ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021 年６月９日
【発行者名】 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大越 昇一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目７番３号
東京ビルディング
【事務連絡者氏名】 内藤 敏信
（連絡場所）
東京都千代田区丸の内二丁目７番３号
東京ビルディング
【電話番号】 03 －6736－2000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資信 ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算
託受益証券に係るファンドの名称】 型）
【届出の対象とした募集（売出）内国投資信 ２兆円 を上限とします。
託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2020年12月９日付で提出した有価証券届出書（以下「原
届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
正届出書を提出いたします。
Ⅱ．【訂正の内容】
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）ファンドの目的及び基本的性格
（ニ）ファンドの特色
⑥ マザーファンドの特色
＜訂正前＞
（略）
■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド
（ａ）（略）
＊１
（ｂ）主要投資対象は、新興国 の現地通貨建てのソブリン債券です。
＊１ 「新興国」とは、運用委託先が、国内経済が成長過程にあると判断する国をいいます。例えば、当マザーファンド
＊２
の参考指標（ＪＰモルガンＧＢＩ－エマージング・マーケッツ・グローバル （円ベース））の構成国（ 2020年９
月 末現在、ブラジル、ハンガリー、マレーシア、メキシコ、ポーランド、南アフリカ、トルコ、インドネシア、ペ
ルー、ロシア、コロンビア、タイ、フィリピン、チリ、ルーマニア、チェコ、ウルグアイ、ドミニカ共和国および中
国）が該当します。
（以下略）
＜訂正後＞
（略）
■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド
（ａ）（略）
＊１
（ｂ）主要投資対象は、新興国 の現地通貨建てのソブリン債券です。
＊１ 「新興国」とは、運用委託先が、国内経済が成長過程にあると判断する国をいいます。例えば、当マザーファンド
＊２
の参考指標（ＪＰモルガンＧＢＩ－エマージング・マーケッツ・グローバル （円ベース））の構成国（ 2021年３
月 末現在、ブラジル、ハンガリー、マレーシア、メキシコ、ポーランド、南アフリカ、トルコ、インドネシア、ペ
ルー、ロシア、コロンビア、タイ、フィリピン、チリ、ルーマニア、チェコ、ウルグアイ、ドミニカ共和国および中
国）が該当します。
（以下略）
（３）ファンドの仕組み
（ハ）委託会社の概況
＜訂正前＞
① 資本金 2,218百万円（ 2020年10月 末現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（ 2020年10月 末現在）
（以下略）
＜訂正後＞
① 資本金 2,218百万円（ 2021年４月 末現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（ 2021年４月 末現在）
（以下略）
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２【投資方針】
（３）運用体制
＜訂正前＞
（イ）当ファンドの運用体制
（略）
（注)前記の運用体制、組織名称等は、 2020年９月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（略）
（ロ）マザーファンドの運用体制
マザーファンドの運用体制は以下のとおりです。
（略）
■ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド
（略）
① 当マザーファンドは、ＪＰＭＩＭ社のグローバル債券運用グループに属するインターナショナル債券
運用チーム（約 40名 ）の担当ポートフォリオ・マネジャーにより運用されます。同チームは、運用チー
ムと運用戦略チームで構成されます。
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2020 年９月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2020 年９月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
■ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2020 年９月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（以下略）
＜訂正後＞
（イ）当ファンドの運用体制
（略）
（注)前記の運用体制、組織名称等は、 2021年３月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（略）
（ロ）マザーファンドの運用体制
マザーファンドの運用体制は以下のとおりです。
（略）
■ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド
（略）
① 当マザーファンドは、ＪＰＭＩＭ社のグローバル債券運用グループに属するインターナショナル債券
運用チーム（約 60名 ）の担当ポートフォリオ・マネジャーにより運用されます。同チームは、運用チー
ムと運用戦略チームで構成されます。
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2021 年３月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
■ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2021 年３月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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■ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド
（略）
（注）前記の運用体制、組織名称等は、 2021 年３月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（以下略）
３【投資リスク】
（１）リスク要因
＜訂正前＞
（略）
■マザーファンド共通
（略）
⑨ LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
（略）
■当ファンドおよびマザーファンド共通
（略）
＜訂正後＞
（略）
■マザーファンド共通
（略）
⑨ LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
（略）
⑩ 法律、税制および規制に関するリスク
法律、税制および規制の変更が当ファンドの信託期間中に生じ、それが当ファンドおよびマザーファ
ンドに悪影響を及ぼすことがあります。現在施行されている法律および規制が変更された場合、または
新しい法律および規制が制定された場合、当ファンド、マザーファンドおよび投資者に対する法的要件
は現在求められているものと大幅に異なる可能性があり、当ファンド、マザーファンドおよび投資者に
重大かつ悪い影響を及ぼすことがあります。
■当ファンドおよびマザーファンド共通
（略）
原届出書「第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ３投資リスク（１）リスク要因」末尾に記載され
る参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
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（２）投資リスクに関する管理体制
（ロ）マザーファンドにおけるリスク管理
運用委託先におけるリスク管理
＜訂正前＞
（略）
( 2020 年９月 末現在)
（以下略）
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＜訂正後＞
（略）
( 2021 年３月 末現在)
（以下略）
４【手数料等及び税金】
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
ります。
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2020年10
月 末現在適用されるものです。
（以下略）
＜訂正後＞
日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
ります。
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2021年４
月 末現在適用されるものです。
（以下略）
５【運用状況】
原届出書の「第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ５運用状況」について、以下の内容に更新・訂
正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）投資状況
（2021年４月９日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド
日本 624,703,956 33.18
（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザー
日本 632,299,651 33.58
ファンド（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド
日本 628,546,978 33.38
（適格機関投資家専用）
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △2,504,262 △0.13
合計(純資産総額) 1,883,046,323 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（参考）ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
アメリカ 1,554,692,996 19.38
国債証券
ドイツ 471,351,989 5.88
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イタリア 119,951,295 1.50
フランス 62,057,049 0.77
スペイン 183,308,907 2.28
フィンランド 9,765,183 0.12
イギリス 430,392,756 5.36
オーストラリア 53,673,611 0.67
香港 256,573,424 3.20
中国 499,504,500 6.23
小計 3,641,271,710 45.39
カナダ 48,193,195 0.60
地方債証券
ドイツ 18,766,593 0.23
オーストラリア 15,426,817 0.19
小計 82,386,605 1.03
アメリカ 470,202,849 5.86
特殊債券
フランス 40,943,242 0.51
ルクセンブルク 17,759,531 0.22
イギリス 140,511,283 1.75
シンガポール 49,916,184 0.62
小計 719,333,089 8.97
アメリカ 1,787,385,350 22.28
社債券
カナダ 13,227,823 0.16
ドイツ 121,792,389 1.52
イタリア 13,636,542 0.17
フランス 173,852,983 2.17
オランダ 67,865,195 0.85
アイルランド 44,157,407 0.55
イギリス 821,745,538 10.24
スイス 61,285,712 0.76
オーストラリア 25,439,578 0.32
小計 3,130,388,517 39.02
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 449,033,722 5.60
合計(純資産総額) 8,022,413,643 100.00
（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
アメリカ 115,424,462 1.43
国債証券
メキシコ 973,245,759 12.03
ブラジル 648,510,966 8.02
チリ 129,138,839 1.60
コロンビア 186,944,458 2.31
ペルー 54,244,406 0.67
イギリス 11,926,876 0.15
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チェコ 26,602,472 0.33
ハンガリー 357,734,798 4.42
ロシア 469,424,174 5.80
ルーマニア 102,542,043 1.27
マレーシア 337,073,119 4.17
タイ 313,986,872 3.88
フィリピン 10,034,921 0.12
インドネシア 541,432,690 6.69
中国 1,550,416,490 19.17
カザフスタン 43,543,549 0.54
エジプト 132,970,748 1.64
南アフリカ 807,936,559 9.99
セルビア 54,092,257 0.67
小計 6,867,226,458 84.91
ポーランド 54,990,244 0.68
特殊債券
中国 572,906,499 7.08
小計 627,896,743 7.76
社債券 アメリカ 45,281,535 0.56
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 547,487,184 6.77
合計(純資産総額) 8,087,891,920 100.00
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性
格 （ニ）ファンドの特色」をご参照ください。
（参考）ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
株式 アメリカ 4,289,379 0.68
新株予約権証券 アメリカ 81 0.00
新株予約権付社債券等 アメリカ 1,699,363 0.27
特殊債券 アメリカ 1,109,736 0.18
アメリカ 572,412,215 91.07
社債券
カナダ 3,269,274 0.52
ドイツ 3,472,387 0.55
ルクセンブルク 2,037,016 0.32
小計 581,190,892 92.47
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 40,246,032 6.40
合計(純資産総額) 628,535,483 100.00
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入で
す。
（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表していま
す。具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基
本的性格 （ニ）ファンドの特色」をご参照ください。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注３）株式には優先証券を含みます。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（2021年４月９日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／
順位 種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資信託 ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザー
1 日本 399,204,275 1.5551 620,802,687 1.5839 632,299,651 33.58
受益証券 ファンド（適格機関投資家専用）
親投資信託 ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド
2 日本 256,623,108 2.4021 616,434,530 2.4493 628,546,978 33.38
受益証券 （適格機関投資家専用）
親投資信託 ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド
3 日本 381,568,505 1.6226 619,133,128 1.6372 624,703,956 33.18
受益証券 （適格機関投資家専用）
（参考）ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 投資国 利率
種類 銘柄名 券面総額 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位 地域 ／地域 (％)
(円) (円) (円) (円) (％)
US T-NOTE 0.25%
国債
1 アメリカ アメリカ 5,827,700 10,735.43 625,629,099 10,743.97 626,126,775 0.25 2025/6/30 7.80
証券
JUN25
CHINA GOVT
国債
2 中国 中国 30,000,000 1,663.91 499,173,167 1,665.01 499,504,500 3.02 2025/10/22 6.23
証券
3.02%OCT25INBK
US T-NOTE 0.125%
国債
3 アメリカ アメリカ 2,385,000 10,929.29 260,663,614 10,933.98 260,775,636 0.125 2022/7/31 3.25
証券
JUL22
US T-BOND 1.875%
国債
4 アメリカ アメリカ 2,130,000 9,995.63 212,907,003 9,911.34 211,111,595 1.875 2051/2/15 2.63
証券
FEB51
CANADA GOVT 1%
国債
5 ドイツ カナダ 2,016,000 8,802.35 177,455,480 8,803.39 177,476,537 1 2022/9/1 2.21
証券
SEP22
US T-NOTE 0.125%
国債
6 アメリカ アメリカ 1,540,000 10,873.78 167,456,260 10,882.32 167,587,773 0.125 2024/1/15 2.09
証券
JAN24
CHINA GOVT 3.48%
国債
7 香港 中国 8,000,000 1,736.32 138,905,989 1,733.80 138,704,453 3.48 2027/6/29 1.73
証券
JUN27
US T-NOTE 0.125%
国債
8 アメリカ アメリカ 1,250,000 10,924.59 136,557,438 10,930.57 136,632,162 0.125 2022/11/30 1.70
証券
NOV22
UK GOVT 4.25%
国債
9 イギリス イギリス 582,541.22 23,225.47 135,297,955 23,062.56 134,348,975 4.25 2040/12/7 1.67
証券
DEC40
GERMANY BUND 0%
国債
10 ドイツ ドイツ 810,002 13,446.22 108,914,669 13,495.56 109,314,374 0 2030/8/15 1.36
証券
AUG30
SPAIN GOVT 1%
国債
11 スペイン スペイン 740,000 12,286.73 90,921,860 12,161.65 89,996,280 1 2050/10/31 1.12
証券
OCT50
特殊
FN FM2399
12 アメリカ アメリカ 715,161.01 11,812.03 84,475,093 11,815.67 84,501,119 3.5 2032/9/1 1.05
債券
特殊
FN FM1747
13 アメリカ アメリカ 688,151.53 11,962.88 82,322,785 11,867.72 81,667,935 3.5 2047/8/1 1.02
債券
オースト 社債
CBA 0.5% EMTN
14 イギリス 550,000 13,527.61 74,401,909 13,558.75 74,573,175 0.5 2026/7/27 0.93
ラリア 券
ITALY BTP 0.95%
国債
15 イタリア イタリア 563,000 12,661.06 71,281,774 12,635.13 71,135,801 0.95 2037/3/1 0.89
証券
MAR37
GERMANY BUND 0%
国債
16 ドイツ ドイツ 548,919 12,267.97 67,341,251 12,201.78 66,977,936 0 2050/8/15 0.83
証券
AUG50
特殊
FN BF0263
17 アメリカ アメリカ 548,478.12 12,096.24 66,345,255 11,995.66 65,793,614 3.5 2058/5/1 0.82
債券
CHINA EUR 0.25%
国債
18 イギリス 中国 500,000 12,911.21 64,556,090 12,899.75 64,498,762 0.25 2030/11/25 0.80
証券
NOV30
特殊
FN BF0381
19 アメリカ アメリカ 517,182.67 12,350.93 63,876,904 12,322.74 63,731,099 4 2059/4/1 0.79
債券
特殊
FG G18592
20 アメリカ アメリカ 547,694.79 11,579.20 63,418,720 11,597.36 63,518,151 3 2031/3/1 0.79
債券
ニュー
ASB FIN 0.75%
社債
21 イギリス ジーラン 430,000 13,602.01 58,488,667 13,624.42 58,585,029 0.75 2025/10/9 0.73
券
EMTN
ド
UK GOVT 4.75%
国債
22 イギリス イギリス 280,000 20,498.49 57,395,779 20,621.87 57,741,243 4.75 2030/12/7 0.72
証券
DEC30
CHINA GOVT 4.29%
国債
23 香港 中国 3,000,000 1,842.43 55,272,938 1,839.61 55,188,353 4.29 2029/5/22 0.69
証券
MAY29
CREDIT SUISSE
社債
24 アメリカ スイス 490,000 11,215.64 54,956,652 11,172.02 54,742,940 2.8 2022/4/8 0.68
券
2.8%
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ITALY 2.375%
国債
25 アメリカ イタリア 480,000 11,406.60 54,751,718 11,401.25 54,726,008 2.375 2024/10/17 0.68
証券
OCT24
CANADA GOVT 5%
国債
26 ドイツ カナダ 410,000 12,876.52 52,793,747 12,785.21 52,419,396 5 2037/6/1 0.65
証券
JUN37
CANADA GOVT 0.5%
国債
27 ドイツ カナダ 650,000 7,959.11 51,734,226 7,953.28 51,696,320 0.5 2030/12/1 0.64
証券
DEC30
WELLS FARGO FLT
社債
28 アメリカ アメリカ 400,000 12,622.90 50,491,600 12,665.96 50,663,873 4.478 2031/4/4 0.63
券
MTN
UK GOVT 0.625%
国債
29 イギリス イギリス 400,000 12,465.12 49,860,499 12,599.47 50,397,900 0.625 2050/10/22 0.63
証券
OCT50
KOREA HOUSING
シンガ 特殊
30 韓国 380,000 13,123.85 49,870,635 13,135.83 49,916,184 0.01 2025/2/5 0.62
ポール 債券 0.01% REGS
