ミタチ産業株式会社 四半期報告書 第45期第3四半期(令和2年12月1日－令和3年2月28日)
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ミタチ産業株式会社(E02968)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2021年４月13日
【四半期会計期間】 第45期第３四半期（自 2020年12月１日 至 2021年２月28日）
【会社名】 ミタチ産業株式会社
【英訳名】 MITACHI CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 橘 和博
【本店の所在の場所】 名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号
【電話番号】 （０５２）３３２－２５００
【事務連絡者氏名】 執行役員管理部門担当 飛田 直之
【最寄りの連絡場所】 名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号
【電話番号】 （０５２）３３２－２５９６
【事務連絡者氏名】 執行役員管理部門担当 飛田 直之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
ミタチ産業株式会社 東京支店
（東京都品川区西五反田二丁目12番19号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第44期 第45期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結 第44期
累計期間 累計期間
自2019年６月１日 自2020年６月１日 自2019年６月１日
会計期間
至2020年２月29日 至2021年２月28日 至2020年５月31日
26,312,188 24,261,856 33,859,759
売上高 （千円）
734,215 564,858 775,368
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する四半期（当
500,748 351,386 496,524
（千円）
期）純利益
425,634 312,840 375,397
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
9,340,499 9,444,950 9,290,262
純資産額 （千円）
15,469,474 15,417,557 14,324,741
総資産額 （千円）
63.34 44.44 62.80
１株当たり四半期（当期）純利益 （円）
潜在株式調整後１株当たり
（円） - - -
四半期（当期）純利益
60.2 61.2 64.7
自己資本比率 （％）
第44期 第45期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自2019年12月１日 自2020年12月１日
会計期間
至2020年２月29日 至2021年２月28日
17.69 23.11
１株当たり四半期純利益 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移について記載して
おりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しな
いため記載しておりません。
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２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（ミタチ産業株式会
社）、連結子会社９社（M.A.TECHNOLOGY,INC.、美達奇（香港）有限公司、台湾美達旗股份有限公司、敏拓吉電子
（上海）有限公司、美達奇電子（深圳）有限公司、MITACHI（THAILAND）CO.,LTD.、PT MITACHI INDONESIA、ＭＥ
テック株式会社、フロア工業株式会社）、非連結子会社２社（MITACHI TRADING（THAILAND）CO.,LTD.、MITACHI
INTERNATIONAL (MALAYSIA) SDN. BHD.）により構成されております。また、2020年11月に連結子会社のMITACHI
INTERNATIONAL (MALAYSIA) SDN. BHD.を設立いたしました。また、連結子会社のＭＥテック株式会社の子会社で、非
連結子会社の株式会社ユラスは2021年２月に清算結了いたしました。
当第３四半期連結累計期間における、各セグメントに係る主な事業内容の変更と主要な関係会社の異動は、概ね次
のとおりであります。
＜国内事業部門＞
主な事業内容の変更及び主要な関係会社の異動はありません。
＜海外事業部門＞
主な事業内容の変更及び主要な関係会社の異動はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績の分析
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大防止策は継続されるな
か、社会活動のレベル引き上げが徐々に進んだものの、新規感染者が再び増加したことなどから、景気の先行き
については引き続き不透明な状況が続いております。
このような経済状況のもと、当社グループの主要取引先である自動車分野につきましては、車載機器関連の半
導体・電子部品の販売およびＥＭＳなどは、国内での受注の回復とあわせ、中国での受注増加などにより、売上
高は前年同期比で増収となりました。産業機器分野につきましては、ＩＴ関連の需要増加や、中国市場の需要回
復などにより、前年同期比で増収となりました。民生分野につきましては、海外での新型コロナウイルス感染症
の拡大防止策の影響による生産、受注減少などから、売上高は前年同期比で減収となりました。アミューズメン
ト分野につきましては、規制等の影響による受注減少などから、前年同期比で減収となりました。
その結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は、売上高242億61百万円（前年同期比7.8％減）、営業利益
は５億46百万円（前年同期比24.7％減）、経常利益は５億64百万円（前年同期比23.1％減）となり、親会社株主
に帰属する四半期純利益は３億51百万円（前年同期比29.8％減）となりました。
セグメントの経営成績は、次のとおりであります。
①国内事業部門
車載機器関連の半導体・電子部品の受注は回復基調となり、産業機器関連の工作機械向け受注は、ＩＴ向け等
の需要増加により増加したものの、アミューズメント分野において、規制等の影響を受け売上高が減少したこと
などから、連結売上高は169億93百万円（前年同期比4.7％減）となりました。セグメント利益は７億29百万円
（前年同期比15.2％減）となりました。
②海外事業部門
中国の市場回復による地域的な売上高の増加はあったものの、アセアン地域での半導体・電子部品・ＥＭＳ関
連の受注減少により、連結売上高は72億67百万円（前年同期比14.3％減）となりました。セグメント利益は１億
48百万円（前年同期比35.2％減）となりました。
（２）財政状態の分析
当第３四半期連結会計期間末における財政状態は、前連結会計年度末と比較して受取手形及び売掛金が16億13
百万円増加、たな卸資産が６億９百万円減少する一方、支払手形及び買掛金が10億94百万円増加、電子記録債務
が１億99百万円減少、短期借入金が１億69百万円減少、利益剰余金が１億93百万円増加しました。
その結果、当第３四半期連結会計期間末の総資産は154億17百万円となり、前連結会計年度末と比較して10億
92百万円増加しました。
（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した、「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況
の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（４）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
（５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変
更はありません。今後とも新型コロナウイルス感染症の影響に注視し、引き続き財政状態の健全性を維持してま
いります。
（６）研究開発活動
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当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動はありません。なお、研究開発活動に重要な
変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 16,000,000
計 16,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在発行数 上場金融商品取引所
