大和住銀日本バリュー株ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第22期(令和2年7月9日-令和3年7月8日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年7月9日-令和3年7月8日)
提出日
提出者 大和住銀日本バリュー株ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2021年4月8日

      【計算期間】                     第22期中(自 2020年7月9日 至 2021年1月8日)

      【ファンド名】                     大和住銀日本バリュー株ファンド

      【発行者名】                     三井住友DSアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長 猿田 隆

      【本店の所在の場所】                     東京都港区虎ノ門一丁目17番1号

      【事務連絡者氏名】                     植松 克彦

      【連絡場所】                     東京都港区虎ノ門一丁目17番1号

      【電話番号】                     03-6205-1649

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません。

                                 1/61














                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1【ファンドの運用状況】

    大和住銀日本バリュー株ファンド

    (1 )【投資状況】
      ( 2021  年1月末現在)
               投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
              親投資信託受益証券
                               日本                10,117,635,489         100.59%
           (日本バリュー株マザーファンド)
                                                △ 59,765,537       △ 0.59%
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                      純資産総額                         10,057,869,952         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (2 )【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                            純資産総額(百万円)                  1口当りの純資産額(円)
                         (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
            第 12 計算期間末
                                        -                   -
                             17,118                   0.7504
           ( 2011  年7月8日)
            第 13 計算期間末
                                        -                   -
                             14,400                   0.6513
           ( 2012  年7月9日)
            第 14 計算期間末
                                        -                   -
                             20,921                   0.9866
           ( 2013  年7月8日)
            第 15 計算期間末
                                        -                   -
                             19,885                   1.0724
           ( 2014  年7月8日)
            第 16 計算期間末
                             16,076         17,413         1.2025         1.3025
           ( 2015  年7月8日)
            第 17 計算期間末
                                        -                   -
                             12,505                   0.9096
           ( 2016  年7月8日)
            第 18 計算期間末
                             12,783         13,863         1.1841         1.2841
           ( 2017  年7月   10 日)
            第 19 計算期間末
                             11,980         12,078         1.2266         1.2366
           ( 2018  年7月9日)
            第 20 計算期間末
                                        -                   -
                             10,832                   1.1484
           ( 2019  年7月8日)
                                        -                   -
            2020  年1月末日
                             11,008                   1.2498
                                        -                   -
            2020  年2月末日
                             9,822                  1.1258
                                        -                   -
            2020  年3月末日
                             9,011                  1.0420
                                        -                   -
            2020  年4月末日
                             9,275                  1.0757
                                        -                   -
            2020  年5月末日
                             9,689                  1.1275
                                        -                   -
            2020  年6月末日
                             9,495                  1.1344
            第 21 計算期間末
                                        -                   -
                             9,437                  1.1319
           ( 2020  年7月8日)
                                        -                   -
            2020  年7月末日
                             9,135                  1.1063
                                        -                   -
            2020  年8月末日
                             9,750                  1.1852
                                        -                   -
            2020  年9月末日
                             9,736                  1.1870
                                        -                   -
            2020  年 10 月末日
                             9,465                  1.1668
                                        -                   -
            2020  年 11 月末日
                             10,066                   1.2921
                                        -                   -
            2020  年 12 月末日
                             10,134                   1.3440
                                        -                   -
            2021  年1月末日
                             10,057                   1.3622
       (注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
      ②【分配の推移】

                        期間                       1口当りの分配金(円)
                第 12 期(  2010  年7月9日~     2011  年7月8日)
                                                          0
                第 13 期(  2011  年7月9日~     2012  年7月9日)
                                                          0
                第 14 期(  2012  年7月   10 日~  2013  年7月8日)
                                                          0
                第 15 期(  2013  年7月9日~     2014  年7月8日)
                                                          0
                第 16 期(  2014  年7月9日~     2015  年7月8日)
                                                        0.1000
                第 17 期(  2015  年7月9日~     2016  年7月8日)
                                                          0
                第 18 期(  2016  年7月9日~     2017  年7月   10 日)
                                                        0.1000
                第 19 期(  2017  年7月   11 日~  2018  年7月9日)
                                                        0.0100
                第 20 期(  2018  年7月   10 日~  2019  年7月8日)
                                                          0
                第 21 期(  2019  年7月9日~     2020  年7月8日)
                                                          0
      ③【収益率の推移】

                                 2/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        期間                          収益率
                第 12 期(  2010  年7月9日~     2011  年7月8日)
                                                         9.5%
                第 13 期(  2011  年7月9日~     2012  年7月9日)                           △ 13.2%
                第 14 期(  2012  年7月   10 日~  2013  年7月8日)
                                                        51.5%
                第 15 期(  2013  年7月9日~     2014  年7月8日)
                                                         8.7%
                第 16 期(  2014  年7月9日~     2015  年7月8日)
                                                        21.5%
                第 17 期(  2015  年7月9日~     2016  年7月8日)                           △ 24.4%
                第 18 期(  2016  年7月9日~     2017  年7月   10 日)
                                                        41.2%
                第 19 期(  2017  年7月   11 日~  2018  年7月9日)
                                                         4.4%
                第 20 期(  2018  年7月   10 日~  2019  年7月8日)                           △ 6.4%
                第 21 期(  2019  年7月9日~     2020  年7月8日)                           △ 1.4%
                第 22 期中(   2020  年7月9日~     2021  年1月8日)
                                                        23.4%
       (注)収益率=(当計算期末分配付基準価額-前計算期末分配落基準価額)÷前計算期末分配落基準価額×                                            100
    (参考)マザーファンドの運用状況

    日本バリュー株マザーファンド

    (1 ) 投資状況
      ( 2021  年1月末現在)
               投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
                  株式             日本                44,729,507,650         96.16%
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        1,786,925,597         3.84%
                      純資産総額                         46,516,433,247         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      その他の資産の投資状況

      ( 2021  年1月末現在)
                                     買建/
            投資資産の種類                国・地域名                時価合計(円)           投資比率
                                      売建
             株価指数先物            日本            買建          1,082,400,000          2.33%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    2【設定及び解約の実績】

      大和住銀日本バリュー株ファンド

                    期間                   設定総額(円)            解約総額(円)
            第 12 期(  2010  年7月9日~     2011  年7月8日)
                                          3,717,213,099            5,176,985,307
            第 13 期(  2011  年7月9日~     2012  年7月9日)
                                          3,601,725,630            4,305,827,719
            第 14 期(  2012  年7月   10 日~  2013  年7月8日)
                                          8,418,061,352            9,322,618,099
            第 15 期(  2013  年7月9日~     2014  年7月8日)
                                          3,385,254,738            6,047,633,943
            第 16 期(  2014  年7月9日~     2015  年7月8日)
                                          1,394,383,167            6,567,247,688
            第 17 期(  2015  年7月9日~     2016  年7月8日)
                                          2,176,886,750            1,798,320,886
            第 18 期(  2016  年7月9日~     2017  年7月   10 日)
                                          1,001,610,166            3,953,650,536
            第 19 期(  2017  年7月   11 日~  2018  年7月9日)
                                          1,205,804,136            2,234,762,635
            第 20 期(  2018  年7月   10 日~  2019  年7月8日)
                                          1,218,854,740            1,553,310,259
            第 21 期(  2019  年7月9日~     2020  年7月8日)
                                           271,637,593           1,365,918,836
            第 22 期中(   2020  年7月9日~     2021  年1月8日)
                                           181,580,596           1,006,605,844
       (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
                                 3/61






                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    3【ファンドの経理状況】

    1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                       52

       年大蔵省令第       38 号)並びに同規則第           38 条の3及び第       57 条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」(平成           12 年総理府令第       133  号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
    2.当ファンドは、金融商品取引法第                     193  条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(                           2020  年7月9

       日から    2021  年1月8日まで)の中間財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人による中間監査を
       受けております。
                                 4/61
















                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      大和住銀日本バリュー株ファンド

       (1)【中間貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                  前計算期間末             当中間計算期間末
                                 2020年7月8日現在              2021年1月8日現在
      資産の部
       流動資産
                                           -            922,975
         コール・ローン
                                     9,525,101,130              10,511,583,860
         親投資信託受益証券
                                        7,521,873              87,105,107
         未収入金
                                     9,532,623,003              10,599,611,942
         流動資産合計
                                     9,532,623,003              10,599,611,942
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       12,631,166              23,195,299
         未払解約金
                                        4,804,133              4,904,846
         未払受託者報酬
                                       76,333,024              77,933,248
         未払委託者報酬
                                         988,279              489,254
         その他未払費用
                                       94,756,602              106,522,647
         流動負債合計
                                       94,756,602              106,522,647
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     8,338,434,360              7,513,409,112
         元本
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           1,099,432,041              2,979,680,183
                                     1,470,780,710              1,297,856,535
          (分配準備積立金)
                                     9,437,866,401              10,493,089,295
         元本等合計
                                     9,437,866,401              10,493,089,295
       純資産合計
                                     9,532,623,003              10,599,611,942
      負債純資産合計
                                 5/61









                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                   前中間計算期間              当中間計算期間
                                 自    2019年7月9日            自    2020年7月9日
                                 至    2020年1月8日            至    2021年1月8日
      営業収益
                                            -              55
       受取利息
                                      1,111,635,804              2,179,825,767
       有価証券売買等損益
                                      1,111,635,804              2,179,825,822
       営業収益合計
      営業費用
                                            -              571
       支払利息
                                         5,381,618              4,904,846
       受託者報酬
                                        85,508,490              77,933,248
       委託者報酬
                                          515,775              489,254
       その他費用
                                        91,405,883              83,327,919
       営業費用合計
                                      1,020,229,921              2,096,497,903
      営業利益又は営業損失(△)
                                      1,020,229,921              2,096,497,903
      経常利益又は経常損失(△)
                                      1,020,229,921              2,096,497,903
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                        39,667,437              125,307,850
      に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                1,399,425,870              1,099,432,041
                                        27,854,281              40,777,623
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        27,854,281              40,777,623
       額
                                        102,843,789              131,719,534
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        102,843,789              131,719,534
       額
                                            -              -
      分配金
                                      2,304,998,846              2,979,680,183
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                 6/61










                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                   当中間計算期間
          項目                        自   2020  年7月9日
                                  至   2021  年1月8日
      1.有価証券の評価基準及             親投資信託受益証券

        び評価方法           移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                      前計算期間末           当中間計算期間末
                   項目
                                     2020  年7月8日現在          2021  年1月8日現在
      1.元本状況

