株式会社ソリトンシステムズ 有価証券報告書 第43期(令和2年1月1日－令和2年12月31日)

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                                                  株式会社ソリトンシステムズ(E05592)
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    【表紙】
     【提出書類】                    有価証券報告書

     【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                    関東財務局長
     【提出日】                    2021年３月25日
     【事業年度】                    第43期（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
     【会社名】                    株式会社ソリトンシステムズ
     【英訳名】                    SOLITON    SYSTEMS    K.K.
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　鎌田　信夫
     【本店の所在の場所】                    東京都新宿区新宿二丁目４番３号
     【電話番号】                    （０３）５３６０－３８０１
     【事務連絡者氏名】                    執行役員経営管理部長　三須　貴夫
     【最寄りの連絡場所】                    東京都新宿区新宿二丁目４番３号
     【電話番号】                    （０３）５３６０－３８０１
     【事務連絡者氏名】                    執行役員経営管理部長　三須　貴夫
     【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1)  連結経営指標等
             回次             第39期       第40期       第41期       第42期       第43期
            決算年月             2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月       2020年12月

                   (百万円)        15,998       16,467       15,266       15,552       16,457

     売上高
                   (百万円)        1,188       1,621       1,240       1,051       1,945

     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純

                   (百万円)         664       929       329       660      1,483
     利益
                   (百万円)         713       822       387       719      1,396
     包括利益
                   (百万円)        5,586       6,258       6,013       6,543       7,032

     純資産額
                   (百万円)        12,825       13,936       13,106       14,051       16,014

     総資産額
                    (円)       286.06       320.64       316.25       344.21       377.64

     １株当たり純資産額
                    (円)       34.78       47.74       17.00       34.83       78.27

     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり当

                    (円)         －       －       －        -       -
     期純利益金額
                    (％)        43.4       44.8       45.7       46.4       43.8
     自己資本比率
                    (％)        13.0       15.7        5.4       10.5       21.9

     自己資本利益率
                    (倍)        17.4       34.9       41.9       37.1       23.0

     株価収益率
     営業活動による
                   (百万円)        1,782       2,502        688      2,436       2,620
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                   (百万円)        △ 650      △ 792      △ 468      △ 635     △ 1,120
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                   (百万円)        △ 269       △ 92      △ 813      △ 136     △ 1,105
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                   (百万円)        4,234       5,850       5,252       6,913       7,305
     高
                            580       576       612       644       642
     従業員数
                    (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 174  )     ( 156  )     ( 191  )     ( 176  )     ( 193  )
     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第39期から第43期は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ３．2017年４月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第39期の期首に
           当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び                            １株当たり当期純利益金額を算定しておりま
           す。
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      (2)  提出会社の経営指標等
             回次             第39期       第40期       第41期       第42期       第43期
            決算年月             2016年12月       2017年12月       2018年12月       2019年12月       2020年12月

                   (百万円)        14,811       15,717       14,623       14,887       15,863

     売上高
                   (百万円)        1,267       1,655       1,342       1,127       1,767

     経常利益
                   (百万円)         882       901       360       739      1,401

     当期純利益
                   (百万円)        1,326       1,326       1,326       1,326       1,326

     資本金
                    (株)     9,869,444       19,738,888       19,738,888       19,738,888       19,738,888

     発行済株式総数
                   (百万円)        5,501       6,244       5,953       6,506       6,999

     純資産額
                   (百万円)        12,360       13,482       12,581       13,460       15,389

     総資産額
                    (円)       282.65       320.84       313.99       343.17       376.75

     １株当たり純資産額
                           15.00       10.00       10.00       10.00       12.00
     １株当たり配当額
                    (円)
     （うち１株当たり中間配当
                           ( 7.50  )     ( 4.00  )     ( 5.00  )     ( 5.00  )     ( 5.00  )
     額）
                    (円)       46.17       46.31       18.60       39.02       73.94

     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり当

                    (円)         －       －       －        -       -
     期純利益金額
                    (％)        44.5       46.3       47.3       48.3       45.5
     自己資本比率
                    (％)        17.9       15.3        5.9       11.9       20.7

     自己資本利益率
                    (倍)        13.1       35.9       38.3       33.1       24.4

     株価収益率
                    (％)        16.2       21.6       53.8       25.6       16.2

     配当性向
                            493       522       529       581       588
     従業員数
                    (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 142  )     ( 154  )     ( 190  )     ( 175  )     ( 193  )
                    (％)       108.0       293.7       129.9       232.5       323.3
     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                    (％)       ( 100.3   )    ( 122.6   )    ( 103.0   )    ( 121.7   )    ( 130.7   )
     TOPIX）
                    (円)       1,422       1,795       1,878       1,446       2,302
     最高株価
                                  ○2,040
                    (円)        956      1,177        615       699       700

