丸東産業株式会社 有価証券報告書 第74期(令和2年3月1日－令和3年2月28日)

                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     福岡財務支局長

    【提出日】                     令和３年５月31日

    【事業年度】                     第74期(自　令和２年３月１日　至　令和３年２月28日)

    【会社名】                     丸東産業株式会社

    【英訳名】                     Maruto    Sangyo    Co.,   Ltd.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長　　菅　原　正　之

    【本店の所在の場所】                     福岡県小郡市干潟892番地１

    【電話番号】                     (0942)73－3845

    【事務連絡者氏名】                     取締役総務本部長　徳　丸　秀　則

    【最寄りの連絡場所】                     福岡県小郡市干潟892番地１

    【電話番号】                     (0942)73－3845

    【事務連絡者氏名】                     取締役総務本部長　徳　丸　秀　則

    【縦覧に供する場所】                     証券会員制法人福岡証券取引所

                          (福岡市中央区天神二丁目14番２号)

                                 1/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次           第70期       第71期       第72期       第73期       第74期

          決算年月           平成29年２月       平成30年２月       平成31年２月       令和２年２月       令和３年２月

    売上高            (千円)     15,789,054       16,356,875       16,496,138       16,652,708       16,599,152

    経常利益            (千円)      870,437       930,032       955,388       825,201      1,029,583

    親会社株主に帰属する
                (千円)      700,040       679,497       655,215       538,509       705,580
    当期純利益
    包括利益            (千円)      894,345       816,903       506,375       491,707       829,404
    純資産額            (千円)     5,213,161       5,982,239       6,440,992       6,869,144       7,635,053

    総資産額            (千円)     11,854,614       12,554,896       12,585,290       13,423,176       15,684,484

    １株当たり純資産額            (円)     3,280.66       3,763.31       4,049.41       4,317.70       4,798.33

    １株当たり当期純利益            (円)      440.95       428.04       412.76       339.24       444.49

    潜在株式調整後
                 (円)        ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率            (％)       43.9       47.6       51.1       51.1       48.6
    自己資本利益率            (％)       14.7       12.2       10.6        8.1       9.8

    株価収益率            (倍)        6.8       6.9       5.4       5.8       4.9

    営業活動による
                (千円)      820,521       793,772      1,057,076       1,202,814        852,272
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)     △ 228,110      △ 332,452      △ 485,568      △ 430,182      △ 426,760
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)     △ 419,858      △ 584,476      △ 592,158      △ 339,091       711,891
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                (千円)     2,108,218       1,992,321       1,976,525       2,416,444       3,546,087
    の期末残高
    従業員数
                         367       364       364       364       373
    〔外、平均臨時            (人)
                        〔 70 〕     〔 79 〕     〔 84 〕     〔 84 〕     〔 96 〕
    雇用者数〕
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
       ３　従業員数は、出向者を除き、就業人員を記載しております。
       ４　平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。これに伴い、第
         70期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定して
         おります。
       ５　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第73期の期
         首から適用しており、第72期については、当該会計基準を遡って適用した後の金額となっております。
                                 2/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
           回次            第70期       第71期       第72期       第73期       第74期

          決算年月           平成29年２月       平成30年２月       平成31年２月       令和２年２月       令和３年２月

    売上高             (千円)     14,972,988       15,434,504       15,489,500       15,656,186       15,726,446

    経常利益             (千円)      804,956       829,280       863,234       767,756       957,055

    当期純利益             (千円)      649,347       605,891       588,338       497,837       661,353

    資本金             (千円)     1,807,750       1,807,750       1,807,750       1,807,750       1,807,750

    発行済株式総数             (株)    15,902,500        1,590,250       1,590,250       1,590,250       1,590,250

    純資産額             (千円)     5,068,150       5,746,898       6,130,360       6,500,297       7,241,015

    総資産額             (千円)     11,604,743       12,184,893       12,211,665       13,010,529       15,288,640

    １株当たり純資産額             (円)     3,192.60       3,620.32       3,861.89       4,095.00       4,561.63

    １株当たり配当額
                  (円)
                         3.00       30.00       40.00       40.00       40.00
    (内、１株当たり
                  (円)
                          ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)
    中間配当額)
    １株当たり当期純利益             (円)      409.02       381.68       370.63       313.62       416.63
    潜在株式調整後
                  (円)        ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率             (％)       43.7       47.2       50.2       50.0       47.4
    自己資本利益率             (％)       13.8       11.2        9.9       7.9       9.6

    株価収益率             (倍)        7.3       7.8       6.0       6.3       5.2

    配当性向             (％)        7.3       7.9       10.8       12.8        9.6

    従業員数
                          330       324       319       318       328
    〔外、平均臨時             (人)
                         〔 55 〕     〔 59 〕     〔 63 〕     〔 60 〕     〔 67 〕
    雇用者数〕
    株主総利回り             (％)
                        250.0       249.3       193.0       175.3       193.9
    （比較指標：配当込み
                  (％)
                        ( 120.9   )    ( 142.2   )    ( 132.2   )    ( 127.3   )    ( 161.0   )
    TOPIX)
                                3,450
    最高株価             (円)        350              2,970       2,450       2,350
                                (358)
                                2,650
    最低株価             (円)        120              2,070       1,903       1,668
                                (257)
     (注)　１　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
        ３　従業員数は、出向者を除き、就業人員を記載しております。
        ４　平成29年２月期の１株当たり配当額３円には、第70期記念配当１円を含んでおります。
        ５　平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。これに伴い、
          第70期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定
          しております。
        ６　平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っており、平成30年２月期の
          １株当たり配当額は、株式併合後の配当額となります。
        ７　平成29年９月１日をもって普通株式10株を１株とする株式併合を行っております。平成30年２月期の株価
          については、株式併合後の最高・最低株価を記載し、株式併合前の最高・最低株価は（）にて記載してお
          ります。
        ８　平成31年２月期の１株当たり配当額40円には、創業80年記念配当10円を含んでおります。
        ９　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第73期の
          期首から適用しており、第72期については、当該会計基準を遡って適用した後の金額となっております。
        10　最高株価及び最低株価は福岡証券取引所におけるものであります。
                                 3/91


                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２  【沿革】
       年月                           概要

     昭和22年３月        包装用品の販売を目的として「株式会社                   丸東商会」として設立(福岡市大字住吉123番地)。
     昭和23年１月        本社を福岡市博多区祇園町に移転。
     昭和25年４月        丸東商事株式会社を合併。
     昭和32年３月        大阪市西区(現       中央区)に大阪支店(現           大阪営業所)設置。
     昭和32年３月        丸東化学工業株式会社(昭和35年３月丸東工業株式会社に社名変更)を設立し、単体(ポリエチレ
            ン)フィルムの製造開始。
     昭和32年９月        貿易部(現     国際事業部)を設置し、貿易業務を開始。
     昭和36年７月        丸東工業株式会社を吸収合併し、同時に商号を丸東産業株式会社に変更。
     昭和36年10月        和白工場を新設し、単体(ポリエチレン)フィルムの製造、印刷、製袋の一貫した生産を本格的に
            開始。
     昭和38年４月        和白工場に単体(ポリエチレン)・複合(ラミネート)フィルム総合工場としての生産体制を確立。
     昭和44年８月        諌早工場を新設。
     昭和47年８月        丸東紙工株式会社(現          丸東印刷株式会社(現          連結子会社))に資本参加。
     昭和50年10月        丸東製袋株式会社を設立。
     昭和51年４月        東京都中央区(現        墨田区)に東京出張所(現            東京営業所)を設置。
     昭和53年７月        丸東紙器株式会社を設立。
     昭和57年４月        香港包装器材中心有限公司(現              連結子会社)に資本参加。
     昭和61年10月        東京工場(茨城県結城市)を新設。
     平成６年７月        福岡証券取引所に株式を上場。
     平成７年４月        煙台中尾丸東塑料製品有限公司を設立。
     平成９年７月        福岡工場を新設。
     平成９年９月        単体(ポリエチレン)フィルムの製造部門を分離し、丸東化研株式会社を設立。
     平成10年９月        丸東グラビア印刷株式会社は、丸東製袋株式会社及び丸東紙器株式会社を吸収合併し、同時に商
            号を丸東印刷株式会社に変更。
     平成11年２月        和白工場を閉鎖・売却。
     平成11年５月        本社を福岡県小郡市に移転。
     平成13年１月        丸東化研株式会社を清算。
     平成13年10月        煙台中尾丸東塑料製品有限公司の持分を全て譲渡。
     平成14年５月        東京工場を閉鎖・売却。
     平成15年５月        諌早工場を閉鎖。
     平成16年６月        製版設備増強。
     平成20年７月        ＩＳＯ９００１取得。
     平成21年３月        ＶＯＣ回収設備稼働。
     平成23年７月        ＩＳＯ１４００１取得。
     平成27年１月        MARUTO（THAILAND）CO.，LTD．（現　連結子会社）を設立。
     令和２年11月        ＩＳＯ２２０００取得。
                                 4/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
      当社及び子会社３社は、包装資材(複合フィルム及び単体フィルム)の製造販売並びに包装資材(複合フィルム、単
     体フィルム及び容器等)の仕入販売を主な事業内容としております。
      当社グループの事業における当社及び関係会社の位置づけは、次のとおりであります。
      香港包装器材中心有限公司…単体フィルム及び容器等の香港及び中国地区における販売を主な事業内容としてお
                    り、製商品の大部分は当社より購入しております。
      丸東印刷㈱……………………当社の複合フィルム製造の製袋工程の一部を担当しております。
      MARUTO(THAILAND)CO.,LTD.…タイ王国にて、包装資材の仕入販売と輸出入を行なっております。
      久光製薬㈱……………………医薬品の製造・販売を主な事業内容としており、複合フィルム、単体フィルム及びそ
                    の他の包装資材を当社より購入しております。
      凸版印刷㈱……………………情報コミュニケーション事業分野、生活・産業事業分野及びエレクトロニクス事業分
                    野などの幅広い事業活動を展開しており、当社と複合フィルム及び単体フィルム等の
                    仕入販売及び複合フィルム製造工程の一部の外注加工を行なっております。
       事業の系統図は、次のとおりであります。

                                 5/91















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
                           資本金又は            議決権の所有

                                 主要な事業
         名称           住所        出資金           (被所有)割合          関係内容
                                  の内容
                            (千円)             (％)
    (連結子会社)
                                              単体フィルム及び容
                                              器等の大部分を当社
                                 単体フィル
    香港包装器材中心             香港
                              5,000
                                              より購入している。
                                 ム及び容器         100.0
                           千香港ドル
    有限公司             新界
                                 等の販売
                                              役員の兼任　２名
                                              当社の製袋工程の一部

                                              を担当している。
                                 複合フィル
                 福岡市
                                              なお、建物の一部分を
    丸東印刷㈱                         60,000             100.0
                                 ムの製袋加
                                              当社より賃借してい
                 東区
                                 工等
                                              る。
                                              役員の兼任　３名
                                              複合フィルム及び単体

                                              フィルム等を当社より
                                 包装資材の
                 タイ王国                             購入している。また、
    MARUTO(THAILAND)                         10,000
                                 仕入販売及
                                           80.0
                           千タイバーツ
                                              原材料の一部を当社へ
    CO.,LTD.
                 バンコク都
                                 び輸出・輸
                                              販売している。
                                 入
                                              役員の兼任　なし
    (その他の関係会社)

                                              複合フィルム、単体
                                              フィルム及びその他の
                                 医薬品             包装資材を当社より購
    久光製薬㈱　(注)２             佐賀県鳥栖市          8,473,839               (39.8)
                                              入している。
                                 製造・販売
                                              役員の兼任　なし
                                 情報コミュ

                                              複合フィルム、単体
                                 ニケーショ
                                              フィルムの仕入販売及
                                 ン事業分
                                              び複合フィルム製造工
                                 野、生活・
    凸版印刷㈱　(注)２             東京都台東区         104,986,430                (18.9)
                                 産業事業分
                                              程の一部の外注加工を
                                 野及びエレ
                                              行っている。
                                 クトロニク
                                              役員の兼任　なし
                                 ス事業分野
     (注)   １　上記の子会社は、いずれも特定子会社には該当いたしません。
       ２　有価証券報告書を提出しております。
                                 6/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ５  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況
                                              令和３年２月28日        現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
    包装資材                                           344  〔 96 〕

    全社的管理業務                                            29 〔 ―〕

                合計                               373  〔 96 〕

     (注)   １　従業員数は就業人員であります。
       ２　臨時従業員、パートタイマー及び派遣社員の年間の平均雇用人員は〔　〕内に外数で記載しております。
     (2)  提出会社の状況

                                              令和３年２月28日        現在
       従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
            328  〔 67 〕       40.0             14.7             4,537

             セグメントの名称                            従業員数(人)

    包装資材                                               303  〔 67 〕

    全社的管理業務                                                25 〔 ―〕

                合計                                    328  〔 67 〕

     (注)   １　従業員数は就業人員であります。
       ２　臨時従業員、パートタイマー及び派遣社員の年間の平均雇用人員は〔　〕内に外数で記載しております。
       ３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3)  労働組合の状況

       提出会社には、丸東産業労働組合及び丸東産業従業員組合が組織されており、令和３年２月28日現在における組
      合員数は、それぞれ114名及び125名であります。なお、いずれの組合も上部団体には加盟しておらず、労使関係は
      良好に推移しております。また、連結子会社においては、労働組合は組織されておりません。
                                 7/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      (1)会社の経営の基本方針
       　当社グループは、「お客様第一主義」を基本理念とし、包装の機能を高め続けることで人類の豊かな生活に貢
       献することが使命であると考えています。
    　(2)目標とする経営指標

       　当社グループは、経営方針に基づき安定的かつ持続的な成長と利益の確保を経営目標としております。
    　(3)中長期的な会社の経営戦略

       　国内及び世界経済は新型コロナウイルス感染症収束の見通しが依然として不透明であり、引き続き厳しい状況
       が続くことが懸念されます。
       　このような状況の中で当社は、使いやすさをさらに追求した「掴めるくん®」のリニューアル版や優れた抗菌
       効果を発揮する「抗菌コート包材」、スティック包材が簡単に開封できる加工を施した「スティック用直進くん
       ®レーザーカット包材」をはじめとした機能包材の拡販に努め、既存取引先の深耕と新規開拓を推進してまいり
       ます。生産面では、引き続き内部生産効率を高める取り組みや設備更新、さらに生産自動化やシステム更新を行
       い、安定した収益の確保に努めてまいります。
                                 8/91














                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２  【事業等のリスク】
       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
      可能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在
      において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
      (1)  原材料調達の変動について

