ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                    有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                    関東財務局長殿

      【提出日】                    2021年5月20日提出

      【発行者名】                    ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　大関　洋

      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目６番６号

      【事務連絡者氏名】                    投資信託企画部　　茶木　健

                          ０３－５５３３－４６０８

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集（売

       出）内国投資信託受益証券                   ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド
       に係るファンドの名称】
                          当初設定額　１百万円

      【届出の対象とした募集内国
       投資信託受益証券の金額】
                          継続募集額　上限１兆円
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。

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    Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       2020年9月15日をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」ということがあります）の記

       載事項を、有価証券報告書の提出にともない新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出しま
       す。
    Ⅱ【訂正の内容】

               の部分は訂正部分を示します。

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    第一部【証券情報】
      （８）【申込取扱場所】

    ＜訂正前＞
          申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
           ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    ＜訂正後＞

          申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
           ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
      （１０）【払込取扱場所】

    ＜訂正前＞
          払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
           ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    ＜訂正後＞

          払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
           ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

      （３）【ファンドの仕組み】

    ＜訂正前＞
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        ※１　ニッセイ日経２２５インデックスマザーファンド、ニッセイ国内債券インデックスマザー













           ファンド
        ※２　委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ
           ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法（平成18年法律第108号）の適
           用を受けます。
        ※３　委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
           する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
           託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
        ※４　委託会社と投資助言会社との間で結ばれ、投資助言会社が委託会社に対して運用に関する助言
           を行うことを定めた契約です。
       委託会社の概況（202           0 年 6 月末現在）

        １．委託会社の名称　　　　　：ニッセイアセットマネジメント株式会社
        ２．本店の所在の場所　　　　：東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
        ３．資本金の額　　　　　　　：100億円
        ４．代表者の役職氏名　　　　：代表取締役社長　                            大関　洋
        ５．金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第369号
        ６．設立年月日　　　　　　　：1995年4月4日
        ７．沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社（後のニッセイ投資顧
                      問株式会社）が設立され、投資顧問業務を開始しました。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                      業務を開始しました。
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社（存続会社）とニッセイ投資顧問株式会社
                      （消滅会社）が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                      社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                      しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                      した。
        ８．大株主の状況
              名　　　称                  住　　　所               保有株数       比　率
                                                        100％

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目６番６号                      108,448株
    ＜訂正後＞

        ※１　ニッセイ日経２２５インデックスマザーファンド、ニッセイ国内債券インデックスマザー













           ファンド
        ※２　委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ
           ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法（平成18年法律第108号）の適
           用を受けます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ※３　委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
           する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
           託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
        ※４　委託会社と投資助言会社との間で結ばれ、投資助言会社が委託会社に対して運用に関する助言
           を行うことを定めた契約です。
       委託会社の概況（202           1 年 2 月末現在）

        １．委託会社の名称　　　　　：ニッセイアセットマネジメント株式会社
        ２．本店の所在の場所　　　　：東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
        ３．資本金の額　　　　　　　：100億円
        ４．代表者の役職氏名　　　　：代表取締役社長　                            大関　洋
        ５．金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第369号
        ６．設立年月日　　　　　　　：1995年4月4日
        ７．沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社（後のニッセイ投資顧
                      問株式会社）が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                      業務を開始しました。
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社（存続会社）とニッセイ投資顧問株式会社
                      （消滅会社）が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                      社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                      しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                      した。
        ８．大株主の状況
              名　　　称                  住　　　所               保有株数       比　率
                                                        100％

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目６番６号                      108,448株
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    ２【投資方針】
      （３）【運用体制】

    ＜訂正前＞
        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





           ネジャー／アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
        内部管理体制および意思決定を監督する組織

        ＜受託会社に対する管理体制等＞






         委託会社は、受託会社（再信託先も含む）に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
         行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
         会社より受取っています。
        ○　上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

    ＜訂正後＞

        委託会社の組織体制
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           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ






           ネジャー／アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
        内部管理体制および意思決定を監督する組織

        ＜受託会社に対する管理体制等＞






         委託会社は、受託会社（再信託先も含む）に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
         行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
         会社より受取っています。
        ○　上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

    ３【投資リスク】

    ＜訂正前＞
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ファンド（マザーファンドを含みます）は、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額
      は変動します。したがって、投資元本を割込むことがあります。
      ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果（損益）は
      すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
      ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
      融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
      ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ（金融商品取引法第37条の６の規定）の適用はあ
      りません。
      （１）投資リスクおよび留意事項

         ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
          株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化（倒
          産に至る場合も含む）等により、価格が下落することがあります。
        ・債券投資リスク
          金利変動リスク
            金利は、景気や経済の状況等の影響を受け変動し、それにともない債券価格も変動しま
            す。一般に金利が上昇した場合には、債券の価格が下落します。
          信用リスク
            債券の発行体が財政難・経営不振、資金繰り悪化等に陥り、債券の利息や償還金をあらか
            じめ定められた条件で支払うことができなくなる場合（債務不履行）、またはそれが予想
            される場合、債券の価格が下落することがあります。
        ・流動性リスク
          市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
          引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・収益分配金に関する留意点
          収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
          分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
          収益分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
          と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
          ファンドの収益率を示すものではありません。
          受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
          に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
          額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
          コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
          営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
          す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
          する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
          ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
          設定  日 における     ファンド     の信託財産（１        百万円（受益権口数           １ 百万口    ））は    、 委託会社     の 資
          金によるもので        す。当該保有分は委託会社により換金されることがあります。
      （２）投資リスク管理体制

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        １．リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





          ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
           等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
           とともに、月次の考査会議で報告します。
          ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
           に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        ２．運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
          す。
        ○　上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

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    ＜訂正後＞


















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      ファンド（マザーファンドを含みます）は、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額
      は変動します。したがって、投資元本を割込むことがあります。
      ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果（損益）は
      すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
      ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
      融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
      ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ（金融商品取引法第37条の６の規定）の適用はあ
      りません。
      （１）投資リスクおよび留意事項

         ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
          株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化（倒
          産に至る場合も含む）等により、価格が下落することがあります。
        ・債券投資リスク
          金利変動リスク
            金利は、景気や経済の状況等の影響を受け変動し、それにともない債券価格も変動しま
            す。一般に金利が上昇した場合には、債券の価格が下落します。
          信用リスク
            債券の発行体が財政難・経営不振、資金繰り悪化等に陥り、債券の利息や償還金をあらか
            じめ定められた条件で支払うことができなくなる場合（債務不履行）、またはそれが予想
            される場合、債券の価格が下落することがあります。
        ・流動性リスク
          市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
          引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・収益分配金に関する留意点
          収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
          分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
          収益分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
          と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
          ファンドの収益率を示すものではありません。
          受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
          に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
          額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
          コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
          営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
          す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
          する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
          ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
          委託会社は2021年2月22             日 現在、    ファンド     を1  百万円（受益権口数           1 百万口、     ファンド全体       の
          100.0％）保有していま             す。当該保有分は委託会社により換金されることがあります。
      （２）投資リスク管理体制

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        １．リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





          ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
           等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
           とともに、月次の考査会議で報告します。
          ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
           に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        ２．運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
          す。
        ○　上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】
      （１）【申込手数料】

    ＜訂正前＞
        ①　取得申込受付日の基準価額に2.2％（税抜2.0％）を上限として販売会社が独自に定める率を
          かけた額とします
           ○　手数料率は変更となる場合があります。
        ②　分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
        ③　償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
        ④　前記についての詳細は、販売会社にお問合せください。なお、販売会社につきましては、以
          下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター　０１２０-７６２-５０６
            （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
            ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    ＜訂正後＞

        ①　取得申込受付日の基準価額に2.2％（税抜2.0％）を上限として販売会社が独自に定める率を
          かけた額とします
           ○　手数料率は変更となる場合があります。
        ②　分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
        ③　償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
        ④　前記についての詳細は、販売会社にお問合せください。なお、販売会社につきましては、以
          下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター　０１２０-７６２-５０６
            （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
            ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    ５【運用状況】

    ※原届出書「第二部　ファンド情報」「第１　ファンドの状況」「５　運用状況」につきましては、以

    下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

      （１）【投資状況】
     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
               資産の種類                      時価合計（円）               投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                        1,165,601            100.00
                  内　日本                           1,165,601            100.00
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                           △25         △0.00
     純資産総額                                        1,165,576            100.00
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     （参考情報）

     「ニッセイ日経２２５インデックス　マザーファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
               資産の種類                      時価合計（円）               投資比率（％）
     株式                                     212,350,292,880               96.47
                  内　日本                        212,350,292,880               96.47
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      7,777,008,168               3.53
     純資産総額                                     220,127,301,048               100.00
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
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     その他資産の投資状況

               資産の種類                      時価合計（円）               投資比率(％)
     株価指数先物取引（買建）                                      7,780,500,000               3.53
                  内　日本                         7,780,500,000               3.53
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     　　　その他資産として、先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっております。
     （参考情報）

     「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
               資産の種類                      時価合計（円）               投資比率（％）
     国債証券                                      47,158,061,010               99.22
                  内　日本                        47,158,061,010               99.22
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       370,242,405              0.78
     純資産総額                                      47,528,303,415              100.00
     （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
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      （２）【投資資産】
      ①【投資有価証券の主要銘柄】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
            銘柄名                 株数、口数       簿価単価（円）        評価単価（円）        利率（%）      投資
                        種類
             地域                又は額面金額       簿価金額（円）        評価金額（円）        償還日     比率
       ニッセイ日経２２５インデック
                                        3.6673        3.5247      －
                      親投資信託
       ス　マザーファンド
     1                           234,071                         70.78%
                      受益証券
                   日本                    858,409        825,030      －
       ニッセイ国内債券インデック
                                        1.3620        1.3572      －
                      親投資信託
       ス　マザーファンド
     2                           250,937                         29.22%
                      受益証券
                   日本                    341,801        340,571      －
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類           国内／外国               業種            投資比率（％）
                        国内       親投資信託受益証券                          100.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                 100.00
     　合　計（対純資産総額比）                                                    100.00
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     （参考情報）

