにかかわらず、委託者の
        指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式および交換不動産投資信託証券に
        係る振替請求を行なうものとします。受益者への交換株式および交換不動産投資信託証券の交付に際し
        ては、原則として交換請求受付日から起算して3営業日目から、振替機関等の口座に交換の請求を行なっ
        た受益者に係る株数および不動産投資信託証券の口数の増加の記載または記録が行なわれます。
    (c)  受益権の買取り(買取請求制)

       販売会社は、次の各号に該当する場合で、受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。ただ
      し、第２号の場合の請求は、信託終了日の２営業日前までとします。
         １　交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
         ２　受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取申込みを受付けた日の基準価額とします。
       販売会社は、受益権の買取りを行なうときは、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消
      費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
       販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを
      得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、委託者と協議に基づいて受益権の買取りを停止するこ
      と、およびすでに受付けた受益権の買取りを取り消す場合があります。
       また、受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取り停止以前に行なった当日の買取り請求を撤
      回できます。ただし、受益者がその買取り請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、買取り停
      止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとして計算されたものとします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      上記(a)、(b)及び(c)の詳細については下記の照会先までお問い合わせ下さい。
       野村アセットマネジメント株式会社
       サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
       ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
       インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       ＜基準価額の計算方法＞

       基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令
       および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の
       資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で
       除した金額をいいます。
       なお、ファンドにおいては100口当りの価額で表示されます。
      ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。

           対象                        評価方法
                                ※
           株式
                 原則として、基準価額計算日                の金融商品取引所の終値で評価します。
           REIT
                                ※
                 原則として、基準価額計算日                の金融商品取引所の終値で評価します。
       (不動産投資信託)
         外貨建資産        原則として、基準価額計算日の対顧客相場の仲値で円換算を行ないます。
        ※外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
       ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

       野村アセットマネジメント株式会社
       サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
       ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
       インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ＜追加信託金額の計理処理＞

        (ⅰ)追加信託に相当する金額は、追加信託を行なう日の前日の基準価額に、当該追加信託にかかる受益
         権の口数を乗じて得た額に前記「１　申込(販売)手続等　※2」中の経費に相当する金額を加えた額と
         します。
        (ⅱ)追加信託に相当する金額は、当該金額と元本に相当する金額との差額を追加信託差金として処理し
         ます。
      ＜受益権と有価証券の交換の計理処理＞

         受益権と株式および不動産投資信託証券の交換にあっては、交換必要口数(交換の請求を行なった受益
        者が対象指数構成銘柄の発行会社等である場合において受益権を返還する場合は、当該受益権の口数を
        控除して得た口数)に交換請求受付日の基準価額を乗じて得た金額と元本に相当する金額との差額を交換
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        (解約)差金として処理します。
    （２）【保管】

       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証

      券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

       無期限とします(2021年7月15日設定)。

    （４）【計算期間】

       毎年4月21日から10月20日までおよび10月21日から翌年4月20日までとします。

       ただし、第1計算期間は2021年7月15日から2021年10月20日までとします。
       最終計算期間の終了日は、信託約款の規定によりこの信託が終了する場合における信託期間の終了日とし
      ます。
    （５）【その他】