        期首元本額                               9,432,715,603      円      8,338,434,360      円
        期中追加設定元本額                                271,637,593     円       181,580,596     円
        期中一部解約元本額                               1,365,918,836      円      1,006,605,844      円
      2.受益権の総数                                  8,338,434,360      口      7,513,409,112      口

     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     前中間計算期間(自          2019  年7月9日 至        2020  年1月8日)
     該当事項はありません。
     当中間計算期間(自          2020  年7月9日 至        2021  年1月8日)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                  当中間計算期間末
          項目
                                  2021  年1月8日現在
      1.金融商品の時価及び中            金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は

        間貸借対照表計上額と           ありません。
        の差額
      2.時価の算定方法            (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                  (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     前計算期間末(      2020  年7月8日現在)
     該当事項はありません。
     当中間計算期間末(        2021  年1月8日現在)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                前計算期間末                          当中間計算期間末
               2020  年7月8日現在                         2021  年1月8日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                          1.1319   円                        1.3966   円
               「1口=1円(      10,000   口=  11,319   円)」             「1口=1円(      10,000   口=  13,966   円)」
     <参考>


                                 7/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当ファンドは、「日本バリュー株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
     ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
                         日本バリュー株マザーファンド

     ( 1 ) 中間貸借対照表

                                   前計算期間末              当中間計算期間末
               区分                  2020  年7月8日現在             2021  年1月8日現在
                                   金額(円)               金額(円)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                            1,960,261,418               1,502,458,132
        株式                            38,694,958,920               46,522,561,750
        派生商品評価勘定                                  -           73,423,000
        未収入金                             123,071,148               209,321,106
        未収配当金                              29,490,000               33,888,600
        前払金                              66,550,000                   -
        差入委託証拠金                              61,050,000               61,950,000
       流動資産合計                             40,935,381,486               48,403,602,588
       資産合計                             40,935,381,486               48,403,602,588
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              85,452,067                   -
        前受金                                  -           51,100,000
        未払金                             107,921,371               177,038,951
        未払解約金                              37,542,057               430,086,928
       流動負債合計                              230,915,495               658,225,879
       負債合計                              230,915,495               658,225,879
      純資産の部
      元本等
       元本                             15,890,871,588               15,001,674,487
       剰余金
        中間剰余金又は中間欠損金(△)                            24,813,594,403               32,743,702,222
      元本等合計                              40,704,465,991               47,745,376,709
      純資産合計                              40,704,465,991               47,745,376,709
      負債純資産合計                              40,935,381,486               48,403,602,588
     (2)中間注記表



     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                   当中間計算期間
          項目                        自   2020  年7月9日
                                  至   2021  年1月8日
                                 8/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      1.有価証券の評価基準及             株式
        び評価方法           移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                  時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものにつ
                  いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価して
                  おります。
                  また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                  められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                  もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                  す。
      2.デリバティブの評価基             個別法に基づき原則として時価で評価しております。

        準及び評価方法
      3.収益及び費用の計上基             (1) 受取配当金

        準            国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額
                    又は予想配当金額を計上しております。
                  (2) 有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
                    約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                      前計算期間末           当中間計算期間末
                   項目
                                     2020  年7月8日現在          2021  年1月8日現在
      1.元本状況

        期首元本額                               17,132,788,949      円      15,890,871,588      円
        期中追加設定元本額                               2,480,107,507      円       429,810,927     円
        期中一部解約元本額                               3,722,024,868      円      1,319,008,028      円
       元本の内訳

        大和住銀日本バリュー株ファンド                               3,718,563,783      円      3,302,725,315      円
        大和住銀DC日本バリュー株ファンド                               12,149,957,426      円      11,675,778,461      円
        大和住銀日本バリュー株ファンドVA                                 22,350,379     円        23,170,711     円
        合計                               15,890,871,588      円      15,001,674,487      円
      2.受益権の総数                                 15,890,871,588      口      15,001,674,487      口

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                  当中間計算期間末
          項目
                                  2021  年1月8日現在
      1.金融商品の時価及び中            金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は

        間貸借対照表計上額と           ありません。
        の差額
      2.時価の算定方法            (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                  (2) デリバティブ取引
                    デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
                  (3) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (株式関連)
                                       前計算期間末
                                     2020  年7月8日現在
       区分         種類
                           契約額等
                                    うち
                                          時価(円)         評価損益(円)
                           (円)
                                   1年超
                                   (円)
            株価指数先物取引

      市場取引      買建
             TOPIX               1,792,652,067         -       1,707,200,000          △ 85,452,067
             合計               -        -       1,707,200,000          △ 85,452,067

                                 9/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                      当中間計算期間末
                                     2021  年1月8日現在
       区分         種類
                           契約額等
                                    うち
                                           時価(円)         評価損益(円)
                           (円)
                                   1年超
                                   (円)
            株価指数先物取引

      市場取引      買建
             TOPIX               1,227,527,000         -       1,300,950,000           73,423,000
             合計               -        -       1,300,950,000           73,423,000

     (注)時価の算定方法
        1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
     (1口当たり情報)

                前計算期間末                          当中間計算期間末
               2020  年7月8日現在                         2021  年1月8日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                          2.5615   円                        3.1827   円
               「1口=1円(      10,000   口=  25,615   円)」             「1口=1円(      10,000   口=  31,827   円)」
                                10/61















                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    4【委託会社等の概況】


    (1)【資本金の額】

        資本金の額および株式数

                          2021  年 1 月 29 日現在
         資本金の額                 20 億円
         会社が発行する株式の総数                 60,000,000     株
         発行済株式総数                 33,870,060     株
        最近5年間における資本金の額の増減

        該当ありません。
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っ
       ています。
       2021  年 1 月 29 日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通り

       です。
                                    本 数   (本)         純資産総額      (百万円)
                                           735            8,375,959

              追加型株式投資信託
                                           117             621,329

              単位型株式投資信託
                                            1            31,325

              追加型公社債投資信託
                                           191             494,678

              単位型公社債投資信託
                                          1,044             9,523,292

                  合 計
    (3)【その他】

       イ 定款の変更、その他の重要事項

       (イ)定款の変更
         該当ありません。
       (ロ)その他の重要事項
         該当ありません。
       ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

         該当ありません。
                                11/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                12/61





















                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    5【委託会社等の経理状況】


      1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                             38 年大蔵省令第       59

       号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関す
       る内閣府令」(平成           19 年内閣府令第       52 号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                   52
       年大蔵省令第       38 号)並びに同規則第           38 条及び第     57 条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
       府令」(平成       19 年内閣府令第       52 号)に基づいて作成しております。
        なお、当中間会計期間(             2020  年4月1日から        2020  年9月    30 日まで)は、改正府令附則第3条第1項た
       だし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      2 当社は、第       35 期(  2019  年4月1日から        2020  年3月    31 日まで)の財務諸表については、金融商品取引法

       第 193  条の2第1項の規定に基づき、有限責任                     あずさ監査法人の監査を受けており、第                     36 期中間会計期
       間 (2020   年4月1日から        2020  年9月    30 日まで    )の中間財務諸表については、金融商品取引法第                         193  条の2
       第1項の規定に基づき、有限責任                  あずさ監査法人の中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】


                                                     (単位:千円)

                                   前事業年度               当事業年度
                                 ( 2019  年3月    31 日)       ( 2020  年3月    31 日)
     資産の部
         流動資産
                                        13,755,961               33,264,545
          現金及び預金
                                          20,011               300,021
          顧客分別金信託
                                         476,456               515,226
          前払費用
                                          64,856               602,605
          未収入金
                                        6,963,077               8,404,880
          未収委託者報酬
                                        1,129,548               2,199,785
          未収運用受託報酬
                                         285,668               299,826
          未収投資助言報酬
                                          44,150               37,702
          未収収益
                                          31,771               40,119
          その他の流動資産
                                        22,771,504               45,664,712
         流動資産合計
         固定資産
          有形固定資産                  ※ 1
                                         173,517               101,609
           建物
                                         751,471               783,224
           器具備品
                                             -              710
           土地
                                             -              968
           リース資産
                                             -            66,498
           建設仮勘定
                                         924,988               953,010
          有形固定資産合計
          無形固定資産
                                         479,867               909,133
           ソフトウェア
                                         183,528               508,733
           ソフトウェア仮勘定
                                             -          34,397,824
           のれん
                                             -          17,785,166
           顧客関連資産
                                13/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                            44             12,739
           電話加入権
                                            60               54
           商標権
                                         663,501              53,613,651
          無形固定資産合計
          投資その他の資産
                                        10,829,628               19,436,480
           投資有価証券
                                        10,252,067               11,246,398
           関係会社株式
                                        2,004,451               2,523,637
           長期差入保証金
                                          97,107               113,852
           長期前払費用
                                           7,819               90,479
           会員権
                                        1,426,381                    -
           繰延税金資産
                                             -          △  20,750
           貸倒引当金
                                        24,617,457               33,390,098
          投資その他の資産合計
                                        26,205,946               87,956,760
         固定資産合計
                                        48,977,450               133,621,473
         資産合計
                                                     (単位:千円)

                                  前事業年度                当事業年度
                               ( 2019  年3月    31 日)        ( 2020  年3月    31 日)
     負債の部
        流動負債
                                          4,534               14,285
         顧客からの預り金
                                        1,480,229                 146,200
         その他の預り金
         未払金
                                          1,122                1,629
          未払収益分配金
                                        137,522                131,338
          未払償還金
                                        3,246,133                3,776,873
          未払手数料
                                        768,373                502,211
          その他未払金
                                            -              1,064
         リース債務
                                        3,535,589                3,935,582
         未払費用
                                         84,966               305,513
         未払消費税等
                                        670,761                489,151
         未払法人税等
                                        1,302,052                1,716,321
         賞与引当金
                                         18,110                30,951
         その他の流動負債
                                       11,249,395                11,051,125
        流動負債合計
        固定負債
                                        3,418,601                5,299,814
         退職給付引当金
                                          5,074               14,767
         賞与引当金
                                            -            2,963,538
         繰延税金負債
                                          5,074               172,918
         その他の固定負債
                                        3,428,751                8,451,038
        固定負債合計
                                       14,678,146                19,502,164
        負債合計
     純資産の部

        株主資本
                                        2,000,000                2,000,000
         資本金
         資本剰余金
                                        8,628,984                8,628,984
          資本準備金
                                            -           81,927,000
          その他資本剰余金
                                        8,628,984               90,555,984
         資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        284,245                284,245
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         60,000                60,000
           配当準備積立金
                                14/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                        1,476,959                1,476,959
           別途積立金
                                       21,255,054                19,364,265
           繰越利益剰余金
                                       23,076,258                21,185,470
         利益剰余金合計
                                       33,705,242               113,741,454
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                        594,061                377,855
         その他有価証券評価差額金
                                        594,061                377,855
        評価・換算差額等合計
                                       34,299,304               114,119,309
        純資産合計
                                       48,977,450               133,621,473
        負債・純資産合計
    (2)【損益計算書】