     「ニッセイ日経２２５インデックス　マザーファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
            銘柄名           種類      株数、口数       簿価単価（円）        評価単価（円）        利率（%）      投資
             地域           業種     又は額面金額       簿価金額（円）        評価金額（円）         償還日     比率
       ファーストリテイリング              株式
                                      99,460.00       105,000.00        －
     1                          264,000                          12.59%
                  日本      小売業            26,257,440,000        27,720,000,000          －
       ソフトバンクグループ              株式                 10,005.00        9,895.00       －
     2                         1,584,000                           7.12%
                      情報・通信
                  日本                 15,847,920,000        15,673,680,000          －
                          業
       東京エレクトロン              株式                 43,560.00        43,550.00       －
     3                          264,000                          5.22%
                  日本     電気機器             11,499,840,000        11,497,200,000          －
       ファナック              株式                 29,000.00        26,340.00       －
     4                          264,000                          3.16%
                  日本     電気機器             7,656,000,000        6,953,760,000         －
       ダイキン工業              株式                 23,405.00        20,720.00       －
     5                          264,000                          2.48%
                  日本       機械           6,178,920,000        5,470,080,000         －
       エムスリー              株式                 9,003.00        8,425.00       －
     6                          633,600                          2.42%
                  日本    サービス業              5,704,300,800        5,338,080,000         －
       ＫＤＤＩ              株式                 3,365.00        3,290.00       －
     7                         1,584,000                           2.37%
                      情報・通信
                  日本                  5,330,160,000        5,211,360,000         －
                          業
       アドバンテスト              株式                 9,300.00        8,750.00       －
     8                          528,000                          2.10%
                  日本     電気機器             4,910,400,000        4,620,000,000         －
       信越化学工業              株式                 18,740.00        17,350.00       －
     9                          264,000                          2.08%
                  日本       化学           4,947,360,000        4,580,400,000         －
       リクルートホールディング
                      株式                 5,142.00        5,281.00       －
       ス
     10                          792,000                          1.90%
                  日本    サービス業              4,072,464,000        4,182,552,000         －
       テルモ              株式                 4,564.00        3,951.00       －
     11                         1,056,000                           1.90%
                  日本     精密機器             4,819,584,000        4,172,256,000         －
       ＴＤＫ              株式                 16,770.00        15,240.00       －
     12                          264,000                          1.83%
                  日本     電気機器             4,427,280,000        4,023,360,000         －
       中外製薬              株式                 5,148.00        4,763.00       －
     13                          792,000                          1.71%
                  日本      医薬品            4,077,216,000        3,772,296,000         －
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       京セラ              株式                 7,077.00        6,858.00       －
     14                          528,000                          1.64%
                  日本     電気機器             3,736,656,000        3,621,024,000         －
       ソニー              株式                 11,970.00        11,120.00       －
     15                          264,000                          1.33%
                  日本     電気機器             3,160,080,000        2,935,680,000         －
       セコム              株式                 10,080.00        9,226.00       －
     16                          264,000                          1.11%
                  日本    サービス業              2,661,120,000        2,435,664,000         －
       日東電工              株式                 10,020.00        9,090.00       －
     17                          264,000                          1.09%
                  日本       化学           2,645,280,000        2,399,760,000         －
       第一三共              株式                 3,368.00        3,010.00       －
     18                          792,000                          1.08%
                  日本      医薬品            2,667,456,000        2,383,920,000         －
       オリンパス              株式                 2,314.00        2,230.00       －
     19                         1,056,000                           1.07%
                  日本     精密機器             2,443,584,000        2,354,880,000         －
       オムロン              株式                 9,750.00        8,580.00       －
     20                          264,000                          1.03%
                  日本     電気機器             2,574,000,000        2,265,120,000         －
       アステラス製薬              株式                 1,784.50        1,674.00       －
     21                         1,320,000                           1.00%
                  日本      医薬品            2,355,540,000        2,209,680,000         －
       バンダイナムコホールディ
                      株式                 9,057.00        8,147.00       －
       ングス
     22                          264,000                          0.98%
                  日本    その他製品              2,391,048,000        2,150,808,000         －
       エヌ・ティ・ティ・データ              株式                 1,677.00        1,625.00       －
     23                         1,320,000                           0.97%
                      情報・通信
                  日本                  2,213,640,000        2,145,000,000         －
                          業
       資生堂              株式                 8,180.00        7,913.00       －
     24                          264,000                          0.95%
                  日本       化学           2,159,520,000        2,089,032,000         －
       トヨタ自動車              株式                 8,456.00        7,873.00       －
     25                          264,000                          0.94%
                  日本    輸送用機器              2,232,384,000        2,078,472,000         －
       エーザイ              株式                 7,786.00        7,319.00       －
     26                          264,000                          0.88%
                  日本      医薬品            2,055,504,000        1,932,216,000         －
       花王              株式                 7,450.00        7,144.00       －
     27                          264,000                          0.86%
                  日本       化学           1,966,800,000        1,886,016,000         －
       キッコーマン              株式                 7,360.00        7,030.00       －
     28                          264,000                          0.84%
                  日本      食料品            1,943,040,000        1,855,920,000         －
       コナミホールディングス              株式                 7,310.00        6,830.00       －
     29                          264,000                          0.82%
                      情報・通信
                  日本                  1,929,840,000        1,803,120,000         －
                          業
       ネクソン              株式                 3,455.00        3,360.00       －
     30                          528,000                          0.81%
                      情報・通信
                  日本                  1,824,240,000        1,774,080,000         －
                          業
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
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     種類別及び業種別投資比率
             種類           国内／外国               業種            投資比率（％）
                               電気機器                          21.01
     株式                   国内
                               小売業                          13.92
                               情報・通信業                          13.09
                               化学                           7.23
                               医薬品                           6.82
                               サービス業                           6.35
                               機械                           4.45
                               輸送用機器                           3.79
                               食料品                           3.16
                               精密機器                           3.12
                               その他製品                           1.90
                               卸売業                           1.83
                               陸運業                           1.58
                               建設業                           1.56
                               不動産業                           1.12
                               ガラス・土石製品                           1.04
                               非鉄金属                           0.82
                               ゴム製品                           0.61
                               保険業                           0.60
                               銀行業                           0.49
                               その他金融業                           0.43
                               証券、商品先物取引業                           0.25
                               倉庫・運輸関連業                           0.20
                               石油・石炭製品                           0.19
                               金属製品                           0.19
                               繊維製品                           0.15
                               電気・ガス業                           0.13
                               海運業                           0.10
                               パルプ・紙                           0.10
                               水産・農林業                           0.09
                               鉄鋼                           0.07
                               鉱業                           0.04
                               空運業                           0.03
                        小計                                 96.47
     　合　計（対純資産総額比）                                                    96.47
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     （参考情報）

     「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
            銘柄名                株数、口数       簿価単価（円）        評価単価（円）        利率（%）      投資
                       種類
             地域              又は額面金額       簿価金額（円）        評価金額（円）         償還日      比率
       第３３８回　利付国債（１
                                       101.94        101.90     0.400000
       ０年）
     1                国債証券      3,506,000,000                               7.52%
                  日本                 3,574,244,430        3,572,929,540        2025/3/20
       第３４６回　利付国債（１
                                       100.82        100.63     0.100000
       ０年）
     2                国債証券      3,550,000,000                               7.52%
                  日本                 3,579,110,000        3,572,542,500        2027/3/20
       第３５４回　利付国債（１
                                       100.48        100.16     0.100000
       ０年）
     3                国債証券      3,562,000,000                               7.51%
                  日本                 3,579,168,840        3,567,699,200        2029/3/20
       第１４３回　利付国債（５
                                       100.75        100.71     0.100000
       年）
     4                国債証券      3,503,000,000                               7.42%
                  日本                 3,529,401,180        3,527,906,330        2025/3/20
       第４回　利付国債（４０
                                       140.57        138.79     2.200000
       年）
     5                国債証券      2,523,000,000                               7.37%
                  日本                 3,546,682,020        3,501,772,620        2051/3/20
                                19/97


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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       第３２５回　利付国債（１
                                       101.43        101.42     0.800000
       ０年）
     6                国債証券      3,339,000,000                               7.13%
                  日本                 3,386,977,650        3,386,614,140        2022/9/20
       第１６０回　利付国債（２
                                       104.76        104.21     0.700000
       ０年）
     7                国債証券      2,780,000,000                               6.10%
                  日本                 2,912,467,000        2,897,038,000        2037/3/20
       第３３０回　利付国債（１
                                       102.33        102.31     0.800000
       ０年）
     8                国債証券      2,161,000,000                               4.65%
                  日本                 2,211,376,820        2,211,113,590        2023/9/20
       第３２８回　利付国債（１
                                       101.46        101.46     0.600000
       ０年）
     9                国債証券      2,070,000,000                               4.42%
                  日本                 2,100,311,280        2,100,222,000        2023/3/20
       第１４３回　利付国債（２
                                       116.42        115.86     1.600000
       ０年）
     10                国債証券      1,812,000,000                               4.42%
                  日本                 2,109,540,400        2,099,419,440        2033/3/20
       第１５２回　利付国債（２
                                       112.11        111.68     1.200000
       ０年）
     11                国債証券      1,864,000,000                               4.38%
                  日本                 2,089,828,880        2,081,771,120        2035/3/20
       第３８回　利付国債（３０
                                       125.33        124.70     1.800000
       年）
     12                国債証券      1,368,000,000                               3.59%
                  日本                 1,714,633,560        1,705,978,080        2043/3/20
       第１２５回　利付国債（２
                                       120.68        120.18     2.200000
       ０年）
     13                国債証券      1,403,000,000                               3.55%
                  日本                 1,693,224,580        1,686,139,430        2031/3/20
       第１１０回　利付国債（２
                                       116.21        116.20     2.100000
       ０年）
     14                国債証券      1,131,000,000                               2.77%
                  日本                 1,314,424,620        1,314,301,170        2029/3/20
       第１６８回　利付国債（２
                                       98.40        98.01    0.400000
       ０年）
     15                国債証券      1,087,000,000                               2.24%
                  日本                 1,069,648,680        1,065,466,530        2039/3/20
       第９４回　利付国債（２０
                                       112.91        112.74     2.100000
       年）
     16                国債証券       921,000,000                              2.18%
                  日本                 1,039,913,370        1,038,363,030        2027/3/20
       第１３７回　利付国債（５
                                       100.54        100.53     0.100000
       年）
     17                国債証券      1,011,000,000                               2.14%
                  日本                 1,016,469,510        1,016,439,180        2023/9/20
       第３３３回　利付国債（１
                                       102.16        102.14     0.600000
       ０年）
     18                国債証券       991,000,000                              2.13%
                  日本                 1,012,416,880        1,012,227,220        2024/3/20
       第１３４回　利付国債（２
                                       117.29        117.30     1.800000
       ０年）
     19                国債証券       749,000,000                              1.85%
                  日本                  878,547,040        878,577,000       2032/3/20
       第３４回　利付国債（３０
                                       131.84        130.98     2.200000
       年）
     20                国債証券       574,000,000                              1.58%
                  日本                  756,763,020        751,836,680       2041/3/20
       第３４２回　利付国債（１
                                       100.81        100.73     0.100000
       ０年）
     21                国債証券       584,000,000                              1.24%
                  日本                  588,732,480        588,286,560       2026/3/20
       第１８回　利付国債（３０
                                       127.42        126.71     2.300000
       年）
     22                国債証券       448,000,000                              1.19%
                  日本                  570,850,560        567,660,800       2035/3/20
       第８回　利付国債（４０
                                       120.91        118.92     1.400000
       年）
     23                国債証券       477,000,000                              1.19%
                  日本                  576,744,480        567,253,170       2055/3/20
       第１２６回　利付国債（２
                                       118.69        118.20     2.000000
       ０年）
     24                国債証券       473,000,000                              1.18%
                  日本                  561,409,300        559,100,190       2031/3/20
       第３５０回　利付国債（１
                                       100.74        100.45     0.100000
       ０年）
     25                国債証券       539,000,000                              1.14%
                  日本                  542,990,320        541,463,230       2028/3/20
                                20/97


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       第１２回　利付国債（４０
                                       92.57        91.11    0.500000
       年）
     26                国債証券       449,000,000                              0.86%
                  日本                  415,664,080        409,106,350       2059/3/20
       第５回　利付国債（４０
                                       134.18        134.18     2.000000
       年）
     27                国債証券       254,000,000                              0.72%
                  日本                  340,827,360        340,832,440       2052/3/20
       第３５８回　利付国債（１
                                       99.77        99.77    0.100000
       ０年）
     28                国債証券       231,000,000                              0.48%
                  日本                  230,482,560        230,482,560       2030/3/20
       第２６回　利付国債（３０
                                       131.18        130.46     2.400000
       年）
     29                国債証券       105,000,000                              0.29%
                  日本                  137,739,210        136,985,100       2037/3/20
       第３回　利付国債（４０
                                       139.77        138.04     2.200000
       年）
     30                国債証券       59,000,000                             0.17%
                  日本                  82,465,480        81,447,140       2050/3/20
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類           国内／外国               業種            投資比率（％）
                        国内       国債証券                          99.22
     公社債券
                        小計                                 99.22
     　合　計（対純資産総額比）                                                    99.22
     （注）投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
      ②【投資不動産物件】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
     該当事項はありません。
     （参考情報）

     「ニッセイ日経２２５インデックス　マザーファンド」
     該当事項はありません。
     （参考情報）

     「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」
     該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
     該当事項はありません。
     （参考情報）

     「ニッセイ日経２２５インデックス　マザーファンド」
                                                 （2021年2月26日現在）
                              買建/            簿価金額        評価金額       投資
      種類     取引所名称          資産名               数量
                              売建            （円）        （円）       比率
                   ＮＫ２２
     株価指数
           大阪取引所       ５　　　　先物　             買建      266   8,013,478,850         7,780,500,000        3.53%
     先物取引
                   ０３０３月
     （注1）投資比率は、純資産総額に対する各取引の時価の比率であります。
     （注2）先物取引の時価は、原則として、計算日に知りうる直近の日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
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     （参考情報）
     「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」
     該当事項はありません。
      （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                       （円）            （円）         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                         1,200,291            1,200,291           1.2003         1.2003
          (2021年2月22日)
          2020年10月末日                992,511          －            0.9925        －
             11月末日            1,096,658           －            1.0967        －
             12月末日            1,126,475           －            1.1265        －
           2021年1月末日              1,131,326           －            1.1313        －
              2月末日           1,165,576           －            1.1656        －
      ②【分配の推移】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
                                         1口当たりの分配金(円)
               第1計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
                                            収益率(％)
               第1計算期間                                          20.0
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
     直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
     除して得た数に100を乗じた額により算出しております（第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代わ
     りに、設定時の基準価額を用います。）。
      （４）【設定及び解約の実績】

     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」

                     設定数量（口）              解約数量（口）              発行済数量（口）

        第1計算期間                  1,000,000                   0          1,000,000
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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    ＜参考情報＞
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