      (ａ)   ファンドの繰上償還条項

        (ⅰ)委託者は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
          とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意のうえ、この信託契約を解約し、
          信託を終了させることができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする
          旨を監督官庁に届け出ます。
        (ⅱ)委託者は、当初設定日より3年を経過した日以降に、信託財産の一部を受益権と交換することによ
          り、受益権の口数が20営業日連続して50万口を下回った場合、受益権を上場したすべての金融商品
          取引所において上場廃止になった場合または対象指数が廃止された場合は、受託者と合意のうえ、
          この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約し
          ようとする旨を監督官庁に届け出ます。なお、すべての金融商品取引所において当該受益権の上場
          が廃止された場合には、委託者は、その廃止された日に、信託を終了するための手続きを開始する
          ものとします。
      (ｂ)   信託期間の終了
        (ⅰ)委託者は、上記「(ａ)ファンドの繰上償還条項(ⅰ)」について、書面による決議（以下「書面決
          議」といいます。）を行ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契
          約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約に係る知れてい
          る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        (ⅱ)上記(ⅰ)の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
          属するときの当該受益権に係る受益者としての受託者を除きます。）は受益権の口数に応じて、議
          決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないとき
          は、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        (ⅲ)上記(ⅰ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
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          をもって行ないます。
        (ⅳ)上記(ⅰ)から(ⅲ)までの規定は、委託者が信託契約の解約について提案をした場合において、当
          該提案につき、この信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示を
          したときには適用しません。
        (ⅴ)委託者は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
          契約を解約し信託を終了させます。
        (ⅵ)委託者が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
          託者は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する
          委託者の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、下記「(ｃ)信
          託約款の変更等」の書面決議が否決となる場合を除き、当該投資信託委託会社と受託者との間にお
          いて存続します。
      (ｃ)   信託約款の変更等
        (ⅰ)委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
          託者と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投資信託及
          び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。）
          を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監
          督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本条に定める以外の方法によって変更することができ
          ないものとします。
        (ⅱ)委託者は、上記(ⅰ)の事項（上記(ⅰ)の変更事項にあってはその変更の内容が重大なものに該当
          する場合に限り、併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当す
          る場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
          います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容および
          その理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に係る知れている受益
          者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        (ⅲ)上記(ⅱ)の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
          属するときの当該受益権に係る受益者としての受託者を除きます。）は受益権の口数に応じて、議
          決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないとき
          は、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        (ⅳ)上記(ⅱ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
          をもって行ないます。
        (ⅴ)書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        (ⅵ)上記(ⅱ)から(ⅴ)までの規定は、委託者が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この信託約款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思
          表示をしたときには適用しません。
        (ⅶ)上記(ⅰ)から(ⅵ)の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
          にあっても、当該併合にかかる一又は複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
          た場合は、当該他の投資信託との併合を行なうことはできません。
      (ｄ)   公告
        委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載します。
        http://www.nomura-am.co.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
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      (ｅ)   反対者の買取請求権
          ファンドの信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合には、書面決議において当該解約
        または重大な約款の変更等に反対した受益者は、受託者に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産
        をもって買取るべき旨を請求することができます。この買取請求の内容および買取請求の手続に関す
        る事項は、前述の「(ｂ)信託期間の終了(ⅰ)」または「(ｃ)信託約款の変更等(ⅱ)」に規定する書面
        に付記します。
      (ｆ)   金融商品取引所への上場
          委託者は、この信託の受益権について、金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金
        融商品取引所をいいます。）に上場申請を行なうものとし、当該受益権は、当該金融商品取引所の定
        める諸規則等に基づき当該金融商品取引所の承認を得たうえで、当該金融商品取引所に上場されるも
        のとします。
          委託者は、この信託の受益権が上場された場合には、上記の金融商品取引所の定める諸規則等を遵
        守し、当該金融商品取引所が諸規則等に基づいて行なう受益権に対する上場廃止または売買取引の停
        止その他の措置に従うものとします。
      (ｇ)   信託財産の登記等および記載等の留保等
         (ⅰ)信託の登記または登録をすることができる信託財産については、信託の登記または登録をするこ
          ととします。ただし、受託者が認める場合は、信託の登記または登録を留保することがあります。
         (ⅱ)上記(ⅰ)ただし書きにかかわらず、受益者保護のために委託者または受託者が必要と認めるとき
          は、速やかに登記または登録をするものとします。
         (ⅲ)信託財産に属する旨の記載または記録をすることができる信託財産については、信託財産に属す
          る旨の記載または記録をするとともに、その計算を明らかにする方法により分別して管理するもの
          とします。ただし、受託者が認める場合は、その計算を明らかにする方法により分別して管理する
          ことがあります。
         (ⅳ)動産（金銭を除きます。）については、外形上区別することができる方法によるほか、その計算
          を明らかにする方法により分別して管理することがあります。
      (ｈ)   有価証券売却等の指図
         委託者は、信託財産に属する株式および不動産投資信託証券の売却の指図ができます。
      (ｉ)   再投資の指図
         委託者は、株式および不動産投資信託証券の売却代金、株式の清算分配金、株式の配当金、不動産投
        資信託証券の分配金およびその他の収入金を再投資することの指図ができます。
      (ｊ)   受託者による資金立替え
         信託財産に属する株式および不動産投資信託証券について、新株発行もしくは株式割当または投資主
        への割当がある場合で、委託者の申出があるときは、受託者は資金の立替えをすることができます。
         信託財産に属する株式の清算分配金、株式の配当金、不動産投資信託証券の分配金およびその他の未
        収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあるときは、受託者がこれを立替えて信託財
        産に繰り入れることができます。
         立替金の決済および利息については、受託者と委託者との協議によりそのつど別にこれを定めます。
      (ｋ)   委託者の事業譲渡および承継に伴う取扱い
        (ⅰ)委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業
         を譲渡することがあります。
        (ⅱ)委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約
         に関する事業を承継させることがあります。
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      (ｌ)   受託者の辞任および解任に伴う取扱い
        (ⅰ)受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任務に違反
          して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託者または受益者は、
          裁判所に受託者の解任を申立てることができます。受託者が辞任した場合、または裁判所が受託者
          を解任した場合、委託者は、上記「(ｃ)信託約款の変更等」に従い、新受託者を選任します。な
          お、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託者を解任することはできないものとします。
        (ⅱ)委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの信託契約を解約し、信託を終了させま
          す。
      (ｍ)   受益権の分割および再分割、信託日時の異なる受益権の内容
         委託者は、信託契約締結日の受益権については当初設定口数に、追加信託によって生じた受益権につ
        いては、これを追加信託のつど追加口数に、それぞれ均等に分割します。
         信託の受益権は、信託の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。
      (ｎ)   信託約款に関する疑義の取扱い
         この信託約款の解釈について疑義を生じたときは、委託者と受託者との協議により定めます。
      (ｏ)   他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
        受益者は、委託者または受託者に対し、次に掲げる事項の開示請求を行うことはできません。
          1.他の受益者の氏名または名称および住所
          2.他の受益者が有する受益権の内容
      (ｐ)   関係法人との契約の更新に関する手続
        委託者と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の3ヵ月前までに当事
        者の一方から別段の意思表示のないときは、原則１年毎に自動的に更新されるものとします。
        　なお、運用の外部委託を行う場合は、委託者と運用の委託先との間で締結する「運用指図に関する
        権限の委託契約」は、契約終了の3ヵ月前までに当事者の一方から更新しない旨を書面によって通知が
        ない限り、1年毎に自動的に更新されるものとします。但し、当該契約はファンドの償還日に終了する
        ものとします。
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。

        ①収益分配金に対する請求権および名義登録
         ■収益分配金の支払い■
            収益分配金は、計算期間終了日現在において、氏名もしくは名称および住所が受託者に登録さ
           れている者を、計算期間終了日現在における受益者とし（以下「名義登録受益者」といいま
           す。）、当該名義登録受益者に支払います。なお、受託者は他の証券代行会社等、受託者が適当
           と認める者と委託契約を締結し、名義登録にかかる事務を委託することができます。
            受益者は、原則として上記の登録をこの信託の受益権が上場されている金融商品取引所の会員
           （口座管理機関であるものに限ります。以下同じ。）を経由して行なうものとします。この場
           合、当該会員は、当該会員が独自に定める手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する
           金額を徴することができるものとします。ただし、証券金融会社等は上記の登録を受託者に対し
           て直接に行なうことができます。
           名義登録の手続きは、以下の通りとします。
            (ⅰ)受益権は、会員の振替口座簿に口数が記載または記録されることにより、当該振替口座簿
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              に記載または記録された口数に応じた受益権が帰属します。
            (ⅱ)会員は、計算期間終了日までに当該会員にかかる上記(ⅰ)の受益者の氏名もしくは名称お
              よび住所その他受託者が定める事項を書面等により受託者に届け出るものとします。ま
              た、届け出た内容に変更が生じた場合は、当該会員所定の方法による当該受益者からの申
              し出にもとづき、当該会員はこれを受託者に通知するものとします。
            (ⅲ)会員は、計算期間終了日現在の当該会員にかかる上記(ⅰ)の受益者の振替機関の定める事
              項を（当該会員が直接口座管理機関でない場合はその上位機関を通じて）振替機関に報告
              するとともに、振替機関はこれを受託者に通知するものとします。
            上記に規定する収益分配金の支払いは、原則として毎計算期間終了日から起算して40日以内の
           委託者の指定する日に、名義登録受益者があらかじめ指定する預金口座に当該収益分配金を振り
           込む方式により行なうものとします。なお、名義登録受益者が会員と別途収益分配金の取り扱い
           に係る契約を締結している場合は、当該契約にしたがい支払われるものとします。
         ■収益分配金請求権の失効■
            受託者は、支払開始日から5年経過した後に、収益分配金の未払残高があるときは、当該金額を
           委託者に交付するものとします。
            受託者は、委託者に収益分配金を交付した後は、当該交付に係る金額に関する受益者に対する
           支払いにつき、その責に任じません。
            受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利
           を失い、受託者から交付を受けた金銭は、委託者に帰属します。
        ②償還金に対する請求権
         ■償還金の支払い■
            償還は、信託終了日現在において、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
           者（以下「償還時受益者」といいます。）に対して、信託終了時の信託財産の純資産総額に相当
           する金銭を支払うことにより行ないます。
            償還時受益者に交付する金銭の額は、信託終了時の基準価額（信託終了時における信託財産の
           純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下「償還金」といいます。）に、当該受益者
           に属する受益権の口数を乗じて得た額とします。なお、この場合における税法上の受益権1口あた
           りの元本の額は、信託終了時において信託されている金額を受益権口数で除した額とします。
            償還金は、信託終了日から起算して40日以内の委託者の指定する日から、原則として、信託終
           了日現在において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に対して、受託者
           または会員等から支払います。
         ■償還金請求権の失効■
            受託者は、支払開始日から10年を経過した後に、償還金の未払残高があるときは、当該金額を
           委託者に交付するものとします。
            受託者は、委託者に償還金を交付した後は、当該交付に係る金額に関する受益者に対する支払
           いにつき、その責に任じません。
            受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないとき
           は、その権利を失い、受託者から交付を受けた金銭は、委託者に帰属します。
        ※受益者は、自己に帰属する受益権につき、交換を請求することができます。詳しくは、前述の「2　換