種類 現在発行数（株） （株） 名又は登録認可金融 内容
(2021年２月28日） （2021年４月13日） 商品取引業協会名
東京証券取引所
（市場第一部） 単元株式数
7,906,000 7,906,000
普通株式
名古屋証券取引所 100株
（市場第一部）
7,906,000 7,906,000
計 － －
（注）「提出日現在発行数」欄には、2021年４月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
2020年12月１日～
－ 7,906,000 － 818,105 － 868,905
2021年２月28日
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（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2020年11月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2021年２月28日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
600
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
7,903,000 79,030
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
2,400
単元未満株式 普通株式 － －
7,906,000
発行済株式総数 － －
79,030
総株主の議決権 － －
（注）１.「完全議決権株式（その他）」の株式数の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、600株含まれております。
また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数６個が含まれております。
２. 単元未満株式2,400株には、自己名義所有株式４株が含まれております。
②【自己株式等】
2021年２月28日現在
発行済株式総数に
所有者の氏名又は 自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の住所 対する所有株式数
名称 株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
名古屋市中区伊勢
600 600 0.01
ミタチ産業株式会社 －
山二丁目11番28号
600 600 0.01
計 － －
(注)上記自己名義株式数には、単元未満株式４株は含まれておりません。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年12月１日から2021
年２月28日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年６月１日から2021年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年５月31日) (2021年２月28日)
資産の部
流動資産
1,685,278 1,784,471
現金及び預金
※ 3,881,086 ※ 5,494,370
受取手形及び売掛金
※ 1,998,500 ※ 1,975,515
電子記録債権
4,221,454 3,611,848
たな卸資産
621,031 685,389
その他
△ 32,256 △ 29,139
貸倒引当金
12,375,095 13,522,454
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
251,229 246,545
建物及び構築物（純額）
141,154 140,896
機械装置及び運搬具（純額）
519,622 519,622
土地
215,103 209,032
リース資産（純額）
22,087 20,426
その他（純額）
1,149,197 1,136,524
有形固定資産合計
無形固定資産 212,919 174,244
投資その他の資産
110,840 145,164
投資有価証券
50,000 26,178
関係会社株式
431,834 418,085
その他
△ 5,144 △ 5,094
貸倒引当金
587,529 584,334
投資その他の資産合計
1,949,646 1,895,102
固定資産合計
14,324,741 15,417,557
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年５月31日) (2021年２月28日)
負債の部
流動負債
※ 2,322,588 ※ 3,416,904
支払手形及び買掛金
※ 1,142,409 ※ 943,215
電子記録債務
789,589 620,229
短期借入金
71,184 93,866
未払法人税等
81,905 50,154
賞与引当金
10,190 7,310
役員賞与引当金
263,854 413,396
その他
4,681,721 5,545,076
流動負債合計
固定負債
220,640 232,190
リース債務
30,282 30,556
資産除去債務
101,834 164,783
その他
352,757 427,530
固定負債合計
5,034,479 5,972,606
負債合計
純資産の部
株主資本
818,105 818,105
資本金
860,730 860,730
資本剰余金
7,490,794 7,684,072
利益剰余金
△ 281 △ 324
自己株式
9,169,350 9,362,584
株主資本合計
その他の包括利益累計額
9,776 18,653
その他有価証券評価差額金
91,147 50,838
為替換算調整勘定
100,924 69,492
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 7,066 7,066
12,921 5,806
非支配株主持分
9,290,262 9,444,950
純資産合計
14,324,741 15,417,557
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年６月１日 (自 2020年６月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
26,312,188 24,261,856
売上高
23,740,439 22,048,085
売上原価
2,571,749 2,213,770
売上総利益
1,846,146 1,667,096
販売費及び一般管理費
725,602 546,674
営業利益
営業外収益
10,125 6,997
受取利息
2,434 2,005
受取配当金
32,780 32,639
仕入割引
30,658 28,620
受取家賃
27,459
助成金収入 －
22,489 19,055
その他
98,488 116,777
営業外収益合計
営業外費用
33,084 17,041
支払利息
2,505 2,170
売上割引
34,033 49,461
為替差損
5,514 21,268
デリバティブ評価損
14,737 8,650
その他
89,875 98,593
営業外費用合計
734,215 564,858
経常利益
734,215 564,858
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 202,862 194,428
34,131 25,079
法人税等調整額
236,994 219,507
法人税等合計
497,221 345,351
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 3,526 △ 6,035
500,748 351,386
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年６月１日 (自 2020年６月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
497,221 345,351
四半期純利益
その他の包括利益
8,877
その他有価証券評価差額金 △ 6,351
△ 65,235 △ 41,388
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計 △ 71,587 △ 32,510
425,634 312,840
四半期包括利益
（内訳）
429,486 319,954
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 3,851 △ 7,114
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【注記事項】
（四半期連結貸借対照表関係）
※ 四半期連結会計期間末日満期手形