    ＜訂正前＞
       ①　申込受付
         販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います。
         原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
         金融商品取引所の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、申込みの受付けを中止
        することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
       ②　取扱コース
         分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の２つのコースが
        あります（販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります）。
         分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく（累積）投資契約」（同様の
        権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます）を締結します。なお、販売会社に
        よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
       ③　申込単位
         各販売会社が定める単位とします。
         ○　販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④　申込価額（発行価額）
         当初設定日　：受益権１口当り１円とします。
         継続申込期間：取得申込受付日の基準価額とします。
       ⑤　販売価額
         申込価額に申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した価額とし
        ます。
         収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥　申込手数料
         取得申込受付日の基準価額に2.2％（税抜2.0％）を上限として販売会社が独自に定める率をか
        けた額とします。
         ○　手数料率は変更となる場合があります。
         分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
         償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
       ⑦　その他
        １．ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
         に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
         座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
         当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
         記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
         の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
         行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
         定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
        ２．定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
         受取るための契約です。
        ３．償還乗換優遇とは、償還金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に申込手数
         料の無料または割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定める
         ことができます。
        ４．換金乗換優遇とは、解約（買取）金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に
         申込手数料の割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定めるこ
         とができます。
        ５．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
           ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
                                25/97


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    ＜訂正後＞

       ①　申込受付
         販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います。
         原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
         金融商品取引所の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、申込みの受付けを中止
        することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
       ②　取扱コース
         分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の２つのコースが
        あります（販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります）。
         分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく（累積）投資契約」（同様の
        権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます）を締結します。なお、販売会社に
        よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
       ③　申込単位
         各販売会社が定める単位とします。
         ○　販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④　申込価額（発行価額）
         当初設定日　：受益権１口当り１円とします。
         継続申込期間：取得申込受付日の基準価額とします。
       ⑤　販売価額
         申込価額に申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した価額とし
        ます。
         収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥　申込手数料
         取得申込受付日の基準価額に2.2％（税抜2.0％）を上限として販売会社が独自に定める率をか
        けた額とします。
         ○　手数料率は変更となる場合があります。
         分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
         償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
       ⑦　その他
        １．ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
         に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
         座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
         当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
         記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
         の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
         行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
         定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
        ２．定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
         受取るための契約です。
        ３．償還乗換優遇とは、償還金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に申込手数
         料の無料または割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定める
         ことができます。
        ４．換金乗換優遇とは、解約（買取）金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に
         申込手数料の割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定めるこ
         とができます。
        ５．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
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    ２【換金（解約）手続等】
    ＜訂正前＞
       ①　換金受付
         販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います。
         原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
         金融商品取引所の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときには、換金の受付けを中止
        することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
       ②　換金方法
         「解約請求」および「買取請求」の２つの方法があります。
       ③　換金単位
         各販売会社が定める単位とします。
         ○　販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④　換金価額
         ＜解約請求の場合＞
           解約価額：解約請求受付日の基準価額とします。
         ＜買取請求の場合＞
           買取価額：買取請求受付日の基準価額とします（税法上の一定の要件を満たしている場
                合）。それ以外の場合は、買取請求受付日の基準価額から、当該買取りに関して
                当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を差引いた額と
                します。
           ○　換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第１　ファンドの状
             況　４　手数料等及び税金　（５）課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○　換金手数料はありません。
       ⑤　信託財産留保額
         ありません。
       ⑥　支払開始日
         解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として５営業日目からお支払いしま
        す。
       ⑦　その他
        １．受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
         は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
         受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
         契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
         の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行われます。
        ２．換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
         撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
         金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
         して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
        ３．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター　０１２０-７６２-５０６
           （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
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    ＜訂正後＞

       ①　換金受付
         販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います。
         原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
         金融商品取引所の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときには、換金の受付けを中止
        することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
       ②　換金方法
         「解約請求」および「買取請求」の２つの方法があります。
       ③　換金単位
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         各販売会社が定める単位とします。
         ○　販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④　換金価額
         ＜解約請求の場合＞
           解約価額：解約請求受付日の基準価額とします。
         ＜買取請求の場合＞
           買取価額：買取請求受付日の基準価額とします（税法上の一定の要件を満たしている場
                合）。それ以外の場合は、買取請求受付日の基準価額から、当該買取りに関して
                当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を差引いた額と
                します。
           ○　換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第１　ファンドの状
             況　４　手数料等及び税金　（５）課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○　換金手数料はありません。
       ⑤　信託財産留保額
         ありません。
       ⑥　支払開始日
         解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として５営業日目からお支払いしま
        す。
       ⑦　その他
        １．受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
         は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
         受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
         契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
         の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行われます。
        ２．換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
         撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
         金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
         して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
        ３．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
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    ３【資産管理等の概要】
      （１）【資産の評価】

    ＜訂正前＞
        ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
         ます）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
         資産総額から負債総額を差引いた金額（「純資産総額」といいます）を計算日の受益権総口数
         で割った金額をいいます。
        ②　ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
             主な投資資産                        評価方法の概要
          マザーファンド              計算日の基準価額で評価します。
          国内株式              金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
                         価格情報会社の提供する価額等で評価します。ただし、償還ま
          国内債券              での残存期間が１年以内の債券については、償却原価法で評価
                         します。
        ③　外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます）の円換算について
         は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④　予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
         とします。
        ⑤　基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
        ⑥　基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
         計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター　０１２０-７６２-５０６
            （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
            ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
    ＜訂正後＞

        ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
         ます）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
         資産総額から負債総額を差引いた金額（「純資産総額」といいます）を計算日の受益権総口数
         で割った金額をいいます。
        ②　ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
             主な投資資産                        評価方法の概要
          マザーファンド              計算日の基準価額で評価します。
          国内株式              金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
                         価格情報会社の提供する価額等で評価します。ただし、償還ま
          国内債券              での残存期間が１年以内の債券については、償却原価法で評価
                         します。
        ③　外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます）の円換算について
         は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④　予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
         とします。
        ⑤　基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
        ⑥　基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
         計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
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            （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
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    第３【ファンドの経理状況】
    ※原届出書「第二部　ファンド情報」「第３　ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
    に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

     １）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

     蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
     年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２）当ファンドの第1期計算期間については、設定日である2020年10月1日を期首としております。

     ３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間（2020年10月1日

     から2021年2月22日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
     す。
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    １【財務諸表】
      【ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド】

      （１）【貸借対照表】

                                      （単位：円）
                                   第1期
                                (2021年2月22日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  60
        コール・ローン                                 3,051
        親投資信託受益証券                               1,200,366
                                          75
        未収入金
        流動資産合計                               1,203,552
       資産合計                                1,203,552
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬
                                          43
                                         3,218
        未払委託者報酬
        流動負債合計                                 3,261
       負債合計                                  3,261
     純資産の部
       元本等
        元本                               1,000,000
        剰余金
                                        200,291
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
       純資産合計                                1,200,291
     負債純資産合計                                 1,203,552
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      （２）【損益及び剰余金計算書】
                                      （単位：円）
                                   第1期
                                (自2020年10月       1日
                                　至2021年      2月22日)
     営業収益
                                        203,552
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                 203,552
     営業費用
       受託者報酬                                    43
                                         3,218
       委託者報酬
       営業費用合計                                  3,261
     営業利益又は営業損失（△）                                   200,291
     経常利益又は経常損失（△）                                   200,291
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   200,291
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          －
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                     －
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                     －
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                     －
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －
       額
                                          －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                   200,291
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      （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １．    有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ

                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２．    その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの計算期間

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月20日を計算期間の末日としております
                         が、当計算期間末日が休業日のため、2020年10月1日から2021年2月22日ま
                         でとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                         第1期
              項目
                                      2021年2月22日現在
     １．    受益権総口数                                             1,000,000口
     ２．    1口当たり純資産額                                               1.2003円

         （1万口当たり純資産額）                                              (12,003円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                         第1期
              項目                         自2020年10月1日
                                       至2021年2月22日
     １．    分配金の計算過程                 計算期間末における費用控除後の配当等収益（2,122円）、費用控除後、繰
                         越欠損金補填後の有価証券売買等損益（198,169円）、収益調整金（0円）
                         及び分配準備積立金（0円）より分配対象収益は200,291円（1口当たり
                         0.200291円）のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配は見送
                         り（0円）としております。
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     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                                         第1期
              項目                         自2020年10月1日
                                       至2021年2月22日
     １．   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
     ２．   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

                         金銭債権及び金銭債務であります。親投資信託受益証券の価格変動リス
                         ク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリ
                         スクに晒されております。
     ３．   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
     ４．   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

        ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                         第1期
              項目
                                      2021年2月22日現在
     １．   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
        差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２．   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         （重要な会計方針に係る事項に関する注記）にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     （有価証券に関する注記）

     　売買目的有価証券
                                         第1期
                                      2021年2月22日現在
              種類
                                最終計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
     親投資信託受益証券                                                   197,057
     合計                                                   197,057
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
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     （その他の注記）
     元本額の変動
                                         第1期
              項目
                                      2021年2月22日現在
     期首元本額                                                 1,000,000円
     期中追加設定元本額                                                     －円
     期中一部解約元本額                                                     －円
      （４）【附属明細表】（2021年2月22日現在）

     第１　有価証券明細表

     ①  株式
     　該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                   評価額
        種　類                銘　柄              券面総額又は口数                   備考
                                                   （円）
                ニッセイ日経２２５インデックス　マザー
                                            234,101         858,518
     親投資信託受益証券
                ファンド
                ニッセイ国内債券インデックス　マザーファ
                                            250,972         341,848
                ンド
     親投資信託受益証券　合計                                       485,073        1,200,366
     合計                                       485,073        1,200,366
     第２　信用取引契約残高明細表

     　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　該当事項はありません。
     第４　不動産等明細表

     　該当事項はありません。
     第５　商品明細表

     　該当事項はありません。
     第６　商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

     　該当事項はありません。
     第７　その他特定資産の明細表

     　該当事項はありません。
     第８　借入金明細表

     　該当事項はありません。
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     （参考）
     開示対象ファンド（ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド）は、「ニッセイ日経２２５インデック
     ス　マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」受益証券を主要な投資対象と
     しており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であり
     ます。開示対象ファンドの開示対象期間末日（以下、「計算日」という。）における各マザーファンドの状況は次に示
     すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ日経２２５インデックス　マザーファンド」の状況

     貸借対照表

                                                      (単位：円）
                                        2021年2月22日現在

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                               152,010,063
        コール・ローン                                              7,771,949,124
        株式                                             221,074,360,320
        派生商品評価勘定                                               312,670,100
        未収配当金                                               272,804,400
        差入委託証拠金                                               349,440,000
        流動資産合計                                             229,933,234,007
       資産合計                                              229,933,234,007
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                                2,081,550
        前受金                                               283,180,000
        未払解約金                                              1,348,102,653
        その他未払費用                                                  14,157
        流動負債合計                                              1,633,378,360
       負債合計                                               1,633,378,360
      純資産の部
       元本等
        元本                                             62,252,646,659
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                                            166,047,208,988
       純資産合計                                              228,299,855,647
      負債純資産合計                                               229,933,234,007
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     注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １．   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ

                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２．   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

        価方法
                         個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
                         として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
                         清算値段又は最終相場によっております。
     ３．   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                         金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                         ては入金時に計上しております。
     （貸借対照表に関する注記）

              項目                         2021年2月22日現在
     １．    受益権総口数                                           62,252,646,659口
     ２．    1口当たり純資産額                                               3.6673円

         （1万口当たり純資産額）                                              (36,673円)
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     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年10月1日
              項目
                                      至　2021年2月22日
     １．   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
     ２．   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、

                         コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
                         動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク
                         等のリスクに晒されております。
                         また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
                         であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の
                         価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する
                         事を目的として行っており、株価の変動によるリスクを有しております。
     ３．   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
        金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

     ４．
        ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。
                         また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額
                         または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリス
                         クの大きさを示すものではありません。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

              項目                         2021年2月22日現在
     １．   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
        差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２．   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         （重要な会計方針に係る事項に関する注記）にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         （デリバティブ取引等に関する注記）にて記載したとおりであります。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     （有価証券に関する注記）

     　売買目的有価証券
                                      2021年2月22日現在
                                        当期間の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                 526,973,040
     合計                                                 526,973,040
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     （デリバティブ取引等に関する注記）
     デリバティブ取引
     株式関連

                                 2021年2月22日      現在
                  契約額等                      時価             評価損益
        種類
                              うち
                   （円）                     （円）             （円）
                             １年超
     市場取引
      先物取引

                                －

       買　建
                    6,899,910,000                     7,210,630,000              310,720,000
                                －

     合計
                    6,899,910,000                     7,210,630,000              310,720,000
      （注）   １．時価の算定方法
         株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
         原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
         ２．株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
         ３．評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         ４．上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
     （その他の注記）

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                 項目                         2021年2月22日現在
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                               63,936,372,158円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                               16,444,359,417円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                               18,128,084,916円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ日経２２５インデックスファンド（適格機関投資                                                 3,277,224円

     家限定）
     ニッセイ日経２２５インデックスファンド                                               51,645,757,896円
     ＤＣニッセイ日経２２５インデックスファンドＡ                                               2,451,293,190円
     ＤＣニッセイ日経２２５インデックスファンドＢ                                               2,854,680,129円
     ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ日経平均インデックス                                               5,297,404,119円
     ファンド
     ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド                                                  234,101円
     計                                               62,252,646,659円

