Ｏｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                       有価証券届出書
     【提出先】                       関東財務局長殿
     【提出日】                       2021年4月8日       提出
     【発行者名】                       アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                       取締役社長　　菅野　暁
     【本店の所在の場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                       酒井　隆
                            03-6774-5100
     【電話番号】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投                       Ｏｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数
     資信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投                       1兆円を上限とします。
     資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所
                            （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
       Ｏｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数（以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
       当初元本は1口につき2,038円とします。
       信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
       しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
       定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関
       等（後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理
       機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいます。以
       下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載または
       記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるアセットマ
       ネジメントOne株式会社（以下「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等がある場合を
       除き  、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名
       式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

                     ※
       取得申込受付       日の基準価額        とします。
       ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。当ファンドの基準価額は100口当たりで表示されます。
       ＜基準価額の照会方法等＞

        当ファンド      の基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
    （５）【申込手数料】

       販売会社が定める額とします。
       ※消費税および地方消費税に相当する金額（「消費税等相当額」といいます。）がかかります。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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    （６）【申込単位】
       1ユニット以上1ユニット単位とします。
       ※「ユニット」とは、東証ＲＥＩＴ指数（以下、「対象指数」という場合があります。）に連動す
        ると委託会社が想定する現物不動産投資信託証券ポートフォリオの1単位に相当する口数の受益
        権をいいます。
       ※取得申込口数は、100口の整数倍とし、現物不動産投資信託証券ポートフォリオ1単位の評価額を
        取得申込受付日の基準価額で除して得た口数をもとに、取得申込受付日に委託会社が定めま
        す。
    （７）【申込期間】

       継続申込期間：2021年4月9日から2021年10月8日まで
       ※（12）その他の記載に該当する場合には、取得申込みの受付を行わない場合等があります。
       ※継続申込      期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       当ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
       ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
    （９）【払込期日】

       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、原則としてその保有する現物
       不動産投資信託証券ポートフォリオ等を販売会社に引き渡すものとします。
       振替受益権にかかる各取得申込受付日の発行価額の総額に相当する現物不動産投資信託証券ポート
       フォリオ等は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、受託会社の指定するファンド口座
       （受託会社が信託事務の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座。以下同じ。）に
       移管されます。
       現物不動産投資信託証券ポートフォリオ等に金銭が含まれる場合は、当該金銭については、販売会

       社によって、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定する
       ファンド口座に払込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       取得申込者は、販売会社の定める方法により、その保有する現物不動産投資信託証券ポートフォリ
       オ等を販売会社に引き渡すものとします。
       払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
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    （１１）【振替機関に関する事項】
       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      ・お申込みの受付
       当ファンドの取得申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。
       取得申込みの受付は原則として正午までにお申込みが行われ、かつ、取得申込みの受付にかかる販
       売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとして取扱います。
       原則として、次の1.から5.に該当する場合は、取得申込みの受付を行いません。ただし、次の1.か
       ら4.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得申込みを受付けることがあ
       ります。
        1 . 対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して3営業日以内
        2 .対象指数の銘柄変更実施日および銘柄口数変更実施日の各々3営業日前から起算して4営業日以
         内
        3 . 計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場
         合は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
        4 . ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
        5 . 上記1.から4.のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれがある
         と判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
      ・お申込方法
       ・受益権の取得は、原則として委託会社が事前に提示する現物                                  不動産投資信託証券ポートフォリオ
        による設定に限定します。
       ・委託会社は、取得申込受付日の2営業日前までに、取得申込日に適用される現物不動産投資信託
        証券ポートフォリオの銘柄および数量を申込みユニット数に応じて決定し提示します。
       ・現物不動産投資信託証券ポートフォリオの評価額が、取得申込口数に取得申込受付日の基準価額
        を乗じて得た額に満たない場合は、その差額に相当する金額について金銭を充当するものとしま
        す。
       ・取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、原則として取得申込みのユ
        ニット数に応じた現物不動産投資信託証券ポートフォリオおよび金銭（「現物不動産投資信託証
        券ポートフォリオ等」            という場合があります。             ）を販売会社に引き渡すものとします。
       ※対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して3営業日以内に該当
        する日において、委託会社の判断により取得申込みを受付けるときには、当該取得申込みにかか
        る有価証券のうち、分配落または権利落対象銘柄の不動産投資信託証券の個別銘柄時価総額に相
        当する金額については、金銭をもって取得申込みを受付けることができるものとします。この場
        合において、委託会社は、分配落または権利落対象銘柄の不動産投資信託証券を信託財産におい
        て取得するために必要な経費に相当する金額として委託会社が定める金額（当該時価総額の
        0.15％）を徴することができるものとします。
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      ・その他
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が
       あるときは、取得のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたファンドのお申込みの受
       付を取り消すことができるものとします。
      ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設さ

        れたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
        得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、販売会社は、当該取得申込みにかかる現物不動産投資信託証券ポートフォリオ等の受渡し
        または支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行
        うことができます。また、株式会社日本証券クリアリング機構（金融商品取引法第2条第29項に規
        定する金融商品取引清算機関とし、以下、「清算機関」といいます。）の業務方法書に定めると
        ころにより、取得申込みを受付けた販売会社が、当該取得申込みの受付によって生じる現物                                                  不動
        産投資信託証券        ポートフォリオ等の委託会社への受渡しまたは支払いの債務の負担を清算機関に
        申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、振替機関等における当該清算機関の名義の口
        座に口数の増加の記載または記録が行われ、取得申込者が自己のために開設されたこの信託の受
        益権の振替を行うための振替機関等の口座における口数の増加の記載または記録は、当該清算機
        関と販売会社（販売会社による清算機関への債務の負担の申込みにおいて、当該販売会社の委託
        を受けて金融商品取引法第2条第27項に定める有価証券等清算取次ぎが行われる場合には、当該有
        価証券等清算取次ぎを行う金融商品取引業者または登録金融機関を含みます。）との間で振替機
        関等を介して行われます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等
        の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行
        うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定に
        したがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託
        にかかる現物不動産投資信託証券ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受けた
        場合には、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。ただし、清算機関の
        業務方法書に定めるところにより、当該現物                        不動産投資信託証券           ポートフォリオ等の委託会社へ
        の受渡しまたは支払いの債務を清算機関が負担する場合には、受託会社は、委託会社の指図に基
        づき、当該現物        不動産投資信託証券           ポートフォリオ等についての受入れまたは振替済の通知にか
        かわらず、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。
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       ○振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に記載
        の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、交換有価証券は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事項」に
        記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払い、交付されます。
        （参考）

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管
         理するものです。ファンドの設定、交換等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」
         といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①当ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数（以下、「対象指数」という場合があります。）に連動する投
       資成果を図ることを目的として、運用を行います。
       ◆ 信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を対象指数の変動率に一致させることを目的として、
        対象指数に採用されている銘柄（採用予定の銘柄を含む。）の不動産投資信託証券に対する投資
        として運用を行います。
       ◆信託財産中に占める個別銘柄の口数の比率は、対象指数における個別銘柄の口数の比率を維持す
        ることを原則とします。
      ②当ファンドの信託の限度額は、                  5,000億    円相当額     とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意
       のうえ、限度額を変更することができます。
    ＜ファンドの特色＞

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      ＜商品分類＞
       ・商品分類表

                             投資対象資産

                            （収益の源泉とな
        単位型・追加型           投資対象地域                      独立区分          補足分類
                              る資産）
                              株　　式           ＭＭＦ

                    国　　内
           単位型                    債　　券                   インデックス型
                                         ＭＲＦ
                    海　　外          不動産投信
           追加型                   その他資産                    特　殊　型

                                         ＥＴＦ
                    内　　外         （　　　　）
                              資産複合

       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

       ・商品分類定義

                  一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ

        追    加    型
                  従来の信託財産とともに運用されるファンドをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による主た

        国       内  る投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があ
                  るものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による主た
                  る投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動
        不  動  産  投  信
                  産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをい
                  う。
                  投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480
                  号）第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
        ＥＴＦ
                  に租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定
                  する上場証券投資信託をいう。
                  目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する

        インデックス型
                  運用成果をめざす旨の記載があるものをいう。
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      ＜属性区分＞
       ・属性区分表

         投資対象資産

                    決算頻度        投資対象地域           投資形態        対象インデックス
       （実際の組入資産）
            株式         年1回       グローバル

            一般                  (　　)
          　大型株           年2回
           中小型株
                              日本
                                                 日経225
                     年4回
            債券                          ファミリー
                              北米
           　一般          年6回                  ファンド
           　公債         （隔月）
                              欧州
           　社債
         　その他債券
                     年12回         アジア
                                                 ＴＯＰＩＸ
         クレジット属性
                    （毎月）
          （　　）
                            オセアニア
                     日々
                                    ファンド・オブ・
          不動産投信                    中南米
                                       ファンズ
                     その他
          その他資産                   アフリカ
                    （　　）
          （　　）
                                                  その他
                             中近東
                                               （東証ＲＥＩＴ指
                             （中東）
          資産複合
          （　　　）
                                                  数）
                            エマージング
         資産配分固定型
         資産配分変更型
       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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       ・属性区分定義
                  目論見書または投資信託約款において、主として不動産投資