四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日
でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の
金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年５月31日） （2021年２月28日）
受取手形 11,993千円 5,834千円
電子記録債権 20,731 6,620
支払手形 1,772 9,671
電子記録債務 256,126 166,156
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年６月１日 （自 2020年６月１日
至 2020年２月29日） 至 2021年２月28日）
減価償却費 143,524千円 127,044千円
のれん償却額 6,288 6,288
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（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年６月１日 至 2020年２月29日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
配当額
（千円）
（円）
2019年８月23日
普通株式 118,581 利益剰余金 15 2019年５月31日 2019年８月26日
定時株主総会
2019年12月19日
普通株式 118,581 利益剰余金 15 2019年11月30日 2020年２月10日
取締役会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年６月１日 至 2021年２月28日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
配当額
（千円）
（円）
2020年８月28日
普通株式 79,054 利益剰余金 10 2020年５月31日 2020年８月31日
定時株主総会
2020年12月18日
普通株式 79,053 利益剰余金 10 2020年11月30日 2021年２月10日
取締役会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年６月１日 至 2020年２月29日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント
四半期連結損益
調整額
計算書計上額
（注）１
国内事業部門 海外事業部門 計 （注）２
売上高
17,835,356 8,476,832 26,312,188 26,312,188
外部顧客への売上高 -
セグメント間の内部売上高
512,002 726,739 1,238,741
△ 1,238,741 -
又は振替高
18,347,358 9,203,572 27,550,930 26,312,188
計 △ 1,238,741
860,395 229,488 1,089,883 725,602
セグメント利益 △ 364,280
（注）１.セグメント利益の調整額△364,280千円は、セグメント間取引消去9,384千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△373,665千円であります。
２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年６月１日 至 2021年２月28日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント
四半期連結損益
調整額
計算書計上額
（注）１
（注）２
国内事業部門 海外事業部門 計
売上高
16,993,924 7,267,932 24,261,856 24,261,856
外部顧客への売上高 -
セグメント間の内部売上高
481,466 342,345 823,811
△ 823,811 -
又は振替高
17,475,390 7,610,277 25,085,668 24,261,856
計 △ 823,811
729,818 148,759 878,577 546,674
セグメント利益 △ 331,903
（注）１.セグメント利益の調整額△331,903千円は、セグメント間取引消去13,404千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△345,308千円であります。
２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年６月１日 （自 2020年６月１日
至 2020年２月29日） 至 2021年２月28日）
（1）１株当たり四半期純利益 63円34銭 44円44銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） 500,748 351,386
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
500,748 351,386
利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 7,905,466 7,905,413
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 － －
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
－ －
（千円）
普通株式増加数（株） － －
2015年７月３日開催の取締役 2015年７月３日開催の取締役
会議による第１回新株予約権 会議による第１回新株予約権
新株予約権の数 3,709個 新株予約権の数 3,709個
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
（普通株式 370,900株） （普通株式 370,900株）
株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜
在株式で、前連結会計年度末から重要な変動が
2018年３月12日開催の取締役 2018年３月12日開催の取締役
あったものの概要
会議による第２回新株予約権 会議による第２回新株予約権
新株予約権の数 2,500個 新株予約権の数 2,500個
（普通株式 250,000株） （普通株式 250,000株）
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記
載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
2020年12月18日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しました。
（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・79,053千円
（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・10円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・2021年２月10日
（注）2020年11月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年４月13日
ミタチ産業株式会社
取締役会 御中
三 優 監 査 法 人
名 古 屋 事 務 所
指定社員
公認会計士
吉 川 雄 城 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
鈴 木 啓 太 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているミタチ産業株式
会社の2020年６月１日から2021年５月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年12月１日から2021年２
月28日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年６月１日から2021年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表、すな
わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ミタチ産業株式会社及び連結子会社の2021年２月28日現在の財政状態
及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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四半期報告書
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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