エマージング・ボンド・ファンド・カレンシー・セレクション ― USDポートフォリオ、EURポートフォリオ、AUDポートフォリオ、ZARポートフォリオ 半期報告書(外国投資信託受益証券) 第12期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)
提出書類 | 半期報告書(外国投資信託受益証券)-第12期(令和2年8月1日-令和3年7月31日) |
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提出者 | エマージング・ボンド・ファンド・カレンシー・セレクション ― USDポートフォリオ、EURポートフォリオ、AUDポートフォリオ、ZARポートフォリオ |
カテゴリ | 半期報告書(外国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和3年4月28日
【計算期間】 第12期中(自 令和2年8月1日 至 令和3年1月29日)
【ファンド名】 エマージング・ボンド・ファンド・カレンシー・セレクション
(Emerging Bond Fund Currency Selection)
-米ドル・ポートフォリオ(USD Portfolio)
-ユーロ・ポートフォリオ(EUR Portfolio)
-豪ドル・ポートフォリオ(AUD Portfolio)
-南アフリカランド・ポートフォリオ(ZAR Portfolio)
【発行者名】 ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
(Mitsubishi UFJ Investor Services & Banking (Luxembourg)
S.A.)
デュプティ・チーフ・エグゼクティブ・オフィサー 小林 央明
【代表者の役職氏名】
【本店の所在の場所】
ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ L-1150、アーロン通
り 287-289番
(287-289, route d'Arlon, L-1150 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg)
弁護士 三浦 健
【代理人の氏名又は名称】
【代理人の住所又は所在地】
東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三浦 健
同 青山 正幸
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
03(6212)8316
【電話番号】
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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1【ファンドの運用状況】
エマージング・ボンド・ファンド・カレンシー・セレクション(Emerging Bond Fund Currency
Selection)(以下「ファンド」という。)のサブ・ファンドである米ドル・ポートフォリオ(USD
Portfolio)、ユーロ・ポートフォリオ(EUR Portfolio)、豪ドル・ポートフォリオ(AUD Portfolio)
および南アフリカランド・ポートフォリオ(ZAR Portfolio)の運用状況は以下のとおりである。
(1)【投資状況】 (資産別および地域別の投資状況)(2021年2月末日現在)
<米ドル・ポートフォリオ>
資産の種類 地域名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ケイマン諸島 28,781,133.06 99.84
現金・その他の資産
45,200.56 0.16
(負債控除後)
28,826,333.62
合計(純資産総額) 100.00
(約3,063百万円)
(注1)投資比率とは、各サブ・ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
(注2)各サブ・ファンドは、それぞれ異なる通貨を参照通貨としており、異なる定めがない限り、金額表示は参照通貨で行
う。各サブ・ファンドの参照通貨は以下の通りである。
米ドル・ポートフォリオ:アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)
ユーロ・ポートフォリオ:ユーロ
豪ドル・ポートフォリオ:オーストラリア・ドル(以下「豪ドル」という。)
南アフリカランド・ポートフォリオ:南アフリカランド
(注3)別途定める場合を除き、米ドル、ユーロ、豪ドルおよび南アフリカランドの円貨換算は、2021年2月26日現在の株式
会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値である、1米ドル=106.25円、1ユーロ=129.15円、1豪ドル=
83.31円および1南アフリカランド=7.05円による。以下同じ。
(注4)本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場合がある。ま
た、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入し
てある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
<ユーロ・ポートフォリオ>
資産の種類 地域名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ケイマン諸島 3,388,149.22 100.43
現金・その他の資産
-14,466.76 -0.43
(負債控除後)
3,373,682.46
合計(純資産総額) 100.00
(約436百万円)
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<豪ドル・ポートフォリオ>
資産の種類 地域名 時価合計(豪ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ケイマン諸島 13,470,304.10 100.04
現金・その他の資産
-5,261.11 -0.04
(負債控除後)
13,465,042.99
合計(純資産総額) 100.00
(約1,122百万円)
<南アフリカランド・ポートフォリオ>
時価合計
資産の種類 地域名 投資比率(%)
(南アフリカランド)
外国投資信託 ケイマン諸島 248,124,738.07 99.93
現金・その他の資産
161,518.67 0.07
(負債控除後)
248,286,256.74
合計(純資産総額) 100.00
(約1,750百万円)
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(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
2021年2月末日までの1年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
<米ドル・ポートフォリオ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 米ドル 円
2020 年3月末日 25,117,716.76 2,668,757 78.53 8,344
4月末日 24,825,534.22 2,637,713 78.27 8,316
5月末日 26,578,767.54 2,823,994 84.20 8,946
6月末日 26,996,870.49 2,868,417 86.47 9,187
7月末日 27,514,840.55 2,923,452 89.08 9,465
8月末日 27,475,395.39 2,919,261 89.17 9,474
9月末日 26,392,463.48 2,804,199 87.20 9,265
10 月末日 26,700,735.81 2,836,953 86.83 9,226
11 月末日 30,333,475.95 3,222,932 90.05 9,568
12 月末日 30,131,024.29 3,201,421 91.25 9,695
2021 年1月末日 29,701,066.47 3,155,738 90.04 9,567
2月末日 28,826,333.62 3,062,798 87.54 9,301
<ユーロ・ポートフォリオ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 ユーロ 円
2020 年3月末日 3,353,295.44 433,078 53.29 6,882
4月末日 3,322,924.59 429,156 52.98 6,842
5月末日 3,551,341.44 458,656 56.80 7,336
6月末日 3,637,309.45 469,759 58.18 7,514
7月末日 3,727,393.36 481,393 59.73 7,714
8月末日 3,576,442.84 461,898 59.60 7,697
9月末日 3,425,927.40 442,459 58.17 7,513
10 月末日 3,400,512.29 439,176 57.94 7,483
11 月末日 3,525,916.81 455,372 60.08 7,759
12 月末日 3,514,957.55 453,957 60.83 7,856
2021 年1月末日 3,469,813.22 448,126 60.05 7,755
2月末日 3,373,682.46 435,711 58.39 7,541
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<豪ドル・ポートフォリオ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
豪ドル 千円 豪ドル 円
2020 年3月末日 14,489,920.44 1,207,155 39.72 3,309
4月末日 14,829,203.66 1,235,421 39.22 3,267
5月末日 16,000,516.92 1,333,003 41.67 3,472
6月末日 16,492,316.83 1,373,975 42.39 3,532
7月末日 17,513,566.96 1,459,055 43.24 3,602
8月末日 17,430,701.53 1,452,152 42.95 3,578
9月末日 16,885,698.63 1,406,748 41.71 3,475
10 月末日 16,504,669.79 1,375,004 41.43 3,452
11 月末日 16,513,101.10 1,375,706 42.78 3,564
12 月末日 16,021,325.63 1,334,737 43.24 3,602
2021 年1月末日 14,029,460.15 1,168,794 42.56 3,546
2月末日 13,465,042.99 1,121,773 41.33 3,443
<南アフリカランド・ポートフォリオ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
南アフリカランド 千円 南アフリカランド 円
2020 年3月末日 242,101,266.92 1,706,814 630.64 4,446
4月末日 242,597,441.08 1,710,312 628.18 4,429
5月末日 256,991,890.75 1,811,793 670.51 4,727
6月末日 256,503,559.84 1,808,350 686.65 4,841
7月末日 263,539,901.12 1,857,956 705.80 4,976
8月末日 263,505,793.75 1,857,716 705.00 4,970
9月末日 255,814,526.85 1,803,492 689.05 4,858
10 月末日 254,021,149.87 1,790,849 685.47 4,833
11 月末日 261,366,150.80 1,842,631 707.99 4,991
12 月末日 262,399,373.82 1,849,916 715.48 5,044
2021 年1月末日 256,751,563.97 1,810,099 707.28 4,986
2月末日 248,286,256.74 1,750,418 686.76 4,842
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②【分配の推移】
2021年2月末日までの1年間の1口当たりの分配の額は、以下のとおりである。
<米ドル・ポートフォリオ>
1口当たり分配金
計算期間
米ドル 円
2020年3月1日~2021年2月末日 4.84 514
<ユーロ・ポートフォリオ>
1口当たり分配金
計算期間
ユーロ 円
2020年3月1日~2021年2月末日 3.48 449
<豪ドル・ポートフォリオ>
1口当たり分配金
計算期間
豪ドル 円
2020年3月1日~2021年2月末日 5.24 437
<南アフリカランド・ポートフォリオ>
1口当たり分配金
計算期間
南アフリカランド 円
2020年3月1日~2021年2月末日 78.90 556
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<参考情報>
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③【収益率の推移】
<米ドル・ポートフォリオ>
計算期間 収益率(注)
2020 年3月1日~2021年2月末日 -0.19%
(注)収益率(%)=100×(a-b)/b
a=上記期間末の1口当たり純資産価格(当該期間中の分配金の合計額を加えた額)
b=上記期間の直前の日の一口当たり純資産価格(分配落の額)
以下同じ。
<ユーロ・ポートフォリオ>
計算期間 収益率(注)
2020 年3月1日~2021年2月末日 -2.83%
<豪ドル・ポートフォリオ>
計算期間 収益率(注)
2020 年3月1日~2021年2月末日 -2.78%
<南アフリカランド・ポートフォリオ>
計算期間 収益率(注)
2020 年3月1日~2021年2月末日 0.96 %
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2【販売及び買戻しの実績】
2021年2月末日までの1年間における販売および買戻しの実績ならびに2021年2月末日現在の発行済
口数は次のとおりである。
<米ドル・ポートフォリオ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
47,161 39,884 329,288
(47,161) (39,884) (329,288)
(注)( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。以下同じ。
<ユーロ・ポートフォリオ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
0 5,147 57,779
(0) (5,147) (57,779)
<豪ドル・ポートフォリオ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
93,652 126,268 325,761
(93,652) (126,268) (325,761)
<南アフリカランド・ポートフォリオ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
7,133 29,940 361,532
(7,133) (29,940) (361,532)
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3【ファンドの経理状況】
a.サブ・ファンドの日本文の中間財務書類は、米国において一般に公正妥当と認められる会計原則に
準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである(ただし、円換算部分を除く。)。こ
れは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定の適用
によるものである。
b.サブ・ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)
第1条の3第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
c.サブ・ファンドの原文の中間財務書類は米ドル、ユーロ、豪ドルおよび南アフリカランドで表示さ
れている。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円への
換算には、株式会社三菱UFJ銀行の2021年2月26日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米
ドル=106.25円、1ユーロ=129.15円、1豪ドル=83.31円および1南アフリカランド=7.05円)で換
算された円換算額が併記されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。日本円に換算さ
れた金額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。
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(1)【資産及び負債の状況】
貸借対照表
エマージング・ボンド・ファンド 米ドル・ポートフォリオ
2021年1月29日現在
米ドル 千円
資産
現金
銀行預金-基準通貨 109,550.96 11,640
有価証券(取得原価)
投資信託(取得原価) 28,375,346.22 3,014,881
未実現評価損益
未実現時価評価損益 1,245,662.11 132,352
未実現通貨運用評価損益 3.00 0