        不  動  産  投  信  信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券に投資する
                  旨の記載があるものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、年4回決算する旨の記

        年    4   回
                  載があるものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資

        日       本
                  収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファン

         ファンド・
        オブ・ファンズ
                  ド・オブ・ファンズをいう。
                  日経225またはＴＯＰＩＸにあてはまらない全てのものをい

        そ    の    他
        （東証ＲＥＩＴ          う。
          指数）
                  （対象インデックスは東証ＲＥＩＴ指数                     とする    ）
       （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分

            類しています。
       （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人
            投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2019年8月14日　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
        2019年8月15日　ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場
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    （３）【ファンドの仕組み】
    ・「証券投資信託契約」の概要









      委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結します。
      当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
    ・「指定参加者契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、指定参加者契約を締結します。
     募集の取扱いおよび販売、交換請求の受付、受益権の買取りに関する事務、信託終了時の取扱いにか
     かる事務の内容等が定められています。
     ○委託会社の概況

       名称：アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      資本金の額

        20億円（2021年1月29日現在）
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      委託会社の沿革
        1985年7月1日          会社設立
        1998年3月31日          「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日          証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日          第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                  セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名
                  を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
        2008年1月1日          「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭア
                  セットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日          ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、
                  新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、
                  商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
      大株主の状況

                                                （2021年1月29日現在）
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                      ※
                                                 28,000株
                                                           ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                       70.0％
                                                      1
                                                           ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                       30.0％
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】
       委託会社は、信託財産の運用にあたっては、以下に掲げる運用の基本方針にしたがって、その指図
       を行います。
       1.この信託は、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を対象指数の変動率に一致させることを
        目的として、対象指数に採用されている銘柄（採用予定の銘柄を含みます。）の不動産投資信託
        証券に対する投資として運用を行います。
       2.信託財産中に占める個別銘柄の口数の比率は、対象指数における個別銘柄の口数の比率を維持
        することを原則とします。なお、対象指数から除外された銘柄は、市場動向等を勘案し速やかに
        売却することを基本としますが、当該銘柄の流動性等によっては、速やかに売却できない場合が
        あります。
       3.1.の方針に沿うよう、信託財産の構成を調整するための指図を行うこと、および補完的に不動
        産投信指数先物取引を行うことができます。不動産投信指数先物取引の利用はヘッジ目的に限定
        します。
       4.資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       5.不動産投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       6.外貨建資産への投資は行いません。
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       7.一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えること
        となった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となる
        よう調整を行うこととします。
       当ファンドが対象指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法に関する事項につ

       いては、前記ファンド情報　第1ファンドの状況　1ファンドの性格　(1)ファンドの目的及び基本
       的性格　＜ファンドの特色＞をご参照ください。
    （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類（約款第18条）
       この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資
       信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に定めるものをいいます。以下同じ。）とします。
        イ.有価証券
        ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第
          24条に定めるものに限ります。)
        ハ.金銭債権
      ②運用の指図範囲等（約款第19条第1項）
       委託会社は信託財産を主として不動産投資信託証券に投資することを指図します。
      ③運用の指図範囲等（約款第19条第2項）
       上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、交換、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
       社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託財産を、上記②に掲げる不動産投資信託証券の
       ほか、次に掲げる不動産投資信託証券以外の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）または金融商品（金融商品取引法第2条
       第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
       との指図をすることができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
       3.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
       4.コール・ローン
      2021年1月29日現在、当ファンドが純資産総額の10％を超えて投資している不動産投資信託証券

      （リート）はありません。
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    （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
       ③　売買執行の実施

         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
         執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
         運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
         タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
         令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤　内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
         効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
      ※運用体制は2021年1月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

      1 収益分配方針
       毎決算時（毎年1月、4月、7月、10月の各8日。）に、以下の方針に基づき収益分配を行います。
       経費控除後の配当等収益（分配金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に類する収益
       から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。）の全額を分配することを原則とします。ただ
       し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
       留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
       行います。
      2 収益分配方式

       (1)信託財産から生じる配当等収益と前期から繰り越した分配準備積立金は、諸費用および監査費
        用等ならびに当該諸費用および監査費用等にかかる消費税および地方消費税に相当する金額
        （以下「消費税等相当額」といいます。）、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相
        当額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした
        後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その
        一部を分配準備積立金として積み立てることができます。また、収益分配金額の調整のためそ
        の一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の
        分配にあてることができます。なお、諸費用および監査費用等ならびに当該諸費用および監査
        費用等にかかる消費税等相当額、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除
        しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。
       (2)毎計算期末に信託財産から生じた1．に掲げる利益の合計額は、2．に掲げる損失を控除し、繰
         越欠損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
        1.有価証券売買益（評価益を含みます。）、先物取引等取引益（評価益を含みます。）、交換
          （解約）差益金、追加信託差益金
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        2.有価証券売買損（評価損を含みます。）、先物取引等取引損（評価損を含みます。）、交換
          （解約）差損金、追加信託差損金
      3 収益分配金の支払い

       (1)  受託会社     は、計算期間終了日において、受益者名簿に名義登録されている者を計算期間終了日
        における受益者（以下「名義登録受益者」といいます。）として、当該名義登録受益者に収益
        分配金を支払います。
       (2)受託会社は、収益分配金の支払いについて、受益者名簿の作成を委託した者にこれを委託する
        ことができます。
       (3)上記(1)に規定する収益分配金の支払いは、原則として、毎計算期間終了日から起算して40日以
        内の委託会社の指定する日に、名義登録受益者があらかじめ指定する預金口座等に当該収益分
        配金を振り込む方式または同日から分配金領収証等により行うものとします。なお、名義登録
        受益者が金融商品取引所の会員と別途収益分配金の取扱いにかかる契約を締結している場合
        は、当該契約にしたがい支払われるものとします。
    （５）【投資制限】

      ①不動産投資信託証券への投資割合には制限を設けません。（約款第21条）
      ②外貨建資産への投資は行いません。（約款第21条）
      ③一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
       として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
       を行うこととします。（約款第21条）
      ④投資する不動産投資信託証券等の範囲（約款第23条）
       1)委託会社が投資することを指図する不動産投資信託証券は、金融商品取引所に上場されている不
        動産投資信託証券とします。ただし、投資主への割当により取得する不動産投資信託証券につい
        てはこの限りではありません。
       2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定の不動産投資信託証券で目論見書等において上場されるこ
        とが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができます。
      ⑤先物取引等の運用指図（約款第24条）
       委託会社は、       わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第
       8項第3号ロに掲げるものをいいます。）のうちわが国の不動産投信指数先物取引および外国の金融
       商品取引所におけるこの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑥デリバティブ取引等にかかる投資制限（約款第25条）
       デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理的
       な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
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      ⑦有価証券の貸付の指図および範囲（約款第26条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する不動産投資信託証券を貸
        付時点において、貸付不動産投資信託証券の時価合計額が、信託財産で保有する不動産投資信託
        証券の時価合計額を超えない範囲内で貸付の指図をすることができます。
       2)上記1)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相
        当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       3)委託会社は、不動産投資信託証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を
        行うものとします。
    ３【投資リスク】

      ＜基準価額の主な変動要因＞
       当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。
       これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさま
       の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
       込むことがあります。
       また、投資信託は預貯金と異なります。
       ○リートの価格変動リスク

         リートの価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
        リートの価格は、リートが投資対象とする不動産等の価値、当該不動産等による賃貸収入の増
        減、不動産市況の変動、景気や株式市況等の動向、関係法令・規制等の変更等の影響を受けま
        す。また、老朽化・災害等の発生による保有不動産の滅失・損壊等が発生する可能性がありま
        す。当ファンドが投資するリートの市場価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因とな
        ります。
       ○金利変動リスク

         金利の上昇は、基準価額の下落要因となります。
        金利の変動は、公社債等の価格に影響をおよぼします。また、当ファンドが投資するリートが資
        金の借入れを行っている場合、金利上昇は、支払利息の増加を通じて当該リートの利益を減少さ
        せることがあり、基準価額を下落させる要因となる可能性があります。
       ○信用リスク

         投資するリートの発行者の経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となります。
        有価証券等の価格は、その発行体に債務不履行等が発生または予想される場合には、その影響を
        受け変動します。当ファンドが投資するリートが、収益性の悪化や資金繰り悪化等により清算さ
        れる場合、またこうした状況に陥ると予想される場合等には、リートの価格が下落したり、その
        価値がなくなることがあり、基準価額が下落する要因となります。
       ○流動性リスク

