りそな・リスクコントロールファンド2019-12 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第2期(令和2年11月17日-令和3年11月15日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年11月17日-令和3年11月15日) |
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提出日 | |
提出者 | りそな・リスクコントロールファンド2019-12 |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年8月16日 提出
【計算期間】 第2期中(自 2020年11月17日至 2021年5月16日)
【ファンド名】 りそな・リスクコントロールファンド2019-12
【発行者名】 りそなアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役 西岡 明彦
【本店の所在の場所】 東京都江東区木場一丁目5番65号
【事務連絡者氏名】 塚田 光子
【連絡場所】 東京都江東区木場一丁目5番65号
【電話番号】 03-6704-3821
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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1【ファンドの運用状況】
【りそな・リスクコントロールファンド2019-12】
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(1)【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 11,352,707,381 83.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 2,187,314,830 16.15
合計(純資産総額) 13,540,022,211 100.00
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円)
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2020年11月16日) 15,333 15,333 0.9641 0.9641
2020年 5月末日 16,221 ― 0.9583 ―
6月末日 15,977 ― 0.9594 ―
7月末日 15,859 ― 0.9624 ―
8月末日 15,747 ― 0.9639 ―
9月末日 15,610 ― 0.9629 ―
10月末日 15,364 ― 0.9597 ―
11月末日 15,322 ― 0.9659 ―
12月末日 15,053 ― 0.9682 ―
2021年 1月末日 14,657 ― 0.9688 ―
2月末日 14,324 ― 0.9636 ―
3月末日 14,093 ― 0.9685 ―
4月末日 13,753 ― 0.9722 ―
5月末日 13,540 ― 0.9727 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1期 2019年12月17日~2020年11月16日 0.0000
当中間期 2020年11月17日~2021年 5月16日 ―
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③【収益率の推移】
期 期間 収益率(%)
第1期 2019年12月17日~2020年11月16日 △3.59
当中間期 2020年11月17日~2021年 5月16日 0.32
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
(参考)
RM国内債券マザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 日本 78,710,980,490 83.43
地方債証券 日本 4,751,895,100 5.04
特殊債券 日本 5,888,417,473 6.24
社債券 日本 3,720,865,000 3.94
フランス 200,510,000 0.21
オーストラリア 99,922,000 0.11
小計 4,021,297,000 4.26
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 966,676,803 1.02
合計(純資産総額) 94,339,266,866 100.00
RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 アメリカ 100,641,191,775 43.85
カナダ 4,816,377,423 2.10
メキシコ 1,789,365,306 0.78
ドイツ 17,441,299,468 7.60
イタリア 21,979,575,079 9.58
フランス 23,946,077,937 10.43
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オランダ 4,505,110,159 1.96
スペイン 14,071,540,099 6.13
ベルギー 5,598,448,797 2.44
オーストリア 3,479,943,414 1.52
フィンランド 1,430,740,641 0.62
アイルランド 1,917,173,364 0.84
イギリス 15,088,218,970 6.57
スウェーデン 806,148,859 0.35
ノルウェー 594,837,276 0.26
デンマーク 1,144,386,049 0.50
ポーランド 1,443,789,684 0.63
オーストラリア 5,100,812,718 2.22
シンガポール 976,658,352 0.43
マレーシア 1,068,084,084 0.47
イスラエル 1,063,044,328 0.46
小計 228,902,823,782 99.74
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 602,595,409 0.26
合計(純資産総額) 229,505,419,191 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 売建 ― 230,836,408,160 △100.58
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
RM国内株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 日本 50,774,481,930 98.60
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 723,316,699 1.40
合計(純資産総額) 51,497,798,629 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 日本 694,260,000 1.35
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
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RM先進国株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 アメリカ 54,983,121,136 57.49
カナダ 3,053,447,930 3.19
パナマ 36,435,798 0.04
ドイツ 2,491,299,849 2.61
イタリア 501,953,066 0.52
フランス 2,823,610,992 2.95
オランダ 1,601,906,056 1.68
スペイン 690,540,318 0.72
ベルギー 234,475,098 0.25
オーストリア 57,461,545 0.06
ルクセンブルク 80,455,707 0.08
フィンランド 329,546,125 0.34
アイルランド 1,527,707,507 1.60
ポルトガル 44,976,214 0.05
イギリス 3,617,020,637 3.78
スイス 2,744,974,457 2.87
スウェーデン 958,790,452 1.00
ノルウェー 168,198,982 0.18
デンマーク 672,424,125 0.70
ケイマン 176,170,242 0.18
リベリア 35,789,654 0.04
オーストラリア 1,735,855,135 1.82
バミューダ 191,878,602 0.20
ニュージーランド 79,856,941 0.08
パプアニューギニア 10,323,889 0.01
香港 659,128,779 0.69
シンガポール 243,659,058 0.25
イスラエル 150,382,372 0.16
キュラソー 70,395,282 0.07
ジャージー 330,736,529 0.35
マン島 17,838,023 0.02
小計 80,320,360,500 83.99
投資証券 アメリカ 1,549,499,409 1.62
カナダ 7,720,048 0.01
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フランス 48,552,179 0.05
イギリス 48,452,624 0.05
オーストラリア 114,704,851 0.12
香港 33,127,262 0.03
シンガポール 32,836,588 0.03
小計 1,834,892,961 1.92
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 13,479,027,438 14.09
合計(純資産総額) 95,634,280,899 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 アメリカ 10,770,314,136 11.26
買建 ドイツ 2,860,072,686 2.99
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 713,274,031 0.75
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
RM新興国株式マザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 アメリカ 51,736,682 0.34
アルゼンチン 980,157 0.01
メキシコ 221,576,218 1.45
ブラジル 647,465,483 4.22
チリ 55,534,829 0.36
コロンビア 17,262,075 0.11
ペルー 4,037,342 0.03
オランダ 38,043,266 0.25
ルクセンブルク 27,836,788 0.18
ギリシャ 17,657,670 0.12
トルコ 32,068,682 0.21
チェコ 12,953,742 0.08
キプロス 16,032,314 0.10
ハンガリー 29,826,659 0.19
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ポーランド 86,745,652 0.57
ロシア 345,926,820 2.26
ケイマン 3,130,284,986 20.42
バミューダ 94,679,554 0.62
香港 152,490,173 0.99
シンガポール 3,459,351 0.02
マレーシア 167,254,790 1.09
タイ 216,647,678 1.41
フィリピン 78,895,887 0.51
インドネシア 151,948,677 0.99
韓国 1,684,635,137 10.99
台湾 1,730,846,234 11.29
中国 1,457,616,832 9.51
インド 1,294,141,101 8.44
カタール 81,709,532 0.53
エジプト 7,821,111 0.05
南アフリカ 477,470,886 3.12
ジャージー 13,594,733 0.09
英ヴァージン諸島 4,280,032 0.03
アラブ首長国連邦 71,050,111 0.46
マン島 4,550,321 0.03
クウェート 63,370,498 0.41
サウジアラビア 336,454,515 2.20
小計 12,828,886,518 83.70
新株予約権証券 タイ 53,075 0.00
投資証券 メキシコ 5,876,031 0.04
南アフリカ 5,648,032 0.04
小計 11,524,063 0.08
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 2,486,380,140 16.22
合計(純資産総額) 15,326,843,796 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 アメリカ 2,457,175,695 16.03
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 27,840,518 0.18
売建 ― 13,255,513 △0.09
