アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第12期(令和2年1月21日-令和3年1月18日)
提出書類 | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年1月21日-令和3年1月18日) |
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提出者 | アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050 |
カテゴリ | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) |
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年4月15日 提出
【計算期間】 アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040
第12期(自 2020年1月21日 至 2021年1月18日)
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050
第6期(自 2020年1月21日 至 2021年1月18日)
【ファンド名】 アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050
【発行者名】 アライアンス・バーンスタイン株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 阪口 和子
【本店の所在の場所】 東京都千代田区内幸町二丁目1番6号 日比谷パークフロント
【事務連絡者氏名】 岡本 元樹
【連絡場所】 東京都千代田区内幸町二丁目1番6号 日比谷パークフロント
【電話番号】 03-5962-9165
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
① 当ファンドは、 受益者が退職を迎える年(以下、「ターゲット・イヤー」といいます。)を各ファンドご
とに想定し、ターゲット・イヤー以降の退職後資金形成に備えるため、信託財産の資産配分を時間経過にし
たがい変更することにより、長期的な値上がり益の獲得、または信託財産の保全とインカム収益の獲得を図
ることによりトータル・リターンの最大化を目指し ます。
② 委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドとも金5,000億円を限度として信託金を追加することが
できます。また、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
③ 当ファンドの商品分類および属性区分は次のとおりです。
■商品分類表
投資対象資産
単位型・追加型 投資対象地域
(収益の源泉)
単位型 国 内 株 式
追加型 海 外 債 券
内 外 不動産投信
その他資産( )
資産複合
(注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
・単位型・追加型の区分…追加型
一度設定された投資信託であってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用される投資信
託をいいます。
・投資対象地域による区分…内外
目論見書または投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
記載があるものをいいます。
・投資対象資産による区分…資産複合
目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投信、その他資産のうち複数の資産による
投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
■属性区分表
為替
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態
ヘッジ
株式
一般 年1回 グローバル ファミリー あり
大型株 (日本含む) ファンド ( 部分ヘッジ)
中小型株 年2回 日本
債券 北米 ファンド・
一般 年4回 欧州 オブ・ なし
公債 アジア ファンズ
社債 年6回(隔月) オセアニア
その他債券 中南米
クレジット属性 ( ) 年12回(毎月) アフリカ
不動産投信 中近東(中東)
その他資産 日々 エマージング
(投資信託証券(資産複合( 株式、債
券、不動産投信)資産配分変更型) ) その他( )
資産複合 ( )
資産配分固定型
資産 配分変更型
(注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
・投資対象資産による属性区分…その他資産(投資信託証券(資産複合(株式、債券、不動産投信)資産配
分変更型))
組入れている資産が主として投資信託証券であり、実質的に複数資産(株式、債券、不動産投信)を投
資対象とし、組入比率については機動的な変更を行う旨の記載があるものをいいます。当ファンドは、
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ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資
対象資産(その他資産(投資信託証券(資産複合(株式、債券、不動産投信)資産配分変更型))と、
収 益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象資産(資産複合)とが異なります。
・決算頻度による属性区分…年1回
目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
・投資対象地域による属性区分…グローバル(日本含む)
目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を含む世界の資産を源泉とする
旨の記載があるものをいいます。
・投資形態による属性区分…ファンド・オブ・ファンズ
「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
・為替ヘッジによる属性区分・・・為替ヘッジあり(部分ヘッジ)
目論見書又は投資信託約款において、一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいま
す。
※為替ヘッジによる属性区分は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
※当ファンドが該当するもの以外の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のインターネットホー
ムページ(https://www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
④ ファンドの特色
a.アライアンス・バーンスタイン・財産設計には、「財産設計 2020」、「財産設計 2030」、
「財産設計 2040」および「財産設計 2050」があります。
*1 *2
b.投資対象ファンド を通じて、 日本株式、 海外株式 、日本債券、海外債券および世界の不動産投資
*3
信託(リート) の各資産クラスへ分散投資します。
* 1 投資対象ファンドとは、当ファンドが投資対象とする投資信託証券をいいます。詳しくは後述の「投資対象ファンドの概要」
をご覧ください。
*2 海外株式には新興国株式を含みます。
*3 不動産関連株式を含みます。
■異なる資産クラスを投資対象とする投資対象ファンドへ投資することにより、効率的に資産配分を行
います。なお、将来の市場構造等の変化によっては、投資対象とする資産クラスまたは投資スタイル
を見直す場合があります。
・投資対象ファンドの合計組入比率を高位に維持することを原則とします。
・短期金融商品へも投資します。
c. 基本資産配分は、時間の経過にしたがい、より保守的に変更します。
<基本資産配分の推移>
* 4 短期金融商品を含みます。
※基本資産配分は、投資対象ファンドおよび短期金融商品等への資産配分をいい、純資産総額に対する実質資産配分(%)で
す。
※上記の図は、現時点で決定している基本資産配分をもとにしたイメージ図であり、実際に上記のような運用を行うことを保証
するものではありません。
※当初設定時には投資対象とならない資産クラスもあります。
■ターゲット・イヤーまでの残存期間が長いほど、値上がり益の獲得を重視します。ターゲット・イ
ヤー以降の経過期間が長くなるにしたがい、信託財産の保全とインカム収益の獲得を重視します。そ
のため、株式への投資割合を高位とする配分から、徐々に債券や短期金融商品への配分を高め、ター
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ゲット・イヤーから15年経過後を目処に債券と短期金融商品中心の資産配分へと変更します。なお、
将来の市場構造等の変化によっては、基本資産配分を見直す場合があります。
※市場の変動により、投資対象ファンドの組入比率が基本資産配分から乖離することがあります。投資対象ファンドの組入比率
が基本資産配分比率から大幅に乖離した場合は、一定の規律あるリバランスを行って基本資産配分へ戻す調整を行います。
<ターゲット・イヤーと基本資産配分>
■各ファンドの 2021年1月末 の基本資産配分は以下のとおりです。なお、資産配分は時間の経過にした
がって徐々に変更されます。
財産設計2020 財産設計2030 財産設計2040 財産設計2050
ファンド名称
ターゲット・イヤー 2020年 2030年 2040年 2050年
基本資産配分(%)
世界の株式
53.0 67.6 81.6 90.0
(含む日本、新興国)
世界の債券 (含む日本)
37.0 22.4 8.4 0.0
世界のリート 10.0 10.0 10.0 10.0
※ 基本資産配分は、純資産総額に対する実質資産配分(%)(小数点第2位を四捨五入)です。
※ 実際に上記のような運用を行うことを保証するものではありません。
■市場環境に応じ、基本資産配分における株式およびリートの割合を最大20%の範囲で機動的に引下げ
債券に移行します。長期的なリターンを損なうことなく極端に大きな損失の発生を抑えることで、
ファンド全体のリスクを抑制します。
d.当ファンドが組入れる投資対象ファンドの 実質外貨建資産に対しては、原則として、資産クラス別に為
替ヘッジを行います 。
■為替ヘッジ比率は次のとおりです。
海外株式 50%、海外債券 100%、世界のリート 50%
※ 資金動向、市場動向等により、委託会社が適切と判断した場合には、上記と異なる場合があります。
e.運用は、マルチ・アセット型ポートフォリオの運用に特化した部門が行います。
■ 投資 対象ファンドについては、委託会社が定性・定量評価等を勘案し、各資産クラスごとに優れた運
用成果を達成すると判断したファンドを選定します。
■当ファンドの運用にあたっては、複数の資産クラス(マルチ・アセット)および投資スタイルに投資
*
するポートフォリオの運用に特化したアライアンス・バーンスタイン(以下、「AB」) のポート
フォリオ・マネジャーと情報および意見交換を行います。
*アライアンス・バーンスタインおよびABには、アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーとその傘下の関連会社を含みま
す。
■当ファンドの信託財産の運用の指図に関する権限を、以下の投資顧問会社に委託することがありま
す。ただし、委託会社が自ら当該権限を行使するときは、この限りではありません。
●運用指図に関する権限委託 : 当ファンドの運用
※ 国内余剰資金の運用の指図に関する権限を除きます。
●委託先(投資顧問会社):アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー
アライアンス・バーンスタイン・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・オーストラリア・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・香港・リミテッド
(以下、アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーをABLP、アライアンス・バーンスタイン・リミテッドをABL、アライ
アンス・バーンスタイン・オーストラリア・リミテッドをABAL、アライアンス・バーンスタイン・香港・リミテッドを
ABHKLという場合があります。)
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アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーを中核とするABは、総額約6,859億米ドル(2020年12月
*
末現在、約70.8兆円 )の資産を運用し、米国をはじめ世界26の国・地域、51都市(2020年12月末現
在) に拠点を有しています。
*米ドルの邦貨換算レートは、1米ドル= 103.245 円( 2020年12 月31日のWMロイター)を用いております。
f.当ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
※取扱いファンド、収益分配金の受取方法およびスイッチングの取扱い等は、販売会社によって異なる場合
があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
(2) 【ファンドの沿革】
<財産設計2020、2030、2040>
2009 年5月12日 関東財務局長に有価証券届出書を提出。
2009 年5月29日 信託契約の締結、ファンドの設定日、運用開始。
<財産設計2050>
2015 年9月30日 関東財務局長に有価証券届出書を提出。
2015 年10月30日 信託契約の締結、ファンドの設定日、運用開始。
(3) 【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み
当ファンドは ファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
ファンド・オブ・ファンズ方式とは、複数の投資信託証券(ファンド)を投資対象として組入れる方式
(親投資信託のみを主要投資対象とする場合を除きます。)をいいます。
(ファンドの仕組み)
※ファンド・オブ・ファンズの仕組みを表すイメージ図です。
<販売会社>
・受益権の募集・販売の取扱い、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金の再投資ならびに収益分配
金、償還金、一部解約金の支払いの取扱い等を行います。
<委託会社>
アライアンス・バーンスタイン株式会社
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・信託財産の運用指図、目論見書・運用報告書の作成等を行います。
<受託会社>
三井住友信託銀行株式会社
(再信託受託会社)
株式会社日本 カストディ銀行
・信託財産の管理業務等を行います。
<投資顧問会社>
アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー
アライアンス・バーンスタイン・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・オーストラリア・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・香港・リミテッド
・信託財産の運用の指図(除く国内余剰資金の運用の指図)を行います。ただし、委託会社が自ら運用の
指図を行う場合もあります。
② 関係法人との契約等の概要
a.証券投資信託契約
委託会社と受託会社との間において「証券投資信託契約」を締結しており、委託会社及び受託会社の業
務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定して
います。
b.受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約
委託会社と販売会社との間において「受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約」を締結しており、
販売会社が行う受益権の募集・販売等の取扱い、収益分配金及び償還金の支払い、買取り及び一部解約の
取扱い等を規定しています。
c.信託財産の運用の指図に関する権限の委託契約
委託会社と投資顧問会社との間において「信託財産の運用の指図に関する権限の委託契約」を締結して
おり、投資顧問会社の業務内容、委託会社への報告、投資顧問会社に対する報酬、契約の期間等を規定し
ています。
③ 委託会社等の概況
a.資本金の額
資本金の額は 1,630 百万円です。( 2021年1月末 現在)
b.委託会社の沿革
1996年10月28日 アライアンス・キャピタル投信株式会社 設立。
2000年1月1日 商号をアライアンス・キャピタル・アセット・マネジメント株式会社に変更。
2000年1月1日 アライアンス・キャピタル・マネジメント・ジャパン・インク(現 アライアンス・
バーンスタイン・ジャパン・インク)東京支店から、営業を譲り受ける。
2006 年4月3日 商号をアライアンス・バーンスタイン株式会社に変更。
2016 年4月1日 アライアンス・バーンスタイン証券会社 東京支店から、事業の一部を譲り受ける。
c.大株主の状況
( 2021年1月末 現在)
名称 住所 所有株式数 比率
アメリカ合衆国 ニューヨーク州ニューヨー
アライアンス・バーンスタイ
ン・コーポレーション・オブ・ ク市アベニュー・オブ・ジ・アメリカズ 32,600 株 100 %
デラウェア
1345番
2【投資方針】
(1) 【投資方針】
① 基本方針
この投資信託は、受益者が退職を迎える年(ターゲット・イヤー)を各ファンドごとに想定し、ターゲッ
ト・イヤー以降の退職後資金形成に備えるため、信託財産の資産配分を時間経過にしたがい変更することに
より、長期的な値上がり益の獲得、または信託財産の保全とインカム収益の獲得を図ることによりトータ
ル・リターンの最大化を目指します。
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② 運用態度
a.日本株式、 海外株式 、 世界の不動産投資信託(世界のリート) 、日本債券および海外債券の各資産クラ
スを投資対象とする投資対象ファンドならびに短期金融商品等に分散投資を行います。なお、将来の市場
構造の変化等によっては、投資対象とする資産クラスまたは投資スタイルを見直し、投資対象ファンドを
変更する場合があります。また、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直
接投資する場合があります。
b.時間の経過にしたがい投資対象ファンドおよび短期金融商品等の資産配分(基本資産配分)をより保守
的に変更します。基本資産配分は、ターゲット・イヤーまでの残存期間が長いほど値上がり益の獲得を重
視し、ターゲット・イヤーに近づき、ターゲット・イヤー以降の経過期間が長くなるにしたがい、信託財
産の保全とインカム収益の獲得を図ることを重視して決定します。そのため、実質投資対象を、株式への
投資割合を高位とする配分から徐々に債券や短期金融商品への配分を高め、ターゲット・イヤーから15年
経過後を目処に債券と短期金融商品中心の資産配分へと変更します。
c.各ファンドの当初設定時の基本資産配分は次のとおりです。
財産設計2020 財産設計2030 財産設計2040 財産設計2050
日本株式を組入れる投資対象ファンド 28.0 % 33.6 % 36.0 % 7.2 %
海外株式を組入れる投資対象ファンド 42.0 % 50.4 % 54.0 % 82.8 %
日本債券を組入れる投資対象ファンド 10.0 % 3.0 % 0.0 %
0.0 %
海外債券を組入れる投資対象ファンド 10.0 % 3.0 % 0.0 %
世界のリートを組入れる投資対象ファンド 10.0 % 10.0 % 10.0 % 10.0 %
合 計 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 %
d.市場の変動により、投資対象ファンドの組入比率が、当ファンドの基本資産配分から乖離することがあ
ります。投資対象ファンドの組入比率が基本資産配分比率から大幅に乖離した場合は、一定の規律あるリ
バランスを行って基本資産配分へ戻す調整を行います。
e.当初設定時の投資対象ファンドが、その後投資対象ファンドの指定から外れたり、新たなマザーファン
ドまたは新たな投資信託証券を投資対象ファンドとして指定する場合があります。
f.投資対象ファンドの合計組入比率を高位に維持することを原則とします。
g.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市場動向等に急激な変化が生じたときま
たは予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったと
き等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
(2) 【投資対象】
日本株式、新興国株式を含む海外株式、世界の不動産投資信託(リート)、日本債券および海外債券の各資
産クラスを 投資対象とする別に定める親投資信託(以下、「マザーファンド」といいます。)の受益証券およ
び別に定めるマザーファンドの受益証券を除く投資信託証券ならびに 短期金融商品等を 投資対象とします。
① 投資の対象とする資産の種類
当ファンドが投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
a.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるも
のをいいます。以下、同じ。)
(イ)有価証券
(ロ)金銭債権
(ハ)約束手形
b.次に掲げる特定資産以外の資産
為替手形
② 有価証券の指図範囲
委託会社は、信託金を、主として別に定める投資対象ファンドのほか、次の有価証券(金融商品取引法第
2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図し
ます。
a.短期社債等
b.コマーシャル・ペ-パー
c.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有するもの
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d.外国法人が発行する譲渡性預金証書
e.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に
限ります。)
③ 金融商品の指図範囲
委託会社は、信託金を前項に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の
規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図すること
ができます。
a.預金
b.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
c.コール・ローン
d.手形割引市場において売買される手形
④ 金融商品の運用指図
①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上
必要と認めるときは、委託会社は信託金を、上記③a.からd.までに掲げる金融商品により運用すること
を指図することができます。
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(3) 【運用体制】
① ファンドの運用体制
委託会社は当ファンドの信託財産の運用の指図に関する権限(国内余剰資金の運用の指図に関する権限を
除きます。)を以下の者に委託することがあります。ただし、委託会社が自ら当該権限を行使するときは、
この限りではありません。
アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー
アライアンス・バーンスタイン・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・オーストラリア・リミテッド
アライアンス・バーンスタイン・香港・リミテッド
② 内部管理体制および意思決定を監督する組織等
委託会社は、ファンドの運用・管理業務およびリスク管理について、それぞれ社内規程を定めています。
・リーガル・コンプライアンス本部は信託約款および法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等
の遵守状況をチェックしています。
・運用管理部はポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致している
かについてモニターしています。
・クライアント本部は市場リスク等があらかじめ定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲
のものであるかをチェックしています。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告されます。
③ 委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制
委託会社は、運用委託先の管理については、社内規程に従い、運用部門から独立した管理担当部署が運用
ガイドラインの遵守状況を監視し、その結果に基づいて必要な是正勧告を行うことにより、適切な管理を行
います。
また、受託会社に対して、信託財産の日常の管理業務を通じ、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、
問題がある場合は適宜改善を求めています。
◆上記の運用体制等は、今後変更する場合があります。
(4) 【分配方針】
① 収益分配方針
毎決算時(原則として、毎年1月18日。休業日の場合は翌営業日)に、以下の方針に基づき分配を行いま
す。
a.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額と
します。
b.分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、将来の収益分配金
の支払いおよびその金額について保証するものではなく、分配対象額が少額の場合等には、収益分配を行
わないこともあります。
c.留保益の運用については、特に制限を設けず、信託約款に定める「基本方針」および「運用方法」に基
づいて運用を行います。
(収益分配金に関する留意事項)
・分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われる
と、その金額相当分、基準価額は下がります。
・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益及び評価益を含む売買益)を超えて支
払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになり
ます。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
ん。
・投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さ
かった場合も同様です。
② 収益の分配方式
a.信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
(イ)配当金、利子およびこれ等に類する収益から支払利息を控除した額(以下、「配当等収益」といい
ます。)は、諸経費、諸費用および当該諸費用に係る消費税等相当額といいます。)ならびに信託
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報酬および当該信託報酬に係る消費税等相当額を控除した後、その残金を受益者に分配することが
できます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積立てることが
で きます。
(ロ)売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下、「売買益」といいます。)は、諸経費、諸費用お
よび当該諸費用に係る消費税等相当額ならびに信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等相当額
を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配する
ことができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積立てる
ことができます。
b.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
③ 収益分配金の支払い
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分
配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金
に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されて
いる受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日目ま
での日からお支払いを開始します。
自動けいぞく投資コースをお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資されますが、再投資
により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
(5) 【投資制限】
① 信託約款に定める投資制限
a.投資対象ファンドへの投資割合には制限を設けません。
b.外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
c.株式への直接投資は行いません。
d.投資信託証券を組み入れる場合において、一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーが
ルックスルーできる場合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の
10%以内とします。
e.一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、そ
れぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託
会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
② 法令により禁止または制限される取引等
a.同一法人の発行する株式の取得制限(投資信託及び投資法人に関する法律)
委託会社は、同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行うすべての委託者指図型投
資信託の投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が、当該株式に係る議決権の総数の50%
を超えることとなるときは、投資信託財産をもって当該株式を取得することはできません。
b.投資信託財産の運用として行うデリバティブ取引の制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
委託会社は、投資信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る
変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に
より算出した額が当該投資信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引(新
株予約権証券、新投資口予約権証券また はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択
権付債券売買を含む。)を行い、または継続することを内容とした運用を行うことはできません。
③ その他信託約款に定める取引の方法と条件
a.外国為替予約取引の指図
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替
の売買の予約取引の指図をすることができます。
b.有価証券の売却および再投資の指図
( イ) 委託会社は、信託財産に属する投資信託証券およびマザーファンドの受益証券に係る信託契約の一
部解約の請求ならびに信託財産に属する有価証券の売却等の指図ができます。
( ロ) 委託会社は、上記(イ)の規定による解約代金、売却代金、有価証券に係る利子等および償還金等な
らびにその他の収入金を再投資することの指図をすることができます。
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c.資金の借入れ
( イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的と
して、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
用は行わないものとします。
( ロ) 一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産
で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財
産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託
財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、
資金の借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計
額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の
10%を超えないこととします。
( ハ) 収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支払われる日からその翌営業日
までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
( ニ) 借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。
3【投資リスク】
(1) 投資リスク
投資信託である当ファンドは、主として投資信託証券(投資対象ファンド)への投資を通じて、株式・債
券・不動産投資信託(リート)などの値動きのある金融商品等に投資しますので、投資対象ファンドに組入れ
られた金融商品等の値動き(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)により基準価額は変動し、投資元
本を割り込むことがあります。したがって、元金が保証されているものではありません。当ファンドの運用に
よる損益は全て投資者に帰属します。 投資信託は預貯金と異なります。
当ファンドおよび投資対象ファンドが有する主なリスクは以下のとおりです。
基準価額の変動要因
① 資産配分リスク
資産配分リスクとは、複数資産への投資(資産配分)を行った場合に、投資成果の悪い資産への配分が大き
かったため、投資全体の成果も悪くなってしまうリスクをいいます。当ファンドでは、わが国および海外の株
式・債券・不動産投資信託(リート)・短期金融商品に資産配分を行いますが、配分比率が高い資産の価値が
下落した場合や、複数の資産の価値が同時に下落した場合には、当ファンドの基準価額がより大きく下落する
可能性があります。
② 株価変動リスク
一般に株式の価格は経済・政治情勢や発行企業の業績等の影響を受け変動しますので、投資対象ファンドが
組入れる株式の価格が変動し、損失を被るリスクがあります。
③ 金利変動リスク
一般に債券価格は金利が上昇すれば下落し、金利が低下すれば上昇します。また一般的に、満期までの期間
が長いほど価格変動のリスクは大きくなります。
④ 為替変動リスク
投資対象ファンドの実質組入外貨建資産の一部については、為替予約取引等を用いて為替変動リスクの低減
を図りますが、 為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、為替相場の影響を受ける場合があります。
対象通貨 国と日本の金利差によってはヘッジ・コストが収益力を低下させる可能性があります。また投資対象
ファンドの実質組入外貨建資産に対し為替ヘッジを一部行いませんので、基準価額は為替相場の変動の影響を
受けます。
⑤ 信用リスク
投資対象ファンドが組入れる金融商品等の発行体が経営不安や倒産等に陥った場合に資金回収ができなくな
るリスクや、それが予想される場合にその金融商品等の価格下落で損失を被るリスクがあります。また、金融
商品等の取引相手方にデフォルト(債務不履行)が生じた場合等には、損失を被るリスクがあります。
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⑥ カントリー・リスク
投資対象ファンドが組入れる金融商品等の発行国の政治・経済・社会情勢の変化で金融・証券市場が混乱
し、金融商品等の価格が大きく変動する可能性があります。一般に新興国市場は、市場規模、法制度、インフ
ラなどが限定的なこと、価格変動性が大きいこと、決済の効率性が低いことなどから、当該リスクが高くなり
ます。
⑦ 不動産投資信託(リート)の価格変動リスク
一般に不動産投資信託が投資対象とする不動産の価値および当該不動産から得る収入は、当該国または国際
的な景気、経済、社会情勢等の変化等により変動します。不動産投資信託の価格および分配金がその影響を受
けることで、当ファンドの基準価額の下落要因となる可能性があります。
⑧ 流動性リスク
投資対象ファンドが組入れる金融商品等の市場規模が小さく取引量が限られる場合などには、機動的に売買
できない可能性があります。また、保有する金融商品等が期待された価格で処分できず、損失を被るリスクが
あります。
⑨ 他のベビーファンドの設定・解約等に伴う基準価額変動のリスク
当ファンドの投資対象ファンドであるマザーファンドを同じく投資対象としている他のベビーファンドにお
いて、設定・解約や資産構成の変更等によりマザーファンドの組入金融商品等に売買が生じた場合、その売買
による組入金融商品等の価格変動や売買手数料等の負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあ
ります。これにより、マザーファンドの基準価額が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額
が下落する要因となります。
⑩ インデックスの下落に伴うリスク
投資対象ファンドがベンチマークとしたインデックスが下落する局面では、当ファンドのパフォーマンスも
下落し、基準価額の下落につながることがあります。
⑪ 一部解約による当ファンドの資金流出に伴う基準価額変動のリスク
受益者による当ファンドの一部解約請求額が追加設定額を大きく上回った場合、解約資金を手当 てするため
に 保有する金融商品等を大量に売却しなければならないことがあります。その際には、市況動向や取引量等の
状況によっては、保有する金融商品等を市場実勢から期待される価格で売却できない可能性があります。その
結果、当ファンドの基準価額が大きく変動することが考えられます。
※ 市場動向や投資対象国の政治、経済、社会情勢等によっては、運用の基本方針にしたがって運用できない場
合があります。
※ 基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。
その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
ありません。
(2) 投資リスクの管理体制
運用関連部門においては、当ファンドの資産配分が予め定められた基本資産配分に沿ったものであるかを
モニターし、必要に応じてリバランスを行います。
運用部門から独立した部署が運用ガイドラインの遵守状況を監視し、その結果に基づいて必要な是正勧告
を行うことにより、適切な管理を行います。具体的には、リーガル・コンプライアンス本部においては、信
託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしています。また、
ポートフォリオにかかる個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては
運用管理部がモニターしています。さらに、クライアント本部においても運用リスク(市場リスク、信用リ
スク、為替リスク等)があらかじめ定められた運用の基本方針、及び運用方法に即した適正範囲のものであ
るかをチェックしており、その結果は月次の投信戦略委員会に報告されます。