     最低株価
                                   ○668
     （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第39期から第43期は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
         ３．2017年４月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第39期の期首に
           当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び                            １株当たり当期純利益金額を算定しておりま
           す。
         ４．○印は、株式分割（2017年４月１日、１株→２株）後の最高・最低株価を示しております。
         ５．最高株価及び最低株価は、2013年7月16日から2016年12月26日までは東京証券取引所　JASDAQ(スタンダー
           ド）、2016年12月27日から2017年11月12日までは東京証券取引所　市場第二部、2017年11月13日以降は東京
           証券取引所　市場第一部におけるものであります。
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     ２【沿革】
        年月                           事項
      1979年３月        東京都狛江市岩戸北二丁目13番19号に㈱カマタ研究所（現・㈱ソリトンシステムズ）を設立
      1982年７月        商号を㈱カマケンに変更、インテルジャパン㈱（現・インテル㈱）と顧問契約
      1982年８月        東京都世田谷区船橋六丁目４番５号に本店を移転
      1983年10月        東京都新宿区新宿一丁目２番９号に本店を移転、商号を㈱ソリトンシステムズに変更
      1984年３月        米国INTEL     Corp.よりミドルウエア（ソフトウエア）開発を受託
      1984年７月        米国Bridge      Communications社と業務提携、Local                 Area   Network    (ＬＡＮ)のビジネスを開始
      1985年４月        東京都新宿区新宿二丁目４番３号に本店を移転
      1986年４月        米国   Silicon    Compiler     Systems社と業務提携を行い、ＶＬＳＩデザインセンター開設
      1989年１月        米国   Silicon    Compiler     Systems社との共同出資により、シリコン・コンパイラ・システムズ・
              ジャパン㈱を設立
      1989年６月        米国３COM社との共同出資によりネットワークＯＳ開発の会社、スリーコム・ソリトン㈱を設立
      1989年12月        ＮＴＴのＬＡＮ通信システムを落札、ＮＴＴにネットワーク製品の大量納入開始
      1990年１月        東京都新宿区新宿二丁目３番10号に本店を移転
      1990年12月        大阪府吹田市に大阪営業所を開設
      1991年６月        シリコン・コンパイラ・システムズ・ジャパン㈱を吸収合併
      1991年７月        米国3COM社との合弁解消に伴い、スリーコム・ソリトン㈱がソリトロン・テクノロジー㈱に社名
              変更
      1991年９月        「ソリトン日本語ＴＣＰ            ｖ1.1」を開発、発売
      1993年10月        ソリトロン・テクノロジー㈱を吸収合併
      1994年12月        東京都新宿区新宿二丁目４番３号に本店を移転
      1995年５月        米国カリフォルニア州サンノゼにSolitron                    Technologies社（現社名　Soliton                Systems,Inc.）
              を設立
      1995年７月        千葉市美浜区(幕張テクノガーデン)に物流倉庫・開発分室を設置
      1996年６月        札幌市中央区に札幌営業所を開設
      1996年10月        ＩＴセキュリティソフトウェア体系「Soliton                     Security     Solutions」を発表
      1996年10月        福岡市博多区に福岡営業所を開設
      1998年７月        山形県山形市に山形営業所を開設
      1998年11月        中国上海に索利通網絡系統（上海）有限公司（現・連結子会社）を設立
      1999年１月        名古屋市中区に名古屋営業所を開設
      2000年３月        米国カリフォルニア州サンノゼにＩＰ電話製品開発に特化した会社、Solphone,Inc.を設立
      2000年６月        Solphone,Inc.の日本子会社、ソルフォン㈱を設立
      2000年10月        山形県山形市の独立系開発会社、アステック㈱（2006年３月期まで連結子会社）の発行済株式を
              100％取得
      2005年４月        山形営業所を東北営業所に改め、宮城県仙台市青葉区に移転
      2005年５月        長野県長野市に長野開発分室を開設
      2005年６月        千葉市美浜区の物流倉庫を東京都江東区に移転
      2005年６月        Solphone,Inc.の事業活動停止により同社を清算
      2005年９月        ソルフォン㈱の事業活動停止により同社を清算
      2006年４月        アステック㈱を吸収合併
      2006年４月        山形県山形市に山形開発センターを開設
      2007年３月        ジャスダック証券取引所に株式を上場
      2010年４月        ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（現　東
              京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード））に上場
      2013年６月        大阪府大阪市のＬＳＩ設計会社、㈱シンセシスの発行済株式を100%取得
      2013年11月        シンガポールにSoliton           Systems    Singapore     Pte.Ltd.を設立
      2014年６月        東京都新宿区のデジタルフォレンジックサービス会社、(株)Ji2およびJi2,Inc.を完全子会社化
      2014年12月        デンマーク      コペンハーゲンのスマートデバイス向けセキュリティソフト開発会社、Excitor                                     A/S
              およびGiritech        A/Sの発行済株式を100％取得
      2015年11月        オランダにSoliton         Systems    Europe    N.V.を設立
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        年月                           事項
      2016年４月        (株)Ji2の子会社Ji2,Inc.について株式譲渡により当社の子会社にし、社名をSoliton                                       Cyber   &
              Analytics,Inc.に変更
      2016年７月        東京都新宿区の       ストレージ仮想化ソフト開発会社、㈱オレガを完全子会社化
      2016年８月        東京都江東区の物流倉庫を東京都板橋区に移転
      2016年10月        (株)Ji2を吸収合併
      2016年11月        Excitor    A/Sについて、社名を          Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/Sに変更
      2016年12月        東京証券取引所市場第二部へ市場変更
      2017年１月        東京都新宿区にJR新宿ミライナタワーオフィスを開設
      2017年７月        (株)シンセシスを吸収合併
      2017年11月        東京証券取引所市場第一部銘柄に指定
      2018年10月        大阪府吹田市の大阪営業所を大阪府大阪市に移転
      2018年12月        Soliton    Cyber   & Analytics,Inc.を解散
      2019年4月        東京都中央区の金融機関向けITソリューション会社                        、㈱Sound-FinTechを完全子会社化
      2019年7月        ㈱オレガを吸収合併
      2020年8月        Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/S  およびGiritech        A/S  の解散と清算を決議
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     ３【事業の内容】
        当社グループは、当社（株式会社ソリトンシステムズ）、その他の関係会社1社、連結子会社８社、非連結子会社
       １社及び関連会社１社（うち持分法適用１社）により構成されております。
        当社グループのセグメント別の営業種目及び当社と関係会社の位置付けは次のとおりです。
       セグメントの名称                   主な営業種目                      会社名
                                          当社
                                          索利通網絡系統（上海）有限公司
                  ・情報漏洩対策、ログオン認証、アクセス制御、
                                          Soliton   Systems   Singapore    Pte.LTD.
                   サイバーセキュリティ対策などの製品/サービス
                                          Soliton    Systems,     Inc.
                   の開発・販売
                                          Soliton   Systems   Development     Center
     ＩＴセキュリティ
                  ・IoTのためのセキュリティ対策と脆弱性検出
                                          Europe   A/S、Giritech      A/S
                  ・上記各サービスのクラウドサービスと企業向け
                                          ㈱Sound-FinTech
                   ネットワークインテグレーション
                                          ㈱On   My  Ways
                                          Militus    Inc.
                  ・モバイル回線による高品質のリアルタイム画像
                                          当社
     映像コミュニケーション              伝送システム「Smart-telecaster」の開発・販
                                          Soliton    Systems    Europe    N.V.
                   売
                  ・アナログ・デジタル混合半導体デバイスの開
                                          当社
     Eco  新規事業開発
                   発・販売
                                          Y Explorations,Inc
                  ・映像伝送システム等の開発・販売
      （注）１．その他の関係会社の㈲Zen-Noboksは、当社株式の44.2％を所有している                                      資産管理会社でありますが、
           当社の事業との取引関係がないため、表から除外しております。
          ２．当連結会計年度において、Soliton                  Systems    Singapore     Pte.LTD.は休眠会社となりました。
          ３．当連結会計年度において、㈱On                 My  Waysを設立し子会社にいたしました。
          ４．Soliton      Systems    Development      Center    Europe    A/SおよびGiritech         A/Sは、2020年８月27日開催の取締役
           会で解散を決議し、清算手続き中であります。
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     ［事業系統図］
    　当社グループの事業系統図は次のとおりであります。（2020年12月31日現在）
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     ４【関係会社の状況】
                                        議決権の
                                        所有割合
         名称         住所      資本金     主要な事業の内容           又は被所          関係内容
                                         有割合
                                         (％)
     （その他の関係会社）
                                         被所有
     ㈲Zen-Noboks            東京都           8
                             資産管理会社             44.2   ・役員の兼任１名
     　（注）１            世田谷区        百万円
                                         ［3.1］
     （連結子会社）
                                             ・当社製品の販売
     索利通網絡系統（上
                 中華人民共和         2,000    ネットワーク構築と                ・当社開発業務の受託先
     海）有限公司                                     100.0
                 国上海       千米ドル     関連商品販売と保守                ・資金の貸付
     　（注）２
                                             ・役員の兼任２名
                 米国カリフォ                             ・当社製品の販売と市場調査