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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RM新興国債券マザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 アメリカ 1,719,404,102 29.97
アイルランド 3,976,489,355 69.32
小計 5,695,893,457 99.29
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 40,842,335 0.71
合計(純資産総額) 5,736,735,792 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 31,347,256 0.55
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
RM国内リートマザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資証券 日本 27,181,583,800 97.67
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 648,945,516 2.33
合計(純資産総額) 27,830,529,316 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
不動産投信指数先物取引 買建 日本 690,475,500 2.48
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
RM先進国リートマザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 アメリカ 13,843,589 0.06
オーストラリア 17,647,211 0.08
小計 31,490,800 0.13
投資証券 アメリカ 17,225,725,737 73.58
カナダ 459,723,559 1.96
ドイツ 64,734,395 0.28
イタリア 5,946,222 0.03
フランス 578,842,398 2.47
オランダ 48,235,691 0.21
スペイン 113,572,919 0.49
ベルギー 312,772,556 1.34
アイルランド 28,432,431 0.12
イギリス 1,315,644,873 5.62
オーストラリア 1,614,575,849 6.90
ニュージーランド 97,714,251 0.42
香港 370,741,184 1.58
シンガポール 858,374,197 3.67
韓国 31,872,262 0.14
イスラエル 15,436,137 0.07
ガーンジー 61,193,832 0.26
小計 23,203,538,493 99.12
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 175,453,060 0.75
合計(純資産総額) 23,410,482,353 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 88,392,271 0.38
売建 ― 46,358 △0.00
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
RMマネーマザーファンド
以下の運用状況は2021年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 日本 12,101,429,600 75.24
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 3,982,987,097 24.76
合計(純資産総額) 16,084,416,697 100.00
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2【設定及び解約の実績】
【りそな・リスクコントロールファンド2019-12】
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口)
第1期 2019年12月17日~2020年11月16日 19,250,909,180 3,346,033,820
当中間期 2020年11月17日~2021年 5月16日 0 1,835,119,919
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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3【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載して
いる金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(2020年11月17日
から2021年 5月16日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
ております。
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【りそな・リスクコントロールファンド2019-12】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第2期中間計算期間末
第1期
2021年 5月16日現在
2020年11月16日現在
資産の部
流動資産
4,461,590,698 614,398,092
コール・ローン
10,923,813,338 13,064,225,956
親投資信託受益証券
43,810,000
-
未収入金
15,429,214,036 13,678,624,048
流動資産合計
15,429,214,036 13,678,624,048
資産合計
負債の部
流動負債
14,365,000
未払金 -
32,454,049 16,330,833
未払解約金
2,117,178 2,210,572
未払受託者報酬
31,666,570 36,134,222
未払委託者報酬
12,101 1,666
未払利息
14,819,367 16,023,215
その他未払費用
95,434,265 70,700,508
流動負債合計
95,434,265 70,700,508
負債合計
純資産の部
元本等
15,904,875,360 14,069,755,441
元本
剰余金
△ 571,095,589 △ 461,831,901
中間剰余金又は中間欠損金(△)
15,333,779,771 13,607,923,540
元本等合計
15,333,779,771 13,607,923,540
純資産合計
15,429,214,036 13,678,624,048
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第1期中間計算期間 第2期中間計算期間
自 2019年12月17日 自 2020年11月17日
至 2020年 6月16日 至 2021年 5月16日
営業収益
110,179,618
△ 638,674,699
有価証券売買等損益
110,179,618
△ 638,674,699
営業収益合計
営業費用
752,087 1,280,225
支払利息
2,922,583 2,354,489
受託者報酬
77,115,042 38,437,631
委託者報酬
20,382,280 16,023,279
その他費用
101,171,992 58,095,624
営業費用合計
52,083,994
△ 739,846,691
営業利益又は営業損失(△)
52,083,994
△ 739,846,691
経常利益又は経常損失(△)
52,083,994
△ 739,846,691
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
- -
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) - △ 571,095,589
47,840,902 57,179,694
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
47,840,902 57,179,694
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 - -
- -
分配金
△ 692,005,789 △ 461,831,901
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第2期中間計算期間末
第1期
2021年 5月16日現在
2020年11月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況 1. 投資信託財産に係る元本の状況
設定年月日 2019年12月17日 設定年月日 2019年12月17日
設定元本額 19,250,909,180円 設定元本額 19,250,909,180円
期首元本額 19,250,909,180円 期首元本額 15,904,875,360円
元本残存率 82.6% 元本残存率 73.0%
2. 計算期間の末日における受益権 2. 中間計算期間の末日における受
の総数 益権の総数
15,904,875,360口 14,069,755,441口
3. 元本の欠損 3. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場 純資産額が元本総額を下回る場
合におけるその差額 571,095,589円 合におけるその差額 461,831,901円
4. 計算期間の末日における1単位 4. 中間計算期間の末日における1
当たりの純資産の額 0.9641円 単位当たりの純資産の額 0.9672円
1口当たり純資産額 1口当たり純資産額
(10,000口当たり純資産額) (9,641円) (10,000口当たり純資産額) (9,672円)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第2期中間計算期間末
第1期
2021年 5月16日現在
2020年11月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額 1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
りません。 差額はありません。
2.時価の算定方法 2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 親投資信託受益証券
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(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し 同左
ております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と 同左
近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、 同左
市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
れております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「RM国内債券マザーファンド」、「RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」、
「RM国内株式マザーファンド」、「RM先進国株式マザーファンド」、「RM新興国株式マザーファン
ド」、「RM新興国債券マザーファンド」、「RM国内リートマザーファンド」、「RM先進国リートマザー
ファンド」および「RMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産
の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
RM国内債券マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 957,551
コール・ローン 781,225,444
国債証券 77,847,484,210
地方債証券 4,752,567,900
特殊債券 5,889,214,159
社債券 3,819,769,000
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2021年 5月16日現在
未収利息 161,065,133
8,032,031
前払費用
93,260,315,428
流動資産合計
93,260,315,428
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 24,732,000
2,118
未払利息
24,734,118
流動負債合計
24,734,118
負債合計
純資産の部
元本等
元本 88,723,514,321
剰余金
4,512,066,989
剰余金又は欠損金(△)
93,235,581,310
元本等合計
93,235,581,310
純資産合計
93,260,315,428
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 79,972,852,240円