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（参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 投資国 利率
種類 銘柄名 券面総額 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位 地域 ／地域 (％)
(円) (円) (円) (円) (％)
CHINA GOVT
国債
1 中国 中国 29,500,000 1,586.80 468,107,441 1,589.98 469,045,006 2.68 2030/5/21 5.80
証券
2.68%MAY30INBK
S.AFRICA10.5%
南アフ 南アフ 国債
2 49,914,951 849.76 424,158,893 860.72 429,630,053 10.5 2026/12/21 5.31
リカ リカ 証券 DEC26 R186
CHINA GOVT
国債
3 中国 中国 25,500,000 1,627.87 415,107,975 1,633.36 416,509,331 2.85 2027/6/4 5.15
証券
2.85%JUN27INBK
MEXICO GOVT 6.5%
メキシ メキシ 国債
4 68,880,000 558.79 384,900,530 556.00 382,979,622 6.5 2022/6/9 4.74
コ コ 証券
JUN22
BRAZIL 10% JAN23
ブラジ ブラジ 国債
5 14,228,000 2,125.67 302,440,948 2,117.59 301,291,466 10 2023/1/1 3.73
ル ル 証券
NTNF
CHINA GOVT
国債
6 中国 中国 16,500,000 1,669.66 275,494,670 1,672.74 276,003,655 3.27 2030/11/19 3.41
証券
3.27%NOV30INBK
CHINA DEV BK
特殊
7 中国 中国 15,000,000 1,584.84 237,726,688 1,593.29 238,994,460 3.07 2030/3/10 2.95
債券 3.07% 2005
INDON 8.25%
インド インド 国債
8 25,005,000,000 0.80 200,965,185 0.83 209,072,207 8.25 2036/5/15 2.59
ネシア ネシア 証券 MAY36 FR72
MEXICO GOVT 8.5%
メキシ メキシ 国債
9 32,410,000 634.33 205,588,233 624.75 202,483,630 8.5 2029/5/31 2.50
コ コ 証券
MAY29
MEXICO GOVT 8%
メキシ メキシ 国債
10 31,754,000 591.21 187,733,868 585.04 185,775,732 8 2023/12/7 2.30
コ コ 証券
DEC23
HUNGARY 1.5%
ハンガ ハンガ 国債
11 490,000,000 35.62 174,555,921 35.68 174,874,750 1.5 2026/4/22 2.16
リー リー 証券 APR26 26/E
CHINA GOVT
国債
12 中国 中国 9,500,000 1,663.91 158,071,503 1,665.01 158,176,425 3.02 2025/10/22 1.96
証券
3.02%OCT25INBK
RUSSIA 7.15%
国債
13 ロシア ロシア 106,000,000 147.79 156,658,205 144.15 152,801,883 7.15 2025/11/12 1.89
証券 NOV25 6229
BRAZIL 10% JAN25
ブラジ ブラジ 国債
14 6,940,000 2,149.92 149,204,968 2,120.80 147,184,075 10 2025/1/1 1.82
ル ル 証券
NTNF
CHINA GOVT
国債
15 中国 中国 8,000,000 1,694.71 135,577,450 1,684.56 134,765,169 3.81 2050/9/14 1.67
証券
3.81%SEP50INBK
CHINA DEV BK
特殊
16 中国 中国 8,000,000 1,658.17 132,653,717 1,661.65 132,932,263 3.23 2025/1/10 1.64
債券 3.23% 2003
CHILE GOVT 4.5%
国債
17 チリ チリ 745,000,000 17.50 130,413,459 17.33 129,138,839 4.5 2026/3/1 1.60
証券
MAR26
HUNGARY 1% NOV25
ハンガ ハンガ 国債
18 351,970,000 35.01 123,244,115 35.25 124,073,180 1 2025/11/26 1.53
リー リー 証券
25/C
BRAZIL 10% JAN27
ブラジ ブラジ 国債
19 5,380,000 2,158.86 116,146,676 2,109.27 113,478,767 10 2027/1/1 1.40
ル ル 証券
NTNF
THAI GOVT 3.775%
国債
20 タイ タイ 26,842,000 402.14 107,944,781 407.88 109,484,180 3.775 2032/6/25 1.35
証券
JUN32
INDON 8.75%
インド インド 国債
21 11,305,000,000 0.85 96,656,891 0.87 98,417,351 8.75 2031/5/15 1.22
ネシア ネシア 証券 MAY31 FR73
RUSSIA 8.15%
国債
22 ロシア ロシア 64,550,000 154.68 99,846,327 150.13 96,911,342 8.15 2027/2/3 1.20
証券 FEB27 6207
CHINA GOVT
国債
23 中国 中国 6,000,000 1,596.77 95,806,293 1,598.61 95,916,904 1.99 2025/4/9 1.19
証券
1.99%APR25INBK
S.AFRICA8.875%
南アフ 南アフ 国債
24 13,986,398 645.28 90,251,897 657.15 91,911,702 8.875 2035/2/28 1.14
FEB35 2035
リカ リカ 証券
THAI GOVT 3.3%
国債
25 タイ タイ 23,000,000 381.19 87,675,016 387.25 89,067,712 3.3 2038/6/17 1.10
証券
JUN38
COLOMBIA TES 6%
コロン コロン 国債
26 2,902,500,000 3.01 87,492,251 2.99 86,918,343 6 2028/4/28 1.07
ビア ビア 証券
APR28
CHINA DEV BK 3%
特殊
27 中国 中国 5,000,000 1,661.58 83,079,245 1,663.73 83,186,936 3 2023/8/7 1.03
債券
2007
RUSSIA 7.65%
国債
28 ロシア ロシア 56,605,000 152.43 86,286,160 146.44 82,893,358 7.65 2030/4/10 1.02
証券 APR30 6228
MEXICO GOVT
メキシ メキシ 国債
29 15,000,000 554.88 83,233,306 549.15 82,373,632 5.75 2026/3/5 1.02
コ コ 証券 5.75% MAR26
MALAYSIA 4.232%
マレー マレー 国債
30 2,872,000 2,791.98 80,185,849 2,853.46 81,951,649 4.232 2031/6/30 1.01
シア シア 証券
JUN31
（注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
お、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格
（ニ）ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
（参考）ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 投資国 利率
種類 銘柄名 券面総額 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位 地域 ／地域 (％)
(円) (円) (円) (円) (％)
FORD MOTOR 9%
1 アメリカ アメリカ 社債券 140,000 13,341.28 18,677,800 13,322.15 18,651,019 9 2025/4/22 2.97
HCA 5.625%
2 アメリカ アメリカ 社債券 112,000 12,831.90 14,371,729 12,670.45 14,190,904 5.625 2028/9/1 2.26
CSC HOLDINGS 5.25%
3 アメリカ アメリカ 社債券 110,000 11,814.55 12,996,008 11,867.02 13,053,724 5.25 2024/6/1 2.08
NEWELL BRANDS MLT
4 アメリカ アメリカ 社債券 85,000 12,000.37 10,200,322 12,157.45 10,333,839 4.7 2026/4/1 1.64
SPRINT 7.625%
5 アメリカ アメリカ 社債券 75,000 13,075.55 9,806,665 13,110.31 9,832,735 7.625 2025/2/15 1.56
SPRINT 7.625% 26
6 アメリカ アメリカ 社債券 72,000 13,525.47 9,738,340 13,514.54 9,730,470 7.625 2026/3/1 1.55
ALLY FINANCIAL 5.75%
7 アメリカ アメリカ 社債券 78,000 12,675.15 9,886,617 12,441.66 9,704,498 5.75 2025/11/20 1.54
DISH DBS 5.875% 24
8 アメリカ アメリカ 社債券 80,000 11,399.83 9,119,864 11,556.69 9,245,352 5.875 2024/11/15 1.47
MGM RESORTS 5.75%
9 アメリカ アメリカ 社債券 70,000 12,013.17 8,409,219 11,976.87 8,383,815 5.75 2025/6/15 1.33
CIT GROUP 4.75%
10 アメリカ アメリカ 社債券 70,000 11,878.82 8,315,178 11,953.37 8,367,363 4.75 2024/2/16 1.33
FREEPORT-MC 5%
11 アメリカ アメリカ 社債券 70,000 11,617.03 8,131,921 11,637.36 8,146,153 5 2027/9/1 1.30
ICAHN ENTERPRIS 6.25%
12 アメリカ アメリカ 社債券 66,000 10,957.73 7,232,103 10,930.56 7,214,172 6.25 2022/2/1 1.15
CDW 4.25%
13 アメリカ アメリカ 社債券 62,000 11,384.41 7,058,339 11,364.63 7,046,072 4.25 2028/4/1 1.12
TENET HEALTH 5.125%
14 アメリカ アメリカ 社債券 60,000 11,060.86 6,636,516 11,050.36 6,630,220 5.125 2025/5/1 1.05
CENTENE 4.625%
15 アメリカ アメリカ 社債券 55,000 12,008.25 6,604,538 11,910.30 6,550,670 4.625 2029/12/15 1.04
L BRANDS 5.625%
16 アメリカ アメリカ 社債券 55,000 11,822.86 6,502,573 11,802.85 6,491,571 5.625 2023/10/15 1.03
SPRINGLEAF FIN 7.125%
17 アメリカ アメリカ 社債券 51,000 12,859.77 6,558,486 12,718.54 6,486,459 7.125 2026/3/15 1.03
UNITED RENTALS 5.5% F
18 アメリカ アメリカ 社債券 55,000 11,681.30 6,424,717 11,643.92 6,404,156 5.5 2027/5/15 1.02
APACHE 4.875%
19 アメリカ アメリカ 社債券 55,000 11,549.36 6,352,152 11,167.65 6,142,211 4.875 2027/11/15 0.98
TEAM HEALTH 6.375% REGS
20 アメリカ アメリカ 社債券 62,000 9,670.21 5,995,536 9,699.29 6,013,563 6.375 2025/2/1 0.96
CLEAR CHNL 5.125% REGS
21 アメリカ アメリカ 社債券 53,000 11,186.56 5,928,881 11,061.07 5,862,372 5.125 2027/8/15 0.93
SUMMIT MATE 5.125% REGS
22 アメリカ アメリカ 社債券 52,000 11,135.84 5,790,640 11,102.94 5,773,531 5.125 2025/6/1 0.92
SCOTTS MIRACLE 5.25%
23 アメリカ アメリカ 社債券 50,000 11,470.71 5,735,359 11,409.77 5,704,889 5.25 2026/12/15 0.91
CVR PARTNERS 9.25% REGS
24 アメリカ アメリカ 社債券 49,000 11,064.46 5,421,589 11,022.27 5,400,914 9.25 2023/6/15 0.86
OCCIDENTAL PETRO 8.5%
25 アメリカ アメリカ 社債券 40,000 12,689.90 5,075,963 13,112.93 5,245,175 8.5 2027/7/15 0.83
UNITED RENTALS 4.875%
26 アメリカ アメリカ 社債券 45,000 11,636.05 5,236,223 11,574.50 5,208,529 4.875 2028/1/15 0.83
HUGHES SAT 6.625%
27 アメリカ アメリカ 社債券 36,000 12,330.27 4,438,900 12,201.40 4,392,504 6.625 2026/8/1 0.70
MATTEL 6.75% MAY
28 アメリカ アメリカ 社債券 38,000 11,490.66 4,366,453 11,499.73 4,369,901 6.75 2025/12/31 0.70
TEMPUR SEALY INTL 5.5%
29 アメリカ アメリカ 社債券 38,000 11,289.53 4,290,024 11,302.87 4,295,092 5.5 2026/6/15 0.68
DISH DBS 6.75%
30 アメリカ アメリカ 社債券 39,000 11,094.31 4,326,781 11,011.34 4,294,424 6.75 2021/6/1 0.68
（注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
お、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格
（ニ）ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
種類別および業種別投資比率
（2021年４月９日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.13
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（参考）ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 投資比率（％）
国債証券 45.39
地方債証券 1.03
特殊債券 8.97
社債券 39.02
（参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 投資比率（％）
国債証券 84.91
特殊債券 7.76
社債券 0.56
（参考）ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
小売 0.47
株式 外国
金融 0.16
エネルギー 0.05
小計 0.68
新株予約権証券 － 0.00
新株予約権付社債券等 － 0.27
特殊債券 － 0.18
社債券 － 92.47
（注）株式には優先証券を含みます。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
買建 投資
資産の 評価額金額
地域 取引所 資産の名称 ／ 数量 通貨 帳簿価額 評価額金額 比率
種類 (円)
売建 (％)
債券先 シカゴ商
10TNOTE 2106
アメリカ 売建 11 米ドル 1,443,385.9 1,452,000 158,718,120 △1.96
物取引 品取引所
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
（注２）評価額については、原則として上記に記載の日に知りうる直近の日に主たる取引所の発表する清算値段または最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同日に最も近い最終相場や気配値等、原
則に準ずる方法で評価しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）運用実績
① 純資産の推移
2021年４月９日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通
りです。
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
第10特定期間末 (2011年９月12日) 7,812 7,860 0.5617 0.5652
第11特定期間末 (2012年３月12日) 7,029 7,053 0.6008 0.6028
第12特定期間末 (2012年９月10日) 6,343 6,365 0.5752 0.5772
第13特定期間末 (2013年３月11日) 6,902 6,921 0.7210 0.7230
第14特定期間末 (2013年９月10日) 5,897 5,914 0.7028 0.7048
第15特定期間末 (2014年３月10日) 5,381 5,395 0.7456 0.7476
第16特定期間末 (2014年９月10日) 4,844 4,857 0.7728 0.7748
第17特定期間末 (2015年３月10日) 4,607 4,618 0.8115 0.8135
第18特定期間末 (2015年９月10日) 3,852 3,862 0.7529 0.7549
第19特定期間末 (2016年３月10日) 3,178 3,187 0.6947 0.6967
第20特定期間末 (2016年９月12日) 2,860 2,868 0.6627 0.6647
第21特定期間末 (2017年３月10日) 2,843 2,851 0.7196 0.7216
第22特定期間末 (2017年９月11日) 2,681 2,688 0.7183 0.7203
第23特定期間末 (2018年３月12日) 2,474 2,481 0.6943 0.6963
第24特定期間末 (2018年９月10日) 2,314 2,321 0.6652 0.6672
第25特定期間末 (2019年３月11日) 2,252 2,258 0.6737 0.6757
第26特定期間末 (2019年９月10日) 2,138 2,144 0.6720 0.6740
第27特定期間末 (2020年３月10日) 1,950 1,956 0.6360 0.6380
第28特定期間末 (2020年９月10日) 1,925 1,931 0.6499 0.6519
第29特定期間末 (2021年３月10日) 1,871 1,877 0.6624 0.6644
2020年４月末日 1,877 － 0.6185 －
2020年５月末日 1,931 － 0.6398 －
2020年６月末日 1,937 － 0.6444 －
2020年７月末日 1,935 － 0.6453 －
2020年８月末日 1,927 － 0.6471 －
2020年９月末日 1,875 － 0.6395 －
2020年10月末日 1,837 － 0.6344 －
2020年11月末日 1,874 － 0.6492 －
2020年12月末日 1,894 － 0.6567 －
2021年１月末日 1,881 － 0.6567 －
2021年２月末日 1,860 － 0.6573 －
2021年３月末日 1,890 － 0.6722 －
2021年４月９日 1,883 － 0.6718 －
（注）純資産総額（分配付）および１口当たり純資産額（分配付）は特定期間末日のものです。
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② 分配の推移
期 １口当たり分配金（円）
第10特定期間 0.0240
第11特定期間 0.0120
第12特定期間 0.0120
第13特定期間 0.0120
第14特定期間 0.0120
第15特定期間 0.0120
第16特定期間 0.0120
第17特定期間 0.0120
第18特定期間 0.0120
第19特定期間 0.0120
第20特定期間 0.0120
第21特定期間 0.0120
第22特定期間 0.0120
第23特定期間 0.0120
第24特定期間 0.0120
第25特定期間 0.0120
第26特定期間 0.0120
第27特定期間 0.0120
第28特定期間 0.0120
第29特定期間 0.0120
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③ 収益率の推移
期 収益率（％）
第10特定期間 △4.3
第11特定期間 9.1
第12特定期間 △2.3
第13特定期間 27.4
第14特定期間 △0.9
第15特定期間 7.8
第16特定期間 5.3
第17特定期間 6.6
第18特定期間 △5.7
第19特定期間 △6.1
第20特定期間 △2.9
第21特定期間 10.4
第22特定期間 1.5
第23特定期間 △1.7
第24特定期間 △2.5
第25特定期間 3.1
第26特定期間 1.5
第27特定期間 △3.6
第28特定期間 4.1
第29特定期間 3.8
（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基準
価額で除したものです。
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（４）設定及び解約の実績
下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
第10特定期間 1,401,999,188 4,853,363,384 13,908,992,004
第11特定期間 47,666,654 2,255,716,601 11,700,942,057
第12特定期間 54,040,516 728,123,682 11,026,858,891
第13特定期間 109,259,367 1,562,903,338 9,573,214,920
第14特定期間 191,750,829 1,373,783,379 8,391,182,370
第15特定期間 125,699,489 1,299,132,088 7,217,749,771
第16特定期間 113,447,876 1,061,668,357 6,269,529,290
第17特定期間 85,112,953 677,213,634 5,677,428,609
第18特定期間 60,027,255 620,984,481 5,116,471,383
第19特定期間 22,070,652 564,106,057 4,574,435,978
第20特定期間 18,742,534 277,109,214 4,316,069,298
第21特定期間 19,852,796 383,972,572 3,951,949,522
第22特定期間 25,207,680 244,519,523 3,732,637,679
第23特定期間 25,781,939 193,753,834 3,564,665,784
第24特定期間 32,228,730 116,723,306 3,480,171,208
第25特定期間 25,645,789 162,659,036 3,343,157,961
第26特定期間 23,037,099 183,783,766 3,182,411,294