     Soliton    Systems,
                           20  当社製品の販売と　
                 ルニア州サン                         100.0    ・資金の貸付
                        千米ドル     市場調査
     Inc.
                 ノゼ                             ・役員の兼任２名
                 米国カリフォ

     Y Explorations,       Inc.
                         2,003    LSI開発用ツールの                ・当社開発業務の受託先
                 ルニア州サン                          42.3
                        千米ドル     開発と販売                ・市場調査
     　（注）２
                 ノゼ
                             スマートデバイスの

     Soliton   Systems
                                             ・同社製品の販売と開発
                 デンマーク
                             業務利用の為のセ
     Development     Center
                         17,979                     ・当社開発業務の受託先
                             キュアプラット             100.0
                 コペンハーゲ
     Europe   A/S
                         千DKK                    ・資金の貸付
                             フォームの構築・販
                 ン
                                             ・役員の兼任２名
     　（注）２、３
                             売
                 オランダ                             ・当社製品の販売と市場調査

     Soliton    Systems
                          200   当社製品の販売と　
                 アムステルダ                         100.0    ・資金の貸付
     　Europe     N.V.                千EUR    市場調査
                 ム                             ・役員の兼任２名
                             コンピューターシス

                           1                  ・製品の共同営業活動
     (株)Sound-FinTech            東京都新宿区            テムの開発・販売並             100.0
                         百万円                     ・資金の貸付
                             びに運用・管理
     その他    ２社

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                                        議決権の
                                        所有割合
         名称         住所      資本金     主要な事業の内容           又は被所          関係内容
                                         有割合
                                         (％)
    （持分法適用関連会社）
                 米国カリフォ

                         1,509   ＩＴセキュリティ製
     Militus,     Inc.
                 ルニア州アー                          23.5   ・同社製品の販売と市場調査
                        千米ドル     品の開発と販売
                 バイン
     （注）１．議決権の被所有割合の［　］内は、緊密な者又は同意している者の被所有割合で外数となっております。
        ２．特定子会社に該当しております。
        ３．債務超過会社であります。なお、債務超過の金額は2020年12月末時点で1,421百万円です。
     ５【従業員の状況】

      (1)連結会社の状況
                                                  2020年12月31日現在
                                          従業員数（人）

              セグメントの名称
                                                  516  （ 154  ）
      ＩＴセキュリティ
                                                   32  （ 6 ）
      映像コミュニケーション
      Eco  新規事業開発                                           12  （ 2 ）
                                                  560  （ 162  ）

       報告セグメント計
      全社（共通）                                             82  （ 31 ）
                                                  642  （ 193  ）

                 合計
    （注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタイ
          マー、アルバイト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
        ２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
      (2)提出会社の状況
                                                  2020年12月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（百万円）
           588   （ 193  ）         41.1              10.8              6.2

                                          従業員数（人）

              セグメントの名称
                                                  464  （ 154  ）
      ＩＴセキュリティ
                                                   31  （ 6 ）
      映像コミュニケーション
      Eco  新規事業開発                                           11  （ 2 ）
                                                  506  （ 162  ）

       報告セグメント計
      全社（共通）                                             82  （ 31 ）
                                                  588  （ 193  ）