期中追加設定元本額 21,785,550,232円
期中一部解約元本額 13,034,888,151円
期末元本額 88,723,514,321円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 6,197,952,560円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 2,497,792,521円
りそなラップ型ファンド(成長型) 159,625,544円
DCりそな グローバルバランス 533,243,952円
つみたてバランスファンド 2,692,483,807円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 2,299,677,444円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 522,809,616円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 148,503,258円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 106,027,372円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 33,507,404円
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りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 7,245,862円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 5,326,884円
リスクコントロール・オープン 68,948,093円
FWりそな円建債券アクティブファンド 520,309,132円
FWりそな国内債券インデックスファンド 50,867,529,855円
Smart-i 国内債券インデックス 1,127,266,218円
Smart-i 8資産バランス 安定型 731,602,707円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 470,588,430円
Smart-i 8資産バランス 成長型 180,292,018円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 2,375,671,495円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 3,096,965,367円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 1,704,729,295円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 1,146,549,030円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 2,156,849,296円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 364,548,893円
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 11,814,206円
りそなFT 国内債券インデックス(適格機関投資家専用) 7,879,374,868円
りそなFT RCバランスファンド(適格機関投資家専用) 816,279,194円
2. 計算日における受益権の総数
88,723,514,321口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0509円
(10,000口当たり純資産額) (10,509円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
(重要な後発事象に関する注記)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
預金 1,791,373,213
コール・ローン 2,462,644,992
国債証券 225,528,102,590
派生商品評価勘定 9,595,874
未収入金 3,323,034
未収利息 1,270,874,402
118,697,341
前払費用
231,184,611,446
流動資産合計
231,184,611,446
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,806,167,841
未払金 3,518,857,694
未払解約金 40,453,000
6,679
未払利息
5,365,485,214
流動負債合計
5,365,485,214
負債合計
純資産の部
元本等
元本 220,017,388,754
剰余金
5,801,737,478
剰余金又は欠損金(△)
225,819,126,232
元本等合計
225,819,126,232
純資産合計
231,184,611,446
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準 為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 185,743,028,889円
期中追加設定元本額 68,936,030,998円
期中一部解約元本額 34,661,671,133円
期末元本額 220,017,388,754円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 23,891,705,687円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 12,295,459,690円
りそなラップ型ファンド(成長型) 1,805,573,076円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 2,333,770,448円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 530,539,522円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 151,167,991円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 107,602,871円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 34,004,436円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 7,353,180円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 5,438,547円
リスクコントロール・オープン 281,546,491円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG 1,938,229,091円
FWりそな円建債券アクティブファンド 486,164,417円
FWりそな先進国債券インデックスファンド(為替ヘッジあり) 119,686,089,559円
Smart-i 先進国債券インデックス(為替ヘッジあり) 963,872,453円
Smart-i 8資産バランス 安定型 746,891,294円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 480,022,041円
Smart-i 8資産バランス 成長型 183,219,623円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 9,675,838,052円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 12,590,418,650円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 6,918,308,478円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 4,646,922,768円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 8,779,879,642円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 1,484,554,133円
りそなFT 先進国債券インデックス・為替ヘッジあり(適格機関 7,272,725,740円
投資家専用)
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 11,969,747円
りそなDAAファンド(適格機関投資家専用) 2,233,413,243円
りそなFT RCバランスファンド(適格機関投資家専用) 474,707,884円
2. 計算日における受益権の総数
220,017,388,754口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0264円
(10,000口当たり純資産額) (10,264円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
国債証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
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(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 1,813,707,480 - 1,814,843,651 1,136,171
米ドル 769,386,643 - 769,926,025 539,382
カナダドル 52,243,364 - 52,024,722 △218,642
メキシコペソ 94,839,746 - 95,753,377 913,631
ユーロ 707,699,471 - 707,658,634 △40,837
英ポンド 113,105,130 - 113,002,105 △103,025
イスラエルシュケ
76,433,126 - 76,478,788 45,662
ル
売建 226,509,121,006 - 228,306,829,144 △1,797,708,138
米ドル 100,105,288,225 - 100,824,104,691 △718,816,466
カナダドル 4,626,161,263 - 4,746,360,336 △120,199,073
メキシコペソ 1,882,787,642 - 1,908,447,996 △25,660,354
ユーロ 93,138,660,226 - 93,740,823,642 △602,163,416
英ポンド 14,700,411,275 - 14,976,664,573 △276,253,298
スウェーデンク
804,259,863 - 807,228,160 △2,968,297
ローナ
ノルウェークロー
601,760,342 - 601,289,600 470,742
ネ
デンマーククロー
1,143,432,589 - 1,151,118,999 △7,686,410
ネ
ポーランドズロチ 1,421,237,078 - 1,443,826,026 △22,588,948
オーストラリアド
5,032,633,306 - 5,056,055,929 △23,422,623
ル
シンガポールドル 964,530,367 - 966,379,853 △1,849,486
マレーシアリン
1,027,806,802 - 1,030,874,372 △3,067,570
ギット
イスラエルシュケ
1,060,152,028 - 1,053,654,967 6,497,061
ル
合計 228,322,828,486 - 230,121,672,795 △1,796,571,967
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM国内株式マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,178,218,397
株式 48,789,529,550
派生商品評価勘定 618,900
未収入金 65,000
未収配当金 453,593,195
前払金 39,135,000
33,825,000
差入委託証拠金
50,494,985,042
流動資産合計
50,494,985,042
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 29,135,900
未払金 969,772,365
3,195
未払利息
998,911,460
流動負債合計
998,911,460
負債合計
純資産の部
元本等
元本 36,327,851,608
剰余金
13,168,221,974
剰余金又は欠損金(△)
49,496,073,582
元本等合計
49,496,073,582
純資産合計
50,494,985,042
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