                                                     (単位:千円)

                                 前事業年度                 当事業年度
                              (自    2018  年4月1日           (自    2019  年4月1日
                                至    2019  年3月    31 日)         至    2020  年3月    31 日)
        営業収益
                                      39,156,499                 54,615,133
         委託者報酬
                                       6,277,217                 9,389,058
         運用受託報酬
                                       1,332,888                 1,303,595
         投資助言報酬
         その他営業収益
                                        182,502                 181,061
          サービス支援手数料
                                        49,507                 32,421
          その他
                                      46,998,614                 65,521,269
        営業収益計
        営業費用
                                      18,499,433                 24,888,040
         支払手数料
                                        361,696                 447,024
         広告宣伝費
                                          125                  -
         公告費
         調査費
                                       1,752,905                 3,214,679
          調査費
                                       6,050,441                 7,702,309
          委託調査費
         営業雑経費
                                        46,551                 70,007
          通信費
                                        338,465                 612,249
          印刷費
                                        24,700                 45,117
          協会費
                                        23,756                 32,199
          諸会費
                                       2,872,416                 4,349,174
          情報機器関連費
                                        49,118                 68,688
          販売促進費
                                        148,307                 154,201
          その他
                                      30,167,918                 41,583,691
        営業費用合計
        一般管理費
         給料
                                        190,951                 264,325
          役員報酬
                                       6,308,066                 9,789,691
          給料・手当
                                        514,259                 914,702
          賞与
                                       1,235,936                 1,726,013
          賞与引当金繰入額
                                        27,802                 30,898
         交際費
                                          82               2,022
         寄付金
                                        286,905                 956,931
         事務委託費
                                        228,538                 249,359
         旅費交通費
                                        285,369                 389,032
         租税公課
                                        612,410                1,121,553
         不動産賃借料
                                15/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                        463,553                 797,158
         退職給付費用
                                        378,530                3,044,658
         固定資産減価償却費
                                           -            2,645,986
         のれん償却費
                                        290,243                 482,324
         諸経費
                                      10,822,651                 22,414,658
        一般管理費合計
                                       6,008,044                 1,522,919
        営業利益
                                                     (単位:千円)

                                   前事業年度                当事業年度
                              (自    2018  年4月1日          (自    2019  年4月1日
                                至   2019  年3月    31 日)       至   2020  年3月    31 日)
         営業外収益
                                            -            778,113
          受取配当金
                                           623                947
          受取利息
                                            72              1,041
          時効成立分配金・償還金
                                          1,951                2,061
          原稿・講演料
                                         289,451                 6,398
          投資有価証券償還益
                                          7,247               24,206
          投資有価証券売却益
                                          36,408                53,484
          雑収入
                                         335,754                866,254
         営業外収益合計
         営業外費用
                                          15,760                72,457
          為替差損
                                          13,668               129,006
          投資有価証券償還損
                                          14,605                12,906
          投資有価証券売却損
                                          7,027                8,334
          雑損失
                                          51,061               222,704
         営業外費用合計
                                        6,292,738                2,166,469
         経常利益
         特別利益
                                          79,850                  -
          過去勤務費用償却益
                                          79,850
         特別利益合計
         特別損失
                                          1,462              110,668
          固定資産除却損                 ※ 1
                                         160,455                   -
          関係会社株式評価損
                                         187,140                42,800
          合併関連費用                 ※ 2
                                            -            133,168
          本社移転費用                 ※ 3
                                            -             46,417
          減損損失                 ※ 4
                                         349,058                333,054
         特別損失合計
                                        6,023,530                1,833,414
         税引前当期純利益
                                        1,750,031                1,874,278
         法人税、住民税及び事業税
                                          90,084             △ 619,676
         法人税等調整額
                                        1,840,116                1,254,602
         法人税等合計
                                        4,183,413                578,811
         当期純利益
    (3)【株主資本等変動計算書】


                                16/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    前事業年度(自          2018  年4月1日 至         2019  年3月    31 日)

                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                                             その他利益剰余金
                資本金
                           資本剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                                        配当準備
                            合計
                                               別途積立金       繰越利益剰余金
                                        積立金
                2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
     当期首残高
     当期変動額
                                                       △ 9,489,438
      剰余金の配当
                                                        4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
                                                       △ 5,306,024
     当期変動額合計              -      -      -      -       -       -
                2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       21,255,054
     当期末残高
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金          差額等合計
                   合計
                    28,382,283          39,011,267           870,535          870,535      39,881,802
     当期首残高
     当期変動額
                   △ 9,489,438        △ 9,489,438                         △ 9,489,438
      剰余金の配当
                    4,183,413          4,183,413                          4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
                                       △ 276,474        △ 276,474      △ 276,474
      項目の当期変動
      額(純額)
                   △ 5,306,024        △ 5,306,024         △ 276,474        △ 276,474     △ 5,582,498
     当期変動額合計
                    23,076,258          33,705,242           594,061          594,061      34,299,304
     当期末残高
    当事業年度(自          2019  年4月1日 至         2020  年3月    31 日)

                                                     (単位:千円)
                                      株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他資本
                              資本剰余金
                   資本準備金                 利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                         剰余金
                               合計                 別途積立金
                                           積立金             剰余金
               2,000,000      8,628,984           8,628,984      284,245       60,000     1,476,959      21,255,054
     当期首残高                        -
     当期変動額
                                                       △ 2,469,600
      剰余金の配当
                                                         578,811
      当期純利益
      合併による増加                   81,927,000      81,927,000
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
                         81,927,000      81,927,000
                                                       △ 1,890,788
     当期変動額合計             -      -                 -      -       -
                                17/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
               2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245       60,000     1,476,959      19,364,265
     当期末残高
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金          差額等合計
                   合計
                    23,076,258          33,705,242           594,061          594,061      34,299,304
     当期首残高
     当期変動額
                   △ 2,469,600        △ 2,469,600                         △ 2,469,600
      剰余金の配当
                     578,811          578,811                          578,811
      当期純利益
                              81,927,000                          81,927,000
      合併による増加
      株主資本以外の
                                       △ 216,206        △ 216,206      △ 216,206
      項目の当期変動
      額(純額)
                              80,036,211                          79,820,005
                   △ 1,890,788                   △ 216,206        △ 216,206
     当期変動額合計
                    21,185,470         113,741,454           377,855          377,855      114,119,309
     当期末残高
    注記事項


    (重要な会計方針       )

    1 .有価証券の評価基準及び評価方法
     (1) 子会社株式
       移動平均法による原価法
     (2) その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法
       (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
      時価のないもの
       移動平均法による原価法
    2 .固定資産の減価償却の方法

     (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっております。但し、建物                (建物附属設備を除く         )並びに   2016  年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
      ては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物               2~     50 年
        器具備品                3~  15 年
     (2) 無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
        のれん                     14 年
        顧客関連資産       6~            19 年
        ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
     (3) リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3 .引当金の計上基準

                                18/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
      は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2) 賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
     (3) 退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
      基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
       数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4 .その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    (表示方法の変更       )

      前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
     として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示す
     る方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信等の
     処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したものであり
     ます。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に表
     示していた     7,247  千円及び    289,451   千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有価証
     券償還損」に表示していた            14,605   千円及び    13,668   千円は「営業外費用」として組み替えております。
    (貸借対照表関係       )

    ※ 1 有形固定資産の減価償却累計額
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2019  年3月   31 日 )            (2020  年3月   31 日 )
       建物                     350,176   千円                466,875   千円
       器具備品
                            922,553   千円               1,225,261    千円
       リース資産
                              -千円                  1,452  千円
    2 当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
       当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2019  年3月   31 日 )            (2020  年3月   31 日 )
       当座借越極度額の総額                    10,000,000     千円               10,000,000     千円
       借入実行残高    
                               -千円                   -千円
       差引額
                           10,000,000     千円               10,000,000     千円
    3 保証債務

        当社は、子会社である          Sumitomo     Mitsui   DS  Asset   Management(USA)Inc.          における賃貸借契約に係る賃借料に対し、                   2023
       年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                             前事業年度                   当事業年度
                           (2019  年3月   31 日 )            (2020  年3月   31 日 )
       Sumitomo     Mitsui   DS  Asset
                             174,854   千円                132,559   千円
       Management      (USA)Inc.
    (損益計算書関係       )

    ※ 1 固定資産除却損
                                19/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                            前事業年度                   当事業年度
                       (自  2018  年4月1日               (自  2019  年4月1日
                        至 2019  年3月   31 日)            至 2020  年3月   31 日)
       建物                        -千円                   879  千円
       器具備品                       695  千円
                                                  119  千円
       リース資産
                               -千円
                                                 5,377  千円
       ソフトウェア
                              766  千円
                                                 1,596  千円
       ソフトウェア仮勘定
                               -千円
                                                102,695   千円
    ※ 2 合併関連費用

        前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併
        に関する業務委託費用であります。
        当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外現
        地法人の統合に関する弁護士費用であります。
    ※ 3 本社移転費用

        本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分(                                  2020  年7月   13 日から   2020  年9月   30 日ま
        で)の賃料及び共益費相当額として                133,168   千円支払うものであります。
    ※ 4 減損損失

        当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                                                    (単位:千円)
             場所              用途             種類            減損損失
                                                    46,417
            千代田区             事業用資産              建物
        当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループとし
        ております。
        上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなくなっ
        た資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に計上した
        資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
    (株主資本等変動計算書関係            )

    前事業年度     (自 2018  年4月1日 至       2019  年3月   31 日 )
     1 .発行済株式数に関する事項
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
                        17,640   株      17,622,360     株                17,640,000     株
          普通株式                                     -
     2 .剰余金の配当に関する事項

      (1) 配当金支払額等
        当社は   2018  年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
        当該株式分割は       2018  年 11 月1日を効力発生日としておりますので、                   2019  年1月   31 日を基準日とする一株当たり
        配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
                           配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円  )   配当額   (円 )
                                             2018  年      2018  年
       2018  年6月   26 日
                            2,822,400         160,000.00
                   普通株式
                                             3月  31 日     6月  27 日
        定時株主総会
                                             2019  年      2019  年
       2019  年2月   28 日
                            6,667,038          377.95
                   普通株式
                                             1月  31 日     3月  22 日
        臨時株主総会
      (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2019  年6月   24 日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
                               配当金の総額        一株当たり
          決議      株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                  (千円  )  配当額   (円 )
                                               2019  年     2019  年
       2019  年6月   24 日
                                 2,469,600         140.00
                 普通株式      利益剰余金
        臨時株主総会
                                               3月  28 日    6月  25 日
    当事業年度     (自 2019  年4月1日 至       2020  年3月   31 日 )