未収収益
未収預金利息 79.99 8
投資売却未払金
85,656.93 9,101
投資売却未払金
資産合計:
29,816,299.21 3,167,982
負債
資本証券
受益証券買戻未払金 45,335.39 4,817
未払費用
未払監査費用 23,219.88 2,467
未払保管報酬 2,973.96 316
未払報告書作成費用 4,489.79 477
未払投資運用報酬 8,109.34 862
未払受託報酬 3,339.62 355
未払副投資顧問報酬 14,072.01 1,495
未払代行協会員報酬 1,190.55 126
未払販売報酬 11,907.31 1,265
594.89 63
未払副管理報酬
負債合計:
115,232.74 12,243
資本
サブ・ファンド受益証券
発行済サブ・ファンド受益証券(額面価額) 32,985,900.00 3,504,752
受益証券額面超過額 (10,923,548.66) (1,160,627)
分配金支払額
分配金支払額 (55,669,592.79) (5,914,894)
利益剰余金
利益剰余金 62,216,165.09 6,610,468
1,092,142.83 116,040
当期純利益
資本合計: 29,701,066.47 3,155,738
負債および資本合計 29,816,299.21 3,167,982
純資産価額合計 29,701,066.47 3,155,738
発行済受益証券総数 329,859.00000口
受益証券1口当たり純資産価格合計 90.04 9,567円
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貸借対照表
エマージング・ボンド・ファンド ユーロ・ポートフォリオ
2021年1月29日現在
ユーロ 千円
資産
現金
銀行預金-基準通貨 12,513.69 1,616
有価証券(取得原価)
投資信託(取得原価) 3,485,570.93 450,161
未実現評価損益
未実現時価評価損益 (6,990.71) (903)
未実現通貨運用評価損益 3.00 0
投資売却未収金
4,813.80 622
投資売却未収金
資産合計:
3,495,910.71 451,497
負債
未払費用
未払監査費用 15,213.15 1,965
未払保管報酬 349.54 45
未払報告書作成費用 3,693.93 477
未払投資運用報酬 938.63 121
未払受託報酬 2,683.31 347
未払副投資顧問報酬 1,628.30 210
未払代行協会員報酬 141.29 18
未払販売報酬 1,380.06 178
69.28 9
未払副管理報酬
負債合計:
26,097.49 3,370
資本
サブ・ファンド受益証券
発行済サブ・ファンド受益証券(額面価額) 5,777,900.00 746,216
受益証券額面超過額 1,680,822.05 217,078
分配金支払額
分配金支払額 (9,353,539.99) (1,208,010)
利益剰余金
利益剰余金 5,264,995.48 679,974
99,635.68 12,868
当期純利益
資本合計: 3,469,813.22 448,126
負債および資本合計 3,495,910.71 451,497
純資産価額合計 3,469,813.22 448,126
発行済受益証券総数 57,779.00000口
受益証券1口当たり純資産価格合計 60.05 7,755円
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貸借対照表
エマージング・ボンド・ファンド 豪ドル・ポートフォリオ
2021年1月29日現在
豪ドル 千円
資産
現金
銀行預金-基準通貨 53,932.64 4,493
有価証券(取得原価)
投資信託(取得原価) 13,852,433.96 1,154,046
未実現評価損益
未実現時価評価損益 160,144.06 13,342
未実現通貨運用評価損益 3.00 0
未収収益
未収預金利息 3.77 0
投資売却未収金
796,212.56 66,332
投資売却未収金
資産合計:
14,862,729.99 1,238,214
負債
資本証券
受益証券買戻未払金 771,199.20 64,249
未払費用
未払監査費用 32,037.99 2,669
未払保管報酬 1,517.58 126
未払報告書作成費用 5,880.96 490
未払投資運用報酬 4,029.28 336
未払受託報酬 4,466.05 372
未払副投資顧問報酬 6,991.58 582
未払代行協会員報酬 622.15 52
未払販売報酬 6,221.37 518
303.68 25
未払副管理報酬
負債合計:
833,269.84 69,420
資本
サブ・ファンド受益証券
発行済サブ・ファンド受益証券(額面価額) 32,965,500.00 2,746,356
受益証券額面超過額 (9,589,436.80) (798,896)
分配金支払額
分配金支払額 (86,115,174.79) (7,174,255)
利益剰余金
利益剰余金 76,250,456.19 6,352,426
518,115.55 43,164
当期純利益
資本合計: 14,029,460.15 1,168,794
負債および資本合計 14,862,729.99 1,238,214
純資産価額合計 14,029,460.15 1,168,794
発行済受益証券総数 329,655.00000口
受益証券1口当たり純資産価格合計 42.56 3,546円
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貸借対照表
エマージング・ボンド・ファンド 南アフリカランド・ポートフォリオ
2021年1月29日現在
南アフリカランド 千円
資産
現金
銀行預金-基準通貨 931,644.29 6,568
有価証券(取得原価)
投資信託(取得原価) 250,217,561.98 1,764,034
未実現評価損益
未実現時価評価損益 6,063,566.48 42,748
未実現通貨運用評価損益 3.00 0
投資売却未収金
2,648,691.44 18,673
投資売却未収金
資産合計:
259,861,467.19 1,832,023
負債
資本証券
受益証券買戻未払金 2,289,083.68 16,138
未払費用
未払監査費用 363,360.73 2,562
未払保管報酬 25,963.40 183
未払報告書作成費用 66,851.72 471
未払投資運用報酬 71,027.31 501
未払受託報酬 50,937.64 359
未払副投資顧問報酬 123,252.81 869
未払代行協会員報酬 10,384.76 73
未払販売報酬 103,848.35 732
5,192.82 37
未払副管理報酬
負債合計:
3,109,903.22 21,925
資本
サブ・ファンド受益証券
発行済サブ・ファンド受益証券(額面価額) 363,014,000.00 2,559,249
受益証券額面超過額 (30,152,244.81) (212,573)
分配金支払額
分配金支払額 (997,606,878.60) (7,033,128)
利益剰余金
利益剰余金 907,184,010.05 6,395,647
14,312,677.33 100,904
当期純利益
資本合計: 256,751,563.97 1,810,099
負債および資本合計 259,861,467.19 1,832,023
純資産価額合計 256,751,563.97 1,810,099
発行済受益証券総数 363,014.00000口
受益証券1口当たり純資産価格合計 707.28 4,986円
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損益計算書
エマージング・ボンド・ファンド 米ドル・ポートフォリオ
2020年8月1日から
2021年1月29日までの期間
米ドル 千円
収益
実現損益
為替取引に係る実現利益 3.59 0
市場に係る実現利益 128,633.35 13,667
受取配当金
受取配当金 745,272.00 79,185
未実現評価損益
476,396.09 50,617
未実現時価評価損益
収益合計: 1,350,305.03 143,470
費用
費用-報酬
監査費用 11,941.02 1,269
保管報酬 17,801.22 1,891
報告書作成費用 1,191.55 127
投資運用報酬 48,419.53 5,145
受託報酬 4,986.80 530
印刷費 1,204.16 128
経費 5,892.55 626
副投資顧問報酬 84,022.11 8,927
代行協会員報酬 7,120.58 757
販売報酬 71,205.26 7,566
CIMA関連年次費用 817.18 87
3,560.24 378
副管理報酬
費用合計: 258,162.20 27,430
投資純利益 1,092,142.83 116,040
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損益計算書
エマージング・ボンド・ファンド ユーロ・ポートフォリオ
2020年8月1日から
2021年1月29日までの期間
ユーロ 千円
収益
実現損益
為替取引に係る実現利益 8.49 1
為替取引に係る実現損失 (11.26) (1)
市場に係る実現利益 157.06 20
市場に係る実現損失 (4,520.44) (584)
通貨に係る実現損失 (13.75) (2)
受取配当金
受取配当金 77,700.53 10,035
未実現評価損益
71,411.73 9,223
未実現時価評価損益
収益合計: 144,732.36 18,692
費用
費用-報酬
監査費用 6,774.75 875
保管報酬 2,194.35 283
報告書作成費用 778.96 101
投資運用報酬 5,968.44 771
受託報酬 4,013.10 518
印刷費 141.51 18
経費 4,102.97 530
副投資顧問報酬 10,356.90 1,338
代行協会員報酬 877.75 113
販売報酬 8,776.93 1,134
CIMA関連年次費用 672.00 87
439.02 57
副管理報酬
費用合計: 45,096.68 5,824
投資純利益 99,635.68 12,868
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損益計算書
エマージング・ボンド・ファンド 豪ドル・ポートフォリオ
2020年8月1日から
2021年1月29日までの期間
豪ドル 千円
収益
実現損益
為替取引に係る実現利益 7.92 1
為替取引に係る実現損失 (160.38) (13)
市場に係る実現利益 45,290.10 3,773
市場に係る実現損失 (23,775.30) (1,981)
通貨に係る実現損失 (45.20) (4)
受取配当金
受取配当金 439,499.11 36,615
未実現評価損益
224,730.33 18,722
未実現時価評価損益
収益合計: 685,546.58 57,113
費用
費用-報酬
監査費用 14,359.39 1,196
保管報酬 10,387.17 865
報告書作成費用 1,285.05 107
投資運用報酬 28,253.53 2,354
受託報酬 6,576.81 548
印刷費 636.44 53
経費 8,066.81 672
副投資顧問報酬 49,028.15 4,085
代行協会員報酬 4,154.96 346
販売報酬 41,549.33 3,461
CIMA関連年次費用 1,055.99 88
2,077.40 173
副管理報酬
費用合計: 167,431.03 13,949
投資純利益 518,115.55 43,164
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損益計算書
エマージング・ボンド・ファンド 南アフリカランド・ポートフォリオ
2020年8月1日から
2021年1月29日までの期間
南アフリカランド 千円
収益
実現損益
為替取引に係る実現利益 862.88 6
為替取引に係る実現損失 (6,638.77) (47)
市場に係る実現利益 351,381.52 2,477
市場に係る実現損失 (29,935.23) (211)
通貨に係る実現利益 2,208.75 16
受取配当金
受取配当金 11,356,891.08 80,066
未実現評価損益
5,122,321.79 36,112
未実現時価評価損益
収益合計: 16,797,092.02 118,419
費用
費用-報酬
監査費用 154,720.93 1,091
保管報酬 162,928.11 1,149
報告書作成費用 8,864.68 62
投資運用報酬 443,163.96 3,124
受託報酬 73,424.35 518
印刷費 12,791.13 90
経費 97,575.33 688
副投資顧問報酬 769,019.86 5,422
代行協会員報酬 65,171.16 459
販売報酬 651,711.77 4,595
CIMA関連年次費用 12,457.76 88
32,585.65 230
副管理報酬
費用合計: 2,484,414.69 17,515
投資純利益 14,312,677.33 100,904
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(2)【投資有価証券明細表等】
保有有価証券残高明細
エマージング・ボンド・ファンド 米ドル・ポートフォリオ
シェアクラス・種類別 2021年1月29日現在
未実現損益
取得原価
サブ 価額
取得原価
基準価格 価額
市場 通貨 合計
(注2)
(基準通貨)
口数/金額 種類 取引日 ユニット・ (基準通貨)
(注1)
(表示通貨)
/換算レート (表示通貨)
(米ドル) (米ドル) (米ドル)
クラス (米ドル)
(米ドル)
未割当のクラス
現金
1.000000000
109,550.96000 現金 2021年1月29日 109,550.96 109,550.96 109,550.96 109,550.96 0.00 0.00 0.00
1.000000000
ファンド
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド
12.070000000
2,454,101.85000 ファンド A クラスF 2009年6月19日 28,375,346.22 28,375,346.22 29,621,009.33 29,621,009.33 1,245,663.11 0.00 1,245,663.11
1.000000000
(米ドル)
SCYM0030 618337
2,563,652.81000 未割当のクラス合計 28,484,897.18 28,484,897.18 29,730,560.29 29,730,560.29 1,245,663.11 0.00 1,245,663.11
2,563,652.81000 ポートフォリオ合計 28,484,897.18 28,484,897.18 29,730,560.29 29,730,560.29 1,245,663.11 0.00 1,245,663.11
選別、分類されたまたはタックスロットの時価および未実現損益の価格をサブ・ファンドの時価および未実現損益の価格と比較した場合、四捨五入による差が生じる場合がある。
(注1)表示通貨とは、投資対象の表示通貨をいいます。本ポートフォリオの表示通貨は米ドルです。
(注2)基準通貨とは、ポートフォリオ計理上の基準通貨をいいます。本ポートフォリオの基準通貨は米ドルです。
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保有有価証券残高明細
エマージング・ボンド・ファンド ユーロ・ポートフォリオ
シェアクラス・種類別 2021年1月29日現在
未実現損益
取得原価
サブ 価額
取得原価
基準価格 価額
市場 通貨 合計
(注2)
(基準通貨)
口数/金額 種類 取引日 ユニット・ (基準通貨)
(注1)
(表示通貨)
/換算レート (表示通貨)
(ユーロ) (ユーロ) (ユーロ)
クラス (ユーロ)
(ユーロ)
未割当のクラス
現金
1.000000000
12,513.69000 現金 2021年1月29日 12,513.69 12,513.69 12,513.69 12,513.69 0.00 0.00 0.00
1.000000000
ファンド
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド
11.450000000
303,806.22000 ファンド A クラスF 2009年6月19日 3,485,570.93 3,485,570.93 3,478,581.22 3,478,581.22 (6,989.71) 0.00 (6,989.71)
1.000000000
(ユーロ)
SCYM0031 618338
316,319.91000 未割当のクラス合計 3,498,084.62 3,498,084.62 3,491,094.91 3,491,094.91 (6,989.71) 0.00 (6,989.71)
316,319.91000 ポートフォリオ合計 3,498,084.62 3,498,084.62 3,491,094.91 3,491,094.91 (6,989.71) 0.00 (6,989.71)
選別、分類されたまたはタックスロットの時価および未実現損益の価格をサブ・ファンドの時価および未実現損益の価格と比較した場合、四捨五入による差が生じる場合がある。
(注1)表示通貨とは、投資対象の表示通貨をいいます。本ポートフォリオの表示通貨はユーロまたは米ドルです。
(注2)基準通貨とは、ポートフォリオ計理上の基準通貨をいいます。本ポートフォリオの基準通貨はユーロです。
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保有有価証券残高明細
エマージング・ボンド・ファンド 豪ドル・ポートフォリオ