23/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
3.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 31,855,538,813円
期中追加設定元本額 33,812,502,676円
期中一部解約元本額 29,340,189,881円
期末元本額 36,327,851,608円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 3,687,018,798円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 2,772,065,548円
りそなラップ型ファンド(成長型) 1,719,283,939円
DCりそな グローバルバランス 66,467,021円
つみたてバランスファンド 3,018,641,391円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 297,147,708円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 157,445,714円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 100,605,266円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 21,660,312円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 15,174,787円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 7,896,291円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 12,123,894円
リスクコントロール・オープン 10,325,078円
FWりそな国内株式アクティブファンド 490,458,690円
FWりそな国内株式インデックスファンド 18,167,798,293円
Smart-i TOPIXインデックス 1,374,468,990円
Smart-i 8資産バランス 安定型 54,624,098円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 132,692,626円
Smart-i 8資産バランス 成長型 150,030,024円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 345,160,058円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 446,508,654円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 254,393,535円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 164,970,838円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 312,119,107円
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 53,294,976円
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 4,354,768円
TOPIXインデックスファンド(適格機関投資家専用) 526,643,328円
りそなFT TOPIXインデックス(適格機関投資家専用) 738,778,425円
りそなDAAファンド(適格機関投資家専用) 881,082,041円
りそなFT RCバランスファンド(適格機関投資家専用) 344,617,410円
2. 計算日における受益権の総数
36,327,851,608口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.3625円
(10,000口当たり純資産額) (13,625円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 780,917,000 - 752,400,000 △28,517,000
合計 780,917,000 - 752,400,000 △28,517,000
(注)時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM先進国株式マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
預金 9,456,237,639
コール・ローン 978,277,404
株式 75,139,827,909
投資証券 1,709,921,085
派生商品評価勘定 407,167,968
未収入金 2,942,131
未収配当金 89,511,321
4,259,799,824
差入委託証拠金
92,043,685,281
流動資産合計
92,043,685,281
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 38,314,876
未払解約金 3,241,000
2,653
未払利息
41,558,529
流動負債合計
41,558,529
負債合計
純資産の部
元本等
元本 51,757,360,258
剰余金
40,244,766,494
剰余金又は欠損金(△)
92,002,126,752
元本等合計
92,002,126,752
純資産合計
92,043,685,281
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 49,548,212,831円
期中追加設定元本額 35,653,127,610円
期中一部解約元本額 33,443,980,183円
期末元本額 51,757,360,258円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 1,349,804,364円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 4,582,613,635円
りそなラップ型ファンド(成長型) 4,939,104,432円
DCりそな グローバルバランス 23,622,328円
つみたてバランスファンド 1,562,926,112円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 1,406,910,200円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 749,384,960円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 463,757,949円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 101,715,558円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 70,084,991円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 36,968,667円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 55,743,768円
リスクコントロール・オープン 51,194,980円
FWりそな先進国株式アクティブファンド 118,070,393円
FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド 90,530,406円
FWりそな先進国株式インデックスファンド 20,885,786,966円
Smart-i 先進国株式インデックス 5,157,705,985円
Smart-i 8資産バランス 安定型 252,319,410円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 610,290,076円
Smart-i 8資産バランス 成長型 689,844,963円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 1,610,611,547円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 2,083,735,848円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 1,186,361,784円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 782,510,975円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 1,457,631,716円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 247,891,965円
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 4,395,962円
りそなFT 先進国株式インデックス(適格機関投資家専用) 228,616,345円
りそなDAAファンド(適格機関投資家専用) 673,953,732円
りそなFT RCバランスファンド(適格機関投資家専用) 283,270,241円
2. 計算日における受益権の総数
51,757,360,258口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.7776円
(10,000口当たり純資産額) (17,776円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
株式、投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 14,240,415,499 - 14,608,691,591 368,276,092
合計 14,240,415,499 - 14,608,691,591 368,276,092
(注)時価の算定方法
先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 972,702,774 - 973,312,190 609,416
米ドル 734,689,240 - 735,153,130 463,890
カナダドル 28,287,829 - 28,196,991 △90,838
ユーロ 107,747,837 - 107,900,538 152,701
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
英ポンド 31,571,118 - 31,564,921 △6,197
スイスフラン 20,739,777 - 20,813,068 73,291
スウェーデンク
7,509,251 - 7,524,080 14,829
ローナ
デンマーククロー
10,985,483 - 11,001,084 15,601
ネ
オーストラリアド
19,838,755 - 19,809,856 △28,899
ル
香港ドル 5,600,724 - 5,615,780 15,056
イスラエルシュケ
5,732,760 - 5,732,742 △18
ル
売建 502,648,015 - 502,680,431 △32,416
米ドル 456,348,060 - 456,373,454 △25,394
カナダドル 5,764,672 - 5,765,510 △838
ユーロ 18,532,920 - 18,535,146 △2,226
スイスフラン 7,017,594 - 7,018,377 △783
スウェーデンク
3,325,965 - 3,325,200 765
ローナ
オーストラリアド
8,295,504 - 8,296,425 △921
ル
イスラエルシュケ
3,363,300 - 3,366,319 △3,019
ル
合計 1,475,350,789 - 1,475,992,621 577,000
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM新興国株式マザーファンド
貸借対照表
30/62
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
預金 2,063,893,944
コール・ローン 44,104,420
株式 11,352,907,027
投資証券 11,221,538
派生商品評価勘定 509,851
未収入金 82,100
未収配当金 9,133,115
1,031,861,898
差入委託証拠金
14,513,713,893
流動資産合計
14,513,713,893
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 96,500,741
119
未払利息
96,500,860
流動負債合計
96,500,860
負債合計
純資産の部
元本等
元本 8,830,969,725
剰余金
5,586,243,308
剰余金又は欠損金(△)
14,417,213,033
元本等合計
14,417,213,033