                                20/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1 .発行済株式数に関する事項
        合併に伴う普通株式の発行により               16,230,060     株増加しております。
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
                      17,640,000     株      16,230,060     株                33,870,060     株
          普通株式                                     -
     2 .剰余金の配当に関する事項

      (1) 配当金支払額等
                           配当金の総額         一株当たり
           決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円  )   配当額   (円 )
                                             2019  年      2019  年
       2019  年6月   24 日
                              2,469,600          140.00
                   普通株式
                                             3月  28 日     6月  25 日
        臨時株主総会
      (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2020  年6月   29 日開催の第     35 回定時株主総会において次の通り付議いたします。
                               配当金の総額        一株当たり
          決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                   (千円  )  配当額   (円 )
                                               2020  年     2020  年
       2020  年6月   29 日
                                  711,271        21.00
                 普通株式       利益剰余金
                                               3月  31 日    6月  30 日
        定時  株主総会
     (リース取引関係       )

    オペレーティング・リース取引
     (借主側)
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    (単位:千円)
                         前事業年度                     当事業年度
                        ( 2019  年3月   31 日)              ( 2020  年3月   31 日)
                                597,239                    1,618,641
        1年以内
                               6,115,662                     5,844,934
        1年超
                               6,712,901                     7,463,576
        合計
    (金融商品関係      )

    1 .金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短期的
       で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を
       行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
       は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されているた
       め、リスクは僅少となっています。
        投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動リ
       スク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、発行
       体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入先の信用
       リスクに晒されています。
        営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制

      ① 信用リスクの管理
        当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うと
       ともに、その状況について取締役会に報告しています。
        投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に管
       理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
        長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に管
       理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
      ② 市場リスクの管理
                                21/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券に
       ついて管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己査
       定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
        なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けてお
       り、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性格、金
       額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分することとしてい
       ます。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がない
       場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているため、
       異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
    2 .金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認めら
      れるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
     前事業年度(      2019  年3月   31 日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              13,755,961             13,755,961
      (1) 現金及び預金                                                   -
                                20,011             20,011
                                                          -
      (2) 顧客分別金信託
                              6,963,077             6,963,077
                                                          -
      (3) 未収委託者報酬
                              1,129,548             1,129,548
                                                          -
      (4) 未収運用受託報酬
                               285,668             285,668
                                                          -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              10,829,330             10,829,330
                                                          -
       ① その他有価証券
                              2,004,451             2,004,451
                                                          -
      (7) 長期差入保証金
                              34,988,051             34,988,051
            資産計                                               -
                                4,534             4,534
      (1) 顧客からの預り金                                                   -
                              3,246,133             3,246,133
                                                          -
      (2) 未払手数料
                              3,250,667             3,250,667
            負債計                                               -
     当事業年度(      2020  年3月   31 日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              33,264,545             33,264,545
      (1) 現金及び預金                                                   -
                               300,021             300,021
                                                          -
      (2) 顧客分別金信託
                              8,404,880             8,404,880
                                                          -
      (3) 未収委託者報酬
                              2,199,785             2,199,785
                                                          -
      (4) 未収運用受託報酬
                               299,826             299,826
                                                          -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              19,391,111             19,391,111
                                                          -
       ① その他有価証券
                              2,523,637             2,523,637
                                                          -
      (7) 長期差入保証金
                              66,383,807             66,383,807
            資産計                                               -
                                14,285             14,285
      (1) 顧客からの預り金                                                   -
                              3,776,873             3,776,873
                                                          -
      (2) 未払手数料
                              3,791,158             3,791,158
            負債計                                               -
      (注1  )金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産
        (1) 現金及び預金、       (2) 顧客分別金信託、        (3) 未収委託者報酬、        (4) 未収運用受託報酬及び          (5) 未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (6) 投資有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
         いる基準価格によっております。
        (7) 長期差入保証金
          これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
         によっています。
                                22/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       負 債
        (1) 顧客からの預り金及び          (2) 未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
      (注2  )時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                       (単位:千円)
                         前事業年度            当事業年度
             区分
                       ( 2019  年3月   31 日)      ( 2020  年3月   31 日)
       その他有価証券
                                298           45,369
         非上場株式
                                298           45,369
             合計
       子会社株式及び関連会社株式
                             10,252,067            11,246,398
         非上場株式
                             10,252,067            11,246,398
             合計
       その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                                                 (6) ① その
      他有価証券」には含めておりません。
       子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものである
      ことから、時価開示の対象とはしておりません。
      (注3  )金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度(      2019  年3月   31 日)
                                                     (単位:千円)
           区分           1年以内         1年超5年以内          5年超   10 年以内        10 年超
                         13,755,961
      現金及び預金                                 -          -          -
                          20,011
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                         6,963,077
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                         1,129,548
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          285,668
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                          54,900         1,949,551
      長期差入保証金                                           -          -
                         22,209,168           1,949,551
           合計                                     -          -
     当事業年度(      2020  年3月   31 日)

                                                     (単位:千円)
                                          5年超   10 年以内        10 年超
           区分           1年以内         1年超5年以内
                         33,264,545
      現金及び預金                                 -          -          -
                          300,021
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                         8,404,880
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                         2,199,785
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          299,826
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                         1,125,292          1,398,345
      長期差入保証金                                           -          -
                         45,594,350           1,398,345
           合計                                     -          -
    (有価証券関係      )

    1 .子会社株式及び関連会社株式
    前事業年度(      2019  年3月   31 日)
       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                              10,252,067     千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
      ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    当事業年度(      2020  年3月   31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                     11,246,398     千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
      と認められることから、記載しておりません。
    2 .その他有価証券

    前事業年度(      2019  年3月   31 日)
                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                    7,545,410          6,613,088          932,322
        投資信託等
                                23/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                    7,545,410          6,613,088          932,322
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                    3,283,920          3,360,000
                                                        △ 76,080
        投資信託等
                                    3,283,920          3,360,000
                 小計                                       △ 76,080
                                   10,829,330           9,973,088          856,242
                 合計
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                    298  千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
    当事業年度(      2020  年3月   31 日)

                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                   12,411,812          13,327,652           915,839
        投資信託等
                                   12,411,812          13,327,652           915,839
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                    6,413,317          6,063,458
                                                       △ 349,858
        投資信託等
                                    6,413,317          6,063,458
                 小計                                      △ 349,858
                                   18,825,130          19,391,111           565,980
                 合計
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                    45,369   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
       められることから、記載しておりません。
    3 .事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度     (自 2018  年4月1日 至       2019  年3月   31 日 )
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              728,127            7,247          14,605
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             1,578,762            289,451           13,668
    当事業年度     (自 2019  年4月1日 至       2020  年3月   31 日 )

                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             1,814,360             24,206           12,906
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             3,631,425             6,398          129,006
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について                  160,455   千円(関係会社株式         160,455   千円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した上
      で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
       当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
    (退職給付関係      )

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度
      を設けております。
    2.確定給付制度

     (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                              (自   2018  年4月1日            (自   2019  年4月1日
                               至  2019  年3月   31 日)         至  2020  年3月   31 日)
                                       3,319,830                3,418,601
       退職給付債務の期首残高
                                        267,362                523,396
        勤務費用
                                24/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        利息費用                                  -                -
        数理計算上の差異の発生額                                △ 3,658                △ 195
        退職給付の支払額                               △ 85,082              △ 349,050
        過去勤務費用の発生額                               △ 79,850                  -
                                                       1,707,062
        合併による発生額                                  -
                                       3,418,601                5,299,814
       退職給付債務の期末残高
      (2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               ( 2019  年3月   31 日)         ( 2020  年3月   31 日)
                                       3,418,601                5,299,814
       非積立型制度の退職給付債務
       未認識数理計算上の差異                                   -                -
       未認識過去勤務費用                                   -                -
                                       3,418,601                5,299,814
       退職給付引当金
     (3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                              (自   2018  年4月1日            (自   2019  年4月1日
                               至  2019  年3月   31 日)         至  2020  年3月   31 日)
                                        267,362                492,511
       勤務費用
       利息費用                                   -                -
       数理計算上の差異の費用処理額                                 △ 3,658                △ 195
       過去勤務費用償却益                                △ 79,850                  -
                                        199,849                304,842
       その他
                                        383,703                797,158
       確定給付制度に係る退職給付費用
    (注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用に
       よる割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
     (4) 数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自   2018  年4月1日            (自   2019  年4月1日
                               至  2019  年3月   31 日)         至  2020  年3月   31 日)
        割引率                                 0.000  %             0.000  %
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                      156,457   千円、当事業年度        248,932   千円であります。
    (税効果会計関係       )

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                             (単位:千円)

                               前事業年度             当事業年度
                             ( 2019  年3月   31 日)      ( 2020  年3月   31 日)
      繰延税金資産

                                   1,046,775             1,622,803
        退職給付引当金
                                    400,242             530,059
        賞与引当金
                                    80,983             178,573
        調査費
                                    57,192             162,557
        未払金
                                    54,797             46,423
        未払事業税
                                    17,501             91,937
        ソフトウェア償却
                                    50,580             114,876
        子会社株式評価損
                                                 150,771
        その他有価証券評価差額金                              -
                                    32,218             88,250
        その他
                                25/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                   1,740,292             2,986,254
      繰延税金資産小計
                                   △ 51,729            △ 193,485
      評価性引当額(注)
                                   1,688,563             2,792,768
      繰延税金資産合計
      繰延税金負債

                                                5,445,817
        無形固定資産                              -
                                    262,181             310,488
        その他有価証券評価差額金
                                    262,181            5,756,306
      繰延税金負債合計
      繰延税金資産(負債)の純額                             1,426,381
                                               △ 2,963,538
      (注)評価性引当額が          141,756   千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との合
        併によるものであります。
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              ( 2019  年3月   31 日)     ( 2020  年3月   31 日)
      法定実効税率
                                   30.6  %           30.6  %
      (調整)
                                    0.8            3.5
       評価性引当額の増減
                                               △ 13.9
       受取配当等永久に益金に算入されない項目                             -
                                    0.9            7.3
       交際費等永久に損金に算入されない項目
                                    0.1            0.5
       住民税均等割等
                                   △ 1.4           △ 0.5
       所得税額控除による税額控除
                                                44.1
       のれん償却費                             -
                                   △ 0.4           △ 3.3
       その他
                                   30.5            68.4
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等        )