      　当社グループが生産する複合フィルム及び単体フィルムは、主に合成樹脂フィルムや合成樹脂ペレットを原材料
      として使用しており、そのほとんどを国内複数のメーカーより購入し、安定した量の確保と適切な仕入価格での購
      入に努めております。
      　しかしながら、原油価格の高騰や、為替の変動による輸入価格の変動、中国市場のような急激な需要増から一時
      的に需給バランスが崩れることもあります。
      　このような場合、当社グループの努力で吸収できない場合には、お客様と交渉しながら対応してまいりますが、
      将来長期にわたって十分な量の確保や適切な仕入価格での購入ができない場合、当社グループの業績に影響を及ぼ
      す可能性があります。
      (2)  設備投資に伴う影響について

      　当社グループは事業の維持拡大や急速な技術革新に対応するため設備投資を行っておりますが、そのための必要
      資金は、営業キャッシュ・フローまたは外部からの調達で賄っております。その際、市場環境の変化により投資回
      収の遅れ、償却費負担による業績の圧迫や資金調達に伴う金利等が利益率を引下げ、当社グループの業績に影響を
      及ぼす可能性があります。
      (3)  法的規制について

      　当社グループは合成樹脂フィルム等の包装資材を製造しており、製品については「容器包装リサイクル法」の規
      制を受け、製造工程の一部においては「化学物質管理促進法(PRTR法)」及び廃棄物の管理に関する規制や「大気汚
      染防止法(VOC規制)」の規制を受けております。これらの法的規制が改正及び強化された場合には、当社グループ
      の事業及び業績に影響を与える可能性があります。
      (4)  災害による影響について

      　生産施設や設備等につきましては、定期的な点検を実施し維持管理に努めるほか、耐震対策などを実施し、地震
      を始めとした災害による生産の稼動停止や製品の供給に混乱を起こさないよう努めております。しかしながら、当
      社グループの生産拠点は同一地域内にあるため、予想を超える大地震等の災害による生産の停止や社会インフラの
      大規模損壊等が発生した場合は、当社グループの事業及び業績に大きな影響を与える可能性があります。
      (5)  保有株式に関するリスクについて

      　当社は、従来より原則として取引関係維持等の目的のため株式を保有しております。
      　時価のある株式については、将来の大幅な株式相場の悪化及び投資先の業績不振等により損失が発生する可能性
      があります。
      (6)  新型コロナウイルス等の感染によるリスクについて

      　当社グループは、新型コロナウイルス等の感染防止について必要な対策を講じておりますが、当社グループの従
      業員に感染が拡大した場合、一時的に操業を停止するなど、当社グループの事業及び業績に影響を与える可能性が
      あります。
                                 9/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の概要
        当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
       （以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
     　①　財政状態及び経営成績の状況

        当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大により、４月に緊急事態宣言が発出さ
       れるなど厳しい状況で推移いたしました。一時、政府の施策等により緩やかな回復の兆しがみられましたが、１
       月に入り、感染拡大地域に緊急事態宣言が再発出されるなど今後の見通しは依然として不透明な状況が続いてお
       ります。
        このような状況のもと当社グループは、感染防止策を徹底して、製品の安定供給に努めてまいりました。
        営業面では、袋の開封部に掴み部分ができる従来の「掴めるくん®」に加えて、自動充填適性を高めた「掴め
       るくん®α（アルファ）」の発売や、環境に配慮したフィルムの取り扱いを開始し、機能包材の拡販及び既存得
       意先の深耕並びに新規開拓を推進してまいりました。しかしながら、子会社があります香港では、新型コロナウ
       イルス感染症の影響から食品包装用フィルムの需要が伸び悩むなど厳しい状況で推移いたしました。
       　生産面では引き続き内部の生産効率を高めながら、外部費用を削減する取り組みを行ってまいりました。
       　この結果、売上高165億９千９百万円（前期比0.3％減）、営業利益９億８千６百万円（前期比27.4％増）、経
       常利益10億２千９百万円（前期比24.7％増）、親会社株主に帰属する当期純利益７億５百万円（前期比31.0％
       増）となりました。
     　　製品別の業績は次のとおりであります。

       （複合フィルム）
        当連結会計年度は、国内既存得意先の販売量が増加したことなどにより、前連結会計年度に比べて売上高は１
       億６千２百万円増加し、113億８千７百万円（前期比1.4％増）となりました。
       （単体フィルム）

        当連結会計年度は、医薬品及び食品包装用フィルムなどの減少により、前連結会計年度に比べて売上高は２億
       １千万円減少し、10億７千７百万円（前期比16.3％減）となりました。
       （容　　　　器）

        当連結会計年度は、海外スーパー向け食品トレー及び国内食品容器の受注が増加したことなどにより、前連結
       会計年度に比べて売上高は４千万円増加し、13億５千２百万円（前期比3.1％増）となりました。
       （そ   　の   　他）

        当連結会計年度は、国内及び海外向け機械が減少したことなどにより、前連結会計年度に比べて売上高は４千
       ６百万円減少し、27億８千２百万円（前期比1.6％減）となりました。
                                10/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    　　なお、財政状態の状況は以下のとおりであります。
      a.流動資産
      　当連結会計年度末における流動資産の残高は、前連結会計年度に比べ12億７千１百万円増加し、99億３千１百万
      円（前連結会計年度末86億５千９百万円）となりました。その主な要因は、現金及び預金の増加などによるもので
      あります。
      b.固定資産
      　当連結会計年度末における固定資産の残高は、前連結会計年度に比べ９億８千９百万円増加し、57億５千３百万
      円（前連結会計年度末47億６千３百万円）となりました。その主な要因は、期末時価変動による投資有価証券の増
      加などによるものであります。
      c.流動負債
      　当連結会計年度末における流動負債の残高は、前連結会計年度に比べ８億８千２百万円増加し、69億８百万円
      （前連結会計年度末60億２千６百万円）となりました。その主な要因は、未払金及びその他流動負債の増加などに
      よるものであります。
      d.固定負債
      　当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度に比べ６億１千３百万円増加し、11億４千１百万
      円（前連結会計年度末５億２千７百万円）となりました。その主な要因は、長期借入金の増加などによるものであ
      ります。
      e.純資産
      　当連結会計年度末における純資産の残高は、前連結会計年度に比べ７億６千５百万円増加し76億３千５百万円
      （前連結会計年度末68億６千９百万円）となりました。その主な要因は利益剰余金の増加などによるものでありま
      す。
     ②   キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度における現金及び現金同等物の連結会計年度末残高は、期首残高より11億２千９百万円増加し35
      億４千６百万円となりました。
     （営業活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローについては、主に減価償却費や税金等調整前当期純
      利益による増加などにより、８億５千２百万円の増加（前連結会計年度比３億５千万円減）になりました。
     （投資活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローについては、主に有形固定資産の取得による支出に
      より４億２千６百万円の減少（前連結会計年度比３百万円増）となりました。
     （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローについては、主に長期借入金の返済による支出によ
      り７億１千１百万円の増加（前連結会計年度比10億５千万円増）となりました。
                                11/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     ③　生産、受注及び販売の状況
     a 生産実績
       当連結会計年度における生産実績を品目別に示すと次のとおりであります。
            品目                生産高(千円)                  前期比(％)

    複合フィルム（製品）                             10,951,155                    100.1

    単体フィルム（製品）                               46,202                   63.9

            合計                      10,997,357                     99.9

     (注)    金額は、販売価格によっております。
     b 受注実績

       当連結会計年度における受注実績を品目別に示すと次のとおりであります。
         品目          受注高(千円)          前期比(％)         受注残高(千円)           前期比(％)

    複合フィルム（製品）                 10,747,495             98.3       2,009,099             89.9

    単体フィルム（製品）                   48,858           72.6         6,442          103.5

         合計            10,796,354             98.2       2,015,541             89.9

     (注)    金額は、販売価格によっております。
     ｃ  販売実績

       当連結会計年度における販売実績を品目別に示すと次のとおりであります。
            品目                販売高(千円)                  前期比(％)

    複合フィルム（製商品）                             11,387,018                    101.4
    単体フィルム（製商品）                              1,077,719                    83.7
    容器（商品）                              1,352,045                    103.1
    その他（商品）                              2,782,369                    98.4
            合計                      16,599,152                     99.7
                                12/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであり
      ま　　す。
    　　　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
    　①重要な会計方針及び見積り

       当社グループ連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されてお
      ります。その作成にあたり、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示
      に影響を与える見積りを必要とします。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断し
      ておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。この
      連結財務諸表の作成にあたって、重要となる会計方針については、「第５〔経理の状況〕１〔連結財務諸表等〕
      〔注記事項〕連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
       なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについては、「第５〔経理の状況〕１〔連結
      財務諸表等〕　（1）連結財務諸表〔注記事項〕　(追加情報)に記載しております。
    　②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当連結会計年度の業績は、売上高は、165億９千９百万円（前連結会計年度比0.3％減）、損益面では、営業利益
      ９億８千６百万円（前連結会計年度比27.4％増）、経常利益10億２千９百万円（前連結会計年度比24.8％増）、親
      会社株主に帰属する当期純利益７億５百万円（前連結会計年度比31.0％増）となりました。
      a.  売上高
        売上高の増加要因につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッ
       シュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の概要①財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
      b.  売上総利益
        当連結会計年度における売上総利益は、前連結会計年度に食品表示法変更に伴う改版依頼の受注が集中し、その
       間外部委託費用が増加いたしましたが、当連結会計年度は落ち着きを取り戻したことなどにより、前連結会計年度
       に比べ１億８千３百万円増加し、31億２千万円（前連結会計年度は29億３千７百万円）となりました。
      c.  販売費及び一般管理費
        当連結会計年度における販売費及び一般管理費は、運搬費やその他の経費の減少などにより前連結会計年度に比
       べ２千９百万円減少し、21億３千３百万円（前連結会計年度は21億６千３百万円）となりました。
      d.  親会社株主に帰属する当期純利益
        当連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度に比べ１億６千７百万円増加し、
       ７億５百万円（前連結会計年度は５億３千８百万円）となりました。　
      e.  資本の財源及び資金の流動性
        当社グループのキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、
       経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の概要②キャッシュ・フローの状況」をご参照く
       ださい。
        当社グループの主な資金需要は、原材料及び商品仕入、労務費、経費並びに一般管理費等の運転資金となりま
       す。投資を目的とした資金需要は、主に当社福岡工場、複合フィルム製造設備の新設及び維持並びに更新でありま
       す。運転資金及び設備資金は、主に営業キャッシュ・フロー及び金融機関からの借入金にて賄っております。
      f.  経営方針・経営戦略・経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等
        当社グループの経営方針に基づき、安定的かつ持続的な成長と利益の確保のためには、売上の伸びとともに、本
       業での売上高営業利益率が重要であると考えております。
        売上高営業利益率は、安定的に５％以上を目標にしております。当連結会計年度の売上高営業利益率は5.9％と
       なりました。その要因につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッ
       シュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の概要①財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
                                13/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ４  【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       当社グループは、複合・単体フィルム等の包装資材メーカーとして、絶えず市場ニーズに即応した事業活動を展
      開しております。研究開発活動は、主に当社にて実施しており、開発室が中心となり、これに技術本部、生産本
      部、営業本部、購買本部などの各部門が適時参画して、多様化、高度化した広汎な範囲にわたる顧客ニーズに応え
      る製品を研究開発し、提供することを基本指針としております。
      　当連結会計年度は複合フィルムを中心に研究開発し、主な内容は次のとおりであります。
       　・易開封性フィルム（掴めるくん®、直進くん®）の研究開発
      　　・吸湿フィルム（吸湿くん®）の研究開発
       　・環境配慮材料の研究開発
       　・医薬品包装用フィルムの研究開発
      　　・高速液体自動充填フィルムの研究開発
      　　・光遮断フィルム（遮光くん®）の研究開発
       　・分割包装フィルム（まぜるっちゃん®）の研究開発
      　　・電子レンジ対応フィルム（レンジde直進くん®）の研究開発
        ・抗菌フィルムの研究開発
      　なお、当連結会計年度の研究開発費の総額は、                      107,823    千円であります。
     （注）「第２　事業の状況」の記載金額には、消費税等は含まれておりません。

                                14/91













                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

      当連結会計年度の設備投資総額は                1,275   百万円であり、その主なものは当社福岡工場複合フィルム製造設備であり
     ます。
      （注）「第３　設備の状況」各項に記載の金額には、消費税等は含まれておりません。

                                15/91


















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２  【主要な設備の状況】
     (1)  提出会社
                                              令和３年２月28日        現在
                                    帳簿価額(千円)
      事業所名      セグメントの                                         従業員数
                   設備の内容
      (所在地)         名称                                        (人)
                          建物及び     機械装置      土地
                                           その他      合計
                          構築物    及び運搬具     (面積千㎡)
                   総括業務・
    本社福岡工場
                   販売業務                  889,834                  258
    [小郡営業所]         包装資材             2,243,546      844,938           102,790     4,081,110
                                        (32)                [58]
                   複合フィル
    (福岡県小郡市)
                   ム製造設備
    諌早営業所
                                      28,675                  6
    [旧諌早工場]         包装資材       販売業務        65,027       ―          304    94,008
                                        (6)                [1]
    (長崎県諌早市)
    12営業所等                                  66,625                  64
             包装資材       販売業務        95,730        0         5,041     167,396
    (注)２                                    (1)                [8]
    和白工場
                   複合フィル                   14,372
    (福岡市東区)         包装資材                715      0           0   15,088       ―
                   ム製造設備                     (2)
    (注)３
     (2)  国内子会社

                                              令和３年２月28日        現在
                                    帳簿価額(千円)
          事業所名            設備の                               従業員数
                セグメン
     会社名
                トの名称
          (所在地)            内容                                (人)
                           建物及び     機械装置      土地
                                            その他      合計
                            構築物    及び運搬具     (面積千㎡)
           本社          複合フィ
    丸東印刷                                   14,008                 11
          （福岡市     包装資材     ルム製造       36,240     75,050           2,555    127,855
    ㈱                                     (1)              ［29]
           東区）          設備
     (3)  在外子会社

                                              令和３年２月28日        現在
                                    帳簿価額(千円)
           事業所名           設備の                                従業員数
                セグメン
     会社名
                トの名称
           (所在地)            内容                                (人)
                           建物及び     機械装置      土地
                                            その他      合計
                            構築物    及び運搬具     (面積千㎡)
    香港包装器
           本社
                                       2,411                 28
    材中心有限      （香港新      包装資材     販売業務        2,013       38         3,461     7,925
                                         (4)              ［―]
          界）
    公司
           本社
    MARUTO
          (タイ王国                                              6
    (THAILAND)            包装資材     販売業務         ―     ―     ―    1,286     1,286
                                                       ［―]
          バンコク
    CO.,LTD.
          都)
     (注)   １　帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であります。
       ２　12営業所等の中には、賃借中の事務所があり、その年間賃借料は30,427千円であります。
       ３　和白工場は、国内子会社へ賃貸しております。
       ４　提出会社は、国内子会社より複合フィルム製造設備の一部を賃借しております。
       ５　従業員数の[　]書は臨時従業員数であり、外書しております。
                                16/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ３  【設備の新設、除却等の計画】
     (1) 重要な設備の新設等
     　　該当事項はありません。
      (2)   重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
                                17/91


