また、クライアント本部ではファンドのパフォーマンス分析も行っており、その結果は投信戦略委員会に
報告され、運用状況の検証が行われます。
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※上記のリスク管理体制は、今後変更する場合があります。
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4【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
申込価額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額)と申込口数を乗じて得た金額に、販売会社が別に定め
る申込手数料率( 2.2 %(税抜2.0%)が上限となっています。)を乗じて得た額とします。販売会社が定め
る手数料率については、販売会社にお問い合わせください。
収益分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取る一般コースと、収益分配金を再投資する自
動けいぞく投資コースの2つのコースがあります。 自動けいぞく投資コースの収益分配金は、税引後無手数
料で再投資されます。
スイッチングの取扱いは販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは販売会社にお問い合わせ
ください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの対
価として購入時にお支払いいただく費用です。
※販売会社については、以下の照会先にお問い合わせください。
<照会先>アライアンス・バーンスタイン株式会社
電話番号: 03-5962-9687(受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
ホームページアドレス: https://www.alliancebernstein.co.jp
(2) 【換金(解約)手数料】
①換金手数料
ありません。
②信託財産留保額
ありません。
(3) 【信託報酬等】
信託報酬は、信託財産の純資産総額に対し、以下の率を乗じて得た額とします。
信託報酬の総額は、日々の当ファンドの純資産総額に信託報酬率を乗じて得た額とします。
信託報酬の配分(税抜)は、以下のとおりです。
< 財産設計2020>
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内訳(税抜、年率)
計算期間 総額
委託会社 販売会社 受託会社
第16期まで 年率 0.6985 %
0.035% 0.550% 0.050%
(2025年決算日まで) (税抜0.635%)
第17期以降 年率 0.5885 %
0.035% 0.450% 0.050%
(2025年決算日翌日以降) (税抜0.535%)
<財産設計2030>
内訳(税抜、年率)
計算期間 総額
委託会社 販売会社 受託会社
第26期まで 年率 0.6985 %
0.035% 0.550% 0.050%
(2035年決算日まで) (税抜0.635%)
第27期以降 年率 0.5885 %
0.035% 0.450% 0.050%
(2035年決算日翌日以降) (税抜0.535%)
<財産設計2040>
内訳(税抜、年率)
計算期間 総額
委託会社 販売会社 受託会社
第36期まで 年率 0.6985 %
0.035% 0.550% 0.050%
(2045年決算日まで) (税抜0.635%)
第37期以降 年率 0.5885 %
0.035% 0.450% 0.050%
(2045年決算日翌日以降) (税抜0.535%)
<財産設計2050>
内訳(税抜、年率)
計算期間 総額
委託会社 販売会社 受託会社
第15期まで 年率 0.8635 %
0.035% 0.700% 0.050%
(2030年決算日まで) (税抜0.785%)
第16期から第40期まで 年率 0.6985 %
0.035% 0.550% 0.050%
(2030年決算日翌日から2055年決算日まで) (税抜0.635%)
第41期以降 年率 0.5885 %
0.035% 0.450% 0.050%
(2055年決算日翌日以降) (税抜0.535%)
役務の内容は、以下のとおりです。
委託会社 販売会社 受託会社
委託した資金の運用、基準価 購入後の情報提供、運用報告書等 運用財産の管理、委託会社からの
額の算出等の対価 各種書類の送付、口座内でのファ 指図の実行の対価
ンドの管理および事務手続き等の
対価
当ファンドおよびマザーファンドの信託財産の運用指図に対する投資顧問会社の報酬は、上記の委託会社が
受取る報酬の中から支払われます。
ファンドの信託報酬(消費税等相当額を含みます。)は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されま
す。なお 、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(該当日が休業日のときはその翌営業日とします。以下同じ。)
および毎計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支払われます。
(投資対象ファンドの信託報酬および実質的な信託報酬の概算値)
当ファンドの信託報酬等の他に、当ファンドが投資対象とする投資対象ファンドに対して信託報酬等がかか
ります。当ファンドの信託報酬等に、投資対象とする投資対象ファンドの信託報酬等を加えた実質的な信託報
酬の概算値は以下のとおりです。ただし、投資対象ファンドの状況により、実質的な信託報酬の概算値は、以
下の概算値と異なることがあります。
< 財産設計2020>
投資対象ファンドの 実質的な信託報酬率の
計算期間
信託報酬(税込、年率) 概算値(税込、年率)
第16期まで
0.60 %~ 0.64 %程度 1.30 %~1.34%程度
(2025年決算日まで)
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第17期以降
0.44 %~ 0.58 %程度 1.02 %~ 1.17 %程度
(2025年決算日翌日以降)
<財産設計2030>
投資対象ファンドの 実質的な信託報酬率の
計算期間
信託報酬(税込、年率) 概算値(税込、年率)
第26期まで
0.60 %~ 0.68 %程度 1.30 %~ 1.38 %程度
(2035年決算日まで)
第27期以降
0.44 %~ 0.58 %程度 1.02 %~ 1.17 %程度
(2035年決算日翌日以降)
<財産設計2040>
投資対象ファンドの 実質的な信託報酬率の
計算期間
信託報酬(税込、年率) 概算値(税込、年率)
第36期まで
0.60 %~ 0.71 %程度 1.30 %~ 1.41 %程度
(2045年決算日まで)
第37期以降
0.44 %~ 0.58 %程度 1.02 %~ 1.17 %程度
(2045年決算日翌日以降)
<財産設計2050>
投資対象ファンドの 実質的な信託報酬率の
計算期間
信託報酬(税込、年率) 概算値(税込、年率)
第15期まで
0.71 %~ 0.73 %程度 1.58 %~ 1.59 %程度
(2030年決算日まで)
第16期から第40期まで
0.60 %~ 0.71 %程度 1.30 %~ 1.41 %程度
(2030年決算日翌日から2055年決算日まで)
第41期以降
0.44 %~ 0.58 %程度 1.02 %~ 1.17 %程度
(2055年決算日翌日以降)
(4) 【その他の手数料等】
① その他の費用
a. 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、信
託財産中から支払われます。
b. ファンドの組入金融商品等の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税等相当
額は信託財産中から支払われます。
c. 信託財産において一部解約金の支払資金、再投資に係る収益分配金の支払資金に不足額が生じるときに
資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息は、信託財産中から支払われます。
※マザーファンドにおいても、上記a.およびb.に記載されている費用を負担します。
※その他の費用は、受益者の皆様の保有期間中その都度かかります。なお、これらの費用は運用状況等によ
り変動するため、事前に料率、上限額等を表示することができません。
② 上記に加え、以下に定める諸費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払うことができます。
a.信託約款の作成、印刷および監督官庁への届出等に係る費用
b.有価証券届出書、有価証券報告書および半期報告書等の作成ならびに監督官庁への届出等に係る費用
c.目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
d.運用報告書の作成、印刷および交付ならびに監督官庁への届出等に係る費用
e.受益権の管理事務に係る費用
f.信託約款の変更または信託契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付ならびに監督
官庁への届出等に係る費用
g.この信託契約に係る受益者に対する公告に係る費用
h.信託財産の監査に係る費用
ⅰ.この信託契約に係る法律顧問および税務顧問に対する報酬
③ 上記②の諸費用は、純資産総額に対して年0.10%の率を上限とする額を、係る諸費用の合計額とみなし
て、実際または予想される費用額を上限として、ファンドより受領することができます。ただし、委託会社
は、信託財産の規模等を考慮のうえ、あらかじめ委託会社が定めた範囲内で、受領する金額の上限、一定の
率または一定の金額を変更することができます。かかる諸費用は、 日々計上され、ファンドの基準価額に反
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映されます。なお 、 毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および 毎計算期末または信託終了のときに、信託財産
中から委託会社に対して支払われます。
※上記①および②のうち、主な手数料等を対価とする役務の内容は以下のとおりです。
・金融商品等の売買委託手数料は、組入金融商品等の売買の際に売買仲介人に支払う手数料です。
・法定書類関係費用は、印刷業者等に支払う法定書類の作成・印刷・交付および届出に係る費用です。
・監査費用は、監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用です。
※ 手数料等の合計額については、受益者の皆様が当ファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表
示することができません。
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
① 個別元本について
a.追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料
に係る消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
b.受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど
当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われま
す。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に、複数の
取得コースがある場合は取得コース毎に、個別元本の算出が行われる場合があります。
d.元本払戻金(特別分配金)が支払われた場合、収益分配金発生時に受益者の個別元本から当該元本払戻
金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
② 収益分配金の課税について
追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金
(特別分配金)」の区分があります。収益分配金のうち所得税および住民税の課税の対象となるのは普通分配
金のみであり、元本払戻金(特別分配金)については課税されません。
受益者が収益分配金を受取る際、
a.収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の個別元本と同額の場合または受益者の個別元本を上回ってい
る場合には、収益分配金の全額が普通分配金となります。
b.収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元
本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金と
なります。
ただし、収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の個別元本を下回っており、かつ収益分配金と収益分
配金落ち後の基準価額を加えたものが受益者の個別元本と同額か下回っている場合には、収益分配金の全
額が元本払戻金(特別分配金)となります。
③ 個人・法人別の課税の取扱い
a.個人の受益者に対する課税
( イ) 収益分配金(普通分配金)ならびに一部解約時および償還時の差益の取扱い
収益分配時の普通分配金については、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および住民税
*
5%)の税率 で源泉徴収され、申告不要制度が適用されます。なお確定申告することにより、申告分
離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選択することもできます。
一部解約時および償還時の価額から取得費用(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
は、譲渡所得等とみなされ、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および住民税5%)の税
*
率 により申告分離課税が適用されます。特定口座(源泉徴収選択口座)の場合、20.315%(所得税
*
15%、復興特別所得税0.315%および住民税5%)の税率 で源泉徴収され、申告は不要となります。
* 2037 年12月31日まで適用される税率です。 2038 年1月1日以降は20%(所得税15%および住民税5%)の税率となります。
※外国税額控除の適用となった場合には、収益分配時の税金が上記と異なる場合があります。
( ロ) 損益通算について
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確定申告により、普通分配金(申告分離課税を選択したものに限ります。)ならびに一部解約時およ
び償還時の譲渡損(または譲渡益)は、上場株式等の申告分離課税を選択した配当所得および譲渡益
(ま たは譲渡損)ならびに特定公社債等の利子所得および譲渡益(または譲渡損)と損益通算が可能で
す。
特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問い合わせください。
( ハ) 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」 および未成年者少額投資非課税制度「愛称:ジュニア
NISA」 をご利用の場合
公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「NISA」 および未成年者少額投資非課税制度「ジュ
ニアNISA」 の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用に
なれるのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。他の口
座で生じた配当所得および譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは販売会社にお問い合わせくだ
さい。
b.法人の受益者に対する課税
法人の受益者が支払いを受ける収益分配金(普通分配金)ならびに一部解約時および償還時の個別元本
*
超過額については、15.315%(所得税15%および復興特別所得税0.315%)の税率 で源泉徴収されま
す。住民税は源泉徴収されません。源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額から控除するこ
とができます。
なお、益金不算入制度の適用はありません。
* 2037 年12月31日まで適用される税率です。 2038 年1月1日以降は15%(所得税のみ)の税率となります。
c.確定拠出年金に対する課税
確定拠出年金の加入者に対しては、確定拠出年金の積立金の運用に対する税制が適用されます。なお、
確定拠出年金法に基づく運用として購入する場合は、NISAおよびジュニアNISAの適用対象外です。
d.販売会社の買取りによるご換金に係る課税の取扱いは、販売会社にお問い合わせください。
※ 上記は 2021年1月 末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になること
があります。
※ 詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※「課税上の取扱い」に関する詳細については、税務の専門家にご確認ください。
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
5【運用状況】
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020】
(1) 【投資状況】
2021 年 1月29日現在
資産の種類 国 名 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 日本 2,909,671,908 90.22
親投資信託受益証券 日本 324,774,675 10.07
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △9,542,294 △0.29
合計(純資産総額) 3,224,904,289 100.00
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2) 【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021 年 1月29日現在
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順 国/
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
額面総額
(円) (円) (円) (円) (%)
1 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・ 664,621,152 2.5994 1,727,616,222 2.5644 1,704,354,482 52.84
受益証券
バーンスタイン・グローバル株式バ
リュー戦略ファンド(50%ヘッジ)
2 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・ 876,785,791 1.3757 1,206,194,212 1.3747 1,205,317,426 37.37
受益証券 バーンスタイン・グローバル・ボン
ド・ファンド(為替ヘッジあり)-4
3 日本 親投資信託 アライアンス・バーンスタイン・グ 83,077,450 3.8797 322,315,583 3.9093 324,774,675 10.07
受益証券 ローバル・リート・マザーファンド
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2021 年 1月29日現在
種類 国内/外国 投資比率(%)
投資信託受益証券 国内 90.22
親投資信託受益証券 国内 10.07
合計 100.29
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
①【純資産の推移】
2021 年 1月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。
純資産総額(百万円) 1 万口当たり純資産額(円)
期別
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第3期計算期間末 (2012 年 1月18日)
147 147 10,726 10,726
第4期計算期間末 (2013 年 1月18日)
252 252 12,697 12,697
第5期計算期間末 (2014 年 1月20日)
446 446 15,720 15,720
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第6期計算期間末 (2015 年 1月19日)
736 736 17,726 17,726
第7期計算期間末 (2016 年 1月18日)
1,512 1,512 16,481 16,481
第8期計算期間末 (2017 年 1月18日)
1,942 1,942 18,355 18,355
第9期計算期間末 (2018 年 1月18日)
2,726 2,726 20,472 20,472
第10期計算期間末 (2019 年 1月18日)
3,984 3,984 18,519 18,519
第11期計算期間末 (2020 年 1月20日)
4,083 4,083 20,699 20,699
第12期計算期間末 (2021 年 1月18日)
3,368 3,368 20,453 20,453
2020 年 1月末日
3,884 ― 20,364 ―
2月末日
3,656 ― 19,381 ―
3月末日
3,178 ― 16,898 ―
4月末日
3,349 ― 17,789 ―
5月末日
3,422 ― 18,030 ―
6月末日
3,461 ― 18,159 ―
7月末日
3,518 ― 18,501 ―
8月末日
3,541 ― 18,912 ―
9月末日
3,431 ― 18,543 ―
10月末日 3,350 ― 18,269 ―
11月末日 3,501 ― 19,786 ―
12月末日 3,376 ― 20,163 ―
2021 年 1月末日
3,224 ― 20,309 ―
( 注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
( 注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
期 計算期間 1 万口当たりの分配金(円)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 0
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 0
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 0
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 0
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 0
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 0
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 0
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 0
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 0
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 0
③【収益率の推移】
期 計算期間 収益率(%)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 △10.3
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 18.4
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 23.8
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 12.8
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 △7.0
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 11.4
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 11.5
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 △9.5
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 11.8
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 △1.2
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( 注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以
下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二
位 を四捨五入)を記載しております。
(4) 【設定及び解約の実績】
発行済み口数
期 計算期間 設定口数(口) 解約口数(口)
(口)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 64,996,141 6,257,221 137,129,729
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 98,711,318 37,126,558 198,714,489
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 153,605,152 68,079,470 284,240,171
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 287,686,565 156,654,928 415,271,808
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 641,860,018 139,223,646 917,908,180
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 393,431,715 253,178,717 1,058,161,178
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 1,101,655,073 828,204,962 1,331,611,289
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 1,160,797,784 340,916,471 2,151,492,602
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 407,223,774 585,832,077 1,972,884,299
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 251,118,640 576,974,019 1,647,028,920
( 注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030】
(1) 【投資状況】
2021 年 1月29日現在
資産の種類 国 名 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 日本 2,926,307,630 90.26
親投資信託受益証券 日本 331,908,268 10.23
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △16,296,444 △0.50
合計(純資産総額) 3,241,919,454 100.00
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2) 【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021 年 1月29日現在
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順 国/
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
額面総額
(円) (円) (円) (円) (%)
1 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・ 852,018,755 2.5994 2,214,737,551 2.5644 2,184,916,895 67.39
受益証券
バーンスタイン・グローバル株式バ
リュー戦略ファンド(50%ヘッジ)
2 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・ 539,310,930 1.3757 741,930,046 1.3747 741,390,735 22.86
受益証券 バーンスタイン・グローバル・ボン
ド・ファンド(為替ヘッジあり)-4
3 日本 親投資信託 アライアンス・バーンスタイン・グ 84,902,225 3.8797 329,395,163 3.9093 331,908,268 10.23
受益証券 ローバル・リート・マザーファンド
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2021 年 1月29日現在
種類 国内/外国 投資比率(%)
投資信託受益証券 国内 90.26
親投資信託受益証券 国内 10.23
合計 100.50
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
①【純資産の推移】
2021 年 1月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。
純資産総額(百万円) 1 万口当たり純資産額(円)
期別
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第3期計算期間末 (2012 年 1月18日)
118 118 10,548 10,548
第4期計算期間末 (2013 年 1月18日)
178 178 12,804 12,804
第5期計算期間末 (2014 年 1月20日)
327 327 16,553 16,553
第6期計算期間末 (2015 年 1月19日)
710 710 18,796 18,796
第7期計算期間末 (2016 年 1月18日)
1,569 1,569 17,241 17,241
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第8期計算期間末 (2017 年 1月18日)
1,757 1,757 19,660 19,660
第9期計算期間末 (2018 年 1月18日)
2,511 2,511 22,534 22,534
第10期計算期間末 (2019 年 1月18日)
3,284 3,284 19,913 19,913
第11期計算期間末 (2020 年 1月20日)
3,604 3,604 22,668 22,668
第12期計算期間末 (2021 年 1月18日)
3,315 3,315 22,351 22,351
2020 年 1月末日
3,422 ― 22,126 ―
2月末日
3,197 ― 20,762 ―
3月末日
2,756 ― 17,609 ―
4月末日
2,982 ― 18,789 ―
5月末日
3,063 ― 19,103 ―
6月末日
3,092 ― 19,250 ―
7月末日
3,177 ― 19,660 ―
8月末日
3,290 ― 20,258 ―
9月末日
3,205 ― 19,733 ―
10月末日 3,116 ― 19,382 ―
11月末日 3,362 ― 21,385 ―
12月末日 3,322 ― 21,908 ―
2021 年 1月末日
3,241 ― 22,157 ―
( 注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
( 注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
期 計算期間 1 万口当たりの分配金(円)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 0
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 0
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 0
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 0
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 0
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 0
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 0
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 0
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 0
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 0
③【収益率の推移】
期 計算期間 収益率(%)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 △13.1
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 21.4
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 29.3
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 13.6
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 △8.3
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 14.0
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 14.6
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 △11.6
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 13.8
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 △1.4
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
( 注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以
下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二
位を四捨五入)を記載しております。
(4) 【設定及び解約の実績】
発行済み口数
期 計算期間 設定口数(口) 解約口数(口)
(口)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 62,680,635 5,839,440 112,587,581
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 61,962,791 35,095,894 139,454,478
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 84,190,825 25,879,065 197,766,238
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 280,053,191 99,672,961 378,146,468
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 798,774,330 266,629,533 910,291,265
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 235,958,864 252,224,811 894,025,318
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 698,040,602 477,499,644 1,114,566,276
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 754,933,378 219,913,493 1,649,586,161
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 327,916,612 387,395,702 1,590,107,071
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 269,448,630 376,313,207 1,483,242,494
( 注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040】
(1) 【投資状況】
2021 年 1月29日現在
資産の種類 国 名 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 日本 1,830,265,197 90.13
親投資信託受益証券 日本 206,375,606 10.16
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △5,995,774 △0.29
合計(純資産総額) 2,030,645,029 100.00
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2) 【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021 年 1月29日現在
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順 国/
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
額面総額
(円) (円) (円) (円) (%)
1 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・バー 646,269,457 2.5994 1,679,912,826 2.5644 1,657,293,395 81.61
受益証券
ンスタイン・グローバル株式バリュー戦
略ファンド(50%ヘッジ)
2 日本 親投資信託 アライアンス・バーンスタイン・グロー 52,790,936 3.8797 204,812,995 3.9093 206,375,606 10.16
受益証券 バル・リート・マザーファンド
3 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・ 125,825,127 1.3757 173,097,627 1.3747 172,971,802 8.51
受益証券 バーンスタイン・グローバル・ボンド・
ファンド(為替ヘッジあり)-4
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2021 年 1月29日現在
種類 国内/外国 投資比率(%)
投資信託受益証券 国内 90.13
親投資信託受益証券 国内 10.16
合計 100.29
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
①【純資産の推移】