                 合計
    （注）   １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイ
          ト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
        ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
      (3)  労働組合の状況
        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        (1)  経営方針、経営環境
         当社は、1979年３月に設立以来、ITシステムの根幹となる技術に焦点を絞りビジネスを行って参りました。その
        分野は、半導体LSI（大規模集積回路）の設計と設計CADに始まり、企業内ネットワーク（LAN）の機器開発とネッ
        トワーク構築、そして近年は、ITセキュリティと画像の圧縮/送信などと、変化してきました。
         当社は、受託開発の会社ではありません。輸入再販の会社でもありません。独自の標準製品を開発し、オリジナ
        ル製品の販売あるいはサービスの形でユーザーに提供しております。技術的には、ソフトとハードの両面をカバー
        しています。
         当社が属するIT業界は、技術革新が著しく、かつてないスピードで変化し、他のあらゆる産業にも影響を与えつ
        つあります。物と物がつながるIoTや人工知能（AI）の活用等で、あらゆる企業や社会の活動において大変革が
        迫ってきておりますが、この大変革においてもITセキュリティがKEYになると考えております。当社製品は、全て
        ITシステムの根幹/インフラに属する製品です。したがって市場は世界規模で、当然、競合もグローバルとなりま
        す。世界に通ずる技術と実現のスピードが企業成長の決め手になると考えております。
        (2)目標とする経営指標

         前述の経営方針、経営環境の下、当社グループは、                        ITセキュリティをKEYに           新たな技術や市場への積極的な展開
        により事業の拡大を図り、企業価値を持続的に向上させることを目指しており、１株当たり当期純利益をひとつの
        指標として経営を推進しております。
        (3)対処すべき課題等

        ①新しい時代のニーズを見極め、大きい市場に向けた製品とサービスを開発すること。
        ②IRを含め、情報発信を一段と強化すること。
     ２【事業等のリスク】

        　有価証券報告書（以下、本書という）に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断
        に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
        　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      （1)情報セキュリティ対策について

        　当社グループは、開発プロジェクトの推進にあたり、ユーザーの多種多様な重要情報を取扱う機会があります。
        当社グループは、これらユーザーとの間において守秘義務契約を締結し、重要情報の取り扱いに際しては当社グ
        ループのコンプライアンス関連規程・マニュアル等に則り厳格に運用し、当社グループ内部からの情報漏洩を未然
        に防ぐ措置を講じております。しかしながら、万一、当社グループによる情報の紛失、破壊、漏洩等の発生、又は
        外部からの不正手段による当社グループシステムへの侵入等が生じた場合には、当社グループへの損害賠償請求又
        は信用低下等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (2)自社製品の開発リスクについて

        　当社グループは、市場のニーズを先取りした新製品や新技術の開発を行っております。近年は                                            サイバー攻撃に対
        する予防/検知/記録・分析といった一連の対策を実現する製品、                              スマートデバイスを安全かつ効率良く業務活用す
        るためのネットワーク認証システムとセキュリティ製品、公衆モバイル回線で高品質な映像をリアルタイムに配信
        するシステムのためのソフトウェア、ハードウェア製品の開発に注力しております。
        　しかしながら、今後の開発プロジェクトにおいて、開発期間中の市場環境の変化、あるいは類似・競合製品の出
        現によって、将来必ずしも開発コストを回収できない可能性があり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性が
        あります。
      (3)他社商品の調達リスクについて

        　当社グループは、国内外の他社ベンダーの商品を販売代理店として取り扱っております。これらには、当社グ
        ループの戦略上重要な商品があります。当社グループでは提携する他社ベンダーの業績や事業戦略などの情報収集
        を常に心がけ、事業方針の変化をいち早く察知するように努めておりますが、将来において主要な他社ベンダーが
        事業戦略の見直し又は吸収、合併、解散等の理由により商品の供給を停止した場合、当社グループの業績に影響を
        及ぼす可能性があります。
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      (4)システムの不具合について
        　近年ユーザーニーズは多様化しておりますが、LANからWAN、クラウドコンピューティングやモバイルの活用ま
        で、情報網がシームレス化する中にあって、当社グループは時代の流れをリードする高度なネットワークに特化し
        たシステム構築及びネットワーク機器等の開発に取り組んでいます。しかし、大規模システムの構築には常に初期
        不良などが想定され、また使用するネットワーク機器等の新製品には不具合が発見されたりします。そうしたトラ
        ブル対応には、解決のために多くの時間と労力及び費用が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があ
        ります。
      （5)プロジェクト管理について

        　当社グループは、ネットワークシステムの構築及びネットワーク機器の開発にあたり、全社的なプロジェクト管
        理体制を構築し、不採算プロジェクトの抑制に努めております。しかしながら、ユーザーニーズに基づく納期の短
        縮化、又は案件の高度化・複雑化によるプロジェクトの難易度の高まり等により、開発工数が想定を超える不採算
        プロジェクトが発生した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (6)競合について

         当社グループは、企業が情報システムに関して抱える様々な悩みに対し、効果的なソリューションを提供できる
        ネットワーク・セキュリティ製品のメーカーとして、あるいはキャリアクラスの大規模で且つ先端ネットワークシ
        ステム構築を行える総合力を持ったネットワーク・インテグレーターとして、競合他社には無い強みを持っており
        ます。しかしながら、今後参入してくる機器ベンダーやネットワーク・インテグレーターとの価格競争により、当
        社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (7)大口主要顧客との間での取引について

         当社グループでは、他企業との取引額を増やすことによって特定販売先への依存度を下げるように努めておりま
        すが、特定販売先の設備投資動向等によっては当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (8)人材の確保について