         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落
         要因となります。
        有価証券等を売却または取得する際に市場規模や取引量、取引規制等により、その取引価格が影
        響を受ける場合があります。一般に市場規模が小さい場合や取引量が少ない場合には、市場実勢
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        から期待できる価格どおりに取引できないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に
        影響をおよぼす要因となります。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

      ＜その他の留意点＞

       ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
       ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       ○当ファンドは、基準価額が対象指数と連動する投資成果を目指しますが、主として次のような要
        因があるため、対象指数と一致した推移をすることを運用上お約束できるものではありません。
        ・対象指数の構成銘柄について、指数の算出方法どおりの評価価格若しくは構成銘柄異動のタイ
         ミングで取引できない場合があること
        ・当ファンドと対象指数の個別銘柄毎の構成比率が完全に一致しないこと
        ・追加設定の一部が金銭にて行われた場合、または組入銘柄の分配金や権利処理等によって、信
         託財産に現金が発生すること
        ・先物を利用した場合、先物価格と同指数との間に価格差があること
        ・信託報酬等のコスト負担があること
       ○当ファンドの市場価格は、取引所における競争売買を通じ、需給を反映して決まります。した
        がって、市場価格は基準価額とは必ずしも一致するものではありません。
       ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
       ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情
        があるときは、取得申込みの受付または交換請求の受付を中止することおよびすでに受付けた取
        得申込みの受付または交換請求の受付を取り消すことができるものとします。
       ○当ファンドは、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認める場合、受益権の口
        数が20万口を下回ることとなった場合、その他やむを得ない事情が発生した場合は、信託を終了
        （繰上償還）する場合があります。
       ○委託会社は、信託期間中において下記1.から3.に該当することとなった場合は、受託会社と合意
        のうえ、信託を終了（繰上償還）させます。
        1.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
        2.対象指数が廃止された場合
        3.対象指数の計算方法の変更等に伴って委託会社または受託会社が必要と認めた信託約款の変更
         が書面決議により否決された場合
        なお、1.に掲げる事由によりこの信託契約を解約する場合には、その廃止された日に信託を終了
        （繰上償還）するための手続きを開始するものとします。
      ○ 注意事項

       ・当ファンドは、不動産投資信託証券などの値動きのある有価証券に投資しますので、基準価額は
        変動します。
       ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機構
        の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保護基
        金の対象にもなりません。
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       ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は購
        入者が負担することとなります。
      ＜リスク管理体制＞

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
    ※リスク管理体制は2021年1月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
       販売会社が定める額とします。
       ※消費税等相当額がかかります。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。                         販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
       お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに取得に関する事務手続き等に

       かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
    （２）【換金（解約）手数料】

       販売会社が定める額とします。
       また、受益権の買取りを行う際の買取り手数料についても販売会社が定める額とします。
       ※消費税等相当額がかかります。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。                         販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
       交換（買取り）手数料は、受益権の交換または受益権の買取りに関する事務手続き等にかかる費用

       の対価として、販売会社に支払われます。
    （３）【信託報酬等】

      委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、以下により計算される①と②の合計額とします。
      ①ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.1705％（税抜0.155％）以内の率を乗じて得た額
       ※2021年4月8日現在は、年率0.1705％（税抜0.155％）になります。配分は以下の通りです。
                  内訳（税抜）
         支払先                               主な役務
                            信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の
                  年率0.130％
         委託会社
                            算出等の対価
                            運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行、
                  年率0.025％
         受託会社
                            名義登録事務・分配金支払関係事務等の対価
       ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ②不動産投資信託証券の貸付の指図を行った場合は、その品貸料に55％（税抜50％）                                              以内の率を乗
       じた額    につき、委託会社と受託会社で折半します。
      ※信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のときに

       信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
      ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
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    （４）【その他の手数料等】
      ○信託財産留保額
       ありません。
      ○その他の費用
       その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
       ます。
       ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
        の利息は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上（ファンド
        の基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消
        費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
       ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプ
        ション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外国での資産の保管等に要
        する費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ④受益権の上場にかかる費用（年間上場料（毎年末の純資産総額に対して0.00825％（税抜
        0.0075％））、追加上場料（追加上場時の増加額（毎年末の純資産総額について、新規上場時お
        よび新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額）に対し
        て0.00825％（税抜0.0075％）））は、信託財産から支払うことができるものとします。
       ⑤対象指数についての商標（これに類する商標を含みます。）の使用料（信託財産の純資産総額
        に対して最大年率0.033％              （税抜0.03％）、ただし165万円（税抜150万円）を下回る場合は165万
        円（税抜150万円））は、信託財産から支払うことができるものとします。
      ○お申込時に要するその他の費用
       ・対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して3営業日以内に該当
        する日において、委託会社の判断により取得申込みを受付けるときには、分配落または権利落対
        象銘柄の不動産投資信託証券を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額とし
        て委託会社が定める金額（当該時価総額の0.15％）を徴することができるものとします。
       ※上記の「その他の費用」については、定期的に見直されるものや売買条件等により異なるもの

        があるため、事前に料率・上限額等を示すことができません。
       ※上場不動産投資信託（リート）は市場の需給により価格形成されるため、上場不動産投資信託
         （リート）の費用は表示しておりません。
       ※2021年4月8日現在。
       ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
    （５）【課税上の取扱い】

     ◇当ファンドは、課税上「上場証券投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①受益権の売却時
                      ※
         売却時の差益（譲渡益）              については、譲渡所得として20.315％（所得税15.315％（復興特別所
         得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用されます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※売却価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を含
          みます。）を控除した利益
       ②収益分配時
         収益分配金は配当所得として課税されます。
         原則として、20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の
         税率で源泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税
         （配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。詳しくは、販売会社にお問い
         合わせください。
       ③受益権と現物不動産投資信託証券との交換時
         受益権と現物不動産投資信託証券との交換についても上記①と同様の取扱いとなります。
         売却時および交換時の差損（譲渡損）については、確定申告を行うことにより上場株式等（上
         場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および特定公
         社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式等
         の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限りま
         す。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座
         （源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛

         称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         上場証券投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入したETFなどから生じる配当所得および譲渡所得が一定期
         間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する（上場証券投資
         信託の場合、収益分配金の受取方法として、非課税口座を開設する金融機関等経由で受領する
         「株式数比例配分方式」を選択する必要があります。）など、一定の条件に該当する方が対象
         となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、同非課税口座内で少額上場
         株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座
         の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはできま
         せんので、ご留意ください。
      ○法人の受益者に対する課税