2021 年 1月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。
純資産総額(百万円) 1 万口当たり純資産額(円)
期別
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第3期計算期間末 (2012 年 1月18日)
42 42 10,319 10,319
第4期計算期間末 (2013 年 1月18日)
85 85 12,712 12,712
第5期計算期間末 (2014 年 1月20日)
206 206 17,020 17,020
第6期計算期間末 (2015 年 1月19日)
591 591 19,364 19,364
第7期計算期間末 (2016 年 1月18日)
1,303 1,303 17,438 17,438
27/123
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第8期計算期間末 (2017 年 1月18日)
1,406 1,406 20,276 20,276
第9期計算期間末 (2018 年 1月18日)
1,806 1,806 23,839 23,839
第10期計算期間末 (2019 年 1月18日)
1,941 1,941 20,606 20,606
第11期計算期間末 (2020 年 1月20日)
2,189 2,189 23,828 23,828
第12期計算期間末 (2021 年 1月18日)
2,104 2,104 23,295 23,295
2020 年 1月末日
2,080 ― 23,077 ―
2月末日
1,946 ― 21,346 ―
3月末日
1,621 ― 17,579 ―
4月末日
1,757 ― 18,972 ―
5月末日
1,827 ― 19,344 ―
6月末日
1,860 ― 19,506 ―
7月末日
1,916 ― 19,965 ―
8月末日
2,002 ― 20,732 ―
9月末日
1,939 ― 20,061 ―
10月末日 1,876 ― 19,655 ―
11月末日 2,083 ― 22,067 ―
12月末日 2,084 ― 22,714 ―
2021 年 1月末日
2,030 ― 23,049 ―
( 注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
( 注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
期 計算期間 1 万口当たりの分配金(円)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 0
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 0
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 0
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 0
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 0
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 0
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 0
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 0
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 0
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 0
③【収益率の推移】
期 計算期間 収益率(%)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 △15.3
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 23.2
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 33.9
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 13.8
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 △9.9
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 16.3
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 17.6
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 △13.6
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 15.6
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 △2.2
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( 注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以
下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二
位を四捨五入)を記載しております。
(4) 【設定及び解約の実績】
発行済み口数
期 計算期間 設定口数(口) 解約口数(口)
(口)
第3期計算期間 2011 年 1月19日~2012年 1月18日 20,932,587 1,824,690 41,381,033
第4期計算期間 2012 年 1月19日~2013年 1月18日 37,590,566 11,728,835 67,242,764
第5期計算期間 2013 年 1月19日~2014年 1月20日 94,539,831 40,167,033 121,615,562
第6期計算期間 2014 年 1月21日~2015年 1月19日 435,250,773 251,610,160 305,256,175
第7期計算期間 2015 年 1月20日~2016年 1月18日 674,851,222 232,621,112 747,486,285
第8期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 161,176,560 215,186,502 693,476,343
第9期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 589,523,376 525,373,263 757,626,456
第10期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 415,493,662 231,143,876 941,976,242
第11期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 171,330,467 194,299,822 919,006,887
第12期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 181,116,592 196,917,489 903,205,990
( 注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050】
(1) 【投資状況】
2021 年 1月29日現在
資産の種類 国 名 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 日本 1,083,644,257 90.00
親投資信託受益証券 日本 121,142,658 10.06
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △809,144 △0.06
合計(純資産総額) 1,203,977,771 100.00
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2) 【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021 年 1月29日現在
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順 国/
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
額面総額
(円) (円) (円) (円) (%)
1 日本 投資信託 適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 422,572,242 2.5993 1,098,433,863 2.5644 1,083,644,257 90.00
受益証券
タイン・グローバル株式バリュー戦略ファン
ド(50%ヘッジ)
2 日本 親投資信託 アライアンス・バーンスタイン・グローバ 30,988,325 3.8797 120,225,405 3.9093 121,142,658 10.06
受益証券 ル・リート・マザーファンド
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2021 年 1月29日現在
種類 国内/外国 投資比率(%)
投資信託受益証券 国内 90.00
親投資信託受益証券 国内 10.06
合計 100.06
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
①【純資産の推移】
2021 年 1月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。
純資産総額(百万円) 1 万口当たり純資産額(円)
期別
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1期計算期間末 (2016 年 1月18日)
231 231 8,719 8,719
第2期計算期間末 (2017 年 1月18日)
320 320 10,109 10,109
第3期計算期間末 (2018 年 1月18日)
853 853 11,959 11,959
第4期計算期間末 (2019 年 1月18日)
1,235 1,235 10,254 10,254
第5期計算期間末 (2020 年 1月20日)
1,311 1,311 11,955 11,955
第6期計算期間末 (2021 年 1月18日)
1,269 1,269 11,628 11,628
2020 年 1月末日
1,253 ― 11,535 ―
2月末日
1,136 ― 10,587 ―
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3月末日
931 ― 8,582 ―
4月末日
1,026 ― 9,332 ―
5月末日
1,062 ― 9,528 ―
6月末日
1,084 ― 9,610 ―
7月末日
1,127 ― 9,848 ―
8月末日
1,148 ― 10,265 ―
9月末日
1,119 ― 9,896 ―
10月末日 1,128 ― 9,681 ―
11月末日 1,275 ― 10,966 ―
12月末日 1,294 ― 11,312 ―
2021 年 1月末日
1,203 ― 11,493 ―
( 注1)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
( 注2)月末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
期 計算期間 1 万口当たりの分配金(円)
第1期計算期間 2015 年10月30日~2016年 1月18日 0
第2期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 0
第3期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 0
第4期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 0
第5期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 0
第6期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 0
③【収益率の推移】
期 計算期間 収益率(%)
第1期計算期間 2015 年10月30日~2016年 1月18日 △12.8
第2期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 15.9
第3期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 18.3
第4期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 △14.3
第5期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 16.6
第6期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 △2.7
( 注)収益率は、各計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以
下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数(小数点第二
位を四捨五入)を記載しております。
(4) 【設定及び解約の実績】
発行済み口数
期 計算期間 設定口数(口) 解約口数(口)
(口)
第1期計算期間 2015 年10月30日~2016年 1月18日 280,584,779 15,572,949 265,011,830
第2期計算期間 2016 年 1月19日~2017年 1月18日 387,666,599 335,308,175 317,370,254
第3期計算期間 2017 年 1月19日~2018年 1月18日 1,356,645,801 960,282,536 713,733,519
第4期計算期間 2018 年 1月19日~2019年 1月18日 767,003,972 276,331,635 1,204,405,856
第5期計算期間 2019 年 1月19日~2020年 1月20日 273,513,814 381,058,133 1,096,861,537
第6期計算期間 2020 年 1月21日~2021年 1月18日 303,632,186 308,894,718 1,091,599,005
( 注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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( 参考)
アライアンス・バーンスタイン・グローバル・リート・マザーファンド
(1) 投資状況
2021 年 1月29日現在
資産の種類 国 名 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 日本 41,088,150 4.17
アメリカ 13,419,202 1.36
メキシコ 2,534,362 0.25
ドイツ 39,637,478 4.02
オーストリア 8,759,752 0.89
ルクセンブルク 17,593,451 1.78
フィンランド 5,584,092 0.56
イギリス 11,793,759 1.19
スウェーデン 12,314,920 1.25
ケイマン 16,954,950 1.72
オーストラリア 8,953,477 0.90
ニュージーランド 4,652,756 0.47
香港 33,811,749 3.43
シンガポール 4,560,425 0.46
小計 221,658,523 22.52
投資証券 日本 75,563,700 7.67
アメリカ 507,787,974 51.59
カナダ 28,304,072 2.87
メキシコ 2,032,540 0.20
ドイツ 5,193,775 0.52
フランス 25,633,688 2.60
オランダ 7,738,046 0.78
スペイン 9,411,630 0.95
イギリス 40,424,704 4.10
オーストラリア 26,905,190 2.73
香港 14,102,380 1.43
シンガポール 13,990,047 1.42
小計 757,087,746 76.92
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 5,459,979 0.55
合計(純資産総額) 984,206,248 100.00
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
2021 年 1月29日現在
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順
国/地域 種類 銘柄名 業種 単価 金額 単価 金額 比率
位
額面総額
(円) (円) (円) (円) (%)
1 アメリカ 投資証券 PROLOGIS INC ― 4,325 9,890.07 42,774,582 10,803.23 46,723,978 4.74
2 アメリカ 投資証券 DIGITAL REALTY TRUST INC ― 1,938 13,715.08 26,579,844 15,136.01 29,333,602 2.98
3 日本 株式 三井不動産 不動産業 13,500 2,073.68 27,994,680 2,118.50 28,599,750 2.90
4 アメリカ 投資証券 WELLTOWER INC ― 3,900 6,392.08 24,929,137 6,454.77 25,173,620 2.55
5 ドイツ 株式 DEUTSCHE WOHNEN SE 不動産 4,250 5,296.98 22,512,175 5,179.35 22,012,263 2.23
6 アメリカ 投資証券 ALEXANDRIA REAL ESTATE ― 1,200 17,215.17 20,658,204 17,483.68 20,980,420 2.13
EQUITIES
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7 アメリカ 投資証券 ESSEX PROPERTY TRUST INC ― 782 24,164.13 18,896,353 25,427.29 19,884,147 2.02
8 アメリカ 投資証券 SUN COMMUNITIES INC ― 1,275 15,057.65 19,198,513 15,021.08 19,151,889 1.94
9 アメリカ 投資証券 MID-AMERICA APARTMENT COMM ― 1,337 12,977.46 17,350,865 13,873.89 18,549,403 1.88
10 香港 株式 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD 不動産 12,000 1,455.84 17,470,080 1,446.40 17,356,848 1.76
11 アメリカ 投資証券 AMERICOLD REALTY TRUST ― 4,727 3,636.94 17,191,857 3,631.72 17,167,163 1.74
12 アメリカ 投資証券 MEDICAL PROPERTIES TRUST INC ― 7,680 2,178.40 16,730,174 2,216.02 17,019,040 1.72
13 アメリカ 投資証券 BRIXMOR PROPERTY GROUP INC ― 8,630 1,673.76 14,444,632 1,851.38 15,977,458 1.62
14 アメリカ 投資証券 CAMDEN PROPERTY TRUST ― 1,467 10,031.12 14,715,660 10,738.45 15,753,313 1.60
15 オースト 投資証券 STOCKLAND ― 42,490 330.73 14,052,735 360.35 15,311,696 1.55
ラリア
16 イギリス 投資証券 SEGRO PLC ― 10,854 1,373.67 14,909,831 1,368.80 14,856,970 1.50
17 アメリカ 投資証券 OMEGA HEALTHCARE INVESTORS ― 3,857 3,674.56 14,172,784 3,846.95 14,837,700 1.50
18 アメリカ 投資証券 NATIONAL STORAGE AFFILIATES ― 3,820 3,872.02 14,791,150 3,803.07 14,527,735 1.47
19 アメリカ 投資証券 AMERICAN HOMES 4 RENT A ― 4,610 3,076.93 14,184,675 3,141.71 14,483,300 1.47
20 香港 投資証券 LINK REIT ― 15,351 942.25 14,464,510 918.66 14,102,380 1.43
21 アメリカ 投資証券 REALTY INCOME CORP ― 2,130 6,208.20 13,223,469 6,368.05 13,563,959 1.37
22 アメリカ 投資証券 INDEPENDENCE REALTY TRUST ― 9,373 1,379.13 12,926,642 1,411.52 13,230,222 1.34
INC
23 アメリカ 投資証券 INVITATION HOMES INC ― 4,290 3,035.14 13,020,768 3,030.96 13,002,839 1.32
24 アメリカ 投資証券 CUBESMART ― 3,560 3,495.90 12,445,407 3,630.68 12,925,221 1.31
25 アメリカ 投資証券 BOSTON PROPERTIES INC ― 1,295 9,360.36 12,121,670 9,603.80 12,436,923 1.26
26 ドイツ 株式 LEG IMMOBILIEN AG 不動産 790 15,285.22 12,075,326 14,957.52 11,816,444 1.20
27 アメリカ 投資証券 PHYSICIANS REALTY TRUST ― 6,360 1,750.03 11,130,254 1,850.34 11,768,167 1.19
28 オースト 投資証券 VICINITY CENTRES ― 91,340 124.12 11,337,486 126.92 11,593,494 1.17
ラリア
29 アメリカ 投資証券 REXFORD INDUSTRIAL REALTY ― 2,259 4,883.39 11,031,589 5,108.02 11,539,033 1.17
INC
30 アメリカ 投資証券 AMERICAN CAMPUS COMMUNITIES ― 2,630 4,334.87 11,400,722 4,335.92 11,403,470 1.15
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2021 年 1月29日現在
種類 国内/外国 業種 投資比率(%)
株式 国内 不動産業 4.17
外国 不動産 14.41
耐久消費財・アパレル 1.18
運輸 0.90
素材 0.73
消費者サービス 0.71
ソフトウェア・サービス 0.38
小計 22.52
投資証券 国内 ― 7.67
外国 ― 69.24
合計 99.44
( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
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③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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( 参考情報)
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第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法
原則として、毎営業日に販売会社にて取得の申込みの受付けを行います。
ただし、ニューヨーク証券取引所およびニューヨークの銀行の休業日(以下「ニューヨークの休業日」と
いいます。)に該当する日には、取得申込みの受付けは行いません。
取得申込みの受付時間は午後3時までとし、その時間を過ぎての受付は翌営業日の取扱いとなります。
(受付時間は販売会社によって異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。)
受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ取得申込者が受益権の振替を行
うための振替機関等の口座を申し出るものとし、その口座に取得申込みによる口数の増加の記載または記録
が行われます。
(2)取扱いコース
当ファンドには、「財産設計2020」、「財産設計2030」、「財産設計2040」および「財産設
計2050」があります。
また、各ファンドごとに、収益分配金の受取方法の異なる2つのコースがあります。
「一般コース」 収益の分配時に収益分配金を受取るコース
「自動けいぞく投資コース」収益分配金が税引後無手数料で再投資されるコース
自動けいぞく投資コースをお申込みの場合、当ファンドにかかる自動けいぞく投資約款に基づく契約を販
売会社との間で結んでいただきます。
※取扱うファンドやコースおよび自動けいぞく投資約款の名称は、販売会社によって異なる場合があり ます
ので、販売会社にご確認の上お申込みください。
※スイッチングの取扱いは販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは販売会社にお問い合わせ
ください。
(3)申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
ただし、自動けいぞく投資コースの収益分配金は、原則、決算日の基準価額で再投資されます。
(4)申込単位
販売会社がそれぞれ定める単位とします。
ただし、自動けいぞく投資コースの収益分配金の再投資は、1口以上1口単位となります。
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
(5)申込手数料
申込価額と申込口数を乗じて得た金額に、販売会社が別に定める 申込 手数料率(2.2%(税抜2.0%)が上
限となっています。)を乗じて得た額とします。販売会社が定める手数料率については、販売会社にお問い
合わせください。
ただし、自動けいぞく投資コースにおける収益分配金は、税引後無手数料で再投資されます。
(6)受渡方法
申込代金を、販売会社が指定する期日までにお支払いください。
なお、取得申込受付日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を経由し
て、受託会社の指定する当ファンドの口座に払い込まれます。
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(7)その他留意点
委託会社は、合理的な理由から信託財産に属する資産の効率的な運用が妨げられると判断した場合、金融
商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、受益権の取
得申込みの受付けを中止することおよびすでに受付けた取得申込みを取消すことがあります。
※販売会社等については、以下の照会先にお問い合わせください。
<照会先>アライアンス・バーンスタイン株式会社
電話番号: 03-5962-9687 (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
ホームページアドレス: https://www.alliancebernstein.co.jp
2【換金(解約)手続等】
(1)換金方法
原則として、毎営業日に販売会社にて一部解約の実行の請求の受付けを行います。
ただし、ニューヨークの休業日に該当する日には、一部解約の実行の請求の受付けは行いません。
一部解約の実行の請求の受付時間は午後3時までとし、その時間を過ぎての受付けは翌営業日の取扱いと
なります。
(受付時間は販売会社によって異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。)
一部解約の実行の請求をするときは、振替受益権をもって行うものとします。
一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して受益者が請求する
この信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、一部解約による受益権の口数と同口数の抹消の申
請を行うものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において口数の減少の記載または記録が行わ
れます。
(2)換金価額
一部解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
(3)信託財産留保額
ありません。
(4)換金単位
1口単位です。
※販売会社によって異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。
(5)換金手数料
ありません。
(6)換金代金支払日
一部解約請求受付日から起算して、原則として6営業日目から販売会社において支払います。
(7)その他留意点
委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情がある
ときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止することおよびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付
けを取消すことがあります。
一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の一部
解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当
該受益権の一部解約の価額は、当該受付け中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の
請求を受付けたものとして、上記(2)に準じて計算された価額とします。
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※販売会社等については、以下の照会先にお問い合わせください。
<照会先>アライアンス・バーンスタイン株式会社
電話番号: 03-5962-9687 (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
ホームページアドレス: https://www.alliancebernstein.co.jp
3【資産管理等の概要】
(1) 【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法
人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総
額を控除した金額(純資産総額)を計算日における受益権総口数で除した金額で、1万口当たりの価額で表
示します。
② 基準価額は、原則として毎営業日に算出されます。また、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊
の「オープン基準価格」(アライアンスの欄)に、「財産設計2020」は「財産20」、「財産設計20
30」は「財産30」、「財産設計2040」は「財産40」、「財産設計2050」は「財産50」の略
称で掲載されます。
基準価額は日々変動しますので、販売会社または以下の委託会社の照会先までお問い合わせください。
<照会先>アライアンス・バーンスタイン株式会社
電話番号: 03-5962-9687 (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
ホームページアドレス: https://www.alliancebernstein.co.jp
③ 主な資産の評価方法は以下のとおりです。
投資信託証券 原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
マザーファンド 原則として、計算日の基準価額で評価します。
・外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則とし
てわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
・外国為替の売買の予約取引の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値に
よって計算します。
(2) 【保管】
受益証券の保管に関する該当事項はありません。
(3) 【信託期間】
各ファンドの信託期間は無期限とします。
ただし、「(5)その他 ①信託契約の解約(繰上償還)」の場合には、この信託契約を解約し信託を終了させ
る場合があります。
(4) 【計算期間】
各ファンドの計算期間は、毎年1月19日から翌年1月18日までとします。
ただし、計算期間の終了日が休業日のときは、その翌営業日を当該計算期間の終了日とし、次の計算期間は
その翌日から開始します。
(5) 【その他】
① 信託契約の解約(繰上償還)
以下の記載は「財産設計2020」の場合です。なお、当事項は「財産設計2030」、「財産設計20
40」および「財産設計2050」においても同様の取扱いとなります。
a.委託会社は、以下の事由に該当する場合には、受託会社と合意のうえ、「財産設計2020」(以下本
(5)において当ファンドといいます。)の信託契約を解約し、信託を終了(繰上償還)させることがで
きます。この場合、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
◆信託元本が10億円を下回ったとき
◆受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
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b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下、「書面決議」といいます。)を行いま
す。この場合において、あらかじめ、書面決議の日及び繰上償還の理由等の事項を定め、当該決議の日
の2週間前までに、当ファンドの信託契約に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項
を 記載した書面決議の通知を発します。
c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社及び当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権が属
するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下本c.において同じ。)は受益
権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、当ファンドの信託契約に係
る知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成する
ものとみなします。
d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
もって行います。
e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が繰上償還について提案をした場合において、当該提案につ
き、当ファンドの信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をした
ときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で
あって、上記b.からd.までに規定する当ファンドの繰上償還の手続きを行うことが困難なときには
適用しません。
f.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
を解約し信託を終了させます。
g.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託
会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託
会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、以下の「②信託約款
の変更等」に記載の書面決議が否決となる場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間におい
て存続します。
h.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に違反
して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者は、裁
判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社
を解任した場合、委託会社は、以下の「②信託約款の変更等」に記載の規定にしたがい、新受託会社を
選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないもの
とします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終
了させます。
② 信託約款の変更等
a.委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、監督官庁
より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、当
ファンドの信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合(投資信託及び投資法
人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。)を行うことが
できるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ま
す。なお、当ファンドの信託約款は本②に掲げる方法以外の方法によって変更することができないもの
とします。
b.委託会社は、上記a.の事項(信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
に限り 、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
き ます。以下、「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行います。この場合
において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容及びその理由等の事項を
定め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの信託約款に係る知れている受益者に対し、書面を
もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社及び当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権が属
するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下本c.において同じ。)は受益
権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、当ファンドの信託約款に係
る知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成する
ものとみなします。
d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の3分の2以上に当たる多数をもって行い
ます。書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合におい
て、当該提案につき、当ファンドの信託約款に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意