シェアクラス・種類別 2021年1月29日現在
未実現損益
取得原価
サブ 価額
取得原価
基準価格 価額
市場 通貨 合計
(注2)
(基準通貨)
口数/金額 種類 取引日 ユニット・ (基準通貨)
(注1)
(表示通貨)
/換算レート (表示通貨)
(豪ドル) (豪ドル) (豪ドル)
クラス (豪ドル)
(豪ドル)
未割当のクラス
現金
1.000000000
53,932.64000 現金 2021年1月29日 53,932.64 53,932.64 53,932.64 53,932.64 0.00 0.00 0.00
1.000000000
ファンド
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド
11.070000000
1,265,815.63000 ファンド B クラスF 2009年6月19日 13,852,433.96 13,852,433.96 14,012,579.02 14,012,579.02 160,145.06 0.00 160,145.06
1.000000000
(豪ドル)
SCYM0028 618341
1,319,748.27000 未割当のクラス合計 13,906,366.60 13,906,366.60 14,066,511.66 14,066,511.66 160,145.06 0.00 160,145.06
1,319,748.27000 ポートフォリオ合計 13,906,366.60 13,906,366.60 14,066,511.66 14,066,511.66 160,145.06 0.00 160,145.06
選別、分類されたまたはタックスロットの時価および未実現損益の価格をサブ・ファンドの時価および未実現損益の価格と比較した場合、四捨五入による差が生じる場合がある。
(注1)表示通貨とは、投資対象の表示通貨をいいます。本ポートフォリオの表示通貨は豪ドルまたは米ドルです。
(注2)基準通貨とは、ポートフォリオ計理上の基準通貨をいいます。本ポートフォリオの基準通貨は豪ドルです。
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
保有有価証券残高明細
エマージング・ボンド・ファンド 南アフリカランド・ポートフォリオ
シェアクラス・種類別 2021年1月29日現在
未実現損益
取得原価
価額
サブ
市場 通貨 合計
(注2)
取得原価 (基準通貨)
基準価格 価額 (基準通貨)
口数/金額 種類 取引日 ユニット・
(南アフリカ (南アフリカ (南アフリカ
(注1)
(表示通貨)
/換算レート (表示通貨) (南アフリカ
(南アフリカ
クラス
ランド) ランド) ランド)
ランド)
ランド)
未割当のクラス
現金
1.000000000
931,644.29000 現金 2021年1月29日 931,644.29 931,644.29 931,644.29 931,644.29 0.00 0.00 0.00
1.000000000
ファンド
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド
114.200000000
2,244,142.99000 ファンド B クラスF 2009年6月19日 250,217,561.98 250,217,561.98 256,281,129.46 256,281,129.46 6,063,567.48 0.00 6,063,567.48
1.000000000
(南アフリカランド)
SCYM0029 618342
3,175,787.28000 未割当のクラス合計 251,149,206.27 251,149,206.27 257,212,773.75 257,212,773.75 6,063,567.48 0.00 6,063,567.48
3,175,787.28000 ポートフォリオ合計 251,149,206.27 251,149,206.27 257,212,773.75 257,212,773.75 6,063,567.48 0.00 6,063,567.48
選別、分類されたまたはタックスロットの時価および未実現損益の価格をサブ・ファンドの時価および未実現損益の価格と比較した場合、四捨五入による差が生じる場合がある。
(注1)表示通貨とは、投資対象の表示通貨をいいます。本ポートフォリオの表示通貨は南アフリカランドまたは米ドルです。
(注2)基準通貨とは、ポートフォリオ計理上の基準通貨をいいます。本ポートフォリオの基準通貨は南アフリカランドです。
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<参考>
当ファンドは、ピムコ・ケイマン・トラストのサブ・ファンドであるピムコ ケイマン エマージング ボン
ド ファンドAまたはピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンドBを通じてピムコ・ケイマン・トラス
トの別のサブ・ファンドであるピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンド(M)に投資します。資産
負債計算書の資産の部に計上された投資有価証券は、ピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンドAま
たはピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンドBの受益証券です。
ピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンド(M)の状況は次の通りです。
ピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンド(M)の状況
同投資信託は、ケイマンの法律に基づき設立された外国投資信託です。同投資信託の資産負債計算書およ
び投資有価証券明細表は、ピムコジャパンリミテッドより入手した中間財務書類の原文を管理会社が抜粋し
たものが翻訳されております。
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資産負債計算書(未監査)
2020年8月31日現在
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド ファンド(M)
千米ドル 百万円
(受益証券1口当た (受益証券1口当た
りの金額を除く) りの金額を除く)
資産:
投資、時価評価額
*
投資有価証券
538,060 57,169
金融デリバティブ商品
取引所取引または中央清算 42 4
店頭取引 1,625 173
取引相手への預け金 1,013 108
外貨、時価評価額 1,273 135
投資売却未収金 19,012 2,020
ファンド受益証券販売未収金 221 23
6,616 703
未収利息および/または未収配当金
567,862 60,335
負債:
借入金およびその他の金融取引
逆現先取引契約に係る未払金 50,901 5,408
金融デリバティブ商品
取引所取引または中央清算 45 5
店頭取引 1,266 135
投資購入未払金 4,233 450
取引相手からの預り金 1,225 130
ファンド受益証券買戻未払金 864 92
2,719 289
保管会社に対する当座借越
61,253 6,508
純資産 506,609 53,827
549,655 58,401
投資有価証券原価
保有外貨原価 1,278 136
金融デリバティブ商品の原価純額またはプレミアム純額 699 74
*
次の現先取引契約を含む:
37,000 3,931
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
ピムコ ケイマン
エマージング ボンド ファンド(M)
千米ドル 百万円
(受益証券1口当た (受益証券1口当た
りの金額を除く) りの金額を除く)
506,609 53,827
純資産:
30,039千口
発行済受益証券口数:
発行済受益証券1口当たり純資産価格および買戻価格:
16.86米ドル 1,791円
(機能通貨による表示)
千未満の数値は四捨五入により残高が0と表示されることがある。
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
投資有価証券明細表(未監査)
ピムコ ケイマン エマージング ボンド ファンド(M)
(2020年8月31日現在)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
INVESTMENTS IN SECURITIES 106.2% State Oil Company of the Azerbaijan Republic
ALBANIA 0.4% $ 3,530
4.750% due 03/13/2023
$ 3,340
SOVEREIGN ISSUES 0.4%
9,518
Republic of Albania
3.500% due 06/16/2027 $ 1,849
EUR 1,500
SOVEREIGN ISSUES 0.3%
Total Albania (Cost $1,691)
1,849
Republic of Azerbaijan International Bond
1,634
4.750% due 03/18/2024
1,500
ANGOLA 1.1%
Total Azerbaijan (Cost $10,187)
11,152
SOVEREIGN ISSUES 1.1%
Angolan Government International Bond
BAHAMAS 0.7%
8.000% due 11/26/2029
$ 2,400 1,989
SOVEREIGN ISSUES 0.7%
8.250% due 05/09/2028
1,400 1,197
Bahamas Government International Bond
9.125% due 11/26/2049
1,100 898
6.000% due 11/21/2028 3,641
4,050
1,574
9.500% due 11/12/2025
1,700
Total Bahamas (Cost $4,050)
3,641
Total Angola (Cost $5,961)
5,658
BAHRAIN 0.5%
ARGENTINA 2.1%
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.0%
Bahrain Government International Bond
YPF S.A.
2,511
5.625% due 09/30/2031
2,400
35.802% due 03/04/2021 58
ARS 6,650
Total Bahrain (Cost $2,446)
2,511
SOVEREIGN ISSUES 2.1%
BELARUS 0.6%
Argentina Government International Bond
SOVEREIGN ISSUES 0.6%
3.380% due 12/31/2038
EUR 600 308
Republic of Belarus Ministry of Finance
3.750% due 12/31/2038
$ 1,700 738
5.875% due 02/24/2026
200 188
5.000% due 01/15/2027
EUR 10,400 5,385
6.378% due 02/24/2031 2,994
3,200
6.250% due 11/09/2047
2,100 1,074
Total Belarus (Cost $3,366)
3,182
7.820% due 12/31/2033
1,238 753
BRAZIL 2.7%
Argentina Treasury Bills
CORPORATE BONDS & NOTES 0.8%
31.557% due 04/03/2022
ARS 4,490 37
Centrais Eletricas Brasileiras S.A.
4.625% due 02/04/2030
900 915
Argentine Bonos del Tesoro
15.500% due 10/17/2026
1,650 6
Petrobras Global Finance BV
5.093% due 01/15/2030 3,131
3,000
Autonomous City of Buenos Aires Argentina
4,046
32.815% due 03/29/2024
18,464 147
34.506% due 01/23/2022
10,340 85
SOVEREIGN ISSUES 1.9%
Brazil Government International Bond
Provincia de Buenos Aires
2.875% due 06/06/2025
700 710
33.285% due 04/12/2025
115,710 862
9,100
4.750% due 01/14/2050
9,000
9,810
Provincia de Entre Rios Argentina
Total Brazil (Cost $13,104)
13,856
8.750% due 02/08/2025
$ 800 466
CAMEROON 0.2%
Provincia de la Rioja
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
548
9.750% due 02/24/2025
1,000
Republic of Cameroon International Bond
10,409
1,168
9.500% due 11/19/2025
1,100
Total Argentina (Cost $21,188)
10,467
Total Cameroon (Cost $1,159)
1,168
ARMENIA 0.2%
CAYMAN ISLANDS 1.9%
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.7%
Armenia Government International Bond
Bioceanico Sovereign Certificate Ltd.
3.950% due 09/26/2029 800 814
0.000% due 06/05/2034 2,882 2,127
Total Armenia (Cost $785)
814
Interoceanica IV Finance Ltd.
AZERBAIJAN 2.2%
0.000% due 11/30/2025
617 572
CORPORATE BONDS & NOTES 1.9%
Southern Gas Corridor CJSC
Interoceanica V Finance Ltd.
6.875% due 03/24/2026
5,000 5,988
0.000% due 05/15/2030
2,500 2,080
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
Peru Enhanced Pass-Through Finance Ltd. CROATIA 0.2%
$ 3,519 SOVEREIGN ISSUES 0.2%
0.000% due 06/02/2025
$ 3,734
Croatia Government International Bond
8,298
1.500% due 06/17/2031 $ 1,239
EUR 1,000
Total Croatia (Cost $1,118)
1,239
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
KSA Sukuk Ltd.
4.303% due 01/19/2029 1,166 DOMINICAN REPUBLIC 4.0%
1,000
SOVEREIGN ISSUES 4.0%
Total Cayman Islands (Cost $8,439)
9,464
Dominican Republic International Bond
5.500% due 01/27/2025
$ 1,600 1,683
CHILE 2.3%
5.950% due 01/25/2027
9,000 9,676
CORPORATE BONDS & NOTES 2.1%
6.000% due 07/19/2028
1,500 1,621
Banco del Estado de Chile
6.400% due 06/05/2049
2,700 2,758
2.704% due 01/09/2025
500 527
6.850% due 01/27/2045
200 213
6.875% due 01/29/2026
1,700 1,890
Corp. Nacional del Cobre de Chile
7.500% due 05/06/2021
567 586
3.700% due 01/30/2050
200 215
10.375% due 03/04/2022
DOP 1,100 20
4.250% due 07/17/2042 (e)
3,800 4,348
10.500% due 04/07/2023
4,900 89
4.500% due 08/01/2047
300 364
10.750% due 08/11/2028
70,500 1,310
4.875% due 11/04/2044 (e)
3,100 3,921
10.875% due 01/14/2026
11,000 204
16.950% due 02/04/2022 192
Empresa de los Ferrocarriles del Estado 9,900
3.068% due 08/18/2050
200 202
Total Dominican Republic (Cost $19,774)
20,242
Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A.