純資産合計
14,513,713,893
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
31/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 8,174,978,820円
期中追加設定元本額 3,268,479,935円
期中一部解約元本額 2,612,489,030円
期末元本額 8,830,969,725円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 548,502,929円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 959,642,777円
りそなラップ型ファンド(成長型) 1,093,194,458円
DCりそな グローバルバランス 9,913,302円
つみたてバランスファンド 413,402,511円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 248,362,759円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 131,293,639円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 82,263,342円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 17,943,080円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 12,372,148円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 6,541,681円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 9,882,731円
リスクコントロール・オープン 8,420,316円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG 111,939,282円
FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド 167,520,879円
FWりそな新興国株式インデックスファンド 2,135,943,876円
Smart-i 新興国株式インデックス 1,290,800,418円
Smart-i 8資産バランス 安定型 44,531,285円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 108,181,726円
Smart-i 8資産バランス 成長型 122,329,534円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 286,001,745円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 371,849,178円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 207,659,364円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 138,188,094円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 259,495,194円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 43,713,470円
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 1,080,007円
2. 計算日における受益権の総数
8,830,969,725口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.6326円
(10,000口当たり純資産額) (16,326円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
株式、投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
買建 3,070,837,707 - 2,974,640,123 △96,197,584
合計 3,070,837,707 - 2,974,640,123 △96,197,584
(注)時価の算定方法
先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 42,050,813 - 42,261,915 211,102
米ドル 42,050,813 - 42,261,915 211,102
売建 72,733,266 - 72,737,674 △4,408
米ドル 72,678,060 - 72,682,104 △4,044
チリペソ 2,792 - 2,790 2
マレーシアリン
52,414 - 52,780 △366
ギット
合計 114,784,079 - 114,999,589 206,694
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM新興国債券マザーファンド
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
預金 36,715,773
コール・ローン 15,577,543
5,689,089,867
投資信託受益証券
5,741,383,183
流動資産合計
5,741,383,183
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 4,309
未払金 26,211,780
未払解約金 3,686,000
42
未払利息
29,902,131
流動負債合計
29,902,131
負債合計
純資産の部
元本等
元本 5,161,223,699
剰余金
550,257,353
剰余金又は欠損金(△)
5,711,481,052
元本等合計
5,711,481,052
純資産合計
5,741,383,183
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
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(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 4,255,650,305円
期中追加設定元本額 2,311,681,502円
期中一部解約元本額 1,406,108,108円
期末元本額 5,161,223,699円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 848,192,939円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 578,259,878円
りそなラップ型ファンド(成長型) 315,409,612円
DCりそな グローバルバランス 15,206,277円
つみたてバランスファンド 634,038,750円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 189,282,720円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 99,934,512円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 62,322,113円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 13,595,805円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 9,334,407円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 4,975,793円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 7,376,258円
リスクコントロール・オープン 3,162,109円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG 88,254,080円
FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド 48,938,615円
FWりそな新興国債券インデックスファンド 1,036,725,034円
Smart-i 8資産バランス 安定型 33,331,583円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 81,637,640円
Smart-i 8資産バランス 成長型 91,820,965円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 217,587,495円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 283,414,496円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 159,724,451円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 106,808,914円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 197,524,973円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 33,499,560円
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 864,720円
2. 計算日における受益権の総数
5,161,223,699口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.1066円
(10,000口当たり純資産額) (11,066円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 77,435,568 - 77,439,877 △4,309
米ドル 77,435,568 - 77,439,877 △4,309
合計 77,435,568 - 77,439,877 △4,309
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM国内リートマザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,023,991,603
投資証券 26,946,819,340
派生商品評価勘定 35,026,900
未収入金 9,412,140
未収配当金 232,834,764
33,912,000
差入委託証拠金
28,281,996,747
流動資産合計
28,281,996,747
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,196,640
前受金 37,946,800
未払金 637,574,771
未払解約金 44,238,000
2,777
未払利息
720,958,988
流動負債合計
720,958,988
負債合計
純資産の部
元本等
元本 19,260,140,804
剰余金
8,300,896,955
剰余金又は欠損金(△)
27,561,037,759
元本等合計
27,561,037,759
純資産合計
28,281,996,747
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
3.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 14,766,221,925円
期中追加設定元本額 16,599,200,262円
期中一部解約元本額 12,105,281,383円
期末元本額 19,260,140,804円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 814,037,964円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 631,780,110円
りそなラップ型ファンド(成長型) 532,619,154円
DCりそな グローバルバランス 17,027,841円
つみたてバランスファンド 961,019,390円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 140,016,520円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 73,949,085円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 46,872,333円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 10,229,234円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 7,022,610円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 3,743,271円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 5,584,479円