の 意思表示をしたときには適用しません。
f.上記の規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合
に係る一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファン
ドとの併合を行うことはできません。
③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることによ
り当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者
指図型投資信託に該当するため、信託約款に定める信託契約の解約または重大な信託約款の変更等を行う場
合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の
規定の適用を受けません。
④ 他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
受益者は委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示請求を行うことはできません。
a.他の受益者の氏名または名称および住所
b.他の受益者が有する受益権の内容
⑤ 公告
委託会社が受益者に対して行う公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑥ 運用報告書
委託会社は、毎決算時および償還時に、 運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第14
条第1項に定める運用報告書)および期間中の運用経過や信託財産の内容等の重要な事項を記載した交付運
用報告書を作成します。
交付運用報告書は、知れている受益者に対して販売会社を通じて交付します。
運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載します。これにより委託会社は運用報告書を交
付したものとみなされます。
なお、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には交付します。
ホームページアドレス: https://www.alliancebernstein.co.jp
⑦ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
a.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を
譲渡することがあります。
b.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に
関する事業を承継させることがあります。
⑧ 関係法人との契約の更改等
a.受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約
当初の契約の有効期間は、1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに、委託会社および販売
会社いずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に1年間延長されるものとし、自動延長後の取扱
いについてもこれと同様とします。
b.信託財産の運用の指図に関する権限の委託契約
契約の有効期間は、契約締結の日から1年間とします。ただし、一方の当事者が他方の当事者に対し、
契約を終了させる意思を当該時点で有効な契約期間の満了の90日前までに書面により通知しない限り、契
約は1年間自動的に更新されるものとし、その後も同様とします。
委託会社は、上記に拘わらず、本件信託契約がそのいずれかの規定に基づき解除された場合には、投資
顧問会社に対して書面にて通知することにより直ちに契約を解除することができます。
いずれかの当事者が契約に違反し、かつ当該違反が是正可能なものである場合に、違反当事者が当該違
反の是正を要求した書面による通知を受領後30日以内に当該違反を是正できなかった場合、違反をしてい
ない当事者は、違反当事者に対する書面による通知をすることにより、直ちに契約を解除することができ
ます。
⑨ 信託事務の委託
受託会社は、信託事務の処理の一部について、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第1条第1項の
規定による信託業務の兼営の認可を受けた一の金融機関と信託契約を締結し、これを委託することができま
す。
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4【受益者の権利等】
(1) 収益分配金に対する請求権
① 受益者は保有する受益権の口数に応じて収益分配金を請求する権利を有します。
② 収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分
配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金
に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されて
いる受益権については原則として取得申込者とします。)に帰属します。
③ 受託会社が、委託会社の指定する預金口座等に払込むことにより、原則として、毎決算日の翌営業日に、
収益分配金が販売会社に交付されます。
収益分配金は、次の区分に従い支払われ、または再投資されます。
a.「一般コース」の場合
毎決算日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日までの日)か
ら、毎決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に販売会社において支
払います。
b.「自動けいぞく投資コース」の場合
原則として、決算日の翌営業日に税引後、無手数料で決算日の基準価額で再投資されますが、再投資に
より増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
④ 受益者が、収益分配金について上記③の支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利
を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(2) 償還金に対する請求権
① 受益者は保有する受益権の口数に応じて償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口
数で除した額をいいます。以下同じ。)を請求する権利を有します。
② 償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として信託終了の日から起算して5営
業日までの日)から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信
託終了日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
原則として取得申込者とします。)に、販売会社において支払います。
なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社が当ファンドの償還をする
のと引換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたが
い当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
③ 受益者が、信託終了による償還金について、上記②の支払開始日から10年間その支払いを請求しないとき
は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(3) 一部解約請求権
① 受益者は自己に帰属する受益権について、販売会社を通じて委託会社に対して1口単位または委託会社の
指定する販売会社が委託会社の承認を得て定める一部解約単位をもって一部解約の実行の請求をすることが
できるものとし、その場合振替受益権をもって行うものとします。ただし、ニューヨークの休業日に当たる
ときは、一部解約の実行の請求をすることはできません。
一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約に係る受益権の口数と同口数
の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記
載または記録が行われます。
② 一部解約金は、一部解約請求受付日から起算して、原則として6営業日目から販売会社において、受益者
に支払います。
(4) 帳簿閲覧権
受益者は、委託会社に対し、その営業時間内において当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧または
謄写を請求する権利を有します。
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第3【ファンドの経理状況】
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により「投資信託財産の計算に関す
る規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成してお
ります。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期(2020年1月21日から2021年1月18
日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により「投資信託財産の計算に関す
る規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成してお
ります。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期(2020年1月21日から2021年1月18日
まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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1【財務諸表】
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第11期 第12期
(2020年 1月20日現在) (2021年 1月18日現在)
資産の部
流動資産
10,236,406 6,027,192
コール・ローン
3,685,732,978 3,053,910,241
投資信託受益証券
403,599,267 324,280,235
親投資信託受益証券
36,400,000 41,300,000
未収入金
4,135,968,651 3,425,517,668
流動資産合計
4,135,968,651 3,425,517,668
資産合計
負債の部
流動負債
36,090,528 43,499,818
未払解約金
1,161,973 949,282
未払受託者報酬
13,595,012 11,106,485
未払委託者報酬
17 13
未払利息
1,395,866 1,242,624
その他未払費用
52,243,396 56,798,222
流動負債合計
52,243,396 56,798,222
負債合計
純資産の部
元本等
1,972,884,299 1,647,028,920
元本
剰余金
2,110,840,956 1,721,690,526
期末剰余金又は期末欠損金(△)
313,086,178 228,247,496
(分配準備積立金)
4,083,725,255 3,368,719,446
元本等合計
4,083,725,255 3,368,719,446
純資産合計
4,135,968,651 3,425,517,668
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第11期 第12期
(自 2019年 1月19日 (自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
営業収益
494,659,864 △ 35,193,045
有価証券売買等損益
494,659,864 △ 35,193,045
営業収益合計
営業費用
6,701 4,144
支払利息
2,283,128 1,897,926
受託者報酬
26,712,409 22,205,517
委託者報酬
3,110,014 2,415,868
その他費用
32,112,252 26,523,455
営業費用合計
462,547,612 △ 61,716,500
営業利益又は営業損失(△)
462,547,612 △ 61,716,500
経常利益又は経常損失(△)
462,547,612 △ 61,716,500
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
61,117,566 △ 61,138,345
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
1,832,905,484 2,110,840,956
期首剰余金又は期首欠損金(△)
380,228,557 219,970,185
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
380,228,557 219,970,185
少額
503,723,131 608,542,460
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
503,723,131 608,542,460
加額
- -
分配金
2,110,840,956 1,721,690,526
期末剰余金又は期末欠損金(△)
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
項目
至 2021年 1月18日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
(2)親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 (1)有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
3. その他 当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年1月21日から2021年1月18
日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
1. 計算期間の末日における受益権の総数 1. 計算期間の末日における受益権の総数
1,972,884,299 口 1,647,028,920 口
2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 2.0699 円 1 口当たり純資産額 2.0453 円
(10,000 口当たり純資産額 20,699 円) (10,000 口当たり純資産額 20,453 円)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用として委託者報酬の中から支 託するために要する費用として委託者報酬の中から支
弁している額 弁している額
-円 -円
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
該当事項はありません。 同左
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
(1)金融商品に対する取組方針 (1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 同左
2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して
投資として運用することを目的としております。
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク (2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注
記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは
株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変
動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさ
らされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制 (3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であ 同左
るクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプラ
イアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び
流動性リスクの管理を行っております。
クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の
基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかを
チェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦
略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行い
ます。
リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、
その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況を
チェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘
柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致してい
るかについては運用管理部がモニターしております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価 同左
格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用して
いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価 同左
しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
(2)時価の算定方法 (2)時価の算定方法
① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し 同左
ております。
② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 ② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価 同左
と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
(関連当事者との取引に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一 同左
般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていない
ため、該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
至 2021年 1月18日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1.元本の移動
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
期首元本額 2,151,492,602 円 期首元本額 1,972,884,299 円
期中追加設定元本額 407,223,774 円 期中追加設定元本額 251,118,640 円
期中一部解約元本額 585,832,077 円 期中一部解約元本額 576,974,019 円
2.売買目的有価証券
(単位:円)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 375,538,293 118,561,745
親投資信託受益証券 61,699,571 △11,083,219
合計 437,237,864 107,478,526
3.デリバティブ取引等関係
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
第1.有価証券明細表
(1)株式 (2021年 1月18日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月18日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 日本円 適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 664,621,152 1,727,616,222
券 タイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド
(50%ヘッジ)
適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 964,086,661 1,326,294,019
タイン・グローバル・ボンド・ファンド(為替
ヘッジあり)-4
小計
銘柄数:2 1,628,707,813 3,053,910,241
組入時価比率:90.7% 90.4%
投資信託受益証券計 3,053,910,241
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ 83,583,843 324,280,235
証券 リート・マザーファンド
小計
銘柄数:1 83,583,843 324,280,235
組入時価比率:9.6% 9.6%
親投資信託受益証券計 324,280,235
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合計 3,378,190,476
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第11期 第12期
(2020年 1月20日現在) (2021年 1月18日現在)
資産の部
流動資産
9,924,030 2,201,451
コール・ローン
3,258,877,502 2,998,152,865
投資信託受益証券
357,652,557 341,781,539
親投資信託受益証券
46,300,000 33,500,000
未収入金
3,672,754,089 3,375,635,855
流動資産合計
3,672,754,089 3,375,635,855
資産合計
負債の部
流動負債
54,469,002 47,909,603
未払解約金
998,686 896,004
未払受託者報酬
11,684,582 10,483,137
未払委託者報酬
17 5
未払利息
1,180,976 1,172,878
その他未払費用
68,333,263 60,461,627
流動負債合計
68,333,263 60,461,627
負債合計
純資産の部
元本等
1,590,107,071 1,483,242,494
元本
剰余金
2,014,313,755 1,831,931,734
期末剰余金又は期末欠損金(△)
321,335,416 271,646,375
(分配準備積立金)
3,604,420,826 3,315,174,228
元本等合計
3,604,420,826 3,315,174,228
純資産合計
3,672,754,089 3,375,635,855
負債純資産合計
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第11期 第12期
(自 2019年 1月19日 (自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
営業収益
487,291,446 △ 4,831,401
有価証券売買等損益
487,291,446 △ 4,831,401
営業収益合計
営業費用
5,750 4,076
支払利息
1,931,152 1,734,895
受託者報酬
22,594,412 20,298,105
委託者報酬
2,605,786 2,225,745
その他費用
27,137,100 24,262,821
営業費用合計
460,154,346 △ 29,094,222
営業利益又は営業損失(△)
460,154,346 △ 29,094,222
経常利益又は経常損失(△)
460,154,346 △ 29,094,222
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
50,983,852 △ 47,975,752
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
1,635,313,990 2,014,313,755
期首剰余金又は期首欠損金(△)
357,744,123 264,342,323
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
357,744,123 264,342,323
少額
387,914,852 465,605,874
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
387,914,852 465,605,874
加額
- -
分配金
2,014,313,755 1,831,931,734
期末剰余金又は期末欠損金(△)
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
項目
至 2021年 1月18日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
(2)親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 (1)有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
3. その他 当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年1月21日から2021年1月18
日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
1. 計算期間の末日における受益権の総数 1. 計算期間の末日における受益権の総数
1,590,107,071 口 1,483,242,494 口
2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 2.2668 円 1 口当たり純資産額 2.2351 円
(10,000 口当たり純資産額 22,668 円) (10,000 口当たり純資産額 22,351 円)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用として委託者報酬の中から支 託するために要する費用として委託者報酬の中から支
弁している額 弁している額
-円 -円
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
該当事項はありません。 同左
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
(1)金融商品に対する取組方針 (1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 同左
2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して
投資として運用することを目的としております。
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク (2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注
記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは
株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変
動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさ
らされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制 (3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であ 同左
るクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプラ
イアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び
流動性リスクの管理を行っております。
クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の
基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかを
チェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦
略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行い
ます。
リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、
その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況を
チェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘
柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致してい
るかについては運用管理部がモニターしております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価 同左
格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用して
いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価 同左
しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
(2)時価の算定方法 (2)時価の算定方法
① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し 同左
ております。
② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 ② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価 同左
と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
(関連当事者との取引に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
54/123
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一 同左
般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていない
ため、該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
至 2021年 1月18日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1.元本の移動
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
期首元本額 1,649,586,161 円 期首元本額 1,590,107,071 円
期中追加設定元本額 327,916,612 円 期中追加設定元本額 269,448,630 円
期中一部解約元本額 387,395,702 円 期中一部解約元本額 376,313,207 円
2.売買目的有価証券
(単位:円)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 392,108,851 124,866,869
親投資信託受益証券 54,883,404 △12,720,895
合計 446,992,255 112,145,974
3.デリバティブ取引等関係
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
第1.有価証券明細表
(1)株式 (2021年 1月18日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月18日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 日本円 適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 852,018,755 2,214,737,551
券 タイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド
(50%ヘッジ)
適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 569,466,682 783,415,314
タイン・グローバル・ボンド・ファンド(為替
ヘッジあり)-4
小計
銘柄数:2 1,421,485,437 2,998,152,865
組入時価比率:90.4% 89.8%
投資信託受益証券計 2,998,152,865
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ 88,094,837 341,781,539
証券 リート・マザーファンド
小計
銘柄数:1 88,094,837 341,781,539
組入時価比率:10.3% 10.2%
親投資信託受益証券計 341,781,539
55/123
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
合計 3,339,934,404
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
56/123
EDINET提出書類
アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第11期 第12期
(2020年 1月20日現在) (2021年 1月18日現在)
資産の部
流動資産
5,607,523 830,330
コール・ローン
1,977,402,583 1,901,873,308
投資信託受益証券
216,493,006 206,918,480
親投資信託受益証券
15,700,000 17,500,000
未収入金
2,215,203,112 2,127,122,118
流動資産合計
2,215,203,112 2,127,122,118
資産合計
負債の部
流動負債
15,540,952 15,365,954
未払解約金
581,837 548,322
未払受託者報酬
8,552,962 6,415,330
未払委託者報酬
9 1
未払利息
749,776 757,622
その他未払費用
25,425,536 23,087,229
流動負債合計
25,425,536 23,087,229
負債合計
純資産の部
元本等
919,006,887 903,205,990
元本
剰余金
1,270,770,689 1,200,828,899
期末剰余金又は期末欠損金(△)
208,379,611 176,176,401
(分配準備積立金)
2,189,777,576 2,104,034,889
元本等合計
2,189,777,576 2,104,034,889
純資産合計
2,215,203,112 2,127,122,118
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第11期 第12期
(自 2019年 1月19日 (自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
営業収益
324,411,001 △ 16,238,823
有価証券売買等損益
324,411,001 △ 16,238,823
営業収益合計
営業費用
2,652 2,490
支払利息
1,127,545 1,050,622
受託者報酬
16,574,751 12,292,179
委託者報酬
1,621,014 1,415,307
その他費用
19,325,962 14,760,598
営業費用合計
305,085,039 △ 30,999,421
営業利益又は営業損失(△)
305,085,039 △ 30,999,421
経常利益又は経常損失(△)
305,085,039 △ 30,999,421
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
25,866,622 △ 38,413,751
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
999,076,190 1,270,770,689
期首剰余金又は期首欠損金(△)
200,185,237 186,755,534
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
200,185,237 186,755,534
少額
207,709,155 264,111,654
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
207,709,155 264,111,654
加額
- -
分配金
1,270,770,689 1,200,828,899
期末剰余金又は期末欠損金(△)
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
項目
至 2021年 1月18日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
(2)親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 (1)有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
3. その他 当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年1月21日から2021年1月18
日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
1. 計算期間の末日における受益権の総数 1. 計算期間の末日における受益権の総数
919,006,887 口 903,205,990 口
2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 2.3828 円 1 口当たり純資産額 2.3295 円
(10,000 口当たり純資産額 23,828 円) (10,000 口当たり純資産額 23,295 円)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用として委託者報酬の中から支 託するために要する費用として委託者報酬の中から支
弁している額 弁している額
-円 -円
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
該当事項はありません。 同左
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
(1)金融商品に対する取組方針 (1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 同左
2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して
投資として運用することを目的としております。
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク (2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注