         金（解約）手続等」をご参照下さい。
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    第３【ファンドの経理状況】

     ファンドの運用は2021年7月15日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在該当事項はありませ

    ん。
     ファンドの会計監査は、EY新日本有限責任監査法人により行なわれます。
     ファンドの経理状況については、初回の有価証券報告書に記載します。
     なお、初回の有価証券報告書の提出は、2022年1月頃を予定しております。
    １【財務諸表】

      該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

      該当事項はありません。

    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)  受益証券の名義書換えの事務等

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、この信
     託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が
     効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情
     がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託者がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
     から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の再
     発行の請求を行なわないものとします。
    (2)  受益者に対する特典
       該当事項はありません。
    (3)  受益権の譲渡
     ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
     ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数
        の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録す
        るものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の
        振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定
        にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知するも
        のとします。
     ③　上記①の振替について、委託者は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委
        託者が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間
        を設けることができます。
    (4)  受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託者および受託者に対抗することが
     できません。
    (5)  受益権の再分割
       委託者は、受託者と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    (6)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱い
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、交換
     請求の受付け、交換株式および交換不動産投資信託証券の交付および償還金の支払い等については、約款の
     規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

     (1)資本金の額

        2021年5月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数　　20,000,000株
        発行済株式総数　　　　　　               5,150,693株
        過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
     (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
        に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
        の監査等委員会としての意見を決定します。
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       (b)投資信託の運用体制
    ２【事業の内容及び営業の概況】















      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
     す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
     ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2021年4月30日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
               種類           本数      純資産総額(百万円)

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            追加型株式投資信託               1,000          37,330,090
            単位型株式投資信託                190           802,164
           追加型公社債投資信託                 14         6,484,939
           単位型公社債投資信託                 500          1,618,905
               合計           1,704          46,236,098
    ３【委託会社等の経理状況】


       １．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務

        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
        委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
        蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
        き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
        す。
       ２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2019年4月1日から2020年3

        月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の中間財務諸表に
        ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                          (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (資産の部)
     流動資産
                                   1,562
      現金・預金                                           2,626
                                  45,493
      金銭の信託                                           41,524
                                  19,900
      有価証券                                           24,399
                                    27
      前払費用                                            106
                                    500
      未収入金                                            522
                                  25,246
      未収委託者報酬                                           23,936
                                   5,933
      未収運用受託報酬                                           4,336
                                    269
      その他                                             71
      貸倒引当金                             △15              △14
          流動資産計                         98,917              97,509
     固定資産
      有形固定資産                              714              645
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       建物             ※２       320               295
       器具備品             ※２       393               349
      無形固定資産                             6,438              5,894
       ソフトウェア                    6,437               5,893
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            18,608              16,486
       投資有価証券                    1,562               1,437
       関係会社株式                   12,631               10,171
       従業員長期貸付金                      -              16
       長期差入保証金                     235               329
       長期前払費用                     22               19
       前払年金費用                    2,001               1,545
       繰延税金資産                    2,694               2,738
       その他                     168               229
       貸倒引当金                      -              △0
       投資損失引当金                    △707                 -
          固定資産計                         25,761              23,026
          資産合計                       124,679              120,536
                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                          (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              145              157
      未払金                            16,709              15,279
       未払収益分配金                      0               0
       未払償還金                      25               3
       未払手数料                    7,724               6,948
       関係会社未払金                    7,422               7,262
       その他未払金                    1,535               1,063
      未払費用              ※１              11,704              10,290
      未払法人税等                             1,560              1,564
      前受収益                              29              26
      賞与引当金                             3,792              3,985
      その他                               -              67
         流動負債計                         33,942              31,371
     固定負債
      退職給付引当金                             3,219              3,311
      時効後支払損引当金                              558              572
         固定負債計                         3,777              3,883
          負債合計                        37,720              35,254
         (純資産の部)
     株主資本                             86,924              85,270
      資本金                            17,180              17,180
     　資本剰余金                             13,729              13,729
     　　資本準備金                     11,729               11,729
     　　その他資本剰余金                      2,000               2,000
     　利益剰余金                             56,014              54,360
     　　利益準備金                       685               685
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     　　その他利益剰余金                     55,329               53,675
     　　　別途積立金                     24,606               24,606
     　　　繰越利益剰余金                     30,723               29,069
     評価・換算差額等                               33              10
     　その他有価証券評価差額金                               33              10
          純資産合計                         86,958              85,281
        負債・純資産合計                          124,679              120,536
    （２）【損益計算書】

                            前事業年度               当事業年度

                          (自　2018年4月1日               (自　2019年4月1日
                          至　2019年3月31日)               至　2020年3月31日)
                     注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            119,196              115,736
      運用受託報酬                            21,440              17,170
      その他営業収益                              355              340
          営業収益計                        140,992              133,247
     営業費用
      支払手数料                            42,675              39,435
      広告宣伝費                             1,210              1,006
      公告費                               0              -
      調査費                            30,082              26,833
       調査費                    5,998               5,696
       委託調査費                   24,083               21,136
      委託計算費                             1,311              1,342
      営業雑経費                             5,435              5,823
       通信費                      92               75
       印刷費                     970               958
       協会費                      86               92
       諸経費                    4,286               4,696
          営業費用計                        80,715              74,440
     一般管理費
      給料                            11,113              11,418
       役員報酬                     379               109
       給料・手当                    7,067               7,173
       賞与                    3,666               4,134
      交際費                              107               86
      旅費交通費                              514              391
      租税公課                             1,048              1,029
      不動産賃借料                             1,223              1,227
      退職給付費用                             1,474              1,486
      固定資産減価償却費                             2,835              2,348
      諸経費                            10,115              10,067
         一般管理費計                         28,433              28,055
          営業利益                        31,843              30,751
                                44/81