    前事業年度     (自 2018  年4月1日     至 2019  年3月   31 日 )
    1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
    2 .関連情報

     (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                   39,156,499         6,277,217         1,332,888         232,009        46,998,614
         営業収益
     (2) 地域ごとの情報

      ① 営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ② 有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3) 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

                                26/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        該当事項はありません。
    4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
    5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    当事業年度     (自 2019  年4月1日     至 2020  年3月   31 日 )

    1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
    2 .関連情報

     (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                   54,615,133         9,389,058         1,303,595          213,482        65,521,269
         営業収益
     (2) 地域ごとの情報

      ① 営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ② 有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3) 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者情報       )

    前事業年度     (自 2018  年4月1日 至       2019  年3月   31 日 )
    1.関連当事者との取引
     (1) 兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
                             議決権等の
         会社等の                事業の
                  資本金、出資金                 関連当事者
                             所有  (被所
     種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有 )割合
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                    1,770,996,505                           2,499,836          399,447
      の                    銀行業
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
                                27/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     親会社                            %
        SMBC  日興
              東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           5,789,062         1,154,875
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
        証券㈱
     子会社                          -
    (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    当事業年度     (自 2019  年4月1日     至 2020  年3月   31 日 )

    1.関連当事者との取引
      (1) 兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
                             議決権等の
         会社等の                事業の
                  資本金、出資金                 関連当事者
                             所有  (被所
     種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業     有 )割合
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                    1,770,996,505                           3,703,669          644,246
      の                    銀行業
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
        SMBC  日興
              東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           6,265,593          890,935
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
        証券㈱
     子会社                          -
    (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    (1株当たり情報       )

                                前事業年度                当事業年度
                             (自   2018  年4月1日            (自   2019  年4月1日
                              至   2019  年3月   31 日)          至   2020  年3月   31 日)
                                    1,944.40    円            3,369.33    円
      1株当たり純資産額
                                     237.15   円             17.09  円
      1株当たり当期純利益金額
      (注)   1 .潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2 .当社は、     2018  年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
          1株当たり情報については、当該株式分割を                    2019  年3月期の期首(        2018  年 4 月1日)に行ったものと仮定して、1
          株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
         3 .1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                当事業年度
                             (自   2018  年4月1日            (自   2019  年4月1日
                              至   2019  年3月   31 日)          至   2020  年3月   31 日)
      1株当たり当期純利益金額
                                    4,183,413                578,811
       当期純利益(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
                                    4,183,413                578,811
       普通株式に係る当期純利益金額(千円)
                                   17,640,000                33,870,060
       期中平均株式数(株)
    (企業結合等関係       )

                                28/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (取得による企業結合         )
       当社は、    2018  年9月   28 日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締結
      することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、                                                   2019  年
      4月1日付で合併いたしました。
    1.企業結合の概要

     (1) 被取得企業の名称及び事業の内容
       被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
       事業の内容    投資運用業、投資助言・代理業等
     (2) 企業結合を行った主な理由

       資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
      ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結集
      した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会社
      の実現を図るものであります。
     (3) 企業結合日

       2019  年4月1日
     (4) 企業結合の法的形式

       当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
     (5) 結合後企業の名称

       三井住友    DS アセットマネジメント株式会社
     (6) 取得企業を決定するに至った主な根拠

       「企業結合に関する会計基準」              (企業会計基準第       21 号   2019  年1月   16 日 )及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
      基準に関する適用指針」           (企業会計基準適用指針第           10 号   2019  年1月   16 日 )の考え方に基づき、当社を取得企業としており
      ます。
    2.財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

       2019  年4月1日から       2020  年3月   31 日
    3.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

       取得の対価  企業結合日に交付した当社の普通株式の時価                                       81,927,000     千円
       取得原価                                                   81,927,000     千円
    4.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

     (1) 合併比率
       大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式                                4.2156   株を割当交付いたしました。
     (2) 合併比率の算定方法

       当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCアド
      バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定結
      果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議を重ね
      た結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
     (3) 交付した株式数

        普通株式:     16,230,060     株
    5.主要な取得関連費用の内容及び金額

       業務委託費用及びデューデリジェンス費用等                       37,723   千円
    6.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1) 発生したのれんの金額
       37,043,811     千円
     (2) 発生原因

       被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
      (3) 償却方法及び償却期間

                                29/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        14 年にわたる均等償却
    7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

       流動資産                  24,546,329     千円
       固定資産              34,001,531     千円
       資産合計              58,547,860     千円
       流動負債                  5,406,939    千円
       固定負債              8,257,731    千円
       負債合計              13,664,671     千円
    中間財務諸表

    (1) 中間貸借対照表

                                                  (単位:千円)
                                       第 36 期中間会計期間
                                       ( 2020  年9月    30 日)
      資産の部
       流動資産
                                               30,600,006
        現金及び預金
                                                 300,033
        顧客分別金信託
                                                 491,960
        前払費用
                                                8,462,795
        未収委託者報酬
                                                2,637,333
        未収運用受託報酬
                                                 403,508
        未収投資助言報酬
                                                  39,908
        未収収益
                                                 127,104
        その他
                                               43,062,650
        流動資産合計
       固定資産
                                                2,622,154
        有形固定資産                       ※ 1
        無形固定資産
                                               33,074,831
         のれん
                                               16,728,528
         顧客関連資産
                                                1,741,538
         その他
                                               51,544,898
        無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                               21,128,629
         投資有価証券
                                               11,246,398
         関係会社株式
                                                2,228,340
         その他
                                                △ 20,750
         貸倒引当金
                                               34,582,618
         投資その他の資産合計
                                               88,749,672
        固定資産合計
                                               131,812,323
       資産合計
      負債の部

       流動負債
                                                   266
        リース債務
                                                  2,366
        顧客からの預り金
                                                 118,688
        その他の預り金
                                                3,919,626
        未払金
                                                4,532,572
        未払費用
                                                 330,248
        未払法人税等
                                                  28,358
        前受収益
                                                1,343,147
        賞与引当金
                                30/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                  25,119
        その他                       ※ 2
                                               10,300,393
        流動負債合計
       固定負債
                                                3,126,317
        繰延税金負債
                                                5,442,936
        退職給付引当金
                                                  7,383
        賞与引当金
                                                 150,104
        その他
                                                8,726,742
        固定負債合計
                                               19,027,135
       負債合計
      純資産の部

       株主資本
                                                2,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                                8,628,984
         資本準備金
                                               81,927,000
         その他資本剰余金
                                               90,555,984
         資本剰余金合計 
        利益剰余金
                                                 284,245
         利益準備金
         その他利益剰余金
                                                  60,000
          配当準備積立金
                                                1,476,959
          別途積立金
                                               17,495,141
          繰越利益剰余金
                                               19,316,346
         利益剰余金合計
                                               111,872,330
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                                 912,856
        その他有価証券評価差額金
                                                 912,856
        評価・換算差額等合計
                                               112,785,187
       純資産合計
                                               131,812,323
      負債純資産合計
    (2) 中間損益計算書


                                                   (単位:千円      )
                                        第 36 期中間会計期間
                                        (自    2020  年4月1日
                                         至    2020  年9月    30 日)
          営業収益
                                                23,512,538
           委託者報酬
                                                4,131,413
           運用受託報酬
                                                 637,750
           投資助言報酬
                                                 115,543
           その他の営業収益
                                                28,397,245
          営業収益計
                                                18,361,605
          営業費用
                                                11,009,285
          一般管理費                  ※ 1
                                                △ 973,645
          営業損失(      △ )
                                                 130,819
          営業外収益                  ※ 2
                                                  22,619
          営業外費用                  ※ 3
                                                △ 865,445
          経常損失(      △ )
                                                 179,016
          特別損失                  ※ 4
                                               △ 1,044,462
          税引前中間純損失(           △ )
                                31/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                 223,963
          法人税、住民税及び事業税
                                                △ 110,573
          法人税等調整額
                                                 113,390
          法人税等合計
                                               △ 1,157,852
          中間純損失(       △ )
    (3) 中間株主資本等変動計算書


    第 36 期中間会計期間(自            2020  年4月1日 至         2020  年9月    30 日)

                                                      (単位:千円)

                                    株主資本
                           資本剰余金                    利益剰余金
                                                その他利益剰余金
                資本金
                           その他資本      資本剰余金       利益
                     資本準備金
                                            配当準備      別途     繰越利益
                            剰余金       合計     準備金
                                             積立金     積立金      剰余金
                2,000,000      8,628,984      81,927,000      90,555,984      284,245      60,000    1,476,959      19,364,265
     当期首残高
     当中間期変動額
                                                        △ 711,271
      剰余金の配当
                                                       △ 1,157,852
      中間純損失(      △ )
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
                                                       △ 1,869,124
     当中間期変動額合計              -      -      -      -    -     -     -
                2,000,000      8,628,984      81,927,000      90,555,984      284,245      60,000    1,476,959      17,495,141
     当中間期末残高
                      株主資本                評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                     純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                   評価差額金         差額等合計
                   合計
                    21,185,470         113,741,454           377,855         377,855        114,119,309
     当期首残高
     当中間期変動額
      剰余金の配当               △ 711,271        △ 711,271                          △ 711,271
                   △ 1,157,852        △ 1,157,852                          △ 1,157,852
      中間純損失(      △ )
      株主資本以外の
                                       535,001         535,001         535,001
      項目の当中間期
      変動額(純額)
                                       535,001         535,001
                   △ 1,869,124        △ 1,869,124                          △ 1,334,122
     当中間期変動額合計
                    19,316,346         111,872,330           912,856         912,856        112,785,187
     当中間期末残高
    注記事項

    (重要な会計方針)

    1.資産の評価基準及び評価方法
     (1) 有価証券
      ① 子会社株式
        移動平均法による原価法
      ② その他有価証券
        市場価格のない株式等以外
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
        市場価格のない株式等
                                32/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         移動平均法による原価法
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに                               2016  年4月1日以降に取得した建物附属設備に
       ついては、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物    2~      50 年
           器具備品  3~       15 年
      (2) 無形固定資産(リース資産を除く)

        定額法によっております。
        なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         のれん                     14 年
         顧客関連資産       6~            19 年
         ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
      (3) リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3.引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
      は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2) 賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
      (3) 退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において発
      生していると認められる額を計上しております。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
        算定式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