記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは
株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変
動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさ
らされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制 (3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であ 同左
るクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプラ
イアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び
流動性リスクの管理を行っております。
クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の
基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかを
チェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦
略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行い
ます。
リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、
その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況を
チェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘
柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致してい
るかについては運用管理部がモニターしております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価 同左
格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用して
いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価 同左
しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
(2)時価の算定方法 (2)時価の算定方法
① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し 同左
ております。
② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 ② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価 同左
と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
(関連当事者との取引に関する注記)
第11期 第12期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
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市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一 同左
般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていない
ため、該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第12期
( 自 2020年 1月21日
至 2021年 1月18日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1.元本の移動
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
期首元本額 941,976,242 円 期首元本額 919,006,887 円
期中追加設定元本額 171,330,467 円 期中追加設定元本額 181,116,592 円
期中一部解約元本額 194,299,822 円 期中一部解約元本額 196,917,489 円
2.売買目的有価証券
(単位:円)
第11期 第12期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 272,829,863 71,628,080
親投資信託受益証券 32,067,708 △11,237,397
合計 304,897,571 60,390,683
3.デリバティブ取引等関係
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
第1.有価証券明細表
(1)株式 (2021年 1月18日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月18日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 日本円 適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 650,552,880 1,691,047,156
券 タイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド
(50%ヘッジ)
適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 153,250,093 210,826,152
タイン・グローバル・ボンド・ファンド(為替
ヘッジあり)-4
小計
銘柄数:2 803,802,973 1,901,873,308
組入時価比率:90.4% 90.2%
投資信託受益証券計 1,901,873,308
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ 53,333,629 206,918,480
証券 リート・マザーファンド
小計
銘柄数:1 53,333,629 206,918,480
組入時価比率:9.8% 9.8%
親投資信託受益証券計 206,918,480
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合計 2,108,791,788
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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【アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第5期 第6期
(2020年 1月20日現在) (2021年 1月18日現在)
資産の部
流動資産
6,756,065 1,786,157
コール・ローン
1,182,758,954 1,123,916,123
投資信託受益証券
128,731,587 127,805,868
親投資信託受益証券
10,000,000 58,716,050
未収入金
1,328,246,606 1,312,224,198
流動資産合計
1,328,246,606 1,312,224,198
資産合計
負債の部
流動負債
- 6,121,192
未払金
10,670,388 31,157,143
未払解約金
367,118 325,305
未払受託者報酬
5,396,520 4,781,976
未払委託者報酬
11 4
未払利息
513,115 502,696
その他未払費用
16,947,152 42,888,316
流動負債合計
16,947,152 42,888,316
負債合計
純資産の部
元本等
1,096,861,537 1,091,599,005
元本
剰余金
214,437,917 177,736,877
期末剰余金又は期末欠損金(△)
100,530,843 86,058,076
(分配準備積立金)
1,311,299,454 1,269,335,882
元本等合計
1,311,299,454 1,269,335,882
純資産合計
1,328,246,606 1,312,224,198
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第5期 第6期
(自 2019年 1月19日 (自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
営業収益
217,576,235 △ 6,995,097
有価証券売買等損益
217,576,235 △ 6,995,097
営業収益合計
営業費用
2,489 2,330
支払利息
713,534 619,480
受託者報酬
10,488,653 9,106,284
委託者報酬
1,106,731 930,733
その他費用
12,311,407 10,658,827
営業費用合計
205,264,828 △ 17,653,924
営業利益又は営業損失(△)
205,264,828 △ 17,653,924
経常利益又は経常損失(△)
205,264,828 △ 17,653,924
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
31,602,020 △ 27,453,271
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
30,626,057 214,437,917
期首剰余金又は期首欠損金(△)
22,092,973 5,115,968
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
22,092,973 5,115,968
少額
11,943,921 51,616,355
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
11,943,921 51,616,355
加額
- -
分配金
214,437,917 177,736,877
期末剰余金又は期末欠損金(△)
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第6期
( 自 2020年 1月21日
項目
至 2021年 1月18日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
(2)親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 (1)有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
3. その他 当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年1月21日から2021年1月18
日までとなっております。
(貸借対照表に関する注記)
第5期 第6期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
1. 計算期間の末日における受益権の総数 1. 計算期間の末日における受益権の総数
1,096,861,537 口 1,091,599,005 口
2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 2. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 1.1955 円 1 口当たり純資産額 1.1628 円
(10,000 口当たり純資産額 11,955 円) (10,000 口当たり純資産額 11,628 円)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第5期 第6期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用として委託者報酬の中から支 託するために要する費用として委託者報酬の中から支
弁している額 弁している額
-円 -円
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
該当事項はありません。 同左
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
第5期 第6期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
(1)金融商品に対する取組方針 (1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 同左
2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して
投資として運用することを目的としております。
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク (2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
65/123
EDINET提出書類
アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注
記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは
株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変
動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさ
らされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制 (3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であ 同左
るクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプラ
イアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び
流動性リスクの管理を行っております。
クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の
基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかを
チェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦
略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行い
ます。
リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、
その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況を
チェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘
柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致してい
るかについては運用管理部がモニターしております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価 同左
格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用して
いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
第5期 第6期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価 同左
しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
(2)時価の算定方法 (2)時価の算定方法
① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 ① 投資信託受益証券、親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し 同左
ております。
② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 ② コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価 同左
と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
(関連当事者との取引に関する注記)
第5期 第6期
( 自 2019年 1月19日 ( 自 2020年 1月21日
至 2020年 1月20日) 至 2021年 1月18日)
66/123
EDINET提出書類
アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一 同左
般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていない
ため、該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第6期
( 自 2020年 1月21日
至 2021年 1月18日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1.元本の移動
第5期 第6期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
期首元本額 1,204,405,856 円 期首元本額 1,096,861,537 円
期中追加設定元本額 273,513,814 円 期中追加設定元本額 303,632,186 円
期中一部解約元本額 381,058,133 円 期中一部解約元本額 308,894,718 円
2.売買目的有価証券
(単位:円)
第5期 第6期
(2020 年 1月20日現在) (2021 年 1月18日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 172,049,668 41,137,907
親投資信託受益証券 19,754,444 △6,859,407
合計 191,804,112 34,278,500
3.デリバティブ取引等関係
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
第1.有価証券明細表
(1)株式 (2021年 1月18日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月18日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
投資信託受益証 日本円 適格機関投資家私募 アライアンス・バーンス 432,375,211 1,123,916,123
券 タイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド
(50%ヘッジ)
小計
銘柄数:1 432,375,211 1,123,916,123
組入時価比率:88.5% 89.8%
投資信託受益証券計 1,123,916,123
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ 32,942,204 127,805,868
証券 リート・マザーファンド
小計
銘柄数:1 32,942,204 127,805,868
組入時価比率:10.1% 10.2%
親投資信託受益証券計 127,805,868
合計 1,251,721,991
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
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第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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(参考)
「アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020」、「アライアンス・バーンスタイン・財産設計 203
0」、「アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040」及び「アライアンス・バーンスタイン・財産設計
2050」は「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・リート・マザーファンド」受益証券を投資対象とし
ており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同親投資信託の受益証券です。
また、「アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020」、「アライアンス・バーンスタイン・財産設計
2030」、「アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040」及び「アライアンス・バーンスタイン・財
産設計 2050」は「適格機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル株式バリュー戦略ファ
ンド(50%ヘッジ)」及び「適格機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ボンド・ファ
ンド(為替ヘッジあり)-4」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
託受益証券」はすべてこれら証券投資信託の受益証券です。
なお、「適格機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド(50%
ヘッジ)」は「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・バリュー株・マザーファンド」受益証券を、「適格
機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ボンド・ファンド(為替ヘッジあり)-4」は
「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ボンド・マザーファンド」受益証券をそれぞれ主要投資対象とし
ております。
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1.「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・リート・マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
貸借対照表
(単位:円)
(2021 年 1月18日現在)
対象年月日
資産の部
流動資産
預金 2,093,996
コール・ローン 2,269,577
株式 227,152,123
投資証券 759,140,889
派生商品評価勘定 1,033,098
未収入金 6,121,192
3,448,081
未収配当金
流動資産合計 1,001,258,956
資産合計 1,001,258,956
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 463,779
5
未払利息
流動負債合計 463,784
負債合計 463,784
純資産の部
元本等
元本 257,954,513
剰余金
742,840,659
期末剰余金又は期末欠損金(△)
元本等合計 1,000,795,172
純資産合計 1,000,795,172
負債純資産合計 1,001,258,956
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
( 自 2020年 1月21日
項目
至 2021年 1月18日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法 (1)株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算
日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)投資証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算
日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
(3)外国為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計
換算基準 算期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
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3. 収益及び費用の計上基準 (1)受取配当金
受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額
を計上しております。
(2)有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
(3)為替差損益
約定日基準で計上しております。
(その他の注記)
(2021 年 1月18日現在)
1. 元本の移動
期首 2020 年 1月21日
期首元本額 257,224,386 円
2020 年1月21日より2021年1月18日までの期中追加設定元本額 67,903,609 円
2020 年1月21日より2021年1月18日までの期中一部解約元本額 67,173,482 円
期末元本額 257,954,513 円
期末元本額の内訳*
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020 83,583,843 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030 88,094,837 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040 53,333,629 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050 32,942,204 円
2. 2021 年1月18日における1単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 3.8797 円
(10,000 口当たり純資産額) (38,797 円)
(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額
附属明細表
第1.有価証券明細表
(1)株式 (2021年 1月18日現在)
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
日本円 三井不動産 13,000 2,031.00 26,403,000
三菱地所 4,500 1,648.50 7,418,250
住友不動産 1,600 3,059.00 4,894,400
小計
銘柄数:3 38,715,650
組入時価比率:3.9% 17.0%
米ドル PULTEGROUP INC 990 42.70 42,273.00
HILTON GRAND VACATIONS INC 1,580 32.64 51,571.20
PLANET FITNESS INC 330 81.09 26,759.70
GDS HOLDINGS LTD-ADR 420 105.04 44,116.80
小計
銘柄数:4 164,720.70
(17,102,950)
組入時価比率:1.7% 7.5%
メキシコペソ GRUPO CEMENTOS CHIHUAHUA 4,670 129.39 604,251.30
小計
銘柄数:1 604,251.30
(3,166,276)
組入時価比率:0.3% 1.4%
ユーロ ADLER GROUP SA 1,990 26.00 51,740.00
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CA IMMOBILIEN ANLAGEN AG 1,940 34.90 67,706.00
DEUTSCHE WOHNEN SE 4,250 41.30 175,525.00
INSTONE REAL ESTATE GROUP AG 2,528 20.60 52,076.80
KOJAMO OYJ 2,500 18.16 45,400.00
LEG IMMOBILIEN AG 680 120.92 82,225.60
VONOVIA SE 1,700 55.96 95,132.00
小計
銘柄数:7 569,805.40
(71,430,804)
組入時価比率:7.1% 31.4%
英ポンド PERSIMMON PLC 1,190 26.90 32,011.00
GRAINGER PLC 16,830 2.78 46,854.72
小計
銘柄数:2 78,865.72
(11,118,489)
組入時価比率:1.1% 4.9%
スウェーデンクローナ KUNGSLEDEN AB 4,290 90.05 386,314.50
SAMHALLSBYGGNADSBOLAGET I NO 20,680 27.86 576,144.80
小計
銘柄数:2 962,459.30
(11,895,996)
組入時価比率:1.2% 5.2%
ノルウェークローネ ENTRA ASA 2,760 192.70 531,852.00
小計
銘柄数:1 531,852.00
(6,440,727)
組入時価比率:0.6% 2.8%
オーストラリアドル TRANSURBAN GROUP 8,561 12.84 109,923.24
小計
銘柄数:1 109,923.24
(8,778,469)
組入時価比率:0.9% 3.9%
ニュージーランドドル FLETCHER BUILDING LTD 11,330 6.23 70,585.90
小計
銘柄数:1 70,585.90
(5,221,239)
組入時価比率:0.5% 2.3%
香港ドル CIFI HOLDINGS GROUP CO LTD 46,000 6.44 296,240.00
CK ASSET HOLDINGS LTD 9,500 40.70 386,650.00
NEW WORLD DEVELOPMENT COMPANY LIMITED 22,000 36.35 799,700.00
SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD 13,000 108.60 1,411,800.00
SWIRE PROPERTIES LTD 18,200 23.25 423,150.00
WHARF REAL ESTATE INVESTMENT 7,000 42.85 299,950.00
小計
銘柄数:6 3,617,490.00
(48,438,191)
組入時価比率:4.8% 21.3%
シンガポールドル UOL GROUP LIMITED 7,900 7.86 62,094.00
小計
銘柄数:1 62,094.00
(4,843,332)
組入時価比率:0.5% 2.1%
合 計 227,152,123
(188,436,473)
( 注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
( 注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
( 注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
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(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月18日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資証券 日本円 産業ファンド投資法人 31 5,939,600
GLP投資法人 39 6,477,900
イオンリート投資法人 31 4,157,100
ヒューリックリート投資法人 50 7,460,000
ケネディクス商業リート投資法人 9 2,253,600
野村不動産マスターファンド投資法人 35 5,397,000
三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 10 5,170,000
日本ビルファンド投資法人 9 5,256,000
ジャパンリアルエステイト投資法人 9 5,346,000
日本プライムリアルティ投資法人 21 7,266,000
大和証券オフィス投資法人 11 6,919,000
大和ハウスリート投資法人 17 4,508,400
ジャパン・ホテル・リート投資法人 41 2,214,000
大和証券リビング投資法人 54 5,184,000
小計
銘柄数:14 367 73,548,600
組入時価比率:7.3% 9.7%
米ドル ALEXANDER & BALDWIN INC 3,219 54,755.19
ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES 1,200 202,044.00
AMERICAN CAMPUS COMMUNITIES 2,630 113,142.60
AMERICAN HOMES 4 RENT A 4,880 147,571.20
AMERICOLD REALTY TRUST 4,507 153,959.12
ARMAD HOFFLER PROPERTIES INC 4,340 49,345.80
BLUEROCK RESIDENTIAL GROWTH 2,060 24,390.40
BOSTON PROPERTIES INC 1,295 123,219.25
BRIXMOR PROPERTY GROUP INC 9,230 155,525.50
BROADSTONE NET LEASE INC-A 2,010 37,345.80
CAMDEN PROPERTY TRUST 1,567 157,608.86
COUSINS PROPERTIES INC 2,965 102,055.30
CUBESMART 3,770 129,838.80
DIGITAL REALTY TRUST INC 2,008 274,051.84
ESSENTIAL PROPERTIES REALTY 4,340 88,666.20
ESSEX PROPERTY TRUST INC 812 195,302.24
INDEPENDENCE REALTY TRUST INC 9,373 127,191.61
INVITATION HOMES INC 4,290 126,941.10
KILROY REALTY CORP 1,610 97,340.60
KIMCO REALTY CORP 2,550 41,998.50
MEDICAL PROPERTIES TRUST INC 7,680 162,739.20
MGM GROWTH PROPERTIES LLC A 3,095 94,954.60
MID-AMERICA APARTMENT COMM 1,417 187,058.17
NATIONAL RETAIL PROPERTIES 2,030 79,697.80
NATIONAL STORAGE AFFILIATES 3,820 140,805.20
NETSTREIT CORP 1,994 34,496.20
OMEGA HEALTHCARE INVESTORS 3,857 138,273.45
PHYSICIANS REALTY TRUST 6,760 121,274.40
PLYMOUTH INDUSTRIAL REIT 1,346 20,149.62
PROLOGIS INC 4,665 455,677.20
REALTY INCOME CORP 2,320 136,068.00
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REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC 2,259 107,663.94
RLJ LODGING TRUST 6,050 87,967.00
SIMON PROPERTY GROUP INC 918 85,374.00
SITE CENTERS CORP 7,310 83,626.40
STAG INDUSTRIAL INC 3,385 103,581.00
SUN COMMUNITIES INC 1,275 181,598.25
UDR INC 2,440 96,184.80
WELLTOWER INC 3,900 250,575.00
小計
銘柄数:39 135,177 4,970,058.14
(516,041,136)
組入時価比率:51.6% 68.0%
カナダドル ALLIED PROPERTIES REAL ESTATE 1,960 74,480.00
DREAM INDUSTRIAL REAL ESTATE 4,765 60,706.10
KILLAM APARTMENT REAL ESTATE 7,460 131,818.20
MINTO APARTMENT REAL ESTATE 3,240 63,471.60
TRUE NORTH COMMERCIAL REIT 3,510 22,148.10
小計
銘柄数:5 20,935 352,624.00
(28,685,962)
組入時価比率:2.9% 3.8%
メキシコペソ FIBRA UNO ADMINISTRACION SA 17,310 391,379.10
小計
銘柄数:1 17,310 391,379.10
(2,050,826)
組入時価比率:0.2% 0.3%
ユーロ ALSTRIA OFFICE REIT-AG 2,900 42,514.00
COVIVIO 440 33,308.00
EUROCOMMERCIAL PROPERTIES-CVA 3,800 63,840.00
GECINA SA 370 45,214.00
ICADE 690 43,159.50
MERCIALYS 4,640 35,240.80
MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA 9,360 73,710.00
UNIBAIL RODAMCO WESTFIELD 395 24,687.50
小計
銘柄数:8 22,595 361,673.80
(45,339,427)
組入時価比率:4.5% 6.0%
英ポンド ASSURA PLC 77,810 58,902.17
DERWENT LONDON PLC 880 28,758.40
LAND SECURITIES GROUP PLC 7,950 52,287.15
SAFESTORE HOLDINGS PLC 3,910 32,335.70
SEGRO PLC 9,614 92,390.54
小計
銘柄数:5 100,164 264,673.96
(37,313,734)
組入時価比率:3.7% 4.9%
オーストラリアドル STOCKLAND 45,790 199,186.50
VICINITY CENTRES 91,340 145,230.60
小計
銘柄数:2 137,130 344,417.10
(27,505,149)
組入時価比率:2.7% 3.6%
香港ドル LINK REIT 15,351 1,066,126.95
小計
銘柄数:1 15,351 1,066,126.95
(14,275,439)
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
組入時価比率:1.4% 1.9%
シンガポールドル ASCENDAS REAL ESTATE INV TRT 23,300 70,832.00
CAPITALAND INTEGRATED COMMERCIAL TRUST 49,796 113,534.88
小計
銘柄数:2 73,096 184,366.88
(14,380,616)
組入時価比率:1.4% 1.9%
合計 759,140,889
(685,592,289)
( 注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
( 注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