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     附属明細表（2021年2月22日現在）
     第１　有価証券明細表

     ①  株式
                                         評価額（円）
             銘　柄              株　式　数                             備考
                                    単　価         金　額
     日本水産                         264,000        502.00         132,528,000
     マルハニチロ                          26,400      2,480.00          65,472,000
     国際石油開発帝石                         105,600        776.00         81,945,600
     コムシスホールディングス                         264,000       3,250.00          858,000,000
     大成建設                          52,800      3,790.00          200,112,000
     大林組                         264,000        936.00         247,104,000
     清水建設                         264,000        817.00         215,688,000
     長谷工コーポレーション                          52,800      1,354.00          71,491,200
     鹿島建設                         132,000       1,421.00          187,572,000
     大和ハウス工業                         264,000       3,200.00          844,800,000
     積水ハウス                         264,000       2,081.00          549,384,000
     日揮ホールディングス                         264,000       1,355.00          357,720,000
     日清製粉グループ本社                         264,000       1,727.00          455,928,000
     明治ホールディングス                          52,800      6,970.00          368,016,000
     日本ハム                         132,000       4,665.00          615,780,000
     エムスリー                         633,600       8,800.00         5,575,680,000
     ディー・エヌ・エー                          79,200      2,253.00          178,437,600
     サッポロホールディングス                          52,800      2,244.00          118,483,200
     アサヒグループホールディングス                         264,000       4,548.00         1,200,672,000
     キリンホールディングス                         264,000       2,115.00          558,360,000
     宝ホールディングス                         264,000       1,499.00          395,736,000
     双日                          26,400       281.00          7,418,400
     キッコーマン                         264,000       7,400.00         1,953,600,000
     味の素                         264,000       2,267.50          598,620,000
     ニチレイ                         132,000       2,807.00          370,524,000
     日本たばこ産業                         264,000       1,936.50          511,236,000
     Ｊ．フロント　リテイリング                         132,000       1,012.00          133,584,000
     三越伊勢丹ホールディングス                         264,000        732.00         193,248,000
     東洋紡                          26,400      1,342.00          35,428,800
     ユニチカ                          26,400       446.00         11,774,400
     日清紡ホールディングス                         264,000        804.00         212,256,000
     東急不動産ホールディングス                         264,000        678.00         178,992,000
     セブン＆アイ・ホールディングス                         264,000       4,202.00         1,109,328,000
     帝人                          52,800      1,873.00          98,894,400
     東レ                         264,000        706.80         186,595,200
     クラレ                         264,000       1,196.00          315,744,000
     旭化成                         264,000       1,147.50          302,940,000
     ＳＵＭＣＯ                          26,400      2,520.00          66,528,000
     ネクソン                         528,000       3,490.00         1,842,720,000
     王子ホールディングス                         264,000        709.00         187,176,000
     日本製紙                          26,400      1,406.00          37,118,400
     昭和電工                          26,400      2,592.00          68,428,800
     住友化学                         264,000        522.00         137,808,000
     日産化学                         264,000       6,240.00         1,647,360,000
     東ソー                         132,000       1,989.00          262,548,000
     トクヤマ                          52,800      2,682.00          141,609,600
     デンカ                          52,800      4,120.00          217,536,000
     信越化学工業                         264,000      18,740.00         4,947,360,000
     協和キリン                         264,000       3,085.00          814,440,000
     三井化学
                               52,800      3,240.00          171,072,000
     三菱ケミカルホールディングス                         132,000        731.50         96,558,000
     宇部興産                          26,400      2,141.00          56,522,400
     電通グループ                         264,000       3,670.00          968,880,000
     花王
                              264,000       7,270.00         1,919,280,000
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     武田薬品工業                         264,000       3,687.00          973,368,000
     アステラス製薬                        1,320,000        1,779.00         2,348,280,000
     大日本住友製薬                         264,000       1,701.00          449,064,000
     塩野義製薬                         264,000       5,811.00         1,534,104,000
     中外製薬                         792,000       5,250.00         4,158,000,000
     エーザイ                         264,000       7,625.00         2,013,000,000
     テルモ                        1,056,000        4,278.00         4,517,568,000
     第一三共                         792,000       3,261.00         2,582,712,000
     大塚ホールディングス                         264,000       4,469.00         1,179,816,000
     ＤＩＣ                          26,400      2,860.00          75,504,000
     Ｚホールディングス                         105,600        661.00         69,801,600
     トレンドマイクロ                         264,000       5,640.00         1,488,960,000
     サイバーエージェント                          52,800      6,990.00          369,072,000
     楽天                         264,000       1,145.00          302,280,000
     富士フイルムホールディングス                         264,000       6,333.00         1,671,912,000
     コニカミノルタ                         264,000        550.00         145,200,000
     資生堂                         264,000       8,150.00         2,151,600,000
     出光興産                         105,600       2,742.00          289,555,200
     ＥＮＥＯＳホールディングス                         264,000        462.90         122,205,600
     横浜ゴム                         132,000       1,961.00          258,852,000
     ブリヂストン                         264,000       4,199.00         1,108,536,000
     ＡＧＣ                          52,800      3,905.00          206,184,000
     日本板硝子                          26,400       552.00         14,572,800
     日本電気硝子                          79,200      2,502.00          198,158,400
     住友大阪セメント                          26,400      3,560.00          93,984,000
     太平洋セメント
                               26,400      2,748.00          72,547,200
     東海カーボン                         264,000       1,515.00          399,960,000
     ＴＯＴＯ                         132,000       6,850.00          904,200,000
     日本碍子                         264,000       1,881.00          496,584,000
     日本製鉄
                               26,400      1,551.50          40,959,600
     神戸製鋼所                          26,400       636.00         16,790,400
     ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                          26,400      1,113.00          29,383,200
     大平洋金属                          26,400      2,500.00          66,000,000
     日本製鋼所                          52,800      2,887.00          152,433,600
     日本軽金属ホールディングス                          26,400      2,167.00          57,208,800
     三井金属鉱業                          26,400      3,885.00          102,564,000
     東邦亜鉛                          26,400      2,415.00          63,756,000
     三菱マテリアル                          26,400      2,598.00          68,587,200
     住友金属鉱山                         132,000       5,578.00          736,296,000
     ＤＯＷＡホールディングス                          52,800      4,175.00          220,440,000
     古河電気工業                          26,400      2,871.00          75,794,400
     住友電気工業                         264,000       1,549.50          409,068,000
     フジクラ                         264,000        525.00         138,600,000
     東洋製罐グループホールディングス                         264,000       1,361.00          359,304,000
     リクルートホールディングス                         792,000       5,475.00         4,336,200,000
     オークマ                          52,800      5,970.00          315,216,000
     アマダ                         264,000       1,289.00          340,296,000
     日本郵政                         264,000        900.00         237,600,000
     小松製作所                         264,000       3,253.00          858,792,000
     住友重機械工業                          52,800      2,901.00          153,172,800
     日立建機                         264,000       3,325.00          877,800,000
     クボタ                         264,000       2,471.50          652,476,000
     荏原製作所                          52,800      4,110.00          217,008,000
     ダイキン工業                         264,000      22,100.00         5,834,400,000
     日本精工                         264,000       1,014.00          267,696,000
     ＮＴＮ                         264,000        315.00         83,160,000
     ジェイテクト                         264,000       1,146.00          302,544,000
     ミネベアミツミ                         264,000       2,670.00          704,880,000
     日立製作所                          52,800      4,934.00          260,515,200
     三菱電機                         264,000       1,601.50          422,796,000
                                41/97

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     富士電機                          52,800      4,665.00          246,312,000
     安川電機                         264,000       5,670.00         1,496,880,000
     オムロン                         264,000       9,420.00         2,486,880,000
     ジーエス・ユアサ　コーポレーション                          52,800      3,370.00          177,936,000
     日本電気                          26,400      6,290.00          166,056,000
     富士通                          26,400      15,905.00          419,892,000
     沖電気工業                          26,400      1,050.00          27,720,000
     セイコーエプソン                         528,000       1,768.00          933,504,000
     パナソニック                         264,000       1,441.50          380,556,000
     シャープ                         264,000       2,140.00          564,960,000
     ソニー                         264,000      11,980.00         3,162,720,000
     ＴＤＫ                         264,000      16,260.00         4,292,640,000
     アルプスアルパイン                         264,000       1,437.00          379,368,000
     横河電機                         264,000       2,143.00          565,752,000
     アドバンテスト                         528,000       9,670.00         5,105,760,000
     デンソー                         264,000       6,672.00         1,761,408,000
     カシオ計算機                         264,000       2,055.00          542,520,000
     ファナック                         264,000      27,585.00         7,282,440,000
     京セラ                         528,000       6,944.00         3,666,432,000
     太陽誘電                         264,000       5,840.00         1,541,760,000
     日東電工                         264,000       9,430.00         2,489,520,000
     三井Ｅ＆Ｓホールディングス
                               26,400       441.00         11,642,400
     日立造船                          52,800       707.00         37,329,600
     三菱重工業                          26,400      3,055.00          80,652,000
     川崎重工業                          26,400      2,307.00          60,904,800
     ＩＨＩ                          26,400      1,899.00          50,133,600
     コンコルディア・フィナンシャルグルー
                              264,000        426.00         112,464,000
     プ
     日産自動車                         264,000        587.20         155,020,800
     いすゞ自動車                         132,000       1,124.00          148,368,000
     トヨタ自動車                         264,000       8,060.00         2,127,840,000
     日野自動車                         264,000       1,017.00          268,488,000
     三菱自動車工業                          26,400       293.00          7,735,200
     マツダ                          52,800       859.00         45,355,200
     本田技研工業                         528,000       2,977.50         1,572,120,000
     スズキ                         264,000       4,918.00         1,298,352,000
     ＳＵＢＡＲＵ                         264,000       2,035.00          537,240,000
     ヤマハ発動機                         264,000       2,410.00          636,240,000
     ニコン                         264,000        919.00         242,616,000
     オリンパス                        1,056,000        2,240.50         2,365,968,000
     ＳＣＲＥＥＮホールディングス                          52,800      9,370.00          494,736,000
     キヤノン                         396,000       2,338.50          926,046,000
     リコー                         264,000        948.00         250,272,000
     シチズン時計                         264,000        388.00         102,432,000
     バンダイナムコホールディングス                         264,000       8,744.00         2,308,416,000
     凸版印刷                         132,000       1,681.00          221,892,000
     大日本印刷
                              132,000       1,943.00          256,476,000
     ヤマハ                         264,000       5,770.00         1,523,280,000
     伊藤忠商事                         264,000       3,250.00          858,000,000
     丸紅                         264,000        786.60         207,662,400
     豊田通商
                              264,000       4,605.00         1,215,720,000
     三井物産                         264,000       2,214.50          584,628,000
     東京エレクトロン                         264,000      46,300.00         12,223,200,000
     住友商事                         264,000       1,565.50          413,292,000
     三菱商事
                              264,000       2,982.50          787,380,000
     高島屋                         132,000       1,052.00          138,864,000
     丸井グループ                         264,000       2,062.00          544,368,000
     クレディセゾン                         264,000       1,323.00          349,272,000
     イオン                         264,000       3,550.00          937,200,000
     新生銀行                          26,400      1,541.00          40,682,400
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     あおぞら銀行                          26,400      2,301.00          60,746,400
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         264,000        563.30         148,711,200
     りそなホールディングス                          26,400       436.30         11,518,320
     三井住友トラスト・ホールディングス                          26,400      3,613.00          95,383,200
     三井住友フィナンシャルグループ                          26,400      3,763.00          99,343,200
     千葉銀行                         264,000        711.00         187,704,000
     ふくおかフィナンシャルグループ                          52,800      2,028.00          107,078,400
     静岡銀行                         264,000        798.00         210,672,000
     みずほフィナンシャルグループ                          26,400      1,588.50          41,936,400
     大和証券グループ本社                         264,000        529.00         139,656,000
     野村ホールディングス                         264,000        632.10         166,874,400
     松井証券                         264,000        926.00         244,464,000
     ＳＯＭＰＯホールディングス                          66,000      4,124.00          272,184,000
     日本取引所グループ                         264,000       2,405.50          635,052,000
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                               79,200      3,133.00          248,133,600
     ホールディングス
     第一生命ホールディングス                          26,400      1,902.00          50,212,800
     東京海上ホールディングス                         132,000       5,351.00          706,332,000
     Ｔ＆Ｄホールディングス                          52,800      1,467.00          77,457,600
     三井不動産                         264,000       2,395.00          632,280,000
     三菱地所                         264,000       1,849.50          488,268,000
     東京建物                         132,000       1,560.00          205,920,000
     住友不動産                         264,000       3,675.00          970,200,000
     東武鉄道                          52,800      3,040.00          160,512,000
     東急                         132,000       1,453.00          191,796,000
     小田急電鉄                         132,000       3,225.00          425,700,000
     京王電鉄                          52,800      8,380.00          442,464,000
     京成電鉄                         132,000       3,790.00          500,280,000
     東日本旅客鉄道                          26,400      7,625.00          201,300,000
     西日本旅客鉄道                          26,400      6,312.00          166,636,800
     東海旅客鉄道                          26,400      17,600.00          464,640,000
     日本通運                          26,400      7,990.00          210,936,000
     ヤマトホールディングス                         264,000       2,854.00          753,456,000
     日本郵船                          26,400      3,055.00          80,652,000
     商船三井                          26,400      3,355.00          88,572,000
     川崎汽船                          26,400      2,065.00          54,516,000
     ＡＮＡホールディングス                          26,400      2,550.50          67,333,200
     三菱倉庫                         132,000       3,390.00          447,480,000
     スカパーＪＳＡＴホールディングス                          26,400       460.00         12,144,000
     日本電信電話                         105,600       2,818.50          297,633,600
     ＫＤＤＩ                        1,584,000        3,391.00         5,371,344,000
     ソフトバンク                         264,000       1,448.00          382,272,000
     東京電力ホールディングス                          26,400       358.00          9,451,200
     中部電力                          26,400      1,322.50          34,914,000
     関西電力                          26,400      1,072.50          28,314,000
     東京瓦斯                          52,800      2,313.00          122,126,400
     大阪瓦斯
                               52,800      1,964.00          103,699,200
     東宝                          26,400      4,230.00          111,672,000
     エヌ・ティ・ティ・データ                        1,320,000        1,617.00         2,134,440,000
     セコム                         264,000       9,677.00         2,554,728,000
     コナミホールディングス
                              264,000       7,460.00         1,969,440,000
     ファーストリテイリング                         264,000      104,900.00         27,693,600,000
     ソフトバンクグループ                        1,584,000       10,530.00         16,679,520,000
     合計                        47,902,800                221,074,360,320
     ②  株式以外の有価証券