         過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
         数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    (追加情報)

     当社は「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第                           30 号   2019  年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)及
    び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準第                              31 号   2019  年7月4日)を当中間会計期間の期首から適用
    し、時価算定会計基準第           19 項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第                          10 号   2019  年7月4日)第       44 -2項に定め
    る経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。
    (中間貸借対照表関係)

                           第 36 期中間会計期間
                           ( 2020  年 9月  30 日)
      ※ 1 .有形固定資産の減価償却累計額
               991,194   千円
      ※ 2 .消費税等の取扱い
         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
         含めて表示しております。
                                33/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      ※ 3 .当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
        当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
           当座借越極度額の総額              10,000,000     千円
         借入実行残高                       -
             差引額                10,000,000     千円
      ※ 4 .当社は、子会社である          Sumitomo     Mitsui   DS  Asset   Management(USA)Inc.          における賃貸借契約に
        係る賃借料に対し、         2023  年6月までの賃借料総額           109,041   千円の支払保証を行っております。
    (中間損益計算書関係)

                           第 36 期中間会計期間
                      (自    2020  年 4月1日      至   2020  年9月   30 日)
      ※ 1 .一般管理費のうち主要なもの
          のれん償却費               1,322,993    千円
          減価償却実施額
           有形固定資産              288,293   千円
           無形固定資産              1,209,507    千円
      ※ 2 .営業外収益のうち主要なもの
          為替差益                   4,544  千円
          受取配当金                   5,845  千円
          投資有価証券償還益                 9,936  千円
          投資有価証券売却益                59,364   千円
      ※ 3 .営業外費用のうち主要なもの
          投資有価証券償還損                    1 千円
          投資有価証券売却損                21,377   千円
      ※ 4 .特別損失のうち主要なもの
          固定資産除却損                51,972   千円
          本社移転費用                 127,044   千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第 36 期中間会計期間(自           2020  年 4月1日      至   2020  年9月   30 日)
    1.発行済株式数に関する事項
                  当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末
                     株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                     33,870,060     株                          33,870,060     株
         普通株式                           -          -
    2.剰余金の配当に関する事項

                           配当金の総額        一株当たり
          決議        株式の種類                         基準日       効力発生日
                               (千円  )  配当額   (円 )
                                            2020  年      2020  年
        2020  年6月   29 日
                            711,271        21.00
                   普通株式
                                            3月  31 日     6月  30 日
        定時株主総会
    (リース取引関係)

                           第 36 期中間会計期間
                      (自    2020  年 4月1日      至   2020  年9月   30 日)
      1.オペレーティング・リース取引
       (借主側)
          未経過リース料(解約不能のもの)
              1年以内            1,192,635    千円
              1年超            4,091,860    千円
              合  計           5,284,495    千円
    (金融商品関係)

    1.金融商品の時価等に関する事項
    第 36 期中間会計期間(        2020  年 9月  30 日)
      2020  年9月   30 日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、市場価格のない
    ものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
                                34/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:千円)

              区分           中間貸借対照表計上額                 時価          差額
                                30,600,006            30,600,006
       (1) 現金及び預金                                                -
                                 300,033            300,033
                                                        -
       (2) 顧客分別金信託
                                8,462,795            8,462,795
                                                        -
       (3) 未収委託者報酬
                                2,637,333            2,637,333
                                                        -
       (4) 未収運用受託報酬
                                 403,508            403,508
                                                        -
       (5) 未収投資助言報酬
       (6) 投資有価証券
                                21,083,260            21,083,260
                                                        -
        ① その他有価証券
       (7) 投資その他の資産
                                2,006,627            2,006,627
                                                        -
        ① 長期差入保証金
                                            65,493,564
                                65,493,564
             資産計                                           -
                                  2,366            2,366
       (1) 顧客からの預り金                                                -
       (2) 未払金
                                3,761,585            3,761,585
                                                        -
        ① 未払手数料
                                3,763,951            3,763,951
             負債計                                           -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産

       ( 1 )現金及び預金、(         2 )顧客分別金信託、(          3 )未収委託者報酬、(          4 )未収運用受託報酬、及び(             5 )未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       ( 6 )投資有価証券

         ① その他有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
         いる基準価格によっております。
          また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
       ( 7 )投資その他の資産

         ① 長期差入保証金
          これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
         によっております。
       負 債

       ( 1 )顧客からの預り金、及び(             2 )未払金    ① 未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)市場価格のない金融商品

                                   (単位:千円)

               区分             中間貸借対照表計上額
        その他有価証券
                                       45,369
           非上場株式
                                       45,369
               合計
        子会社株式
                                     11,246,398
           非上場株式
                                     11,246,398
               合計
        その他有価証券については、市場価格がないため、「                        (6) ① その他有価証券」には含めておりません。
        子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
      また時価をもって中間貸借対照表計上額としている「                         (6) ① その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。そ

    のため、時価の算定に関する会計基準の適用指針第                       26 項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳
    等に関する事項は記載しておりません。
    (有価証券関係)

    第 36 期中間会計期間(        2020  年 9月  30 日)
                                35/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1.子会社株式
      子会社株式(中間貸借対照表計上額                  11,246,398     千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

                                                  (単位:千円)
               区分            中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
       (1) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
       超えるもの
                                 16,043,944          14,414,570          1,629,373
         投資信託等
                                 16,043,944          14,414,570          1,629,373
               小計
       (2) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
       超えないもの
                                  5,039,315          5,294,354
                                                    △ 255,038
         投資信託等
                                  5,039,315          5,294,354
                                                    △ 255,038
               小計
                                 21,083,260          19,708,925          1,374,335
               合計
     (注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額                      45,369   千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
    (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

    第 36 期中間会計期間(自           2020  年 4月1日      至   2020  年9月   30 日)
    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
      動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
      ント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)

                 委託者報酬        運用受託報酬        投資助言報酬          その他         合計
       外部顧客への
                   23,512,538         4,131,413         637,750        115,543       28,397,245
        営業収益
     (2) 地域ごとの情報

      ① 営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の                                   90 %を超えるため、地域ごとの営業収
       益の記載を省略しております。
      ② 有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                      90 %を超えるため、地域ごとの
       有形固定資産の記載を省略しております。
     (3) 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                            10 %以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                                36/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                           第 36 期中間会計期間
                      (自    2020  年 4月1日      至   2020  年9月   30 日)
        1株当たり純資産額               3,329  円 93 銭
        1株当たり中間純損失(            △ )   △ 34 円 18 銭
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純損失については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

    (参考)大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※ 当該(参考)において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
      1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                         38 年大蔵省令第      59 号。)

        並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                                      19 年8月6日内閣府令第
        52 号。)により作成しております。
      2.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      3.委託会社は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づき、第               47 期事業年度(平成        30 年4月1日から

        平成  31 年3月   31 日まで)の財務諸表について、有限責任                  あずさ監査法人による監査を受けております。
                                37/61














                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1)貸借対照表


















                                                   (単位:千円)
                                     第 46 期            第 47 期
                                38/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                 (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      資産の部
       流動資産
                                        21,360,895              20,475,527
        現金・預金
                                         204,460              230,059
        前払費用
                                          12,823              4,542
        未収入金
                                        3,363,312              2,923,589
        未収委託者報酬
                                        1,198,432              870,546
        未収運用受託報酬
                                          41,310              38,738
        未収収益
                                          7,553              3,324
        その他
                                        26,188,788              24,546,329
        流動資産計
       固定資産
        有形固定資産
                           ※ 1             75,557             225,975
         建物
                           ※ 1             122,169              95,404
         器具備品
                                           710              710
         土地
                                          7,275              8,108
                           ※ 1
         リース資産
                                         205,712              330,198
         有形固定資産計
        無形固定資産
                                          73,887             159,087
         ソフトウエア
                                                        6,115
         ソフトウェア仮勘定                                  -
                                          12,706              12,706
         電話加入権
                                          86,593             177,909
         無形固定資産計
        投資その他の資産
                                        10,257,600              11,025,039
         投資有価証券
                                         956,115              956,115
         関係会社株式
                                          1,170
         従業員長期貸付金                                                -
                                         534,699              534,270
         長期差入保証金
                                          82,660              82,660
         出資金
                                        1,041,251              1,009,250
         繰延税金資産
                                                        8,397
         その他                                  -
                                         △ 20,750             △ 20,750
         貸倒引当金
                                        12,852,746              13,594,982
         投資その他の資産計
                                        13,145,052              14,103,090
        固定資産計
                                        39,333,840              38,649,419
       資産合計
                                                    (単位:千円     )


                                     第 46 期            第 47 期
                                 (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      負債の部
       流動負債
                                          3,143              3,583
        リース債務
                                          29,207            1,555,486
        未払金
                                        1,434,393              1,222,461
        未払手数料
                                        1,287,722              1,203,269
        未払費用
                                        1,397,293              264,304
        未払法人税等
                                         135,042              48,437
        未払消費税等
                                        1,263,100              1,007,040
        賞与引当金
                                          85,600              72,900
        役員賞与引当金
                                39/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                          23,128              29,455
        その他
                                        5,658,632              5,406,939
        流動負債計
       固定負債
                                          4,698              5,173
        リース債務
                                        1,540,203              1,707,062
        退職給付引当金
                                          88,050
        役員退職慰労引当金                                                 -
                                                       204,333
        長期未払金                                   -
                                                       248,260
                                           -
        資産除去債務
                                        1,632,952              2,164,829
        固定負債計
                                        7,291,585              7,571,769
       負債合計
                                                    (単位:千円     )

                                     第 46 期            第 47 期
                                 (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      純資産の部
       株主資本
                                        2,000,000              2,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         156,268              156,268
         資本準備金
                                         156,268              156,268
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                         343,731              343,731
         利益準備金
         その他利益剰余金
                                        1,100,000              1,100,000
           別途積立金
                                        28,387,042              27,516,774
           繰越利益剰余金
                                        29,830,773              28,960,505
         利益剰余金合計
                                        31,987,042              31,116,774
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          55,213             △ 39,124
        その他有価証券評価差額金
                                          55,213             △ 39,124
        評価・換算差額等合計
                                        32,042,255              31,077,650
       純資産合計
                                        39,333,840              38,649,419
      負債純資産合計
    (2)損益計算書