リスクコントロール・オープン 2,393,437円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG 66,379,405円
FWりそな国内リートインデックスオープン 4,113,728,625円
FWりそな国内リートインデックスファンド 3,115,584,039円
Smart-i Jリートインデックス 2,472,988,750円
Smart-i 8資産バランス 安定型 25,024,723円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 61,115,810円
Smart-i 8資産バランス 成長型 69,584,945円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 164,154,398円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 214,743,260円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 119,989,852円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 80,080,204円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 149,140,128円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 25,243,887円
J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用) 2,229,094,231円
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 1,406,093円
りそなDAAファンド(適格機関投資家専用) 751,743,991円
J-REITインデックス202102(適格機関投資家専用) 2,353,843,035円
2. 計算日における受益権の総数
19,260,140,804口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.4310円
(10,000口当たり純資産額) (14,310円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(投資証券関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
40/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 不動産投信指数先物取引
買建 595,268,740 - 629,099,000 33,830,260
合計 595,268,740 - 629,099,000 33,830,260
(注)時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RM先進国リートマザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
預金 168,677,528
コール・ローン 602,468,989
株式 30,395,809
投資証券 22,127,631,431
派生商品評価勘定 123,949
未収入金 31,562,766
35,356,751
未収配当金
22,996,217,223
流動資産合計
22,996,217,223
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 115,563
未払金 697,269,835
未払解約金 6,855,000
1,634
未払利息
704,242,032
流動負債合計
704,242,032
負債合計
純資産の部
元本等
元本 18,312,818,671
剰余金
3,979,156,520
剰余金又は欠損金(△)
22,291,975,191
元本等合計
22,291,975,191
純資産合計
22,996,217,223
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
41/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 21,375,618,231円
期中追加設定元本額 13,815,973,023円
期中一部解約元本額 16,878,772,583円
期末元本額 18,312,818,671円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド(安定型) 1,337,255,504円
りそなラップ型ファンド(安定成長型) 1,079,013,243円
りそなラップ型ファンド(成長型) 873,509,628円
DCりそな グローバルバランス 20,605,039円
つみたてバランスファンド 569,577,538円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2030 345,798,183円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2040 182,845,259円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2050 112,396,617円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2035 24,662,585円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2045 16,893,103円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2055 8,992,605円
りそなターゲット・イヤー・ファンド2060 13,438,891円
リスクコントロール・オープン 11,447,475円
埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG 160,871,924円
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FWりそな先進国リートインデックスオープン 5,135,250,735円
FWりそな先進国リートインデックスファンド 3,777,626,842円
Smart-i 先進国リートインデックス 1,632,049,624円
Smart-i 8資産バランス 安定型 60,542,449円
Smart-i 8資産バランス 安定成長型 147,079,000円
Smart-i 8資産バランス 成長型 166,331,305円
りそな・リスクコントロールファンド2019-06 389,932,923円
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 508,065,166円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 286,759,516円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 193,419,165円
りそな・リスクコントロールファンド2020-03 354,191,882円
りそな・リスクコントロールファンド2020-06 60,070,488円
グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定) 2,665,046円
りそなDAAファンド(適格機関投資家専用) 841,526,936円
2. 計算日における受益権の総数
18,312,818,671口
3.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.2173円
(10,000口当たり純資産額) (12,173円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
株式、投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
デリバティブ取引
(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(重要な後発事象に関する注記)
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該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
(2021年 5月16日現在) (単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 592,817,294 - 592,825,680 8,386
米ドル 438,943,995 - 439,056,535 112,540
カナダドル 14,468,800 - 14,413,936 △54,864
ユーロ 28,865,162 - 28,861,652 △3,510
英ポンド 34,990,234 - 34,952,574 △37,660
オーストラリアド
40,822,508 - 40,805,204 △17,304
ル
ニュージーランド
5,573,855 - 5,584,654 10,799
ドル
香港ドル 8,606,490 - 8,607,100 610
シンガポールドル 20,546,250 - 20,544,025 △2,225
合計 592,817,294 - 592,825,680 8,386
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
RMマネーマザーファンド
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貸借対照表
(単位:円)
2021年 5月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 3,984,276,187
13,601,524,100
国債証券
17,585,800,287
流動資産合計
17,585,800,287
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 1,500,373,500
未払解約金 14,320,000
10,806
未払利息
1,514,704,306
流動負債合計
1,514,704,306
負債合計
純資産の部
元本等
元本 16,112,128,620
剰余金
△41,032,639
剰余金又は欠損金(△)
16,071,095,981
元本等合計
16,071,095,981
純資産合計
17,585,800,287
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
2021年 5月16日現在
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年11月17日
期首元本額 30,567,683,419円
期中追加設定元本額 3,454,622,464円
期中一部解約元本額 17,910,177,263円
期末元本額 16,112,128,620円
期末元本の内訳※
りそな・リスクコントロールファンド2019-09 5,672,882,053円
りそな・リスクコントロールファンド2019-10 3,105,911,196円
りそな・リスクコントロールファンド2019-12 4,792,087,450円
りそなDAA先物ファンド(適格機関投資家専用) 1,779,746,920円
りそなマネー・プール・ファンド(適格機関投資家専用) 553,926円
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りそなDAA先物Ⅱファンド(適格機関投資家専用) 760,947,075円
2. 計算日における受益権の総数
16,112,128,620口
3. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 41,032,639円
4.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.9975円
(10,000口当たり純資産額) (9,975円)
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2.時価の算定方法
国債証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
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4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
2021年5月末現在 資本金の額 1,000,000,000円
発行可能株式総数 3,960,000株
発行済株式総数 3,960,000株
●過去5年間における主な資本金の増減
年月日 変更後(変更前)