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                           前事業年度              当事業年度

                         (自　2018年4月1日
                                        (自　2019年4月1日
                          至　2019年3月31日)
                                        至　2020年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                    番号
     営業外収益
      受取配当金               ※１      6,538              4,936
      受取利息                       0              0
      その他                      424              309
         営業外収益計                         6,964              5,246
     営業外費用
     　支払利息                ※１        1              -
     　金銭の信託運用損                       489              230
      投資事業組合等評価損
                             -             146
     　時効後支払損引当金繰入額                        43              18
      為替差損                      34              23
      その他                      17              23
         営業外費用計                          585              443
          経常利益                       38,222              35,555
     特別利益
      投資有価証券等売却益                      20              21
      関係会社清算益               ※３        29               -
      株式報酬受入益                      85              59
          特別利益計                         135               81
     特別損失
      投資有価証券等評価損                      938              119
      関係会社株式評価損                      161             1,591
      固定資産除却損               ※２       310               67
      投資損失引当金繰入額                      707               -
          特別損失計                        2,118              1,778
        税引前当期純利益                         36,239              33,858
     法人税、住民税及び事業税                             10,196               9,896

     法人税等調整額                              370              △34
          当期純利益                        25,672              23,996

    （３）【株主資本等変動計算書】

    　　前事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)
                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                       株　主　
                         その他    資　本                     利　益
                                             繰　
               資本金                                         資　本
                    資　本              利　益
                         資　本    剰余金                     剰余金
                                       別　途     越　　
                                                        合　計
                    準備金              準備金
                         剰余金    合　計                     合　計
                                       積立金     利　益
                                             剰余金
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期首残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685   24,606      29,876      55,168      86,078
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △24,826      △24,826      △24,826
      当期純利益                                       25,672      25,672      25,672
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計             －     －    －     －     －     －     846      846      846
     当期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685   24,606      30,723      56,014      86,924
                                 (単位：百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証         評価・換算
                 券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  11        11       86,090

     当期変動額
     　剰余金の配当                                △24,826
     　当期純利益                                 25,672
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純                 21        21         21
      額）
     当期変動額合計                  21        21        868
     当期末残高                  33        33       86,958
      当事業年度(自　2019年4月1日　至　2020年3月31日)

                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                       株　主　
                        その他    資　本                      利　益
                                             繰　
              資本金                                          資　本
                   資　本              利　益
                        資　本    剰余金                      剰余金
                                       別　途      越　　
                                                        合　計
                   準備金              準備金
                        剰余金    合　計                      合　計
                                       積立金      利　益
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      30,723      56,014      86,924
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △25,650      △25,650      △25,650
      当期純利益                                       23,996      23,996      23,996
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額（純
      額）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期変動額合計            －     －    －     －     －     －    △1,653      △1,653      △1,653
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      29,069      54,360      85,270
                                 (単位：百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証        評価・換算
                 券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                 33        33       86,958

     当期変動額
     　剰余金の配当                                △25,650
     　当期純利益                                 23,996
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純               △23        △23         △23
      額）
     当期変動額合計                △23        △23        △1,676
     当期末残高                 10        10       85,281
    [重要な会計方針]

     １．有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …   決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                   売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                   す。)
                         時価のないもの        …   移動平均法による原価法
     ２．金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     ３．固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物         38～50年
                             附属設備          8～15年
                             構築物           20年
                             器具備品          4～15年
                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                          　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
                          よっております。
     ４．引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                           一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
                          債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
                          上しております。
                        (2)  賞与引当金

                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
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                        (3)  退職給付引当金

                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金

                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
     ５．消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
     ６．連結納税制度の適用                    連結納税制度を適用しております。

                         なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律
                        第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通
                        算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につ
                        いては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果
                        会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年3月31
                        日）第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指
                        針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年2月16日）第44項の定め
                        を適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
                        税法の規定に基づいております。
    ［未適用の会計基準等]

       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年3月31日）
       （1）概要
          収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
       す。
           ステップ1：顧客との契約を識別する。
           ステップ2：契約における履行義務を識別する。
           ステップ3：取引価格を算定する。
           ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
           ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       （2）適用予定日
        　2022年3月期の期首より適用予定であります。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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       ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日）

       ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）
       ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年3月31日）
       （1）概要
         国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
        「時価の算定に関する会計基準の適用指針（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価
        の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
        ます。
        ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
         また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
        等の注記事項が定められました。
       （2）適用予定日
         2022年3月期の期首より適用予定であります。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
         影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
       ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年3

       月31日）
       （1）概要
         関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示す
        ことを目的とするものです。
       （2）適用予定日
         2021年3月期の年度末より適用予定であります。
       ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準（企業会計基準第31号　2020年3月31日）

       （1）概要
         当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影
        響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する
        情報を開示することを目的とするものです。
       （2）適用予定日
          2021年3月期の年度末より適用予定であります。
    [注記事項]


    ◇　貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2019年3月31日)                           (2020年3月31日)
     ※１．関係会社に対する資産及び負債                           ※１．関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
        未払費用                1,434百万円          未払費用                 1,296百万円
                                49/81

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額

                                   建物                 761百万円
        建物                 736百万円
                                   器具備品                2,347
        器具備品                3,106
                                   合計                3,109
        合計                3,842
    ◇　損益計算書関係

               前事業年度                           当事業年度

             (自　2018年4月１日                           (自　2019年4月１日
              至　2019年3月31日)                           至　2020年3月31日)
     ※１．関係会社に係る注記                           ※１．関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
        受取配当金                6,531百万円           受取配当金                4,931百万円
        支払利息
                          1
     ※２．固定資産除却損                           ※２．固定資産除却損

        器具備品                   3百万円        器具備品                  7百万円
        ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ  フ  ト  ウ  ェ
                          307                           59
        ア　　　　　　　　　　                           ア　　　　　　　
        合計                  310         合計                 67
    ※３．関係会社清算益

       関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
      清算配当です。
    ◇　  株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

      １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

      ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,820円
            基準日                     2018年3月31日
            効力発生日                     2018年6月25日
       (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                   25,650百万円
            配当の原資                    利益剰余金
                                50/81


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            １株当たり配当額                     4,980円
            基準日                  2019年3月31日
            効力発生日                  2019年6月28日
       当事業年度(自　2019年4月１日　至　2020年3月31日)