ECUADOR 1.3%
3.650% due 05/07/2030
300 334
SOVEREIGN ISSUES 1.3%
4.700% due 05/07/2050 750
600
Ecuador Government International Bond
10,661
0.000% due 07/31/2030
$ 643 331
0.500% due 07/31/2030
2,095 1,584
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
0.500% due 07/31/2035
4,557 2,894
Chile Government International Bond
0.500% due 07/31/2040
1,732 962
1,059
2.450% due 01/31/2031
1,000 8.750% due 06/02/2023 (e) 654
1,200
Total Chile (Cost $9,813)
11,720
Total Ecuador (Cost $7,922)
6,425
CHINA 1.7%
EGYPT 2.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.7%
SOVEREIGN ISSUES 2.5%
Minmetals Bounteous Finance BVI Ltd.
Egypt Government International Bond
3.125% due 07/27/2021
400 406
4.750% due 04/11/2025
EUR 1,000 1,182
4.200% due 07/27/2026
200 226 4.750% due 04/16/2026
2,700 3,114
5.625% due 04/16/2030
1,000 1,115
Sinopec Group Overseas Development 2018 Ltd.
6.375% due 04/11/2031
4,100 4,721
2.150% due 05/13/2025
3,900 4,061
7.053% due 01/15/2032
$ 200 200
2.700% due 05/13/2030
1,300 1,378
7.625% due 05/29/2032
1,900 1,942
3.680% due 08/08/2049
300 352
7.903% due 02/21/2048 195
200
Total Egypt (Cost $12,573)
12,469
SPIC MTN Co. Ltd.
1.625% due 07/27/2025 2,115
2,100
EL SALVADOR 0.9%
Total China (Cost $8,228)
8,538
SOVEREIGN ISSUES 0.9%
El Salvador Government International Bond
COLOMBIA 2.2%
7.125% due 01/20/2050
1,600 1,383
CORPORATE BONDS & NOTES 1.7%
7.625% due 02/01/2041
2,000 1,850
Ecopetrol S.A.
9.500% due 07/15/2052 1,357
1,300
5.875% due 05/28/2045 (e)
6,400 7,275
Total El Salvador (Cost $5,237)
4,590
1,682
7.375% due 09/18/2043
1,300
8,957
GHANA 1.5%
SOVEREIGN ISSUES 1.5%
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
Republic of Ghana International Bond
Colombia Government International Bond
7.625% due 05/16/2029
300 288
2,372
7.375% due 09/18/2037
1,650
8.125% due 01/18/2026
1,200 1,233
Total Colombia (Cost $9,131)
11,329
8.125% due 03/26/2032
1,800 1,717
8.750% due 03/11/2061
2,300 2,105
COSTA RICA 0.7%
2,239
8.950% due 03/26/2051
2,400
SOVEREIGN ISSUES 0.7%
Total Ghana (Cost $7,983)
7,582
Costa Rica Government International Bond
5.625% due 04/30/2043 3,477
4,100
Total Costa Rica (Cost $3,217)
3,477
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
GUATEMALA 1.1% Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia III
SOVEREIGN ISSUES 1.1% $ 312
2.800% due 06/23/2030
$ 300
Guatemala Government Bond
1,398
4.875% due 02/13/2028
$ 500 $ 562
Total Indonesia (Cost $16,666)
19,892
4.900% due 06/01/2030
600 678
5.375% due 04/24/2032
300 353
ISRAEL 1.0%
5.750% due 06/06/2022
1,400 1,485
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
2,731
6.125% due 06/01/2050
2,200
Israel Electric Corp. Ltd.
Total Guatemala (Cost $5,299)
5,809
338
5.000% due 11/12/2024
300
HONG KONG 0.2%
SOVEREIGN ISSUES 0.9%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.2%
Israel Government International Bond
Huarong Finance 2019 Co. Ltd.
2.750% due 07/03/2030
1,500 1,657
1.381% due 02/24/2023 1,269
1,300
3.375% due 01/15/2050
2,500 2,761
Total Hong Kong (Cost $1,300)
1,269
475
3.800% due 05/13/2060
400
4,893
HUNGARY 0.5%
Total Israel (Cost $4,758)
5,231
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
Hungary Government International Bond
IVORY COAST 0.2%
1.750% due 06/05/2035
EUR 1,400 1,765
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
922
5.375% due 03/25/2024
$ 800
Ivory Coast Government International Bond
Total Hungary (Cost $2,477)
2,687
5.250% due 03/22/2030 1,252
EUR 1,100
Total Ivory Coast (Cost $1,373)
1,252
INDIA 1.3%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.5%
JAMAICA 0.6%
Indian Railway Finance Corp. Ltd.
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
3.249% due 02/13/2030
500 509
TransJamaican Highway Ltd.
3.950% due 02/13/2050
300 292
599
5.750% due 10/10/2036
$ 600
State Bank of India
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
4.000% due 01/24/2022 1,631
1,578
Jamaica Government International Bond
2,432
7.875% due 07/28/2045 2,507
1,900
Total Jamaica (Cost $2,500)
3,106
SOVEREIGN ISSUES 0.8%
Export-Import Bank of India
JORDAN 1.0%
3.250% due 01/15/2030 4,295
4,200
SOVEREIGN ISSUES 1.0%
Total India (Cost $6,527)
6,727
Jordan Government International Bond
5.750% due 01/31/2027
1,500 1,550
INDONESIA 3.9%
5.850% due 07/07/2030 3,654
3,600
CORPORATE BONDS & NOTES 3.6%
Total Jordan (Cost $4,991)
5,204
Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT
3.950% due 03/28/2024
2,200 2,333
KAZAKHSTAN 0.7%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.7%
Indonesia Asahan Aluminium Persero PT
KazMunayGas National Co. JSC
5.450% due 05/15/2030
1,400 1,648
5.375% due 04/24/2030
2,100 2,526
5.750% due 04/19/2047 1,130
900
Pelabuhan Indonesia III Persero PT
Total Kazakhstan (Cost $3,174)
3,656
4.875% due 10/01/2024
3,400 3,701
KENYA 0.0%
Pertamina Persero PT
SOVEREIGN ISSUES 0.0%
4.175% due 01/21/2050
200 205
Kenya Government International Bond
6.450% due 05/30/2044 (e)
2,400 3,192
8.000% due 05/22/2032 206
200
6.500% due 11/07/2048
2,400 3,240
Total Kenya (Cost $200)
206
Perusahaan Perseroan Persero PT Perusahaan Listrik Negara
LUXEMBOURG 2.8%
5.250% due 10/24/2042
3,100 3,648
CORPORATE BONDS & NOTES 2.8%
6.150% due 05/21/2048 527
400
Gazprom Neft OAO Via GPN Capital S.A.
18,494
4.375% due 09/19/2022
5,300 5,557
SOVEREIGN ISSUES 0.3%
Gazprom PJSC Via Gaz Capital S.A.
Indonesia Government International Bond
4.950% due 03/23/2027
1,700 1,915
4.875% due 05/05/2021
300 308
5.150% due 02/11/2026 (e)
4,000 4,505
5.125% due 01/15/2045
600 778
6.510% due 03/07/2022
1,500 1,611
Sberbank of Russia Via SB Capital S.A.
850
6.125% due 02/07/2022
800
Total Luxembourg (Cost $13,403)
14,438
30/52
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
MALAYSIA 0.8% MDGH - GMTN BV
CORPORATE BONDS & NOTES 0.5% $ 1,270
3.950% due 05/21/2050
$ 1,100
Petronas Capital Ltd.
Total Netherlands (Cost $6,594)
7,608
3.500% due 04/21/2030
$ 400 $ 454
4.500% due 03/18/2045
300 389
NIGERIA 3.0%
4.550% due 04/21/2050
600 793
SOVEREIGN ISSUES 3.0%
1,148
4.800% due 04/21/2060
800
Nigeria Government International Bond
2,784
6.375% due 07/12/2023
4,400 4,576
6.500% due 11/28/2027
300 299
SOVEREIGN ISSUES 0.3% 6.750% due 01/28/2021
200 203
Malaysia Sukuk Global Bhd 7.143% due 02/23/2030
3,700 3,748
1,265 7.625% due 11/21/2025
4.080% due 04/27/2046 1,600 1,704
1,000
7.875% due 02/16/2032
400 407
Total Malaysia (Cost $4,136)
4,049
8.747% due 01/21/2031 4,109
3,800
Total Nigeria (Cost $14,400)
15,046
MARSHALL ISLANDS 0.0%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.0%
Nakilat, Inc. OMAN 2.3%
6.267% due 12/31/2033 94 SOVEREIGN ISSUES 2.3%
74
Oman Government International Bond
Total Marshall Islands (Cost $88)
94
5.375% due 03/08/2027
4,000 3,912
6.000% due 08/01/2029
6,700 6,590
MAURITIUS 0.1%
6.500% due 03/08/2047
400 355
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
6.750% due 01/17/2048 633
700
Greenko Solar Mauritius Ltd.
Total Oman (Cost $11,629)
11,490
523
5.950% due 07/29/2026
500
Total Mauritius (Cost $499)
523
PAKISTAN 0.6%
SOVEREIGN ISSUES 0.6%
MEXICO 3.6%
Pakistan Government International Bond
CORPORATE BONDS & NOTES 2.2%
6.875% due 12/05/2027
1,000 1,045
Petroleos Mexicanos
6.350% due 02/12/2048
936 756
Third Pakistan International Sukuk Co. Ltd.
6.490% due 01/23/2027
1,083 1,068
5.500% due 10/13/2021
1,500 1,524
6.500% due 03/13/2027
1,000 987
5.625% due 12/05/2022 614
600
6.625% due 06/15/2038
4,400 3,715
Total Pakistan (Cost $3,051)
3,183
6.840% due 01/23/2030
2,100 2,027
6.950% due 01/28/2060
2,560 2,134
PANAMA 3.7%
629
7.690% due 01/23/2050
700
CORPORATE BONDS & NOTES 0.3%
11,316
Aeropuerto Internacional de Tocumen S.A.
6.000% due 11/18/2048
996 1,115
SOVEREIGN ISSUES 1.4%
Mexico Government International Bond
Banco Nacional de Panama
3.250% due 04/16/2030
400 415
2.500% due 08/11/2030 405
400
5.000% due 04/27/2051
200 232
1,520
5.750% due 10/12/2110 6,470
5,300
7,117
SOVEREIGN ISSUES 3.4%
Total Mexico (Cost $18,312)
18,433
Panama Government International Bond
4.500% due 04/01/2056
2,500 3,259
MONGOLIA 2.0%
6.700% due 01/26/2036
1,300 1,920
SOVEREIGN ISSUES 2.0%
8.125% due 04/28/2034
4,400 6,600
Mongolia Government International Bond
9.375% due 01/16/2023 5,276
4,500
5.125% due 12/05/2022
8,015 8,215
17,055
5.625% due 05/01/2023
400 415
Total Panama (Cost $15,394)
18,575
8.750% due 03/09/2024 (e) 1,582
1,400
Total Mongolia (Cost $9,935)
10,212
PARAGUAY 0.7%
SOVEREIGN ISSUES 0.7%
NAMIBIA 0.2%
Paraguay Government International Bond
SOVEREIGN ISSUES 0.2%
3,488
6.100% due 08/11/2044
2,600
Namibia Government International Bond
Total Paraguay (Cost $2,710)
3,488
1,020
5.250% due 10/29/2025
1,000
Total Namibia (Cost $994)
1,020
PERU 3.3%
SOVEREIGN ISSUES 3.3%
NETHERLANDS 1.5%
Fondo MIVIVIENDA S.A.