     　該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

     　該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
     第４　不動産等明細表

     　該当事項はありません。
     第５　商品明細表

     　該当事項はありません。
     第６　商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

     　該当事項はありません。
     第７　その他特定資産の明細表

     　該当事項はありません。
     第８　借入金明細表

     　該当事項はありません。
                                44/97















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     「ニッセイ国内債券インデックス　マザーファンド」の状況
     貸借対照表

                                                      (単位：円）
                                        2021年2月22日現在

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                                6,794,245
        コール・ローン                                               347,375,204
        国債証券                                             47,364,805,230
        未収利息                                               125,297,302
        前払費用                                                31,971,961
        流動資産合計                                             47,876,243,942
       資産合計                                               47,876,243,942
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                               109,053,801
        その他未払費用                                                   601
        流動負債合計                                               109,054,402
       負債合計                                                109,054,402
      純資産の部
       元本等
        元本                                             35,069,978,508
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                                            12,697,211,032
       純資産合計                                               47,767,189,540
      負債純資産合計                                                47,876,243,942
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １．   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の
                         利払日までは個別法に基づいております。
                         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                         す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法
                         によっております。
     （貸借対照表に関する注記）

              項目                         2021年2月22日現在
     １．    受益権総口数                                           35,069,978,508口
     ２．    1口当たり純資産額                                               1.3621円

         （1万口当たり純資産額）                                              (13,621円)
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年10月1日
              項目
                                      至　2021年2月22日
     １．   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
     ２．   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

                         金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動
                         リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒され
                         ております。
     ３．   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
     ４．   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

        ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

              項目                         2021年2月22日現在
     １．   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
        差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２．   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         （重要な会計方針に係る事項に関する注記）にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
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     （有価証券に関する注記）
     　売買目的有価証券
                                      2021年2月22日現在
                                        当期間の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                                △795,496,060
     合計                                                △795,496,060
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
     （その他の注記）

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                 項目                         2021年2月22日現在
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                               32,423,097,681円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                               5,123,301,354円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                               2,476,420,527円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ国内債券インデックスＳＡ（適格機関投資家限                                               1,698,687,565円

     定）
     ＤＣニッセイ国内債券インデックス                                               7,809,491,186円
     ニッセイ日本バランス（成長型）ＳＡ（適格機関投資家限                                                 3,049,457円
     定）
     ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（債券重視型）                                               6,300,241,671円
     ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（標準型）                                               9,029,456,364円
                                                    2,354,067,901円
     ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（株式重視型）
     ニッセイインデックスバランス（債券重視型）ＳＡ（適格                                                 18,959,362円
     機関投資家限定）
     ニッセイインデックスバランス（標準型）ＳＡ（適格機関                                                 39,633,531円
     投資家限定）
     ニッセイインデックスバランス（成長型）ＳＡ（適格機関                                                 23,123,863円
     投資家限定）
     ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ国内債券インデックス                                               5,996,521,872円
     ファンド
     ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバラン                                               1,795,443,796円
     スファンド（４資産均等型）
     ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド                                                  250,972円
     ニッセイ　国内３資産　高値参照型　バランスファンド                                                  594,823円
     （安定型）
     ニッセイ　国内３資産　高値参照型　バランスファンド                                                  456,145円
     （積極型）
     計                                               35,069,978,508円

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     附属明細表（2021年2月22日現在）
     第１　有価証券明細表

     ①  株式
     　該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                 評価額
        種　類               銘　柄             券面総額又は口数                     備考
                                                 （円）
               第４１６回　利付国債（２年）                         337,000,000           338,152,540
     国債証券
               第１３３回　利付国債（５年）                         817,000,000           819,826,820
               第１３７回　利付国債（５年）                        1,011,000,000           1,016,469,510
               第１４３回　利付国債（５年）                        3,477,000,000           3,503,216,580
               第３回　利付国債（４０年）                         59,000,000           82,465,480
               第４回　利付国債（４０年）                        2,523,000,000           3,546,682,020
               第８回　利付国債（４０年）                         634,000,000           766,613,780
               第１１回　利付国債（４０年）                         55,000,000           56,618,100
               第１２回　利付国債（４０年）                         346,000,000           321,814,600
               第３２１回　利付国債（１０年）                         559,000,000           565,646,510
               第３２５回　利付国債（１０年）                        3,544,000,000           3,594,998,160
               第３２８回　利付国債（１０年）                        1,089,000,000           1,105,008,300
               第３３０回　利付国債（１０年）                        2,043,000,000           2,090,642,760
               第３３３回　利付国債（１０年）                        1,405,000,000           1,435,460,400
               第３３８回　利付国債（１０年）                        2,755,000,000           2,808,915,350
               第３４２回　利付国債（１０年）                        1,006,000,000           1,014,168,720
               第３４６回　利付国債（１０年）                        3,562,000,000           3,591,208,400
               第３５０回　利付国債（１０年）                        1,044,000,000           1,051,746,480
               第３５４回　利付国債（１０年）                        3,562,000,000           3,579,168,840
               第１８回　利付国債（３０年）                         448,000,000           570,850,560
               第２６回　利付国債（３０年）                         207,000,000           271,544,670
               第３０回　利付国債（３０年）                         45,000,000           59,155,650
               第３４回　利付国債（３０年）                         843,000,000          1,111,428,060
               第３７回　利付国債（３０年）                         12,000,000           15,270,960
               第３８回　利付国債（３０年）                         986,000,000          1,238,268,100
               第４９回　利付国債（３０年）                         411,000,000           485,169,060
               第９４回　利付国債（２０年）                         669,000,000           755,816,130
               第１００回　利付国債（２０年）                         496,000,000           573,301,600
               第１１０回　利付国債（２０年）                         50,000,000           58,281,000
               第１２５回　利付国債（２０年）                        1,403,000,000           1,693,224,580
               第１２６回　利付国債（２０年）                        1,185,000,000           1,406,559,450
               第１４３回　利付国債（２０年）                        2,342,000,000           2,726,673,500
               第１５２回　利付国債（２０年）                        1,312,000,000           1,473,349,760
               第１６０回　利付国債（２０年）                        2,780,000,000           2,912,467,000
               第１６８回　利付国債（２０年）                         735,000,000           724,621,800
     国債証券　合計                                 43,752,000,000           47,364,805,230
     合計                                 43,752,000,000           47,364,805,230
     第２　信用取引契約残高明細表

     　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　該当事項はありません。
     第４　不動産等明細表

     　該当事項はありません。
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     第５　商品明細表
     　該当事項はありません。
     第６　商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

     　該当事項はありません。
     第７　その他特定資産の明細表

     　該当事項はありません。
     第８　借入金明細表

     　該当事項はありません。
                                49/97

















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    ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】

                                                 （2021年2月26日現在）
     「ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンド」
     　Ⅰ　資産総額                                                 1,165,676円
     　Ⅱ　負債総額                                                    100円
     　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                                 1,165,576円
     　Ⅳ　発行済数量                                                 1,000,000口
     　Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                   1.1656円
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    ＜訂正前＞
      （１）資本金の額
        　202   0 年 6 月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
        　委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
        　最近5年間における資本金の増減はありません。
      （２）委託会社等の機構

        ①　会社の意思決定機構
         　委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
         あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
         の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
         た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
         　取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
         す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
         名を選任することができます。
         　取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
         長を務めます。
         　取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
         席取締役の過半数をもって決議します。
        ②　投資運用の意思決定機構
         　ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
         き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
         　ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
         ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
         境分析を踏まえ協議され、運用担当部（室）の部（室）長が決定します。
         　ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
         柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
    ＜訂正後＞

      （１）資本金の額
        　202   1 年 2 月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
        　委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
        　最近5年間における資本金の増減はありません。
      （２）委託会社等の機構

        ①　会社の意思決定機構
         　委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
         あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
         の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
         た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
         　取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
         す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
         名を選任することができます。
         　取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
         長を務めます。
         　取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
         席取締役の過半数をもって決議します。
        ②　投資運用の意思決定機構
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         　ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
         き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
         　ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
         ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
         境分析を踏まえ協議され、運用担当部（室）の部（室）長が決定します。
         　ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
         柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

    ＜訂正前＞
       　「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運
       用業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       　202   0 年 6 月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す（ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます）。
                                          純資産総額合計額

                          ファンド数（本）
               種類
                                          （単位：億円）
                                    40 3             64 ,19  2
         追加型株式投資信託
                                     0                0
         追加型公社債投資信託
                                    1 28              2 6 , 1 98
         単位型株式投資信託
                                     0                0
         単位型公社債投資信託
                                    5 3 1             9 0 , 3 9 1
               合計
       ○　純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
    ＜訂正後＞

       　「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運
       用業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       　202   1 年 2 月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す（ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます）。
                                          純資産総額合計額

                          ファンド数（本）
               種類
                                          （単位：億円）
                                    40 7             70 ,1 2 9
         追加型株式投資信託
                                     0                0
         追加型公社債投資信託
                                    1 34              2 5 ,98  9
         単位型株式投資信託
                                     0                0
         単位型公社債投資信託
                                    5 4 1             9 6 , 11 9
               合計
       ○　純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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    ３【委託会社等の経理状況】
    ※原届出書「第三部　委託会社等の情報」「第１　委託会社等の概況」「３　委託会社等の経理状況」
    につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

      １．財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1)　委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表

       は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内
       閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づき作成しております。
         中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      (2)　当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      ２．監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第25期事業年度（自                                          2019年4月1日　

       至  2020年3月31日）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第26期事業年度に係る中間会計期間（自                          2020年4月1日　至          2020年9月30日）の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （１）【貸借対照表】
                                                (単位：千円)
                             前事業年度                当事業年度
                            （2019年3月31日)                （2020年3月31日)
      資産の部
        流動資産
                                  18,401,863                28,674,230
          現金・預金
                                  8,008,550                6,301,326
          有価証券
                                    608,442                546,666
          前払費用
                                  4,705,229                4,882,250
          未収委託者報酬
                                  1,911,554                2,039,974
          未収運用受託報酬
                                    168,445                174,892
          未収投資助言報酬
                                    31,744                50,572
          その他
                                  33,835,830                42,669,914
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                         ※1           72,641     ※1           98,471
            建物附属設備
                         ※1           3,268    ※1           2,180
            車両
                         ※1           95,277     ※1          142,866
            器具備品
                                    171,187                243,517
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    968,052                969,528
            ソフトウェア
                                    24,478               216,033
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013                8,013
            その他
                                  1,000,545                1,193,575
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  36,902,679                33,634,499
            投資有価証券
                                    66,222                66,222
            関係会社株式
                                    167,886                   -
            長期前払費用
                                    293,513                303,875
            差入保証金
                                  1,066,925                1,292,446
            繰延税金資産
                                    87,940                17,821
            その他
                                  38,585,168                35,314,867
            投資その他の資産合計
                                  39,756,901                36,751,960
          固定資産合計
                                  73,592,732                79,421,875
        資産合計
                                54/97