       ①受益権の売却時
         通常の株式の売却時と同様に、譲渡益について、他の法人所得と合算して課税されます。
       ②収益分配金の受取り時
         収益分配金については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率
         で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収は行われません。なお、益金不算入制度の適用はあり
         ません。
       ③受益権と現物不動産投資信託証券との交換時
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         受益権と現物不動産投資信託証券との交換についても上記①と同様の取扱いとなります。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ※上記は2021年1月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更にな
         ることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2021年1月29日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                      50,852,722,200              98.18
                   内　日本                        50,852,722,200              98.18
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       945,002,151             1.82
     純資産総額                                      51,797,724,351             100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2021年1月29日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     不動産投信指数先物取引（買建）                                       930,091,500             1.80
                   内　日本                          930,091,500             1.80
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （注3）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2021年1月29日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       日本ビルファンド投資法人              投資証               587,824.21        632,000.00        －
     1                          5,784                          7.06
                  日本   券             3,399,975,235        3,655,488,000          －
       ジャパンリアルエステイト
                      投資証               586,634.81        637,000.00        －
     2  投資法人                        5,139                          6.32
                      券
                  日本                 3,014,716,328        3,273,543,000          －
       ＧＬＰ投資法人              投資証               169,658.43        167,800.00        －
     3                         16,060                           5.20
                  日本   券             2,724,714,449        2,694,868,000          －
       日本プロロジスリート投資
                      投資証               332,539.17        341,500.00        －
     4  法人                        7,777                          5.13
                      券
                  日本                 2,586,157,137        2,655,845,500          －
       野村不動産マスターファン
                      投資証               149,289.58        158,900.00        －
       ド投資法人
     5                         16,620                           5.10
                      券
                  日本                 2,481,192,831        2,640,918,000          －
       大和ハウスリート投資法人              投資証               261,651.24        281,300.00        －
     6                          7,333                          3.98
                  日本   券             1,918,688,572        2,062,772,900          －
       日本リテールファンド投資
                      投資証               181,276.99        198,000.00        －
     7  法人                        9,656                          3.69
                      券
                  日本                 1,750,410,645        1,911,888,000          －
       オリックス不動産投資法人              投資証               166,178.10        175,200.00        －
     8                         10,240                           3.46
                  日本   券             1,701,663,845        1,794,048,000          －
       ユナイテッド・アーバン投
                      投資証               129,016.78        142,300.00        －
     9  資法人                       10,992                           3.02
                      券
                  日本                 1,418,152,460        1,564,161,600          －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       アドバンス・レジデンス投
                      投資証               313,988.91        310,000.00        －
     10  資法人                        4,882                          2.92
                      券
                  日本                 1,532,893,894        1,513,420,000          －
       産業ファンド投資法人              投資証               197,515.74        188,200.00        －
     11                          7,265                          2.64
                  日本   券             1,434,951,876        1,367,273,000          －
       日本プライムリアルティ投
                      投資証               340,675.40        369,500.00        －
     12  資法人                        3,200                          2.28
                      券
                  日本                 1,090,161,307        1,182,400,000          －
       積水ハウス・リート投資法
                      投資証               74,545.08        75,700.00        －
     13  人                       15,117                           2.21
                      券
                  日本                 1,126,898,065        1,144,356,900          －
       アクティビア・プロパ
                      投資証               426,280.32        419,000.00        －
     14  ティーズ投資法人                        2,575                          2.08
                      券
                  日本                 1,097,671,824        1,078,925,000          －
       ケネディクス・オフィス投
                      投資証               680,423.47        675,000.00        －
     15  資法人                        1,590                          2.07
                      券
                  日本                 1,081,873,318        1,073,250,000          －
       日本ロジスティクスファン
                      投資証               312,866.97        313,000.00        －
     16  ド投資法人                        3,358                          2.03
                      券
                  日本                 1,050,607,306        1,051,054,000          －
       日本アコモデーションファ
                      投資証               574,258.88        576,000.00        －
     17  ンド投資法人                        1,771                          1.97
                      券
                  日本                 1,017,012,478        1,020,096,000          －
       ラサールロジポート投資法
                      投資証               171,923.70        164,200.00        －
       人
     18                          5,728                          1.82
                      券
                  日本                  984,778,992        940,537,600         －
       三井不動産ロジスティクス
                      投資証               520,176.07        524,000.00        －
     19  パーク投資法人                        1,794                          1.81
                      券
                  日本                  933,195,873        940,056,000         －
       森ヒルズリート投資法人              投資証               146,786.90        145,800.00        －
     20                          6,037                          1.70
                  日本   券              886,152,545        880,194,600         －
       ジャパン・ホテル・リート
                      投資証               53,118.53        52,500.00        －
     21  投資法人                       16,558                           1.68
                      券
                  日本                  879,536,694        869,295,000         －
       インヴィンシブル投資法人              投資証               33,292.18        34,850.00        －
     22                         21,491                           1.45
                      券
                  日本                  715,482,322        748,961,350         －
       大和証券オフィス投資法人              投資証               647,041.64        677,000.00        －
     23                          1,095                          1.43
                  日本   券              708,510,605        741,315,000         －
       フロンティア不動産投資法
                      投資証               403,651.34        429,000.00        －
     24  人                        1,706                          1.41
                      券
                  日本                  688,629,192        731,874,000         －
       イオンリート投資法人
                      投資証               133,118.53        138,000.00        －
     25                          5,213                          1.39
                  日本   券              693,946,900        719,394,000         －
       大和証券リビング投資法人              投資証               96,085.11        100,400.00        －
     26                          6,712                          1.30
                  日本   券              644,923,295        673,884,800         －
       コンフォリア・レジデン
                      投資証               295,116.53        297,500.00        －
     27  シャル投資法人                        2,243                          1.29
                      券
                  日本                  661,946,396        667,292,500         －
       ヒューリックリート投資法
                      投資証               151,885.44        159,000.00        －
     28  人                        4,137                          1.27
                      券
                  日本                  628,350,074        657,783,000         －
                                 27/102


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       日本リート投資法人
                      投資証               359,321.71        372,000.00        －
     29                          1,669                          1.20
                  日本   券              599,707,939        620,868,000         －
       ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔ
                      投資証               90,285.56        98,400.00        －
     30  ｙ投資法人                        6,289                          1.19
                      券
                  日本                  567,805,939        618,837,600         －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年1月29日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資証券                                                   98.18
      合計                                                   98.18
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                   2021年1月29日現在

                              買建／           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           （円）        （円）      （％）
     不動産投信指              ＴＲＥＩＴ　　　　
            大阪取引所                  買建       507    895,362,000        930,091,500        1.80
     数先物取引              先物　０３０３月
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2021年1月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                                      １口当たりの        １口当たりの
                   純資産総額          純資産総額
                                                    東京証券取引所
                                       純資産額        純資産額
                   （分配落）          （分配付）
                                                      市場相場
                                      （分配落）        （分配付）
                   （百万円）          （百万円）
                                       （円）        （円）
         第1特定期間末
                       25,225          25,417       2,127.76        2,143.96         2,156
         (2020年1月8日)
         第2特定期間末
                       33,702          33,969       1,700.52        1,714.02         1,709
         (2020年7月8日)
         第3特定期間末
                       49,763          50,122       1,802.89        1,815.89         1,802
         (2021年1月8日)
         2020年1月末日              27,264        －         2,231.80        －         2,241
            2月末日           23,130        －         2,042.94        －         2,048
            3月末日           26,798        －         1,618.88        －         1,572
            4月末日
                       30,775        －         1,590.96        －         1,595
            5月末日           33,305        －         1,721.74        －         1,725
            6月末日           33,040        －         1,692.42        －         1,709
            7月末日           33,460        －         1,683.26        －         1,685
                                 28/102

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            8月末日
                       36,298        －         1,778.10        －         1,776
            9月末日           37,194        －         1,760.56        －         1,767
            10月末日           40,958        －         1,655.44        －         1,652
            11月末日           44,328        －         1,713.25        －         1,714
            12月末日           50,126        －         1,816.05        －         1,835
         2021年1月末日              51,797        －         1,872.61        －         1,872
    （注）特定期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しています。
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

                第1特定期間                                         21.00
                第2特定期間                                         26.30
                第3特定期間                                         30.00
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

                第1特定期間                                          5.4
                第2特定期間                                         △18.8
                第3特定期間                                          7.8
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第1特定期間                         13,108,800                     1,253,298
         第2特定期間                         12,198,400                     4,235,159
         第3特定期間                         10,287,000                     2,503,632
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    （注3）解約口数は交換口数を表示しています。
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    ＜＜参考情報＞＞
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      ・お申込みの受付
       当ファンドの取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日に行われます。
       取得申込みの受付は原則として正午までにお申込みが行われ、かつ、取得申込みの受付にかかる販
       売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとして取扱います。
       原則として、次の1.から5.に該当する場合は、取得申込みの受付を行いません。ただし、次の1.か
       ら4.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得申込みを受付けることがあ
       ります。
        1.対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して3営業日以内
        2.対象指数の銘柄変更実施日および銘柄口数変更実施日の各々3営業日前から起算して4営業日以
         内
        3.計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場
         合は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
        4.ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
        5.上記1.から4.のほか、委託会社が、信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をき
         たすおそれがあると判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
      ・お申込単位

       1ユニット以上1ユニット単位とします。
       ※「ユニット」とは、対象指数に連動すると委託会社が想定する現物不動産投資信託証券ポート
        フォリオの1単位に相当する口数の受益権をいいます。
       ※取得申込口数は、100口の整数倍とし、現物不動産投資信託証券ポートフォリオ1単位の評価額を
        取得申込受付日の基準価額で除して得た口数をもとに、取得申込受付日に委託会社が定めます。
      ・お申込価額

                     ※
       取得申込受付日の基準価額               とします。
       ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。当ファンドの基準価額は100口当たりで表示されます。
       ＜基準価額の照会方法等＞

        当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・お申込方法

       受益権の取得は、原則として委託会社が事前に提示する現物不動産投資信託証券ポートフォリオに
       よる設定に限定します。
       委託会社は、取得申込受付日の2営業日前までに、取得申込日に適用される現物不動産投資信託証
       券ポートフォリオの銘柄および数量を申込みユニット数に応じて決定し、提示します。
                                 31/102


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       現物不動産投資信託証券ポートフォリオの評価額が、取得申込口数に取得申込受付日の基準価額を
       乗じて得た額に満たない場合は、その差額に相当する金額について金銭を充当するものとします。
       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、原則として取得申込みのユ
       ニット数に応じた現物不動産投資信託証券ポートフォリオおよび金銭（現物不動産投資信託証券
       ポートフォリオ等）を販売会社に引き渡すものとします。
       ※対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日から起算して3営業日以内に該当
        する日において、委託会社の判断により取得申込みを受付けるときには、当該取得申込みにかか
        る有価証券のうち、分配落または権利落対象銘柄の不動産投資信託証券の個別銘柄時価総額に相
        当する金額については、金銭をもって取得申込みを受付けることができるものとします。この場
        合において、委託会社は、分配落または権利落対象銘柄の不動産投資信託証券を信託財産におい
        て取得するために必要な経費に相当する金額として委託会社が定める金額（当該時価総額の
        0.15％）を徴することができるものとします。
      ・お申込手数料