第27特定期間 33,966,307 149,265,456 3,067,112,145
第28特定期間 24,500,532 129,073,677 2,962,539,000
第29特定期間 21,262,840 157,709,341 2,826,092,499
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
基準日 2021 年４月９日 設定日 2006 年９月29日
純資産総額 18 億円 決算回数 年12回
ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型）
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
169 期 2020 年11月 20
170 期 2020 年12月 20
171 期 2021 年１月 20
172 期 2021 年２月 20
173 期 2021 年３月 20
設定来累計 5,735
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
したものです。
＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
ポートフォリオの構成状況 通貨別構成状況
資産の種類 投資比率 通貨 投資比率※
ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用） 33.6% 米ドル 47.8%
ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用） 33.4% オフショア元 11.9%
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用） 33.2% ユーロ 8.0%
現金・預金・その他の資産（負債控除後） －0.2% メキシコペソ 4.0%
合計（純資産総額） 100.0% 南アフリカランド 3.4%
その他 18.5%
＊各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しています。
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100
＊2021年の年間収益率は前年末営業日から2021年4月9日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊当ページおよび次ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭグローバル債券3分散ファンド（毎月決算型）です。
上記において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※ ファンドは各マザーファンドを通じて投資を行うため、各マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファン
ドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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組入上位銘柄
ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
上記において、投資比率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 ファンドは各マザーファンドを通じて投資を行うため、各マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファ
ンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。
※2 「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （ニ）ファンドの特色」の記
載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
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第３【ファンドの経理状況】
原届出書の「第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正されま
す。
＜更新・訂正後＞
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29特定期間（2020年９月11日か
ら2021年３月10日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
ます。
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１【財務諸表】
【ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前期 当期
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 1,933,772,216 1,879,840,845
2,498,837 3,235,647
未収入金
流動資産合計 1,936,271,053 1,883,076,492
資産合計 1,936,271,053 1,883,076,492
負債の部
流動負債
未払収益分配金 5,925,078 5,652,184
未払解約金 2,498,837 3,235,647
未払受託者報酬 87,801 78,998
未払委託者報酬 2,458,422 2,211,946
35,111 31,590
その他未払費用
流動負債合計 11,005,249 11,210,365
負債合計 11,005,249 11,210,365
純資産の部
元本等
※１ 2,962,539,000 ※１ 2,826,092,499
元本
剰余金
※２ △ 1,037,273,196 ※２ △ 954,226,372
期末剰余金又は期末欠損金（△）
224,127,372 209,279,299
（分配準備積立金）
元本等合計 1,925,265,804 1,871,866,127
純資産合計 1,925,265,804 1,871,866,127
負債純資産合計 1,936,271,053 1,883,076,492
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前期 当期
(自 2020年３月11日 (自 2020年９月11日
至 2020年９月10日) 至 2021年３月10日)
営業収益
92,757,269 84,864,587
有価証券売買等損益
営業収益合計 92,757,269 84,864,587
営業費用
受託者報酬
531,673 512,276
※１ 14,886,681 ※１ 14,343,559
委託者報酬
212,607 204,847
その他費用
営業費用合計 15,630,961 15,060,682
営業利益又は営業損失（△） 77,126,308 69,803,905
経常利益又は経常損失（△） 77,126,308 69,803,905
当期純利益又は当期純損失（△） 77,126,308 69,803,905
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 127,940 △ 48,561
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 1,116,297,377 △ 1,037,273,196
剰余金増加額又は欠損金減少額 46,845,151 55,003,131
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
46,845,151 55,003,131
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 8,993,937 7,352,927
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
8,993,937 7,352,927
額
※２ 36,081,281 ※２ 34,455,846
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 1,037,273,196 △ 954,226,372
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
親投資信託受益証券
有価証券の評価基準お
移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
よび評価方法
す。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
区分
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
※１期首元本額 3,067,112,145円 2,962,539,000円
期中追加設定元本額 24,500,532円 21,262,840円
期中一部解約元本額 129,073,677円 157,709,341円
※２元本の欠損 1,037,273,196円 954,226,372円
受益権の総数 2,962,539,000口 2,826,092,499口
１口当たりの純資産額 0.6499円 0.6624円
(１万口当たりの純資産額) (6,499円) (6,624円)
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
区分 (自 2020年３月11日 (自 2020年９月11日
至 2020年９月10日) 至 2021年３月10日)
※１信託財産の運用の指図に関す ＧＩＭ世界投資適格債券マ ＧＩＭ世界投資適格債券マ
る権限の全部または一部を委 ザーファンド（適格機関投資 ザーファンド（適格機関投資
託するために要する費用とし 家専用） 家専用）
て委託者報酬の中から支弁し 報酬対象期間の毎月末時 同左
ている額 点におけるベビーファンド
の信託財産に属する当該マ
ザーファンド受益証券の時
価総額を平均した額に年率
0.25％を乗じ、当該報酬対
象期間の日数に応じて実日
数に基づき日割り計算して
得た金額
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリ ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリ
ン・マザーファンド(適格機関 ン・マザーファンド(適格機関
投資家専用） 投資家専用）
報酬対象期間の毎月末時 同左
点におけるベビーファンド
の信託財産に属する当該マ
ザーファンド受益証券の時
価総額を平均した額に年率
0.35％を乗じ、当該報酬対
象期間の日数に応じて実日
数に基づき日割り計算して
得た金額
ＧＩＭ米国高利回り社債マ ＧＩＭ米国高利回り社債マ
ザーファンド（適格機関投資 ザーファンド（適格機関投資
家専用） 家専用）
報酬対象期間の毎月末時 同左
点におけるベビーファンド
の信託財産に属する当該マ
ザーファンド受益証券の時
価総額を平均した額に年率
0.35％を乗じ、当該報酬対
象期間の日数に応じて実日
数に基づき日割り計算して
得た金額
上記それぞれに算出した額の 上記それぞれに算出した額の
合計額 合計額
※２分配金の計算過程
(自 2020年３月11日 (自 2020年９月11日
至 2020年４月10日) 至 2020年10月12日)
費用控除後の配当等収益額 4,441,413円 3,724,763円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,059,258円 38,894,444円
分配準備積立金額 236,684,701円 219,839,730円
当ファンドの分配対象収益額 280,185,372円 262,458,937円
当ファンドの期末残存口数 3,040,433,410口 2,907,565,196口
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1万口当たり収益分配対象額 921.53円 902.67円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 6,080,866円 5,815,130円
(自 2020年４月11日 (自 2020年10月13日
至 2020年５月11日) 至 2020年11月10日)
費用控除後の配当等収益額 3,569,429円 5,894,516円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,344,647円 38,935,725円
分配準備積立金額 233,760,331円 216,436,618円
当ファンドの分配対象収益額 276,674,407円 261,266,859円
当ファンドの期末残存口数 3,029,186,085口 2,892,992,572口
1万口当たり収益分配対象額 913.36円 903.10円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 6,058,372円 5,785,985円
(自 2020年５月12日 (自 2020年11月11日
至 2020年６月10日) 至 2020年12月10日)
費用控除後の配当等収益額 6,296,360円 5,266,822円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,292,567円 39,211,628円
分配準備積立金額 229,590,721円 215,820,699円
当ファンドの分配対象収益額 275,179,648円 260,299,149円
当ファンドの期末残存口数 3,009,643,709口 2,887,807,942口
1万口当たり収益分配対象額 914.32円 901.37円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 6,019,287円 5,775,615円
(自 2020年６月11日 (自 2020年12月11日
至 2020年７月10日) 至 2021年１月12日)
費用控除後の配当等収益額 6,252,040円 6,064,410円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,340,160円 39,282,376円
分配準備積立金額 228,937,848円 214,736,110円
当ファンドの分配対象収益額 274,530,048円 260,082,896円
当ファンドの期末残存口数 2,999,670,666口 2,882,002,599口
1万口当たり収益分配対象額 915.20円 902.43円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 5,999,341円 5,764,005円
(自 2020年７月11日 (自 2021年１月13日
至 2020年８月11日) 至 2021年２月10日)
費用控除後の配当等収益額 5,933,852円 5,254,966円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,762,209円 38,789,495円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
分配準備積立金額 228,733,447円 211,102,240円
当ファンドの分配対象収益額 274,429,508円 255,146,701円
当ファンドの期末残存口数 2,999,168,837口 2,831,463,898口
1万口当たり収益分配対象額 915.01円 901.11円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 5,998,337円 5,662,927円
(自 2020年８月12日 (自 2021年２月11日
至 2020年９月10日) 至 2021年３月10日)
費用控除後の配当等収益額 4,335,933円 5,133,642円
費用控除後・繰越欠損金補填
－円 －円
後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 39,462,057円 39,226,210円
分配準備積立金額 225,716,517円 209,797,841円
当ファンドの分配対象収益額 269,514,507円 254,157,693円
当ファンドの期末残存口数 2,962,539,000口 2,826,092,499口
1万口当たり収益分配対象額 909.74円 899.32円
1万口当たり分配金額 20.00円 20.00円
収益分配金金額 5,925,078円 5,652,184円
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
する取組方針 款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される各親投資信託受益
容およびその 証券であります。
リスク ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用）
ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
各親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、各親投資信
託受益証券と同様のリスクを伴います。各親投資信託受益証券には、株価変動
リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
るリスク管理 す。
体制 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
ス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）のモニターお
よびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
す。更に、投資制限の管理を行います。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各特定期間末
１．貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
上額、時価お ん。
よびその差額
２．時価の算定方 (1)有価証券
法 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
(2)有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
価等に関する は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
事項について 一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
の補足説明 額が異なることもあります。
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（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前期 当期
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価 最終計算期間の損益に含まれた評価
差額（円） 差額（円）
親投資信託受益証券 8,655,118 18,885,472
合計 8,655,118 18,885,472
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2021年３月10日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託 ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド
日本円 384,893,233 624,643,227
受益証券 （適格機関投資家専用）
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザー
393,210,690 611,285,338
ファンド（適格機関投資家専用）
ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド
268,051,070 643,912,280
（適格機関投資家専用）
合計 1,046,154,993 1,879,840,845
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
当ファンドは「ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券、「ＧＩＭ
新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券および「ＧＩＭ米国高利回
り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産
の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
預金 319,385,055 300,171,291
金銭信託 12,734,201 26,869,580
国債証券 4,134,569,975 3,677,106,218
地方債証券 131,509,156 82,341,243
特殊債券 1,144,167,551 700,196,733
社債券 3,099,332,609 3,019,284,945
派生商品評価勘定 23,751,935 90,173,028
未収入金 555,361,821 642,259,379
未収利息 38,638,773 35,081,950
8,473,168 6,267,066
前払費用
流動資産合計 9,467,924,244 8,579,751,433
資産合計
9,467,924,244 8,579,751,433
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 23,641,394 93,729,144
未払金 781,322,330 467,456,318
832,945 1,078,548
未払解約金
流動負債合計 805,796,669 562,264,010
負債合計
805,796,669 562,264,010
純資産の部
元本等
元本 ※１ 5,468,176,470 4,940,095,575
剰余金
3,193,951,105 3,077,391,848
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 8,662,127,575 8,017,487,423
純資産合計
8,662,127,575 8,017,487,423
負債純資産合計 9,467,924,244 8,579,751,433
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の 国債証券、地方債証券、特殊債券および社債券
評価基準お 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
よび評価方 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
法 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評価し
ております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等に
おける直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場による
ことが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相
場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計
値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）
又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しており
ます。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定でき
ない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティ 為替予約取引
ブ等の評価 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
基準および 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値に
評価方法 よって計算しております。