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      負債の部
        流動負債
                                    65,641               45,856
          預り金
                                     6,368               5,643
          未払収益分配金
                                  1,736,084               1,633,415
          未払手数料
                                    702,648               810,981
          未払運用委託報酬
                                    723,039               852,782
          未払投資助言報酬
                                    461,392              3,591,122
          その他未払金
                                    113,233               146,706
          未払費用
                                  1,996,248                686,983
          未払法人税等
                                    853,083               975,373
          賞与引当金
                                    289,152               544,366
          その他
                                  6,946,893               9,293,232
          流動負債合計
        固定負債

                                  1,801,748               1,950,746
          退職給付引当金
                                    22,500               22,700
          役員退職慰労引当金
                                  1,824,248               1,973,446
          固定負債合計
                                  8,771,142               11,266,679
        負債合計
      純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                  8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                  8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                    70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  45,192,421               48,745,315
              繰越利益剰余金
                                  45,872,228               49,425,122
          利益剰余金合計
                                  64,154,068               67,706,962
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                    711,399               512,183
          その他有価証券評価差額金
                                  △  43,878              △  63,949
          繰延ヘッジ損益
                                    667,521               448,234
          評価・換算差額等合計
                                  64,821,590               68,155,196
        純資産合計
                                  73,592,732               79,421,875
      負債・純資産合計
                                55/97





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      （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                              前事業年度                当事業年度
                           （自　2018年4月１日                （自　2019年4月1日
                          　至　2019年3月31日）                　至　2020年3月31日）
        営業収益
                                  26,471,631                27,088,982
          委託者報酬
                                  11,784,292                13,165,624
          運用受託報酬
                                    610,372                677,248
          投資助言報酬
                                    16,907                2,000
          その他営業収益
                                  38,883,204                40,933,856
         営業収益計
        営業費用
                                  11,518,158                11,090,478
          支払手数料
                                    23,965                25,032
          広告宣伝費
                                      130                 -
          公告費
                                   5,954,296                6,466,222
          調査費
                                   1,695,119                1,866,932
            支払運用委託報酬
                                   3,019,717                3,238,306
            支払投資助言報酬
                                    106,467                125,262
            委託調査費
                                   1,132,991                1,235,721
            調査費
                                    229,936                249,653
          委託計算費
                                    812,655                929,200
          営業雑経費
                                    49,932                47,749
            通信費
                                    190,576                189,820
            印刷費
                                    34,445                38,958
            協会費
                                    537,701                652,672
            その他営業雑経費
                                  18,539,142                18,760,587
          営業費用計
        一般管理費
                                    137,828                142,108
          役員報酬
                                   3,685,286                3,934,995
          給料・手当
                                    851,086                974,031
          賞与引当金繰入額
                                    279,376                285,503
          賞与
                                    710,135                762,163
          福利厚生費
                                    311,969                307,637
          退職給付費用
                                     8,350                7,000
          役員退職慰労引当金繰入額
                                      150                30
          役員退職慰労金
                                    151,765                172,763
          その他人件費
                                    673,220                682,105
          不動産賃借料
                                    30,378                31,283
          その他不動産経費
                                    29,832                28,014
          交際費
                                    209,373                170,993
          旅費交通費
                                    405,606                442,697
          固定資産減価償却費
                                    325,740                341,195
          租税公課
                                    261,111                291,579
          業務委託費
                                    332,440                354,221
          器具備品費
                                    52,393                46,549
          保険料
                                    189,822                225,408
          諸経費
                                   8,645,865                9,200,283
          一般管理費計
                                  11,698,196                12,972,984
      営業利益
      営業外収益
                                      573               1,176
        受取利息
                                    24,008                12,651
        有価証券利息
                                    124,674                200,028
        受取配当金
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                                    35,286                14,042
        金融派生商品収益
                                    22,977                  －
        為替差益
                                    14,395                13,606
        その他営業外収益
                                    221,915                241,504
        営業外収益計
      営業外費用
                                       -             27,288
        為替差損
                                    20,127                9,593
        金融派生商品費用
                                    17,501                5,453
        控除対象外消費税
                                     1,080                8,493
        その他営業外費用
                                    38,709                50,829
        営業外費用計
                                  11,881,403                13,163,659
      経常利益
      特別利益
                                    655,395                 4,459
        投資有価証券売却益
                                    46,876                1,744
        投資有価証券償還益
                                    702,272                 6,204
        特別利益計
      特別損失
                                    81,265                72,045
        投資有価証券売却損
                                    68,047                4,115
        投資有価証券償還損
                         ※1            1,089    ※1           8,422
        固定資産除却損
                         ※2             511   ※2           4,351
        事故損失賠償金
                                    150,913                88,934
        特別損失計
                                  12,432,761                13,080,929
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                            3,862,523                4,134,957
                                    43,320             △  106,970
      法人税等調整額
                                   3,905,844                4,027,986
      法人税等合計
                                   8,526,917                9,052,942
      当期純利益
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      （３）【株主資本等変動計算書】
    　前事業年度(自2018年4月１日　至2019年3月31日)
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金              利益剰余
                        合計
                                                    金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金     積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -     -     -     - △5,067,603     △5,067,603     △5,067,603
      当期純利益

                  -     -     -     -     -     -     -  8,526,917     8,526,917     8,526,917
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計

                  -     -     -     -     -     -     -  3,459,314     3,459,314     3,459,314
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    45,192,421     45,872,228     64,154,068
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高           779,438       4,637    784,076    61,478,830

     当期変動額

      剰余金の配当            -     -     -  △5,067,603

      当期純利益            -     -     -   8,526,917

      株主資本以外の項

      目の当期変動額
               △68,039     △48,515    △116,554      △116,554
      （純額）
     当期変動額合計           △68,039     △48,515    △116,554      3,342,759

     当期末残高           711,399     △43,878     667,521    64,821,590

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    　当事業年度(自2019年4月１日　至2020年3月31日)
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金             利益剰余
                        合計                           金合計
                                 配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金    積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    45,192,421     45,872,228     64,154,068
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -    -    -     - △5,500,048     △5,500,048     △5,500,048
      当期純利益

                  -     -     -     -    -    -     -  9,052,942     9,052,942     9,052,942
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -    -    -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計

                  -     -     -     -    -    -     -  3,552,893     3,552,893     3,552,893
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    48,745,315     49,425,122     67,706,962
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高           711,399     △43,878     667,521    64,821,590

     当期変動額

      剰余金の配当            -     -     -  △5,500,048

      当期純利益            -     -     -  9,052,942

      株主資本以外の項

               △199,216      △20,071    △219,287      △219,287
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計          △199,216      △20,071    △219,287      3,333,606

     当期末残高           512,183     △63,949     448,234    68,155,196

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    注記事項
    （重要な会計方針）
                                      当事業年度
                                   （自　2019年4月1日
             項目
                                    至　2020年3月31日）
      １．有価証券の評価基準及び                  ①　満期保有目的の債券
        評価方法               　　償却原価法（定額法）によっております。
                       ②　その他有価証券
                       　　時価のあるもの
                         …決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定）によっております。
                       　　時価のないもの
                       　　…移動平均法に基づく原価法によっております。
                       ③　関係会社株式
                       　　移動平均法に基づく原価法によっております。
      ２．デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      ３．固定資産の減価償却の方                  ①　有形固定資産
        法               　　定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年であ
                          ります。
                       ②　無形固定資産
                       　　定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
                          法によっております。
      ４．引当金の計上基準                  ①　賞与引当金
                       　　従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                       ②　退職給付引当金
                       　　従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。年俸制
                          適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を
                          当該事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
                          給付算定式基準によっております。数理計算上の差異は、
                          各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存勤務
                          期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
                          す。
                         年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                         に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
                         する方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出
                         向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているた
                         め、退職給付引当金は計上しておりません。
                       ③　役員退職慰労引当金
                       　　役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      ５．外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準               換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      ６．ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                         繰延ヘッジ処理によっております。
                       ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                         であります。
                         　ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                         　ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                       ③ヘッジ方針
                         ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                         を、原則として個々取引毎に行います。
                       ④ヘッジ有効性評価の方法
                       　　ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                         分析によっております。
      ７．消費税等の会計処理                  　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                       ます。
      ８.  連結納税                 日本生命保険相互会社を連結納税親会社とする連結納税制度
                       を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っておりま
                       す。「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
                       果会計の適用に関する取扱い」（2020年3月31日　企業会計基準
                       委員会　実務対応報告第39号）に基づき、繰延税金資産及び繰
                       延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいて計上
                       しております。
    （会計上の見積りの変更）

     （退職給付債務の計算方法に係る見積りの変更）
    年俸制適用者について、退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法へ変更しております。この変更
    は、従業員数が増加したことに伴い、退職給付債務の金額の算定の精度を高め、退職給付費用の期間損
    益計算を適正化するために行ったものであります。
    　この変更に伴い、当事業年度末における退職給付引当金が54,100千円減少し、同額を一般管理費の退
    職給付費用より減額しております。
    (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日）
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         2020年3月31日）
      （１）    概要

       本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
       ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
       スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
      （２）    適用予定日

      　2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
      （３）    当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
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     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日　企業会計基準委員会）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日　企業会計基準委員会）
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日　企業
       会計基準委員会）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年3月31日　企
       業会計基準委員会）
      （１）    概要

       国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてはほぼ同
       じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国
       会計基準においてはAccounting                  Standards      CodificationのTopic820「公正価値測定」)を定めてい
       る状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示
       に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
       企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
       的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観
       点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまでわが国で行わ
       れてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対す
       るその他の取扱いを定めることとされております。
      （２）    適用年月日

      　2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
      （３）    当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
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    （貸借対照表関係）
    ※１．有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                      前事業年度                       当事業年度
                    （2019年3月31日）                       （2020年3月31日）
        建物附属設備                325.809千円                       310,385千円
        車両                 3,460                       4,549
        器具備品                474,339                       394,258
        計                803,609                       709,193
    （損益計算書関係）

    ※１．固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
                      前事業年度                        当事業年度
                   （自　2018年4月          1日               (自　2019年4月         1日
                    至　2019年3月31日）                        至　2020年3月31日)
        建物付属設備                  －千円                      4,181千円

        器具備品                  623                       4,240
        ソフトウェア                  465                        －
         計                1,089                        8,422

    ※２．事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

         であります。
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    （株主資本等変動計算書関係）
    前事業年度（自2018年4月1日　至2019年3月31日）
     １.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   （千株）           （千株）           （千株）           （千株）
      発行済株式
        普通株式               108           －           －           108
         合計              108           －           －           108
     ２.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2018年6月22日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　普通株式
        配当金の総額        　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,000,103千円
        配当の原資　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利益剰余金
        １株当たり配当額                                46,106円
        基準日　　　　　　           　　　　　　　　　　　　　　　2018年3月31日
        効力発生日　　　　　             　　　　　　　　　　　　　　2018年6月22日
      2019年3月19日開催の臨時株主総会決議による配当に関する事項

        株式の種類　　　　　　　　　　　　　　                       　　　　　　　普通株式
        配当財産の種類         　　　　　　　　　　　　　　　　　投資有価証券
        配当財産の帳簿価額           　　　　　　　　　　　　　　　　67,500千円
        譲渡株数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,350株
        １株当たり配当額　　　　　　　　　　　　                        　　　　　　　　　－
    当事業年度（自2019年4月1日　至2020年3月31日）

     １.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   （千株）           （千株）           （千株）           （千株）
      発行済株式
        普通株式               108           －           －           108
         合計              108           －           －           108
     ２.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2019年6月28日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類　        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　普通株式
        配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,500,048千円
        配当の原資　        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利益剰余金
        １株当たり配当額　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                50,716円
        基準日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2019年3月31日
        効力発生日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2019年6月28日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      2020年6月29日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類　        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　普通株式
        配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,500,048千円
        配当の原資　        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利益剰余金
        １株当たり配当額　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                50,716円
        基準日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2020年3月31日
        効力発生日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2020年6月29日
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    （金融商品関係）
    １．金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
    　　上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
      ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
      ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
      効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
      用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
      ります。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません(（注2）を参照下さい)。
      前事業年度（2019年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                          18,401,863            18,401,863                －

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          2,199,830            2,205,940              6,109
       満期保有目的の債券
                          5,808,720            5,808,720                －
       その他有価証券
      ③投資有価証券
                          17,649,504            17,681,300              31,795
       満期保有目的の債券
                          19,253,174            19,253,174                －
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引（※）
       ヘッジ会計が適用され
                           △47,244            △47,244               －
       ているもの
    （※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
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      当事業年度（2020年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                          28,674,230            28,674,230                －