        　当社グループは、事業を推進し国際ビジネスを展開して行くためには、専門性の高い優秀な人材を継続的に採
        用・育成し、確保することが重要であると考えております。しかしながら、当社グループがこのような人材を採用
        又は養成できず、優秀な人材の流出を防止できない場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
        す。
      (9)知的財産権等について

        　当社グループは、保有する知的財産権、並びに業務スキル・ノウハウ等の企業秘密の社内管理体制を強化してお
        ります。また、第三者の知的財産権を侵害しないよう、社内規定の整備を図り事前の調査を徹底する体制を採って
        おります。しかしながら、技術革新に伴い、当社グループが保有する知的財産権が陳腐化するリスクがあるほか、
        何らかの要因により当社グループの企業秘密が不正に開示又は流用されるリスクがあります。また、当社グループ
        が認識していない知的財産権の成立等により、当社グループの製品、サービス又は技術に対して、第三者から知的
        財産権の侵害訴訟等を提起されるリスクがあるほか、従業員の職務発明の補償評価に対して訴訟等を提起されるリ
        スクがあり、これらのリスクが顕在化した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
      (10)為替変動リスクについて

        　当社グループは、いくつかの商品を海外から外貨建てで購入しているため、為替相場の変動により円換算による
        仕入価格に変動が生じ、利益率の低下を招く可能性があり、当社グループの業績に影響を与える可能性がありま
        す。
      (11)自然災害等について

        　地震や台風等の自然災害、未知のコンピューターウイルス、テロ攻撃、システムトラブル又は伝染病といった事
        象が発生し、当社グループがそれらの影響を受けた場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
        当社グループでは複数の開発拠点を設置し、システムの一部をクラウドで管理するなど、リスクの分散を図ってお
        りますが、当社グループの拠点・地域において、これら自然災害等が発生した場合には多大な損害を被る可能性が
        あり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        新型コロナウィルス感染症拡大に伴う経済活動への影響等には不確定要素も多いため、状況が変化した場合には、
        当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      (12)投資有価証券について
        　当社グループの連結会計年度末における投資有価証券残高の推移及び評価損益の実績は下記のとおりです。
    　　　　　イ．投資有価証券残高の推移                                　　　　　　　　　　　　　　　　　（百万円）
           2016年12月期末          2017年12月期末          2018年12月期末          2019年12月期末          2020年12月期末
                 260         118          62         220          121
     　　　　ロ．投資有価証券評価損益の推移（△は投資有価証券評価損）　　　　　　　　　　　　　　　（                                                 百万  円）
           2016年12月期          2017年12月期          2018年12月期          2019年12月期         2020年12月期末
                 △29         △152          △14          △3         △146
        　投資有価証券の取得方針に関しましては、当社グループの事業活動に密接に関係のある取引先を中心に出資する
        ことにより事業の関係の推進を目指すもの、またリスクを評価した上で手持資金を効率的に運用することでありま
        すが、出資先の経営状態が悪化した場合や、市場において悪影響を与える事象が発生した場合には、将来的に減損
        処理をする可能性があります。
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      １.経営成績等の状況の概要
      （1）財政状態及び経営成績の状況
         当連結会計年度について、昨年２月下旬に突如、新型コロナウイルス感染症が世界的に拡大し、経済活動が抑制
        され、世界経済は急速に減速しました。この年度は、業種により業績が大きく異なる結果となりました。市場が蒸
        発して経営が厳しさを増す業種がある一方、追い風となったビジネスもあり、社会は未曾有の混乱を体験していま
        す。当社が属するIT業界は、コロナの影響はあまり受けない業種と言われていますが、IT投資は顧客の業種により
        激変しました。
         多くの企業が、感染症対策を行いながら事業展開を進めるNEW                             NORMALとも言うべき働き方をIT技術で実施、その
        結果、テレワーク、Web会議、情報共有ツール等の導入が一挙に進みました。当社は数年前から「離れていても、
        仕事はできる」と言う広告と共にテレワークとそのための認証システムをITセキュリティ事業の主力製品として開
        発しており、多くのニーズに答える結果となりました。一方、航空会社向けの手荷物運搬車、Towing                                               Tractorの遠
        隔操作等のプロジェクトは延期となりました。
         この年度のもう一つの大きなイベントは、日本中の小中学校にPCを配布し、ネットワークを導入する「GIGAス
        クール構想」です。新型コロナウイルス感染症の拡大による休校措置をうけて早急に整備する必要が出てきたた
        め、当初2023年度（2024年３月）までの予定が2020年度（2021年３月まで）の実現に前倒しされました。このプロ
        ジェクトは、システムの導入後にも数年にわたりIT業界と社会に多大なインパクトをもたらすものになると予想さ
        れます。
         このような環境下、当社グループの業績について、売上高は16,457百万円(前年同期比5.8％増）、営業利益は
        1,866百万円（前年同期比72.7％増）、経常利益は1,945百万円（前年同期比85.1％増）となりました。                                               なお、
        Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/S（所在地：デンマーク。以下、SDE社）等の解散と清算を2020年
        ８月に決議したことにより、ソフトウェア除却損189百万円、関係会社整理損58百万円および関係会社整理損失引
        当金繰入額19百万円を計上し、また、投資有価証券評価損146百万円を計上しましたが、SDE社への貸倒引当金に対
        し、繰延税金資産が計上されたこと等により法人税等調整額△575百万円が生じ、親会社株主に帰属する当期純利
        益は1,483百万円（前年同期比124.6％増）となりました。
         セグメント別の経営成績は、次のとおりです。なお、第１四半期連結会計期間より「エコ・デバイス事業」につ