                                                   (単位:千円)
                                  第 46 期             第 47 期
                               (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                               至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
      営業収益
                                      5,111,757               4,252,374
       運用受託報酬
                                      26,383,145               24,415,734
       委託者報酬
                                        82,997               66,957
       その他営業収益
                                      31,577,899               28,735,066
       営業収益計
      営業費用
                                      11,900,832               10,708,502
       支払手数料
                                        93,131               196,206
       広告宣伝費
                                                        293
       公告費                                   -
       調査費
                                40/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                      1,637,364               2,076,042
        調査費
                                      2,959,680               3,032,753
        委託調査費
                                        79,120               77,597
       委託計算費
       営業雑経費
                                        42,497               38,715
        通信費
                                       517,371               507,540
        印刷費
                                        24,374               24,325
        協会費
                                        3,778               1,994
        諸会費
                                       122,930                63,596
        その他
                                      17,381,079               16,727,567
       営業費用計
      一般管理費
       給料
                                       218,127               217,030
        役員報酬
                                      2,809,008               3,002,836
        給料・手当
                                        86,028               48,878
        賞与
                                        9,864               2,855
       退職金
                                       647,269               638,399
       福利厚生費
                                        29,121               38,883
       交際費
                                       159,224               153,694
       旅費交通費
                                       199,255               160,817
       租税公課
                                       622,807               639,392
       不動産賃借料
                                       219,724               324,082
       退職給付費用
                                        71,624               141,154
       固定資産減価償却費
                                      1,263,100               1,007,040
       賞与引当金繰入額
       役員退職慰労引当金繰入額                                 36,130               102,860
                                        85,500               72,900
       役員賞与引当金繰入額
                                       901,001               1,011,941
       諸経費
                                      7,357,787               7,562,768
       一般管理費計
                                      6,839,032               4,444,730
      営業利益
      営業外収益
                                        23,350               35,946
       受取配当金
                                         199               178
       受取利息
                                        6,350               45,345
       投資有価証券売却益
                                        2,831               10,431
       その他
                                        32,732               91,902
       営業外収益計
      営業外費用
                                        5,000               4,735
       投資有価証券売却損
                                                        982
       解約違約金                                   -
                                        1,784                828
       為替差損
                                          0              410
       その他
                                        6,784               6,956
       営業外費用計
                                      6,864,980               4,529,676
      経常利益
      特別損失
                        ※ 2                             179,376
       合併関連費用                                    -
                                                        4,121
                                          -
       固定資産除却損
                                                       183,498
                                          -
       特別損失計
                                      6,864,980               4,346,177
      税引前当期純利益
                                      2,242,775               1,339,010
      法人税、住民税及び事業税
                                       △ 78,014               73,635
      法人税等調整額
                                      2,164,761               1,412,646
      法人税等合計
                                      4,700,218               2,933,531
      当期純利益
                                41/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (3)株主資本等変動計算書

     第 46 期 (自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
                                                   (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                               その他利益剰余金
                             資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                               合計
                                                    繰越利益剰余金
                                             別途積立金
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       26,100,773
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                     △ 2,413,950
                                                      4,700,218
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -       -       -        -        -    2,286,268
     当期変動額合計
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
     当期末残高
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
                 27,544,504         29,700,773           37,917         37,917        29,738,691
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                 △ 2,413,950        △ 2,413,950                          △ 2,413,950
      当期純利益             4,700,218         4,700,218                            4,700,218
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)                               17,295         17,295          17,295
                  2,286,268         2,286,268          17,295         17,295        2,303,564
     当期変動額合計
                 29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期末残高
     第 47 期 (自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)


                                                   (単位:千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                               合計
                                                    繰越利益剰余金
                                             別途積立金
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                     △ 3,803,800
      当期純利益                                                 2,933,531
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -        -        -        -       -
     当期変動額合計                                                 △ 870,268
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       27,516,774
     当期末残高
                                42/61



                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                     株主資本                評価・換算差額等
                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
                 29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                 △ 3,803,800        △ 3,803,800                          △ 3,803,800
      当期純利益             2,933,531         2,933,531                           2,933,531
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)                              △ 94,337        △ 94,337         △ 94,337
     当期変動額合計             △ 870,268        △ 870,268        △ 94,337        △ 94,337        △ 964,605
     当期末残高            28,960,505         31,116,774          △ 39,124        △ 39,124        31,077,650
      注記事項

      (重要な会計方針)
      1. 有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
         総平均法による原価法を採用しております。
      (2) その他有価証券
         時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
          により処理しております。)を採用しております。
         時価のないもの
          総平均法による原価法を採用しております。
      2. 固定資産の減価償却の方法
      (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、平成                  28 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
         ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物          2 ~ 30 年
         器具備品         4 ~ 15 年
        (会計上の見積りの変更)
         当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社(以下「SMAM」)との間で合併
         契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
         しております。
         これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
         15,534   千円減少しております。
      (2) 無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(                                 5 年)に基づく定額法によって
         おります。
      (3) リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      3. 引当金の計上基準
      (1) 貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
         債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2) 賞与引当金
         従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
                                43/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (3) 役員賞与引当金
         役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
      (4) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
         これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
         各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
      (5) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
         計上しております。
      4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
         消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)


      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第                              28 号 平成    30 年 2 月 16 日)を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                    504,497   千円は、「投資その他
      の資産」の「繰延税金資産」             1,041,251    千円に含めて表示しております。
      (追加情報)

       当社は、平成      31 年 3 月 22 日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
      報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
       これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金                        184,610   千円を長期未払金に振り替えております。
      (貸借対照表関係)

                 第 46 期                        第 47 期
              (平成   30 年 3 月 31 日)                  (平成   31 年 3 月 31 日)
      ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額                        ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額
                                   建物                   556,889   千円
         建物                    465,964   千円
                                   器具備品                  297,262   千円
         器具備品                   266,621   千円
                                   リース資産                 12,584   千円
         リース資産                    8,719  千円
      (損益計算書関係)

                 第 46 期                        第 47 期
             (自 平成     29 年4月1日                    (自 平成     30 年4月1日
               至 平成     30 年3月   31 日)                  至 平成     31 年3月   31 日)
                                ※ 2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用
                  -
                                及び当社とSMAMとの合併に関する業務委託費用
                                であります。
      (株主資本等変動計算書関係)

      第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
      1. 発行済株式に関する事項                                           (単位:千株)
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                          -          -
                        3,850                               3,850
         合  計                          -          -
      2. 配当に関する事項

                                44/61

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      ( 1 )配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
         決議      株式の種類                         基準日         効力発生日
                        (千円)       配当額(円)
      平成  29 年 6月 23 日
                         2,413,950           627
                                       平成  29 年 3月 31 日    平成  29 年 6月 24 日
                普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            1株当た
                株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  30 年 6月 22 日
                普通            利益
                     2,348,500               610
                                       平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                株式           剰余金
      定時株主総会
      第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)

      1. 発行済株式に関する事項
                                                  (単位:千株)
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                          -          -
                        3,850                               3,850
         合  計                          -          -
      2. 配当に関する事項

      ( 1 )配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (千円)       配当額(円)
      平成  30 年 6月 22 日
                          2,348,500           610
                                        平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                 普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            1株当た
                株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  31 年 3月 22 日
                普通            利益
                     1,455,300               378
                                        平成  31 年 3月 31 日   令和  1年 6月 25 日
                株式           剰余金
      臨時株主総会
      (金融商品関係)

       1. 金融商品の状況に関する事項
       ( 1 )金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
        流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
         安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
         その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
         っております。
       ( 2 )金融商品の内容及びそのリスク
         主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
         これらの債権は、全て1年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
        収不能となるリスクは極めて軽微であります。
         未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、                             1 年以内の債権であります。
         投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
        リスクに晒されております。
         長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
         未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
                                45/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
         これらの債務は、全て1年以内の債務であります。
       ( 3 )金融商品に係るリスク管理体制
        ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
        財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
        変動リスクは極めて限定的であります。
         投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
        しております。
         なお、デリバティブ取引については行っておりません。
        ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
        により、流動性リスクを管理しております。
       2. 金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません(                              (注 2) を参照ください)。
         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                        貸借対照表計上額              時価          差額
                             21,360,895          21,360,895
         ( 1 )現金・預金                                         -
                             3,363,312          3,363,312
         ( 2 )未収委託者報酬                                         -
                             1,198,432          1,198,432
         ( 3 )未収運用受託報酬                                         -
                              12,823          12,823
         ( 4 )未収入金                                         -
         ( 5 )投資有価証券
                             10,206,465          10,206,465
             その他有価証券                                       -
                             36,141,929          36,141,929
                   資産計                                 -
                             1,434,393          1,434,393
         ( 1 )未払手数料                                         -
                              959,074          959,074
         ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                             2,393,468          2,393,468
                   負債計                                 -
        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
         第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                        貸借対照表計上額              時価          差額
                             20,475,527          20,475,527
         ( 1 )現金・預金                                         -
                             2,923,589          2,923,589
         ( 2 )未収委託者報酬                                         -
                              870,546          870,546
         ( 3 )未収運用受託報酬                                         -
                               4,542          4,542
         ( 4 )未収入金                                         -
         ( 5 )投資有価証券
                             10,979,968          10,979,968
             その他有価証券                                       -
                              524,592          524,592
         ( 6 )長期差入保証金                                         -
                             35,778,767          35,778,767
                   資産計                                 -
                             1,222,461          1,222,461
         ( 1 )未払手数料                                         -
                              807,875          807,875
         ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                             2,030,337          2,030,337
                   負債計                                 -
        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
                                46/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
       ( 1 )現金・預金、(        2 )未収委託者報酬、(          3 )未収運用受託報酬及び(            4 )未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
       ( 5 )投資有価証券
           投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
         証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       ( 6 )長期差入保証金
           敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
         ております。
       負債

       ( 1 )未払手数料、及び(          2 )未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注 2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                (単位:千円)
                         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)      第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)
               区分
          ( 1 )その他有価証券
                                    51,135                45,071
            非上場株式
          ( 2 )子会社株式
                                   956,115                956,115
            非上場株式
                                   534,699                 9,677
          ( 3 )長期差入保証金
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
         時価開示の対象としておりません。このため、(                     1 )その他有価証券の非上場株式については
         2. ( 5 )投資有価証券には含めておりません。
      (注 3) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額


         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
                                                (単位:千円)
                        1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         21,360,895
          現金・預金                           -         -        -
                         3,363,312
          未収委託者報酬                           -         -        -
                         1,198,432
          未収運用受託報酬                           -         -        -
                           12,823
          未収入金                           -         -        -
          投資有価証券
           その他有価証券の
                         1,923,400         373,466         657,576
           うち満期があるもの                                           -
                         27,858,863          373,466         657,576
              合計                                        -
         第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