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      4,561,000

                 計                                     4,561,000

      ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                 上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                 内容
                                 商品取引業協会名
              ( 令和３年２月28日        ) (令和３年５月31日)
       普通株式           1,590,250          1,590,250      福岡証券取引所            単元株式数　　100株
        計          1,590,250          1,590,250         ―             ―

     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       　該当事項はありません。
                                18/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                   (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    平成29年９月１日(注)            △14,312,250        1,590,250          ―   1,807,750          ―    786,011
     (注)　当社は、平成29年９月１日付で普通株式10株を１株の割合をもって株式併合を行っております。これに伴い、
        発行済株式総数は14,312,250株減少し、1,590,250株となっております。
     (5)  【所有者別状況】

                                              令和３年２月28日        現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                               個人以外      個人
    株主数
              ―      7     7     64     ―     ―     418     496      ―
    (人)
    所有株式数
              ―    1,172       14   11,620       ―     ―    3,067     15,873      2,950
    (単元)
    所有株式数
              ―    7.39     0.09     73.20       ―     ―    19.32      100      ―
    の割合(％)
     (注)   １　自己株式2,874株は「個人その他」に28単元、「単元未満株式の状況」に74株含まれております。
       ２　上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ２単元及
         び５株含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                              令和３年２月28日        現在
                                                  発行済株式
                                                  (自己株式を除
                                           所有株式数
         氏名又は名称                     住所
                                                 く。)の総数に対
                                            (千株)
                                                 する所有株式数
                                                  の割合(％)
    久光製薬株式会社                佐賀県鳥栖市田代大官町408                           631       39.8
    凸版印刷株式会社                東京都台東区台東１丁目５－１                           300       18.9

    日本ポリエチレン株式会社                東京都千代田区丸の内１丁目１―１                           82       5.2

    丸東産業従業員持株会                福岡県小郡市干潟892－１                           42       2.7

    株式会社佐賀銀行                佐賀市唐人２丁目７-20                           30       1.9

    株式会社西日本シティ銀行                福岡市博多区博多駅前３丁目１－１                           27       1.7

    株式会社福岡銀行                福岡市中央区天神２丁目13－1                           25       1.6

    株式会社みずほ銀行                東京都千代田区大手町１丁目５－５                           24       1.5

    原　口　雅　行                福岡市南区                           21       1.3

    原　口　耕　一                福岡県筑紫野市                           20       1.3

           計                   ―                1,204        75.9

                                19/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                              令和３年２月28日        現在
           区分            株式数(株)          議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                     ―           ―              ―

    議決権制限株式(自己株式等)                     ―           ―              ―

    議決権制限株式(その他)                     ―           ―              ―

                    (自己保有株式)
    完全議決権株式(自己株式等)                                ―              ―
                    普通株式        2,800
    完全議決権株式(その他)                普通株式      1,584,500            15,845           ―
    単元未満株式                普通株式        2,950        ―              ―

    発行済株式総数                      1,590,250          ―              ―

    総株主の議決権                     ―             15,845           ―

    （注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式74株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                              令和３年２月28日        現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                           総数に対する
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                           所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                   の割合(％)
                 福岡県小郡市干潟
    (自己保有株式)
                                 2,800        ―     2,800       0.18
    丸東産業株式会社
                 892番地１
          計             ―           2,800        ―     2,800       0.18
                                20/91











                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２  【自己株式の取得等の状況】
    【株式の種類等】　          普通株式

     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

     　　　該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

     　　　該当事項はありません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                             当事業年度                   当期間

            区分
                                処分価額の総額                  処分価額の総額
                        株式数(株)                  株式数(株)
                                   (円)                  (円)
    引き受ける者の募集を行った
                              ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    消却の処分を行った取得自己株式                          ―         ―         ―         ―
    合併、株式交換、株式交付、会社分割
                              ―         ―         ―         ―
    に係る移転を行った取得自己株式
    その他(　　―　　)                          ―         ―         ―         ―
    保有自己株式数                        2,874           ―       2,874           ―

     (注)    当期間における保有自己株式数には、令和３年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式数は含めておりません。
                                21/91











                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ３  【配当政策】
      当社は、配当政策につきましては、企業体質の強化と積極的な事業展開を図るために必要な内部留保の確保と安定
     配当の継続を基本としております。当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本方針としております。配当の決
     定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
     　当事業年度の配当につきましては、経営体質の強化と今後の事業展開を勘案し、内部留保にも意を用い、当社をと
     りまく環境が依然として厳しい折ではありますが、当期の配当につきましては普通配当を１株につき40円とすること
     と決定いたしました。今後につきましても安定した配当を旨とし、内部留保の確保に留意してまいりたいと考えてお
     ります。
     　当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定めております。
      なお、第74期の剰余金の配当は以下のとおりであります。
          決議年月日               配当金の総額（千円）                 １株当たり配当額（円）
        令和３年５月28日
                                   63,495                   40
        定時株主総会決議
                                22/91
















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
     a コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        経営の透明性、公正性、迅速な意思決定の維持向上に努め、経営理念を実現していくためには、コーポレー
       ト・ガバナンスの充実は経営上の重要課題であると考えております。また、ステークホルダーの利益を安定的に
       維持するため、健全かつ効率的な経営を図り、経営の意思決定と業務執行が適切に行われるような、コーポレー
       トガバナンス体制及び企業倫理の構築をすべきであると考えており、ステークホルダーの皆様に対し経営の透明
       性を一層高め、公正な経営を実現することを目指しております。
     b 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
      （a）企業統治の体制の概要
        当社は、経営上の重要事項の意思決定及び業務執行責任者である代表取締役の選任・監督機関として取締役会
        を設置し、取締役会及び代表取締役の業務執行の監督機関として監査役会を設置しております。
        当社の取締役は８名（内社外取締役２名）で構成され、代表取締役社長（菅原正之）が議長を務めておりま
        す。また、監査役会は３名（内社外監査役２名）で構成され、常勤監査役（鶴田敏明）が議長を務めておりま
        す。
       　当社の提出日現在における企業統制の模式図は以下のとおりであります。

                                23/91














                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
       ①取締役会
       　取締役会は当社グループの会社経営における業務執行の意思決定と決定事項に関する進捗の見直しを行い、定
        時開催するほか、必要に応じて随時開催しております。また、取締役の資格制限に係る定款での定めはありま
        せん。
       ②経営諮問会議
       　当社は経営の基本方針及び経営に関する重要事項について、各本部からの経営情報の報告機関として、各本部
        長を含めた「経営諮問会議」を設置しており、急激な経営環境の変化に迅速に対応できるよう経営管理の充実
        に努めております。また、開催は、月２回の定時開催のほか必要ある毎に随時開催しております。
       ③監査役・監査役会
       　監査役会は、３ヵ月に１回開催するほか、必要に応じて随時開催しております。
        監査役は取締役会に出席し、取締役の業務執行状況を監査するほか、常勤監査役は営業の状況及び管理体制等
        の状況についても監査しております。
       ④内部監査室
       　内部統制システムの充実を図るため、内部監査室を設置し、２名の専任担当者を配置し、各監査役と連携を図
        りながら業務監査を計画的に行い、その監査結果を社長に報告しております。また、被監査部門に対しては、
        改善事項の指摘を行い定期的に改善の実施状況を確認することで、実効性の高い監査を実施しております。
       ⑤コンプライアンス推進室
       　当社は、取締役・使用人の職務が法令等を遵守することを確保するため、また、事業のリスクをトータルに認
        識し適切なリスク対応を図るため、総務本部長を統括責任者とする「コンプライアンス推進室」を設置し、コ
        ンプライアンス体制の維持整備とリスクの管理に努めております。
       ⑥その他
       　当社は、弁護士事務所と顧問契約を締結しており、法律上の判断を要する場合には必要に応じて適切な指導を
        受けており、また、有限責任              あずさ監査法人と監査契約を結び会計監査を受けております。
      （b）当該体制を採用する理由
        当社は経営の透明性、公正性、迅速な意思決定の維持向上等を達成するため、前述のような企業統治の体制を
        採用しております。当該体制は、経営の監視機能として十分機能しており、当社のガバナンス上最適であると
        判断しております。
      C  企業統治に関するその他事項
       (a)責任限定契約の概要
       ①当社は、会社法第427条第１項に基づき、業務執行取締役でない取締役及び監査役と責任限定契約を締結して
        おり、その契約の内容の概要は、業務執行取締役でない取締役及び監査役がその任務を怠ったことにより当社
        に損害を与えた場合、その職務を行うにあたり善意でかつ重要な過失がない時は、会社法第425条第１項に定
        める最低責任限度額を限度として賠償責任を負うものであります。
       (b)内部統制システム（業務の適正を確保するための体制）の概要
        ①当社及び当社子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
        イ．法令等の遵守（以下「コンプライアンス」という。）の推進について「コンプライアンスマニュアル」を
         　制定し、取締役及び使用人等が、それぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題としてとらえ業務運営
         　にあたるよう、研修等を通じ指導教育する。
        ロ．総務本部長をコンプライアンス全体に関する統括責任者として任命し、コンプライアンス推進室がコンプ
         　ライアンス体制の構築・維持・整備にあたる。
        ハ．監査役及び内部監査室は連携し、コンプライアンス体制の調査、法令並びに定款上の問題を調査する。
        ニ．取締役及び使用人等が、社内においてコンプライアンス違反行為が行われ、または行われようとしている
         　ことに気がついたときは総務本部長、常勤監査役等に通報（匿名も可）するものとする。
        ②取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項
        イ．法令及び文書取扱規程に基づき、株主総会議事録、取締役会議事録その他保存が必要とされる文書につい
         　て、それぞれ保存を必要とする間、関連資料とともに閲覧可能な状態を維持する。
        ロ．取締役または監査役から閲覧の要請があった場合は、規程に定める管理者は速やかに対応する。
                                24/91



                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
        ③当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
        イ．業務執行に係る当社グループのリスクをトータルに認識し適切なリスク対応を行うため、リスク管理規程
         　を定め当社グループのリスクの総括的かつ個別的な管理体制を整備する。
        ロ．コンプライアンス推進室が、リスク管理全体を統括し、危機管理にあたることとする。
        ハ．環境・安全リスクを専管する組織としては、安全衛生委員会を設け担当部門が専門的な立場から、環境
         　面、安全・衛生面、製品安全面、物流面での部門毎のリスク管理体制を確立する。
        ニ．内部監査室は、リスク管理の状況を監査する。
        ④当社の取締役及び子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
        イ．定例の取締役会を開催し、重要事項の決定並びに取締役の業務の執行状況の監督等を行う。
        ロ．取締役会の機能をより強化し経営効率を向上させるため、取締役が出席する経営諮問会議を定期的に開催
         　し、業務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る意見をまとめ、取締役会に答申する。
        ハ．業務の運営については、将来の事業環境を踏まえ中期計画及び各年度予算を立案し、当社グル―プの経営
          方針に基づく経営計画の総括的かつ個別的な目標を設定する。各部門においては、その目標達成に向け具
          体策を立案・実行する。
        ⑤当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
        イ．当社企業グループ各社にコンプライアンス推進担当者を置きグループ全体のコンプライアンスを統括・推
         　進する。
        ロ．グループ共通のコンプライアンス規程を策定するとともに、相談・通報体制の範囲をグループ全体とす
         　る。
        ハ．内部監査室は、定期または臨時に子会社に対する監査を実施する。
        ニ．子会社へ必要に応じ取締役及び監査役を派遣し、経営面及び管理面等の強化を図る。
        ホ．親会社との取引に関する取引条件については、市場価格を勘案して価格交渉の上で決定する。
        ⑥子会社の取締役等の職務執行に係る事項の当社への報告に関する体制
       　　子会社の経営については、関係会社管理規程に基づき、その自主性を尊重しつつ、事業内容の定期的な報告
         と重要案件についての事前協議の実施により子会社の経営管理を行う。
        ⑦監査役の職務を補助すべき使用人に対する監査役の指示の実効性の確保に関する事項
        イ．監査役が職務を補助すべき使用人を求めた場合、取締役会は当該監査役の意見に基づき、内部監査の構成
         　員である使用人を監査役の補助すべき使用人として指名することができる。
        ロ．監査役が指定する補助すべき期間中は、指名された使用人への指揮権は監査役に委譲されたものとし、取
         　締役の指揮命令は受けないものとする。
         　また、当該使用人を懲戒に処する場合には、人事担当取締役はあらかじめ監査役会の承諾を得るものとす
         　る。
       ⑧当社及び当社子会社の取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制、その他の監査役への報告に関する
        体制
        イ．当社グループの取締役、執行役員及び使用人は監査役の求めに応じて会社の業務執行状況を報告する。
        ロ．当社グループの取締役は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見したときは、直
          ちに監査役に報告する。
        ハ．監査役へ報告を行った者に対し、報告をしたことを理由として不利な取扱を禁止するとともに、その旨を
          当社グループにおいて周知徹底する。
        ⑨その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
        イ．常勤監査役は、取締役会の他、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するために重要な会議に
         　出席するとともに、主要な社長決裁書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役
         　または使用人にその説明を求めることができるものとする。
        ロ．監査役は、会計監査人から会計監査内容について説明を受けるとともに、情報の交換を行うなど連携を
         　図っていく。
        ⑩監査役の職務の執行について生ずる費用の前払い等の処理に係る方針　
        イ．監査役が職務執行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、速やかに支払をする。
        ロ．監査役は監査の実施にあたり必要と認めたときは、弁護士、公認会計士、コンサルタント、その他外部専
         　門家を招聘できる。
        ⑪反社会的勢力の排除に向けた体制
        イ．当社は健全な会社経営のため、反社会的な勢力及び団体とは決して関わりをもたず、不当な要求に対して
         　は毅然とした対応をとる。
        ロ．反社会的勢力による不当要求事案等の発生時は、総務本部を対応統括部署とし、警察等外部専門機関と連
         　携して対応する。
                                25/91


                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     （C）取締役の定数

        　当社の取締役は、12名以内とする旨を定款に定めております。
     （d）株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議により毎年８月31日を基準日として中間配当が
        できる旨を定款に定めております。
        　これは、中間配当を実施する場合に、機動的に行うことを目的とするものであります。
                                26/91

