( 注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2021年 1月18日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引 売建 428,287,791 - 427,718,472 569,319
米ドル 263,052,777 - 263,455,112 △402,335
カナダドル 15,818,760 - 15,779,960 38,800
ユーロ 66,984,625 - 66,341,890 642,735
英ポンド 20,973,598 - 20,863,560 110,038
ノルウェークローネ 5,376,012 - 5,304,180 71,832
オーストラリアドル 19,560,406 - 19,403,550 156,856
香港ドル 33,935,766 - 33,997,210 △61,444
シンガポールドル 2,585,847 - 2,573,010 12,837
合計 428,287,791 - 427,718,472 569,319
( 注1)時価の算定方法
為替予約取引
1) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該
日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている
対顧客先物相場の仲値を用いております。
2) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価
しております。
( 注2)デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本で
あり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
( 注3)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません
2.「適格機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル株式バリュー戦略ファンド(50%ヘッ
ジ)」の状況
当ファンドは、第12期(2020年1月15日から2021年1月12日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法
人による監査を受けております。
2021 年1月12日現在、当ファンドが組入れた有価証券の状況は次の通りです。
(1)株式 (2021年 1月12日現在)
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該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月12日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グロー 5,032,972,690 6,804,075,779
証券 バル・バリュー株・マザーファンド
小計
銘柄数:1 5,032,972,690 6,804,075,779
組入時価比率:100.0% 100.0%
合計 6,804,075,779
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
当ファンドが利用しているデリバティブ取引等の状況は次の通りです。
第12期(2021年 1月12日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引 買建 53,593,668 - 53,497,760 △95,908
カナダドル 16,577,448 - 16,634,160 56,712
スウェーデンクローナ 37,016,220 - 36,863,600 △152,620
売建 3,202,577,489 - 3,226,452,725 △23,875,236
米ドル 1,863,891,511 - 1,884,966,661 △21,075,150
ユーロ 530,215,943 - 528,778,072 1,437,871
英ポンド 160,721,916 - 161,471,400 △749,484
スイスフラン 61,600,612 - 61,498,500 102,112
ノルウェークローネ 32,913,742 - 32,823,612 90,130
デンマーククローネ 107,313,232 - 107,096,400 216,832
オーストラリアドル 133,707,329 - 133,779,800 △72,471
香港ドル 258,862,500 - 261,885,000 △3,022,500
イスラエルシュケル 53,350,704 - 54,153,280 △802,576
合計 3,256,171,157 - 3,279,950,485 △23,971,144
( 注1)時価の算定方法
為替予約取引
1) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該
日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている
対顧客先物相場の仲値を用いております。
2) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価
しております。
( 注2)デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本で
あり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
( 注3)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
3.「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・バリュー株・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
2021 年 1月12日現在、当ファンドが組入れた有価証券の状況は次の通りです。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1)株式 (2021年 1月12日現在)
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
日本円 ニチレイ 10,600 2,918.00 30,930,800
東ソー 45,300 1,701.00 77,055,300
TOYO TIRE 21,400 1,610.00 34,454,000
日立製作所 8,100 4,352.00 35,251,200
ソニー 4,600 10,850.00 49,910,000
スズキ 6,900 5,316.00 36,680,400
任天堂 900 66,550.00 59,895,000
Zホールディングス 61,700 692.30 42,714,910
日本電信電話 20,600 2,745.00 56,547,000
小計
銘柄数:9 423,438,610
組入時価比率:6.2% 6.5%
米ドル LYONDELLBASELL INDU-CL A 5,390 96.98 522,722.20
RELIANCE STEEL & ALUMINUM 2,520 132.25 333,270.00
TRINSEO SA 4,580 54.58 249,976.40
AECOM 6,343 54.46 345,439.78
AERCAP HOLDINGS NV 22,660 45.76 1,036,921.60
L3HARRIS TECHNOLOGIES INC 1,980 183.49 363,310.20
MASCO CORP 9,940 55.85 555,149.00
OSHKOSH CORP 9,740 92.71 902,995.40
REGAL BELOIT CORP 5,710 142.19 811,904.90
UNITED RENTALS INC 2,300 257.45 592,135.00
REPUBLIC SERVICES INC 3,590 95.75 343,742.50
ROBERT HALF INTL INC 11,830 63.08 746,236.40
KNIGHT-SWIFT TRANSPORTATION 18,960 42.71 809,781.60
PULTEGROUP INC 14,710 42.08 618,996.80
SKECHERS USA INC -CL A 7,090 37.52 266,016.80
PAPA JOHN'S INTL INC 3,374 93.33 314,895.42
ALPHABET INC-CL A 420 1,756.29 737,641.80
CHARTER COMMUNICATIONS INC-A 1,050 641.13 673,186.50
COMCAST CORP-CL A 24,940 51.52 1,284,908.80
FACEBOOK INC-A 1,320 256.84 339,028.80
ALIBABA GROUP HOLDING LTD-ADR 1,770 227.37 402,444.90
AUTOZONE INC 500 1,265.46 632,730.00
FOOT LOCKER INC 14,480 46.44 672,451.20
WALMART INC 4,480 147.29 659,859.20
COCA-COLA CO/THE 13,470 50.20 676,194.00
HAIN CELESTIAL GROUP INC 14,410 40.73 586,919.30
MOLSON COORS BEVERAGE CO - B 7,160 49.68 355,708.80
NOMAD FOODS LTD 10,870 25.45 276,641.50
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL 9,320 82.31 767,129.20
CHANGE HEALTHCARE INC 27,720 24.05 666,666.00
DAVITA INC 3,180 123.12 391,521.60
HCA HEALTHCARE INC 6,440 171.37 1,103,622.80
MEDTRONIC PLC 9,017 118.50 1,068,514.50
UNITEDHEALTH GROUP INC 2,380 360.75 858,585.00
JOHNSON & JOHNSON 1,810 159.37 288,459.70
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
BANK OF AMERICA CORP 32,780 33.07 1,084,034.60
BANKUNITED INC 11,490 39.03 448,454.70
ESSENT GROUP LTD 10,446 48.64 508,093.44
WELLS FARGO&COMPANY 28,200 33.24 937,368.00
MORGAN STANLEY 7,300 76.06 555,238.00
SYNCHRONY FINANCIAL 18,802 36.29 682,324.58
EVEREST RE GROUP LTD 1,640 237.25 389,090.00
PROGRESSIVE CORP 3,930 95.09 373,703.70
REINSURANCE GROUP OF AMERICA 2,800 114.92 321,776.00
CITRIX SYSTEMS INC 5,430 129.65 703,999.50
COMMVAULT SYSTEMS INC 9,380 56.43 529,313.40
MICROSOFT CORP 6,640 217.49 1,444,133.60
ORACLE CORPORATION 17,600 63.03 1,109,328.00
APPLE INC 13,930 128.98 1,796,691.40
ARROW ELECTRONICS INC 3,480 104.00 361,920.00
JUNIPER NETWORKS INC 29,510 23.81 702,633.10
NCR CORPORATION 13,220 36.76 485,967.20
NETSCOUT SYSTEMS INC 8,590 28.96 248,766.40
WESTERN DIGITAL CORP 11,100 51.56 572,316.00
NXP SEMICONDUCTORS NV 3,470 173.21 601,038.70
小計
銘柄数:55 35,111,897.92
(3,659,713,120)
組入時価比率:53.8% 56.6%
カナダドル AGNICO EAGLE MINES 5,133 88.64 454,989.12
OPEN TEXT CORP 7,166 56.55 405,237.30
小計
銘柄数:2 860,226.42
(70,160,066)
組入時価比率:1.0% 1.1%
ブラジルレアル YDUQS PART 22,500 32.59 733,275.00
小計
銘柄数:1 733,275.00
(13,880,895)
組入時価比率:0.2% 0.2%
ユーロ REPSOL SA 91,659 8.63 791,567.12
REPSOL SA-RTS 91,659 0.30 28,322.63
ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS 58,192 16.37 953,068.57
AIRBUS SE 4,550 89.78 408,499.00
ALSTOM 8,440 47.16 398,030.40
FAURECIA 9,160 38.39 351,652.40
PEUGEOT SA 20,920 21.73 454,591.60
KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE NV 15,050 23.49 353,524.50
SANOFI 3,820 79.24 302,696.80
BANK OF IRELAND GROUP PLC 132,338 3.38 448,361.14
AROUNDTOWN SA 57,423 5.72 328,918.94
VONOVIA SE 5,740 57.50 330,050.00
ATOS SE 2,808 66.54 186,844.32
ENEL SPA 93,640 8.94 837,890.72
ENERGIAS DE PORTUGAL SA 108,910 5.54 604,232.68
小計
銘柄数:15 6,778,250.82
(859,007,726)
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
組入時価比率:12.6% 13.3%
英ポンド ENTAIN PLC 58,532 14.38 841,690.16
GLAXOSMITHKLINE PLC 41,320 13.95 576,414.00
IG GROUP HOLDINGS PLC 31,667 8.75 277,086.25
AVAST PLC 102,721 5.31 545,448.51
小計
銘柄数:4 2,240,638.92
(315,795,649)
組入時価比率:4.6% 4.9%
スイスフラン ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN 3,070 312.85 960,449.50
CREDIT SUISSE GROUP AG-REG 42,593 12.18 518,782.74
小計
銘柄数:2 1,479,232.24
(173,203,302)
組入時価比率:2.5% 2.7%
ノルウェークローネ SALMAR ASA 5,160 495.80 2,558,328.00
小計
銘柄数:1 2,558,328.00
(31,262,768)
組入時価比率:0.5% 0.5%
デンマーククローネ PANDORA A/S 6,280 640.60 4,022,968.00
CARLSBERG AS-B 2,230 914.60 2,039,558.00
NOVO NORDISK A/S-B 6,080 430.50 2,617,440.00
小計
銘柄数:3 8,679,966.00
(147,906,620)
組入時価比率:2.2% 2.3%
オーストラリアドル NORTHERN STAR RESOURCES LTD 33,350 12.78 426,213.00
SOUTH32 LTD 238,436 2.60 619,933.60
WESTPAC BANKING CORP 43,940 20.29 891,542.60
SUNCORP GROUP LTD 58,430 10.39 607,087.70
小計
銘柄数:4 2,544,776.90
(204,447,376)
組入時価比率:3.0% 3.2%
香港ドル ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H 76,500 51.90 3,970,350.00
WEICHAI POWER CO LTD-H 199,000 17.48 3,478,520.00
ALIBABA GROUP HOLDING LTD 12,200 221.00 2,696,200.00
WH GROUP LTD 358,000 6.70 2,398,600.00
AGRICULTURAL BANK OF CHINA-H 723,000 2.94 2,125,620.00
CHINA RESOURCES GAS GROUP LTD 74,000 41.75 3,089,500.00
KUNLUN ENERGY CO LTD 436,000 7.47 3,256,920.00
小計
銘柄数:7 21,015,710.00
(282,451,142)
組入時価比率:4.2% 4.4%
韓国ウォン KB FINANCIAL GROUP INC 9,750 45,900.00 447,525,000.00
SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD 13,510 91,000.00 1,229,410,000.00
小計
銘柄数:2 1,676,935,000.00
(159,308,825)
組入時価比率:2.3% 2.5%
新台湾ドル NANYA TECHNOLOGY CORP 95,000 91.20 8,664,000.00
小計
銘柄数:1 8,664,000.00
(32,230,080)
組入時価比率:0.5% 0.5%
インドルピー POWER GRID CORP OF INDIA LTD 102,680 203.55 20,900,514.00
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
小計
銘柄数:1 20,900,514.00
(29,887,735)
組入時価比率:0.4% 0.5%
イスラエルシュケル BANK HAPOALIM BM 46,536 23.11 1,075,446.96
BANK LEUMI LE-ISRAEL 44,980 19.93 896,451.40
小計
銘柄数:2 1,971,898.36
(64,776,861)
組入時価比率:1.0% 1.0%
合 計 6,467,470,775
(6,044,032,165)
( 注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
( 注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
( 注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月12日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資証券 米ドル AMERICOLD REALTY TRUST 16,330 569,100.50
MEDICAL PROPERTIES TRUST INC 21,380 445,773.00
MGM GROWTH PROPERTIES LLC A 11,280 352,161.60
MID-AMERICA APARTMENT COMM 2,415 299,967.15
OMEGA HEALTHCARE INVESTORS 6,040 212,426.80
小計
銘柄数:5 57,445 1,879,429.05
(195,892,889)
組入時価比率:2.9% 87.9%
メキシコペソ FIBRA UNO ADMINISTRACION SA 219,440 5,178,784.00
小計
銘柄数:1 219,440 5,178,784.00
(26,929,676)
組入時価比率:0.4% 12.1%
合計 222,822,565
(222,822,565)
( 注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
( 注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
( 注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
当ファンドが利用しているデリバティブ取引等の状況は次の通りです。
該当事項はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
4.「適格機関投資家私募 アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ボンド・ファンド(為替ヘッジあり)
-4」の状況
当ファンドは、第12期(2020年1月15日から2021年 1月12日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査
法人による監査を受けております。
2021 年 1月12日現在、当ファンドが組入れた有価証券の状況は次の通りです。
(1)株式 (2021年 1月12日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月12日現在)
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 アライアンス・バーンスタイン・グロー 1,136,467,259 2,475,907,570
証券 バル・ボンド・マザーファンド
小計
銘柄数:1 1,136,467,259 2,475,907,570
組入時価比率:100.2% 100.0%
合計 2,475,907,570
( 注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
当ファンドが利用しているデリバティブ取引等の状況は次の通りです。
第12期(2021年 1月12日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引 買建 234,669 - 234,280 △389
スイスフラン 234,669 - 234,280 △389
売建 2,029,775,040 - 2,038,137,059 △8,362,019
米ドル 881,810,112 - 891,780,800 △9,970,688
カナダドル 41,281,096 - 41,422,320 △141,224
メキシコペソ 12,858,957 - 12,749,220 109,737
ユーロ 860,475,872 - 858,142,383 2,333,489
英ポンド 133,483,337 - 134,105,802 △622,465
スウェーデンクローナ 6,404,373 - 6,377,968 26,405
ノルウェークローネ 3,046,141 - 3,037,800 8,341
デンマーククローネ 8,680,675 - 8,663,136 17,539
ポーランドズロチ 11,385,238 - 11,335,950 49,288
オーストラリアドル 54,983,728 - 55,013,530 △29,802
シンガポールドル 6,876,980 - 6,892,160 △15,180
イスラエルシュケル 8,481,726 - 8,609,320 △127,594
南アフリカランド 6,805 - 6,670 135
合計 2,030,009,709 - 2,038,371,339 △8,362,408
( 注1)時価の算定方法
為替予約取引
1) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該
日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている
対顧客先物相場の仲値を用いております。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価
しております。
( 注2)デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本で
あり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
( 注3)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
5.「アライアンス・バーンスタイン・グローバル・ボンド・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
2021 年 1月12日現在、当ファンドが組入れた有価証券の状況は次の通りです。
(1)株式 (2021年 1月12日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2021年 1月12日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 日本円 第416回利付国債(2年) 1,392,200,000 1,397,546,048
第320回利付国債(10年) 1,169,850,000 1,182,098,329
第323回利付国債(10年) 916,000,000 929,410,240
第358回利付国債(10年) 781,450,000 788,983,178
第359回利付国債(10年) 572,600,000 577,724,769
第360回利付国債(10年) 643,200,000 648,171,936
第62回利付国債(30年) 258,950,000 251,191,858
第63回利付国債(30年) 295,900,000 278,814,734
第65回利付国債(30年) 147,850,000 138,678,864
第68回利付国債(30年) 375,950,000 371,731,841
第150回利付国債(20年) 399,350,000 464,727,588
第158回利付国債(20年) 466,500,000 482,640,900
第159回利付国債(20年) 135,000,000 141,697,350
第169回利付国債(20年) 170,200,000 167,709,974
第171回利付国債(20年) 211,150,000 207,250,059
第956回国庫短期証券 475,650,000 475,731,810
小計
銘柄数:16 8,411,800,000 8,504,109,478
組入時価比率:26.6% 27.9%
米ドル EMIRATE OF ABU DHABI 880,000.00 921,800.00
KINGDOM OF SAUDI ARABIA 630,000.00 658,350.00
REPUBLIC OF PERU 636,000.00 672,252.00
US TREASURY 1,935,000.00 2,078,915.62
US TREASURY 2,610,000.00 2,884,865.62
US TREASURY 9,620,000.00 9,523,800.00
US TREASURY 1,615,000.00 1,767,415.62
US TREASURY 1,655,000.00 1,586,214.06
US TREASURY 3,975,000.00 3,624,082.23
US TREASURY 4,790,000.00 4,352,164.29
US TREASURY 665,000.00 920,297.62
US TREASURY 481,000.00 608,615.31
US TREASURY 2,231,000.00 2,547,523.12
US TREASURY 760,000.00 928,625.00
US TREASURY 542,700.00 682,869.20
US TREASURY 1,225,000.00 1,263,664.06
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
小計
銘柄数:16 34,250,700.00 35,021,453.75
(3,650,286,124)
組入時価比率:11.4% 12.0%
カナダドル CANADIAN GOVERNMENT 3,307,000.00 3,313,316.37
CANADIAN GOVERNMENT I/L 2,780,000.00 5,745,833.84
小計
銘柄数:2 6,087,000.00 9,059,150.21
(738,864,291)
組入時価比率:2.3% 2.4%
メキシコペソ MEXICAN BONOS 27,255,000.00 30,934,425.00
MEXICAN BONOS 1,890,000.00 2,168,184.37
小計
銘柄数:2 29,145,000.00 33,102,609.37
(172,133,568)
組入時価比率:0.5% 0.6%
コロンビアペソ REPUBLIC OF COLOMBIA 17,575,200,000.00 18,564,859,512.00
小計
銘柄数:1 17,575,200,000.00 18,564,859,512.00
(551,376,327)
組入時価比率:1.7% 1.8%
ユーロ BELGIUM KINGDOM 1,835,000.00 2,424,035.00
BELGIUM KINGDOM 380,000.00 398,981.00
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 180,000.00 185,437.80
BUONI POLIENNALI DEL TES 7,285,000.00 7,793,128.75
BUONI POLIENNALI DEL TES 1,815,000.00 1,938,728.55
BUONI POLIENNALI DEL TES 1,777,000.00 1,813,090.87
BUONI POLIENNALI DEL TES 4,198,000.00 4,561,294.92
BUONI POLIENNALI DEL TES 503,000.00 553,259.76
BUONI POLIENNALI DEL TES 3,650,000.00 4,123,149.50
BUONI POLIENNALI DEL TES 851,000.00 954,413.52
BUONI POLIENNALI DEL TES 1,342,000.00 1,786,966.94
BUONI POLIENNALI DEL TES 1,196,000.00 1,192,627.28
BUONI POLIENNALI DEL TES 3,902,000.00 4,322,323.44
FINNISH GOVERNMENT 236,000.00 244,706.04
FRENCH TREASURY 1,020,000.00 1,220,368.80
FRENCH TREASURY 2,907,000.00 3,838,315.54
IRISH GOVERNMENT 1,190,869.00 1,218,235.16
REPUBLIC OF AUSTRIA 1,860,000.00 1,859,311.80
REPUBLIC OF CHILE 346,000.00 369,030.62
REPUBLIC OF INDONESIA 900,000.00 1,015,593.75
SPANISH GOVERNMENT 3,716,000.00 3,760,740.64
SPANISH GOVERNMENT 2,870,000.00 2,932,795.60
SPANISH GOVERNMENT 783,000.00 891,790.02
SPANISH GOVERNMENT 446,000.00 539,334.42
SPANISH GOVERNMENT 755,000.00 1,199,921.50
SPANISH GOVERNMENT 3,170,000.00 3,509,792.30
SPANISH GOVERNMENT 1,065,000.00 1,100,251.50
小計
銘柄数:27 50,178,869.00 55,747,625.02
(7,064,896,518)
組入時価比率:22.1% 23.2%
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英ポンド UK TREASURY 225,082.00 257,338.50
UK TREASURY 1,745,000.00 2,117,173.60
UK TREASURY 3,570,000.00 3,311,282.06
小計
銘柄数:3 5,540,082.00 5,685,794.16
(801,355,828)
組入時価比率:2.5% 2.6%
チェココルナ CZECH REPUBLIC 160,410,000.00 163,541,203.20
小計
銘柄数:1 160,410,000.00 163,541,203.20
(789,904,011)
組入時価比率:2.5% 2.6%
オーストラリアドル AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,120,000.00 2,106,368.40
AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,210,000.00 2,882,282.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,591,000.00 1,891,014.87
AUSTRALIAN GOVERNMENT 4,060,000.00 3,690,661.80
小計
銘柄数:4 9,981,000.00 10,570,327.07
(849,220,076)
組入時価比率:2.7% 2.8%
ニュージーランドドル NEW ZEALAND GOVERNMENT 8,155,000.00 8,497,754.65
小計
銘柄数:1 8,155,000.00 8,497,754.65
(635,292,137)
組入時価比率:2.0% 2.1%
マレーシアリンギット MALAYSIAN GOVERNMENT 4,150,000.00 4,511,828.12
小計
銘柄数:1 4,150,000.00 4,511,828.12
(115,953,982)
組入時価比率:0.4% 0.4%
国債証券計 23,873,392,340
(15,369,282,862)
地方債証券 米ドル JAPAN FIN ORG MUNICIPAL 1,616,000.00 1,636,765.60
LOS ANGELES CA CMNTY CLG 295,000.00 299,655.10
MET TRANSPRTN AUTH NY 200,000.00 257,070.00
MET TRANSPRTN AUTH NY 140,000.00 170,227.40
NEW YORK NY 335,000.00 337,465.60
小計
銘柄数:5 2,586,000.00 2,701,183.70
(281,544,377)
組入時価比率:0.9% 0.9%
地方債証券計 281,544,377
(281,544,377)
特殊債券 米ドル FANNIE MAE 175,000.00 263,462.50
小計
銘柄数:1 175,000.00 263,462.50
(27,460,696)
組入時価比率:0.1% 0.1%
カナダドル CANADA HOUSING TRUST 13,955,000.00 14,637,399.50
小計
銘柄数:1 13,955,000.00 14,637,399.50
(1,193,826,303)
組入時価比率:3.7% 3.9%
ユーロ CAISSE FRANCAISE DE FIN 400,000.00 418,940.00
DEVELOPMENT BK OF JAPAN 2,478,000.00 2,508,776.76
EUROPEAN UNION 895,000.00 923,541.55
UNEDIC 2,400,000.00 2,464,176.00
小計
銘柄数:4 6,173,000.00 6,315,434.31
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(800,354,990)
組入時価比率:2.5% 2.6%
スウェーデンクローナ KOMMUNINVEST I SVERIGE 8,200,000.00 8,484,622.00
小計
銘柄数:1 8,200,000.00 8,484,622.00
(106,566,852)
組入時価比率:0.3% 0.3%
オーストラリアドル EUROPEAN INVESTMENT BANK 621,000.00 717,658.65
EUROPEAN INVESTMENT BANK 2,765,000.00 3,074,680.00
小計
銘柄数:2 3,386,000.00 3,792,338.65
(304,676,487)
組入時価比率:1.0% 1.0%
特殊債券計 2,432,885,328
(2,432,885,328)
社債券 米ドル ADANI TRANSMISSION LTD 435,000.00 466,673.43
BANNER HEALTH 425,000.00 424,936.25
DANSKE BANK AS 605,000.00 608,611.85
ENEL FINANCE INTL NV 881,000.00 936,388.47
EQUATE PETROCHEMICAL BV 293,000.00 297,944.37
HARLEY-DAVIDSON FINL SER 140,000.00 144,915.40
HARVEST OPERATIONS CORP 485,000.00 504,703.12
INTESA SANPAOLO SPA 420,000.00 434,196.00
KOREA DEVELOPMENT BANK 880,000.00 882,724.65
KOREA GAS CORP 1,065,000.00 1,168,504.68
MDGH - GMTN BV 440,000.00 465,850.00
MDGH - GMTN BV 430,000.00 491,409.37
SABIC CAPITAL II BV 332,000.00 358,145.00
SANTANDER HOLDINGS USA 142,000.00 161,894.20
SAUDI ARABIAN OIL CO 258,000.00 262,192.50
SOCIETE GENERALE 520,000.00 566,696.00
VIACOMCBS INC 669,000.00 732,876.12
小計
銘柄数:17 8,420,000.00 8,908,661.41
(928,549,778)
組入時価比率:2.9% 3.0%
カナダドル APPLE INC 515,000.00 547,331.70
BELL CANADA 70,000.00 76,624.10
GOLDMAN SACHS GROUP INC 620,000.00 671,788.60
ROGERS COMMUNICATIONS IN 120,000.00 125,676.00
小計
銘柄数:4 1,325,000.00 1,421,420.40
(115,931,047)
組入時価比率:0.4% 0.4%
ユーロ ABBOTT IRELAND FINANCING 500,000.00 514,825.00
ABN AMRO BANK NV 400,000.00 420,952.00
ANZ BANKING GROUP 578,000.00 586,132.46
AT&T INC 100,000.00 109,161.00
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG 700,000.00 722,687.00
BANCO SANTANDER SA 600,000.00 609,954.00
BANK OF AMERICA CORP 691,000.00 748,505.02