        いて、「Eco      新規事業開発」に名称を変更いたしました。
        ［ITセキュリティ事業］

         売上高は15,442百万円（前年同期比6.4％増）、セグメント利益は2,774百万円（前年同期比40.8％増）となりま
        した。
         自社製品/サービスを中心に販売を行い、セグメント売上高と利益は増収増益になりました。「Soliton
        SecureDesktop」（以下、「SSD」）などセキュアなテレワークを実現する製品/サービスの売上が前期比で３倍超
        になりました。民間部門に加え公共部門でもサービスでの需要が拡大し、SSDをはじめとするテレワーク関連の
        サービスは当社の主力クラウドサービスに変貌いたしました。また、前述の「GIGAスクール構想」では、校内ネッ
        トワーク、Wi-Fi無線接続を実現、管理を行う「NetAttest                           EPS」や「NetAttest          D3」は標準品となっており大きな
        占有率を確保しています。また、この年度販売開始した有害サイトへのアクセスを防止する「Soliton                                               DNS
        Guard」も全国の多くの地域で採用、導入されました。
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        ［映像コミュニケーション事業］
         売上高は919百万円（前年同期比0.6％増）、セグメント利益は50百万円（前年同期比1,897.4％増）となりまし
        た。
         東京オリンピック・パラリンピックが延期となりましたが、国内のパブリックセイフティ分野（防災、治安、危
        機管理）での販売を拡大し、セグメント売上高と利益は増収増益になりました。また、50ミリ秒以下の超短遅延映
        像伝送を実現する新製品「Smart-telecaster                     Zao-SH」の販売を開始しました。世界で続々と５Gの通信サービスが
        スタートされる中、モビリティ分野、医療分野、重機/農機の遠隔操作等への試験導入が進んでいます。
         ［ Eco  新規事業開発      ］

         売上高は95百万円（前年同期比25.3％減）、セグメント損失は244百万円（前年同期はセグメント損失204百万
        円）となりました。
         当事業グループは、当社内の他事業部の新規商品の基礎技術の開発を主に担っており、AIの応用および特殊アナ
        ログ素子の開発に取り組んでいます。なお、人感センサーの開発/販売や他社からの開発委託による収入を売上と
        して計上しております。
         当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べて1,962百万円増加し、16,014百万円とな

        りました。
        　流動資産は、前連結会計年度末に比べて1,061百万円増加し、12,444百万円となりました。これは主に受取手形
        及び売掛金が543百万円、現金及び預金が391百万円、電子記録債権が391百万円が増加した一方、商品及び製品が
        243百万円、仕掛品が52百万円減少したこと等によるものであります。
        　固定資産は、前連結会計年度末に比べて900百万円増加し、3,570百万円となりました。これは主に繰延税金資
        産が544百万円、土地が408百万円増加した一方、投資有価証券が99百万円減少したこと等によるものでありま
        す。
        　流動負債については、前連結会計年度末に比べて1,744百万円増加し、8,722百万円となりました。これは主に
        前受収益が748百万円、未払法人税等が416百万円、賞与引当金が357百万円、未払金が237百万円増加した一方、
        短期借入金が96百万円減少したこと等によるものであります。
        　固定負債については、前連結会計年度末に比べて270百万円減少し、259百万円となりました。これは主に長期
        未払金が150百万円増加した一方、退職給付に係る負債が362百万円減少したこと等によるものであります。
        　純資産の部については、前連結会計年度末に比べて488百万円増加し、7,032百万円となりました。これは主に
        利益剰余金が1,290百万円増加した一方、自己株式を715百万円取得したこと等によるものであります。
         なお、当連結会計年度末において、自己資本比率は43.8％、１株当たり純資産額は377円64銭となりました。
      （2）キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ391百万円
        増加し、当連結会計年度末には7,305百万円                    （前年同期比5.7％増）           になりました。
        当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         営業活動から獲得した資金は2,620百万円                   （前年同期比7.6％増）           となりました。
         収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益1,530百万円、前受収益の増加743百万円、減価償却費371百万円、
        賞与引当金の増加357百万円、たな卸資産の減少280百万円、未払金の増加239百万円等であります。支出の主な内
        訳は、売上債権の増加931百万円、退職給付に係る負債の減少344百万円、法人税等の支払額221百万円等でありま
        す。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         投資活動に使用した資金は1,120百万円                  （前年同期比76.4％増）           となりました。
        　支出の主な内訳は、無形固定資産の取得による支出554百万円、有形固定資産の取得による支出538百万円等で
        あります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         財務活動に使用した資金は1,105百万円                  （前年同期比711.7％増）            となりました。
        　支出の主な内訳は、自己株式取得による支出715百万円、長期借入金の返済による支出190百万円、配当金の支
        払額189百万円等であります。
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      （3）生産、受注及び販売の実績
         当社グループの生産する製品は主にソフトウェアであり、また当社グループの取り扱う製品は、受注生産形態を
        とらない製品であるため、生産規模、受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。
      　　販売実績

         当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                当連結会計年度
           セグメントの名称                   （自　2020年１月１日                   前年同期比（％）
                               至　2020年12月31日）
      ＩＴセキュリティ（百万円）                                 15,442                 6.4
      映像コミュニケーション（百万円）                                  919                0.6

      Eco  新規事業開発（百万円）

                                        95              △25.3
           合計（百万円）                           16,457                 5.8