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
    男性  11 名　女性    0 名　（役員のうち女性の比率             0 ％）
                                                      所有株式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                       (株)
                             平成15年４月      久光製薬㈱入社
                                   同社医薬事業部医薬マーケティング部
                             平成29年３月
                                   部長
      代表取締役社長        菅　原　正　之       昭和55年10月8日      生                        （注)3      400
                             令和２年９月      当社総務本部長
                             令和２年10月      当社執行役員総務本部長
                             令和３年５月      当社代表取締役社長（現任）
                             昭和41年４月      久光製薬㈱入社
                             昭和62年６月      同社取締役営業統括本部長
                             平成３年５月      同社常務取締役就任
                             平成15年３月      当社顧問
                             平成15年５月      当社代表取締役副社長
        取締役
              末　安　健　作       昭和17年４月６日       生                        (注)3     4,000
        会長
                             平成16年５月      当社代表取締役社長
                             平成22年５月      当社代表取締役会長
                             平成25年５月      当社取締役会長
                             平成26年５月      当社取締役相談役
                             平成29年５月      当社取締役会長（現任）
                             昭和49年４月      凸版印刷㈱入社
                             平成23年４月      同社生活環境事業本部製造事業部副事
                                   業部長
       取締役常務
                             平成26年３月      株式会社トッパンパッケージプロダク
       生産・技術
        担当      宮　崎　直　樹       昭和27年３月30日       生        ツ群馬センター工場工場長                （注)3      300
        兼
                             平成29年４月      当社顧問生産・技術担当
       技術本部長
                             平成29年５月      当社取締役常務生産・技術担当
                             平成31年２月      当社取締役常務生産・技術担当兼技術
                                   本部長（現任）
                             平成13年12月      久光製薬㈱入社
                             平成28年２月      同社医薬事業部中国・四国統括部部長
                             平成30年３月      同社医薬事業部中部統括部部長
        取締役
              徳　丸　秀　則       昭和45年10月26日       生                        (注)3      ―
       総務本部長
                             平成31年３月
                                   同社業務本部広島支店支店長
                             令和３年４月
                                   当社総務本部長付
                             令和３年５月      当社取締役総務本部長（現任）
                             昭和57年３月
                                   当社入社
                             平成23年２月
                                   当社福岡工場長兼生産管理部部長
                             平成25年４月
                                   当社執行役員福岡工場長兼生産管理部
                                   部長
                             平成28年２月
                                   当社執行役員営業本部長
        取締役
              矢　野　勝　則       昭和38年12月15日       生                        (注)3     500
       生産本部長
                             平成30年２月
                                   当社執行役員生産本部長兼福岡工場長
                             平成31年２月
                                   当社執行役員生産本部長兼丸東印刷㈱
                                   代表取締役社長
                             令和元年５月
                                   当社取締役生産本部長兼丸東印刷㈱代
                                   表取締役社長（現任）
                                27/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                                                      所有株式数

        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                       (株)
                             平成３年１月
                                   当社入社
                             平成26年２月
                                   当社開発部部長
                             平成28年２月
                                   当社国際事業部事業部長
                             平成28年７月
                                   当社国際事業部事業部長兼香港包装器
        取締役
                                   材中心有限公司総経理
       国際事業部        原　口　耕　一       昭和42年８月13日       生                        (注)3    20,700
                             平成30年10月
                                   当社執行役員国際事業部事業部長兼香
       事業部長
                                   港包装器材中心有限公司董事総経理
                             令和元年５月
                                   当社取締役国際事業部事業部長兼香港
                                   包装器材中心有限公司董事総経理
                                   （現任）
                             昭和56年10月      総合メディカル株式会社入社
                             平成８年４月      同社営業統括部部長
                             平成19年10月      同社コンサルティング事業部副部長
        取締役       田　中　孝　二       昭和23年２月４日       生                        (注)3      ―
                             平成21年４月      株式会社ソム・テック代表取締役社長
                             平成24年４月      同社取締役会長
                             令和２年５月      当社取締役(現任)
                             昭和49年４月      ㈱神戸製鋼所入社
                             平成21年４月      常務執行役員秘書広報部長
                             平成23年６月      神鋼ケアライフ㈱代表取締役社長
        取締役        泉　博　二      昭和24年３月５日       生                        (注)3      ―
                             平成26年10月      ㈱神戸製鋼所顧問
                             平成31年４月      泉広報コンサルタント代表取締役社長
                                   （現任）
                             令和３年５月      当社取締役(現任)
                             昭和53年４月      久光製薬㈱入社
                             平成15年５月      当社取締役原価管理本部長
                             平成19年４月      久光製薬㈱執行役員
                             平成19年５月      当社取締役退任
        監査役       鶴　田　敏　明       昭和30年５月10日       生                        (注)5     1,600
                             平成23年５月      久光製薬㈱取締役執行役員
                             平成23年５月      同社取締役執行役員生産環境本部本部
                                   長
                             平成24年５月      当社監査役(現任)
                             平成４年４月      凸版印刷㈱入社
                             平成26年４月      同社西日本事業本部九州事業部第二営
                                   業部第一部部長
                             平成31年４月      同社西日本事業本部九州事業部第二営
        監査役       秋　穂　俊　也       昭和43年12月27日       生                        (注)4      ―
                                   業本部本部長
                             令和２年４月      同社執行役員西日本事業本部九州事業
                                   部長（現任）
                             令和３年５月      当社監査役(現任)
                             昭和62年４月      三菱化成工業㈱入社
                             平成22年４月      日本ポリエチレン㈱研究開発部
                                   研究開発センター長
                             平成26年７月      同社企画管理部部長付
                             平成27年８月      同社企画管理部企画グループマネー
        監査役       田　中　雅　人       昭和35年８月28日       生                        (注)4      ―
                                   ジャー
                             平成28年４月      日本ポリプロ㈱研究開発部副部長
                             平成31年４月      日本ポリエチレン㈱執行役員企画管理
                                   部長（現任）
                             令和元年５月      当社監査役（現任）
                                                        27,500
                            計
                                28/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (注)   １　取締役田中孝二氏及び泉博二氏は、「社外取締役」であります。
       ２　監査役秋穂俊也氏及び田中雅人氏は、「社外監査役」であります。
       ３　取締役の任期は、令和３年２月期に係る定時株主総会終結の時から令和４年２月期に係る定時株主総会終結
         の時までであります。
       ４　監査役、秋穂俊也氏、田中雅人氏の任期は、平成31年２月期に係る定時株主総会終結の時から令和５年２月
         期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ５　監査役鶴田敏明氏の任期は、令和２年２月期に係る定時株主総会終結の時から令和６年２月期に係る定時株
         主総会終結の時までであります。
      ｃ　社外役員の状況

        (a)社外取締役及び社外監査役との関係等
         社外取締役であります田中孝二氏は、総合メディカルホールディングスのグループ会社である株式会社ソ
        ム・テックにおいて代表取締役を務められており、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、泉
        博二氏は、株式会社神戸製鋼所で長年にわたり広報に携わった後、神鋼ケアライフ株式会社の代表取締役社長
        を務められており、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、それぞれ、証券会員制法人福岡証
        券取引所の定める独立役員として届出ております。
        　社外監査役２名については、秋穂俊也氏は、凸版印刷株式会社の執行役員であり、同社は令和３年２月28日
        現在、当社の株式を18.9％所有するその他の関係会社であります。それ以外に当社と社外監査役との間に人的
        関係及び資本的関係並びに取引関係その他利害関係はありません。田中雅人氏は、原材料メーカーとしての専
        門知識を有しております。
        (b)社外取締役等が企業統治において果たす機能、役割、選任状況に関する考え方
         多方面からの監査と意見を求めることができる体制を整えていることから、企業の健全性を確保し、コーポ
        レートガバナンスの充実に貢献できるものと考えております。
       (c)社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針の内容
         当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針を定めておりませんが、
        選任にあたっては証券取引所の独立役員に関する判断基準等を参考にしており、一般株主と利益相反が生じる
        おそれがないよう留意しております。
         当社は、社外取締役を選任しており、取締役会において、豊富な経験と見識に基づき中立的な立場から経営
        判断の妥当性や倫理性の観点から意見をいただくこととしております。社外監査役は取締役会に出席してお
        り、監査役会を定期的に開催して情報を共有するなど、取締役の職務執行を監視できる体制を心がけるととも
        に、内部監査セクション及び会計監査人と密接な連携を保ち監査効果の向上に努めております。
                                29/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (3)  【監査の状況】
      a　監査役監査の状況
      　当社の監査役会は、監査役３名（常勤監査役1名　社外監査役２名）で構成されており、原則として３名全員が
      取締役会に出席し、必要であれば各取締役の報告に対して質問や意見を述べることで、取締役の業務執行について
      適法性・適正性の観点からの監査を行っております。
        当事業年度において当社は監査役会を年６回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで

       あります。
           氏名         開催回数           出席回数
         渡部　義久             ６回           ６回
         鶴田　敏明             ６回           ３回
         深田　克彦             ６回           ５回
         田中　雅人             ６回           ５回
      b　内部監査の状況

      　当社の内部監査を実施する機関として、業務部門から独立した社長直轄の組織である内部監査室を設置してお
      り、現在２名の専任者を置いております。内部監査室の監査業務は、業務監査及び財務報告の信頼性に係る内部統
      制監査であり、年度ごとに内部監査計画書を作成し、社長承認を得てこれらの監査を行っております。
      　内部監査の結果は、社長、被監査部門長・営業所長及び監査役に提出され是正が必要な事項については、被監査
      部門長・営業所長より是正報告書を提出させております。また、財務報告に係る内部統制の整備・評価に関して、
      会計監査人と定期的に情報共有の場を設け、的確かつ効率的な内部統制監査のための連携に努めております。
      c　会計監査の状況

      　(a)　監査法人の名称　有限責任　あずさ監査法人
      　(b)　継続監査期間
          ７年間
      　(c)　業務を執行した公認会計士　田島　祥朗氏　徳永　英樹氏
      　(d)　監査業務にかかる補助者の構成
          公認会計士　４名　その他　６名
      　(e)　監査法人の選定方針と理由
          当社は、会計監査人の適格性、独立性等を総合的に勘案し、有限責任　あずさ監査法人を選任しておりま
          す。また、会計監査人が会社法340条の第１項の各号に定める項目のいずれかに該当すると認められる場合
          には、会計監査人を解任いたします。
      　(f)　監査役及び監査役会による監査法人の評価
          当社の監査役及び監査役会は、会計監査人である有限責任　あずさ監査法人に対して「会計監査人の評価
          及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づいて、監査法人に対する評価を行っております。
          当社の会計監査人である有限責任　あずさ監査法人に対して、当社の監査役及び監査役会は、独立性・専
          門性ともに問題ないと評価しております。
                                30/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      d　監査報酬の内容等
      　　①監査公認会計士等に対する報酬の内容
                     前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
               基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)
       提出会社                20           ―           21           ―
      連結子会社                 ―           ―           ―           ―

         計               20           ―           21           ―

      　　②その他重要な報酬の内容

        　前連結会計年度（自　平成31年３月１日　至　令和２年２月29日）
        　　該当事項はありません。
        　当連結会計年度（自　令和２年３月１日　至　令和３年２月28日）
        　　該当事項はありません。
      　　③監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容

        　前連結会計年度（自　平成31年３月１日　至　令和２年２月29日）
        　　該当事項はありません。
        　当連結会計年度（自　令和２年３月１日　至　令和３年２月28日）
        　　該当事項はありません。
       e　監査報酬の決定方針

          当社は、監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針を定めてはおりませんが、監査日数、当
         社の規模及び業務の性質等を勘案し、監査法人との協議により決定しております。
       f　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等につい
         てその適切性・妥当性を検証した結果、報酬等の額は合理的なものであると判断し、同意いたしました。
                                31/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (4)  【役員の報酬等】
      a 役員の報酬等
       (a)  提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                              報酬等の種類別の総額（千円）

                                                     対象となる
                報酬等の総額
        役員区分                                             役員の員数
                  (千円)
                                                       (名)
                        固定報酬      業績連動報酬         賞与      退職慰労金
    取締役
                   85,992       76,347         ―       ―      5,490        8
    (社外取締役を除く。)
    監査役
                    5,821       5,361         ―       ―       460       1
    (社外監査役を除く。)
    社外役員               3,945       3,615         ―       ―       330       2
     （注）１　株主総会決議（平成５年５月27日改定）による取締役報酬限度額（使用人兼務取締役の使用人分の報酬を
          除く。）は月額13,000千円以内であり、株主総会の決議（平成５年５月27日改定）による監査役報酬限度
          額は月額1,500千円以内であります。
      　　２　退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。　
       (b)    提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

          連結報酬等の総額が１億円以上ある者が存在していないため、記載しておりません。
       (c)    使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

          該当事項はありません。　
       (d)    役員の報酬等の額の決定に関する方針

         取締役の報酬については、株主総会の決議により取締役及び監査役それぞれの報酬等の限度額内において、
        経済情勢や会社の業績、各役員の担当業務評価、役位、職責及び他社水準等を勘案し、取締役については取締
        役会にて審議の後、代表取締役へ一任しております。代表取締役は独立社外取締役に公平中立な意見を求めて
        決定することとしております。
                                32/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】
      a　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら
       株式の価値変動または株式の配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資目的である投資
       株式それ以外の株式を投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区分しております。
      b　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       (a)  保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、当社グループの事業展開や取引関係の維持・強化などを総合的に勘案し、中長期的な企業価値向上
        に資する企業の株式を取得・保有することとしております。また保有にあたっては、当社の営業・資金政策に
        基づいて保有継続の是非を合理的に判断しております。
       (b)  銘柄数及び貸借対照表計上額

                            貸借対照表計上額の

                     銘柄数
                     (銘柄)
                              合計額(千円)
        非上場株式              10             73,955
        非上場株式以外の株式              32            1,038,181
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                     銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
        非上場株式              ―               ―           ―
        非上場株式以外の株式               7             8,239    取引先持株会を通じた取得による増加等
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                     銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(千円)
        非上場株式              ―               ―
        非上場株式以外の株式               1             1,184
       (c)  特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

              当事業年度         前事業年度

                                                      当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                               式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
               (千円)         (千円)
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  51,700         51,700
                               引関係の維持を目的に保有しております。
    ㈱マルタイ                                                   有
                               定量的な保有効果の記載は困難ですが、保有
                               目的や取引状況、配当収益等により合理性を
                 192,841         155,617
                               検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
                  30,199         29,398
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目
    ㈱ニップン                          的や取引状況、配当収益等により合理性を検                        無
                               証の上、保有を継続しております。株式数
                  47,957         47,155
                               は、取引先持株会の継続加入に伴い増加して
                               おります。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  19,072         19,072
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    エステー㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  35,473         27,845
                               証の上、保有を継続しております。
                                33/91