2017年7月7日 1,000,000,000円(490,000,000円)
(2)【事業の内容及び営業の状況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っ
ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業 および第二種金融商品取引業 を行ってい
ます。
2021年5月末現在 、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きま
す。)。
ファンドの種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 94 985,415
単位型株式投資信託 7 102,937
合計 101 1,088,352
(3)【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
(2)訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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5【委託会社等の経理状況】
(1)委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2
条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成し
ております。
(2)財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期事業年度(自 2020年4月1日 至
2021年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
預金 2,211,091 4,261,664
前払費用 186,739 245,658
未収入金 247 8,551
未収委託者報酬 810,183 768,778
未収運用受託報酬 1,261,327 2,597,734
未収投資助言報酬 418,494 437,046
流動資産計 4,888,083 8,319,433
固定資産
有形固定資産
※1
建物 4,325 5,302
※1
11,668 18,218
器具備品
有形固定資産計 15,993 23,520
無形固定資産
18,733 8,588
ソフトウェア
無形固定資産計 18,733 8,588
投資その他の資産
投資有価証券 7,975 19,301
長期前払費用 416 -
72,304 128,654
繰延税金資産
投資その他の資産計 80,969 147,956
固定資産計 115,424 180,065
資産合計 5,003,507 8,499,498
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料 311,378 256,287
※2
その他未払金 760,759 1,255,082
未払費用 85,094 99,584
未払法人税等 192,367 269,609
未払消費税等 287,966 352,528
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預り金 1,648 1,387
96,675 224,862
賞与引当金
流動負債計 1,735,890 2,459,343
負債合計 1,735,890 2,459,343
純資産の部
株主資本
資本金 1,000,000 1,000,000
資本剰余金
490,000 490,000
資本準備金
資本剰余金計 490,000 490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 1,778,051 4,548,350
利益剰余金計 1,778,051 4,548,350
株主資本計 3,268,051 6,038,350
評価・換算差額等
△433 1,804
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等計 △433 1,804
純資産合計 3,267,617 6,040,155
負債・純資産合計 5,003,507 8,499,498
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収益
委託者報酬 3,170,025 3,539,887
運用受託報酬 1,201,400 4,624,333
投資助言報酬 1,166,500 839,669
- 261
その他営業収益
営業収益計 5,537,925 9,004,153
営業費用
支払手数料 1,050,201 1,166,440
広告宣伝費 63,238 37,315
調査費
調査費 500,578 1,297,321
委託調査費 128,044 98,375
委託計算費 188,413 207,635
事務委託費 - 23,815
営業雑経費
印刷費 68,686 75,269
協会費 5,690 9,101
販売促進費 5,255 3,264
55,169 55,514
その他
営業費用計 2,065,279 2,974,056
一般管理費
給料
役員報酬 82,651 110,648
給料・手当 490,014 1,104,231
賞与 3,982 143,217
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賞与引当金繰入額 132,198 224,862
旅費交通費 13,634 4,372
租税公課 48,964 73,538
不動産賃借料 48,771 97,751
固定資産減価償却費 16,096 21,729
119,502 256,552
諸経費
一般管理費計 955,815 2,036,904
営業利益 2,516,831 3,993,191
営業外収益
受取配当金 23 189
投資有価証券売却益 73 -
雑収入 46 1,694
営業外収益計 142 1,883
営業外費用
投資有価証券売却損 - 277
13 273
雑損失
営業外費用計 13 550
経常利益 2,516,960 3,994,525
税引前当期純利益 2,516,960 3,994,525
法人税、住民税及び事業税 ※1
769,705 1,281,563
△38,032 △57,337
法人税等調整額
法人税等計 731,672 1,224,226
当期純利益 1,785,287 2,770,298
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金 利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 △7,236 △7,236 1,482,763
当期変動額
- - -
当期純利益 1,785,287 1,785,287 1,785,287
株主資本以外の項目
- - - - - -
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - 1,785,287 1,785,287 1,785,287
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 1,778,051 1,778,051 3,268,051
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 △0 △0 1,482,762
当期変動額
- -
当期純利益 1,785,287
株主資本以外の項目
△433 △433 △433
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 △433 △433 1,784,854
当期末残高 △433 △433 3,267,617
50/62
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当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金
利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計
合計 合計
繰越利益
剰余金
3,268,051
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 1,778,051 1,778,051
当期変動額
- - -
当期純利益 2,770,298 2,770,298 2,770,298
株主資本以外の項目
- - - - - -
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - 2,770,298 2,770,298 2,770,298
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 4,548,350 4,548,350 6,038,350
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 △433 △433 3,267,617
当期変動額
当期純利益 - - 2,770,298
株主資本以外の項目
2,238 2,238 2,238
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 2,238 2,238 2,772,537
当期末残高 1,804 1,804 6,040,155
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
2016年4月1日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 8~15年
器具備品 3~20年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)を採用しております。
3.引当金の計上基準
賞与引当金
従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
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消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(2)連結納税制度の適用
当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
て、連結納税制度を適用しております。
(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグループ通算制
度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第28号2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正
前の税法の規定に基づいております。
(未適用の会計基準等)
1.収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日)
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し、認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
当財務諸表に与える影響はありません。
2.時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準(企業会計基準第30号 2019年7月4日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
(1)概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
等の注記事項が定められました。
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(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
当財務諸表に与える影響はありません。
注記事項
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
建物 885千円 1,346千円
器具備品 11,323千円 22,447千円
※2 関係会社に対する資産及び負債
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
流動負債
その他未払金 616,704千円 1,030,722千円
(注)当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
(損益計算書関係)
※1 関係会社に対する主な取引
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
法人税、住民税及び事業税 616,720千円 1,029,080千円
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
-
普通株式(株) 3,960,000 - 3,960,000
2.配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
普通株式(株) 3,960,000 - - 3,960,000
2.配当に関する事項
該当事項はありません。
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