      １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

      ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,650百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,980円
            基準日                     2019年3月31日
            効力発生日                     2019年6月28日
       (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     23,950百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,650円
            基準日                     2020年3月31日
            効力発生日                     2020年6月30日
    ◇　金融商品関係

      前事業年度（自         2018年4月１日         至  2019年3月31日）

      １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

                                51/81


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引 によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                (単位：百万円)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               1,562          1,562          -
     (2)金銭の信託                              45,493          45,493           -
     (3)未収委託者報酬                              25,246          25,246           -
     (4)未収運用受託報酬                               5,933          5,933          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                              19,900          19,900           -
       その他有価証券                            19,900          19,900           -
             資産計                      98,136          98,136           -
     (6)未払金                              16,709          16,709           -
     　　未払収益分配金                                 0          0        -
     　　未払償還金                                 25          25        -
     　　未払手数料                               7,724          7,724          -
       関係会社未払金                            7,422          7,422          -
     　　その他未払金                               1,535          1,535          -
     (7)未払費用                              11,704          11,704           -
     (8)未払法人税等                               1,560          1,560          -
             負債計                      29,974          29,974           -
                                52/81


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      (1)  現金・預金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
      構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
      は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
      先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
      ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
      ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       その他有価証券
       譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
      ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円）は、市場

        価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
        難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について1,100百万円（投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円）減損処理を
        行っております。
     注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                    10年超
                               5年以内      10年以内
       預金                   1,562         -       -       -
       金銭の信託                   45,493         -       -       -
       未収委託者報酬                   25,246         -       -       -
       未収運用受託報酬                   5,933         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                   19,900         -       -       -
                                53/81


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       合計                   98,136         -       -       -
      当事業年度（自         2019年4月１日         至  2020年3月31日）


      １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                (単位：百万円)
                                54/81

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               2,626          2,626          -
     (2)金銭の信託                              41,524          41,524           -
     (3)未収委託者報酬                              23,936          23,936           -
     (4)未収運用受託報酬                               4,336          4,336          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                              24,399          24,399           -
       その他有価証券                            24,399          24,399           -
             資産計                      96,823          96,823           -
     (6)未払金                              15,279          15,279           -
     　　未払収益分配金                                 0          0        -
     　　未払償還金                                 3          3        -
     　　未払手数料                               6,948          6,948          -
     　　関係会社未払金                               7,262          7,262          -
     　　その他未払金                               1,063          1,063          -
     (7)未払費用                              10,290          10,290           -
     (8)未払法人税等                               1,564          1,564          -
             負債計                      27,134          27,134           -
     注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
      構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
      は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
      先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
      ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
      ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       その他有価証券
       譲渡性預金及びコマーシャル･ペーパーは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことか
      ら、当該帳簿価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有
      価証券関係」注記を参照ください。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等


                                55/81


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,437百万円、関係会社株式10,171百万円）は、市場

        価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
        難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。当事業年度において、非
        上場株式について2,416百万円（投資有価証券117百万円、関係会社株式2,298百万円）減損処理を行って
        おります。なお、関係会社株式に係る評価損は、過年度に計上しておりました関係会社株式に対する投
        資損失引当金の戻入益707百万円と相殺し、関係会社株式評価損1,591百万円を特別損失に計上しており
        ます。
     注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   2,626          -      -      -
       金銭の信託                  41,524          -      -      -
       未収委託者報酬                  23,936          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,336          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                  24,399          -      -      -
       合計                  96,823          -      -      -
    ◇　有価証券関係

      前事業年度      （自   2018年4月１日         至  2019年3月31日）

      １．売買目的有価証券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
      ２．満期保有目的の債券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
      ３．子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
      ４．その他有価証券(2019年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
                                56/81


                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             19,900       19,900         -
         小計          19,900       19,900         -
         合計          19,900       19,900         -
      ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                        2018年4月１日         至  2019年3月31日）

      　該当事項はありません。
      当事業年度      （自   2019年4月１日         至  2020年3月31日）


      １．売買目的有価証券(2020年3月31日)

        該当事項はありません。
      ２．満期保有目的の債券(2020年3月31日)

        該当事項はありません。
      ３．子会社株式及び関連会社株式(2020年3月31日)

        該当事項はありません。
      ４．その他有価証券(2020年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             4,400       4,400         -
      コマーシャル･ペー
                   19,999       19,999
      パー
         小計          24,399       24,399         -
         合計          24,399       24,399         -
      ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                        2019年4月1日        至  2020年3月31日）

      　該当事項はありません。
                                57/81



                                                          EDINET提出書類
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ◇　退職給付関係
                   前事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

         １．採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         ２．確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            21,398   百万円
            　勤務費用                              951
            　利息費用                              179
            　数理計算上の差異の発生額                             1,672
            　退職給付の支払額                             △737
             過去勤務費用の発生額                             71
            　その他                              15
            退職給付債務の期末残高                            23,551
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            17,373   百万円
            　期待運用収益                              434
            　数理計算上の差異の発生額                             △241
            　事業主からの拠出額                              483
            　退職給付の支払額                             △579
            年金資産の期末残高                            17,469
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                             20,181   百万円
            年金資産                            △17,469
                                         2,712
            非積立型制度の退職給付債務                             3,369
            未積立退職給付債務                             6,082
            未認識数理計算上の差異                            △5,084
            未認識過去勤務費用                              220
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
            退職給付引当金                             3,219

            前払年金費用                            △2,001
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

            勤務費用                              951  百万円
            利息費用                              179
            期待運用収益                             △434
            数理計算上の差異の費用処理額                              598
            過去勤務費用の費用処理額                             △38
            確定給付制度に係る退職給付費用                             1,255
         (5)  年金資産に関する事項

         　　①年金資産の主な内容
         　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                              47%
            株式                              41%
            生保一般勘定                              12%
            その他                              0%
            合計                             100%
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         　　②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

         　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.7%
            退職一時金制度の割引率                             0.4%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         ３．確定拠出制度

         　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
                   当事業年度(自　2019年4月1日　至　2020年3月31日)


         １．採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         ２．確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,551   百万円
            　勤務費用                            1,034
            　利息費用                             154
            　数理計算上の差異の発生額                            △138
            　退職給付の支払額                            △858
            　その他                              17
            退職給付債務の期末残高                            23,761
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            17,469   百万円
            　期待運用収益                             436
            　数理計算上の差異の発生額                            △393
            　事業主からの拠出額                             566
            　退職給付の支払額                            △666
            年金資産の期末残高                            17,413
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            20,462   百万円
            年金資産                           △17,413
                                         3,048
            非積立型制度の退職給付債務                            3,299
            未積立退職給付債務                            6,347
            未認識数理計算上の差異                           △4,764
            未認識過去勤務費用                             185
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,766
            退職給付引当金                            3,311