       販売会社が定める額とします。
       ※消費税等相当額がかかります。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・その他

       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が
       あるときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みの受付を取り消す
       ことができるものとします。
      ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設され

       たファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申
       込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
       なお、販売会社は、当該取得申込みにかかる現物不動産投資信託証券ポートフォリオ等の受渡しま
       たは支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うこ
       とができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿
       への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとしま
       す。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その
       備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託にかかる現物不動
       産投資信託証券ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受けた場合には、振替機関
       に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。ただし、清算機関の業務方法書に定めると
       ころにより、当該現物            不動産投資信託証券           ポートフォリオ等の委託会社への受渡しまたは支払いの
       債務を清算機関が負担する場合には、受託会社は、委託会社の指図に基づき、当該現物                                               不動産投資
       信託証券     ポートフォリオ等についての受入れまたは振替済の通知にかかわらず、振替機関に対し追
       加信託が行われた旨を通知するものとします。
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    ２【換金（解約）手続等】
      ・解約の受付
       解約の請求はできません。
      ・交換の受付

       受益者は、毎営業日、自己に帰属する受益権と信託財産に属する有価証券との交換（「交換」とい
       います。）を請求できます。受益者が交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権を
       もって行うものとします。
       交換請求の受付は、原則として正午までに交換請求が行われ、かつ、交換請求の受付にかかる販売
       会社の所定の事務手続きが完了したものを当該交換請求受付日の請求として取扱います。
       原則として、次の1.から5.に該当する場合は、交換請求の受付を行いません。ただし、次の1.から
       4.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の交換請求を受付けることがありま
       す。
       1.対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日
       2.対象指数の銘柄変更実施日および銘柄口数変更実施日の各々3営業日前から起算して6営業日以内
       3.計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
        は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       4.ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
       5.上記1.から4.のほか、委託会社が、信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきた
        すおそれがあると判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
        また、委託会社は信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれがあると
        判断した場合に、大口の交換請求に制限を設ける場合があります。
     ・交換単位

       委託会社が定める口数（最小交換口数）の整数倍とします。
       ※「最小交換口数」は、委託会社が交換請求受付日の2営業日前までに提示します。
     ・交換価額

                                      ※
       交換にかかる受益権の評価額は交換請求受付日の基準価額                                とします。
       ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。
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       ＜基準価額の照会方法等＞
       当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・交換の方法

       委託会社は、交換の請求を受付けた場合には、受益者から提示された口数から受益者が取得できる
       個別銘柄の有価証券の数と、交換に要する受益権の口数を計算します。
       委託会社は、受託会社に対し、上記により計算された口数の受益権と信託財産に属する有価証券の
       うち取引所売買単位（金融商品取引所が定める一売買単位をいいます。）の整数倍となる有価証券
       を交換するよう指図します。
       受益者への交換有価証券の交付に際しては、原則として交換請求受付日から起算して3営業日目か
       ら振替機関等の口座に交換請求を行った受益者にかかる有価証券の増加の記載または記録が行われ
       ます。
       ※対象指数の構成銘柄の分配落日および権利落日の各々前営業日に該当する日において、委託会社
        の判断により、受益権の交換請求を受付けた場合には、交換に要する受益権の口数と信託財産に
        属する有価証券のうち取引所売買単位の整数倍となる有価証券（当該分配落または権利落対象銘
        柄（以下、「対象銘柄」という場合があります。）を除きます。）および当該対象銘柄の個別銘
        柄時価総額に相当する金銭を交換するよう指図します。
     ・交換手数料

       販売会社が定める額とします。
       ※消費税等相当額がかかります。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
     ・その他

       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が
       あるときは、交換請求の受付を中止することおよびすでに受付けた交換請求の受付を取り消すこと
       があります。交換請求の受付を中止された場合には、受益者は、当該受付中止以前に行った当日の
       交換請求を撤回できます。ただし、受益者がその交換請求を撤回しない場合には、当該受益権の交
       換価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換請求を受付けたものとして
       計算した価額とします。
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       ※販売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消にかかる手続きを行うものとしま
        す。なお、清算機関の業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替受益権の委託会
        社への受渡しの債務の負担を清算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、当該
        清算機関が振替受益権の抹消にかかる手続きを行います。当該抹消にかかる手続きおよび交換有
        価証券にかかる振替の請求が行われた後に、振替機関は、当該交換にかかる受益権の口数と同口
        数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座に交換の請求を
        行った受益者にかかる当該口数の減少の記載または記録が行われます。委託会社は、交換請求の
        受付日の翌営業日以降、交換によって抹消されることとなる振替受益権と同口数の受益権を失効
        したものとして取り扱うこととし、受託会社は委託会社の交換の指図に基づいて、交換にかかる
        振替受益権については、振替口座簿における抹消の手続きおよび交換有価証券の振替日における
        抹消の確認をもって、当該振替受益権を受入れ抹消したものとして取り扱います。
       ※受託会社は、交換のための振替受益権の抹消にかかる手続きが行われたことを確認した場合に、
        委託会社の指図にしたがい、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換有価証券にかか
        る振替の請求等を行うものとします。ただし、清算機関の業務方法書に定めるところにより、上
        記の交換の請求を受付けた販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務の負担を当該清
        算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、受託会社は、当該手続きにかかわら
        ず、委託会社の指図にしたがい、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換有価証券に
        かかる振替請求を行うものとします。
     ・買取り

       販売会社は、次に該当する場合で受益者の請求があるときは、受益権を買取ります。
       買取請求の受付は、原則として販売会社の定める時刻までに買取請求が行われ、かつ、買取請求の
       受付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日の買取請求受付分とします。
       ただし、2.の場合の請求は、信託終了日の2営業日前までとします。
       1.交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
       2.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取請求の受付日の基準価額とします。

       販売会社は、受益権の買取りを行うときは、販売会社が定める手数料および当該手数料にかかる消

       費税等相当額を徴することができるものとします。
       販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が

       あるときは、委託会社との協議に基づいて受益権の買取りを停止することおよびすでに受付けた受
       益権の買取りを取り消すことができます。
       受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取停止以前に行った当日の買取請求を撤回でき

       ます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、買取停止を解除した後の最初の基準
       価額の計算日に買取請求を受付けたものとします。
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
      基準価額とは、純資産総額（信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令
      および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債
      総額を控除した金額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
      ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

        投資対象                        評価方法
       不動産投資信
                計算日における金融商品取引所等の最終相場
       託証券
      なお、当ファンドの基準価額は100口当たりで表示されます。

      ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
       ・販売会社へのお問い合わせ
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      信託期間は、2019年8月14日から無期限です。
      ※下記(5)その他イ．償還規定の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させること
       があります。
    （４）【計算期間】

      計算期間は、原則として毎年1月9日から4月8日まで、4月9日から7月8日まで、7月9日から10月8日ま
      で、および10月9日から翌年1月8日までとし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      イ.償還規定
       a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認め
        る場合、信託財産の一部を受益権と交換することにより受益権口数が20万口を下回ることとなっ
        た場合、またはやむを得ない事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約
        し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しよ
        うとする旨を監督官庁に届け出ます。
       b.委託会社は、信託期間中において次の1.から3.に該当することとなった場合は、受託会社と合意
        のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらか
        じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出るものとします。
         1.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
         2.対象指数が廃止された場合
                                 36/102


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         3.対象指数の計算方法の変更等に伴って委託会社または受託会社が必要と認めた信託約款の変
           更が書面決議により否決された場合
         なお、1.に掲げる事由により信託契約を解約する場合には、その廃止された日に信託を終了す
         るための手続きを開始するものとします。
       c.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事項を
        定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       d.上記c.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.にお
        いて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
        知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
        するものとみなします。
       e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該
        提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
        したときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
        る場合であって、上記c.からe.までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しません。
       g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し信託を終了させます。
       h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ．信託約款の変
        更等   b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との間におい
        て存続します。
       i.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社また
        は受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、ま
        たは裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ．信託約款の変更等」の規定にした
        がい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解
        任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は
        信託契約を解約し、信託を終了させます。
       j.信託契約の解約を行う場合には、書面決議において当該解約に反対した受益者は、受託会社に対
        し自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。この買
        取請求権の内容および買取請求の手続きに関する事項は、上記c.に規定する書面に付記します。
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      ロ．信託約款の変更等
       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合（投資
        信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいい
        ます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨
        およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
        て変更することができないものとします。
       b.委託会社は、上記a.の事項（上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
        合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なもの
        に該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議
        を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容
        およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知れてい
        る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下ロ．信託約款の変更
        等 c.において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
        す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議に
        ついて賛成するものとみなします。
       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、
        当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示をしたときには適用しません。
       g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
        あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規
        定にしたがいます。
       i.重大な約款の変更等を行う場合には、書面決議において当該重大な約款の変更等に反対した受益
        者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求するこ
        とができます。この買取請求権の内容および買取請求の手続に関する事項は、上記b.に規定する
        書面に付記します。
      ハ．関係法人との契約の更改