BANK OF MONTREAL 795,000.00 811,742.70
BANK OF NOVA SCOTIA 731,000.00 746,716.50
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BAXTER INTERNATIONAL INC 680,000.00 691,417.20
BP CAPITAL MARKETS PLC 932,000.00 991,219.28
CAIXABANK SA 600,000.00 610,458.00
CANADIAN IMP BK COMMERCE 748,000.00 753,714.72
CANADIAN IMP BK COMMERCE 483,000.00 490,027.65
CHUBB INA HOLDINGS INC 195,000.00 197,767.05
CHUBB INA HOLDINGS INC 209,000.00 219,650.64
CHUBB INA HOLDINGS INC 400,000.00 439,628.00
CK HUTCHISON GROUP 522,000.00 537,529.50
CREDIT SUISSE GUERNSEY 980,000.00 988,408.40
DANSKE BANK AS 555,000.00 558,929.40
DANSKE BANK AS 366,000.00 373,129.68
DEXIA CREDIT LOCAL 250,000.00 258,380.00
DEXIA CREDIT LOCAL 1,200,000.00 1,255,632.00
DH EUROPE FINANCE SA 329,000.00 335,399.05
DNB BOLIGKREDITT AS 488,000.00 495,564.00
EXXON MOBIL CORP 986,000.00 995,317.70
FIDELITY NATIONAL INFORM 104,000.00 106,947.36
GOLDMAN SACHS GROUP INC 645,000.00 733,648.80
HARLEY-DAVIDSON FINL SER 275,000.00 279,853.75
ING GROEP NV 400,000.00 418,324.00
MEDTRONIC GLOBAL HLDINGS 585,000.00 625,394.25
MORGAN STANLEY 365,000.00 385,662.65
MORGAN STANLEY 410,000.00 439,589.70
PHILIP MORRIS INTL INC 400,000.00 409,564.00
STATE GRID OVERSEAS INV 122,000.00 123,677.50
TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 470,000.00 484,532.40
TOYOTA MOTOR FINANCE BV 190,000.00 194,590.40
TURKIYE VAKIFLAR BANKASI 117,000.00 116,763.66
VOLKSWAGEN LEASING GMBH 578,000.00 622,332.60
WELLS FARGO & CO 200,000.00 209,048.00
小計
銘柄数:40 19,879,000.00 20,612,777.02
(2,612,257,231)
組入時価比率:8.2% 8.6%
英ポンド CREDIT SUISSE GROUP 435,000.00 455,627.70
SEVERN TRENT WATER UTIL 325,000.00 372,609.25
WELLS FARGO & CO 360,000.00 364,424.40
YORKSHIRE WATER FINANCE 350,000.00 394,044.00
小計
銘柄数:4 1,470,000.00 1,586,705.35
(223,630,252)
組入時価比率:0.7% 0.7%
社債券計 3,880,368,308
(3,880,368,308)
合計 30,468,190,353
(21,964,080,875)
( 注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
( 注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
( 注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
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当ファンドが利用しているデリバティブ取引等の状況は次の通りです。
(2021年 1月12日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引 買建 13,837,137,217 - 13,944,001,836 106,864,619
米ドル 7,023,854,257 - 7,041,534,612 17,680,355
カナダドル 314,955,863 - 315,527,576 571,713
メキシコペソ 366,590,999 - 362,789,082 △3,801,917
ユーロ 1,989,939,578 - 1,996,120,430 6,180,852
英ポンド 1,037,500,786 - 1,050,100,916 12,600,130
スイスフラン 696,686,735 - 701,834,388 5,147,653
スウェーデンクローナ 952,290,789 - 979,802,638 27,511,849
ノルウェークローネ 660,939,459 - 694,226,600 33,287,141
デンマーククローネ 133,249,867 - 136,442,682 3,192,815
ポーランドズロチ 319,209,514 - 318,585,887 △623,627
ニュージーランドドル 127,579,413 - 127,378,506 △200,907
シンガポールドル 115,589,258 - 116,079,519 490,261
イスラエルシュケル 98,750,699 - 103,579,000 4,828,301
売建 10,560,050,713 - 10,653,197,148 △93,146,435
米ドル 3,390,816,990 - 3,403,233,642 △12,416,652
カナダドル 1,499,699,827 - 1,503,703,990 △4,004,163
ユーロ 848,056,331 - 847,050,339 1,005,992
英ポンド 430,600,774 - 435,857,272 △5,256,498
スイスフラン 1,287,466,308 - 1,307,108,254 △19,641,946
スウェーデンクローナ 847,185,819 - 870,052,930 △22,867,111
ノルウェークローネ 353,592,283 - 376,306,295 △22,714,012
チェココルナ 798,827,292 - 800,517,827 △1,690,535
オーストラリアドル 662,735,482 - 662,916,307 △180,825
ニュージーランドドル 441,069,607 - 446,450,292 △5,380,685
合計 24,397,187,930 - 24,597,198,984 13,718,184
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
市場取引以外の 直物為替先渡取引
取引 買建 2,576,606,235 - 2,580,467,754 3,861,519
チリペソ(米ドル対価) 158,477,541 - 162,103,915 3,626,374
コロンビアペソ(米ドル対価) 575,339,256 - 564,850,095 △10,489,161
インドネシアルピア(米ドル対価) 154,653,320 - 153,578,005 △1,075,315
インドルピー(米ドル対価) 232,357,933 - 236,268,980 3,911,047
韓国ウォン(米ドル対価) 1,108,768,609 - 1,115,005,529 6,236,920
ペルーソル(米ドル対価) 270,720,883 - 269,186,898 △1,533,985
ロシアルーブル(米ドル対価) 76,288,693 - 79,474,332 3,185,639
売建 3,867,375,907 - 3,928,905,441 △61,529,534
チリペソ(米ドル対価) 81,953,228 - 81,025,796 927,432
コロンビアペソ(米ドル対価) 1,107,382,506 - 1,128,145,390 △20,762,884
インドネシアルピア(米ドル対価) 78,434,497 - 77,368,052 1,066,445
韓国ウォン(米ドル対価) 1,737,968,324 - 1,777,403,233 △39,434,909
ペルーソル(米ドル対価) 232,551,315 - 231,488,575 1,062,740
ロシアルーブル(米ドル対価) 79,970,116 - 79,057,516 912,600
台湾ドル(米ドル対価) 549,115,921 - 554,416,879 △5,300,958
合計 6,443,982,142 - 6,509,373,195 △57,668,015
( 注1)時価の算定方法
1為替予約取引
1) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該
日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている
対顧客先物相場の仲値を用いております。
2) 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価
しております。
2直物為替先渡取引
1) 価格情報会社が計算し、提供する価額等により評価しております。
( 注2)デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本で
あり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
( 注3)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020
2021 年 1月29日現在
Ⅰ 資産総額 3,257,520,709 円
Ⅱ 負債総額 32,616,420 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,224,904,289 円
Ⅳ 発行済口数 1,587,921,560 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.0309 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030
2021 年 1月29日現在
Ⅰ 資産総額 3,268,983,973 円
Ⅱ 負債総額 27,064,519 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,241,919,454 円
Ⅳ 発行済口数 1,463,146,320 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.2157 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040
2021 年 1月29日現在
Ⅰ 資産総額 2,057,624,272 円
Ⅱ 負債総額 26,979,243 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,030,645,029 円
Ⅳ 発行済口数 881,024,392 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.3049 円
アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050
2021 年 1月29日現在
Ⅰ 資産総額 1,213,191,249 円
Ⅱ 負債総額 9,213,478 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,203,977,771 円
Ⅳ 発行済口数 1,047,593,512 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1493 円
( 参考)アライアンス・バーンスタイン・グローバル・リート・マザーファンド
2021 年 1月29日現在
Ⅰ 資産総額 997,768,506 円
Ⅱ 負債総額 13,562,258 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 984,206,248 円
Ⅳ 発行済口数 251,758,936 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 3.9093 円
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1) 受益 証券の名義書換等
委託会社は、当ファンドの受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合
または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他や
むを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券から記
名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行わないものとしま
す。
(2) 受益者等に対する特典
該当事項はありません。
(3) 受益証券の譲渡制限の内容
受益証券の譲渡制限はありません。
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(4) 受益証券の再発行
受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行の請求
を行わないものとします。
(5) 受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の
減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するもの
とします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座
を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲
受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委託会
社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設け
ることができます。
(6) 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗すること
ができません。
(7) 受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再分
割できるものとします。
(8) 償還金
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前におい
て一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込
代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
す。)に支払います。
(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一部解約
の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民法そ
の他の法令等にしたがって取扱われます。
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第二部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額
資本金の額は 1,630 百万円です。( 2021年1月末 現在)
委託会社の発行する株式の総数は100,000株、うち発行済株式総数は32,600株です。
<最近5年間における資本金の額の増減>
2018 年9月 資本金の額を130百万円から1,630百万円に増資
(2) 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主であることを要
しません。取締役は株主総会において株主によって選任され、その任期は就任後2年内の最終の決算期に関
する定時株主総会の終結のときまでとします。ただし、補充選任された取締役の任期は、前任者の残存期間
とします。
取締役会は、取締役の中から代表取締役最低1名を選任します。また、取締役会は、その互選により、取
締役会長および取締役社長を各1名ならびに取締役副会長、取締役副社長、専務取締役および常務取締役を
各若干名選出することができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役会長が召集します。
取締役会の議長は、原則として取締役会長がこれにあたります。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席して、出席取締役の過半
数をもって決します。
② 投資決定のプロセス
a.運用方針の策定
全信託財産および個別ファンドの運用の基本方針は、投信戦略委員会で審議し、決定します。
b.信託財産の運用
信託財産の運用に当たっては上記a.の基本方針に基づき、担当する運用部門が運用方針を策定し運用
の指図を行います。なお、信託財産の運用の指図に関する権限(国内余剰資金の運用を除きます。)は、
正当な契約を締結した投資顧問会社に委託します。
c.コンプライアンス
リーガル・コンプライアンス本部においては、信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライア
ンス規定等の遵守状況をチェックしています。また、ポートフォリオにかかる個別銘柄の組入比率、資産
配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしています。
2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社であるアライアンス・バーンスタイン株式会社
は、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として投資運用業務を行っ
ております。また、金融商品取引法に定める投資助言業務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引
業務等を行っております。
委託会社の運用する証券投資信託は 2021 年1月 末現在次のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。
ファンドの種類 本数 純資産総額
追加型株式投資信託 71本 2,878,702 百万円
追加型公社債投資信託 - -
単位型株式投資信託 13本 77,876 百万円
単位型公社債投資信託 - -
合計 84本 2,956,579百万円
※純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
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3【委託会社等の経理状況】
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2
条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に従っ
て作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24期事業年度(自2019年1月1日 至2019年12
月31日)および第25期事業年度(自2020年1月1日 至2020年12月31日)の財務諸表について、PwCあらた有限
責任監査法人による監査を受けております。
財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。
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(1) 【貸借対照表】
期 別
第24期 第25期
注記
(2019年12月31日現在) (2020年12月31日現在)
番号
科 目
金 額 金 額
(資産の部) 千円 千円
Ⅰ 流 動 資 産
預金
2,759,787 3,133,817
有価証券 2,010,114 1,917,831
前払費用
87,371 81,538
未収入金
17,118 27,089
未収委託者報酬
1,048,114 1,584,883
未収運用受託報酬
532,203 720,701
その他 706 -
流 動 資 産 合計
6,455,413 7,465,859
Ⅱ 固 定 資 産
有形固定資産
建物
*2
871,310 770,053
器具備品 277,251 220,106
*2
有形固定資産合計
1,148,561 990,159
無形固定資産
ソフトウェア
824 618
電話加入権 2,204 2,204
無形固定資産合計
3,028 2,822
投資その他の資産
投資有価証券
30,091 30,559
長期差入保証金
239,050 218,975
長期前払費用
22,749 19,646
繰延税金資産 496,727 509,583
投資その他の資産合計
788,617 778,763
固 定 資 産 合 計
1,940,206 1,771,744
資 産 合 計 8,395,619 9,237,603
(負債の部)
Ⅰ 流 動 負 債
預り金
25,383 30,784
未払金
未払手数料
340,464 598,252
未払委託計算費
14,608
10,913
その他未払金
*1
613,280 1,493,523
未払費用
263,441 222,247
未払賞与
549,240 509,100
未払法人税等
319,758 257,527
33,333 23,333
前受収益
流 動 負 債 合 計
2,155,812 3,149,374
Ⅱ 固 定 負 債
退職給付引当金
309,930 353,187
関係会社長期借入金 1,956,150 1,858,410
固 定 負 債 合 計
2,266,080 2,211,597
負 債 合 計
4,421,892 5,360,971
(純資産の部)
Ⅰ 株 主 資 本
資本金 1,630,000 1,630,000
資本剰余金
資本準備金 1,500,000 1,500,000
利益剰余金
その他利益剰余金
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繰越利益剰余金 883,918 887,149
利益剰余金合計 883,918 887,149
株主資本合計
4,013,918 4,017,149
Ⅱ 評 価 ・ 換 算 差 額 等
△40,191 △140,517
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △40,191 △140,517
純 資 産 合 計
3,973,727 3,876,632
8,395,619 9,237,603
負 債 ・ 純 資 産 合 計
(2) 【損益計算書】
期 別
第24期 第25期
(自2019年 1月 1日 (自2020年 1月 1日
注記
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
番号
科 目
金 額 金 額
千円 千円
Ⅰ 営業収益
委託者報酬
10,610,896 17,129,599
運用受託報酬
1,175,012 1,340,039
販売代行報酬 44,467 62,801
その他営業収益 △1,668,491 △5,295,180
*1
営業収益計
10,161,884 13,237,259
Ⅱ 営業経費
支払手数料 4,431,826 7,631,332
広告宣伝費
50,469 104,511
調査費
調査費
58,783 72,491
図書費
1,005 2,340
委託計算費
443,720 493,712
営業雑経費
通信費
40,386 41,776
印刷費
22,781 30,730
協会費
17,041 18,232
諸会費 2,357 2,312
営業経費計
5,068,368 8,397,436
Ⅲ 一般管理費
給料
役員報酬
135,076 116,112
給料・手当
1,357,412 1,351,104
賞与
583,769 563,121
交際費
8,320 3,931
旅費交通費
74,158 13,239
租税公課
83,585 81,930
不動産賃借料
244,747 259,172
退職給付費用
131,973 88,971
固定資産減価償却費
184,532 190,828
関係会社付替費用
494,692 520,782
諸経費 485,706 410,995
一般管理費計
3,783,970 3,600,185
営業利益
1,309,546 1,239,638
Ⅳ 営業外収益
受取利息
44,214 10,010
為替差益 18,198 92,273
その他営業外収益 939 863
営業外収益計
63,351 103,146
Ⅴ 営業外費用
支払利息 77,593 76,006
*1
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営業外費用計
77,593 76,006
経常利益
1,295,304 1,266,778
Ⅵ 特別利益
投資有価証券売却益
19 -
Ⅶ 特別損失
固定資産除却損 - 195
税引前当期純利益 1,295,323 1,266,583
法人税、住民税及び事業税
464,139 432,487
△28,332 △12,855
法人税等調整額
法人税等計
435,807 419,632
当期純利益
859,516 846,951
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(3) 【株主資本等変動計算書】
第24期(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
(単位:千円)
第25期(自2020年1月1日 至2020年12月31日)
(単位:千円)
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券(預金と同様の性格を有するもの)
移動平均法による原価法により行っております。
その他有価証券(時価のあるもの)
決算日の市場価値等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定)を採用しております。
2. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
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定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は下記のとおりであります。
建物 2 ~10年
器具備品 3 ~10年
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は下記のとおりであります。
ソフトウェア 5年
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3. 引当金の計上基準
(1) 退職給付引当金
役員及び従業員の退職給付に備えるため、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25
号)に定める簡便法(期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)により、事業年度末において発生していると認
められる額を計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。
(2) 外貨建の資産及び負債
外貨建の資産・負債は、主として決算日の為替相場による円換算額を付しております。
未適用の会計基準等
(1) 収益認識に関する会計基準
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日)
1. 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1 : 顧客との契約を識別する。
ステップ2 : 契約における履行義務を識別する。
ステップ3 : 取引価格を算定する。
ステップ4 : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5 : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
2. 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
3. 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
(2) 時価の算定に関する会計基準
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準第19号 2020年3月31日)
1. 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関す
る会計基準の適用指針」(以下、「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等
が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
2. 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
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3. 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
(3) 会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日)
1. 概要
会計上の見積りの開示を行うにあたり、当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年
度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、情報を開示すること
を目的とするものです。
2. 適用予定日
2021 年12月期の年度末より適用予定であります。
(4) 会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「 会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する 会計基準」(企業会計基準第24号 2020年3月31日)
1. 概要
重要な会計方針に関する注記の開示について、関連する会計基準の定めが明らかでない場合についても、関連する会
計基準等の定めが明らかな場合と同じく、重要な会計方針として注記することを目的とするものです。
2. 適用予定日
2021 年12月期の年度末より適用予定であります。
注記事項
(貸借対照表関係)
第24期 第25期
(2019年12月31日 現在) (2020年12月31日 現在)
*1 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係 *1 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係
会社に対するものは以下のとおりであります。 会社に対するものは以下のとおりであります。
未払金 171,135 千円 未払金 852,691 千円
*2 有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであり *2 有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであり
ます。 ます。
建物 建物
225,027 千円 332,744 千円
器具備品 器具備品
134,905 千円 174,016 千円
(損益計算書関係)
第24期 第25期
( 自2019年 1月 1日 ( 自2020年 1月 1日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
*1 各科目に含まれている関係会社に対するものは以下の *1 各科目に含まれている関係会社に対するものは以下のと
とおりであり、当社の親会社および海外子会社との移転 おりであり、当社の親会社および海外子会社との移転価
価格契約に基づく投資顧問業取引に関する調整でありま 格契約に基づく投資顧問業取引に関する調整でありま
す。 す。
その他営業収益 その他営業収益
△1,671,139千円 △5,295,980千円
支払利息 77,593 千円 支払利息 76,006 千円
(株主資本等変動計算書関係)
第24期(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
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EDINET提出書類
アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式の種類
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株) 株式数(株)
普通株式 32,600 - - 32,600
2. 剰余金の配当に関する事項
配当金支払額
2019年8月29日開催の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
配当金の総額 505,626千円
1 株当たりの配当額 15,510円
基準日 2018年12月31日
効力発生日 2019年 8月30日
第25期(自2020年1月1日 至2020年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式の種類
株式数(株) 株式数(株) 株式数(株) 株式数(株)
普通株式 32,600 - - 32,600
2. 剰余金の配当に関する事項
配当金支払額
2020年6月10日開催の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
配当金の総額 843,720千円
1 株当たりの配当額 25,881円
基準日 2019年12月31日
効力発生日 2020年 6月30日
(リース取引関係)
第24期 第25期
( 自2019年 1月 1日 ( 自2020年 1月 1日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
オペレーティング・リース取引(借主側) オペレーティング・リース取引(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに
係る未経過リース料 係る未経過リース料
1年内 264,498 千円 1年内 264,498 千円
1年超 617,161 千円 1年超 352,663 千円
合計 881,659 千円 合計 617,161 千円
(金融商品関係)
第24期(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1 .金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品の内容及び金融商品に対する取組方針
当社は、主として投資信託委託会社としての業務、投資一任業務を行っており、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受
託報酬及び未払金(未払手数料)はこれらの業務にかかる債権債務であります。有価証券は、当社が設定するマネーマー
ケットファンドへの投入によるものであります。ただし、資金運用は短期的な預金等に限定して行っております。投資有価
証券は、当社が設定する証券投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。ただし、資金運用は短期的な預金等
に限定して行っております。また、主な金融債務は親会社からの借入金であります。
(2)金融商品のリスク及びそのリスク管理体制
預金は取引先金融機関の信用リスクに晒されておりますが、当社が預金を預け入れる金融機関の選定に際しては、取引先
の財政状態及び経営成績を考慮して決定しており、格付けの高い銀行に限定して取引を行っております。
有価証券は証券投資信託が株式及び公社債等に投資しているため、市場リスク及び為替変動リスクに晒されております
が、経理部が経理規程に従い月次で投資有価証券の時価を算出、評価損益の把握及び測定を行うことにより時価変動のモニ
タリングを行っております。
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、運用資産を複数の信託銀行に分散して委託しており、信託銀行
は受託資産を自己勘定と分別して保管しているため、これら営業債権が信用リスクに晒されることは限定的と考えておりま
す。 未収入金および未払金は、主として親会社であるアライアンス・バーンスタイン・エル・ピーへの営業債務であるた
め、信用リスクはほとんど無いものと考えております。また、営業債務である未払手数料は、そのほとんどが半年以内の支
払期日です。長期借入金は、直接親会社であるアライアンス・バーンスタイン・コーポレーション・オブ・デラウェアから
の借入金であり、信用リスクはほとんどないものと考えております。
投資有価証券は、証券投資信託が株式及び公社債等に投資しているため、市場リスク及び為替変動リスクに晒されており
ますが、経理部が経理規程に従い月次で投資有価証券の時価を算出、評価損益の把握及び測定を行うことにより時価変動の
モニタリングを行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれていま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
2 .金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額
第24期(2019年12月31日現在)
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
預金 2,759,787 2,759,787 -
有価証券 2,010,114 2,010,114 -
未収入金 17,118 17,118 -
未収委託者報酬 1,048,114 1,048,114 -
未収運用受託報酬 532,203 532,203 -
投資有価証券 30,091 30,091 -
資産計 6,397,427 6,397,427 -
未払手数料 340,464 340,464 -
未払委託計算費 10,913 10,913 -
その他未払金 613,280 613,280 -
未払費用 263,441 263,441 -
未払賞与 549,240 549,240 -
未払法人税等 319,758 319,758 -
関係会社長期借入金 1,956,150 2,122,219 166,069
負債計 4,053,246 4,219,315 166,069
(注1)金融商品時価の算定方法に関する事項
(1) 預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未払手数料、未払委託計算費、その他未払金、
未払費用、未払賞与、未払法人税等
これらの金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券
有価証券につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券については、証券投資信託の基準価額によっております。
(4) 関係会社長期借入金
長期借入金は親会社からの借入れであり、時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定