            前払年金費用                           △1,545
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,766
                                59/81




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         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
            勤務費用                            1,034   百万円
            利息費用                             154
            期待運用収益                            △436
            数理計算上の差異の費用処理額                             572
            過去勤務費用の費用処理額                             △35
            確定給付制度に係る退職給付費用                            1,289
         (5)  年金資産に関する事項

         　　①年金資産の主な内容
         　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             57%
            株式                             24%
            生保一般勘定                             12%
            生保特別勘定                              7%
            その他                              0%
            合計                             100%
         　　②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

         　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.6%
            退職一時金制度の割引率                             0.5%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         ３．確定拠出制度

         　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
    ◇　税効果会計関係


               前事業年度末                            当事業年度末

               (2019年3月31日)                            (2020年3月31日)
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                       1,175      賞与引当金                      1,235
       退職給付引当金                        998     退職給付引当金                      1,026
       関係会社株式評価減                        51    関係会社株式評価減                       762
       投資有価証券評価減                        708     投資有価証券評価減                       462
       未払事業税                        288     未払事業税                       285
       時効後支払損引当金                        172     時効後支払損引当金                       177
       減価償却超過額                        171     減価償却超過額                       171
       ゴルフ会員権評価減                        192     ゴルフ会員権評価減                       167
       関係会社株式売却損                        148     関係会社株式売却損                       148
       未払社会保険料                        82    未払社会保険料                        97
                              633                            219
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                        4,625      繰延税金資産小計                      4,754
      評価性引当額                            評価性引当額
                            △1,295                            △1,532
      繰延税金資産合計                        3,329     繰延税金資産合計                       3,222
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                        15    その他有価証券評価差額金                        4
                              620                            478
       前払年金費用                            前払年金費用
      繰延税金負債合計                         635    繰延税金負債合計                        483
      繰延税金資産の純額                        2,694     繰延税金資産の純額                       2,738
                                60/81


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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0％      法定実効税率                      31.0％
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.1％      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0％
      目                            目
      受取配当金等永久に益金に算入され                            受取配当金等永久に益金に算入され
      ない項目                      △5.6％       ない項目                      △4.4％
      タックスヘイブン税制                       2.6％      タックスヘイブン税制                       2.6％
      外国税額控除                      △0.6％       外国税額控除                      △0.7％
      外国子会社からの受取配当に係る外                            外国子会社からの受取配当に係る外
      国源泉税                       0.3％      国源泉税                       0.2％
      その他                       1.3％      その他                       0.4％
      税効果会計適用後の法人税等の負担                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            29.1％                            29.1％
      率
    ◇　セグメント情報等


      前事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

     １．セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      当事業年度(自　2019年4月１日　至　2020年3月31日)

     １．セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
                                61/81


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      （２）地域ごとの情報
        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ◇　関連当事者情報

    前事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

     １．関連当事者との取引

        （ア）親会社及び法人主要株主等
                             議決権等                 取引         期末

          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目    残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)         (百万円)
                                         資金の借入
                                               3,000
                                         （*1）
                                                  短期借入
                                                         -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                  金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株               持株会社      直接    及び購入等
                                         資金の返済       3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                     100％
                                  役員の兼任
                                         借入金利息
                                                 1 未払費用       -
                                         の支払
        （イ）子会社等

        該当はありません。
        （ウ）兄弟会社等

                             議決権等                 取引         期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
          の名称                          関係
                             (被所有)割合                 (百万円)         (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                         投資信託に
                                  及び売出の取
                                         係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      －          行手数料の       34,646        6,410
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                         支払（*2）
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*１)　資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
        　(*２)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
                                62/81


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     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　　　　（１）親会社情報
    　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場）
    　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

     　　　　　該当はありません。
    当事業年度(自　2019年4月１日　至　2020年3月31日)

     １．関連当事者との取引

        （ア）親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
        （イ）子会社等

           該当はありません。
        （ウ）兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                       関連当事者との
     種類         所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                         関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                                        行手数料の       31,378          5,536
                        証券業      －
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払（*1）
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
                                        コマーシャ       20,000   有価証券       19,999
                                        ル ･ ペ ー
                                        パーの購入
                                        (*2）
                                       有価証券受          その他営業
                                                0          0
                                       取利息          外収益
        （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*１)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
        　(*２)　コマーシャル･ペ－パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　　　　（１）親会社情報
    　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
                                63/81

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           ニューヨーク証券取引所に上場）
    　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

     　　　　　該当はありません。
    ◇　１株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自　2018年4月1日                           (自　2019年4月1日
              至　2019年3月31日)                           至　2020年3月31日)
     １株当たり純資産額                   16,882円89銭       １株当たり純資産額                   16,557円31銭

     １株当たり当期純利益                    4,984円30銭       １株当たり当期純利益                    4,658円88銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     １株当たり当期純利益の算定上の基礎                           １株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  25,672百万円         損益計算書上の当期純利益                  23,996百万円
      普通株式に係る当期純利益                  25,672百万円         普通株式に係る当期純利益                  23,996百万円
      普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
       該当事項はありません。                           該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株
      中間財務諸表



        ◇中間貸借対照表
                                     2020年9月30日現在

                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
                (資産の部)
         流動資産
           現金・預金                                  2,307
           金銭の信託                                  40,828
           有価証券                                  10,500
           未収委託者報酬                                  24,249
           未収運用受託報酬                                  4,560
           その他                                   894
           貸倒引当金                                   △14
                流動資産計                             83,326
         固定資産
           有形固定資産                  ※１                 2,998
           無形固定資産                                  5,462
            ソフトウェア                                 5,461
            その他                                   0
           投資その他の資産                                  15,942
            投資有価証券                                 1,701
            関係会社株式                                 10,171
            前払年金費用                                 1,429
            繰延税金資産                                 2,003
            その他                                  636
                固定資産計                             24,403
                                64/81

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                資産合計                            107,730
                                     2020年9月30日現在