       証券投資信託の指定参加者契約について、委託会社と販売会社との間の当該契約は、原則として期
       間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自動的に更新されます。当
       該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
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      ニ．公告
       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに掲
       載します。
        （URL　http://www.am-one.co.jp/）
       なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載して行います。
      ホ．運用報告書

       運用報告書は作成しません。
    ４【受益者の権利等】

      (1)収益分配金請求権および名義登録
       受益者（計算期間終了日において受益者名簿に名義登録されている受益者（「名義登録受益者」
       といいます。）とします。）は、収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を
       失います。
       収益分配金は、原則として、毎計算期間終了日から起算して40日以内の委託会社の指定する日
       に、名義登録受益者があらかじめ指定する預金口座等に当該収益分配金を振り込む方式または同
       日から分配金領収証等により支払われます。なお、名義登録受益者が金融商品取引所の会員と別
       途収益分配金の取扱いにかかる契約を締結している場合は、当該契約にしたがい支払われるもの
       とします。
       （注）受託会社は、ファンドにかかる受益者名簿を作成し、受益者について、その氏名または名称
          および住所その他受託会社が定める事項を、受益者名簿に名義登録するものとします。ま
          た、計算期間終了日において、社振法等関係法令、諸規則等に基づき、振替機関より通知を
          受けた受益権の帰属者を振替機関等の振替口座簿に記載または記録された受益権にかかる受
          益者として、その氏名または名称および住所その他受託会社の定める事項を受益者名簿に登
          録するものとします。なお、受託会社は他の証券代行会社等、受託会社が適当と認める者と
          委託契約を締結し、受益者名簿の作成および受益者名簿への名義登録を委託することができ
          ます。
          受益者は、ファンドの受益権が上場されている金融商品取引所の会員（口座管理機関である
          ものに限ります。）を経由して受益者名簿の名義登録を請求することができます。この場
          合、当該会員は、当該会員が定める手数料および当該手数料にかかる消費税等相当額を徴す
          ることができるものとします。ただし、証券金融会社等は登録を受託会社（受託会社が受益
          者名簿の作成を委託した場合は、その委託をした者）に対して直接に行うことができます。
          名義登録は、毎計算期間の末日の翌日から15日間停止するものとします。また、ファンドが
          終了することとなる場合は、信託終了日の直前5営業日間において名義登録を停止するもの
          とします。
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      (2)  信託終了時の交換請求権
        受益者は、信託が終了するときは、持ち分に応じて交換を請求する権利を有します。
        委託会社は、この信託が終了するときは、委託会社が別に定める一定口数以上の受益権を有する
        受益者に対しては、信託財産に属する有価証券を当該受益権として振替口座簿に記載または記録
        されている振替受益権と引換えに交換するものとします。この場合、受益者が取得する個別銘柄
        の口数は、信託終了日の5営業日前の日の基準価額に基づいて計算された口数とし、取引所売買単
        位の整数倍とします。その他の事項については、「2　換金（解約）手続等」の規定に準じるもの
        とします。
        販売会社は、委託会社が別に定める一定口数未満の受益権について買取るものとします。この場
        合には、当該販売会社が別に定める手数料および当該手数料に対する消費税等相当額を徴するこ
        とができるものとします。
        この信託が終了するときは、販売会社は、その所有にかかるすべての受益権を交換請求するもの
        とします。
        受益者が、信託終了時における交換による有価証券、信託終了にかかる金銭および買取りにかか
        る金銭について信託終了日から10年間その受渡しを請求しないときは、その権利を失います。
     (3)　交換請求権および買取請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、交換または買取りの請求をすることができます。権
        利行使の方法等については、「2　換金（解約）手続等」をご参照ください。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2020年7月9日か

        ら2021年1月8日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けており
        ます。
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    １【財務諸表】
    【Ｏｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                2020年7月8日現在              2021年1月8日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              464,473,627              448,104,563
        投資証券                            33,139,911,650              48,824,347,120
        派生商品評価勘定                                341,700             52,793,930
        未収入金                                  －          352,796,533
        未収配当金                              280,968,912              377,655,863
        前払金                              24,242,985                  110
                                      107,415,000              143,104,500
        差入委託証拠金
        流動資産合計                            34,017,353,874              50,198,802,619
       資産合計                             34,017,353,874              50,198,802,619
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              17,183,130                  －
        前受金                                  －          50,391,900
        未払金                               9,243,720                  －
        未払収益分配金                              267,553,030              358,827,443
        未払受託者報酬                               2,196,961              3,103,255
        未払委託者報酬                              11,424,271              16,137,050
                                       7,612,486              6,816,801
        その他未払費用
        流動負債合計                              315,213,598              435,276,449
       負債合計                               315,213,598              435,276,449
     純資産の部
       元本等
        元本                            40,390,598,234              56,253,102,218
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                          △ 6,688,457,958             △ 6,489,576,048
                                       1,953,311              2,737,509
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            33,702,140,276              49,763,526,170
       純資産合計                             33,702,140,276              49,763,526,170
     負債純資産合計                               34,017,353,874              50,198,802,619
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                自　2020年1月9日              自　2020年7月9日
                                至　2020年7月8日              至　2021年1月8日
     営業収益
       受取配当金                               552,935,215              825,882,068
       受取利息                                    －              296
       有価証券売買等損益                             △ 5,339,423,830              2,429,402,863
       派生商品取引等損益                              △ 52,970,190              63,641,280
                                          60              600
       その他収益
       営業収益合計                             △ 4,839,458,745              3,318,927,107
     営業費用
       支払利息                                  85,981              76,571
       受託者報酬                                3,952,116              5,567,083
       委託者報酬                                20,551,222              28,949,078
                                       7,441,231              10,046,903
       その他費用
       営業費用合計                                32,030,550              44,639,635
     営業利益又は営業損失（△）                              △ 4,871,489,295              3,274,287,472
     経常利益又は経常損失（△）                              △ 4,871,489,295              3,274,287,472
     当期純利益又は当期純損失（△）                              △ 4,871,489,295              3,274,287,472
     一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
                                          －              －
     換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,064,189,676             △ 6,688,457,958
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                217,882,072              781,250,286
       当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      217,882,072              781,250,286
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               2,580,063,138              3,076,196,717
       当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     2,580,063,138              3,076,196,717
       額
                                      518,977,273              780,459,131
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △ 6,688,457,958             △ 6,489,576,048
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
              項目                        自　2020年7月9日
                                      至　2021年1月8日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                前期                  当期
             項目
                             2020年7月8日現在                  2021年1月8日現在
     １.   期首元本額                         24,161,513,076円                  40,390,598,234円
        期中追加設定元本額                         24,860,339,200円                  20,964,906,000円
        期中一部交換元本額                          8,631,254,042円                  5,102,402,016円
     ２.   受益権の総数                           19,818,743口                  27,602,111口

     ３.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は6,688,457,958円であ                  り、その差額は6,489,576,048円であ
                         ります。                  ります。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                前期                  当期
              項目                自　2020年1月9日                  自　2020年7月9日
                             至　2020年7月8日                  至　2021年1月8日
     １.    その他費用                その他費用の内訳は、監査費用                  その他費用の内訳は、監査費用
                         （120,257円）、ライセンス料                  （149,415円）、ライセンス料
                         （4,529,561円）、その他                  （6,164,290円）、その他
                         （2,791,413円）となっております。                  （3,733,198円）となっております。
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     ２.    分配金の計算過程                （自2020年1月9日　至2020年4月8                  （自2020年7月9日　至2020年10月8
                         日）                  日）
                         当計算期間中に計上した受取配当                  当計算期間中に計上した受取配当
                         金、配当株式、受取利息及びその他                  金、配当株式、受取利息及びその他
                         収益金から支払利息を控除した当期                  収益金から支払利息を控除した当期
                         配当金等収益額（266,043,810円）及                  配当金等収益額（441,352,603円）及
                         び分配準備積立金（25,859円）の合                  び分配準備積立金（1,953,311円）の
                         計額から、経費（14,424,765円）を                  合計額から、経費（19,589,646円）
                         控除して計算される分配対象額は                  を控除して計算される分配対象額は
                         251,644,904円（100口当たり1,281                  423,716,268円（100口当たり1,708
                         円）であり、うち251,424,243円                  円）であり、うち421,631,688円
                         （100口当たり1,280円）を分配金額                  （100口当たり1,700円）を分配金額
                         としております。                  としております。
                         （自2020年4月9日　至2020年7月8                  （自2020年10月9日　至2021年1月8