３．その他財務 外貨建取引等の処理基準
諸表作成の 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
ための基本 府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
となる重要
な事項
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（貸借対照表に関する注記）
区分 (2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
※１期首元本額 5,732,555,250円 5,468,176,470円
期中追加設定元本額 199,732,689円 15,666,632円
期中解約元本額 464,111,469円 543,747,527円
元本の内訳（注）
ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド
414,058,725円 384,893,233円
（毎月決算型）
ＧＩＭ世界投資適格債券ファンドＦ
5,054,117,745円 4,555,202,342円
（適格機関投資家専用）
合 計 5,468,176,470円 4,940,095,575円
受益権の総数 5,468,176,470口 4,940,095,575口
１口当たりの純資産額 1.5841円 1.6229円
(１万口当たりの純資産額) (15,841円) (16,229円)
（注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
する取組方針 款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、地方債証券、特殊債券、
容およびその 社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティ
リスク ブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融
商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
スク、流動性のリスクがあります。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する
目的として利用しております。
３．金融商品に係 当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
るリスク管理 るリスク管理体制は次のとおりです。
体制 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）の
モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
す。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
策を実施します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各期間末
１．貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
上額、時価お ん。
よびその差額
２．時価の算定方 (1)有価証券
法 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の
債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合
理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に
対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうる
キャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算
出した価格を利用しております。
(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
しております。
３．金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
価等に関する は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
事項について 一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
の補足説明 額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
種類
当期間の損益に含まれた評価差額 当期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
国債証券 △16,608,837 △55,194,743
地方債証券 △5,258,882 △6,811,430
特殊債券 6,574,386 △5,758,038
社債券 56,493,628 △43,646,024
41,200,295 △111,410,235
合計
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
(2020 年９月10日現在) (2021 年３月10日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
買建
アメリカドル 1,184,025,945 － 1,182,598,807 △1,427,138 1,629,155,348 － 1,667,280,498 38,125,150
カナダドル 373,067,082 － 371,904,374 △1,162,708 549,950,507 － 566,416,255 16,465,748
メキシコペソ 23,862,014 － 24,609,030 747,016 26,714,648 － 26,257,162 △457,486
ユーロ 1,226,349,177 － 1,218,022,457 △8,326,720 1,163,507,425 － 1,169,595,946 6,088,521
英ポンド 201,093,397 － 201,068,828 △24,569 381,447,815 － 391,269,972 9,822,157
スイスフラン 151,602,164 － 151,016,607 △585,557 276,014,596 － 274,711,636 △1,302,960
スウェーデンクロー
136,999,470 － 136,667,192 △332,278 29,838,610 － 30,088,702 250,092
ネ
ノルウェークローネ 10,465,761 － 10,281,892 △183,869 10,756,834 － 11,163,447 406,613
デンマーククローネ 23,305,146 － 23,155,374 △149,772 23,421,752 － 23,842,070 420,318
チェココルナ 8,926,489 － 8,731,304 △195,185 9,088,206 － 9,100,492 12,286
ハンガリーフォリン
8,644,070 － 8,318,344 △325,726 8,344,581 － 8,337,298 △7,283
ト
ポーランドズロチ 23,432,517 － 23,012,210 △420,307 22,997,166 － 23,020,365 23,199
オーストラリアドル 157,846,421 － 157,649,786 △196,635 422,279,755 － 432,422,509 10,142,754
市場
ニュージーランドド
－ － － － 163,447,964 － 163,162,169 △285,795
取引
ル
以外
シンガポールドル 27,230,770 － 27,144,492 △86,278 18,914,265 － 19,146,178 231,913
の取
タイバーツ 36,749,439 － 36,414,695 △334,744 37,758,822 － 37,807,022 48,200
引
イスラエル・シェケ
14,387,532 － 14,306,663 △80,869 14,742,401 － 14,924,316 181,915
ル
オフショア元 52,054,281 － 52,816,422 762,141 36,652,335 － 37,495,127 842,792
売建
アメリカドル 1,900,493,681 － 1,889,703,067 10,790,614 1,975,112,571 － 2,025,329,300 △50,216,729
カナダドル 90,194,725 － 90,060,273 134,452 530,107,189 － 538,524,012 △8,416,823
メキシコペソ 20,737,913 － 21,165,499 △427,586 － － － －
ユーロ 633,929,926 － 632,154,147 1,775,779 1,388,558,144 － 1,401,663,451 △13,105,307
英ポンド 332,177,354 － 327,842,956 4,334,398 247,506,198 － 256,355,333 △8,849,135
スイスフラン 96,573,658 － 97,206,431 △632,773 229,828,637 － 228,647,227 1,181,410
スウェーデンクロー
60,910,342 － 60,961,092 △50,750 17,975,510 － 18,247,216 △271,706
ネ
オーストラリアドル 323,409,949 － 325,577,019 △2,167,070 357,618,639 － 362,579,215 △4,960,576
ニュージーランドド
148,697,690 － 149,608,679 △910,989 58,789,376 － 58,661,213 128,163
ル
タイバーツ － － － － 8,071,007 － 8,048,208 22,799
オフショア元 52,916,437 － 53,328,773 △412,336 11,465,759 － 11,542,105 △76,346
7,320,083,350 － 7,295,326,413 110,541 9,650,066,060 － 9,815,638,444 △3,556,116
合計
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
第１ 有価証券明細表（2021年３月10日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
BERMUDA 4.75% FEB29 REGS
国債証券 アメリカドル 210,000.00 244,805.40
ITALY 2.375% OCT24
480,000.00 500,884.80
SHARJAH 4% JUL50 REGS
400,000.00 350,132.00
US T-BOND 1.875% FEB51
1,920,000.00 1,769,099.98
US T-NOTE 0.125% FEB24
250,000.00 248,574.22
US T-NOTE 0.125% JAN24
1,540,000.00 1,531,939.07
US T-NOTE 0.125% JUL22
2,385,000.00 2,384,627.34
US T-NOTE 0.125% NOV22
1,250,000.00 1,249,267.57
US T-NOTE 0.25% JUN25
5,827,700.00 5,723,438.83
US T-NOTE 0.75% JAN28
110,000.00 106,631.25
US T-NOTE 0.875% NOV30
80,000.00 75,387.50
計 銘柄数： 11 14,452,700.00 14,184,787.96
(1,540,042,428)
組入時価比率： 19.2% 20.6%
CANADA GOVT 0.5% DEC30
カナダドル 650,000.00 594,373.00
CANADA GOVT 1% SEP22
2,016,000.00 2,038,780.80
CANADA GOVT 5% JUN37
410,000.00 606,545.80
計 銘柄数： 3 3,076,000.00 3,239,699.60
(278,063,416)
組入時価比率： 3.5% 3.7%
CHINA EUR 0.25% NOV30
ユーロ 500,000.00 495,480.00
FINLAND 1.375% APR47 30Y
60,000.00 75,449.40
FRANCE OAT 1% NOV25
303,000.00 324,876.60
FRANCE OAT 3.25% MAY45
94,530.00 152,332.25
GERMANY BUND 0% AUG30
2,260,002.00 2,332,389.86
GERMANY BUND 0% AUG50
548,919.00 516,856.64
GERMANY BUND 0% FEB31
100,000.00 103,035.00
HUNGARY EUR 1.5% NOV50
180,000.00 164,710.80
INDNSA 1.45% SEP26
100,000.00 102,023.00
ITALY BTP 0.95% MAR37
563,000.00 547,100.88
ITALY BTP 1.35% APR30
350,000.00 373,828.00
SAUDI USD0% MAR24 REGS
253,000.00 251,428.87
SPAIN GOVT 0% APR23
50,000.00 50,498.00
SPAIN GOVT 1.2% OCT40
333,000.00 347,522.13
SPAIN GOVT 1.6% APR25
301,000.00 325,209.43
SPAIN GOVT 1% OCT50
740,000.00 697,842.20
計 銘柄数： 16 6,736,451.00 6,860,583.06
(885,975,696)
組入時価比率： 11.1% 11.8%
UK GOVT 4.25% DEC40
英ポンド 582,541.22 900,305.80
UK GOVT 4.25% DEC55
105,000.00 196,239.75
計 銘柄数： 2 687,541.22 1,096,545.55
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(165,359,068)
組入時価比率： 2.1% 2.2%
AUSTRALIA 1.5% JUN31 157
オーストラリアドル 490,000.00 476,750.40
AUSTRALIA 1.75%JUN51 162
197,000.00 156,882.92
計 銘柄数： 2 687,000.00 633,633.32
(53,016,099)
組入時価比率： 0.7% 0.7%
CHINA GOVT 3.16% JUN23
オフショア元 500,000.00 506,690.00
CHINA GOVT 3.38% NOV24
500,000.00 513,210.00
CHINA GOVT 3.48% JUN27
8,000,000.00 8,326,000.00
CHINA GOVT 4.1% DEC22
1,000,000.00 1,025,980.00
CHINA GOVT 4.29% MAY29
3,000,000.00 3,313,050.00
CHINA GOVT 4.5% MAY34
1,500,000.00 1,719,015.00
CHINA GOVT3.02%OCT25INBK
30,000,000.00 29,920,350.00
計 銘柄数： 7 44,500,000.00 45,324,295.00
(754,649,511)
組入時価比率： 9.4% 10.1%
小計 3,677,106,218
(3,677,106,218)
HYDRO QUEBEC 6.5% 19
地方債証券 カナダドル 100,000.00 149,029.00
PROV BRCOL 2.8%
60,000.00 62,588.40
QUEBEC 5%
250,000.00 348,482.50
計 銘柄数： 3 410,000.00 560,099.90
(48,073,374)
組入時価比率： 0.6% 0.6%
LAND NORDRHEIN2.15% EMTN
ユーロ 95,000.00 147,218.65
計 銘柄数： 1 95,000.00 147,218.65
(19,011,816)
組入時価比率： 0.2% 0.3%
QUEENSLAND 3.5%
オーストラリアドル 160,000.00 182,336.00
計 銘柄数： 1 160,000.00 182,336.00
(15,256,053)
組入時価比率： 0.2% 0.2%
小計 82,341,243
(82,341,243)
CDBL FUNDING 1.375% EMTN
特殊債券 アメリカドル 200,000.00 198,646.00
ECOPETROL SA 6.875%
271,000.00 324,151.23
EXIM BK KOREA 1.25%
325,000.00 304,707.00
FG G18592
570,078.67 603,940.63
FN BF0263
556,989.81 616,400.33
FN BF0381
527,803.40 596,417.74
FN FM1747
705,363.00 772,000.86
FN FM2399
737,212.02 796,703.57
G2 MA6089 3% AUG49
137,432.47 144,371.45
HUARONG FIN 4.25% EMTN
200,000.00 214,952.00
ISRAEL ELEC 5% 6
220,000.00 248,036.80
計 銘柄数： 11 4,450,879.37 4,820,327.61
(523,342,968)
組入時価比率： 6.5% 7.0%
BPIFRANCE 0.625%
ユーロ 300,000.00 313,257.00
EUROPEAN UNION 0% EMTN
133,000.00 135,911.37
KOREA HOUSING 0.01% REGS
380,000.00 382,766.40
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KOREA HOUSING 0.1% REGS
181,000.00 182,802.76
TEMASEK FIN 0.5% GMTN
190,000.00 189,737.80
計 銘柄数： 5 1,184,000.00 1,204,475.33
(155,545,944)
組入時価比率： 1.9% 2.1%
EIB 1.25% EMTN
スウェーデンクローネ 1,610,000.00 1,669,892.00
計 銘柄数： 1 1,610,000.00 1,669,892.00
(21,307,821)
組入時価比率： 0.3% 0.3%
小計 700,196,733
(700,196,733)
AB INBEV 4.439%
社債券 アメリカドル 60,000.00 65,595.60
AB INBEV 4.6%
40,000.00 44,502.40
AB INBEV 4.7%
80,000.00 93,296.80
AB INBEV 4.75%
145,000.00 167,912.90
ABBVIE 4.875%
135,000.00 162,499.50
ALTRIA GROUP 2.35%
30,000.00 31,099.50
ALTRIA GROUP 3.4%
30,000.00 31,409.10
AMERICAN TOWER 2.1%
40,000.00 38,249.60
AMERICAN TOWER 3.1%
45,000.00 40,659.30
AMERICAN TOWER 3.95%
30,000.00 33,093.90
AMERICAN WATER 2.8%
60,000.00 61,760.40
ANTHEM 5.1%
60,000.00 74,967.00
APPLE 0.7%
240,000.00 235,358.40
APPLE 2.55%
95,000.00 80,849.75
APPLE 4.65%
50,000.00 62,487.00
APT PIPELINES3.875% REGS
150,000.00 156,573.00
ASTRAZENECA 4%
130,000.00 144,337.70
AT&T 2.25%
120,000.00 113,086.80
AT&T 2.75%
100,000.00 99,642.00
AT&T 3.5%
60,000.00 58,448.40
AT&T INC 4.3%
25,000.00 26,905.25
AVOLON HLDGS 3.25% REGS
110,000.00 109,661.20
BALTIMORE GAS&ELEC 2.8%
100,000.00 102,657.00
BANK NOVA 1.05%
220,000.00 216,396.40
BANK OF MONTREAL 3.3% E
120,000.00 128,546.40
BAT 3.462%
160,000.00 167,156.80
BAT 4.54%
60,000.00 58,998.60
BECTON DICKINSON 2.823%
170,000.00 174,744.70
BERKSHIRE 4.45% WI
65,000.00 76,254.10
BIOGEN 2.25%
40,000.00 39,090.80
BK OF AMERICA 3.248% MTN
140,000.00 150,141.60
BK OF AMERICA FLT MTN R
95,000.00 101,745.95
BK OF AMERICA FLT MTN T
90,000.00 98,085.60
BK OF AMERICA FLT MTN X
315,000.00 325,035.90
BK OF AMERICA FLT MTN Z
220,000.00 219,126.60
BNSF 4.15%
3,000.00 3,461.25
BOEING 5.04%
130,000.00 147,552.60
BOEING 5.705%
60,000.00 73,125.00
BOEING CO 3.5%
25,000.00 24,030.75
BOSTON SCIENTIFIC 4.7%
5,000.00 6,059.15
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BPCE 2.75% REGS
250,000.00 260,015.00
BRISTOL-MYERS 2.9%
81,000.00 86,706.45
BX 2020-BXLX A
184,625.76 184,788.23
CCUBS 2017-C1 C
90,000.00 98,432.10
CGCMT 2014-GC23 C
150,000.00 162,345.00
CGCMT 2015-GC33 B
110,000.00 123,131.80
CHEVRON 1.554%
140,000.00 142,409.40
CHEVRON 3.9%
42,000.00 46,286.10
CIBC 3.1%
135,000.00 143,905.95
CITIGROUP 4.65%
30,000.00 36,504.60
CITIGROUP FLT
240,000.00 265,776.00
CITIGROUP FLT Q
250,000.00 266,435.00
CITIGROUP FLT S
265,000.00 264,830.40
CITIGROUP FLT V
340,000.00 347,255.60
CLEVELAND 3.5% REGS
160,000.00 164,948.80
COMCAST 3.9%
45,000.00 50,314.95
COMCAST CORP 4.45%
110,000.00 130,523.80
COMCAST CORP 4.6%
50,000.00 60,556.50
COMM 2015-CR25 B
130,000.00 145,291.90
CONSTELLATION BR 4.5%
25,000.00 28,485.50
COSTCO WHOLESALE 1.75%
60,000.00 57,256.80
COX COMMS 3.35% REGS
170,000.00 184,227.30
CREDIT SUISSE 2.8%
490,000.00 502,759.60
CREDIT SUISSE 2.95%
300,000.00 320,199.00
CROWN CASTLE 3.3%
190,000.00 199,270.10
DAIMLER 0.75% REGS
180,000.00 179,121.60
DBS GRP HLDGS VAR REGS