                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
              当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                               式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
               (千円)         (千円)
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
                  38,268         36,542
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目
    ㈱大森屋                          的や取引状況、配当収益等により合理性を検                        無
                               証の上、保有を継続しております。株式数
                  29,389         27,187
                               は、取引先持株会の継続加入に伴い増加して
                               おります。
                               当社原材料の調達先であり、長期的・安定的
                  37,316         37,316
    ㈱三菱ケミカル                          な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ホールディング                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        無
    ス                          保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  27,606         27,102
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社原材料の調達先であり、長期的・安定的
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
                  11,535         11,189
                               す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
    三井化学㈱                                                   無
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                  37,837         26,172
                               株式数は、取引先持株会の継続加入に伴い増
                               加しております。
                               主要な取引金融機関であり、長期的・安定的
                  36,183         36,183
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ㈱西日本フィナ
    ンシャルホール                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        有
    ディングス
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  25,183         22,433
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  12,000         12,000
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    オーケー食品工
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
    業㈱
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  13,740         15,528
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
                  21,922         21,218
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目
    ㈱あじかん                          的や取引状況、配当収益等により合理性を検                        有
                               証の上、保有を継続しております。株式数
                  19,007         15,213
                               は、取引先持株会の継続加入に伴い増加して
                               おります。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
                  8,252         7,985
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目
    ㈱ブルボン                          的や取引状況、配当収益等により合理性を検                        無
                               証の上、保有を継続しております。株式数
                  17,727         13,583
                               は、取引先持株会の継続加入に伴い増加して
                               おります。
                               当社原材料の調達先であり、長期的・安定的
                  5,775         5,775
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    積水樹脂㈱                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        有
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  11,186         12,254
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  18,180         18,180
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    伊藤ハム米久
    ホールディング                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
    ス㈱
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  12,907         10,835
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の取引先であり、長期的・安定的な
                  2,200         2,200
                               取引関係の維持を目的に保有しております。
    山九㈱                          定量的な保有効果の記載は困難ですが、保有                        有
                               目的や取引状況、配当収益等により合理性を
                  9,768        10,109
                               検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の取引先であり、長期的・安定的な
                  18,590         18,590
                               取引関係の維持を目的に保有しております。
    ㈱九州リース
                               定量的な保有効果の記載は困難ですが、保有                        有
    サービス
                               目的や取引状況、配当収益等により合理性を
                  12,176         10,075
                               検証の上、保有を継続しております。
                                34/91



                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
              当事業年度         前事業年度
                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
               (千円)         (千円)
                               主要な取引金融機関であり、長期的・安定的
                  5,654         5,654
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ㈱ふくおかフィ
    ナンシャルグ                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        有
    ループ
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  10,827         9,295
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の取引先であり、長期的・安定的な
                  6,200         6,200
                               取引関係の維持を目的に保有しております。
    第一生命ホール
                               定量的な保有効果の記載は困難ですが、保有                        無
    ディングス㈱
                               目的や取引状況、配当収益等により合理性を
                  11,587         9,166
                               検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
                  5,132         5,020
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目
    日本甜菜製糖㈱                          的や取引状況、配当収益等により合理性を検                        無
                               証の上、保有を継続しております。株式数
                  8,350         8,635
                               は、取引先持株会の継続加入に伴い増加して
                               おります。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  12,500         12,500
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    林兼産業㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  7,725         7,312
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  4,073         4,073
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    ヤマエ久野㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  4,248         5,229
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  1,100         1,100
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    日本ハム㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  4,933         4,477
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  1,100         1,100
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    藤森工業㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        有
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  4,664         3,157
                               証の上、保有を継続しております。
                               主要な取引金融機関であり、長期的・安定的
                  2,056        20,560
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ㈱みずほフィナ
    ンシャルグルー                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        無
    プ
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  3,205         3,034
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               主要な取引金融機関であり、長期的・安定的
                  5,000         5,000
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ㈱ひろぎんホー
                               す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        有
    ルディングス
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                  3,130         2,350
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  1,440         1,440
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    ㈱ダイショー                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  1,958         1,648
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  3,198         3,198
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    日本農薬㈱                          量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  1,634         1,614
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                  2,196         2,196
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    ㈱リテールパー
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
    トナーズ
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  2,962         1,519
                               証の上、保有を継続しております。
                                35/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
              当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                               式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
               (千円)         (千円)
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                   621         621
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    日新製糖ホール
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
    ディングス㈱
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                  1,151         1,188
                               証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の顧客であり、長期的・安定的な取
                   452         452
                               引関係の維持を目的に保有しております。定
    ロイヤルホール
                               量的な保有効果の記載は困難ですが、保有目                        無
    ディングス㈱
                               的や取引状況、配当収益等により合理性を検
                   862         809
                               証の上、保有を継続しております。
                               主要な取引金融機関であり、長期的・安定的
                   860         860
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ㈱三菱UFJフィ
    ナンシャル・グ                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        無
    ループ
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                   479         457
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                               当社事業の取引先であり、長期的・安定的な
                   200         200
                               取引関係の維持を目的に保有しております。
    ㈱T&D   ホ  ー  ル
                               定量的な保有効果の記載は困難ですが、保有                        無
    ディングス
                               目的や取引状況、配当収益等により合理性を
                   287         213
                               検証の上、保有を継続しております。
                               当社原材料の調達先であり、長期的・安定的
                   500         500
                               な取引関係の維持を目的に保有しておりま
    ユニチカ㈱                          す。定量的な保有効果の記載は困難ですが、                        有
                               保有目的や取引状況、配当収益等により合理
                   213         145
                               性を検証の上、保有を継続しております。
                    ―        798
                               令和２年10月に全株を売却したため保有する
    ㈱プラコー                                                   無
                               株式はありません。
                    ―        527
    （注）みずほフィナンシャルグループは、令和２年10月１日付けで普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行なっ
    　　　ております。
      C　保有目的が純投資目的である投資株式

    　　　　該当事項はありません。
                                36/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、

      「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(自令和２年３月１日　至令和３年２月
     28日)の連結財務諸表及び事業年度(自令和２年３月１日　至令和３年２月28日)の財務諸表について、有限責任 あず
     さ監査法人により監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、会計基準等の変更等についても的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人
     財務会計基準機構へ加入し、各セミナーへの参加等により情報を取得しております。さらに、監査法人及び各種団体
     が主催する研修会等にも参加し、連結財務諸表等の適正性の確保に努めております。
                                37/91













                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
     (1)【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (令和２年２月29日)              (令和３年２月28日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              2,416,444              3,546,087
                                    ※4  4,828,477            ※4  5,085,352
        受取手形及び売掛金
        商品及び製品                               838,938              781,268
        仕掛品                               324,973              304,008
        原材料及び貯蔵品                               195,591              157,740
        その他                               104,493              143,077
                                      △ 49,433             △ 86,454
        貸倒引当金
        流動資産合計                              8,659,485              9,931,080
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※2  1,727,437            ※2  2,443,273
         建物及び構築物（純額）
         機械装置及び運搬具（純額）                              846,983              920,026
                                    ※2  1,054,568            ※2  1,054,340
         土地
                                        71,867              119,360
         その他（純額）
                                    ※1  3,700,856            ※1  4,537,001
         有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        33,491              45,674
        投資その他の資産
         投資有価証券                              899,726             1,112,137
         その他                              150,803               61,887
                                      △ 21,187              △ 3,296
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             1,029,343              1,170,728
        固定資産合計                              4,763,691              5,753,404
      資産合計                               13,423,176              15,684,484
     負債の部
      流動負債
                                    ※4  1,734,229            ※4  1,535,894
        支払手形及び買掛金
                                    ※4  2,867,971            ※4  2,871,895
        電子記録債務
                                     ※2  708,877            ※2  725,301
        短期借入金
                                                   ※2  167,848
        1年内返済予定の長期借入金                                  ―
        未払金                                4,221             378,095
        リース債務                                12,772              13,040
        未払法人税等                               121,570              198,672
        賞与引当金                                43,404              55,161
                                     ※4  533,119            ※4  962,471
        その他
        流動負債合計                              6,026,165              6,908,380
      固定負債
                                                   ※2  603,228
        長期借入金                                  ―
        リース債務                                72,643              59,602
        役員退職慰労引当金                                47,440              52,170
        退職給付に係る負債                               404,584              422,850
                                        3,200              3,200
        その他
        固定負債合計                               527,867             1,141,050
      負債合計                                6,554,032              8,049,431
                                38/91



                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (令和２年２月29日)              (令和３年２月28日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,807,750              1,807,750
        資本剰余金                               786,011              786,011
        利益剰余金                              4,010,668              4,652,753
                                       △ 3,494             △ 3,494
        自己株式
        株主資本合計                              6,600,934              7,243,020
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                               270,997              413,909
        為替換算調整勘定                               △ 15,894             △ 39,947
                                       △ 2,229              △ 224
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                               252,873              373,738
      非支配株主持分                                 15,335              18,294
      純資産合計                                6,869,144              7,635,053
     負債純資産合計                                 13,423,176              15,684,484
                                39/91














                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成31年３月１日              (自 令和２年３月１日
                              　至 令和２年２月29日)              　至 令和３年２月28日)
     売上高                                 16,652,708              16,599,152
                                   ※1  13,715,497            ※1  13,478,767
     売上原価
     売上総利益                                 2,937,211              3,120,385
     販売費及び一般管理費
      運賃                                 385,538              367,092
      貸倒引当金繰入額                                 10,943              20,979
      従業員給料                                 665,361              673,050
      賞与引当金繰入額                                 17,990              23,552
      退職給付費用                                 25,164              22,795
      減価償却費                                 45,245              53,593
                                      1,012,817               972,873
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                2,163,062              2,133,937
     営業利益                                  774,149              986,448
     営業外収益
      受取利息                                   262              291
      受取配当金                                 47,438              55,275
      為替差益                                  3,256              10,000
                                        24,813              29,261
      その他
      営業外収益合計                                 75,771              94,829
     営業外費用
      支払利息                                 11,479              11,399
      売上割引                                  3,222              3,024
      手形売却損                                   487              371
                                      ※2  4,586           ※2  32,386
      固定資産除売却損
                                        4,943              4,512
      その他
      営業外費用合計                                 24,719              51,693
     経常利益                                  825,201             1,029,583
     特別利益
      国庫補助金                                 11,926                ―
                                          ―             1,081
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                 11,926               1,081
     特別損失
      投資有価証券評価損                                 29,873                ―
                                        29,873                ―
      特別損失合計
     税金等調整前当期純利益                                  807,254             1,030,664
     法人税、住民税及び事業税
                                       258,733              306,311
                                        8,576              14,960
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  267,309              321,271
     当期純利益                                  539,944              709,392
     非支配株主に帰属する当期純利益                                   1,435              3,812
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  538,509              705,580
                                40/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成31年３月１日              (自 令和２年３月１日
                              　至 令和２年２月29日)              　至 令和３年２月28日)
     当期純利益                                  539,944              709,392
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                △ 64,382              142,912
      為替換算調整勘定                                  1,648             △ 24,905
                                        14,497               2,004
      退職給付に係る調整額
                                    ※1   △  48,236           ※1  120,011
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  491,707              829,404
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 489,325              826,445
      非支配株主に係る包括利益                                  2,382              2,959
                                41/91
















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ③【連結株主資本等変動計算書】
      　前連結会計年度（自　平成31年３月1日　至　令和２年２月29日）
                                           (単位：千円)
                              株主資本
                資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
    当期首残高            1,807,750        786,011      3,535,655        △ 3,434     6,125,981
    当期変動額
     剰余金の配当                          △ 63,496             △ 63,496
     親会社株主に帰属す
                                538,509              538,509
     る当期純利益
     自己株式の取得                                   △ 59      △ 59
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               ―       ―     475,013        △ 59     474,953
    当期末残高            1,807,750        786,011      4,010,668        △ 3,494     6,600,934
                        その他の包括利益累計額

                                           非支配株主持分        純資産合計
              その他有価証券評              退職給付に係る調       その他の包括利益
                     為替換算調整勘定
                価差額金              整累計額       累計額合計
    当期首残高             335,380       △ 16,595      △ 16,727       302,057        12,953      6,440,992
    当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 63,496
     親会社株主に帰属す
                                                     538,509
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 59
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純            △ 64,382        701      14,497      △ 49,183        2,382      △ 46,801
     額）
    当期変動額合計             △ 64,382        701      14,497      △ 49,183        2,382      428,151
    当期末残高             270,997       △ 15,894       △ 2,229      252,873        15,335      6,869,144
                                42/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      　当連結会計年度（自　令和２年３月1日　至　令和３年２月28日）
                                           (単位：千円)
                              株主資本
                資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
    当期首残高            1,807,750        786,011      4,010,668        △ 3,494     6,600,934
    当期変動額
     剰余金の配当                          △ 63,495             △ 63,495
     親会社株主に帰属す
                                705,580              705,580
     る当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               ―       ―     642,085         ―     642,085
    当期末残高            1,807,750        786,011      4,652,753        △ 3,494     7,243,020
                        その他の包括利益累計額

                                           非支配株主持分        純資産合計
              その他有価証券評              退職給付に係る調       その他の包括利益
                     為替換算調整勘定
                価差額金              整累計額       累計額合計
    当期首残高             270,997       △ 15,894       △ 2,229      252,873        15,335      6,869,144
    当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 63,495
     親会社株主に帰属す
                                                     705,580
     る当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純            142,912       △ 24,052        2,004      120,864        2,959      123,823
     額）
    当期変動額合計             142,912       △ 24,052        2,004      120,864        2,959      765,909
    当期末残高             413,909       △ 39,947        △ 224     373,738        18,294      7,635,053
                                43/91












                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 平成31年３月１日              (自 令和２年３月１日
                              　至 令和２年２月29日)              　至 令和３年２月28日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 807,254             1,030,664
      減価償却費                                 418,606              440,464
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  2,295              20,979
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 1,188              18,266
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                 △ 4,040              4,730
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                    84            11,757
      受取利息及び受取配当金                                △ 47,700             △ 55,567
      支払利息                                 11,479              11,399
      投資有価証券評価損益（△は益）                                 29,873                ―
      固定資産除売却損益（△は益）                                  4,586              32,386
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 492,810             △ 256,894
      国庫補助金                                △ 11,926                ―
      投資有価証券売却損益（△は益）                                    ―            △ 1,081
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 266,483              104,961
      仕入債務の増減額（△は減少）                                1,008,019              △ 180,428
      その他の資産の増減額（△は増加）                                    59           △ 12,942
      その他の負債の増減額（△は減少）                                 13,313             △ 115,041
                                        9,592               970
      その他
      小計                                1,481,013              1,054,623
      利息及び配当金の受取額
                                        47,700              55,567
      利息の支払額                                △ 11,353             △ 12,240
      法人税等の支払額                                △ 326,473             △ 245,677
                                        11,926                ―
      補助金の受取額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                1,202,814               852,272
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 417,358             △ 353,536
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 8,403             △ 8,242
      投資有価証券の売却による収入                                    ―             1,184
                                       △ 4,420             △ 66,166
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 430,182             △ 426,760
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                △ 14,646              16,980
      長期借入れによる収入                                    ―            855,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 248,625              △ 83,924
      配当金の支払額                                △ 63,499             △ 63,389
      リース債務の返済による支出                                △ 12,220             △ 12,741
                                        △ 100              △ 34
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 339,091              711,891
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                   6,379             △ 7,761
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  439,919             1,129,642
     現金及び現金同等物の期首残高                                 1,976,525              2,416,444
                                    ※1  2,416,444            ※1  3,546,087
     現金及び現金同等物の期末残高
                                44/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １　連結の範囲に関する事項
     (1)  連結子会社
       連結子会社は、香港包装器材中心有限公司及び丸東印刷㈱並びにMARUTO(THAILAND)CO.,LTD.の                                           3 社であります。
     (2)  非連結子会社
       該当ありません。
    ２　持分法の適用に関する事項