                         日）                  日）
                         当計算期間中に計上した受取配当                  当計算期間中に計上した受取配当
                         金、配当株式、受取利息及びその他                  金、配当株式、受取利息及びその他
                         収益金から支払利息を控除した当期                  収益金から支払利息を控除した当期
                         配当金等収益額（286,805,484円）及                  配当金等収益額（384,453,790円）及
                         び分配準備積立金（220,661円）の合                  び分配準備積立金（2,084,580円）の
                         計額から、経費（17,519,804円）を                  合計額から、経費（24,973,418円）
                         控除して計算される分配対象額は                  を控除して計算される分配対象額は
                         269,506,341円（100口当たり1,359                  361,564,952円（100口当たり1,309
                         円）であり、うち267,553,030円                  円）であり、うち358,827,443円
                         （100口当たり1,350円）を分配金額                  （100口当たり1,300円）を分配金額
                         としております。                  としております。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目                自　2020年1月9日                  自　2020年7月9日
                             至　2020年7月8日                  至　2021年1月8日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
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     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左
         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取
                         引、コール・ローン等の金銭債権及
                         び金銭債務であります。これらは、
                         市場リスク（価格変動リスク、為替
                         変動リスク、金利変動リスク）、信
                         用リスク、及び流動性リスクを有し
                         ております。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、不動産投信指数
                         先物取引であります。当該デリバ
                         ティブ取引は、信託財産が運用対象
                         とする資産の価格変動リスクの低減
                         及び信託財産に属する資産の効率的
                         な運用に資する事を目的とし行って
                         おり、不動産投資信託証券の価格の
                         変動によるリスクを有しておりま
                         す。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2020年7月8日現在                  2021年1月8日現在
         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
     １.
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注
                         記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。また、デリバティブ取
                         引に関する契約額等は、あくまでも
                         デリバティブ取引における名目的な
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             2020年7月8日現在                  2021年1月8日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資証券                              2,389,106,186                  1,419,100,981
     合計                              2,389,106,186                  1,419,100,981
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    不動産投信関連
                                          前期
                                       2020年7月8日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    573,081,300             －    556,276,500        △16,804,800
     合計                       573,081,300             －    556,276,500        △16,804,800
                                          当期

                                       2021年1月8日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    877,830,100             －    930,682,000         52,851,900
     合計                       877,830,100             －    930,682,000         52,851,900
    （注）時価の算定方法
        不動産投信指数先物取引
        １．   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        ２．   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
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        ３．   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                前期                  当期
                             2020年7月8日現在                  2021年1月8日現在
     1口当たり純資産額                               1,700.52円                  1,802.89円
     （100口当たり純資産額）                               (170,052円)                  (180,289円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                    2021年1月8日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資証券          ＣＲＥロジスティクスファンド
                                     1,395       214,132,500
                投資法人
                ＧＬＰ投資法人                     15,972      2,708,851,200
                ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投
                                     6,254       562,234,600
                資法人
                Ｏｎｅリート投資法人                       797      207,857,600
                ＳＯＳＩＬＡ物流リート投資法
                                     1,344       170,419,200
                人
                いちごオフィスリート投資法人
                                     4,241       318,923,200
                いちごホテルリート投資法人                       894      60,970,800
                アクティビア・プロパティーズ
                                     2,561      1,093,547,000
                投資法人
                アドバンス・レジデンス投資法
                                     4,855      1,526,897,500
                人
                イオンリート投資法人                     5,184       688,953,600
                インベスコ・オフィス・ジェイ
                                     32,839       475,508,720
                リート投資法人
                インヴィンシブル投資法人                     21,373       709,583,600
                エスコンジャパンリート投資法
                                      835      101,619,500
                人
                オリックス不動産投資法人                     10,185      1,689,691,500
                グローバル・ワン不動産投資法
                                     3,549       372,999,900
                人
                ケネディクス・オフィス投資法
                                     1,581      1,078,242,000
                人
                ケネディクス・レジデンシャ
                                     3,335       614,974,000
                ル・ネクスト投資法人
                ケネディクス商業リート投資法
                                     1,880       466,992,000
                人
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                コンフォリア・レジデンシャル
                                     2,230       658,073,000
                投資法人
                サムティ・レジデンシャル投資
                                      984      109,224,000
                法人
                サンケイリアルエステート投資
                                     1,251       128,352,600
                法人
                ザイマックス・リート投資法人                       783      76,342,500
                ジャパン・ホテル・リート投資
                                     16,466       874,344,600
                法人
                ジャパンエクセレント投資法人                     4,743       597,143,700
                ジャパンリアルエステイト投資
                                     5,111      2,989,935,000
                法人
                スターアジア不動産投資法人                     5,252       262,600,000
                スターツプロシード投資法人                       796      156,732,400
                タカラレーベン不動産投資法人                     1,536       141,926,400
                トーセイ・リート投資法人                     1,131       127,124,400
                ヒューリックリート投資法人                     4,115       624,245,500
                フロンティア不動産投資法人                     1,696       683,488,000
                プレミア投資法人                     4,617       583,588,800
                ヘルスケア＆メディカル投資法
                                     1,090       143,444,000
                人
                マリモ地方創生リート投資法人
                                      479      53,408,500
                ユナイテッド・アーバン投資法
                                     10,931      1,405,726,600
                人
                ラサールロジポート投資法人                     5,696       981,420,800
                伊藤忠アドバンス・ロジスティ
                                     1,983       265,920,300
                クス投資法人
                阪急阪神リート投資法人                     2,309       293,243,000
                三井不動産ロジスティクスパー
                                     1,784       927,680,000
                ク投資法人
                三菱地所物流リート投資法人                     1,150       490,475,000
                産業ファンド投資法人                     7,225      1,430,550,000
                森トラスト・ホテルリート投資
                                     1,107       124,426,800
                法人
                森トラスト総合リート投資法人                     3,653       480,369,500
                森ヒルズリート投資法人                     6,004       881,987,600
                星野リゾート・リート投資法人                       778      392,890,000
                積水ハウス・リート投資法人                     15,034      1,121,536,400
                大江戸温泉リート投資法人                       825      57,172,500
                大和ハウスリート投資法人                     7,293      1,902,743,700
                大和証券オフィス投資法人                     1,089       704,583,000
                大和証券リビング投資法人                     6,675       640,132,500
                投資法人みらい                     5,520       211,968,000
                東急リアル・エステート投資法
                                     3,427       550,033,500
                人
                日本アコモデーションファンド
                                     1,762      1,013,150,000
                投資法人
                日本ビルファンド投資法人                     5,753      3,377,011,000
                日本プライムリアルティ投資法
                                     3,182      1,080,289,000
                人
                日本プロロジスリート投資法人                     7,734      2,571,555,000
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                日本リート投資法人
                                     1,660       596,770,000
                日本リテールファンド投資法人                     9,603      1,734,301,800
                日本ロジスティクスファンド投
                                     3,340      1,045,420,000
                資法人
                福岡リート投資法人                     2,644       400,830,400
                平和不動産リート投資法人                     3,136       408,620,800
                野村不動産マスターファンド投
                                     16,529      2,461,168,100
                資法人
     投資証券　合計                               309,180      48,824,347,120
     合計                                     48,824,347,120
    （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2021年1月29日現在

     Ⅰ　資産総額                                              52,330,410,468円
     Ⅱ　負債総額                                               532,686,117円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              51,797,724,351円
     Ⅳ　発行済数量                                                27,660,776口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                 1,872.61円
                                 51/102

















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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
       ます。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定
       を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継
       する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する
       受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
       式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
       の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者に対する特典

       該当事項はありません。
      (3)受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
        記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
        益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
        に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
        のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
        位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
        の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
        されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
        る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
        きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (4)受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
       抗することができません。
      (5)受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を
       均等に再分割できるものとします。
                                 52/102




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      (6)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、交換請求の受付け、交換有価証券の交付および信託終了にかかる金銭の支払い等について
       は、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2021年1月29日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2021年1月29日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2021年1月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,484,671,512,599
          追加型公社債投資信託
                                853          15,042,734,133,633
           追加型株式投資信託
                                 32            74,310,285,576
          単位型公社債投資信託
                                203           1,289,577,521,784
           単位型株式投資信託
                               1,114            17,891,293,453,592
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第35期事業年度（自2019年4月1日至2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第36期中間会計期間（自2020年4月1日至2020年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）

                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 －                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 －
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
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                                                  （単位：千円）
                               第34期                 第35期
                           （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
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    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
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                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        －                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        －                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        －                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   －   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 61/102



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      －
      変動額(純額)
     当期変動額合計           －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （自   2018年4月      1日        （自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    （株主資本等変動計算書関係）

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第34期（2019年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
       （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
       （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               －
       （1）未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               －
              負債計
       第35期（2020年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        負　債
        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第34期               第35期
                 区分
                              （2019年3月31日現在）               （2020年3月31日現在）
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期（2019年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －         －         －
       （1）現金・預金
                           18,773,228             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           12,438,085             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           3,295,109             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          －
          その他有価証券(投資信託)
       第35期（2020年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           32,932,013             －        －          －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          －
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期（2019年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期（2020年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
       株式
       投資信託                         －             －             －