200,000.00 217,192.00
DNB BANK VAR REGS
290,000.00 285,638.40
EMERA US FIN 4.75%
65,000.00 73,520.20
ENTERGY LOUISIANA 4.95%
49,000.00 53,290.93
EXXON MOBIL 2.992%
350,000.00 374,965.50
GE 4.125%
2,000.00 2,145.96
GOHL CAPITAL 4.25%
200,000.00 211,370.00
GOLDMAN SACHS 3.5%
270,000.00 292,850.10
GOLDMAN SACHS 3.5% J
350,000.00 378,731.50
GOLDMAN SACHS 3.85%
175,000.00 191,822.75
GOLDMAN SACHS FLT
45,000.00 46,223.55
GOLDMAN SACHS FLT 24
220,000.00 219,443.40
GSK 3%
105,000.00 112,008.75
GSMS 2017-GS6 C
80,000.00 87,288.80
HALLIBURTON 5%
45,000.00 50,164.20
HSBC HLDGS VAR
270,000.00 280,759.50
JPMDB 2017-C7 C
70,000.00 74,978.40
KROGER 3.875%
75,000.00 78,598.50
M STANLEY FLT
330,000.00 350,661.30
MIDAMERICAN 4.25%
40,000.00 46,135.60
MPLX 2.65%
138,000.00 134,647.98
MPLX 4.5%
35,000.00 37,501.10
MSAC 2004-SD2 A
66,626.42 66,741.01
MSC 2020-L4 C
180,000.00 184,960.80
NATL RURAL UTIL 4.3%
10,000.00 11,710.90
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NEXTERA ENERGY 3.15%
40,000.00 42,595.20
NISOURCE 5.65%
20,000.00 25,758.20
NORFOLK SOUTHERN 3.05%
40,000.00 37,991.60
NORFOLK SOUTHERN 3.942%
75,000.00 81,739.50
OVERSEA-CHINESE VAR REGS
420,000.00 417,673.20
PACIFICORP 2.7%
70,000.00 72,615.90
PACIFICORP 3.3%
15,000.00 15,044.25
PHILIP MORRIS 3.875%
30,000.00 31,665.90
PHILLIPS 66 4.875%
2,000.00 2,344.50
RBS FLT
250,000.00 257,935.00
RBS FLT 25
200,000.00 217,266.00
S CALIF EDISON 3.6% C
50,000.00 48,987.50
SCHLUMBERGER 3.9% REGS
175,000.00 192,277.75
SEMPRA ENERGY 3.8%
20,000.00 21,524.20
SHELL 2.375%
190,000.00 199,072.50
ST ENGINEERING 1.5% EMTN
200,000.00 201,514.00
SUNOCO LOGISTICS 5.3%
110,000.00 114,386.80
SUZANO AUSTRIA 5%
200,000.00 217,342.00
SWEPCO 3.9% J
15,000.00 15,622.95
TORONTO-DOMI 0.55%
220,000.00 219,036.40
UBS FLT REGS
200,000.00 206,200.00
UBSCM 2018-C11 B
100,000.00 112,813.00
UNION ELECTRIC 3.5%
15,000.00 16,510.65
UNION PACIFIC 3.15%
55,000.00 58,831.30
UNITED AIR 3.1% AA
146,757.32 150,460.00
UNITED TECH 3.95%
4,000.00 4,445.16
UNITED TECH 4.125%
80,000.00 90,429.60
VENTAS 4.375%
24,000.00 25,008.96
VERIZON 4.272%
195,000.00 219,995.10
VODAFONE 4.25%
20,000.00 21,638.20
VODAFONE 5%
75,000.00 90,989.25
WELLS FARGO 3.75% MTN
40,000.00 43,212.00
WELLS FARGO 4.75% MTN
200,000.00 234,642.00
WELLS FARGO FLT MTN
400,000.00 461,912.00
WESTPAC VAR EMTN
63,000.00 69,752.34
ZOETIS 3%
25,000.00 23,320.25
ZURICH FIN VAR EMTN
200,000.00 194,242.00
計 銘柄数： 128 15,916,009.50 16,816,528.47
(1,825,770,495)
組入時価比率： 22.8% 24.5%
AIB GRP VAR EMTN
ユーロ 215,000.00 217,272.55
ALTRIA GROUP 2.2%
150,000.00 162,352.50
ASB FIN 0.75% EMTN
430,000.00 448,911.40
BAT INTL 2.25% EMTN
200,000.00 218,522.00
BERTELSMANN 1.5% EMTN
100,000.00 108,154.00
BP CAPITAL 2.972% EMTN
100,000.00 113,985.00
BPCE FLT DMTN
200,000.00 201,088.00
CBA 0.5% EMTN
550,000.00 571,048.50
CHORUS 0.875% EMTN
200,000.00 205,414.00
CIBC 0.04%
100,000.00 101,200.00
COMCAST 1.25%
100,000.00 102,735.00
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CR AGRICOLE 0.125% EMTN
300,000.00 306,081.00
CR AGRICOLE 2% EMTN
200,000.00 215,566.00
CREDIT MUTUEL0.125% EMTN
300,000.00 306,303.00
CREDIT SUISSE FLT EMTN
100,000.00 112,044.00
DBS BANK 0.375%
350,000.00 358,193.50
DEUTSCHE BANK FLT EMTN
100,000.00 99,635.00
EDP FIN 1.5% EMTN
161,000.00 173,303.62
ENEL VAR 6.5Y
135,000.00 132,642.90
ENGIE VAR
200,000.00 216,354.00
GE 1.875%
100,000.00 108,887.00
HEATHROW 1.5% EMTN
154,000.00 159,145.14
IBERDROLA INTL VAR NC6
100,000.00 99,485.00
IBERDROLA VAR EMTN
200,000.00 210,252.00
ING GRP VAR EMTN
200,000.00 210,714.00
ING GRP VAR EMTN 29
300,000.00 309,702.00
KBC GRP VAR EMTN
200,000.00 199,166.00
LIB MUTUAL 1.75% REGS
114,000.00 119,546.10
LLOYDS BK 0.125% EMTN
100,000.00 100,708.00
M STANLEY 1.875% GMTN
200,000.00 218,754.00
MEDTRONIC 1%
100,000.00 104,817.00
MONTE DEI PASCHI 0.875%
100,000.00 104,485.00
MOTABILITY 0.875% EMTN
122,000.00 126,771.42
NATIONWIDE 0.625% EMTN
180,000.00 189,153.00
ORANGE VAR EMTN
100,000.00 101,445.00
SANTANDER UK 0.05% GMTN
143,000.00 144,621.62
SEB VAR 26 S.289
105,000.00 105,490.35
TOTAL VAR
170,000.00 170,632.40
VCL 32 A
100,000.00 100,685.00
VOLKSWAGEN 2.625%
60,000.00 64,167.60
VOLKSWAGEN VAR
200,000.00 223,922.00
WESTPAC 0.5% GMTN
190,000.00 195,131.90
WPC EUROBOND 1.35%
100,000.00 103,452.00
計 銘柄数： 43 7,529,000.00 7,841,939.50
(1,012,708,067)
組入時価比率： 12.6% 13.5%
BSKY UK2 A
英ポンド 9,475.08 9,478.04
BUMP 2021-1 A
100,000.00 100,000.00
CENTRICA 4.375% EMTN
100,000.00 119,399.00
DB FLT EMTN
100,000.00 98,529.00
EVERSHOLT 6.359% EMTN
100,000.00 123,591.00
FSQ 2020-1X A
104,057.02 104,615.59
GMG 2021-1X A
143,000.00 143,413.69
HEATHROW 6.75% EMTN
100,000.00 126,476.00
LAN 2020-1X 2A
131,400.00 132,305.60
LLOYDS BK VAR
140,000.00 140,869.40
VERIZON COMMS 1.875%
100,000.00 100,304.00
計 銘柄数： 11 1,127,932.10 1,198,981.32
(180,806,383)
組入時価比率： 2.3% 2.4%
小計 3,019,284,945
(3,019,284,945)
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合計 7,478,929,139
(7,478,929,139)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
預金 240,700,466 650,288,249
金銭信託 104,650 289,782
国債証券 7,596,035,381 6,903,433,774
特殊債券 452,934,662 540,771,531
社債券 43,613,743 45,973,166
派生商品評価勘定 12,510,933 67,622,182
未収入金 － 560,220
未収利息 94,848,357 88,920,343
前払費用 20,849,906 18,327,267
3,192,990 4,154,247
差入委託証拠金
流動資産合計 8,464,791,088 8,320,340,761
資産合計
8,464,791,088 8,320,340,761
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 32,794,004 61,274,300
3,882,330 19,345,467
未払解約金
流動負債合計 36,676,334 80,619,767
負債合計
36,676,334 80,619,767
純資産の部
元本等
元本 ※１ 5,664,611,193 5,300,246,920
剰余金
2,763,503,561 2,939,474,074
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 8,428,114,754 8,239,720,994
純資産合計
8,428,114,754 8,239,720,994
負債純資産合計 8,464,791,088 8,320,340,761
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の 国債証券、特殊債券および社債券
評価基準お 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
よび評価方 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
法 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評価し
ております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等に
おける直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場による
ことが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相
場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計
値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）
又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しており
ます。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定でき
ない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティ (1)デリバティブ取引
ブ等の評価 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
基準および 時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表
評価方法 する清算値段又は最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値
によって計算しております。
３．その他財務 外貨建取引等の処理基準
諸表作成の 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
ための基本 府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
となる重要
な事項
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（貸借対照表に関する注記）
区分 (2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
※１期首元本額 6,048,635,455円 5,664,611,193円
期中追加設定元本額 562,424,253円 511,613,140円
期中解約元本額 946,448,515円 875,977,413円
元本の内訳（注）
ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド
423,641,609円 393,210,690円
（毎月決算型）
ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・ファ
2,217,149,821円 2,189,176,593円
ンドＦ（適格機関投資家専用）
ＪＰＭ新興国毎月決算ファンド 2,943,150,304円 2,627,679,668円
ＪＰＭ新興国年１回決算ファンド 80,669,459円 90,179,969円
合 計 5,664,611,193円 5,300,246,920円
受益権の総数 5,664,611,193口 5,300,246,920口
１口当たりの純資産額 1.4879円 1.5546円
(１万口当たりの純資産額) (14,879円) (15,546円)
（注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
する取組方針 款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券および
容およびその デリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債
リスク 券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンド
が保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動
リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回
避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しており
ます。
３．金融商品に係 当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
るリスク管理 るリスク管理体制は次のとおりです。
体制 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）の
モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
す。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
策を実施します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各期間末
１．貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
上額、時価お ん。
よびその差額
２．時価の算定方 (1)有価証券
法 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の
債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合
理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に
対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうる
キャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算
出した価格を利用しております。
(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
しております。
３．金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
価等に関する は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
事項について 一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
の補足説明 額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
種類
当期間の損益に含まれた評価差額 当期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
国債証券 65,950,316 △168,694,573
特殊債券 △26,959,118 269,122
社債券 △1,049,391 △80,507
合計 37,941,807 △168,505,958
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（債券関連）
(2020 年９月10日現在) (2021 年３月10日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
債券先物取引
市場
取引
売建 － － － － 101,161,798 － 100,544,305 617,493
－ － － － 101,161,798 － 100,544,305 617,493
合計
（注）１．先物取引の時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時
価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
２．債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
４．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（通貨関連）
(2020 年９月10日現在) (2021 年３月10日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
買建
アメリカドル 1,014,136,781 － 1,010,910,366 △3,226,415 1,472,481,496 － 1,510,783,133 38,301,637
メキシコペソ － － － － 110,771,849 － 109,997,082 △774,767
トルコリラ 9,138,261 － 9,120,375 △17,886 115,772,380 － 111,647,171 △4,125,209
チェココルナ 210,555,951 － 206,101,633 △4,454,318 138,501,807 － 138,823,859 322,052
ハンガリーフォリント 48,471,109 － 47,844,488 △626,621 109,871,959 － 109,133,096 △738,863
ポーランドズロチ 238,064,476 － 236,464,881 △1,599,595 464,264,319 － 464,457,847 193,528
市場 タイバーツ 146,724,443 － 146,043,937 △680,506 41,274,996 － 41,622,893 347,897
取引
南アフリカランド 17,393,082 － 17,479,512 86,430 － － － －
以外
オフショア元 578,300,157 － 581,654,363 3,354,206 578,753,982 － 591,643,378 12,889,396
の取
引 売建
アメリカドル 1,251,447,479 － 1,248,779,302 2,668,177 1,571,211,292 － 1,622,670,211 △51,458,919
メキシコペソ 374,680,365 － 385,936,818 △11,256,453 354,786,861 － 348,618,500 6,168,361
トルコリラ 9,411,244 － 9,120,375 290,869 － － － －
ハンガリーフォリント 43,718,856 － 41,961,975 1,756,881 307,312,489 － 304,626,458 2,686,031
ポーランドズロチ 33,235,000 － 32,700,669 534,331 73,547,186 － 73,034,491 512,695
タイバーツ 58,314,653 － 58,290,089 24,564 178,269,582 － 178,269,582 －
南アフリカランド 190,160,263 － 197,100,598 △6,940,335 368,997,146 － 364,226,166 4,770,980
オフショア元 304,616,400 － 304,812,800 △196,400 189,568,232 － 192,932,662 △3,364,430
4,528,368,520 － 4,534,322,181 △20,283,071 6,075,385,576 － 6,162,486,529 5,730,389
合計
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
第１ 有価証券明細表（2021年３月10日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
MEXICO GOVT 10% DEC24
国債証券 メキシコペソ 1,036,600.00 1,212,853.09
MEXICO GOVT 10% NOV36
2,307,300.00 3,025,077.95