CORPORATE BONDS & NOTES 1.5%
3.500% due 01/31/2023
6,000 6,247
Kazakhstan Temir Zholy Finance BV
6.950% due 07/10/2042
4,530 6,338
31/52
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
Peru Government International Bond SERBIA 0.7%
2.392% due 01/23/2026 SOVEREIGN ISSUES 0.7%
$ 800 $ 843
2.783% due 01/23/2031 Serbia Government International Bond
4,300 4,693
2.844% due 06/20/2030 1.500% due 06/26/2029
300 331 EUR 2,000 $ 2,316
5.350% due 08/12/2040 3.125% due 05/15/2027 1,026
PEN 9,400 2,697 800
6.350% due 08/12/2028
2,000 690
Total Serbia (Cost $3,139)
3,342
1,099
6.550% due 03/14/2037
$ 705
Total Peru (Cost $15,796)
16,600
SINGAPORE 1.0%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.0%
PHILIPPINES 1.3% BOC Aviation Ltd. (e)
SOVEREIGN ISSUES 1.3% 2.750% due 09/18/2022
$ 2,000 2,046
Philippines Government International Bond 3,042
4.000% due 01/25/2024
2,850
2.950% due 05/05/2045
2,500 2,656
Total Singapore (Cost $4,838)
5,088
3.700% due 03/01/2041
3,000 3,472
3.950% due 01/20/2040 237
200
SOUTH AFRICA 3.3%
Total Philippines (Cost $6,183)
6,365
CORPORATE BONDS & NOTES 1.8%
Eskom Holdings SOC Ltd.
QATAR 2.5% 5.750% due 01/26/2021
3,000 2,943
SOVEREIGN ISSUES 2.5% 6.350% due 08/10/2028
3,500 3,602
Qatar Government International Bond 6.750% due 08/06/2023
2,600 2,486
3.750% due 04/16/2030 (e)
5,300 6,179
Transnet SOC Ltd.
4.000% due 03/14/2029 (e)
1,000 1,174
4.000% due 07/26/2022 200
200
4.400% due 04/16/2050
1,800 2,341
4.817% due 03/14/2049 (e) 2,741
2,000 9,231
Total Qatar (Cost $10,322)
12,435
SOVEREIGN ISSUES 1.5%
South Africa Government International Bond
ROMANIA 1.1%
4.850% due 09/30/2029
2,600 2,547
SOVEREIGN ISSUES 1.1%
5.375% due 07/24/2044
1,400 1,246
Romania Government International Bond
5.750% due 09/30/2049
1,700 1,526
2.375% due 04/19/2027
EUR 2,000 2,500
6.300% due 06/22/2048 1,940
3.000% due 02/14/2031 2,000
$ 700 706
3.624% due 05/26/2030
EUR 100 131
7,259
4.000% due 02/14/2051
$ 1,000 1,013
Total South Africa (Cost $17,327)
16,490
4.625% due 04/03/2049 1,394
EUR 1,000
Total Romania (Cost $5,496)
5,744
SRI LANKA 1.7%
SOVEREIGN ISSUES 1.7%
RUSSIA 4.7%
Sri Lanka Government International Bond
CORPORATE BONDS & NOTES 0.5%
6.200% due 05/11/2027
2,700 2,234
SCF Capital Designated Activity Co.
6.250% due 10/04/2020
3,700 3,635
5.375% due 06/16/2023 2,592
$ 2,400 6.250% due 07/27/2021
1,115 1,068
7.550% due 03/28/2030 1,494
1,800
SOVEREIGN ISSUES 4.2%
Total Sri Lanka (Cost $8,785)
8,431
Russia Government International Bond
4.375% due 03/21/2029
2,800 3,225
TRINIDAD AND TOBAGO 0.1%
5.100% due 03/28/2035
8,600 10,717
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
6.000% due 10/06/2027
RUB 205,200 2,825
Trinidad Petroleum Holdings Ltd.
4,336
7.650% due 04/10/2030
286,700
6.000% due 05/08/2022 290
287
21,103
Total Trinidad and Tobago (Cost $288)
290
Total Russia (Cost $21,935)
23,695
TUNISIA 0.3%
SAUDI ARABIA 3.1%
SOVEREIGN ISSUES 0.3%
SOVEREIGN ISSUES 3.1%
Banque Centrale de Tunisie International Bond
Saudi Government International Bond
1,304
3.280% due 08/09/2027
\ 200,000
3.625% due 03/04/2028
$ 2,700 2,999
Total Tunisia (Cost $1,884)
1,304
3.750% due 01/21/2055
1,200 1,307
4.375% due 04/16/2029
7,000 8,234
TURKEY 3.3%
4.500% due 10/26/2046
2,000 2,427
SOVEREIGN ISSUES 3.3%
4.500% due 04/22/2060 624
500
Turkey Government International Bond
Total Saudi Arabia (Cost $13,901)
15,591
5.750% due 05/11/2047
$ 7,900 6,481
6.125% due 10/24/2028
1,900 1,838
SENEGAL 0.5%
7.250% due 03/05/2038
500 496
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
Turkiye Ihracat Kredi Bankasi A/S
Senegal Government International Bond
5.375% due 10/24/2023
4.750% due 03/13/2028 2,600 2,467
EUR 1,600 1,898
6.250% due 05/23/2033 8.250% due 01/24/2024 5,205
5,100
$ 200 207
399
6.750% due 03/13/2048
400 Total Turkey (Cost $17,727)
16,487
Total Senegal (Cost $2,586)
2,504
32/52
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
額面金額 時価 額面金額 時価
(単位:千) (単位:千) (単位:千) (単位:千)
UKRAINE 3.1% SOVEREIGN ISSUES 0.4%
SOVEREIGN ISSUES 3.1% Venezuela Government International Bond (b)
Ukraine Government International Bond 7.000% due 03/31/2038
$ 10,900 $ 818
0.000% due 05/31/2040 7.650% due 04/21/2025
$ 3,600 $ 3,455 8,215 616
4.375% due 01/27/2030 9.250% due 09/15/2027
EUR 600 624 4,520 339
7.750% due 09/01/2021 11.950% due 08/05/2031 25
$ 5,500 5,716 340
7.750% due 09/01/2022
600 632
1,798
7.750% due 09/01/2023
2,900 3,092
Total Venezuela (Cost $29,412)
2,428
7.750% due 09/01/2024
600 637
7.750% due 09/01/2027 1,481
1,400
ZAMBIA 0.5%
Total Ukraine (Cost $13,997)
15,637
SOVEREIGN ISSUES 0.5%
Zambia Government International Bond
UNITED ARAB EMIRATES 2.5%
5.375% due 09/20/2022
2,600 1,385
CORPORATE BONDS & NOTES 1.2%
8.500% due 04/14/2024
200 106
Abu Dhabi Crude Oil Pipeline LLC
8.970% due 07/30/2027 855
1,600
3.650% due 11/02/2029 (e)
4,500 5,139
Total Zambia (Cost $3,566)
2,346
DP World PLC
SHORT-TERM INSTRUMENTS 7.6%
5.625% due 09/25/2048 1,066
900
REPURCHASE AGREEMENTS (d) 7.3%
6,205
37,000
SOVEREIGN ISSUES 1.3%
TIME DEPOSITS 0.0%
Abu Dhabi Government International Bond
BNP Paribas Bank
1.700% due 03/02/2031 (a)
500 498
4.750% due 09/01/2020
ZAR 5 0
2.500% due 04/16/2025
200 213
2.700% due 09/02/2070 (a)
600 595
Brown Brothers Harriman & Co.
3.125% due 04/16/2030
3,200 3,597
(0.230%) due 09/01/2020
\ 1 0
3.875% due 04/16/2050 1,589
1,300
4.750% due 09/01/2020
ZAR 1 0
6,492
Citibank N.A.
Total United Arab Emirates (Cost $11,121)
12,697
0.010% due 09/01/2020
GBP 1 1
UNITED KINGDOM 0.9%
HSBC Bank PLC
CORPORATE BONDS & NOTES 0.6%
(0.690%) due 09/01/2020
EUR 0 1
State Savings Bank of Ukraine Via SSB #1 PLC
0.010% due 09/01/2020
GBP 4 5
9.375% due 03/10/2023
669 687
MUFG Bank Ltd.
Ukraine Railways Via Rail Capital Markets PLC
(0.230%) due 09/01/2020
\ 2,711 26
8.250% due 07/09/2024 2,447
2,400
3,134
Royal Bank of Canada
0.030% due 09/01/2020
CAD 7 5
SOVEREIGN ISSUES 0.3%
Ukreximbank Via Biz Finance PLC
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
1,425
9.625% due 04/27/2022
1,383
0.010% due 09/01/2020
GBP 2 2
Total United Kingdom (Cost $4,484)
4,559
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
UNITED STATES 0.1%
(0.230%) due 09/01/2020
\ 644 6
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
0.010% due 09/01/2020 16
GBP 12
Rutas 2 & 7 Finance Ltd.
62
0.000% due 09/30/2036 711
1,000
Total United States (Cost $649)
711
U.S. TREASURY BILLS 0.3%
1,700
0.100% due 11/27/2020 (c)
$ 1,700
URUGUAY 2.4%
Total Short-Term Instruments
SOVEREIGN ISSUES 2.4%
38,762
(Cost $38,762)
Uruguay Government International Bond
4.975% due 04/20/2055
3,300 4,535
Total Investments in Securities 106.2%
7.625% due 03/21/2036
2,290 3,624
$ 538,060
(Cost $549,655)
3,824
7.875% due 01/15/2033
2,440
Total Uruguay (Cost $9,675)
11,983
Financial Derivative Instruments (f)(g) 0.1%
356
(Cost or Premiums, net $699)
VENEZUELA 0.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.1%
Other Assets and Liabilities, net (6.3%) (31,807)
Petroleos de Venezuela S.A.
5.500% due 04/12/2037 (b) 630
20,990
$ 506,609
Net Assets 100.0%
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
*
NOTES TO SCHEDULE OF INVESTMENTS (AMOUNTS IN THOUSANDS , EXCEPT NUMBER OF CONTRACTS):
*
A zero balance may reflect actual amounts rounding to less than one thousand.
(a) When-Issued security.
(b) Security is in default.
(c) Coupon represents a yield to maturity.
BORROWINGS AND OTHER FINANCING TRANSACTIONS
(d) REPURCHASE AGREEMENTS:
現先取引に
受入担保 現先取引
取引相手 貸出金利 決済日 満期日 元本金額 担保
(1)
係る未収金
(時価評価額) (時価評価額)
U.S. Treasury Bonds
$ (38,239) $ 37,000 $ 37,000
NOM 0.100% 08/31/2020 09/01/2020 $ 37,000
3.375% due 11/15/2048
Total Repurchase Agreements
$ (38,239) $ 37,000 $ 37,000
REVERSE REPURCHASE AGREEMENTS:
(3)
借入額
取引相手 借入金利 借入日 満期日 逆現先取引に係る未払金
BPS 0.450% 09/03/2020 10/08/2020 $ (12,643) $ (12,643)
BPS 0.490% 08/04/2020 09/03/2020 (9,158) (9,162)
BPS 0.490% 08/24/2020 09/03/2020 (3,365) (3,365)
(2)
TBD
BPS 0.500% 08/04/2020 (8,800) (8,803)
BPS 0.530% 08/25/2020 11/23/2020 (12,281) (12,283)
CFR (0.500%) 04/03/2020 09/01/2020 (383) (382)
(2)
TBD
CFR (0.500%) 04/03/2020 (966) (964)
(3,299)
SCX 0.440% 08/18/2020 09/17/2020 (3,298)
Total Reverse Repurchase Agreements
$ (50,901)
CERTAIN TRANSFERS ACCOUNTED FOR AS SECURED BORROWINGS
逆現先取引の契約満期までの残存期間
翌日物および
30日まで 31日から90日 90日超 合計
継続
Reverse Repurchase Agreements
Non - U.S. Corporate Debt
$ 0 $ (12,527) $ (8,602) $ (8,803) $ (29,932)
Non - U.S. Government Debt (382) (3,299) (3,681) (964) (8,326)
Total Reverse Repurchase Agreements
$ (382) $ (15,826) $ (12,283) $ (9,767) $ (38,258)
Total Borrowings
$ (382) $ (15,826) $ (12,283) $ (9,767) $ (38,258)
Payable for Reverse Repurchase
$ (38,258)
(4)
Agreements
BORROWINGS AND OTHER FINANCING TRANSACTIONS SUMMARY
The following is a summary by counterparty of the market value of Borrowings and Other Financing
Transactions and collateral pledged/(received) as of August 31, 2020:
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
(e) Securities with an aggregate market value of $41,989 have been pledged as collateral under
the terms of the following master agreements as of August 31, 2020.