      非連結子会社及び関連会社がないため、該当ありません。
    ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

      丸東印刷㈱の決算日は、連結財務諸表提出会社と一致しております。
      香港包装器材中心有限公司及びMARUTO(THAILAND)CO.,LTD.の決算日は、12月31日であります。連結財務諸表の作成
      にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調
      整を行うこととしております。
    ４　会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ａ　有価証券
        その他有価証券
         時価のあるもの
           連結決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。
           (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
         時価のないもの
           移動平均法による原価法によっております。
      ｂ　デリバティブ
        時価法によっております。
      ｃ　たな卸資産
        評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
        商品           主として個別法
        製品           総平均法
        仕掛品           主として個別法
        原材料           主として移動平均法
        貯蔵品           最終仕入原価法
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ａ　有形固定資産（リース資産を除く)
        主として定額法によっております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物及び構築物　 　24～38年
        機械装置及び運搬具　　　8年
      ｂ　無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法によっております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
      ｃ　リース資産
        所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する方法によっております。
                                45/91



                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (3)  重要な引当金の計上基準
      ａ　貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
        ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ｂ　賞与引当金
        従業員の賞与の支給にあてるため、支給見込額により計上しております。
      ｃ　役員退職慰労引当金
        役員の退任により支払う退職慰労金にあてるため、内規に基づく期末要支払額を計上しております。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法
      ａ　退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
        給付算定式基準によっております。
      ｂ　数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
        （７年）による按分額をそれぞれ発生の翌連結会計年度より損益処理しております。
      ｃ　未認識数理計算上の差異の処理方法
      　　未認識数理計算上の差異の処理方法については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累
        計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
     (5)  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
       す。
       なお、在外子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算
       し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
     (6)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
       び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限
       の到来する短期投資からなります。
     (7)  消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (会計方針の変更)

       該当事項はありません。
                                46/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (未適用の会計基準等)
     　　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　令和２年３月31日）
     　　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　令和２年３月31日）
     　　（1）概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1：顧客との契約を識別する。
         ステップ2：契約における履行義務を識別する。
         ステップ3：取引価格を算定する。
         ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5：履行義務を充足したときに又は充足するにつれて収益を認識する。
     　　（2）適用予定日

         適用時期については、令和５年２月期期首より適用予定であります。
     　　（3）当該会計基準等の適用による影響

         影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
      (追加情報)

       (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
      　当社グループでは、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りにおいて、現時点で入手可
      能な情報に基づき実施しております。
      　新型コロナウイルス感染症の感染の影響については、当社グループの事業活動に重要な影響を与えないことか
      ら、当社グループの事業活動に与える影響は軽微であると仮定して会計上の見積りを行っております。
                                47/91












                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (連結貸借対照表関係)
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
                               8,651,794     千円           8,919,993     千円
    ※２　担保資産及び担保付債務

       担保に供している資産は次のとおりであります。
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       建物及び構築物                         35,519千円               30,232千円
       土地                         14,008千円               14,008千円
       合計                         49,528千円               44,241千円
    　　　担保付債務は次のとおりであります。
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       短期借入金                         10,000千円               10,000千円
       長期借入金(１年内返済予定額を含む)                           ―千円             51,076千円
       合計                         10,000千円               61,076千円
    　３　受取手形割引高

                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       受取手形割引高                         175,843    千円              ― 千円
    ※４　期末日満期手形

       期末日満期手形の会計処理については手形交換日をもって決済処理しております。
       なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       受取手形及び電子記録債権                         32,662   千円            35,691   千円
       支払手形                         137,884    千円            104,791    千円
       電子記録債務                         564,405    千円            557,129    千円
       その他                         63,093   千円            115,726    千円
                                48/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (連結損益計算書関係)
    ※１　当期総製造費用に含まれる研究開発費
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
                                 91,854   千円            107,823    千円
    ※２　固定資産除売却損の内訳は以下のとおりであります。

                              前連結会計年度               当連結会計年度

                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
       建物及び構築物                           ―  千円            5,415   千円
       機械装置及び運搬具                          221  千円            1,025   千円
       その他                          357  千円             255  千円
       撤去費用                         4,007   千円           25,690    千円
       合計                         4,586   千円           32,386    千円
                                49/91














                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
    　※1   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
       その他有価証券評価差額金　
        当期発生額                       △122,455千円                205,355千円
                                29,873千円               △1,081千円
        組替調整額
         税効果調整前
                               △92,582千円                204,273千円
                                28,199千円              △61,361千円
         税効果額
         その他有価証券評価差額金                      △64,382千円                142,912千円
       為替換算調整勘定
                                 1,648千円              △24,905千円
        当期発生額
       退職給付に係る調整額
        当期発生額                         6,783千円              △6,787千円
                                14,113千円                9,670千円
        組替調整額
         税効果調整前
                                20,897千円                2,883千円
                                △6,399千円                △878千円
         税効果額
         退職給付に係る調整額                       14,497千円                2,004千円
          その他の包括利益合計                     △48,236千円                120,011千円
                                50/91














                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自　          平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                1,590,250              ―           ―       1,590,250
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                  2,849            25           ―         2,874
    （注）普通株式の自己株式の増加25株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
     ３　新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
    令和元年５月24日
               普通株式           63,496           40  平成31年２月28日         令和元年５月27日
      定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (千円)      配当額(円)
    令和２年５月22日
              普通株式      利益剰余金         63,495         40  令和２年２月29日         令和２年５月25日
     定時株主総会
                                51/91











                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     当連結会計年度(自　          令和２年３月１日        　至　   令和３年２月28日        )
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                1,590,250              ―           ―       1,590,250
     ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                  2,874            ―           ―         2,874
     ３　新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     ４　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
    令和２年５月22日
               普通株式           63,495           40  令和２年２月29日         令和２年５月25日
      定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (千円)      配当額(円)
    令和３年５月28日
              普通株式      利益剰余金         63,495         40  令和３年２月28日         令和３年５月31日
     定時株主総会
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前連結会計年度               当連結会計年度
                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                             至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
      現金及び預金勘定                         2,416,444千円               3,546,087千円
      現金及び現金同等物                         2,416,444千円               3,546,087千円
                                52/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (リース取引関係)
       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      (金融商品関係)

    １　金融商品の状況に関する事項　
      (１）金融商品に対する取組方針
       当社グループは、事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しておりま
      す。また、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行と当座借越契約を締結しております。
      (２)   金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部には、外貨建て
      のものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
      　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動や為替リスクに晒されておりま
      す。
      　営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが４ヶ月以内の支払期日であります。
      また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
      　借入金は、主に設備投資及び運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後７年以
      内であります。その一部は、金利の変動リスクに晒されております。
      　デリバティブは、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引で
      あります。
      (３)   金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
      　当社は、適切な与信管理のもとに、営業債権について主管部門において主要な取引先の状況を定期的にモニタリ
      ングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を
      図っております。また、連結子会社においてもこれに準じた同様の管理を行っております。
      ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
      　当社は、一部の連結子会社における外貨建ての債権債務については、先物為替予約などによるヘッジを行い、為
      替リスクを最小限に止める努力をしております。
      　投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見
      直しております。
      ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
      　当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持
      などにより流動性リスクを管理しております。
      (４)   金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
      り、当該価額が変動することがあります。
                                53/91






                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２　金融商品の時価等に関する事項　
       連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
      が極めて困難と認められるもの及び重要性の乏しいものについては、次表には含まれておりません。
     前連結会計年度(        令和２年２月29日        )
                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                          (千円)            （千円)            (千円)
                            2,416,444            2,416,444                ―
    (1)現金及び預金
                            4,828,477            4,828,477
    (2)受取手形及び売掛金
                                                       ―
                             826,521            826,521
    (3)投資有価証券
                                                       ―
                             826,521            826,521
    　　その他有価証券
                                                       ―
                            8,071,442            8,071,442
           資産計
                                                       ―
                            1,734,229            1,734,229
    (4)支払手形及び買掛金
                                                       ―
                            2,867,971            2,867,971
    (5)電子記録債務
                                                       ―
                             708,877            708,877
    (6)短期借入金
                                                       ―
                            5,311,077            5,311,077                ―
           負債計
    (7)デリバティブ取引(※）                         （898）            （898）              ―
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
    　　は(　)で示しております。
     当連結会計年度(        令和３年２月28日        )

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                          (千円)            （千円)            (千円)
                            3,546,087            3,546,087                ―
    (1)現金及び預金
                            5,085,352            5,085,352
    (2)受取手形及び売掛金
                                                       ―
                            1,038,181            1,038,181
    (3)投資有価証券
                                                       ―
                            1,038,181            1,038,181
    　　その他有価証券
                                                       ―
                            9,669,621            9,669,621
           資産計
                                                       ―
                            1,535,894            1,535,894
    (4)支払手形及び買掛金
                                                       ―
                            2,871,895            2,871,895
    (5)電子記録債務
                                                       ―
                             725,301            725,301
    (6)短期借入金
                                                       ―
                             771,076            771,076
    (7)長期借入金
                                                       ―
    　(１年内返済予定含む)
                            5,904,166            5,904,166                ―
           負債計
    (8)デリバティブ取引(※）                         （97）             (97)             ―
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
    　　は(　)で示しております。
    (注)１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

     　(1)現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
       これらはすべて、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
      ります。
                                54/91






                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     　(3)投資有価証券
       取引所の価格によっております。
     　(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)短期借入金

       これらはすべて、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
      ります。
    　　(7)長期借入金（１年内返済予定含む）

       長期借入金の時価については、変動金利となっており、金利が一定期間ごとに更新される条件となっているた
      め、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
     　(8)デリバティブ取引

       時価はデリバティブ取引に係る契約を約定した金融機関から提示された金額であります。
    (注)２.時価を把握することが極めて困難とみられる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                                  (単位：千円)
            区分               令和２年２月29日                  令和３年２月28日
          非上場株式                         73,205                  73,955
    　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3)投資有価
    証券」に含めておりません。
    (注)３.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

      前連結会計年度(        令和２年２月29日        )
                   1年以内        1年超５年以内         ５年超10年以内           10年超
                                     （千円）
                  （千円）         （千円）                   （千円）
    現金及び預金                2,416,444             ―         ―         ―
    受取手形及び売掛金                4,828,477             ―         ―         ―
      当連結会計年度(        令和３年２月28日        )

                   1年以内        1年超５年以内         ５年超10年以内           10年超
                                     （千円）
                  （千円）         （千円）                   （千円）
    現金及び預金                3,546,087             ―         ―         ―
    受取手形及び売掛金                5,085,352             ―         ―         ―
    (注)４.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

      前連結会計年度（        令和２年２月29日        ）
                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                    １年以内                                  ５年超
                           ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金                 708,877         ―       ―       ―       ―       ―
          合計           708,877         ―       ―       ―       ―       ―
      当連結会計年度（        令和３年２月28日        ）

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                    １年以内                                  ５年超
                           ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金                 725,301         ―       ―       ―       ―       ―
    長期借入金                 167,848       167,848       167,848       167,848       87,848       11,836
          合計           893,149       167,848       167,848       167,848       87,848       11,836
                                55/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (有価証券関係)
    １　その他有価証券
      前連結会計年度(        令和２年２月29日        )
                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    連結貸借対照表計上額が取得原価
    を超えるもの
    　株式                         753,227            339,336            413,890
     小計                        753,227            339,336            413,890
    連結貸借対照表計上額が取得原価
    を超えないもの
    　株式                         73,293           118,665           △45,371
     小計                        73,293           118,665           △45,371
           合計                  826,521            458,002            368,518
    （注）非上場株式(連結貸借対照表計上額73,205千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
       困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当連結会計年度(        令和３年２月28日        )

                      連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
           区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
    連結貸借対照表計上額が取得原価
    を超えるもの
    　株式                         983,278            368,782            614,496
     小計                        983,278            368,782            614,496
    連結貸借対照表計上額が取得原価
    を超えないもの
    　株式                         54,903            67,483           △12,580
     小計                        54,903            67,483           △12,580
           合計                1,038,181             436,265            601,916
    （注）非上場株式(連結貸借対照表計上額73,955千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
       困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ２　連結会計年度中に売却したその他有価証券

      前連結会計年度(自　          平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )
      該当事項はありません。
      当連結会計年度(自　          令和２年３月１日        　至　   令和３年２月28日        )
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ３　減損処理を行った有価証券

      前連結会計年度(自　          平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )
      有価証券について減損処理を行い、投資有価証券評価損29,873千円を計上しております。　
      当連結会計年度(自　          令和２年３月１日        　至　   令和３年２月28日        )
      該当事項はありません。
                                56/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (デリバティブ取引関係)
    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)通貨関連
       前連結会計年度（        令和２年２月29日        ）
                                 契約額等
                         契約額等         のうち         時価       評価損益
                種類
                         (千円)        １年超        (千円)        (千円)
                                  (千円)
            為替予約取引
     市場取引
            　　売建
     以外の取引
            　　　香港ドル                68,026          ―       △898        △898
            合計               68,026          ―       △898        △898
     (注)　時価はデリバティブ取引に係る契約を約定した金融機関から提示された金額であります。
       当連結会計年度（        令和３年２月28日        ）

                                 契約額等
                         契約額等         のうち         時価       評価損益
                種類
                         (千円)        １年超        (千円)        (千円)
                                  (千円)
            為替予約取引
     市場取引
            　　売建
     以外の取引
            　　　香港ドル               100,923           ―       △97        △97
            合計               100,923           ―       △97        △97
     (注)　時価はデリバティブ取引に係る契約を約定した金融機関から提示された金額であります。
                                57/91













                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (退職給付関係)
     １　採用している退職給付制度の概要
       当社及び国内連結子会社は、主に確定給付型の制度として、厚生年金基金制度、確定給付企業年金制度及び退職
      一時金制度を設けております。
      　当社及び国内連結子会社の加入する厚生年金基金(代行部分を含む)は複数事業主制度による総合設立型であり、
      自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理して
      おります。
       なお、国内連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債
      及び退職給付費用を計算しております。
     ２　確定給付制度