される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)長期差入保証金
長期差入保証金 239,050千円は、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を
把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額 ( 単位:千円)
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
1 年超 2 年超 3 年超 4 年超
1 年以内 5 年超
2 年以内 3 年以内 4 年以内 5 年以内
預金 2,759,787 - - - - -
有価証券 2,010,114 - - - - -
未収入金 17,118 - - - - -
未収委託者報酬 1,048,114 - - - - -
未収運用受託報酬 532,203 - - - - -
投資有価証券 30,091 - - - - -
合計 6,397,427 - - - - -
(注4)長期借入金の返済予定額 ( 単位:千円)
1 年超 2 年超 3 年超 4 年超
1 年以内 5 年超
2 年以内 3 年以内 4 年以内 5 年以内
関係会社長期借入金 - - - 489,038 - 1,467,112
合計 - - - 489,038 - 1,467,112
第25期(自2020年1月1日 至2020年12月31日)
1 .金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品の内容及び金融商品に対する取組方針
当社は、主として投資信託委託会社としての業務、投資一任業務を行っており、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受
託報酬及び未払金(未払手数料)はこれらの業務にかかる債権債務であります。有価証券は、当社が設定するマネーマー
ケットファンドへの投入によるものであります。ただし、資金運用は短期的な預金等に限定して行っております。投資有価
証券は、当社が設定する証券投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。ただし、資金運用は短期的な預金等
に限定して行っております。また、主な金融債務は親会社からの借入金であります。
(2)金融商品のリスク及びそのリスク管理体制
預金は取引先金融機関の信用リスクに晒されておりますが、当社が預金を預け入れる金融機関の選定に際しては、取引先
の財政状態及び経営成績を考慮して決定しており、格付けの高い銀行に限定して取引を行っております。
有価証券は証券投資信託が株式及び公社債等に投資しているため、市場リスク及び為替変動リスクに晒されております
が、経理部が経理規程に従い月次で投資有価証券の時価を算出、評価損益の把握及び測定を行うことにより時価変動のモニ
タリングを行っております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、運用資産を複数の信託銀行に分散して委託しており、信託銀行
は受託資産を自己勘定と分別して保管しているため、これら営業債権が信用リスクに晒されることは限定的と考えておりま
す。未収入金および未払金は、主として親会社であるアライアンス・バーンスタイン・エル・ピーへの営業債務であるた
め、信用リスクはほとんど無いものと考えております。また、営業債務である未払手数料は、そのほとんどが半年以内の支
払期日です。長期借入金は、直接親会社であるアライアンス・バーンスタイン・コーポレーション・オブ・デラウェアから
の借入金であり、信用リスクはほとんどないものと考えております。
投資有価証券は、証券投資信託が株式及び公社債等に投資しているため、市場リスク及び為替変動リスクに晒されており
ますが、経理部が経理規程に従い月次で投資有価証券の時価を算出、評価損益の把握及び測定を行うことにより時価変動の
モニタリングを行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれていま
す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
2 .金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額
第25期(2020年12月31日現在)
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
預金 3,133,817 3,133,817 -
有価証券 1,917,831 1,917,831 -
未収入金 27,089 27,089 -
未収委託者報酬 1,584,883 1,584,883 -
未収運用受託報酬 720,701 720,701 -
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
投資有価証券 30,559 30,559 -
資産計 7,414,880 7,414,880 -
未払手数料 598,252 598,252 -
未払委託計算費 14,608 14,608 -
その他未払金 1,493,523 1,493,523 -
未払費用 222,247 222,247 -
未払賞与 509,100 509,100 -
未払法人税等 257,527 257,527 -
関係会社長期借入金 1,858,410 2,117,604 259,194
負債計 4,953,667 5,212,861 259,194
(注1)金融商品時価の算定方法に関する事項
(1) 預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未払手数料、未払委託計算費、その他未払金、
未払費用、未払賞与、未払法人税等
これらの金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券
有価証券につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券については、証券投資信託の基準価額によっております。
(4) 関係会社長期借入金
長期借入金は親会社からの借入れであり、時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定
される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)長期差入保証金
長期差入保証金 218,975千円は、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を
把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額 ( 単位:千円)
1 年超 2 年超 3 年超 4 年超
1 年以内 5 年超
2 年以内 3 年以内 4 年以内 5 年以内
預金 3,133,817 - - - - -
有価証券 1,917,831 - - - - -
未収入金 27,089 - - - - -
未収委託者報酬 1,584,883 - - - - -
未収運用受託報酬 720,701 - - - - -
投資有価証券 30,559 - - - - -
合計 7,414,880 - - - - -
(注4)長期借入金の返済予定額 ( 単位:千円)
1 年超 2 年超 3 年超 4 年超
1 年以内 5 年超
2 年以内 3 年以内 4 年以内 5 年以内
関係会社長期借入金 - - 464,603 - - 1,393,807
合計 - - 464,603 - - 1,393,807
(有価証券関係)
第24期(2019年12月31日現在)
1. その他有価証券 (単位:千円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1) 株式 - - -
(2) 債券
①国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上額が取
②社債 - - -
得原価を超えるもの
③その他 - - -
(3) その他 30,091 30,000 91
小計 30,091 30,000 91
(1) 株式 - - -
(2) 債券
①国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上額が取
②社債 - - -
得原価を超えないもの
③その他 - - -
(3) その他 - - -
小計 - - -
合計 30,091 30,000 91
(注) 有価証券のうち2,010,114千円は預金と同様の性格を有するため、取得原価をもって貸借対照表計上額としているた
め、上表には含めておりません。
2. 当事業年度中に売却した投資有価証券
(単位:千円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
(1) 株式 - - -
(2) 債券
①国債・地方債等 - - -
②社債 - - -
③その他 - - -
(3) その他 1,019 19 -
合計 1,019 19 -
第25期(2020年12月31日現在)
1. その他有価証券 (単位:千円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1) 株式 - - -
(2) 債券
①国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上額が取
②社債 - - -
得原価を超えるもの
③その他 - - -
(3) その他 30,559 30,000 559
小計 30,559 30,000 559
(1) 株式 - - -
(2) 債券
①国債・地方債等 - - -
貸借対照表計上額が取
②社債 - - -
得原価を超えないもの
③その他 - - -
(3) その他 - - -
小計 - - -
合計 30,559 30,000 559
(注) 有価証券のうち1,917,831千円は預金と同様の性格を有するため、取得原価をもって貸借対照表計上額としているた
め、上表には含めておりません。
2. 当事業年度中に売却した投資有価証券
該当事項はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(退職給付関係)
第24期 第25期
(自 2019年 1月 1日 (自 2020年 1月 1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
1. 採用している退職金制度の概要 1. 採用している退職金制度の概要
当社は確定拠出年金制度と退職一時金制度を設けており 当社は確定拠出年金制度と退職一時金制度を設けており
ます。退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務 ます。退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務
時間に基づいた一時金を支給しており、簡便法により退職 時間に基づいた一時金を支給しており、簡便法により退職
給付引当金及び退職給付費用を計算しております。 給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
2. 確定給付制度 2. 確定給付制度
(1) 退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表 (1) 退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
370,339 千円 309,930 千円
期首における退職給付引当金 期首における退職給付引当金
70,111 千円 57,726 千円
退職給付費用 退職給付費用
130,520 千円 14,469 千円
退職給付の支払額 退職給付の支払額
309,930 千円 353,187 千円
期末における退職給付引当金 期末における退職給付引当金
(2) 退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に計上された (2) 退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に計上された
前払年金費用及び退職給付引当金の調整表 前払年金費用及び退職給付引当金の調整表
積立型制度の退職給付債務 - 積立型制度の退職給付債務 -
年金資産 - 年金資産 -
非積立型制度の退職給付債務 309,930 千円 非積立型制度の退職給付債務 353,187 千円
貸借対照表に計上された負債と資産 貸借対照表に計上された負債と資産
309,930 千円 353,187 千円
の純額 の純額
退職給付引当金 退職給付引当金
309,930 千円 353,187 千円
貸借対照表に計上された負債と資産 貸借対照表に計上された負債と資産
309,930 千円 353,187 千円
の純額 の純額
(3) 退職給付に関連する損益 (3) 退職給付に関連する損益
簡便法で計算した退職給付費用 70,111 千円 簡便法で計算した退職給付費用 57,726 千円
3. 確定拠出制度 3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、24,533千円であり 当社の確定拠出制度への要拠出額は、25,855千円であり
ました。 ました。
(税効果会計関係)
第24期 第25期
(2019年12月31日現在) (2020年12月31日現在)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内 1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内
訳 訳
繰延税金資産 千円 繰延税金資産 千円
固定資産 固定資産
未払事業税否認 10,672 未払事業税否認 8,496
未払費用否認 81,261 未払費用否認 68,517
親会社持分報酬制度負担額 94,241 親会社持分報酬制度負担額 99,228
賞与引当金損金算入限度超過額 154,733 賞与引当金損金算入限度超過額 141,845
貯蔵品 1,745 貯蔵品 1,264
減価償却超過額 50,934 減価償却超過額 76,909
退職給付引当金損金算入限度超過額 92,934 退職給付引当金損金算入限度超過額 106,179
原状回復費用否認
原状回復費用否認
16,722 20,654
長期繰延資産(移転支援金) 10,207 7,145
長期繰延資産(移転支援金)
繰延税金資産小計 繰延税金資産小計
513,449 530,237
△16,722 △20,654
将来減算一時差異における評価性引当額 将来減算一時差異における評価性引当額
496,727 509,583
繰延税金資産計 繰延税金資産計
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と 2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と
の差異の原因となった主要な項目別の内訳 の差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.6 % 法定実効税率 30.6 %
(調整) (調整)
交際費・役員賞与等永久に損金に算入 交際費・役員賞与等永久に損金に算入
2.1 2.3
されない項目 されない項目
評価性引当額取崩し 0.4 評価性引当額取崩し 0.3
0.5 △0 .1
その他 その他
33.6 33.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率 % 税効果会計適用後の法人税等の負担率 %
(資産除去債務関係)
第24期(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
当社は、建物等の賃借契約において、建物所有者との間で定期建物賃貸借契約書を締結しており、賃借期間終了時に原状
回復する義務を有しているため、法令及び契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
資産除去債務の見積りにあたり、使用見込期間は10年間としております。なお、当該賃貸借契約に関連する差入敷金が計
上されているため、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち事業年度の負担に
属する金額を費用計上し、直接減額しております。
第25期(自2020年1月1日 至2020年12月31日)
当社は、建物等の賃借契約において、建物所有者との間で定期建物賃貸借契約書を締結しており、賃借期間終了時に原状
回復する義務を有しているため、法令及び契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
資産除去債務の見積りにあたり、使用見込期間は10年間としております。なお、当該賃貸借契約に関連する差入敷金が計
上されているため、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち事業年度の負担に
属する金額を費用計上し、直接減額しております。
(関連当事者情報)
第24期 (自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1. 関連当事者との取引
親会社及び法人主要株主等
事業の 議決権等の
資本金又 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 住所 内容又 所有(被所 取引の内容 科目
は出資金 との関係 (千円) (千円)
は職業 有)割合(%)
その他
当社設定・
△1,671,139
アライアンス・ アメリカ合衆国
営業収益
4,215,426 投資顧 (被所有) 運用商品の
親会社 バーンスタイン・ ニューヨーク州 未払金 171,135
千米ドル 問業 間接100.0 運用を
諸経費の
エル・ピー ニューヨーク市
494,692
再委託
支払
(注)1.上記金額は、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記親会社との取引については、市場価格を参考に決定しております。
議決権等の
資本金又 事業の 関連当
所有(被所 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 住所 は出資金 内容又 事者と 取引の内容 科目
有)割合 (千米ドル ) (千米ドル )
(千米ドル ) は職業 の関係
(%)
長期借入金 関係会社
アライアンス・バーン
- 18,000
アメリカ合衆国 (被所有)
の借入 長期借入金
スタイン・コーポレー 持株 資金の
親会社 157,256
ション・オブ・デラ 会社 提供
ニューヨーク州
その他
直接100.0
支払 利息 713 199
ウェア
ニューヨーク市
未払金
(注)1.上記金額は、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記親会社との取引については、長期借入契約に基づき決定をしております。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
アライアンス・バーンスタイン・コーポレーション・オブ・デラウェア(非上場)
アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(非上場)
アクサ・エクイタブル・ホールディングス・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
第25期 (自2020年1月1日 至2020年12月31日)
1. 関連当事者との取引
親会社及び法人主要株主等
事業の 議決権等の
資本金又 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 住所 内容又 所有(被所 取引の内容 科目
は出資金 との関係 (千円) (千円)
は職業 有)割合(%)
その他
当社設定・
△5,295,980
アライアンス・ アメリカ合衆国
営業収益
4,271,261 投資顧 (被所有) 運用商品の
親会社 バーンスタイン・ ニューヨーク州 未払金 852,691
千米ドル 問業 間接100.0 運用を
諸経費の
エル・ピー ニューヨーク市
520,782
再委託
支払
(注)1.上記金額は、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記親会社との取引については、市場価格を参考に決定しております。
議決権等の
資本金又 事業の 関連当
所有(被所 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 住所 は出資金 内容又 事者と 取引の内容 科目
有)割合 (千米ドル ) (千米ドル )
(千米ドル ) は職業 の関係
(%)
長期借入金 関係会社
アライアンス・バーン
- 18,000
アメリカ合衆国 (被所有)
の借入 長期借入金
スタイン・コーポレー 持株 資金の
親会社 157,256
ション・オブ・デラ 会社 提供
ニューヨーク州
その他
直接100.0
支払 利息 715 199
ウェア
ニューヨーク市
未払金
(注)1.上記金額は、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記親会社との取引については、長期借入契約に基づき決定をしております。
2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
アライアンス・バーンスタイン・コーポレーション・オブ・デラウェア(非上場)
アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(非上場)
アクサ・エクイタブル・ホールディングス・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当社の報告セグメントは投信投資顧問業の一つであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第24期(自2019年1月1日 至2019年12月31日)
1. 製品及びサービスごとの情報 ( 単位:千円)
委託者 運用受託 販売代行 その他 合計
報酬 報酬 手数料報酬 営業収益
外部顧問への
売上高 10,610,896 1,175,012 44,467 △1,668,491 10,161,884
2. 地域ごとの情報
(1) 売上高 (単位:千円)
日本 米国 その他 合計
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
11,788,557 △1,663,507 36,834 10,161,884
(注)売上高は顧客の所在を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定資
産の記載を省略しております。
3. 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、本事業年度損益計算書の営業収益の10%を超える相手先は、アライアンス・バーンス
タイン・エル・ピー(投信投資顧問業)に対する△1,663,507千円となります。
第25期(自2020年1月1日 至2020年12月31日)
1. 製品及びサービスごとの情報 ( 単位:千円)
委託者 運用受託 販売代行 その他 合計
報酬 報酬 手数料報酬 営業収益
外部顧問への
売上高 17,129,599 1,340,039 62,801 △5,295,180 13,237,259
2. 地域ごとの情報
(1) 売上高 (単位:千円)
日本 米国 その他 合計
18,470,439 △5,289,155 55,975 13,237,259
(注)売上高は顧客の所在を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定資
産の記載を省略しております。
3. 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、本事業年度損益計算書の営業収益の10%を超える相手先は、アライアンス・バーンス
タイン・エル・ピー(投信投資顧問業)に対する△5,289,155千円となります。
(1株当たり情報)
第24期 第25期
項 目 ( 自2019年 1月 1日 ( 自2020年 1月 1日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
1 株当たり純資産額 121,893 円 48 銭 118,915 円 10 銭
1 株当たり当期純利益 26,365 円 54 銭 25,980 円 10 銭
なお、潜在株式調整後1株当たり当 なお、潜在株式調整後1株当たり当
期純利益については、潜在株式が存 期純利益については、潜在株式が存
在しないため記載しておりません。 在しないため記載しておりません。
(注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりであります。
第24期 第25期
項 目 ( 自2019年 1月 1日 ( 自2020年 1月 1日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
当期純利益(千円) 859,516 846,951
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る当期純利益(千円) 859,516 846,951
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期中平均株式数(株) 32,600 32,600
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止さ
れています。
(1) 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
閣府令で定めるものを除きます。)。
(2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引
の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除き
ます。)。
(3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等(委
託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する
法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)又は子法人等(委託会社が
総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その
他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は
店頭デリバティブ取引を行うこと。
(4) 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の
額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
(5) 上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保護
に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府
令で定める行為。
5【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
(2) 訴訟事件その他の重要事項
訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実及び重要な影響を及ぼすことが予想される事実は
ありません。
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第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
名 称:三井住友信託銀行株式会社
資本金の額:342,037百万円(2020年3月末現在)
事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信
託業務を営んでいます。
<再信託受託会社>
名 称:株式会社日本カストディ銀行
資本金の額:51,000百万円(2020年7月27日現在)
事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信
託業務を営んでいます。
(2) 販売会社
資本金の額
名 称 事業の内容
( 2020 年3 月末現在)
損保ジャパンDC証券株式会社 3,000 百万円 金融商品取引法に定
める第一種金融商品
楽天証券株式会社 7,495 百万円
取引業を営んでいま
東海東京証券株式会社 6,000 百万円
す。
池田泉州TT証券株式会社 1,250 百万円
野村證券株式会社 10,000 百万円
SMBC日興証券株式会社 10,000 百万円
とうほう証券株式会社 3,000 百万円
*1
3,000 百万円
西日本シティTT証券株式会社
七十七証券株式会社 3,000 百万円
株式会社SBI証券 48,323 百万円
九州FG証券株式会社 3,000 百万円
北洋証券株式会社 3,000 百万円
マネックス証券株式会社 12,200 百万円
株式会社きらやか銀行 22,700 百万円 銀行法に基づき銀行
業を営んでいます。
株式会社滋賀銀行 33,076 百万円
*2
1,404,065 百万円
株式会社みずほ銀行
株式会社福岡銀行 82,329 百万円
株式会社熊本銀行 33,847 百万円
*3
株式会社十八親和銀行 36,878
百万円
株式会社北洋銀行 121,101 百万円
株式会社東邦銀行 23,519 百万円
株式会社足利銀行 135,000 百万円
株式会社七十七銀行 24,658 百万円
株式会社北海道銀行 93,524 百万円
株式会社肥後銀行 18,128 百万円
株式会社宮崎銀行 14,697 百万円
*1 アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030のみの取扱いになります。
*2 アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050の取扱いはございません。
*3 2020年10月1日現在
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(3) 投資顧問会社
資本金の額
名 称 事業の内容
(2019年12月末現在)
*
40億17百万米ドル (約4,401億円)
アライアンス・バーンスタイン・
米ドルの邦貨換算レートは、1米ドル= 109.56 円( 2019 年
エル・ピー
12月30日の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場
の仲値)によります。
19百万英ポンド(約28億円)
英ポンドの邦貨換算レートは、1英ポンド= 143.48 円
アライアンス・バーンスタイン・
( 2019 年12月30日の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信
リミテッド
投資運用業務
売買相場の仲値)によります。
を営んでいま
9百万オーストラリアドル(約7億円)
す。
オーストラリアドルの邦貨換算レートは、1オーストラリ
アライアンス・バーンスタイン・
アドル= 76.52 円( 2019 年12月30日の株式会社三菱UFJ
オーストラリア・リミテッド
銀行の対顧客電信売買相場の仲値)によります。
80百万香港ドル(約11億円)
香港ドルの邦貨換算レートは、1香港ドル= 14.07 円
アライアンス・バーンスタイン・
( 2019 年12月30日の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信
香港・リミテッド
売買相場の仲値)によります。
*出資者に帰属するパートナー資本を記載しています。
2【関係業務の概要】
(1) 受託会社の業務
当ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
(2) 販売会社の業務
当ファンドの取扱販売会社として、受益権の募集・販売の取扱い、一部解約の請求の受付け、収益分配金の
再投資ならびに収益分配金、償還金、一部解約金の支払いの取扱い等を行います。
(3) 投資顧問会社の業務
投資顧問会社として、委託会社との信託財産の運用の指図に関する委託契約に基づき、信託財産の運用の指
図(国内余剰金の運用の指図を除きます。)を行います。
3【資本関係】
アライアンス・バーンスタイン・コーポレーション・オブ・デラウェアは委託会社の全株を保有し、同社およ
びアライアンス・バーンスタイン・リミテッド、アライアンス・バーンスタイン・オーストラリア・リミテッ
ド、アライアンス・バーンスタイン・香港・リミテッドは、アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーの実質
的な子会社です。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第3【参考情報】
計算期間中に提出した書類及び提出年月日
2020年 4月16日 有価証券報告書
2020年 4月16日 有価証券届出書
2020年10月19日 半期報告書
2020年10月19日 有価証券届出書
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2021 年 3 月 12 日
アライアンス・バーンスタイン株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京 事務所
指定有限責任社員
公認会計士 大 畑 茂
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「 委託会社等の経理状況 」
に掲げられている アライアンス・バーンスタイン株式会社 の 2020 年1月1日 から 2020 年12月31日 までの第 25 期事業年
度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につ
いて監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 アラ
イアンス・バーンスタイン株式会社 の 2020 年12月31日 現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者 及び監査役 の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役 の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における 取締役 の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、 我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、 監査役 に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021年3月19日
アライアンス・バーンスタイン株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本 有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 宮田 八郎 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているアライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020
の2020年1月21日から2021年1月18日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2020の2021年1月18
日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アライアン
ス・バーンスタイン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
アライアンス・バーンスタイン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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アライアンス・バーンスタイン株式会社(E12480)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年3月19日
アライアンス・バーンスタイン株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本 有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 宮田 八郎 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているアライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030
の2020年1月21日から2021年1月18日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2030の2021年1月18
日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アライアン
ス・バーンスタイン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
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・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
アライアンス・バーンスタイン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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アライアンス・バーンスタイン株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本 有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 宮田 八郎 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているアライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040
の2020年1月21日から2021年1月18日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2040の2021年1月18
日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アライアン
ス・バーンスタイン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
アライアンス・バーンスタイン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年3月19日
アライアンス・バーンスタイン株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本 有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 宮田 八郎 ㊞
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているアライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050
の2020年1月21日から2021年1月18日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、アライアンス・バーンスタイン・財産設計 2050の2021年1月18
日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アライアン
ス・バーンスタイン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
アライアンス・バーンスタイン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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