MEXICO GOVT 5.75% MAR26
15,000,000.00 15,292,650.00
MEXICO GOVT 6.5% JUN22
61,480,000.00 63,130,738.00
MEXICO GOVT 8.5% MAY29
32,410,000.00 37,773,206.80
MEXICO GOVT 8.5% NOV38
12,200,000.00 14,075,628.00
MEXICO GOVT 8% DEC23
31,754,000.00 34,492,782.50
MEXICO I/L 4% NOV40
530,000.00 4,101,734.13
計 銘柄数： 8 156,717,900.00 173,104,670.47
(886,295,912)
組入時価比率： 10.8% 11.8%
BRAZIL 10% JAN23 NTNF
ブラジルレアル 14,228,000.00 15,419,253.52
BRAZIL 10% JAN25 NTNF
6,940,000.00 7,606,870.84
BRAZIL 10% JAN27 NTNF
5,380,000.00 5,921,470.10
BRAZIL 10% JAN29 NTNF
1,460,000.00 1,612,695.70
BRAZIL I/L 6% AUG26 NTNB
420,000.00 1,673,826.71
BRAZIL I/L 6% AUG50 NTNB
270,000.00 1,207,830.23
計 銘柄数： 6 28,698,000.00 33,441,947.10
(625,364,410)
組入時価比率： 7.6% 8.3%
CHILE GOVT 4.5% MAR26
チリペソ 745,000,000.00 845,336,600.00
計 銘柄数： 1 745,000,000.00 845,336,600.00
(124,856,215)
組入時価比率： 1.5% 1.7%
COLOMBIA 6% APR28 GDN
コロンビアペソ 150,000,000.00 151,218,000.00
COLOMBIA GOVT 9.85%JUN27
92,000,000.00 114,967,800.00
COLOMBIA TES 10% JUL24
1,200,000,000.00 1,428,816,000.00
COLOMBIA TES 6% APR28
2,902,500,000.00 2,911,555,800.00
COLOMBIA TES5.75%NOV27
1,926,200,000.00 1,928,781,108.00
計 銘柄数： 5 6,270,700,000.00 6,535,338,708.00
(197,367,228)
組入時価比率： 2.4% 2.6%
PERU GOVT 6.35% AUG28
ペルーソル 1,510,000.00 1,767,017.10
PERU GOVT 6.9% AUG37 GDN
2,270,000.00 2,497,158.90
PERU GOVT6.35% AUG28 GDN
429,000.00 501,561.06
計 銘柄数： 3 4,209,000.00 4,765,737.06
(139,826,725)
組入時価比率： 1.7% 1.9%
URUGUAY9.875% JUN22 REGS
ウルグアイペソ 3,280,000.00 3,410,839.20
計 銘柄数： 1 3,280,000.00 3,410,839.20
(8,288,339)
組入時価比率： 0.1% 0.1%
DOMINICA 8.9% FEB23 REGS
ドミニカペソ 17,000,000.00 17,460,870.00
計 銘柄数： 1 17,000,000.00 17,460,870.00
(32,826,435)
組入時価比率： 0.4% 0.4%
SERBIA 4.5% JAN26 7Y
ディナール 19,060,000.00 20,910,916.60
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SERBIA 5.875% FEB28 10Y
23,330,000.00 27,865,352.00
計 銘柄数： 2 42,390,000.00 48,776,268.60
(53,556,342)
組入時価比率： 0.6% 0.7%
BQ TUNISIE 6.375% REGS
ユーロ 100,000.00 87,396.00
計 銘柄数： 1 100,000.00 87,396.00
(11,286,319)
組入時価比率： 0.1% 0.2%
CZECH REPUBLIC 4.85% 53
チェココルナ 9,220,000.00 13,595,627.60
計 銘柄数： 1 9,220,000.00 13,595,627.60
(67,026,444)
組入時価比率： 0.8% 0.9%
HUNGARY 1.5% APR26 26/E
ハンガリーフォリント 490,000,000.00 480,204,900.00
HUNGARY 1.5% AUG22 22/C
50,000,000.00 50,417,500.00
HUNGARY 1.5% AUG23 23/C
110,000,000.00 110,844,800.00
HUNGARY 1% NOV25 25/C
351,970,000.00 339,045,661.60
HUNGARY 2% MAY29 29/A
20,000,000.00 19,485,600.00
HUNGARY 3% AUG30 30/A
97,140,000.00 101,374,332.60
計 銘柄数： 6 1,119,110,000.00 1,101,372,794.20
(387,793,360)
組入時価比率： 4.7% 5.2%
RUSSIA 7.15% NOV25 6229
ロシアルーブル 106,000,000.00 110,322,680.00
RUSSIA 7.25% MAY34 6225
8,156,000.00 8,454,672.72
RUSSIA 7.65% APR30 6228
56,605,000.00 60,764,901.45
RUSSIA 7.7% MAR39 6230
11,600,000.00 12,586,000.00
RUSSIA 7.75% SEP26 6219
4,358,000.00 4,658,353.36
RUSSIA 7.95% OCT26 6226
46,000,000.00 49,610,080.00
RUSSIA 7% AUG23 6215
23,000,000.00 23,860,660.00
RUSSIA 8.15% FEB27 6207
64,550,000.00 70,314,315.00
計 銘柄数： 8 320,269,000.00 340,571,662.53
(500,640,343)
組入時価比率： 6.1% 6.7%
ROMANIA GOVT 3.65% SEP31
ルーマニアレイ 1,095,000.00 1,108,665.60
ROMANIA GOVT 4.15% OCT30
1,260,000.00 1,351,249.20
ROMANIA GOVT 4.75% OCT34
780,000.00 838,866.60
ROMANIA GOVT 5% FEB29
470,000.00 534,573.30
計 銘柄数： 4 3,605,000.00 3,833,354.70
(101,277,231)
組入時価比率： 1.2% 1.4%
MALAYSIA 3.502% MAY27
マレーシアリンギット 1,900,000.00 1,949,970.00
MALAYSIA 3.828% JUL34
700,000.00 682,430.00
MALAYSIA 4.07% SEP26
869,000.00 914,396.56
MALAYSIA 4.181% JUL24
700,000.00 735,924.00
MALAYSIA 4.232% JUN31
2,872,000.00 3,030,936.48
MALAYSIA 4.498% APR30
2,080,000.00 2,236,520.00
MALAYSIA 4.642% NOV33
2,400,000.00 2,556,312.00
MALAYSIA 4.786% OCT35
400,000.00 424,072.00
計 銘柄数： 8 11,921,000.00 12,530,561.04
(330,305,589)
組入時価比率： 4.0% 4.4%
THAI GOVT 1.6% JUN35
タイバーツ 8,700,000.00 7,776,669.00
THAI GOVT 2.125% DEC26
4,200,000.00 4,362,204.00
THAI GOVT 2.875% DEC28
6,572,000.00 7,127,202.56
THAI GOVT 3.3% JUN38
23,000,000.00 25,193,970.00
THAI GOVT 3.4% JUN36
2,200,000.00 2,436,236.00
THAI GOVT 3.58% DEC27
834,000.00 936,707.10
THAI GOVT 3.65% JUN31
8,200,000.00 9,362,104.00
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THAI GOVT 3.775% JUN32
26,842,000.00 31,018,615.20
THAI GOVT 4.875% JUN29
579,000.00 706,107.87
計 銘柄数： 9 81,127,000.00 88,919,815.73
(313,886,949)
組入時価比率： 3.8% 4.2%
PHIL GOVT 8% JUL31 2017
フィリピンペソ 2,600,000.00 3,486,418.00
PHIL GOVT5.75%APR25 7-61
963,554.00 1,077,012.48
計 銘柄数： 2 3,563,554.00 4,563,430.48
(10,222,084)
組入時価比率： 0.1% 0.1%
INDON 10.5% AUG30 FR52
インドネシアルピア 6,191,000,000.00 7,712,252,520.00
INDON 7.375% MAY48 FR76
7,651,000,000.00 7,546,334,320.00
INDON 7.5% AUG32 FR74
2,480,000,000.00 2,509,735,200.00
INDON 7.5% JUN35 FR80
2,180,000,000.00 2,158,374,400.00
INDON 7.5% MAY38 FR75
2,937,000,000.00 2,896,410,660.00
INDON 7% SEP30 FR82
2,127,000,000.00 2,142,378,210.00
INDON 8.25% MAY29 FR78
3,240,000,000.00 3,513,488,400.00
INDON 8.25% MAY36 FR72
25,005,000,000.00 26,442,787,500.00
INDON 8.375% MAR34 FR68
1,391,000,000.00 1,484,178,498.00
INDON 8.75% MAY31 FR73
11,305,000,000.00 12,718,011,950.00
INDON 9% MAR29 FR71
15,142,000,000.00 17,191,923,960.00
計 銘柄数： 11 79,649,000,000.00 86,315,875,618.00
(656,000,654)
組入時価比率： 8.0% 8.8%
KAZAKH 0% JAN22 REGS GDN
カザフスタンテンゲ 185,009,200.00 171,437,623.68
計 銘柄数： 1 185,009,200.00 171,437,623.68
(44,333,769)
組入時価比率： 0.5% 0.6%
ウクライナフリブナ UKRAIN15.84%FEB25REGSGDN 4,000,000.00 4,506,814.80
計 銘柄数： 1 4,000,000.00 4,506,814.80
(17,621,645)
組入時価比率： 0.2% 0.2%
EGYPT GOVT 14.313% OCT23
エジプトポンド 2,500,000.00 2,499,375.00
EGYPT T-BILL01FEB22 364D
6,400,000.00 5,717,635.80
EGYPT T-BILL16NOV21 273D
4,400,000.00 4,032,904.92
EGYPT T-BILL31AUG21 364D
7,200,000.00 6,708,447.26
計 銘柄数： 4 20,500,000.00 18,958,362.98
(130,812,704)
組入時価比率： 1.6% 1.7%
S.AFRICA 7% FEB31 R213
南アフリカランド 12,110,000.00 9,987,117.00
S.AFRICA 8.5% JAN37 2037
8,445,658.00 6,811,254.26
S.AFRICA 8% JAN30 2030
38,251.00 34,858.90
S.AFRICA 9% JAN40 2040
5,595,390.00 4,617,539.64
S.AFRICA10.5% DEC26 R186
62,914,951.00 71,002,038.80
S.AFRICA6.25% MAR36 R209
8,441,256.00 5,606,766.64
S.AFRICA8.75% FEB48 2048
9,168,708.00 7,239,336.77
S.AFRICA8.75% JAN44 2044
3,805,030.00 3,009,131.87
S.AFRICA8.875%FEB35 2035
13,986,398.00 11,985,643.76
計 銘柄数： 9 124,505,642.00 120,293,687.64
(854,085,182)
組入時価比率： 10.4% 11.4%
CHINA GOVT1.99%APR25INBK
オフショア元 6,000,000.00 5,742,612.00
CHINA GOVT2.68%MAY30INBK
29,500,000.00 28,058,276.00
CHINA GOVT2.85%JUN27INBK
25,500,000.00 24,881,497.50
CHINA GOVT3.02%OCT25INBK
9,500,000.00 9,474,777.50
CHINA GOVT3.27%NOV30INBK
16,500,000.00 16,513,101.00
計 銘柄数： 5 87,000,000.00 84,670,264.00
(1,409,759,895)
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組入時価比率： 17.1% 18.9%
小計 6,903,433,774
(6,903,433,774)
特殊債券 ポーランドズロチ BGK 2.125% 1,915,000.00 1,918,619.35
計 銘柄数： 1 1,915,000.00 1,918,619.35
(54,181,810)
組入時価比率： 0.7% 0.7%
オフショア元 CHINA DEV BK 3.07% 2005 15,000,000.00 14,249,295.00
CHINA DEV BK 3.23% 2003 8,000,000.00 7,951,240.00
CHINA DEV BK 3.42% 1908 3,400,000.00 3,406,409.00
CHINA DEV BK 3.45% 1915 3,700,000.00 3,617,663.90
計 銘柄数： 4 30,100,000.00 29,224,607.90
(486,589,721)
組入時価比率： 5.9% 6.5%
小計 540,771,531
(540,771,531)
EPM 8.375% REGS
社債券 コロンビアペソ 1,481,000,000.00 1,522,290,280.00
計 銘柄数： 1 1,481,000,000.00 1,522,290,280.00
(45,973,166)
組入時価比率： 0.6% 0.6%
小計 45,973,166
(45,973,166)
合計 7,490,178,471
(7,490,178,471)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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「ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
預金 57,149,965 41,068,675
金銭信託 1,177,710 1,913,128
株式 3,244,874 3,929,558
新株予約権証券 － 81
特殊債券 1,050,839 1,103,966
社債券 576,168,707 594,944,124
派生商品評価勘定 414 13,587
未収入金 1,099,511 －
未収配当金 － 1,616
未収利息 8,450,408 8,388,567
28,746 153,720
前払費用
流動資産合計 648,371,174 651,517,022
資産合計
648,371,174 651,517,022
負債の部
流動負債
未払金 － 6,530,486
832,947 1,078,551
未払解約金
流動負債合計 832,947 7,609,037
負債合計
832,947 7,609,037
純資産の部
元本等
元本 ※１ 288,352,975 268,051,070
剰余金
359,185,252 375,856,915
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 647,538,227 643,907,985
純資産合計
647,538,227 643,907,985
負債純資産合計 648,371,174 651,517,022
（注）「ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年１月９日から７月８日および
７月９日から翌年１月８日まで（計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当ファンドの特定期
間と異なります。
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の 株式および新株予約権証券
評価基準お 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
よび評価方 特殊債券および社債券
法 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評価し
ております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等に
おける直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場による
ことが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相
場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計
値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）
又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しており
ます。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定でき
ない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティ 為替予約取引
ブ等の評価 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
基準および 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値に
評価方法 よって計算しております。
３．その他財務 外貨建取引等の処理基準
諸表作成の 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
ための基本 府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
となる重要
な事項
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（貸借対照表に関する注記）
区分 (2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
※１期首元本額 304,900,341円 288,352,975円
期中追加設定元本額 6,829,031円 2,021,723円
期中解約元本額 23,376,397円 22,323,628円
元本の内訳（注）
ＪＰＭグローバル債券３分散ファンド
288,352,975円 268,051,070円
（毎月決算型）
合 計 288,352,975円 268,051,070円
受益権の総数 288,352,975口 268,051,070口
１口当たりの純資産額 2.2456円 2.4022円
(１万口当たりの純資産額) (22,456円) (24,022円)
（注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
する取組方針 款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、新株予約権証券、特殊債券、
容およびその 社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティ
リスク ブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融
商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変
動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する
目的として利用しております。
３．金融商品に係 当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
るリスク管理 るリスク管理体制は次のとおりです。
体制 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）の
モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
す。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
策を実施します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各期間末
１．貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
上額、時価お ん。
よびその差額
２．時価の算定方 (1)有価証券
法 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の
債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合
理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に
対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうる
キャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算
出した価格を利用しております。
(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
しております。
３．金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
価等に関する は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
事項について 一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
の補足説明 額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
(2020年９月10日現在) (2021年３月10日現在)
種類
当期間の損益に含まれた評価差額 当期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
株式 77,451 209,956
新株予約権証券 － －
特殊債券 49,153 △4,104
社債券 15,600,095 △4,776,678
15,726,699 △4,570,826