     （注）１．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
         ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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      ２.経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び                                 分析・検討内容       の内容は次のとおりでありま
      す。
       なお、本文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
      (1)重要な会計方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般的に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
      おります。この連結財務諸表の作成に当たり、見積りや仮定を用いることが必要となりますが、これらは期末日にお
      ける資産・負債の金額及び会計期間の収益・費用の金額に影響を与えます。しかし、これらの見積りや仮定は、実際
      の結果とは異なる場合があります。
        当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１．連結財務諸表等                                                (1)  連結
      財務諸表　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針
      が、連結財務諸表作成における重要な見積りの判断に影響を与える可能性があります。
        ①貸倒引当金
          当社グループは、債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
         債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。見積りには期日経過債権の
         回収期間、現在の経営環境等の様々な要因を考慮しております。
        ②たな卸資産
          当社グループは、たな卸資産の評価方法として原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
         方法により算定）を採用しており、期末における正味売却価額が取得原価よりも下落している場合には、当該正
         味売却価額をもって貸借対照表価額としております。また、滞留及び過剰在庫の内、陳腐化したたな卸資産につ
         いては、適正な価値で評価されるように評価減の金額を見積もっております。
        ③繰延税金資産
          当社グループは、繰延税金資産における回収可能性が低いと考えられる金額については、評価性引当額を設定
         しております。評価性引当額の必要性を検討するにあたっては、将来の課税所得の見積りに基づいております。
        ④投資有価証券
          当社グループは、長期的な取引維持のために、特定の取引先の株式等を保有しております。これらの株式等に
         は、価格変動性が高い上場株式と、株価の決定が困難な非上場株式等が含まれます。これらの株式等について、
         時価が取得価額を下回っている場合、将来における価値の回復可能性及び発行会社の経営状態を検討しておりま
         す。
      (2)当連結会計年度の経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       ①売上高・売上総利益
         当連結会計年度の売上高16,457百万円（前年同期比5.8％増）、売上総利益7,545百万円（前年同期比13.5％
        増）、売上総利益率45.8％（前年同期42.8％）となりました。
         売上高のセグメント別変動要因に関する詳細については、「                            １.経営成績等の状況の概要（1）財政状態及び経営
        成績の状況     」をご参照ください。売上総利益率は、ITセキュリティ事業で自社製品/サービスを中心に販売を行
        い、前年同期比3.1％増加しました。
        ②営業利益
         経費面では、人件費及び販売促進費等が増加し、販売費及び一般管理費は5,678百万円（前年同期比2.0％増）
        となりましたが、売上総利益率が前述のように前期比3.1％増となったことより、当連結会計年度の営業利益は
        1,866百万円（前年同期比72.7％増）、売上営業利益率は11.3％（前年同期7.0％）となりました。
        ③経常利益
         主に営業外収益として為替差益62百万円が発生したことにより、当連結会計年度の経常利益は、1,945百万円
        （前年同期比85.1％増）となりました。
        ④親会社株主に帰属する当期純利益
          Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/S（所在地：デンマーク。以下、SDE社）等の解散と清算を決
         議したことにより、ソフトウェア除却損189百万円、関係会社整理損58百万円および関係会社整理損失引当金繰
         入額19百万円を計上しました。また、投資有価証券評価損146百万円を計上しましたが、SDE社への貸倒引当金に
         対し、繰延税金資産が計上されたこと等により法人税等調整額△575百万円が生じ、親会社株主に帰属する当期
         純利益は1,483百万円（前年同期比124.6％増）となりました。
          以上の結果、当連結会計年度の１株当たり当期純利益金額は78.27円（前年同期比43.44円増）となりました。
         なお、当連結会計年度における財政状態の概況については、「１.経営成績等の状況の概要（1）財政状態及び経
         営成績の状況」をご参照ください。
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     (3)資本の財源及び資金の流動性の分析
        当社グループは、営業活動によって獲得した現金と金融機関からの借入金によって、必要となる運転資金の確保と
      事業拡大の為の設備投資を行っています。
        当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「                               １.経営成績等の状況の概要             （2）キャッシュ・
      フローの状況」をご参照ください。
        当社グループのキャッシュ・フローの状況と指標の推移は次のとおりであります。
                          2016年12月期       2017年12月期       2018年12月期       2019年12月期       2020年12月期
     キャッシュ・フローの状況
      営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                        1,782       2,502        688      2,436       2,620
      投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                        △650       △792       △468       △635      △1,120
      財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円）                        △269       △92      △813       △136      △1,105
      フリー・キャッシュフロー　　　　（百万円）                        1,131       1,709        220      1,801       1,500
                          2016年12月期       2017年12月期       2018年12月期       2019年12月期       2020年12月期

     キャッシュ・フロー関連指標の推移
      自己資本比率（％）                        43.4       44.8       45.7       46.4       43.8
      時価ベースの自己資本比率（％）                        92.0      232.4       107.2       181.5       222.1
      キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年）                         0.2       0.2       0.5       0.2       0.1
      インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）                        276.8       580.5       364.4      1,354.9       1,317.3
      ・フリー・キャッシュ・フロー：営業活動によるキャッシュ・フロー                                ＋  投資活動によるキャッシュ・フロー
      ・自己資本比率：自己資本÷総資産
      ・時価ベースの自己資本比率：株式時価総額÷総資産
      ・キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債÷営業活動によるキャッシュ・フロー
      ・インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業活動によるキャッシュ・フロー÷利息の支払額
     (4)経営成績に重要な影響を与える要因について

        「２   事業等のリスク」をご参照ください。
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     ４【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

      当社グループの研究開発活動には、基礎的な要素技術の開発と、現在の製品の改善のための開発があります。
     なお、当連結会計年度の研究開発費は                 875  百万円であり、この他売上原価に算入されているソフトウェア開発費用1,465
     百万円と合わせ、開発活動に関する費用の総額は2,341百万円であります。当連結会計年度における研究開発活動の主
     なものの概要は、セグメント別に以下のとおりです。
     (1)ITセキュリティ事業