     (1)　退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
                                                    （千円）
                                前連結会計年度             当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日           (自　   令和２年３月１日
                              　至　   令和２年２月29日        )  　至　   令和３年２月28日        )
    退職給付債務の期首残高                                  775,755             776,448
     勤務費用                                  49,908             48,587
     利息費用                                   775             776
     数理計算上の差異発生額                                 △12,560                983
     退職給付の支払額                                 △37,431              △4,707
    退職給付債務の期末残高                                  776,448             822,088
     (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）

                                                    （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日           (自　   令和２年３月１日
                               至　  令和２年２月29日        )    至　  令和３年２月28日        )
    年金資産の期首残高                                   363,267              373,228
     期待運用収益                                   3,632              3,732
     数理計算上の差異の発生額                                  △5,776              △5,804
     事業主からの拠出額                                  31,160              32,413
     退職給付の支払額                                 △19,055              △2,643
    年金資産の期末残高                                   373,228              400,926
     (3)　簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                                    （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日           (自　   令和２年３月１日
                               至　  令和２年２月29日        )    至　  令和３年２月28日        )
    退職給付に係る負債の期首残高                                    1,383              1,364
     退職給付費用                                    968             1,351
     退職給付の支払額                                   △57               ―
     制度への拠出額                                   △930             △1,027
    退職給付に係る負債の期末残高                                    1,364              1,688
                                58/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (4)　退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
                                                    （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
     積立型制度の退職給付債務                                  413,633              436,730
     年金資産                                 △380,070              △408,692
                                        33,563              28,038
     非積立型制度の退職給付債務                                  371,020              394,811
    連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   404,584              422,850
    退職給付に係る負債                                   404,584              422,850

    連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   404,584              422,850
     （注）簡便法を適用した制度を含んでおります。
     (5)　退職給付費用及びその内訳項目の金額　

                                                    （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日           (自　   令和２年３月１日
                               至　  令和２年２月29日        )    至　  令和３年２月28日        )
     勤務費用                                  50,876              49,939
     利息費用                                    775              776
     期待運用収益                                  △3,632              △3,732
     数理計算上の差異の費用処理額                                  14,113              9,670
    確定給付制度に係る退職給付費用                                   62,133              56,654
     （注）簡便法を採用している国内連結子会社の退職給付費用は勤務費用に計上しております。
     (6)　退職給付に係る調整額

       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                    （千円）
                                 前連結会計年度
                                              当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日
                                             (自　   令和２年３月１日
                               至　  令和２年２月29日        )
                                            　至　   令和３年２月28日        )
     数理計算上の差異                                  20,897              2,883
     (7)　退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                    （千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
     未認識数理計算上の差異                                   3,677               794
                                59/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (8)　年金資産に関する事項
      ①年金資産の主な内訳
       年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
    一般勘定                                    100％              100％
      ②長期期待運用収益率の設定方法
       　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
       多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (9)　数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   平成31年３月１日           (自　   令和２年３月１日
                               至　  令和２年２月29日        )    至　  令和３年２月28日        )
    割引率                                    0.0％              0.0％
    長期期待運用収益率                                    1.0％              1.0％
     ３　複数事業主制度

       確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度
       40,399千円、当連結会計年度38,423千円でありました。
      (1)制度全体の積立状況に関する事項
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (令和２年３月31日)              (令和３年３月31日)
        年金資産の額       (千円)
                                     13,986,615              12,523,535
        年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準
                                     11,827,666              10,478,308
        備金の額との合計額（千円）
        差引額    (千円)
                                      2,158,949              2,045,227
      (2)制度全体に占める当社及び国内連結子会社の掛金拠出割合

        前連結会計年度　2.2%
        当連結会計年度　2.2%
      (3)補足説明

        上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の未償却過去勤務債務残高(前連結会計年度6,298,097千円、
       当連結会計年度3,928,813千円)であります。当基金における過去勤務債務の償却方法は元利均等償却であり、当
       社及び国内連結子会社は、連結財務諸表上、特別掛金(前連結会計年度18,201千円、当連結会計年度17,111千円)
       を費用処理しております。なお、上記(2)の割合は当社及び国内連結子会社の実際の負担割合とは一致いたしま
       せん。
      (ストック・オプション等関係)

       該当事項はありません。
                                60/91






                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
      繰延税金資産
       貸倒引当金                            16,668千円              16,436千円
       賞与引当金                            13,368千円              16,871千円
       退職給付に係る負債                           123,904千円              129,104千円
       役員退職慰労引当金                            14,450千円              15,890千円
       たな卸資産評価損                            21,830千円              17,046千円
       未払費用                            12,893千円              14,054千円
       減損損失                            18,140千円                  ―
                                   56,537千円              51,686千円
       その他
      繰延税金資産小計
                                  277,793千円              261,090千円
                                  △46,855千円              △39,698千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                  230,937千円              221,391千円
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                          △118,494千円              △179,846千円
                                  △5,244千円              △11,546千円
       その他
      繰延税金負債合計                           △123,739千円              △191,392千円
      繰延税金資産の純額                            107,198千円               29,998千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
       法定実効税率                             30.5％                ―
      (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.9％                ―
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.2％                 ―
       住民税均等割額                             1.9％                ―
       評価性引当額の増減                             1.0％                ―
       子会社税率差異                            △0.5％                 ―
                                   △0.5％                 ―
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                             33.1％                ―
    (注)　当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の

       ５以下であるため注記を省略しております。
                                61/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (資産除去債務関係)
       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      (賃貸等不動産関係)

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
                                62/91



















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (セグメント情報等）
       【セグメント情報】
         当社グループは、包装資材事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       【関連情報】

       　前連結会計年度(自　           平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )
        １．製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載
         を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

          (1)売上高
                                             　（単位：千円）　　
                日本          中国          その他           合計
                14,293,678           1,501,638           857,392         16,652,708

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、
          記載を省略しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

         外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
         せん。
       　当連結会計年度(自　           令和２年３月１日        　至　   令和３年２月28日        )

        １．製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載
         を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

          (1)売上高
                                             　（単位：千円）　　
                日本          中国          その他           合計
                14,392,044           1,310,999           896,108         16,599,152

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、
          記載を省略しております。
                                63/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
        ３．主要な顧客ごとの情報
         外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
         せん。
       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

         該当事項はありません。
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         該当事項はありません。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         該当事項はありません。
                                64/91
















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
    　(1)   連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
       連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
       前連結会計年度(自　          平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )
                          議決権等
        会社等の        資本金又
                    事業の内容      の所有                  取引金額        期末残高
     種類   名称又は     所在地   は出資金               関連当事者との関係        取引の内容          科目
                     又は職業     (被所有)割合                   (千円)        (千円)
         氏名        (千円)
                           (％)
                               商品及び製品の販        商品及び製

    その他
                          (被所有)
             佐賀県        医薬品製造
        久光製薬
                               売        品の販売
    の関係            8,473,839                            1,473,453     売掛金    258,078
        株式会社                  直接  39.8
             鳥栖市        ・販売
    会社
                               役員の兼任        (注)１
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注)   １　包装資材の販売については、市場価格を勘案して価格交渉の上で決定しております。
       ２　上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。
       当連結会計年度(自　          令和２年３月１日        　至　   令和３年２月28日        )

                          議決権等
        会社等の        資本金又
                    事業の内容      の所有                  取引金額        期末残高
     種類   名称又は     所在地   は出資金               関連当事者との関係        取引の内容          科目
                     又は職業     (被所有)割合                   (千円)        (千円)
         氏名        (千円)
                           (％)
                               商品及び製品の販        商品及び製

    その他
                          (被所有)
             佐賀県        医薬品製造
        久光製薬
                               売        品の販売
    の関係            8,473,839                            1,288,506     売掛金    241,585
        株式会社                  直接  39.8
             鳥栖市        ・販売
    会社
                               役員の兼任        (注)１
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注)   １　包装資材の販売については、市場価格を勘案して価格交渉の上で決定しております。
       ２　上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。
    　(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

    　　　該当事項はありません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　　　該当事項はありません。
                                65/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度

                         (自　   平成31年３月１日               (自　   令和２年３月１日
                         至　  令和２年２月29日        )        至　  令和３年２月28日        )
    １株当たり純資産額                             4,317円70銭                  4,798円33銭
    １株当たり当期純利益金額                              339円24銭                  444円49銭

     (注)   １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
       ２　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                （ 令和２年２月29日        ）    （ 令和３年２月28日        ）
        純資産の部の合計額(千円)                               6,869,144             7,635,053
        普通株式に係る期末の純資産額(千円)                               6,853,808             7,616,759

        差額の主な内訳（千円）
                                        15,335             18,294
        　非支配株主持分
        普通株式の発行済株式数（株）                               1,590,250             1,590,250
        普通株式の自己株式数（株）                                 2,874             2,874

        １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                       1,587,376             1,587,376
        通株式の数（株）
       ３　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自　   平成31年３月１日          (自　   令和２年３月１日
                                至　  令和２年２月29日        )   至　  令和３年２月28日        )
        親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                                538,509             705,580
        普通株主に帰属しない金額（千円）                                   ―             ―

        普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
                                        538,509             705,580
        (千円)
        普通株式の期中平均株式数(株)                               1,587,385             1,587,376
                                66/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ⑤ 【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                      当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                       (千円)         (千円)         (％)
    短期借入金                     708,877         725,301           0.5       ―
    １年以内に返済予定の長期借入金                       ―      167,848           0.6       ―

    １年以内に返済予定のリース債務                     12,772         13,040          7.9       ―

    長期借入金(１年以内に返済予定
                           ―      603,228           0.6   令和９年８月15日
    のものを除く。）
    リース債務(１年以内に返済予定
                         72,643         59,602          7.9   令和７年12月31日
    のものを除く。)
    その他有利子負債                       ―         ―         ―      ―
           合計              794,293        1,569,020            ―      ―

     (注)   １　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       ２　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における返済予定額
         は以下のとおりであります。
                    １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

             区分
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金               167,848          167,848          167,848          87,848
          リース債務               14,001          15,040          16,164          14,396

        【資産除去債務明細表】

    　　　　　該当事項はありません。
                                67/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (2)  【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
        (累計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度

    売上高          (千円)        4,208,008          8,274,225         12,314,471          16,599,152

    税金等調整前
               (千円)         279,027          506,375          780,161         1,030,664
    四半期(当期)純利益
    親会社株主に帰属す
    る四半期(当期)純利          (千円)         186,248          366,050          539,380          705,580
    益
    １株当たり四半期
               (円)         117.33          230.60          339.79          444.49
    (当期)純利益
        (会計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

    １株当たり
               (円)         117.33          113.27          109.19          104.7
    四半期純利益
                                68/91















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
     (1)【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (令和２年２月29日)              (令和３年２月28日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              2,210,015              3,303,409
                                  ※1 ,※4  1,087,668           ※1 ,※4  1,428,400
        受取手形
                                     ※4  573,250            ※4  607,396
        電子記録債権
                                    ※1  3,049,671            ※1  2,940,579
        売掛金
        商品及び製品                               659,196              648,122
        仕掛品                               324,882              303,674
        原材料及び貯蔵品                               194,806              156,955
        前払費用                                15,381              17,605
        未収入金                                10,926               5,872
        その他                                12,025              43,824
                                      △ 12,908              △ 7,052
        貸倒引当金
        流動資産合計                              8,124,917              9,448,789
     固定資産
      有形固定資産
        建物                              1,662,016              2,154,178
        構築物                                20,459              250,841
        機械及び装置                               783,330              781,532
        車両運搬具                                29,841              63,405
        工具、器具及び備品                                60,739              108,137
        土地                              1,037,919              1,037,919
                                        4,520              3,920
        建設仮勘定
        有形固定資産合計                              3,598,827              4,399,934
      無形固定資産
        ソフトウエア                                20,631              32,988
                                        11,822              11,822
        電話加入権
        無形固定資産合計                                32,454              44,810
      投資その他の資産
        投資有価証券                               554,888              634,692
        関係会社株式                               583,094              715,627
        長期前払費用                                2,992              9,634
        敷金及び保証金                                16,253              15,979
        その他                               118,287               22,468
                                      △ 21,187              △ 3,296
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                              1,254,330              1,395,105
      固定資産合計                                4,885,611              5,839,850
     資産合計                                 13,010,529              15,288,640
                                69/91






                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (令和２年２月29日)              (令和３年２月28日)
     負債の部
      流動負債
                                   ※1 ， ※4  489,167          ※1 ， ※4  425,651
        支払手形
                                    ※4  2,867,971            ※4  2,871,895
        電子記録債務
                                    ※1  1,305,579            ※1  1,212,536
        買掛金
        短期借入金                               688,000              688,000
        1年内返済予定の長期借入金                                  ―            160,000
        リース債務                                12,152              13,040
        未払金                                4,221             378,095
        未払費用                               281,566              299,719
        未払法人税等                               114,126              179,556
        未払消費税等                                50,161                ―
        預り金                                29,697              30,586
        賞与引当金                                41,000              52,500
                                     ※4  103,763            ※4  640,704
        その他
        流動負債合計                              5,987,406              6,952,285
      固定負債
        長期借入金                                  ―            560,000
        リース債務                                72,643              59,602
        退職給付引当金                               399,541              420,366
        役員退職慰労引当金                                47,440              52,170
                                        3,200              3,200
        その他
        固定負債合計                               522,824             1,095,339
      負債合計                                6,510,231              8,047,625
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,807,750              1,807,750
        資本剰余金
                                       786,011              786,011
         資本準備金
         資本剰余金合計                              786,011              786,011
        利益剰余金
         利益準備金                               16,926              16,926
         その他利益剰余金
                                      3,622,066              4,219,924
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             3,638,992              4,236,851
        自己株式                               △ 3,494             △ 3,494
        株主資本合計                              6,229,259              6,827,117
      評価・換算差額等
                                       271,038              413,897
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               271,038              413,897
      純資産合計                                6,500,297              7,241,015
     負債純資産合計                                 13,010,529              15,288,640
                                70/91





                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 平成31年３月１日              (自 令和２年３月１日
                              　至 令和２年２月29日)              　至 令和３年２月28日)
                                   ※1  15,656,186            ※1  15,726,446
     売上高
                                   ※1  13,167,781            ※1  13,058,669
     売上原価
     売上総利益                                 2,488,405              2,667,776
                                  ※1 ,※2  1,782,462           ※1 ,※2  1,786,457
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  705,942              881,318
     営業外収益
      受取利息                                   251              280
                                     ※1  55,995            ※1  81,816
      受取配当金
      為替差益                                  4,362              2,688
                                      ※1  9,351            ※1  7,215
      受取賃貸料
      貸倒引当金戻入額                                    ―            20,811
                                        14,927              12,230
      その他
      営業外収益合計                                 84,888              125,042
     営業外費用
      支払利息                                  9,931              10,816
      手形売却損                                   487              371
      売上割引                                  3,222              3,024
                                      ※3  4,586           ※3  32,346
      固定資産除売却損
                                        4,845              2,746
      その他
      営業外費用合計                                 23,074              49,305
     経常利益                                  767,756              957,055
     特別利益
      国庫補助金                                 11,926                ―
      投資有価証券売却益                                    ―             1,081
      特別利益合計                                 11,926               1,081
     特別損失
      有価証券評価損                                 29,873                ―
      特別損失合計                                 29,873                ―
     税引前当期純利益                                  749,809              958,137
     法人税、住民税及び事業税
                                       244,225              281,090
                                        7,746              15,693
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  251,972              296,783
     当期純利益                                  497,837              661,353
                                71/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      【製造原価明細書】
                            前事業年度                 当事業年度