                                                (単位:千円)
                        1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         20,475,527
          現金・預金                           -         -        -
                         2,923,589
          未収委託者報酬                           -         -        -
                          870,546
          未収運用受託報酬                           -         -        -
                           4,542
          未収入金                           -         -        -
          投資有価証券
                                47/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
           その他有価証券の
                          151,249        2,135,802         761,441
           うち満期があるもの                                           -
                                   524,592
          長期差入保証金                   -                 -        -
                         24,425,455         2,660,395         761,441
              合計                                        -
      (有価証券関係)


        1. 子会社株式
        第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
         子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                     956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

         子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                     956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        2. その他有価証券

        第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)
               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,522,495          2,276,821           245,674
           証券投資信託の受益証券
                               2,522,495          2,276,821           245,674
               小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               7,683,969          7,850,063
                                                   △ 166,093
           証券投資信託の受益証券
                               7,683,969          7,850,063
               小計                                    △ 166,093
                              10,206,465          10,126,884            79,580
               合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   51,135   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)

               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,207,351          1,967,041           240,309
           証券投資信託の受益証券
                               2,207,351          1,967,041           240,309
               小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               8,772,616          9,069,317
                                                   △ 296,700
           証券投資信託の受益証券
                               8,772,616          9,069,317
               小計                                    △ 296,700
                              10,979,968          11,036,359
                                                    △ 56,391
               合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   45,071   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                48/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        3. 当事業年度中に売却したその他有価証券
        第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
                                                 (単位   :千円)
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                          398,350              6,350             5,000
           その他
        第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

                                                 (単位   :千円)
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                         1,433,609              45,345              4,735
           その他
      (退職給付関係)

        1. 採用している退職給付制度の概要
         当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
         なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
        おります。
        2. 簡便法を適用した確定給付制度

        ( 1 )簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                 (単位:千円)
                                第 46 期             第 47 期
                             (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                             至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
                                     1,482,500               1,540,203
         退職給付引当金の期首残高
                                      147,235               248,717
          退職給付費用
          退職給付の支払額                          △ 105,520               △ 61,499
                                      15,987
          その他                                          △ 20,359
                                     1,540,203               1,707,062
         退職給付引当金の期末残高
       (注 )前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
         当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
        ( 2 )退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                 (単位:千円)
                                   第 46 期           第 47 期
                                (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
         積立型制度の退職給付債務                                 -             -
         年金資産                                 -             -
                                          -             -
                                       1,540,203             1,707,062
         非積立型制度の退職給付債務
                                       1,540,203             1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                       1,540,203             1,707,062

         退職給付引当金
                                       1,540,203             1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
        ( 3 )退職給付費用

           簡便法で計算した退職給付費用  第                46 期   147,235   千円  第    47 期   248,717   千円
        3. 確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、第                  46 期は  72,489   千円、第    47 期は  75,365   千円であります。
      (税効果会計関係)

                                49/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                 (単位:千円     )
                                  第 46 期           第 47 期
                               (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
         繰延税金資産
                                       71,030             23,058
          未払事業税
                                      386,761             308,355
          賞与引当金
                                       30,549             27,751
          社会保険料
                                       4,247             4,370
          未払事業所税
                                      471,610             522,702
          退職給付引当金
                                                    77,318
          資産除去債務                               -
                                       67,546             65,422
          投資有価証券
                                       11,000             11,000
          ゴルフ会員権
                                       26,961
          役員退職慰労引当金                                            -
                                                    17,266
          その他有価証券評価差額金                               -
                                       74,458             83,141
          その他
                                      1,144,165             1,140,388
         繰延税金資産小計
         評価性引当額                             △ 78,546            △ 76,422
                                      1,065,618             1,063,965
         繰延税金資産合計
         繰延税金負債

                                                    54,715
          建物                               -
          その他有価証券評価差額金                            △ 24,367               -
                                                    54,715
         繰延税金負債合計                             △ 24,367
                                      1,041,251             1,009,250
         繰延税金資産の純額
        2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  第 46 期           第 47 期
                               (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
                                         -
         法定実効税率
                                                   30.62  %
          (調整)
                                         -
          交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                    0.80  %
                                         -
          受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                                    0.09  %
          特定外国子会社等課税対象金額                               -
                                                    1.99  %
          税額控除                               -
                                                   △ 0.64  %
          その他                               -
                                                   △ 0.36  %
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                         -
                                                   32.50  %
      (注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
         法定実効税率の       100  分の  5 以下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    (1)当該資産除去債務の概要
        主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
    (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

        当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
    (3)当該資産除去債務の総額の増減

                                50/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
        なったことから、「(2)当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
        金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                                                (単位:千円)
                             第 46 期              第 47 期
                         (自 平成     29 年4月1日           (自 平成     30 年4月1日
                           至 平成     30 年3月   31 日)         至 平成     31 年3月   31 日)
        期首残高                              -                 -
                                                   248,260
        見積りの変更による増加額                              -
                                                   248,260
        期末残高                              -
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
       1. 報告セグメントの概要
        当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

       第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成     30 年 3 月 31 日)
       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                     投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                        26,383,145          5,111,757           82,997        31,577,899
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

       ( 1 )営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                         10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
       第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成     31 年 3 月 31 日)

       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                     投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                        24,415,734          4,252,374           66,957        28,735,066
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

                                51/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       ( 1 )営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                         10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
      (関連当事者との取引)

      第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
       兄弟会社等
                        事業の     議決権
                                               取引          期末
                   資本金
          会社等の                       関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容       金額          残高
      属性         住所                                     科目
                   (億円  )
           名称                       との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円  )       (千円  )
                                       投資信託に
                                 当社投資信
      その他         東京
          大和証                                          未払
                                       係る事務代
                                 託に係る事
      の関係          都
                    1,000                          3,987,525          573,578
          券株式              証券業      -                      手数
                                       行手数料の
                                 務代行の委
      会社の         千代
           会社                                          料
                                        支払  ※ 1
                                   託等
      子会社         田区
           株式
                                       投資信託に
                                 当社投資信
      その他         東京
           会社                                         未払
                                       係る事務代
                                 託に係る事
      の関係          都
                   17,709                           1,969,101          273,241
           三井             銀行業      -                      手数
                                       行手数料の
                                 務代行の委
      会社の         千代
           住友                                          料
                                        支払  ※ 1
                                   託等
      子会社         田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

       兄弟会社等
                        事業の     議決権
                                               取引          期末
                   資本金
          会社等                       関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容       金額          残高
      属性         住所                                     科目
                   (億円  )
          の名称                       との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円  )       (千円  )
                                       投資信託に
                                 当社投資信
      その他         東京
          大和証                                          未払
                                       係る事務代
                                 託に係る事
      の関係          都
                    1,000                          4,328,153          540,879
          券株式              証券業      -                      手数
                                       行手数料の
                                 務代行の委
      会社の         千代
           会社                                          料
                                        支払  ※ 1
                                   託等
      子会社         田区
                                52/61



                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
           株式
                                       投資信託に
                                 当社投資信
      その他         東京
           会社                                         未払
                                       係る事務代
                                 託に係る事
      の関係          都
                   17,709                           1,465,685          228,197
           三井             銀行業      -                      手数
                                       行手数料の
                                 務代行の委
      会社の         千代
           住友                                          料
                                        支払  ※ 1
                                   託等
      子会社         田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      (1株当たり情報)


                              第 46 期               第 47 期
                          (自 平成     29 年 4 月 1 日        (自 平成     30 年 4 月 1 日
                            至 平成     30 年 3 月 31 日)          至 平成     31 年 3 月 31 日)
        1 株当たり純資産額                          8,322  円 66 銭             8,072  円 12 銭
        1 株当たり当期純利益金額                          1,220  円 84 銭             761  円 96 銭
       (注 )潜在株式調整後       1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         1 株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第 46 期             第 47 期

                           (自 平成     29 年 4 月 1 日       (自 平成     30 年 4 月 1 日
                            至 平成    30 年 3 月 31 日)        至 平成    31 年 3 月 31 日)
                                     4,700,218               2,933,531
         当期純利益      (千円  )
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                -               -
                                     4,700,218               2,933,531
         普通株式に係る当期純利益(千円)
                                      3,850               3,850
         普通株式の期中平均株式数(千株)
      (重要な後発事象)

       当社は、平成      30 年9月   28 日付で締結した、SMAMとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
      SMAMを存続会社とする吸収合併方式により、平成                        31 年4月   1 日付で合併いたしました。
                                53/61









                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                    2020  年6月    15 日
    三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                         指定有限責任社員

                                     公認会計士        羽 太 典 明  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                     公認会計士        菅 野 雅 子  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                     公認会計士        佐 藤 栄 裕  印
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友                         DS アセットマネジメント株式会社の                   2019   年4月1日から
    2020   年3月    31 日までの第      35 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友           DS アセットマネジメント株式会社の                   2020  年3月    31 日現在の財政状態並びに同日を
    もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
                                54/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

      (注 )1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.XBRL

      データは監査の対象には含まれていません。
                                55/61





                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2020  年 11 月 20 日
    三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士        羽 太 典 明  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士        菅 野 雅 子  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士        佐 藤 栄 裕  印
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友                         DS アセットマネジメント株式会社の                   2020   年4月1日から
    2021   年3月    31 日までの第      36 期事業年度の中間会計期間(                2020  年4月1日から         2020  年9月    30 日まで)に
    係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友                   DS アセットマネジメント株式会社の                   2020   年9月    30 日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する中間会計期間(                        2020   年4月1日から         2020   年9月    30 日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
                                56/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査

      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間

      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して

      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、

      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
                                57/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

      (注 )1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                58/61

















                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2021  年 2 月 12 日
    三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                      有限責任      あずさ監査法人

                        東京事務所

                       指定有限責任社員

                                               石  井 勝     也    印
                                      公認会計士
                       業務執行社員
                       指定有限責任社員

                                               佐  藤 栄     裕   印
                                      公認会計士
                       業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている大和住銀日本バリュー株ファンドの                                       2020   年 7 月 9 日から    2021   年 1 月 8 日
    までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに
    中間注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、大和住銀日本バリュー株ファンドの                                  2021   年 1 月 8 日現在の信託財産の状態及び
    同日をもって終了する中間計算期間(                     2020  年 7 月 9 日から    2021  年 1 月 8 日まで)の損益の状況に関する有
    用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、                                                 三井住友     DS ア
    セットマネジメント           株式会社     及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
    入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

                                59/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間 監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      三井住友     DS アセットマネジメント             株式会社     及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
    は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

                                60/61


                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (注1  ) 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
    (注2  ) XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
                                61/61




















PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

スポンサーリンク