エクスポー
買戻し条件付 借入金および
現先取引 逆現先取引 空売り 差入/
ジャー
取引相手 売買取引に係る その他の
に係る未収金 に係る未払金 に係る未払金 (受入)担保
(5)
純額
未払金 金融取引合計
Global/Master Repurchase
Agreement
$ (9,548)
BPS $ 0 $ (46,256) $ 0 $ 0 $ (46,256) $ 36,708
CFR 0 (1,346) 0 0 (1,346) 1,469 123
NOM 37,000 0 0 0 37,000 (38,239) (1,239)
0 (3,299) 0 0
SCX (3,299) 3,497 198
Total Borrowings and Other
$ 37,000 $ (50,901) $ 0 $ 0
Financing Transactions
(1)
Includes accrued interest.
(2)
Open maturity reverse repurchase agreement.
(3)
The average amount of borrowings outstanding during the period ended August 31, 2020 was $42,186 at a weighted average interest rate
of 1.274%. Average borrowings may include sale-buyback transactions and reverse repurchase agreements, if held during the period.
(4)
Unsettled reverse repurchase agreements liability of $(12,643) is outstanding at period end.
(5)
Net exposure represents the net receivable/(payable) that would be due from/to the counterparty in the event of default. Exposure
from borrowings and other financing transactions can only be netted across transactions governed under the same master agreement with
the same legal entity. See Note 8, Master Netting Arrangements, in the Notes to Financial Statements for more information regarding
master netting arrangements.
(f) FINANCIAL DERIVATIVE INSTRUMENTS: EXCHANGE-TRADED OR CENTRALLY CLEARED
FUTURES CONTRACTS:
変動証拠金
未実現
銘柄 種類 限月 契約数
評価益/(損)
資産 負債
U.S. Treasury 2-Year Note December Futures
Short 12/2020 63 $ (5) $ 0 $ 0
U.S. Treasury 5-Year Note December Futures
Long 12/2020 102 12 4 0
U.S. Treasury 10-Year Note December Futures
Short 12/2020 68 9 0 (11)
U.S. Treasury 30-Year Bond December Futures 30 0 (31)
Short 12/2020 12
Total Futures Contracts
$ 46 $ 4 $ (42)
SWAP AGREEMENTS:
(1)
CREDIT DEFAULT SWAPS ON CREDIT INDICES - BUY PROTECTION
変動証拠金
未実現
(2) (3)
想定元本 時価
指標/トランシェ 固定金利の(支払) 満期日
評価益/(損)
資産 負債
CDX.EM-33 Index
(1.000%) 06/20/2025 $ 6,080 $ 193 $ (175) $ 0 $ (3)
INTEREST RATE SWAPS
変動証拠金
変動金利の 未実現
変動金利インデックス 固定金利 満期日 想定元本 時価
支払/受取 評価益/(損)
資産 負債
3-Month USD-LIBOR $ 1,766 $ 3,634 $ 38 $ 0
Pay 1.500% 06/21/2027 $ 24,600
Total Swap Agreements
$ 1,959 $ 3,459 $ 38 $ (3)
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FINANCIAL DERIVATIVE INSTRUMENTS: EXCHANGE-TRADED OR CENTRALLY CLEARED SUMMARY
The following is a summary of the market value and variation margin of Exchange-Traded or
Centrally Cleared Financial Derivative Instruments as of August 31, 2020:
Cash of $1,003 has been pledged as collateral for exchange-traded and centrally cleared financial
derivative instruments as of August 31, 2020. See Note 8, Master Netting Arrangements, in the
Notes to Financial Statements for more information regarding master netting arrangements.
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
時価 未収変動証拠金 時価 未払変動証拠金
買建 スワップ 売建 スワップ
合計 合計
先物 先物
オプション 契約 オプション 契約
Total Exchange-Traded or
$ 0 $ 4 $ 38 $ 42 $ 0 $ (42) $ (3) $ (45)
Centrally Cleared
(1)
If the Fund is a buyer of protection and a credit event occurs, as defined under the terms of that particular swap agreement, the
Fund will either (i) receive from the seller of protection an amount equal to the notional amount of the swap and deliver the
referenced obligation or underlying securities comprising the referenced index or (ii) receive a net settlement amount in the form of
cash or securities equal to the notional amount of the swap less the recovery value of the referenced obligation or underlying
securities comprising the referenced index.
(2)
The maximum potential amount the Fund could be required to pay as a seller of credit protection or receive as a buyer of credit
protection if a credit event occurs as defined under the terms of that particular swap agreement.
(3)
The prices and resulting values for credit default swap agreements serve as indicators of the current status of the
payment/performance risk and represent the likelihood of an expected liability (or profit) for the credit derivative should the
notional amount of the swap agreement be closed/sold as of the period end. Increasing market values, in absolute terms when compared
to the notional amount of the swap, represent a deterioration of the referenced underlying's credit soundness and a greater
likelihood or risk of default or other credit event occurring as defined under the terms of the agreement.
(g) FINANCIAL DERIVATIVE INSTRUMENTS: OVER THE COUNTER
FORWARD FOREIGN CURRENCY CONTRACTS:
未実現評価益/(損)
取引相手 決済月 受渡し通貨 受取通貨
資産 負債
BPS 09/2020 $ 5,724 EUR 4,849 $ 75 $ 0
BPS 09/2020 311 JPY 32,954 0 0
BPS 10/2020 JPY 32,954 $ 311 0 0
BPS 10/2020 RUB 81,525 1,142 46 0
CBK 09/2020 EUR 1,276 1,497 0 (29)
CBK 09/2020 PEN 38,437 10,697 0 (142)
CBK 09/2020 $ 13,431 PEN 46,323 0 (369)
CBK 10/2020 PEN 2,412 $ 684 3 0
CBK 10/2020 RUB 346,458 4,817 158 0
CBK 11/2020 PEN 40,678 11,581 118 0
CBK 02/2021 $ 10,660 PEN 38,437 155 0
GLM 09/2020 DOP 29,780 $ 504 0 (4)
GLM 10/2020 2,151 36 0 0
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FORWARD FOREIGN CURRENCY CONTRACTS (Cont.):
未実現評価益/(損)
取引相手 決済月 受渡し通貨 受取通貨
資産 負債
$
GLM 10/2020 RUB 57,372 795 $ 24 $ 0
GLM 11/2020 DOP 21,890 370 0 0
GLM 11/2020 14,968 253 0 (1)
GLM 11/2020 RUB 20,050 271 2 0
HUS 09/2020 $ 4,078 EUR 3,437 32 0
HUS 09/2020 242 JPY 25,753 1 0
HUS 10/2020 JPY 25,753 $ 242 0 (1)
MYI 09/2020 164,339 1,567 17 0
MYI 09/2020 $ 301 JPY 31,883 0 0
MYI 10/2020 JPY 31,883 $ 301 0 0
SCX 09/2020 EUR 34,611 40,953 0 (441)
SCX 09/2020 PEN 7,886 2,221 0 (2)
SCX 10/2020 EUR 27,601 33,031 0 0
SOG 11/2020 RUB 19,153 257 1 0
TOR 09/2020 $ 275 JPY 29,192 0 0
TOR 10/2020 JPY 29,192 $ 275 0 0
UAG 09/2020 $ 419 JPY 44,557 1 0
UAG 10/2020 JPY 44,557 $ 419 0 (1)
1 0
UAG 11/2020 RUB 27,687 372
Total Forward Foreign Currency Contracts
$ 634 $ (990)
SWAP AGREEMENTS:
(1)
CREDIT DEFAULT SWAPS ON CORPORATE, SOVEREIGN, AND U.S. MUNICIPAL ISSUES - BUY PROTECTION
2020年8月
スワップ契約
31日時点の
(時価評価額)
プレミアム
インプライ
固定金利 未実現評価益/
(4)
想定元本
取引相手 参照債券 満期日 支払額/
ド・クレ
の(支払) (損)
(受領額)
ジット・ス
資産 負債
(3)
プレッド
Colombia Government
BOA (1.000%) 06/20/2024 0.888% $ 200 $ 0 $ (1) $ 0 $ (1)
International Bond
Russia Government
BPS (1.000%) 06/20/2023 0.644% 4,800 127 (185) 0 (58)
International Bond
Russia Government
BPS (1.000%) 06/20/2024 0.818% 2,100 7 (25) 0 (18)
International Bond
Russia Government
BRC (1.000%) 06/20/2024 0.818% 3,100 14 (42) 0 (28)
International Bond
Russia Government
CBK (1.000%) 06/20/2024 0.818% 1,500 8 (21) 0 (13)
International Bond
Russia Government
GST (1.000%) 06/20/2023 0.644% 12,100 (185) 40 0 (145)
International Bond
Turkey Government
GST (1.000%) 12/20/2024 5.252% 5,800 726 188 914 0
International Bond
Dubai Government
HUS (1.000%) 12/20/2024 1.530% 200 (1) 5 4 0
International Bond
Dubai Government
(1) 15 14 0
JPM (1.000%) 12/20/2024 1.530% 700
International Bond
$ 695 $ (26) $ 932 $ (263)
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(2)
CREDIT DEFAULT SWAPS ON CORPORATE, SOVEREIGN, AND U.S. MUNICIPAL ISSUES - SELL PROTECTION
2020年8月
スワップ契約
31日時点の
(時価評価額)
プレミアム
インプライ
固定金利 未実現評価益/
(4)
想定元本
取引相手 参照債券 満期日 支払額/
ド・クレ
の受取 (損)
(受取額)
ジット・ス
資産 負債
(3)
プレッド
Qatar Government
BOA 1.000% 06/20/2023 0.208% $ 1,500 $ 6 $ 30 $ 36 $ 0
International Bond
Saudi Government
BOA 1.000% 12/20/2023 0.582% 400 2 5 7 0
International Bond
South Africa
Government
BOA 1.000% 06/20/2022 1.966% 900 (21) 8 0 (13)
International Bond
Saudi Government
BRC 1.000% 12/20/2024 0.753% 188 2 0 2 0
International Bond
Saudi Government
GST 1.000% 12/20/2024 0.753% 112 1 0 1 0
International Bond
Israel Government
14 (1) 13 0
JPM 1.000% 06/20/2024 0.454% 600
International Bond
$ 4 $ 42 $ 59 $ (13)
Total Swap Agreements
$ 699 $ 16 $ 991 $ (276)
FINANCIAL DERIVATIVE INSTRUMENTS: OVER THE COUNTER SUMMARY
The following is a summary by counterparty of the market value of OTC financial derivative
instruments and collateral pledged/(received) as of August 31, 2020:
Cash of $10 has been pledged as collateral for financial derivative instruments as governed by
International Swaps and Derivatives Association, Inc. master agreements as of August 31, 2020.
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
店頭デリバ
エクスポー
差入/
先渡為替 買建 スワップ 店頭取引 先渡為替 売建 スワップ 店頭取引
取引相手 ティブの
(5)
ジャー純額
(受入)担保
契約 オプション 契約 合計 契約 オプション 契約 合計
時価純額
$ 43 $ 0 $ (14) $ (14)
BOA $ 0 $ 0 $ 43 $ 0 $ 29 $ 0 $ 29
BPS 121 0 0 121 0 0 (76) (76) 45 0 45
BRC 0 0 2 2 0 0 (28) (28) (26) 10 (16)
CBK 434 0 0 434 (540) 0 (13) (553) (119) 0 (119)
DUB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (90) (90)
GLM 26 0 0 26 (5) 0 0 (5) 21 0 21
GST 0 0 915 915 0 0 (145) (145) 770 (820) (50)
HUS 33 0 4 37 (1) 0 0 (1) 36 0 36
JPM 0 0 27 27 0 0 0 0 27 0 27
MYI 17 0 0 17 0 0 0 0 17 0 17
SCX 0 0 0 0 (443) 0 0 (443) (443) 0 (443)
SOG 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1
TOR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 0 0 2 (1) 0 0 (1)
UAG 1 0 1
Total Over the
$ 1,625
$ 634 $ 0 $ 991 $ (990) $ 0 $ (276) $(1,266)
Counter
(1) If the Fund is a buyer of protection and a credit event occurs, as defined under the terms of that particular swap agreement, the
Fund will either (i) receive from the seller of protection an amount equal to the notional amount of the swap and deliver the
referenced obligation or underlying securities comprising the referenced index or (ii) receive a net settlement amount in the form
of cash or securities equal to the notional amount of the swap less the recovery value of the referenced obligation or underlying
securities comprising the referenced index.