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,301,326            6,307,330              6,003
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                          11,547,229            11,546,970               △259
       満期保有目的の債券
                          22,087,270            22,087,270                －
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引（※）
       ヘッジ会計が適用され
                            10,218            10,218              －
       ているもの
    （※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
    （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      ①現金・預金
       　預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ④デリバティブ
         注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
    （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

      　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
              区分             前事業年度               当事業年度
                          (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
         関係会社株式                         66,222               66,222
         関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注３）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(2019年3月31日)
                                        １年超       ５年超
                                 １年以内                      10年超
                                        ５年以内       10年以内
                                 （千円）                      （千円）
                                        （千円）       （千円）
                                18,401,863            －       －       －
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券

       満期保有目的の債券

                                 2,200,000       17,650,000            －       －
       　国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
       　その他（注）                          7,033,352       15,714,537        2,156,988        138,951
                                27,635,215       33,364,537        2,156,988        138,951

                 合計
    （注）投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2020年3月31日)

                                        １年超       ５年超
                                 １年以内                      10年超
                                        ５年以内       10年以内
                                 （千円）                      （千円）
                                        （千円）       （千円）
                                28,674,230            －       －       －
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 6,300,000       11,550,000            －       －
       　国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
       　その他（注）                          6,148,442       12,928,752        2,006,497           －
                                41,122,673       24,478,752        2,006,497           －

                 合計
    （注）投資信託受益証券、国債であります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    １．満期保有目的の債券
    前事業年度（2019年3月31日）
                            貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               （千円）           （千円）          （千円）
                               18,749,335            18,787,460           38,124

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    －           －         －
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    －           －         －
               (3)その他
     るもの
                               18,749,335           18,787,460            38,124
                    小計
                                1,100,000           1,099,780            △220
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    －           －         －
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    －           －         －
               (3)その他
     ないもの
                                1,100,000           1,099,780            △220
                    小計
                               19,849,335           19,887,240            37,904
               合計
    当事業年度（2020年3月31日）

                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                               11,798,934           11,806,740             7,805

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    －           －          －
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    －           －          －
               (3)その他
     るもの
                               11,798,934           11,806,740             7,805
                    小計
                                6,049,621           6,047,560           △2,061
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    －           －          －
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    －           －          －
               (3)その他
     ないもの
                                6,049,621           6,047,560           △2,061
                    小計
                               17,848,556           17,854,300             5,743
               合計
                                68/97








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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．その他有価証券
    前事業年度（2019年3月31日）
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                    種類
                               （千円）                      （千円）
                                          （千円）
                                    －           －         －
               (1)株式
                                5,808,720           5,801,046            7,673
               (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,808,720           5,801,046            7,673
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  －           －         －
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  －           －         －
               (3)その他（注１）                13,421,370           12,553,359           868,010
                               19,230,090           18,354,406           875,684

                    小計
                                    －           －         －
               (1)株式
                                    －           －         －
               (2)債券
                ①  国債・地方債等                  －           －         －
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  －           －         －
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  －           －         －
               (3)その他（注１）                 5,831,804           5,981,670         △149,865
                                5,831,804           5,981,670         △149,865

                    小計
                               25,061,894           24,336,076           725,818
               合計
                                69/97












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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当事業年度（2020年3月31日）
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                    種類
                               （千円）                      （千円）
                                          （千円）
                                    －           －         －
               (1)株式
                                    －           －         －
               (2)債券
                ①  国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  －           －         －
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  －           －         －
               (3)その他（注１）                14,350,630           13,532,359           818,270
                               14,350,630           13,532,359           818,270

                    小計
                                    －           －         －
               (1)株式
                                    －           －         －
               (2)債券
                ①  国債・地方債等                  －           －         －
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  －           －         －
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  －           －         －
               (3)その他（注１）                 7,736,640           8,140,850         △404,209
                                7,736,640           8,140,850         △404,209

                    小計
                               22,087,270           21,673,209           414,060
               合計
    （注１）投資信託受益証券等であります。
    （注２）関係会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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    ３．売却したその他有価証券
      前事業年度（自2018年4月1日　至2019年3月31日）
                     売却額（千円）            売却益の合計（千円）              売却損の合計（千円）
          種類
                             －              －              －
    (1)株式
                             －              －              －
    (2)債券
                         2,232,532               655,395              81,265
    (3)その他
                         2,232,532               655,395              81,265
          合計
      当事業年度（自2019年4月1日　至2020年3月31日）

                     売却額（千円）            売却益の合計（千円）              売却損の合計（千円）
          種類
                             －              －              －
    (1)株式
                             －              －              －
    (2)債券
                         1,650,233                4,459             72,045
    (3)その他
                         1,650,233                4,459             72,045
          合計
                                71/97














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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引関係）
    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      前事業年度（2019年3月31日）
      該当事項はありません。
      当事業年度（2020年3月31日）

      該当事項はありません。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      （１）通貨関連
      前事業年度（2019年3月31日）
                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                　（千円）                   （千円）
      の方法        取引の種類等            対象
                                          （千円）
     原則的         為替予約取引          投資

     処理方法         米ドル売建          有価証券
                                 1,909,028             －      △47,244
                                 1,909,028             －      △47,244

                合計
    （注１）時価の算定方法　先物為替相場に基づき算定しております。
      当事業年度（2020年3月31日）

                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                　（千円）                   （千円）
      の方法        取引の種類等            対象
                                          （千円）
     原則的         為替予約取引          投資

     処理方法         米ドル売建          有価証券
                                 1,860,993              -      10,218
                                 1,860,993              -      10,218

                合計
    （注１）時価の算定方法　先物為替相場に基づき算定しております。
    （注２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
    となる項目については△で示しております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職及び一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
      　なお、当社が有する退職一時金制度は、従来まで簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を
      計算しておりましたが、対象従業員が300人を超えたため、当事業年度末より原則法に変更しており
      ます。
    ２．確定給付制度

      （１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

                                      前事業年度             当事業年度

                                  （自　2018年4月          1日    (自　2019年4月         1日
                                    至　2019年3月31日）             至　2020年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                    －  千円           －  千円
       　簡便法から原則法への変更に伴う振替額                                    －         1,887,492
       　簡便法から原則法への変更に伴う減少額                                    －         △54,100
       退職給付債務の期末残高                                    －         1,833,391
      （２）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

                                      前事業年度             当事業年度

                                  （自　2018年4月          1日    (自　2019年4月         1日
                                    至　2019年3月31日）             至　2020年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                               1,682,532      千円       1,801,748      千円
       　退職給付費用                                 229,805             274,595
       　退職給付の支払額                               △110,589             △71,495
       　簡便法から原則法への変更に伴う振替額                                    －        △1,887,492
       退職給付引当金の期末残高                               1,801,748              117,355
      （３）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      前事業年度             当事業年度

                                    （2019年3月31日）             （2020年3月31日）
       非積立型制度の退職給付債務                               1,801,748      千円       1,950,746      千円
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,801,748             1,950,746
       退職給付引当金                               1,801,748             1,950,746

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,801,748             1,950,746
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      （４）退職給付費用
                                      前事業年度             当事業年度

                                  （自　2018年4月          1日    (自　2019年4月         1日
                                    至　2019年3月31日）             至　2020年3月31日)
       簡便法で計算した退職給付費用                                 229,805     千円        274,595     千円
       簡便法から原則法への変更に伴う減少額                                    －         △54,100
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 229,805             220,494
      （５）数理計算上の計算基礎に関する事項

    　　　　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                      前事業年度             当事業年度

                                  （自　2018年4月          1日    (自　2019年4月         1日
                                    至　2019年3月31日）             至　2020年3月31日)
       割引率                                     －  ％          0.32   ％
    ３．確定拠出制度

    　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度において58,788千円、当事業年度において62,535

      千円であり、退職給付費用に計上しております。
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    （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度                 当事業年度
                                （2019年3月31日)                 （2020年3月31日)
         繰延税金資産
                                   261,214                 298,659     千円
           賞与引当金                             千円
                                   119,420                 130,502
           未払事業税
                                   551,695                 597,318
           退職給付引当金
                                    6,126                 4,337
           税務上の繰延資産償却超過額
                                    6,889                 6,950
           役員退職慰労引当金
                                   88,160                254,174
           投資有価証券評価差額
                                   62,896                 82,112
           その他
           小計                      1,096,402                 1,374,055
                                     △9                △19
           評価性引当額
                                  1,096,393                 1,374,036
         繰延税金資産合計
         繰延税金負債
           特別分配金否認                         5,022                 3,682
           投資有価証券評価差額                        24,444                 77,906
         繰延税金負債合計
                                   29,467                 81,589
         繰延税金資産(△は負債)の純額
                                  1,066,925                 1,292,446
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度（自2018年4月1日　至2019年3月31日）
      １．サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報

      （１）営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
      ため、記載を省略しております。
      （２）有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    　３．主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      当事業年度（自2019年4月1日　至2020年3月31日）

      １．サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報

     （１）営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
      ため、記載を省略しております。
     （２）有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      ３．主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    　　　該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

    　　　該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    　　　該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引）
    １　関連当事者との取引
    　財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
    前事業年度（自2018年4月１日　至2019年3月31日）
                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等       との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                 役員の    事業上          （千円）
                             割合
                 （百万円）                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報           未収運用
                                               3,299,726          762,239
                                          酬の受取           受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                      取引
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00％
                                         投資助言報           未収投資
                                                130,542         11,530
                                          酬の受取           助言報酬
    当事業年度（自2019年4月１日　至2020年3月31日）

                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等       との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                        科目
         の名称                                  内容
                                               （千円）
                                 役員の    事業上
                             割合
                 （百万円）                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報          未収運用
                                               3,360,908          802,463
                                          酬の受取          受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                                         投資助言報          未収投資
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                                130,557          11,984
                                      取引
                                          酬の受取          助言報酬
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00％
                                                    その他
                                          連結納税
                                               3,123,434          3,123,434
                                                    未払金
    （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
          ております。
        ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
    ２　親会社に関する注記

    　親会社情報
      日本生命保険相互会社（非上場）
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１株当たり情報）
                          前事業年度                当事業年度
                       （自　2018年4月          1日       （自　2019年4月          1日
                        至　2019年3月31日）                至　2020年3月31日）
      １株当たり純資産額                     597,720円47銭                628,459円68銭

      １株当たり当期純利益金額                      78,626円78銭                83,477円26銭

    (注)　１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
         おりません。
      　　２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度

                       （自　2018年4月          1日      （自　2019年4月          1日
                        至　2019年3月31日）                至　2020年3月31日）
     当期純利益                      8,526,917千円               9,052,942千円

                                 －                －
     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る当期純利益                      8,526,917千円                9,052,942千円
     期中平均株式数                         108千株                108千株
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    中間財務諸表
    （1）中間貸借対照表
                                     （単位：千円）
                                 第26期中間会計期間末
                                 （2020年9月30日現在）
      資産の部
     　流動資産
                                       25,867,054
        現金・預金
                                        2,200,310
        有価証券
                                         490,156
        前払費用
                                        5,083,348
        未収委託者報酬
                                        2,860,357
        未収運用受託報酬
                                         205,730
        未収投資助言報酬
                                          5,627
        その他
                                        36,712,587
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        217,645
        有形固定資産
                                        1,388,913
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                       37,195,151
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          2,470
         長期前払費用
                                         300,007
         差入保証金
                                         850,500
         繰延税金資産
                                          17,695
         その他
                                        38,432,046
         投資その他の資産合計
                                        40,038,605
        固定資産合計
                                        76,751,192
       資産合計
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      負債の部
       流動負債
                                            48,531
         預り金
                                            4,837
      　　　未払収益分配金
                                          1,745,443
      　　　未払手数料
                                           663,984
         未払運用委託報酬
                                           805,922
         未払投資助言報酬
                                          1,824,956
         その他未払金
                                           174,548
         未払費用
                                           521,943
         未払法人税等
                                            47,773
         前受投資助言報酬
                                           552,768
         賞与引当金
                                           355,688
                                  ※2
         その他
                                          6,746,397
         流動負債合計
      　固定負債
                                          2,061,987
         退職給付引当金
                                            26,275
         役員退職慰労引当金
                                          2,088,262
         固定負債合計
                                          8,834,660
       負債合計
      純資産の部
        株主資本
                                          10,000,000
        　資本金
        　資本剰余金
                                          8,281,840
          資本準備金
                                          8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                            139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                            120,000
           配当準備積立金
                                            70,000
           研究開発積立金
                                            350,000
           別途積立金
                                          47,777,753
           繰越利益剰余金
                                          48,457,560
          利益剰余金合計
                                          66,739,400
         株主資本合計
        評価・換算差額等
                                          1,230,312
         その他有価証券評価差額金
                                          △  53,180
         繰延ヘッジ損益
                                          1,177,132
         評価・換算差額等合計
                                          67,916,532
        純資産合計
                                          76,751,192
      負債・純資産合計
                                80/97