       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                 （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                　至   2019年3月31日）           　至   2020年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日）            至  2020年3月31日）
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
       　未払事業税
                                10,915                  10,778
       　未払事業所税
                                411,675                  420,513
       　賞与引当金
                                80,253                  78,439
       　未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
       　受取負担金
                                102,490                  331,395
       　運用受託報酬
                                10,152                  14,116
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
       　退職給付引当金
                                54,458                  53,321
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   －                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      －
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      －
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       （2019年3月31日現在）                （2020年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
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      （2）損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       （自   2018年4月      1日      （自   2019年4月      1日
                      　　至    2019年3月31日）           　　至    2020年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
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    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）         及び  第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                           1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                              27,281,363
       金銭の信託                                              25,870,423
       有価証券                                                  996
       未収委託者報酬                                              13,747,204
       未収運用受託報酬                                               3,023,356
       未収投資助言報酬                                                304,673
       未収収益                                                24,940
       前払費用                                                757,672
       その他                                               2,912,168
                             流動資産計                        73,922,799
      固定資産

       有形固定資産                                               1,199,340
        建物                                 ※1              961,771
        器具備品                                 ※1              237,569
       無形固定資産                                               3,660,076
        ソフトウエア                                              3,099,921
        ソフトウエア仮勘定                                               556,224
        電話加入権                                                3,931
       投資その他の資産                                               9,943,868
        投資有価証券                                               261,361
        関係会社株式                                              5,299,196
        長期差入保証金                                              1,295,930
        繰延税金資産                                              2,294,343
        その他                                               793,037
                             固定資産計                        14,803,286
                  資産合計                                   88,726,085
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                               1,297,202
       未払金                                               5,820,782
        未払収益分配金                                                 899
        未払償還金                                               19,850
        未払手数料                                              5,549,722
        その他未払金                                               250,310
       未払費用                                               7,902,650
       未払法人税等                                               2,901,506
       未払消費税等                                                824,900
       前受収益                                                20,779
       賞与引当金                                               1,126,713
       役員賞与引当金                                                34,112
                             流動負債計                        19,928,648
     固定負債
       退職給付引当金                                               2,207,043
       時効後支払損引当金                                                156,886
                             固定負債計                        2,363,929
                  負債合計                                   22,292,578
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                              19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                             17,124,479
       利益剰余金                                              44,880,558
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                             44,757,265
         別途積立金                                            31,680,000
         繰越利益剰余金                                            13,077,265
                             株主資本計                        66,433,515
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △8
                         評価・換算差額等計                                △8
                 純資産合計                                    66,433,506
                負債・純資産合計                                     88,726,085
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    （2）中間損益計算書
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                40,520,928
       運用受託報酬                                 6,813,891
       投資助言報酬                                  548,146
       その他営業収益                                  773,786
                        営業収益計                             48,656,752
      営業費用
       支払手数料                                16,685,574
       広告宣伝費                                  116,359
       調査費                                12,452,140
        調査費                                4,305,114
        委託調査費                                8,147,025
       委託計算費                                  269,176
       営業雑経費                                  450,999
        通信費                                 24,247
        印刷費                                 314,201
        協会費                                 20,394
        諸会費                                 32,852
        支払販売手数料                                 59,302
                        営業費用計                             29,974,250
      一般管理費
       給料                                 4,693,004
        役員報酬                                 75,939
        給料・手当                                4,496,351
        賞与                                 120,714
       交際費                                   5,108
       寄付金                                   6,331
       旅費交通費                                  20,383
       租税公課                                  277,754
       不動産賃借料                                  734,008
       退職給付費用                                  267,068
       固定資産減価償却費                             ※1     534,020
       福利厚生費                                  17,379
       修繕費                                    511
       賞与引当金繰入額                                 1,126,713
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    139
       事務委託費                                 1,899,643
       事務用消耗品費                                  35,787
       器具備品費                                    265
       諸経費                                  66,792
                       一般管理費計                               9,719,026
      営業利益                                                8,963,474
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                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                  17,653
       受取配当金                                   2,356
       時効成立分配金・償還金                                    176
       時効後支払損引当金戻入額                                  16,343
       為替差益                                   8,484
       金銭の信託運用損益                                 1,367,091
       雑収入                                   1,361
                       営業外収益計                               1,413,467
      経常利益                                               10,376,942
      特別損失
       固定資産除却損                                     0
                        特別損失計                                  0
      税引前中間純利益                                               10,376,942
      法人税、住民税及び事業税                                                2,957,106
      法人税等調整額                                                 213,661
      法人税等合計                                                3,170,767
      中間純利益                                                7,206,174
                                 83/102












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    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第36期中間会計期間（自             2020年4月1日       至  2020年9月30日）
                              株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金      剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       17,871,090
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △12,000,000
      中間純利益
                                                7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,793,825
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       13,077,265
                 株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              49,674,383       71,227,341        △7     △7    71,227,333
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,000,000       △12,000,000                 △12,000,000
      中間純利益
              7,206,174       7,206,174                 7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,793,825       △4,793,825         △0     △0   △4,793,826
     合計
     当中間期末残高
              44,800,558       66,433,515        △8     △8    66,433,506
                                 84/102









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           6～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第36期中間会計期間末

               項目
                                      （2020年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …    365,042千円
                              器具備品          …    980,577千円
    （中間損益計算書関係）

                                       第36期中間会計期間

               項目
                                 （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     79,115千円
                              無形固定資産          …    454,905千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第36期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    金融商品の時価等に関する事項
    2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
    なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                            （千円）             （千円）           （千円）
                              27,281,363             27,281,363              －
     （1）現金・預金
                              25,870,423             25,870,423              －
     （2）金銭の信託
                              13,747,204             13,747,204              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,023,356             3,023,356              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 2,987             2,987           －
        その他有価証券
                              69,925,335             69,925,335              －
            資産計
                               5,549,722             5,549,722              －
     （1）未払手数料
                               5,549,722             5,549,722              －
            負債計
    （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
    （1）現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
    （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     負　債
    （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                       259,369
      ①非上場株式
                                                      5,299,196
      ②関係会社株式
     ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    （有価証券関係）

                          第36期中間会計期間末

                          （2020年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     5,299,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                              2,987            3,000             △12
       投資信託
       小計                        2,987            3,000             △12
       合計                        2,987            3,000             △12
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2020年4月1日から2020年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 90,405,440千円
       資産合計                 90,405,440千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  7,722,834千円
       負債合計                  7,722,834千円
       純資産                 82,682,605千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額60,979,870千円及び顧客関連資産の金額
          32,301,694千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                △4,411,813千円
       経常利益                △4,411,813千円
       税引前中間純利益                △4,411,813千円
       中間純利益                △3,644,417千円
       1株当たり中間純利益                 △91,110円42銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,508,336千円
          が含まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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    （セグメント情報等）
    第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第36期中間会計期間
                      （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,660,837円67銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,154円36銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第36期中間会計期間
                                   （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,206,174千円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                         7,206,174千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
       a.名称
        みずほ信託銀行株式会社
       b.資本金の額
        2020年3月末日現在　　247,369百万円
       c.事業の内容
        日本において銀行業務および信託業務を営んでおります。
      (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。
                           資本金の額
                                          事  業  の  内  容
             名　　称
                          (単位:百万円)
      三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証                             「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                           （※）40,500
      券株式会社                             品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              125,167
      みずほ証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      ＪＰモルガン証券株式会社                         73,272
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      大和証券株式会社                        100,000
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               10,000
      野村證券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      ＢＮＰパリバ証券株式会社                        102,025
                                   品取引業を営んでおります。
      ゴールドマン・サックス証券株式会                             「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               83,616
      社                             品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2020年3月末                 日 現在
      （※）2020年8月1日現在
    ２【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)信託財産の計算
      (3)信託財産に関する報告書の作成
      (4)その他上記に付帯する業務
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      「販売会社」は、以下の業務を行います。
      (1)募集販売の取扱い
      (2)追加設定の申込事務
      (3)交換請求の受付
      (4)受益権の買取りに関する事務
      (5)信託終了時の取扱い
      (6)その他上記に付帯する業務
    ３【資本関係】

      該当事項はありません。
      ※持株比率5％以上を記載します。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
                                 96/102



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２０年５月２７日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
    ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

                                 98/102












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                       独立監査人の監査報告書
                                                ２０２１年２月１２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本  　正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているＯｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数の２０２０年７月９日から２０２
    １年１月８日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並び
    に附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、Ｏｎｅ　ＥＴＦ　東証ＲＥＩＴ指数の２０２１年１月８日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    　監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ

    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減す
    るためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２０年１１月２６日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本　正彦　印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川　敬　印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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