合計
（注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期
間末日までの期間に対応する金額であります。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
(2020 年９月10日現在) (2021 年３月10日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
市場
為替予約取引
取引
売建
以外
の取
アメリカドル 4,000,000 － 3,999,586 414 4,000,000 － 3,986,413 13,587
引
4,000,000 － 3,999,586 414 4,000,000 － 3,986,413 13,587
合計
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
第１ 有価証券明細表（2021年３月10日現在）
（イ）株式
通貨 銘柄 株式数 評価額単価 評価額金額 備考
CLAIRE'S STORES 14% PFD
アメリカドル 9 1,975.00 17,775.00 ＊
CLAIRE'S STORES INC
17 212.50 3,612.50
EDTECHX HLDGS II-A
121 60.25 7,290.25
MYT HOLDING LLC PFD
4,227 1.17 4,945.59 ＊
NEIMAN MARCUS GRP LT
1 62.00 62.00
OASIS PETROLEUM INC
44 57.01 2,508.44
小計 銘柄数： 6 36,193.78
(3,929,558)
組入時価比率： 0.6% 100.0%
合計 3,929,558
(3,929,558)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
（注）備考欄の＊の銘柄は優先証券であることを表しております。
（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
NEIMAN MARCUS GRP LT WRT
新株予約権証券 アメリカドル 75.00 0.75
計 銘柄数： 1 75.00 0.75
(81)
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組入時価比率： 0.0% 0.0%
小計 81
(81)
DAE FUNDING 4.5% REGS
特殊債券 アメリカドル 5,000.00 5,024.35
DAE FUNDING 5% REGS
5,000.00 5,143.90
計 銘柄数： 2 10,000.00 10,168.25
(1,103,966)
組入時価比率： 0.2% 0.2%
小計 1,103,966
(1,103,966)
ACADIA HLTH 5.625%
社債券 アメリカドル 10,000.00 9,999.20
ADT 4.125%
21,000.00 21,661.50
ADT 4.875% REGS
10,000.00 10,044.20
ADVANCED DRAINAGE5% REGS
2,000.00 2,099.50
AECOM 5.125%
20,000.00 21,570.80
ALBERTSONS 5.875% REGS
2,000.00 2,131.58
ALBERTSONS 7.5% REGS
8,000.00 8,763.84
ALLIED UNIVERS6.625%REGS
3,000.00 3,149.13
ALLY FINANCIAL 4.625%
15,000.00 16,708.65
ALLY FINANCIAL 5.75%
78,000.00 87,742.98
ALLY FINANCIAL 8% 31
12,000.00 16,465.08
AMC NETWORKS 4.75%
3,000.00 3,048.00
AMER AIRLINE 5% REGS
6,000.00 5,822.88
AMERICAN AXLE 6.25%
34,000.00 34,765.34
AMERICAN AXLE 6.25% Y
8,000.00 8,154.64
AMERICAN AXLE 6.5%
8,000.00 8,336.48
AMERIGAS 5.625%
10,000.00 11,048.70
AMERIGAS 5.875%
5,000.00 5,464.50
AMKOR TECH 6.625% REGS
5,000.00 5,416.25
AMSTED IND 5.625% REGS
7,000.00 7,400.82
ANTERO RESCS 5.625%
2,000.00 2,007.50
APACHE 4.875%
55,000.00 57,252.80
ARCONIC 5.9%
32,000.00 36,100.16
ARCONIC 5.95%
5,000.00 5,912.50
ARCONIC 6.75%
7,000.00 8,206.24
AVIS BUDGET 5.25% REGS
14,000.00 14,207.20
AVIS BUDGET 5.75% REGS
8,000.00 8,307.12
AVOLON HLDGS 5.25% REGS
6,000.00 6,503.28
AVOLON HLDGS 5.5% REGS
7,000.00 7,410.48
B&G FOODS 5.25%
33,000.00 33,825.00
BALL 5.25%
25,000.00 27,980.75
BAUSCH HEALTH 7% REGS
7,000.00 7,516.88
BAUSCH HEALTH 8.5% REGS
10,000.00 11,000.70
BAUSCH HEALTH 9.25% REGS
15,000.00 16,501.80
BAUSCH HEALTH6.125% REGS
26,000.00 26,261.82
BAUSCH HEALTH7.25% REGS
7,000.00 7,691.18
BERRY GLOBAL 4.5% REGS
8,000.00 8,153.44
BERRY GLOBAL 5.125%
9,000.00 9,074.25
BOMBARDIER 7.5% 24 REGS
26,000.00 25,762.36
BOMBARDIER 7.5% 25 REGS
10,000.00 9,750.00
BOYD GAMING 6.375%
10,000.00 10,272.60
BOYD GAMING 6% WI
6,000.00 6,192.30
BOYNE USA 7.25% REGS
19,000.00 19,769.88
BRINK'S 4.625% REGS
20,000.00 20,403.80
BROOKFIELD 5.75% REGS
16,000.00 16,403.36
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BUCKEYE PARTNERS 3.95%
15,000.00 14,862.15
CALLON PETRO 6.125%
7,000.00 6,294.96
CALLON PETRO 6.375%
2,000.00 1,719.70
CALPINE 8.5% ESCROW
200,000.00 －
CATALENT PHARMA 5% REGS
2,000.00 2,096.06
CB ESCROW 8% REGS
7,000.00 7,452.97
CCO HLDGS 4.75% REGS
16,000.00 16,518.40
CCO HLDGS 5.125% REGS R
5,000.00 5,213.00
CCO HOLDINGS 5.75% REGS
25,000.00 25,816.00
CDK GLOBAL 5.25% REGS
5,000.00 5,305.50
CDW 4.25%
62,000.00 64,317.56
CDW 5.5%
5,000.00 5,484.60
CEDAR FAIR 5.25%
2,000.00 2,031.34
CEDAR FAIR 5.375%
3,000.00 3,063.36
CENTENE 4.625%
55,000.00 59,236.10
CENTENE 4.75%
85,000.00 87,018.75
CENTURYLINK 5.625%
11,000.00 11,782.10
CENTURYLINK 5.8% T
20,000.00 20,636.00
CENTURYLINK 6.875% G
3,000.00 3,332.88
CENTURYLINK 7.5% Y
5,000.00 5,567.75
CHARTER COMM 4.908%
11,000.00 12,404.37
CHEMOURS 5.375%
4,000.00 4,165.84
CHEMOURS 7%
17,000.00 17,525.13
CHENIERE ENERGY 5.25%
4,000.00 4,110.52
CHENIERE ENERGY 5.625%
7,000.00 7,240.87
CHUKCHANSI 9.75% REGS
20,875.04 10,394.72
CINCINNATI BELL 7% REGS
15,000.00 15,538.50
CINEMARK 4.875%
11,000.00 10,907.71
CIT GROUP 4.75%
70,000.00 75,854.10
CIT GROUP 5.25%
9,000.00 10,112.22
CIT GROUP 6.125%
11,000.00 13,273.26
CLEAR CHNL 5.125% REGS
53,000.00 53,550.67
CLEAR CHNL 9.25%
12,000.00 12,510.72
CMTY HLTH SYS 8% REGS
13,000.00 13,865.41
COLFAX 6.375% REGS
4,000.00 4,271.96
COLFAX 6% REGS
2,000.00 2,063.56
COMMERCIAL METALS 5.375%
9,000.00 9,508.14
COMMSCOPE FIN 5.5% REGS
5,000.00 5,148.40
COMMSCOPE FIN 6% REGS
22,000.00 23,237.28
COMMSCOPE FIN 8.25% REGS
9,000.00 9,503.91
COMMSCOPE TECH 5% REGS
7,000.00 6,861.19
COMMSCOPE TECH 6% REGS
9,000.00 9,111.87
CONCORDIA INTL 8%
15,000.00 15,322.50
CONSTELLATION 8.5% REGS
11,000.00 10,341.98
COVANTA 5.875% 25
2,000.00 2,071.24
CRESTWOOD 5.625% REGS
5,000.00 4,906.75
CRESTWOOD 5.75%
14,000.00 13,905.36
CROWN AMER/CAP 4.25%
8,000.00 8,494.48
CROWN AMER/CAP 4.75%
8,000.00 8,267.84
CSC HOLDINGS 5.25%
110,000.00 118,297.30
CSC HOLDINGS 6.75%
10,000.00 10,264.00
CURO GRP 8.25% REGS
24,000.00 24,234.00
CVR PARTNERS 9.25% REGS
49,000.00 49,620.83
DCP MIDSTREAM 3.875%
19,000.00 19,551.19
DCP MIDSTREAM 4.95%
3,000.00 3,076.17
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DCP MIDSTREAM 5.375%
5,000.00 5,347.45
DELEK LOGISTICS 6.75% WI
16,000.00 16,043.20
DELL INTL 7.125% REGS
30,000.00 30,913.20
DISH DBS 5.875% 22
7,000.00 7,241.99
DISH DBS 5.875% 24
80,000.00 82,952.00
DISH DBS 6.75%
39,000.00 39,318.63
DOLE FOOD 7.25% REGS
19,000.00 19,492.48
DOWNSTREAM DE10.5%REGS E
25,000.00 25,534.25
EMBARQ CORP 7.995%
30,000.00 34,803.90
EMC 3.375%
6,000.00 6,168.24
ENLINK MIDSTREAM 4.15%
6,000.00 5,835.42
ENLINK MIDSTREAM 4.4%
15,000.00 15,017.10
ENLINK MIDSTREAM 4.85%
4,000.00 3,965.08
ENLINK MIDSTREAM 5.6%
3,000.00 2,541.18
ENTERCON MEDIA 6.5% REGS
8,000.00 8,005.84
ENTERPRISE 12% REGS
30,000.00 33,696.90
EQT 3.9%
30,000.00 29,904.60
ESH HOSPITALIT4.625%REGS
9,000.00 9,093.60
ESH HOSPITALITY5.25%REGS
12,000.00 12,226.92
FMG RESCS 5.125% REGS
12,000.00 12,890.64
FORD MOTOR 9%
140,000.00 167,979.00
FREEPORT-MC 5.4%
3,000.00 3,649.41
FREEPORT-MC 5%
70,000.00 74,309.90
GENESIS NRG 6.25%
8,000.00 7,635.96
GLOBAL AIR 6.5% REGS
10,363.00 9,461.72
GM 6.75% ESCROW
25,000.00 －
GM 8.1% ESCROW
200,000.00 －
GM 8.375% ESCROW
265,000.00 －
GM MLT ESCROW
35,000.00 －
GOODYEAR TIRE 4.875%
4,000.00 4,178.88
GOODYEAR TIRE 5.125%
10,000.00 10,028.60
GOODYEAR TIRE 5%
28,000.00 28,661.36
GRAY ESCROW 7% REGS
7,000.00 7,612.50
GRAY TV 5.875% REGS
5,000.00 5,180.40
GREIF 6.5% REGS
6,000.00 6,313.74
HANESBRANDS 4.625% REGS
5,000.00 5,284.35
HANESBRANDS 4.875% REGS
5,000.00 5,402.60
HARSCO 5.75% REGS
3,000.00 3,093.66
HAT HLDGS 5.25% REGS
4,000.00 4,144.16
HCA 5.625%
112,000.00 128,304.96
HCA INC 5.375%
33,000.00 36,324.09
HCA INC 5.875% 26
15,000.00 17,037.00
HERC HLDGS 5.5% REGS
9,000.00 9,402.30
HILCORP NRG 6.25% REGS
6,000.00 6,142.44
HILTON 4.875%
12,000.00 12,489.24
HILTON DOMESTIC 4.875%
3,000.00 3,153.06
HILTON GRAND 6.125%
10,000.00 10,461.40
HOWMET AEROSPACE 5.125%
30,000.00 32,370.90
HUGHES SAT 6.625%
36,000.00 40,077.00
ICAHN ENTERPRI 6.375% WI
5,000.00 5,158.00
ICAHN ENTERPRIS 6.25%
66,000.00 65,838.30
ICAHN ENTERPRIS 6.75% WI
4,000.00 4,077.44
ICAHN ENTERPRISES 4.75%
15,000.00 15,476.10
ICAHN ENTERPRISES 6.25%
8,000.00 8,312.32
IHEARTCOMMS 5.25% REGS
6,000.00 6,087.60
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
IHEARTCOMMS 6.375%
30,000.00 31,689.60
IHEARTCOMMS 8.375%
10,000.00 10,646.80
INTELSAT 5.5%
44,000.00 27,452.48
INTELSAT 8.5% REGS
12,000.00 7,713.84
INTELSAT 8% REGS
18,000.00 18,598.86
INTERTAPE POLYMER7% REGS
3,000.00 3,156.06
IRON MOUNTAIN 5.25% REGS
9,000.00 9,426.06
IRON MOUNTAIN4.875% REGS
13,000.00 13,390.13
JBS USA 6.5% REGS
17,000.00 18,933.75
JBS USA 6.5% REGS D
4,000.00 4,453.92
L BRANDS 5.625%
55,000.00 59,573.25
LENNAR 4.5%
10,000.00 10,896.80
LENNAR 5.25%
5,000.00 5,763.80
LENNAR 5.875%
15,000.00 17,076.30
LEVEL 3 5.25%
35,000.00 36,045.80
LEVEL 3 5.375%
5,000.00 5,102.00
LIB MED IT 4% EB
12,000.00 9,480.00
LIBERTY INTERACTI3.75%EB
8,000.00 6,170.00
LIVE NATION 5.625% REGS
9,000.00 9,262.80
LPL HLDGS 5.75% REGS
8,000.00 8,230.64
LPL HLDGS 5.75% REGS C
5,000.00 5,143.50
MALLINCKRODT 5.5% REGS
10,000.00 5,422.30
MARRIOTT 6.5%
15,000.00 15,555.45
MATADOR 5.875%
6,000.00 5,880.48
MATTEL 3.15%
12,000.00 12,146.16
MATTEL 6.75% MAY
38,000.00 39,152.54
MATTEL 6.75% REGS
11,000.00 11,489.94
MGM GROWTH 5.75%
31,000.00 34,401.63
MGM RESORTS 5.75%
70,000.00 76,129.20
MIDCONTINENT 5.375% REGS
4,000.00 4,176.92
MTS SYSTEMS 5.75% REGS
6,000.00 6,596.16
NAVIENT 5.875%
10,000.00 10,408.60
NCR 5.75% REGS
5,000.00 5,235.15
NCR 6.125% REGS
5,000.00 5,337.55
NETFLIX 4.375%
10,000.00 11,005.80
NETFLIX 4.875%
10,000.00 11,214.30
NETFLIX 5.375% REGS
6,000.00 6,986.82
NETFLIX 5.875%
2,000.00 2,267.84
NETFLIX 5.875% T
29,000.00 34,358.91
NEW ALBERTSONS 7.45%
27,000.00 32,076.00
NEWELL BRANDS MLT
85,000.00 91,273.85
NEXSTAR ESCR5.625%REGS27
6,000.00 6,343.92
NEXTERA ENERGY4.25%REGSF
4,000.00 4,228.72
NIELSEN 5% REGS M
23,000.00 23,056.12
NOKIA 3.375%
5,000.00 5,127.40
NOVA CHEMICALS4.875%REGS
8,000.00 8,165.92
NOVELIS 5.875% REGS
20,000.00 20,769.20
NRG ENERGY 5.25% REGS
2,000.00 2,167.50
NRG ENERGY 5.75% WI
8,000.00 8,505.84
NRG ENERGY 7.25%
10,000.00 10,427.20
NUANCE COMMS 5.625%
11,000.00 11,529.37
NUSTAR LOGISTICS 5.625%
10,000.00 10,255.90
NUSTAR LOGISTICS 6%
3,000.00 3,189.48
OCCIDENTAL PETRO 8.5%
40,000.00 47,523.20
OCEANEERING INTL 6%
4,000.00 3,852.88
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
OI EUROPEAN 4% REGS
6,000.00 6,138.48
OI INC/OBGC 5.375% REGS
5,000.00 5,368.55
OI INC/OBGC 6.375% REGS
3,000.00 3,330.69
OPEN TEXT 5.875% REGS
9,000.00 9,300.87
OUTFRONT MEDIA 5% REGS
5,000.00 5,102.20
PARK AEROSPACE 4.5% REGS
12,000.00 12,534.48
PARK AEROSPACE 5.5% REGS
6,000.00 6,491.10
PBF HLDG 7.25%
6,000.00 4,718.04
PBF LOGISTICS 6.875%
8,000.00 7,834.32
PENSKE AUTO 5.5%
29,000.00 29,769.08
PERFORMANCE FOOD5.5%REGS
5,000.00 5,218.75
PILGRIM'S 5.75% MAR
4,000.00 4,073.64
PILGRIM'S 5.75% REGS
21,000.00 21,385.56
PILGRIM'S 5.75% REGS C
3,000.00 3,058.05
PLANTRONICS 5.5% REGS
14,000.00 14,071.40
POST HOLDINGS 5.5% REGS
7,000.00 7,405.51
POST HOLDINGS 5% REGS
22,000.00 22,969.32
PRECIS DRILL 5.25%
2,000.00 1,858.30
PRECIS DRILL 7.125% REGS
6,000.00 5,876.58
PRIME SECSRVC 5.25% REGS
8,000.00 8,422.08
PRIME SECSRVC 5.75% REGS
17,000.00 17,957.78
QEP RESOURCES 5.25%
2,000.00 2,129.88
QEP RESOURCES 5.375%
14,000.00 14,656.74
QUICKEN LOANS 5.25% REGS
23,000.00 24,066.05
RADIAN GRP 4.5%
8,000.00 8,304.64
RADIAN GRP 4.875%
3,000.00 3,133.17
RHP HOTEL 4.75%
5,000.00 5,064.50
SCIENTIFIC GAMES 5% REGS
33,000.00 33,940.83
SEALED AIR 4.875% REGS
10,000.00 10,428.20
SEALED AIR 5.25% REGS
8,000.00 8,451.04
SEALED AIR 5.5% REGS
35,000.00 38,543.05
SINCLAIR TV 5.125% REGS
8,000.00 7,901.68
SIRIUS XM 4.625% REGS 24
17,000.00 17,509.15
SIRIUS XM 5.375% 26 REGS
12,000.00 12,399.12
SIRIUS XM 5.5% REGS
8,000.00 8,565.44
SIX FLAGS 4.875% REGS
3,000.00 3,013.23
SIX FLAGS 5.5% REGS
3,000.00 3,077.13
SM ENERGY 6.625%
7,000.00 6,729.87
SM ENERGY 6.75%
4,000.00 3,861.48
SPECTRUM BR 5.75%
2,000.00 2,059.96
SPECTRUM BR 5% REGS
2,000.00 2,105.34