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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (2)中間損益計算書
                                      （単位：千円）
                              第26期中間会計期間
                      （自   2020年4月1日　至         2020年9月30日）
      営業収益
                                        13,048,440
        委託者報酬
                                        6,476,531
        運用受託報酬
                                          425,029
        投資助言報酬
                                        19,950,002
        営業収益計
      営業費用                                  8,911,467
                                         4,550,470
                                  ※1
      一般管理費
                                         6,488,064
      営業利益
                                          82,144
                                  ※2
      営業外収益
                                          35,367
                                  ※3
      営業外費用
                                         6,534,841
      経常利益
                                            929
                                  ※4
      特別利益
                                          51,744
                                  ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                  6,484,025
                                        1,823,853
      法人税、住民税及び事業税
                                          127,685
      法人税等調整額
                                        1,951,539
      法人税等合計
                                        4,532,486
      中間純利益
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (3)中間株主資本等変動計算書
    第26期中間会計期間(自             2020年4月１日　至           2020年9月30日)
                                                      (単位：千円)
                                   株主資本
              資本金      資本剰余金                  利益剰余金
                                                       株主資本
                                                        合計
                                     その他利益剰余金
                  資本準備    資本剰余金     利益準備                      利益剰余金
                    金    合計     金                      合計
                               配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                積立金    積立金         剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000    70,000    350,000    48,745,315     49,425,122     67,706,962

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -    -     -    -    -    -     - △5,500,048     △5,500,048     △5,500,048
      中間純利益            -    -     -    -    -    -     -  4,532,486     4,532,486     4,532,486
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                 -    -     -    -    -    -     -     -     -     -
      （純額）
     当中間期変動額合計             -    -     -    -    -    -     -  △967,562     △967,562     △967,562
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000    70,000    350,000    47,777,753     48,457,560     66,739,400
                             純資産

                 評価・換算差額等
                             合計
              その他有価     繰延ヘッ    評価・換算
              証券評価差     ジ損益    差額等合計
               額金
                   △ 63,949
     当期首残高          512,183         448,234    68,155,196
     当中間期変動額
                            △ 5,500,048
      剰余金の配当
                  -    -     -
      中間純利益                       4,532,486
                  -    -     -
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                718,129     10,768    728,898     728,898
      （純額）
                             △ 238,663
     当中間期変動額合計          718,129     10,768    728,898
                   △ 53,180
     当中間期末残高         1,230,312         1,177,132     67,916,532
                                82/97









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    注記事項
    （重要な会計方針）

                                   第26期中間会計期間
                                    （自   2020年4月1日
             項目
                                     至  2020年9月30日）
      １．有価証券の評価基準及び                   ①満期保有目的の債券

        評価方法               　　償却原価法（定額法）によっております。
                         ②その他有価証券
                       　　時価のあるもの
                         …中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定）によっております。
                       　　時価のないもの
                       　　…移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                       　　移動平均法に基づく原価法によっております。
      ２．デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      ３．固定資産の減価償却の方                   ①有形固定資産
        法               　　定率法（ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法）によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                       　　定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
                          法によっております。
      ４．引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                       　　従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                       　　従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末におい
                          て発生していると認められる額を計上しております。年俸
                          制適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額
                          を当該事業年度末までの期間に帰属させる方法について
                          は、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異
                          は、各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存
                          勤務期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分
                          した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
                          ります。
                       　　年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計
                          算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
                          付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。な
                          お、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                          払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③役員退職慰労引当金
                       　　役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ５．外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        本邦通貨への換算基準               より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      ６．ヘッジ会計の方法                   ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                       　　ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                         であります。
                         　　ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                         　　ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                         ③ヘッジ方針
                       　　ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                         を、原則として個々取引毎に行います。
                         ④ヘッジ有効性評価の方法
                       　　ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                         分析によっております。
      ７．消費税等の会計処理                  　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                       ます。
      ８．連結納税制度                  　日本生命保険相互会社を連結納税親会社として、連結納税制
                       度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っており
                       ます。「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税
                       効果会計の適用に関する取扱い」（2020年3月31日　企業会計基
                       準委員会　実務対応報告第39号）に基づき、繰延税金資産及び
                       繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいて計
                       上しております。
    （中間貸借対照表関係）

                          第26期中間会計期間末
                         （2020年9月30日現在）
      ※１．有形固定資産の減価償却累計額　　　　　　　　　　　　　　740,836千円

      ※２．消費税等の取扱い

          仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示して
         おります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （中間損益計算書関係）
                          第26期中間会計期間
                           （自   2020年4月1日
                            至  2020年9月30日）
      ※１．減価償却の実施額

         有形固定資産                                   31,642千円
         無形固定資産                                  189,242千円
      ※２．営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                   52,744千円
         金融派生商品収益                                   22,756千円
      ※３．営業外費用のうち主要なもの
         為替差損                                   18,910千円
         金融派生商品損失                                   14,197千円
      ※４．特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券売却益                                    702千円
      ※５．特別損失のうち主要なもの
         投資有価証券売却損                                   39,656千円
         事故損失賠償金                                   12,088千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

                          第26期中間会計期間
                           （自   2020年4月1日
                            至  2020年9月30日）
      １．発行済株式の種類及び総数

               当事業年度期首          当中間会計期間増加            当中間会計期間減少           当中間会計期間末

               株式数（千株）           株式数（千株）            株式数（千株）           株式数（千株）
       発行済株式

                     108            －            －         108

        普通株式
                     108            －            －         108

         合計
      ２．配当に関する事項

        配当金支払額
                                １株当たり

                        配当金の総額
                                 配当額
         (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
       2020年6月29日

                                       2020年3月31日         2020年6月29日
                 普通株式        5,500,048         50,716
        定時株主総会
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第26期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません（（注2）
      を参照ください）。
                         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                          中間貸借対照表

                                        時価            差額
                            計上額
                             25,867,054            25,867,054                －

          ①現金・預金
          ②有価証券

                              2,200,310            2,201,100               789

           満期保有目的の債券
                                  －            －            －

           その他有価証券
          ③投資有価証券

                             12,067,677            12,071,606               3,928

           満期保有目的の債券
                             25,127,473            25,127,473                －

           その他有価証券
          ④デリバティブ取引

          (※)
           ヘッジ会計が適用され
                                  －            －            －
           ていないもの
           ヘッジ会計が適用され
                               △7,126            △7,126               －
           ているもの
    　　　　(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
            債務となる項目については△で示しております。
      （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

    　　　　　①現金・預金
    　　　　　　短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
            おります。
    　　　　　②有価証券
    　　　　　　中間会計期間末日の市場価格等によっております。
          ③投資有価証券
          　中間会計期間末日の市場価格等によっております。
          ④デリバティブ
          　注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

      　　　　　関係会社株式（中間貸借対照表計上額66,222千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
           シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるた
           め、記載しておりません。
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    （有価証券関係）
    第26期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    １．満期保有目的の債券

                            中間貸借対照表
                                           時価          差額
                               計上額
                   種類
                                          （千円）          （千円）
                              （千円）
                               11,448,319           11,453,125             4,805
               (1)国債・地方債等
                                    －           －          －

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    －           －          －
               (3)その他
     超えるもの
                               11,448,319           11,453,125             4,805

                   小計
                                2,819,668           2,819,581             △87

               (1)国債・地方債等
                                    －           －          －

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    －           －          －
               (3)その他
     超えないもの
                                2,819,668           2,819,581             △87

                   小計
                               14,267,988           14,272,706             4,717

               合計
    ２．その他有価証券

                            取得原価または           中間貸借対照表
                                                     差額
                              償却原価            計上額
                   種類
                                                    （千円）
                              （千円）           （千円）
                                    －           －          －
               (1)株式
                                    －           －          －

               (2)債券
                                    －           －          －

               ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                    －           －          －
               ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                    －           －          －
               ③その他
               (3)その他（注）                15,190,859           16,809,083          1,618,223

                               15,190,859           16,809,083          1,618,223

                   小計
                                    －           －          －

               (1)株式
                                    －           －          －

               (2)債券
                                    －           －          －

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                    －           －          －
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                    －           －          －
     の          ③その他
               (3)その他（注）                 8,503,340           8,318,390          △184,949

                                8,503,340           8,318,390          △184,949

                   小計
                               23,694,199           25,127,473          1,433,273

               合計
      （注）投資信託受益証券等であります。
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    （デリバティブ取引関係）
    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      第26期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
      該当事項はありません。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

    （１）通貨関連
      第26期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
                                         契約額等の
                                契約額等                   時価
     ヘッジ会計        デリバティブ          主なヘッジ
                                        うち1年超
                               　（千円）                   （千円）
      の方法       取引の種類等           対象
                                         （千円）
     原則的        為替予約取引

                                1,364,820             －      △7,126
                      投資有価証券
     処理方法        米ドル売建
                                1,364,820             －      △7,126

               合計
      （注１）時価の算定方法　先物為替相場に基づき算定しております。
    （セグメント情報等）

    [セグメント情報]
    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
    １．サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超
      えるため、記載を省略しております。
    （２）有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
      載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
    　　該当事項はありません。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
    　　該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
    　　該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１株当たり情報）
                         第26期中間会計期間
                        （自   2020年4月１日
                          至  2020年9月30日）
      1株当たり純資産額                         626,258円96銭
      1株当たり中間純利益金額                          41,794円10銭
    （注）１．潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
    　　　２．１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
          中間純利益金額                     4,532,486千円
                                      －
          普通株主に帰属しない金額
          普通株式に係る中間純利益金額                     4,532,486千円
          期中平均株式数
                                   108千株
    （重要な後発事象）

    第26期中間会計期間（自              2020年4月1日　至          2020年9月30日）
    　該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【その他】
    ＜訂正前＞
      （１）目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、ま

        たファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の
        使用開始日を記載することがあります。
      （２）届出書本文「第一部                証券情報」、「第二部             ファンド情報」に記載の内容について、投資
        者の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連す
        る箇所に記載することがあります。
      （３）投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部                                              証券情報」、
        「第二部      ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にす
        るため、交付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
        ・　ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
         法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者（既にファンドをお持ちの投資者）の
         意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
         管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
        ・　商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
        ・　基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
         ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
          なお、委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）への照会先は下記の通りです。
          コールセンター　０１２０-７６２-５０６
          （ 午前９時     ～ 午後５時     　土  、 日 、 祝 祭 日 は 除 きます    ）
          ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
      （４）目論見書に以下の内容を記載することがあります。
          投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通
        じて交付いたします。
      （５）目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部                                ファンド情報        第１   ファンドの状況          ２
        投資方針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
      （６）目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
      （７）目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがありま
        す。
    ＜訂正後＞

      （１）目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、ま

        たファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の
        使用開始日を記載することがあります。
      （２）届出書本文「第一部                証券情報」、「第二部             ファンド情報」に記載の内容について、投資
        者の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連す
        る箇所に記載することがあります。
      （３）投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部                                              証券情報」、
        「第二部      ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にす
        るため、交付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
        ・　ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
         法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者（既にファンドをお持ちの投資者）の
         意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
         管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
        ・　商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
        ・　基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
         ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
          なお、委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）への照会先は下記の通りです。
          コールセンター　０１２０-７６２-５０６
          （ 9:00  ～ 17:00   　土日祝日      ・年末年始を       除 く ）
                                90/97

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ホームページ　　https://www.nam.co.jp/
      （４）目論見書に以下の内容を記載することがあります。
          投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通
        じて交付いたします。
      （５）目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部                                ファンド情報        第１   ファンドの状況          ２
        投資方針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
      （６）目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
      （７）目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがありま
        す。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     独立監査人の監査報告書

                                                ２０２１年３月２９日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                           東　　京　　事　　務　　所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           百    瀬    和    政   印
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
    経理状況」に掲げられているニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンドの２０２０年１０月１
    日から２０２１年２月２２日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、
    注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、ニッセイ日経２２５高値参照型アロケーションファンドの２０２１年２月２２日現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンド
    から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
      企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

    　ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    ※　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセイア
        セットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                     独立監査人の監査報告書

                                                ２０２０年５月２９日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                           東　　京　　事　　務　　所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           樋    口    誠    之   印
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           牧  　野    　あ    や  子   印
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の２０１９年４月１日から２０２０
    年３月３１日までの第２５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
    したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    ※　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセイア
        セットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                   独立監査人の中間監査報告書

                                               ２０２０年１１月３０日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                           東　　京　　事　　務　　所
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                                   公 認 会 計 士
                                           樋    口    誠    之   ㊞
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           牧  　野    　あ    や  子   ㊞
                       業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２０年４月１日から２０２１
    年３月３１日までの第２６期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日ま
    で）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２０年９月３０日現在の財政状態及び同日
    をもって終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）の経営成績に関する
    有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
                                96/97




                                                          EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程
    で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
    したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    ※　１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセ
        イアセットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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