当社は、国の預金保護の対象となる決済性預金に預け入れ管理しております。
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当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託法
に より受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、運用受託先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 2,211,091 2,211,091 -
未収委託者報酬 810,183 810,183 -
未収運用受託報酬 1,261,327 1,261,327 -
未収投資助言報酬 418,494 418,494 -
資産計 4,701,096 4,701,096 -
未払手数料 311,378 311,378 -
その他未払金 760,759 760,759 -
負債計 1,072,138 1,072,138 -
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 4,261,664 4,261,664 -
未収委託者報酬 768,778 768,778 -
未収運用受託報酬 2,597,734 2,597,734 -
未収投資助言報酬 437,046 437,046 -
資産計 8,065,223 8,065,223 -
未払手数料 256,287 256,287 -
その他未払金 1,255,082 1,255,082 -
負債計 1,511,370 1,511,370 -
金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
未払手数料、その他未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 29,592千円 68,830千円
未払事業所税 655千円 1,246千円
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未払事業税 33,577千円 54,775千円
未確定債務 757千円 757千円
減価償却超過額 3,944千円 3,840千円
税務上の繰越欠損金(*1) 3,586千円 -
その他有価証券評価差額金 191千円 51千円
繰延税金資産小計 72,304千円 129,502千円
評価性引当額 - -
繰延税金資産合計 72,304千円 129,502千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 - 848千円
繰延税金負債合計 - 848千円
繰延税金資産の純額 72,304千円 128,654千円
(*1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)
1年以内 1年超 2年超 3年超 4年超 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の - - - - - 3,586千円 3,586千円
繰越欠損金※
評価性引当額 - - - - - - -
繰延税金資産 - - - - - 3,586千円 3,586千円
※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
当事業年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
法定実効税率 30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.01%
住民税均等割 0.09%
その他 △1.64%
29.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
法定実効税率 30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.01%
住民税均等割 0.06%
その他 △0.03%
30.65%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
(セグメント情報等)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
記載を省略しております。
(2)地域ごとの情報
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①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地(ファンドの場合は組成地)を基礎として分類し
ております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 営業収益額
株式会社りそな銀行 2,218,664
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
記載を省略しております。
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地(ファンドの場合は組成地)を基礎として分類し
ております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称又は氏名 営業収益額
株式会社りそな銀行 5,083,778
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
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該当事項はありません。
(関連当事者情報)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)親会社及び主要株主(会社等に限る)等
議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) (千円)
(百万円)
割合
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 連結納税 616,720 その他 616,704
親
りそなホール 江東区 としての 100% に係る 未払金
会
ディングス 経営管理 個別帰属額
社
(注1)
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
(2)兄弟会社等
議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 (千円)
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) (注4)
割合
運用受託 1,159,040 未収運用 1,224,680
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 投資信託の
報酬(注2) 受託報酬
りそな銀行 中央区 及び 販売委託
350,629
親会社
投資助言 1,059,624 未収投資
信託業務 投資助言
の -
報酬(注1) 助言報酬
投資一任
支払手数料 706,067 203,372
子会社
未払
(注3)
手数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
(注2)投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
(注3)投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
(注4)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
2.親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス(東京証券取引所に上場)
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)親会社及び主要株主(会社等に限る)等
議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) (千円)
(百万円)
割合
連結納税
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 1,029,080 その他 1,030,722
親
に係る
りそなホール 江東区 としての 100% 未払金
個別帰属額
会
(注1)
ディングス 経営管理
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
(2)兄弟会社等
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議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 (千円)
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) (注4)
割合
投資信託の 4,459,201 2,531,968
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 運用受託 未収運用
販売委託
りそな銀行 中央区 及び 報酬 受託報酬
投資助言
投資一任
信託業務 (注2)
親会社
624,314 358,053
投資助言 未収投資
の -
報酬 助言報酬
子会社
(注1)
746,352 164,487
支払手数料 未払
(注3) 手数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
(注2)投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
(注3)投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
(注4)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
2.親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス(東京証券取引所に上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額 825円15銭 1,525円29銭
1株当たり当期純利益金額又は
450円83銭 699円57銭
1株当たり当期純損失(△)
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
当期純利益又は当期純損失(△)(千円) 1,785,287 2,770,298
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る当期純利益又は
1,785,287 2,770,298
当期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 3,960,000 3,960,000
(重要な後発事象)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年5月21日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 畑 中 建 二 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れているりそなアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第6期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそなアセッ
トマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
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論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事 項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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独立監査人の中間監査報告書
2021年7月1日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れているりそな・リスクコントロールファンド2019-12の2020年11月17日から2021年5月16日までの中間計算期間の
中間財務諸表、すなわち、 中間 貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、 りそな・リスクコントロールファンド2019-12の 2021年5月16日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了
する中間計算期間(2020年11月17日から2021年5月16日 まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認
める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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