                         (自　平成31年３月１日                 (自　令和２年３月１日
                          至　令和２年２月29日)                 至　令和３年２月28日)
                    注記               構成比                 構成比
          区分               金額(千円)                 金額(千円)
                    番号                (％)                 (％)
    Ⅰ　材料費                        5,383,596        57.8         5,201,763        57.9
    Ⅱ　労務費                        1,161,777        12.4         1,182,602        13.2

                            2,773,699                 2,590,175

    Ⅲ　経費               ※２                 29.8                 28.9
       当期総製造費用                             100.0                 100.0

                            9,319,073                 8,974,540
                              185,462                 324,882

       期首仕掛品たな卸高
        合計

                            9,504,535                 9,299,423
                              324,882                 303,674

       期末仕掛品たな卸高
       当期製品製造原価

                            9,179,653                 8,995,748
      (脚注)

                          前事業年度                   当事業年度

          項目            (自　平成31年３月１日                   (自　令和２年３月１日
                       至　令和２年２月29日)                   至　令和３年２月28日)
     １　原価計算の方法               一期間の発生総原価を原価要素毎、工                           同左
                    場毎に把握集計するとともに、予定原
                    価による個別原価計算を実施し、実際
                    原価との差額を期末たな卸資産残高と
                    売上原価に配賦しております。
     ※２　経費の主な内訳               外注加工費           1,682,485千円        外注加工費           1,418,949千円
                    減価償却費            363,496千円       減価償却費            370,300千円
                                72/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       平成31年３月１日　至           令和２年２月29日)
                                                  (単位：千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                  利益剰余金
                資本金                           その他利益剰余金
                       資本準備金      資本剰余金合計        利益準備金             利益剰余金合計
                                           繰越利益剰余金
    当期首残高            1,807,750        786,011       786,011        16,926      3,187,725       3,204,651
    当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 63,496      △ 63,496
     当期純利益                                         497,837       497,837
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               ―       ―       ―       ―     434,341       434,341
    当期末残高            1,807,750        786,011       786,011        16,926      3,622,066       3,638,992
                   株主資本             評価・換算差額等

                                            純資産合計

                             その他有価証券       評価・換算差額等
                自己株式      株主資本合計
                              評価差額金        合計
    当期首残高             △ 3,434     5,794,977        335,382       335,382      6,130,360

    当期変動額
     剰余金の配当                   △ 63,496                     △ 63,496
     当期純利益                    497,837                     497,837
     自己株式の取得              △ 59      △ 59                     △ 59
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                          △ 64,343      △ 64,343      △ 64,343
     額）
    当期変動額合計               △ 59     434,281       △ 64,343      △ 64,343       369,937
    当期末残高             △ 3,494     6,229,259        271,038       271,038      6,500,297
                                73/91









                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     当事業年度(自       令和２年３月１日　至           令和３年２月28日)
                                                  (単位：千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                  利益剰余金
                資本金                           その他利益剰余金
                       資本準備金      資本剰余金合計        利益準備金             利益剰余金合計
                                           繰越利益剰余金
    当期首残高            1,807,750        786,011       786,011        16,926      3,622,066       3,638,992
    当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 63,495      △ 63,495
     当期純利益                                         661,353       661,353
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               ―       ―       ―       ―     597,858       597,858
    当期末残高            1,807,750        786,011       786,011        16,926      4,219,924       4,236,851
                   株主資本             評価・換算差額等

                                            純資産合計

                             その他有価証券       評価・換算差額等
                自己株式      株主資本合計
                              評価差額金        合計
    当期首残高             △ 3,494     6,229,259        271,038       271,038      6,500,297

    当期変動額
     剰余金の配当                   △ 63,495                     △ 63,495
     当期純利益                    661,353                     661,353
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                           142,859       142,859       142,859
     額）
    当期変動額合計               ―     597,858       142,859       142,859       740,717
    当期末残高             △ 3,494     6,827,117        413,897       413,897      7,241,015
                                74/91










                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　有価証券の評価基準及び評価方法
      子会社株式及び関連会社株式
       移動平均法による原価法
      その他有価証券
       時価のあるもの
         期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
         より算定)によっております。
       時価のないもの
         移動平均法による原価法によっております。
    ２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

      評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
      商品          主として個別法
      製品          総平均法
      仕掛品          主として個別法
      原材料          主として移動平均法
      貯蔵品          最終仕入原価法
    ３　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
       主として定額法によっております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物　　　　24～38年
       機械及び装置          　8年
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
       定額法によっております。
       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
     (3)  リース資産
       所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       自己所有の固定資産に適用する減価償却の方法と同一の方法を採用しております。
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する方法によっております。
    ４   外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    ５　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
       いては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員の賞与の支給にあてるため、支給見込額により計上しております。
                                75/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお
       ります。
       数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(７年)
       による按分額をそれぞれ発生の翌事業年度より損益処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退任により支払う退職慰労金にあてるため、内規に基づく期末要支払額を計上しております。
    ６　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と
      異なっております。
     (2)  消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (追加情報)

       (新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
      　当社では、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りにおいて、現時点で入手可能な情報
      に基づき実施しております。
      　新型コロナウイルス感染症の感染の影響については、当社の事業活動に重要な影響を与えないことから、当社の
      事業活動に与える影響は軽微であると仮定して会計上の見積りを行っております。
                                76/91













                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
    ※１　関係会社に係る注記

       区分掲記されたもの以外で、当該関係会社に対する金銭債権及び金銭債務の金額は、次のとおりであります。
                               前事業年度               当事業年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       短期金銭債権                         505,775千円               522,826千円
       短期金銭債務                         183,426千円               198,345千円
    　２　保証債務

       関係会社の金融機関からの借入等に対し、次のとおり債務保証を行っております。
                               前事業年度               当事業年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       香港包装器材中心有限公司                         17,146千円               21,475千円
    　３　受取手形割引高

                               前事業年度               当事業年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       受取手形割引高                         175,843    千円              ― 千円
    ※４　期末日満期手形

       期末日満期手形の会計処理については手形交換日をもって決済処理しております。
       なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                               前事業年度               当事業年度
                             ( 令和２年２月29日        )       ( 令和３年２月28日        )
       受取手形及び電子記録債権                         32,662   千円            35,691   千円
       支払手形                         137,884    千円            104,791    千円
       電子記録債務                         564,405    千円            557,129    千円
       その他                         63,093   千円            115,726    千円
                                77/91











                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (損益計算書関係)
    ※１　関係会社に係る注記
       取引高に含まれる関係会社に係る主なものは次のとおりであります。
                               前事業年度               当事業年度
                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
       営業取引による取引高
       　売上高                        2,282,070千円               2,116,653千円
       　仕入高                         442,360千円               451,416千円
       　その他                          6,072千円               6,876千円
       　営業取引以外の取引による取引高                         24,171千円               45,309千円
    ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                               前事業年度               当事業年度
                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
       運賃                         325,107    千円            311,767    千円
       貸倒引当金繰入額                          8,547   千円            △ 2,936   千円
       従業員給料                         495,212    千円            521,430    千円
       賞与引当金繰入額                         17,630   千円            23,100   千円
       退職給付費用                         25,077   千円            22,674   千円
       役員退職慰労引当金繰入額                          5,530   千円             6,280   千円
       減価償却費                         40,348   千円            49,157   千円
       おおよその割合

       販売費                           77.9％               75.8％
       一般管理費                           22.1％               24.2％
    ※３　固定資産除売却損の内訳は以下のとおりであります。

                               前事業年度               当事業年度

                            (自    平成31年３月１日             (自    令和２年３月１日
                            至   令和２年２月29日        )     至   令和３年２月28日        )
       建物及び構築物                           ― 千円             5,415   千円
       機械及び車両運搬具                           221  千円             1,025   千円
       その他                           357  千円              215  千円
       撤去費用                          4,007   千円            25,690   千円
       合計                          4,586   千円            32,346   千円
                                78/91








                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      (有価証券関係)
        子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載
       しておりません。
       　なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は、以下のとおりであり
       ます。
                                                  (単位：千円)
                                 前事業年度               当事業年度
                 区分
                              （ 令和２年２月29日        ）     （ 令和３年２月28日        ）
        子会社株式                              238,469               238,469
                 計                     238,469               238,469
      (税効果会計関係)

    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                               ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
      繰延税金資産
       貸倒引当金                            10,385千円               3,152千円
       賞与引当金                            12,488千円              15,991千円
       退職給付引当金                           121,956千円              128,043千円
       役員退職慰労引当金                            14,450千円              15,890千円
       たな卸資産評価損                            19,122千円              14,100千円
       未払費用                            12,761千円              13,922千円
       関係会社株式評価損                            16,343千円              16,343千円
       減損損失                            18,140千円                ―千円
                                   47,254千円              42,370千円
       その他
      繰延税金資産小計
                                  272,902千円              249,815千円
                                  △58,637千円              △51,243千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                  214,265千円              198,571千円
      繰延税金負債
                                  118,510千円              179,851千円
       その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                            118,510千円              179,851千円
      繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額                             95,754千円              18,720千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                               ( 令和２年２月29日        )     ( 令和３年２月28日        )
       法定実効税率                             30.5％                ―
      (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.9％                ―
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △0.5％                 ―
       住民税均等割額                             2.0％                ―
       評価性引当額の増減                             1.0％                ―
                                   △0.3％                 ―
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                             33.6％                ―
    (注)　当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以
       下であるため注記を省略しております。
                                79/91




                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
      ④ 【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     減価償却

                        当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
       区分        資産の種類                                       累計額
                         (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
                                                      (千円)
            　建物            1,662,016       647,561       4,201     151,198     2,154,178      3,260,593

    有形固定資産
            　構築物              20,459     238,762       1,148      7,231     250,841      360,165

            　機械及び装置             783,330      205,465         0   207,262      781,532     4,402,014

            　車両運搬具              29,841      39,870        ―    6,306     63,405     119,824

            　工具、器具及び備品              60,739      79,301        0   31,903     108,137      324,801

            　土地            1,037,919         ―      ―      ―  1,037,919         ―

            　建設仮勘定              4,520     234,879      235,479        ―    3,920       ―

                 計       3,598,827      1,445,838       240,829      403,901     4,399,934      8,467,399

            ソフトウェア              20,631      21,570        ―    9,214     32,988      35,039

    無形固定資産
            電話加入権              11,822        ―      ―      ―    11,822        ―
                 計         32,454      21,570        ―    9,214     44,810      35,039

     (注)   １　当期増加額の主な内容は、次のとおりであります。
                 建物    福岡工場　サイロ棟中間ラック                       480,750     千円
               構築物    福岡工場　サイロ                       165,150     千円
            機械及び装置       福岡工場　タンデムラミネーター装置制御品                        49,750    千円
         【引当金明細表】

                  当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高

         区分
                   (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
    貸倒引当金                34,096         7,670        31,418        10,348

    賞与引当金                41,000        52,500        41,000        52,500

    退職給付引当金                399,541         55,302        34,477        420,366

    役員退職慰労引当金                47,440         6,280        1,550        52,170

                                80/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
                                81/91



















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             ３月１日から２月末日まで

    定時株主総会             ５月中

    基準日             ２月末日

    剰余金の配当の基準日             ８月31日（中間配当）、　２月末日（期末配当）

    １単元の株式数             100株

    単元未満株式の買取り

                 (特別口座)
    　　取扱場所             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                 　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                 (特別口座)
    　　株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                 　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
    　　取次所             ―
    　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

    公告掲載方法             日本経済新聞

    株主に対する特典             なし

       単元未満株主の権利制限　
        当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができないこと
        となっております。
        ①　会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        ②　取得請求権付株式の取得を請求する権利
        ③　募集株式または募集新株予約権の割当を受ける権利
                                82/91











                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社の親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

      事業年度　     第73期   (自　   平成31年３月１日        　至　   令和２年２月29日        )令和２年５月25日福岡財務支局長に提出
    (2)  内部統制報告書及びその添付書類
      令和２年５月25日福岡財務支局長に提出
    (3)  四半期報告書及び確認書
      第74期   第１四半期(自　        令和２年３月１日        　至　   令和２年５月31日        )令和２年７月15日福岡財務支局長に提出
      第74期   第２四半期(自　        令和２年６月１日        　至　   令和２年８月31日        )令和２年10月15日福岡財務支局長に提出
      第74期   第３四半期(自　        令和２年９月１日        　至　   令和２年11月30日        )令和３年１月14日福岡財務支局長に提出
    (4)  臨時報告書
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）規定に基づく臨
      時報告書
      令和２年５月25日福岡財務支局長に提出
                                83/91













                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                84/91



















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                  令和３年５月28日

    丸東産業株式会社
     取締役会　御中
                    有限責任     あずさ監査法人

                     福岡事務所
                     指定有限責任社員

                                          田　　島         祥　　朗
                                   公認会計士                   ㊞
                      業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士       徳　　永　　英　　樹            ㊞
                      業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる丸東産業株式会社の令和２年３月１日から令和３年２月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
    貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
    結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、丸
    東産業株式会社及び連結子会社の令和３年２月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
    績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか

    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
                                85/91






                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    連結財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を

     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手する。
    ・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表
     に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
     に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる
     取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
     手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監査及び実施に関して責任がある。監査人は単独で監査意見
     に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制

    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、

    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
                                86/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、丸東産業株式会社の令和３年
    ２月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、丸東産業株式会社が令和３年２月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
    内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財
    務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。                                    当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。

     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す

     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。
     監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、

    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以   上
                                87/91


                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                88/91



















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                                89/91





















                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                  令和３年５月28日

    丸東産業株式会社
     取締役会　御中
                    有限責任     あずさ監査法人

                     福岡事務所
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士       田　　島　　祥　　朗            ㊞
                      業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士       徳　　永　　英　　樹            ㊞
                      業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる丸東産業株式会社の令和２年３月１日から令和３年２月28日までの第74期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、丸東産
    業株式会社の令和３年２月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
                                90/91







                                                          EDINET提出書類
                                                       丸東産業株式会社(E00863)
                                                           有価証券報告書
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続

     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制

    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                91/91

PDFをダウンロード

関連コンテンツ