(2) If the Fund is a seller of protection and a credit event occurs, as defined under the terms of that particular swap agreement, the
Fund will either (i) pay to the buyer of protection an amount equal to the notional amount of the swap and take delivery of the
referenced obligation or underlying securities comprising the referenced index or (ii) pay a net settlement amount in the form of
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cash or securities equal to the notional amount of the swap less the recovery value of the referenced obligation or underlying
securities comprising the referenced index.
(3) Implied credit spreads, represented in absolute terms, utilized in determining the market value of credit default swap agreements on
corporate issues, U.S. Municipal issues or sovereign issues as of period end serve as indicators of the current status of the
payment/performance risk and represent the likelihood or risk of default for the credit derivative. The implied credit spread of a
particular referenced entity reflects the cost of buying/selling protection and may include upfront payments required to be made to
enter into the agreement. Wider credit spreads represent a deterioration of the referenced entity's credit soundness and a greater
likelihood or risk of default or other credit event occurring as defined under the terms of the agreement.
(4) The maximum potential amount the Fund could be required to pay as a seller of credit protection or receive as a buyer of credit
protection if a credit event occurs as defined under the terms of that particular swap agreement.
(5) Net exposure represents the net receivable/(payable) that would be due from/to the counterparty in the event of default. Exposure
from OTC financial derivative instruments can only be netted across transactions governed under the same master agreement with the
same legal entity. See Note 8, Master Netting Arrangements, in the Notes to Financial Statements for more information regarding
master netting arrangements.
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FAIR VALUE OF FINANCIAL DERIVATIVE INSTRUMENTS
The following is a summary of the fair valuation of the Fund's derivative instruments categorized
by risk exposure. See Note 7, Principal Risks, in the Notes to Financial Statements on risks of
the Fund.
Fair Values of Financial Derivative Instruments on the Statement of Assets and Liabilities as of
August 31, 2020:
Derivatives not accounted for as hedging instruments
Foreign Interest
Commodity Credit Equity
Currency Rate Total
Contracts Contracts Contracts
Contracts Contracts
Financial Derivative Instruments - Assets
Exchange-traded or centrally cleared
Futures $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 4 $ 4
Swap Agreements 0 0 0 0 38 38
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 42 $ 42
Over the counter
Forward Foreign Currency Contracts
$ 0 $ 0 $ 0 $ 634 $ 0 $ 634
Swap Agreements 0 991 0 0 0 991
$ 0 $ 991 $ 0 $ 634 $ 0 $ 1,625
$ 0 $ 991 $ 0 $ 634 $ 42 $ 1,667
Financial Derivative Instruments - Liabilities
Exchange-traded or centrally cleared
Futures $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ (42) $ (42)
Swap Agreements 0 (3) 0 0 0 (3)
$ 0 $ (3) $ 0 $ 0 $ (42) $ (45)
Over the counter
Forward Foreign Currency Contracts
$ 0 $ 0 $ 0 $ (990) $ 0 $ (990)
Swap Agreements 0 (276) 0 0 0 (276)
$ 0 $ (276) $ 0 $ (990) $ 0 $ (1,266)
$ 0 $ (279) $ 0 $ (990) $ (42) $ (1,311)
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The Effect of Financial Derivative Instruments on the Statement of Operations for the period
ended August 31, 2020:
Derivatives not accounted for as hedging instruments
Foreign Interest
Commodity Credit Equity
Currency Rate Total
Contracts Contracts Contracts
Contracts Contracts
Net Realized Gain (Loss) on Financial Derivative Instruments
Exchange-traded or centrally cleared
Futures $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 2,253 $ 2,253
0 199 0 0 (116) 83
Swap Agreements
$ 0 $ 199 $ 0 $ 0 $ 2,137 $ 2,336
Over the counter
Forward Foreign Currency Contracts
$ 0 $ 0 $ 0 $ 554 $ 0 $ 554
0 (2,914) 0 0 0 (2,914)
Swap Agreements
$ 0 $ (2,914) $ 0 $ 554 $ 0 $ (2,360)
$ 0 $ (2,715) $ 0 $ 554 $ 2,137 $ (24)
Net Change in Unrealized Appreciation (Depreciation) on Financial Derivative Instruments
Exchange-traded or centrally cleared
Futures $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ (507) $ (507)
0 (175) 0 0 1,070 895
Swap Agreements
$ 0 $ (175) $ 0 $ 0 $ 563 $ 388
Over the counter
Forward Foreign Currency Contracts
$ 0 $ 0 $ 0 $ (1,427) $ 0 $ (1,427)
0 840 0 0 0 840
Swap Agreements
$ 0 $ 840 $ 0 $ (1,427) $ 0 $ (587)
$ 0 $ 665 $ 0 $ (1,427) $ 563 $ (199)
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FAIR VALUE MEASUREMENTS
The following is a summary of the fair valuations according to the inputs used as of August 31,
2020 in valuing the Fund's assets and liabilities:
Fair Value Fair Value
Category and Category and
Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3
at at
Sub-category Sub-category
08/31/2020 08/31/2020
Investments in Securities, at Value Investments in Securities, at Value
Albania Croatia
Sovereign Sovereign
$ 0 $ 1,849 $ 0 $ 1,849 $ 0 $ 1,239 $ 0 $ 1,239
Issues Issues
Dominican
Angola
Republic
Sovereign
0 5,658 0 5,658
Sovereign
Issues
0 20,242 0 20,242
Issues
Argentina
Ecuador
Corporate
0 58 0 58
Sovereign
Bonds & Notes
0 6,425 0 6,425
Issues
Sovereign
0 10,409 0 10,409
Egypt
Issues
Sovereign
Armenia
0 12,469 0 12,469
Issues
Sovereign
0 814 0 814
El Salvador
Issues
Sovereign
Azerbaijan
0 4,590 0 4,590
Issues
Corporate
0 9,518 0 9,518
Bonds & Notes Ghana
Sovereign Sovereign
0 1,634 0 1,634 0 7,582 0 7,582
Issues Issues
Bahamas Guatemala
Sovereign Sovereign
0 3,641 0 3,641 0 5,809 0 5,809
Issues Issues
Hong Kong
Bahrain
Corporate
Sovereign
0 2,511 0 2,511 0 1,269 0 1,269
Bonds & Notes
Issues
Belarus Hungary
Sovereign Sovereign
0 3,182 0 3,182 0 2,687 0 2,687
Issues Issues
Brazil India
Corporate Corporate
0 4,046 0 4,046 0 2,432 0 2,432
Bonds & Notes Bonds & Notes
Sovereign Sovereign
0 9,810 0 9,810 0 4,295 0 4,295
Issues Issues
Cameroon Indonesia
Corporate
Sovereign
0 1,168 0 1,168 0 18,494 0 18,494
Bonds & Notes
Issues
Cayman Islands Sovereign
0 1,398 0 1,398
Issues
Corporate
0 8,298 0 8,298
Bonds & Notes Israel
Corporate
Sovereign
0 1,166 0 1,166 0 338 0 338
Bonds & Notes
Issues
Sovereign
Chile
0 4,893 0 4,893
Issues
Corporate
0 10,661 0 10,661
Ivory Coast
Bonds & Notes
Sovereign Sovereign
0 1,059 0 1,059 0 1,252 0 1,252
Issues Issues
China Jamaica
Corporate Corporate
0 8,538 0 8,538 0 599 0 599
Bonds & Notes Bonds & Notes
Sovereign
Colombia
0 2,507 0 2,507
Issues
Corporate
0 8,957 0 8,957
Bonds & Notes Jordan
Sovereign Sovereign
0 2,372 0 2,372 0 5,204 0 5,204
Issues Issues
Costa Rica
Kazakhstan
Corporate
Sovereign
0 3,477 0 3,477 0 3,656 0 3,656
Bonds & Notes
Issues
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Fair Value Fair Value
Category and Category and
Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3
at at
Sub-category Sub-category
08/31/2020 08/31/2020
Investments in Securities, at Value Investments in Securities, at Value
Saudi Arabia
Kenya
Sovereign Sovereign
$ 0 $ 206 $ 0 $ 206 $ 0 $ 15,591 $ 0 $ 15,591
Issues Issues
Luxembourg Senegal
Corporate
Sovereign
0 14,438 0 14,438 0 2,504 0 2,504
Bonds & Notes
Issues
Malaysia Serbia
Corporate
Sovereign
0 2,784 0 2,784 0 3,342 0 3,342
Bonds & Notes
Issues
Sovereign
Singapore
0 1,265 0 1,265
Issues
Corporate
0 5,088 0 5,088
Marshall
Bonds & Notes
Islands
South Africa
Corporate
Corporate
0 94 0 94
0 9,231 0 9,231
Bonds & Notes
Bonds & Notes
Mauritius
Sovereign
0 7,259 0 7,259
Corporate
Issues`
0 523 0 523
Bonds & Notes
Sri Lanka
Mexico
Sovereign
0 8,431 0 8,431
Corporate
Issues
0 11,316 0 11,316
Bonds & Notes
Trinidad and
Sovereign
Tobago
0 7,117 0 7,117
Issues
Corporate
0 290 0 290
Mongolia Bonds & Notes
Sovereign
Tunisia
0 10,212 0 10,212
Issues
Sovereign
0 1,304 0 1,304
Namibia
Issues
Sovereign
Turkey
0 1,020 0 1,020
Issues
Sovereign
0 16,487 0 16,487
Netherlands
Issues
Corporate
Ukraine
0 7,608 0 7,608
Bonds & Notes
Sovereign
0 15,637 0 15,637
Nigeria
Issues
Sovereign United Arab
0 15,046 0 15,046
Issues Emirates
Corporate
Oman
0 6,205 0 6,205
Bonds & Notes
Sovereign
0 11,490 0 11,490
Sovereign
Issues
0 6,492 0 6,492
Issues
Pakistan
United Kingdom
Sovereign
0 3,183 0 3,183
Corporate
Issues
0 3,134 0 3,134
Bonds & Notes
Panama
Sovereign
Corporate
0 1,425 0 1,425
0 1,520 0 1,520
Issues
Bonds & Notes
United States
Sovereign
0 17,055 0 17,055
Corporate
Issues
0 711 0 711
Bonds & Notes
Paraguay
Uruguay
Sovereign
0 3,488 0 3,488
Sovereign
Issues
0 11,983 0 11,983
Issues
Peru
Venezuela
Sovereign
0 16,600 0 16,600
Corporate
Issues
0 630 0 630
Bonds & Notes
Philippines
Sovereign
Sovereign
0 1,798 0 1,798
0 6,365 0 6,365
Issues
Issues
Zambia
Qatar
Sovereign
Sovereign
0 2,346 0 2,346
0 12,435 0 12,435
Issues
Issues
Short-Term
Romania
0 38,762 0 38,762
Instruments
Sovereign
0 5,744 0 5,744
Total
Issues
$ 0 $ 538,060 $ 0 $ 538,060
Investments
Russia
Corporate
0 2,592 0 2,592
Bonds & Notes
Sovereign
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.(E15174)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
Fair Value
Category and
Level 1 Level 2 Level 3
at
Sub-category
08/31/2020
Financial Derivative Instruments - Assets
Exchange-traded
or centrally $ 4 $ 38 $ 0 $ 42
cleared
Over the
0 1,625 0 1,625
counter
$ 4 $ 1,663 $ 0 $ 1,667
Financial Derivative Instruments - Liabilities
Exchange-traded
or centrally (42) (3) 0 (45)
cleared
Over the
0 (1,266) 0 (1,266)
counter
$ (42) $ (1,269) $ 0 $ (1,311)
Totals $ (38) $ 538,454 $ 0 $ 538,416
There were no significant transfers into or out of Level 3 during the period ended August 31,
2020.