                             注記
                 区分                     金額(百万円)
                             番号
                (負債の部)
         流動負債
            未払金                                  11,513
             未払収益分配金                                    0
             未払償還金                                    0
             未払手数料                                  6,651
             関係会社未払金                                  4,007
             その他未払金                 ※２                  853
           未払費用                                   9,953
           未払法人税等                                   1,444
           賞与引当金                                   2,005
           その他                                    147
                流動負債計                              25,063
         固定負債
           退職給付引当金                                   3,350
           時効後支払損引当金                                    579
           資産除去債務                                   1,371
                固定負債計                              5,300
                負債合計                             30,364
               (純資産の部)
         株主資本                                     77,365
           資本金                                  17,180
           資本剰余金                                  13,729
            資本準備金                                 11,729
            その他資本剰余金                                  2,000
           利益剰余金                                  46,455
            利益準備金                                   685
            その他利益剰余金                                 45,770
             別途積立金                                24,606
             繰越利益剰余金                                21,163
         評価・換算差額等                                       0
           その他有価証券評価差額金                                     0
                純資産合計                              77,366
              負債・純資産合計                               107,730
       ◇中間損益計算書

                                    自　2020年4月       1日
                                    至　2020年9月30日
                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
         営業収益
           委託者報酬                                   52,814

           運用受託報酬                                   7,648

           その他営業収益                                     178

                営業収益計                              60,641

         営業費用

           支払手数料                                   16,811

           調査費                                   11,994

           その他営業費用                                   3,835

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                営業費用計                              32,641
         一般管理費                    ※１                 13,883

         営業利益                                     14,115

         営業外収益                    ※２                  6,145

         営業外費用                    ※３                   33

         経常利益                                     20,227

         特別利益                    ※４                  2,228

         特別損失                    ※５                   445

         税引前中間純利益                                     22,011

         法人税、住民税及び事業税                                      5,226

         法人税等調整額                                       739

         中間純利益                                     16,045

    ◇中間株主資本等変動計算書

       当中間会計期間(自　2020年4月1日　至　2020年9月30日)
                                                   （単位：百万円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株　主
                        その他    資　本                     利　益
               資本金                                         資　本
                    資　本              利　益
                                           繰　越　
                        資　本    剰余金                     剰余金
                                      別　途
                                                       合　計
                    準備金              準備金
                                            利　益
                        剰余金    合　計                     合　計
                                      積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,069      54,360      85,270
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                      △23,950      △23,950      △23,950
      中間純利益                                       16,045      16,045      16,045
      株主資本以外の
      項目の
      当中間期変動額
      （純額）
     当中間期変動額
                 －     －    －     －     －     －   △7,905      △7,905      △7,905
     合計
     当中間期末残高          17,180     11,729     2,000    13,729      685    24,606      21,163      46,455      77,365
                                   （単位：百万円）

                      評価・換算差額等
                                     純資産合計
                   その他有価証         評価・換算
                   券評価差額金         差額等合計
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     当期首残高                   10         10      85,281
     当中間期変動額
     　剰余金の配当                                  △23,950
     　中間純利益                                   16,045
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額（純                 △10         △10         △10
      額）
     当中間期変動額合計                  △10         △10       △7,915
     当中間期末残高                    0         0      77,366
     [重要な会計方針]

         １　有価証券の評価基準及び評価                (1)  子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法

           方法              (2)  その他有価証券
                           時価のあるもの…        中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                                   (評価差額は全部純資産直入法により処
                                   理し、売却原価は移動平均法により算定
                                   しております。)
                           時価のないもの…        移動平均法による原価法
         ２　運用目的の金銭の信託の評価                時価法によっております。

           基準及び評価方法
         ３　固定資産の減価償却の方法                (1)  有形固定資産

                             定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降
                            に取得した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以
                            降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
                            によっております。
                          (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                             定額法を採用しております。なお、自社利用のソフト
                            ウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づ
                            く定額法によっております。
         ４　引当金の計上基準                (1)  貸倒引当金

                             一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権
                            等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収
                            不能見込額を計上しております。　
                          (2)  賞与引当金
                             賞与の支払に備えるため、支払見込額を計上しておりま
                            す。　
                          (3)  退職給付引当金
                             従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給
                            付型企業年金について、当事業年度末における退職給付債
                            務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末にお
                            いて発生していると認められる額を計上しております。
                           ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間
                            会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
                            算定式基準によっております。
                           ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発
                            生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による
                            定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理する
                            こととしております。また、退職一時金に係る数理計算上
                            の差異は、発生した事業年度の翌期に一括して費用処理す
                            ることとしております。
                             退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用
                            は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
                            年数による定額法により、発生した事業年度から費用処理
                            することとしております。
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                          (4)  時効後支払損引当金
                             時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につ
                            いて、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の
                            支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
         ５　消費税等の会計処理                 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており

                          ます。
         ６　連結納税制度の適用                 連結納税制度を適用しております。

                          なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年
                          法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及び
                          グループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが
                          行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制
                          度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対
                          応報告第39号　2020年3月31日）第3項の取扱いにより、「税効
                          果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第
                          28号　2018年2月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産
                          及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づい
                          ております。
     [注記事項]


        ◇中間貸借対照表関係
                            2020年9月30日現在

         ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                               648百万円
         ※２　消費税等の取扱い

            仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
            「その他未払金」に含めて表示しております。
        ◇中間損益計算書関係

                              自　2020年4月       1日
                              至　2020年9月30日
         ※１　減価償却実施額
               有形固定資産                180百万円
               無形固定資産               1,125百万円
         ※２　営業外収益のうち主要なもの

               受取配当金               4,540百万円
               金銭信託運用益               1,360百万円
         ※３   営業外費用のうち主要なもの

               時効後支払損引当金繰入                10百万円
               為替差損                 9百万円
         ※４　特別利益の内訳

               投資有価証券等売却益                71百万円
               株式報酬受入益                26百万円
               移転補償金               2,130百万円
         ※５　特別損失の内訳

               投資有価証券等評価損                36百万円
               固定資産除却損                 2百万円
               事務所移転費用                406百万円
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      ◇中間株主資本等変動計算書関係

                              自　2020年4月       1日
                              至　2020年9月30日
         １　発行済株式に関する事項
                株式の種類       当事業年度期首          増加      減少    当中間会計期間末
                普通株式        5,150,693株          －      －     5,150,693株
         ２　配当に関する事項

            配当金支払額
            　2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
         　　　　・普通株式の配当に関する事項
               （1）配当金の総額                        23,950百万円
               （2）1株当たり配当額                          4,650円
               （3）基準日                       2020年3月31日
               （4）効力発生日                       2020年6月30日
      ◇金融商品関係

         当中間会計期間         （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
         金融商品の時価等に関する事項