SPRINGLEAF FIN 5.625%
22,000.00 23,154.34
SPRINGLEAF FIN 6.125% 22
5,000.00 5,190.95
SPRINGLEAF FIN 6.125% 24
5,000.00 5,338.40
SPRINGLEAF FIN 7.125%
51,000.00 58,504.65
SPRINT 7.125%
7,000.00 7,954.94
SPRINT 7.25%
16,000.00 16,417.76
SPRINT 7.625%
75,000.00 88,522.50
SPRINT 7.625% 26
72,000.00 87,041.52
SPRINT 7.875%
10,000.00 11,302.50
SPRINT 8.75%
19,000.00 27,894.09
SS&C TECH 5.5% REGS
10,000.00 10,466.50
STANDARD INDUST4.75%REGS
15,000.00 15,209.70
STANDARD INDUSTRIE5%REGS
5,000.00 5,170.25
STAPLES 10.75% REGS
7,000.00 6,617.24
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
STAPLES 7.5% REGS
15,000.00 15,260.55
STARS GRP 7% REGS
10,000.00 10,456.00
STATION CASINOS 5% REGS
10,000.00 10,088.30
STEEL DYNAMICS 5%
10,000.00 10,519.80
SUMMIT MATE 5.125% REGS
52,000.00 52,845.00
SUMMIT MID 5.75%
15,000.00 12,315.15
SUNOCO LP 5.5%
5,000.00 5,124.10
SUNOCO LP 5.875%
3,000.00 3,159.78
SUNOCO LP 6%
13,000.00 13,545.74
SYMANTEC 5% REGS
12,000.00 12,168.48
T-MOBILE USA 4.5%
26,000.00 26,433.94
T-MOBILE USA 4.75%
11,000.00 11,554.40
T-MOBILE USA 6.5% 26
13,000.00 13,349.57
T-MOBILE USA 6%
9,000.00 9,011.34
T-MOBILE USA 6% 24
4,000.00 4,000.96
TALLGRASS NRG 5.5% REGS
7,000.00 7,043.12
TARGA RESCS 4.25%
26,000.00 26,033.54
TARGA RESCS 5.875%
10,000.00 10,343.80
TEAM HEALTH 6.375% REGS
62,000.00 55,475.12
TEGNA 5.5% REGS
10,000.00 10,180.70
TELECOM ITALIA 6.375%
15,000.00 17,630.55
TELECOM ITALIA 6%
6,000.00 6,859.14
TELEFLEX 4.875%
2,000.00 2,050.78
TEMPUR SEALY INTL 5.5%
38,000.00 39,223.22
TENET HEALTH 4.625%
18,000.00 18,207.54
TENET HEALTH 4.625% REGS
3,000.00 3,078.90
TENET HEALTH 4.875% REGS
13,000.00 13,317.33
TENET HEALTH 5.125%
60,000.00 60,286.20
TENET HEALTH 5.125% REGS
11,000.00 11,381.70
TENET HEALTH 6.25% REGS
13,000.00 13,655.46
TENNANT 5.625%
15,000.00 15,470.55
TERRAFORM 4.25% REGS
9,000.00 9,264.78
TERRAFORM 5% REGS
11,000.00 11,863.28
THHH 11.5% REGS ESCROW
215,000.00 172.00
TRANSDIGM 6.25% REGS
13,000.00 13,651.04
TRANSDIGM 6.5%
8,000.00 8,156.96
TRANSOCEAN 5.875% REGS
4,350.00 3,916.39
TRANSOCEAN 6.125% REGS
6,525.00 6,307.45
TRANSOCEAN 6.25% REGS
5,400.00 5,240.59
TRANSOCEAN 6.875% REGS
3,000.00 2,841.90
TRINSEO 5.375% REGS
19,000.00 19,290.51
TRONOX 6.5% REGS
12,000.00 12,418.44
UNITED CONTINENTAL 5%
17,000.00 17,246.16
UNITED RENTALS 4.875%
45,000.00 47,235.15
UNITED RENTALS 5.5% F
55,000.00 57,811.05
VALEANT 5.5% REGS
29,000.00 29,792.57
VALEANT 9% REGS
25,000.00 27,098.25
VIACOM FLT
3,000.00 3,038.37
VIDEOTRON 5.125% REGS
28,000.00 29,423.52
VIDEOTRON 5.375% REGS
27,000.00 29,444.31
W&T OFFSHORE 9.75% REGS
7,000.00 6,068.93
WESCO 5.375%
10,000.00 10,202.00
WESTERN DIGI 4.75%
17,000.00 18,538.16
WILLIAM CARTER5.625%REGS
5,000.00 5,251.25
WMG ACQUISITION5.5% REGS
4,000.00 4,119.60
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WYNDHAM DESTINATI MLT 24
8,000.00 8,542.08
WYNDHAM DESTINATI MLT 25
2,000.00 2,247.29
WYNDHAM DESTINATI MLT 27
26,000.00 28,549.56
WYNN RESORTS 5.125% REGS
6,000.00 6,278.34
XPO LOGISTICS 6.75% REGS
22,000.00 23,116.06
XPO LOGISTICS6.125% REGS
9,000.00 9,152.10
YUM! BRANDS 4.75% REGS
7,000.00 7,230.86
計 銘柄数： 327 6,149,513.04 5,479,820.62
(594,944,124)
組入時価比率： 92.4% 99.8%
小計 594,944,124
(594,944,124)
合計 596,048,171
(596,048,171)
（注）各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
（2021年４月９日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 1,891,647,596 円
Ⅱ 負債総額 8,601,273 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 1,883,046,323 円
Ⅳ 発行済口数 2,802,952,367 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 0.6718 円
（参考）ＧＩＭ世界投資適格債券マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 8,126,386,780 円
Ⅱ 負債総額 103,973,137 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 8,022,413,643 円
Ⅳ 発行済口数 4,899,982,275 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.6372 円
（参考）ＧＩＭ新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 8,282,880,660 円
Ⅱ 負債総額 194,988,740 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 8,087,891,920 円
Ⅳ 発行済口数 5,106,414,002 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.5839 円
（参考）ＧＩＭ米国高利回り社債マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2021年４月９日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 630,567,822 円
Ⅱ 負債総額 2,032,339 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 628,535,483 円
Ⅳ 発行済口数 256,623,108 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 2.4493 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
① 資本金の額（ 2020 年 10月 末現在）
（略）
（注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、 2020年10月 末現在のものであり、今後変更となる場
合があります。
＜訂正後＞
① 資本金の額（ 2021 年 ４月 末現在）
（略）
（注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、 2021年４月 末現在のものであり、今後変更となる場
合があります。
２【事業の内容及び営業の概況】
原届出書の「第三部委託会社等の情報 第１委託会社等の概況 ２事業の内容及び営業の概況」につい
て、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うととも
に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託さ
れた資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。
・投資助言・代理業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募に
関する第二種金融商品取引業
委託会社が設定・運用している投資信託は、2021年４月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
み。）。
本数 純資産額（百万円）
公募追加型株式投資信託 73 830,484
公募単位型株式投資信託 － －
公募追加型債券投資信託 － －
公募単位型債券投資信託 － －
私募投資信託 63 4,969,007
総合計 136 5,799,491
親投資信託 55 －
（注）百万円未満は四捨五入
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
＜訂正前＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第30期事業年度（2019年４月１日から
2020年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
＜訂正後＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
に基づいて作成しております。
なお、財務諸表 及び中間財務諸表 の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第30期事業年度（2019年４月１日から
2020年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
また、第31期中間会計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）の中間財務諸表については、
金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受
けております。
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」につい
て、以下の中間財務諸表が追加されます。
＜追加＞
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
(1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第31期中間会計期間末
（2020年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 15,365,301
前払費用 54,588
未収入金 37,247
未収委託者報酬 1,909,054
未収収益 1,751,605
関係会社短期貸付金 2,100,000
953
その他
流動資産計 21,218,750
固定資産
有形固定資産
器具備品 22,517
△10,085
器具備品減価償却累計額
有形固定資産計 12,432
投資その他の資産
関係会社株式 60,000
投資有価証券 96,172
敷金保証金 98,724
前払年金費用 132,991
繰延税金資産 333,793
9,508
その他
投資その他の資産計 731,190
固定資産計 743,622
資産合計 21,962,373
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第31期中間会計期間末
（2020年９月30日）
負債の部
流動負債
預り金 57,823
未払金 1,484,275
未払手数料 895,243
その他未払金 ※１ 589,031
未払費用 801,853
未払法人税等 847,017
賞与引当金 1,180,180
46,164
役員賞与引当金
流動負債計 4,417,314
固定負債
長期未払金 241,143
賞与引当金 630,148
174,888
役員賞与引当金
固定負債計 1,046,180
負債合計 5,463,495
純資産の部
株主資本
資本金 2,218,000
資本剰余金
1,000,000
資本準備金
資本剰余金合計 1,000,000
利益剰余金
利益準備金 33,676
その他利益剰余金
13,246,944
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 13,280,621
株主資本合計 16,498,621
評価・換算差額等
257
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 257
純資産合計 16,498,878
負債・純資産合計 21,962,373
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2）中間損益計算書
（単位：千円）
第31期中間会計期間
（自2020年４月１日
至2020年９月30日）
営業収益
委託者報酬 5,359,891
運用受託報酬 3,526,872
業務受託報酬 892,348
その他 47,855
営業収益計
9,826,967
営業費用
支払手数料 2,767,399
調査費 843,858
その他営業費用 274,153
営業費用計
3,885,412
一般管理費 ※ １ 4,851,527
営業利益
1,090,027
営業外収益 ※２
7,304
営業外費用 ※３ 9,973
経常利益
1,087,359
税引前中間純利益
1,087,359
法人税、住民税及び事業税
791,620
法人税等調整額 (367,953)
法人税等合計
423,667
中間純利益
663,691
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．引当金の計上基準
(1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
(2）役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるため、当中間期末における退職給付債務と年金資産の見込額に基づ
き退職給付引当金を計上しております。ただし、当中間期末においては、年金資産の額が、退職給付債
務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上しており
ます。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間期末までの期間に帰属させる方法について
は、期間定額基準によっております。
過去勤務債務については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
３．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
器具備品 ５年
４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（中間貸借対照表関係）
第31期中間会計期間末
（2020年９月30日）
※１ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺の
うえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債
の「その他未払金」に含めて表示しておりま
す。
（中間損益計算書関係）
第31期中間会計期間
（自2020年４月１日
至2020年９月30日）
※１ 減価償却実施額
有形固定資産 3,003千円
※２ 営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 2,422千円
受取利息 4,882千円
※３ 営業外費用のうち主要なもの
為替差損 9,415千円
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
第31期中間会計期間末（2020年９月30日）
① 金融商品の時価等に関する事項
2020年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
あります。なお、金額的重要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把
握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません（（注）２．参照）。
（単位：千円）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
(1） 現金及び預金 15,365,301 15,365,301 －
(2） 未収委託者報酬 1,909,054 1,909,054 －
(3） 未収収益 1,751,605 1,751,605 －
(4） 関係会社短期貸付金 2,100,000 2,100,000 －
資産計 21,125,960 21,125,960 －
(1） 未払手数料 895,243 895,243 －
(2） その他未払金 589,031 589,031 －
(3） 未払費用 801,853 801,853 －
(4） 長期未払金 241,143 241,143 －
負債計 2,527,271 2,527,271 －
（注）１．金融商品の時価算定方法
資産
(1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益、及び(4）関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4）長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
中間貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
投資有価証券（合同会社出資金） 88,395
上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将
来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるも
のであるため、上表に含めておりません。
② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
（有価証券関係）
第31期中間会計期間末（2020年９月30日）
１．関係会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 60,000千円）については市場価格がなく、時価を把握すること
が極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
投資有価証券（合同会社出資金）（中間貸借対照表計上額 88,395千円）については市場価格がなく、
時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第31期中間会計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
外部顧客への売上高 5,359,891 3,526,872 892,348 47,855 9,826,967
２．地域ごとの情報
営業収益 ( 単位：千円）
日本 香港 英国 その他 合計
6,128,504 1,470,144 1,290,541 937,777 9,826,967
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
３．主要な顧客ごとの情報
( 単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset
Management
1,424,439 資産運用業
(Asia Pacific) Limited
JPMorgan Asset
1,285,716 資産運用業
Management (UK) Limited
（１株当たり情報）
第31期中間会計期間
（自2020年４月１日
至2020年９月30日）
１株当たり純資産額 293,235.19円
１株当たり中間純利益金額 11,795.80円
なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金
額については、潜在株式が存在しないため記載し
ておりません。
１株当たりの中間純利益の算定上の基礎
中間損益計算書上の中間純利益 663,691千円
普通株主に帰属しない金額 －
普通株式に係る中間純利益 663,691千円
普通株式の期中平均株式数 56,265株
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2021年４月14日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型）の2020年９月11日から2021年３月10日までの
特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
た。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍグローバル債券３分散ファンド（毎月決算型）の2021年３月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
特定期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2020年12月７日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの
第31期事業年度の中間会計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る中間会計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認
める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
ると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
る注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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