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
4【管理会社の概況】
(1)【資本金の額】(2021年2月末日現在)
払込済資本金の額 187,117,965.90米ドル(約199億円)
発行済株式総数 5,051,655株
管理会社が発行する株式総数の上限については制限がない。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
管理会社は、投資信託の事務管理、国際的な保管業務、信託会計の事務管理およびこれらに関する
一般的な銀行業務ならびに外国為替業務に従事する。
管理会社は、信託証書に基づき、期間の限定なく任命されているが、受託会社は、以下の場合、か
かる任命をただちに解除することができる。(a)管理会社が清算される場合、(b)管理会社の事業に
関して財産保全管理人が任命された場合、(c)受託会社が、管理会社の変更が受益者の利益にとって
望ましいとの見解を有し、受益者に対してその旨を書面で表明した場合、(d)決議が総会において投
票を行った受益者の4分の3以上の多数により承認された場合、または(e)発行済受益証券の価値の
4分の3を保有する受益者が管理会社の解任を書面で受託会社に要求した場合。管理会社がファンド
の管理者でなくなった場合、受託会社は、ファンドの管理者になる資格を有する他の者を任命しなけ
ればならない。管理会社はまた、受託会社への通知により、管理会社の関係会社である他の管理者を
後任者として、直ちに退任する権利を有する。ただし、管理会社が関係会社でない他の管理者を後任
者として退任することを希望する場合、受託会社への60日前の通知が行われなければならない。
信託証書の規定に基づき、管理会社は、故意の不適切な行為、詐欺または重過失の場合を除き、信
託証書に基づく職務の遂行について、ファンド、受益者または受託会社に対していかなる責任も負わ
ない。
信託証書に基づき、受託会社は、ファンドのために、かつファンドの資産からのみ、管理会社なら
びに管理会社の関係会社、代理人および受任者ならびに管理会社およびこれらの者の役員、取締役、
株主および支配者に対して、(ⅰ)ファンドの運営もしくはファンドの受益証券の募集もしくは(ⅱ)
管理会社の行為に関係し、または信託証書に基づきファンドのために行われた事業もしくは業務に別
途に関連して、管理会社が実際に負担したあらゆる損失、責任、損害、費用または経費(弁護士費用
および会計士費用を含むが、これらに限定されない。)、判決および和解において支払われる金額
(ただし、受託会社が、ファンドを代表して、かかる和解を承認していることを条件とする。)を補
償するものとし、上記の者を上記のあらゆる損失、責任、損害、費用または経費から免責するものと
する。ただし、信託証書に基づく職務の遂行について、かかる行為が故意の不適切な行為、詐欺また
は重過失を構成する場合はこの限りでない。
管理会社は2021年1月末日現在、以下の投資信託の管理・運用を行っている。
国別(設立国) 種類別(基本的性格) 本数 純資産価格の合計(通貨別)
ケイマン諸島 アンブレラ・ファンドのサブ・ファンド 31 5,036,186,189.96 米ドル
(3)【その他】
半期報告書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、また
は与えると予想される事実はない。
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5【管理会社の経理の概況】
a.管理会社の日本文の中間財務書類は、管理会社が作成した原文の中間財務書類を翻訳したものであ
る。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定の
適用によるものである。
b.管理会社の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第7
項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
c.管理会社の原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額
について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2021年2月26日現在における株式会社三菱
UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=106.25円)で換算されている。なお、千円未満の
金額は四捨五入されている。
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(1)【資産及び負債の状況】
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貸借対照表(財政状態計算書)
2020年6月30日現在
(単位:米ドル)
資産
米ドル 千円
010 現金、中央銀行における現金残高およびその他の要求払預金 4,337,018,208 460,808,185
020 手元現金
030 中央銀行における現金残高 2,855,171,572 303,361,980
040 その他の要求払預金 1,481,846,636 157,446,205
050 売買目的で保有される金融資産 27,207,999 2,890,850
060 デリバティブ 27,207,999 2,890,850
070 持分証券
080 債務証券
090 ローンおよび貸付金
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
096 0 0
売買目的保有以外の金融資産
097 持分証券
098 債務証券
099 ローンおよび貸付金
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
100 0 0
指定した金融資産
120 債務証券
130 ローンおよび貸付金
141 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 2,784 296
142 持分証券 2,784 296
143 債務証券
144 ローンおよび貸付金
181 償却後原価における金融資産 3,021,982,786 321,085,671
182 債務証券
183 ローンおよび貸付金 3,021,982,786 321,085,671
240 デリバティブ-ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
250
ヘッジ項目の公正価値変動
260 子会社、合弁会社および関連会社への投資
270 有形資産 5,168,539 549,157
280 有形固定資産 5,168,539 549,157
290 投資不動産
300 無形資産 3,009,484 319,758
310 営業権
320 その他の無形資産 3,009,484 319,758
330 税金資産 751 80
340 現行税金資産 751 80
350 繰延税金資産
360 その他の資産 25,770,032 2,738,066
370 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
380 資産合計 7,420,160,584 788,392,062
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ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
貸借対照表(財政状態計算書)
2020年6月30日現在
(単位:米ドル)
負債
米ドル 千円
010 売買目的で保有される金融負債 45,589,584 4,843,893
020 デリバティブ 45,589,584 4,843,893
030 ショート・ポジション
040 預金
050 発行済み債務証券
060 その他の金融負債
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
070 0 0
指定した金融負債
080 預金
090 発行済み債務証券
100 その他の金融負債
110 償却後原価で測定される金融負債 6,884,536,105 731,481,961
120 預金 6,880,136,553 731,014,509
130 発行済み債務証券
140 その他の金融負債 4,399,552 467,452
150 デリバティブ-ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
160
ヘッジ項目の公正価値変動
170 引当金 0 0
180 年金およびその他の退職後給付金債務
190 その他の長期従業員給付金
200 再編
210 係属中の法的問題および租税訟務
220 コミットメントおよび保証
230 その他の引当金
240 税金負債 14,432,457 1,533,449
250 現行税金負債 14,159,986 1,504,499
260 繰延税金負債 272,471 28,950
270 要求払株式資本
280 その他の負債 16,811,084 1,786,178
290 売却目的保有に分類される売却グループに含まれる負債
300 負債合計 6,961,369,230 739,645,481
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貸借対照表(財政状態計算書)
2020年6月30日現在
(単位:米ドル)
資本
米ドル 千円
010 資本 187,117,966 19,881,284
020 払込資本 187,117,966 19,881,284
030 未払込請求資本
040 株式発行差金
050 資本を除く発行済みエクイティ商品 0 0
060 複合金融商品のエクイティ部分
070 その他の発行済みエクイティ商品
080 その他のエクイティ
090 その他の累積包括利益 0 0
095 損益に再分類されることがない項目 0 0
100 有形資産
110 無形資産
確定給付型年金制度に係る数理計算上の
120
利益または(-)損失
122 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
124
収益および費用の持分
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
320
の公正価値変動
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
330
の公正価値ヘッジに対するヘッジ非有効性
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
340
の公正価値変動〔ヘッジ項目〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
350
の公正価値変動〔ヘッジ手段〕
負債の信用リスク変動に帰属する損益計算書を通じて公正
360
価値で測定される金融負債の公正価値変動
128 損益に再分類されることがある項目 0 0
130 外国事業純投資のヘッジ〔有効部分〕
140 外貨換算
ヘッジ・デリバティブ、キャッシュ・フロー・ヘッジ準備
150
金〔有効部分〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される債務証券
155
の公正価値変動
165 ヘッジ手段〔指定されていない要素〕
170 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
180
収益および費用の持分
190 利益剰余金 1,810 192
200 再評価準備金
210 その他の準備金 247,675,774 26,315,551
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社
220
への投資の準備金または累積損失
230 その他 247,675,774 26,315,551
240 (-)自己株式
250 親会社株主に帰属する損益 23,995,804 2,549,554
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米ドル 千円
260 (-)中間配当
270 少数株主持分〔非支配持分〕 0 0
280 その他の累積包括利益
290 その他の項目
300 資本合計 458,791,354 48,746,581
310 資本および負債合計 7,420,160,584 788,392,062
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(2)【損益の状況】
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損益計算書
2020年6月30日に終了した期間
(単位:米ドル)
米ドル 千円
010 利息収益 34,935,989 3,711,949
020 売買目的で保有される金融資産 15,216,383 1,616,741
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
025
売買目的保有以外の金融資産
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
030
指定した金融資産
041 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
051 償却後原価における金融資産 14,121,622 1,500,422
070 デリバティブ-ヘッジ会計、金利リスク
080 その他の資産 646,408 68,681
085 負債に係る利息収益 4,951,576 526,105
090 (支払利息) 14,741,325 1,566,266
100 (売買目的で保有される金融負債) 89,472 9,506
(損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
110
指定した金融負債)
120 (償却後原価で測定される金融負債) 3,914,625 415,929
130 (デリバティブ-ヘッジ会計、金利リスク)
140 (その他の負債) 1,338 142
145 (資産に係る支払利息) 10,735,889 1,140,688
150 (要求払株式資本に係る費用)
160 受取配当 0 0
170 売買目的で保有される金融資産
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
175
売買目的保有以外の金融資産
191 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
持分法を用いて計上されるもの以外の子会社、合弁会社およ
192
び関連会社への投資
200 受取手数料 70,505,130 7,491,170
210 (支払手数料) 35,524,547 3,774,483
損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産および負
220 0 0
債の認識除外に係る利益または(-)損失、純額
231 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
241 償却後原価における金融資産
260 償却後原価で測定される金融負債
270 その他
売買目的で保有される金融資産および負債に係る利益または
280 4,699,042 499,273
(-)損失、純額
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される売買目的保
287
有以外の金融資産に係る利益または(-)損失、純額
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして指定した
290
金融資産および負債に係る利益または(-)損失、純額
300 ヘッジ会計からの利益または(-)損失、純額
310 為替差額〔利益または(-)損失〕、純額
330 非金融資産の認識除外に係る利益または(-)損失、純額
340 その他の事業収益 1,263,523 134,249
350 (その他の事業費用) 1,095,269 116,372
355 事業収益合計、純額 60,042,543 6,379,520
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米ドル 千円
360 (管理費用) 24,876,507 2,643,129
370 (従業員費用) 10,360,793 1,100,834
380 (その他の管理費用) 14,515,714 1,542,295
385 ( 破綻処理基金および預金保証制度に 拠出 する現金) 1,594,626 169,429
390 (減価償却) 1,352,769 143,732
400 (有形固定資産) 719,564 76,454
410 (投資不動産)
420 (その他の無形資産) 633,205 67,278
425 修正利益または(-)損失、純額 0 0
426 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
427 償却後原価における金融資産
430 (引当金または(-)引当金の戻入) 0 0
435 ( 破綻処理基金および預金保証制度に支払うコミットメント)
440 (コミットメントおよび保証)
450 (その他の引当金)
(損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産に係る
460 378,022 40,165
減損または(-)減損の戻入)
(その他の包括利益を通じて公正価値で測定される
481 0 0
金融資産)
491 (償却後原価における金融資産) 378,022 40,165
(子会社、合弁会社および関連会社への投資の減損または
510
(-)減損の戻入)
520 (非金融資産に係る減損または(-)減損の戻入) 0 0
530 (有形固定資産)
540 (投資不動産)
550 (営業権)
560 (その他の無形資産)
570 (その他)
580 損益認識されるマイナスの営業権
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社へ
590
の投資の利益または(-)損失の持分
非流動資産および非継続事業の条件を満たさない売却目的保有
600
に分類される売却グループからの利益または(-)損失
610 継続事業からの税引前利益または(-)損失 31,840,619 3,383,066
620 (継続事業からの損益に関する税金費用または(-)収入) 7,844,815 833,512
630 継続事業からの税引後利益または(-)損失 23,995,804 2,549,554
640 非継続事業からの税引後利益または(-)損失 0 0
650 非継続事業からの税引前利益または(-)損失
660 (非継続事業に関する税金費用または(-)収入)
670 当期利益または(-)損失 23,995,804 2,549,554
680 少数株主持分〔非支配持分〕に帰属する金額
690 親会社株主に帰属する金額 23,995,804 2,549,554
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