          2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
         す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位：百万円)
                             中間貸借対照表計上額                時価        差額
        (1)現金・預金                               2,307         2,307         -
        (2)金銭の信託                              40,828         40,828         -
        (3)未収委託者報酬                              24,249         24,249         -
        (4)未収運用受託報酬                               4,560         4,560         -
        (5)有価証券及び投資有価証券
          その他有価証券                            10,500         10,500         -
               資産計                      82,445         82,445         -
        (6)未払金                              11,513         11,513         -
        　　未払収益分配金                                 0         0       -
        　　未払償還金                                 0         0       -
        　　未払手数料                               6,651         6,651         -
          関係会社未払金                             4,007         4,007
        　　その他未払金                                853         853        -
        (7)未払費用                               9,953         9,953         -
        (8)未払法人税等                               1,444         1,444         -
               負債計                      22,911         22,911         -
     注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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      (2)  金銭の信託
        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)  未収委託者報酬、(4)           未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済され
       るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     注2：非上場株式等（中間貸借対照表計上額：投資有価証券1,701百万円、関係会社株式10,171百万円）は、

        市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極め
        て困難と認められるため、「（5）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当中間会
        計期間において、非上場株式について35百万円（投資有価証券35百万円）減損処理を行っております。
       ◇有価証券関係


        当中間会計期間末          （2020年9月30日）
        １．満期保有目的の債券(2020年9月30日)

         該当事項はありません。
        ２．子会社株式及び関連会社株式(2020年9月30日)

         該当事項はありません。
        ３．その他有価証券(2020年9月30日)

                   中間貸借対照表        取得原価       差額

            区分         計上額
                    (百万円)       (百万円)      (百万円)
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        中間貸借対照表計上額
        が取得原価を超えない
        もの
         譲渡性預金              10,500      10,500         -
            小計           10,500      10,500         -
            合計           10,500      10,500         -
      ◇資産除去債務関係

        資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        当該資産除去債務の総額の増減                                (単位：百万円)
                         自　2020年4月        1日
                         至　2020年9月30日
       期首残高                              -
       有形固定資産の取得に伴う増加                            1,371
       時の経過による調整額
                                     -
       中間期末残高                            1,371
      ◇セグメント情報等


        当中間会計期間(自　2020年4月1日　至　2020年9月30日)
        １．セグメント情報
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        ２．関連情報

         (1)  製品・サービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
         ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
         (2)  地域ごとの情報

          ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
          地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
          ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
          め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
         (3)  主要な顧客ごとの情報

           外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
          め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      ◇１株当たり情報

                          自　2020年4月       1日
                          至　2020年9月30日
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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         １株当たり純資産額            15,020円52銭
         １株当たり中間純利益             3,115円15銭

          (注)１.潜在株式調整後１株当たり中間純利益につきましては、新株予約権付社債等潜在株
              式がないため、記載しておりません。
             ２.１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
               中間純利益                 16,045百万円
               普通株主に帰属しない金額                    －
               普通株式に係る中間純利益                 16,045百万円
               期中平均株式数                  5,150千株
    ４【利害関係人との取引制限】


     委託者は、「       金融商品取引法        」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁

    止されています。
      ①自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者
       の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものと
       して内閣府令で定めるものを除きます。)。
      ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取
       引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるもの
       を除きます。)。
      ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託者の親法人等                                                     ( 委
       託者の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有す
       る法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ。                                                  )又は子
       法人等(    委託者が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
       関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。                                                ) と有価証
       券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこと。
      ④委託者の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の
       額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託者の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保護に
       欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣
       府令で定める行為
    ５【その他】

    (1)定款の変更

      　委託者の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
      　委託者およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

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      (1)  受託者
                               ＊
           (a)名称                               (c)事業の内容
                        (b)資本の額
     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                                  銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融
     (再信託受託者：日本マスタート                     324,279百万円        機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼営
                                  法)に基づき信託業務を営んでいます。
     ラスト信託銀行株式会社)
     ＊2021年4月末現在
     (2)  販売会社

                                 ＊
            (a)名称                              (c)事業の内容
                          (b)資本金の額
     野村證券株式会社                       10,000百万円
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
     エービーエヌ・アムロ・クリアリング
                            5,500百万円       品取引業を営んでいます。
     証券株式会社
     ＊2021年4月末現在
    ２【関係業務の概要】

     (1)  受託者

        ファンドの受託会社(受託者)として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
       保管銀行への指図・連絡等を行ないます。なお、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本
       マスタートラスト信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
       は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行ないます。
       ＜再信託受託者の概要＞
         名称        ： 日本マスタートラスト信託銀行株式会社
         資本金        ： 10,000百万円
         事業の内容        ： 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                   る法律に基づき信託業務を営んでいます。
     (2)  販売会社
        ファンドの販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行ない、交換請求の受付、受益権の買取りに関
       する事務ならびに償還金の支払いに関する事務等を行ないます。
    ３【資本関係】

      (持株比率5.0％以上を記載します。)

     (1)  受託者
        該当事項はありません。
     (2)  販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙にロゴ・マークや図案を採用すること、またファンドの形態などの記載をすることがありま

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      す。
    (2)目論見書の巻末に約款を掲載する場合があります。
    (3)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の理解を助け
      るため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記載することがありま
      す。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)目論見書の表紙裏等にインターネットホームページに加え、他のインターネットのアドレス（当該アドレス
      をコード化した図形等も含む）も掲載し、当該アドレスにアクセスすることにより基準価額等の情報を入手
      できる旨を記載する場合があります。
    (7)目論見書に当該委託会社の金融商品取引業者登録番号、当該委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産
      総額および目論見書の使用を開始する日を記載する場合があります。
    (8)目論見書に投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載する場合があり
      ます。
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                      独立監査人の監査報告書

                                             ２０２０年６月１０日

     野村アセットマネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          亀　井　　純　子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          櫻　井　　雄一郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          津　村　　健二郎
                     業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年
     ４月１日から２０２０年３月３１日までの第６１期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
     記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
     立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
     見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
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     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
     る。
     　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
     による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
     の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
     生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
     合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
     　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
     いるその他の事項について報告を行う。
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     利害関係
     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以　　上
     (注)　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                            ２０２０年１１月２５日

     野村アセットマネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          亀　井　純　子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          津　村　健二郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水　永　真太郎
                     業務執行社員
     中間監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年
     ４月１日から２０２１年３月３１日までの第６２期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月
     １日から２０２０年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
     損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
     を行った。
     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年９月３０日現
     在の財政状態並びに同日をもって終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年
     ９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     中間監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
     監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
     査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
     て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
     監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
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     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
     することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
     開示する責任がある。
     　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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     中間財務諸表監査における監査人の責任
     　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
     証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
     間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
     判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
     の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
     る。
     ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
      要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
      適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
      査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
      いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
      れる。
     ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
      が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
      めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
      た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
      状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
      要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
      は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
      り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
      務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
      表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
      情報を表示しているかどうかを評価する。
     　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
     施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の
     基準で求められているその他の事項について報告を行う。
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     利害関係
     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以　　上
     (注)　１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
     　　　２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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