       ITセキュリティ事業の研究開発費は                553  百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①FileZen     S V1.0   新製品のリリース
        自治体のインターネット分離環境で、「自分から自分」へのファイル受け渡しをドラッグ＆ドロップするだけで、
       異なるネットワーク間でのファイルの受け渡しが安全・確実に行える新製品                                   FileZen    S の開発・リリースを行いまし
       た。なお、FileZen         Sでは、ネットワーク分離を画面イメージで再現しており、使い勝手だけではなく、利用者に情
       報セキュリティを適切に意識させる画面となっています。また、ファイル無害化製品と連携する機能を搭載してお
       り、無害化製品との連携によって、ファイルの受け渡しを行うだけで自動的にファイル無害化処理が行われます。
       ②InfoTrace      Mark   II  新バージョンV3.0の開発・リリース
        InfoTrace     Mark   II  の新バージョンV3.0の開発・リリースをおこないました。今回の新バージョンでは、国際標準
       規格に対応し、端末への侵害有無を自動的にチェックする機能を搭載しました。本機能により脅威情報を活用した
       マルウェアの感染チェックや該当端末のネットワーク隔離、当該ファイルの実行禁止までを自動化することが可能
       になりました。また、端末の管理面での機能強化もおこなっており、運用管理を効率的に実行できる環境を提供し
       ます。
       ③ID認証サービス（Soliton             OneGate)の新バージョン開発・サービス提供
        ネットワーク認証から社内外のアプリケーション利用までの多要素認証に対応したID認証サービスSoliton
       OneGateの新バージョンの開発・サービス提供を行いました。今回の新バージョンでは、多くの利用実績を誇る認証
       アプライアンスNetAttest            EPSのラインナップに、ゼロコンフィグ型でクラウド管理できるNetAttet                                  EPS-edgeを追
       加し、デジタル証明書による強固なWi-Fi認証を簡単に導入できるようになりました。また、FIDO2認証を新たにサ
       ポートし、デジタル証明書＋FIDO２生体認証という、利用者の負担少ない多要素認証が可能となりました。さらに
       パスワード認証が必要な複数のアプリケーションに対して、シングルサインオン(SSO)を可能にする代理認証SSOア
       プリを新たに提供し、利用者の利便性、生産性を大きく向上させます。
       ④NetAttest      EPSに対応したChromebookへの証明書配布機能の開発・リリース
        Chromebookは、文部科学省が推進する「GIGAスクール構想」において、児童生徒1人1台端末の有力な候補として注
       目され、多くの学校で採用されています。今回、多くの利用実績を誇る認証アプライアンス製品であるNetAttest
       EPSがChromebookに対応することで、同端末への電子証明書の配布を安全かつ効率的に行えるようになりました。い
       ままで特に困難であった、大量の共用端末への証明書配布も簡素な操作で完了することができます。電子証明書を
       配布されたChromebookは正しい端末として無線LANを利用でき、その他の端末は不適切な端末として区別されネット
       ワークへ接続はできません。
     (2)映像コミュニケーション事業
       映像コミュニケーション事業の研究開発費は                    13 百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①Androidでのハードウエアデコード技術の開発
        Android端末に内蔵されているのH.265ハードウエアコーデックの利用技術の応用として、200kbps以下の通信環境
       でも高品質な映像の中継と音声通話ができるスマートホン・システムを開発いたしました。
       ②4K映像のエンコーダーの試作
        4K映像のエンコーダーを試作しました。LTE経由のマルチリンクにより4K映像の中継を実施することに成功しまし
       た。
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     (3)Eco    新規事業開発
       Eco  新規事業開発の研究開発費は             182  百万円であります。主要な研究開発項目は以下のとおりです。
       ①小型低消費電力、高性能映像伝送装置
        低消費電力なブルートゥース無線伝送を活用した、テレワーク、防犯、遠隔保守向け、超小型（ウェアラブル）低
       消費電力の高画質画像伝送装置の開発を行いました。
       ②低消費電力アナログ方式エッジAIデバイス
        端末において高度な認識が可能なアナログ方式エッジAIデバイスの試作に向け、スパイキング・ニューラル・ネッ
       トワークのIC実装に関する研究を行いました。
       ③短遅延映像伝送技術の開発
        遠隔運転、遠隔医療、遠隔操縦などのアプリケーションを実現するために必要となる短遅延映像伝送技術の開発を
       行いました。独自の超短遅伝送プロトコル「RASCOW2」により、映像のカメラ入力から表示装置の出力(Glass                                                  to
       Glass)を40ミリ秒台（無線区間を含まない）の遅延時間で実現しました。映像だけでなく音声、制御信号の双方向
       短遅延通信を可能とし、LANトンネリング機能も有します。
     (4)その他
        その他の研究開発費は114百万円であります。遠隔型自動運転システムの開発、及びドライバー無人公道走行実証
       実験を行いました。
       ①自動車を遠隔地から運転制御できる遠隔運転システムの開発
        当社  映像コミュニケーション事業の              製品である超短遅延映像伝送装置ZAO-SHを適用し、自動車の技術基準レベル並
       みの遠隔運転操作機の開発を行いました。この遠隔運転操作機は、映像/制御システムの信頼性設計、サイバーセ
       キュリティ設計を基本としています。
       ②遠隔型自動運転システムを開発
        前述の遠隔運転システムを協業会社の自動運転技術と連動させた遠隔型自動運転システムを開発し、国土交通省お
       よび所管県警本部の認定を受けドライバー無人での公道走行（伊豆高原地区）実証実験を行いました。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      当社グループ（当社及び連結子会社）は、主に開発・技術支援体制の強化と営業管理体制、事務合理化を図る為、当
     連結会計年度において、総額             1,089   百万円の設備投資を実施致しました。
     　その主な内容は、ITセキュリティ事業において、ＯＡ機器・業務用ソフトウェアの購入、販売用ソフトウェアの取
     得、自社利用ソフトウエアの取得等により                   632  百万円、全社部門において名古屋土地取得等により456百万円の設備投資
     を実施いたしました。
     　なお、当連結会計年度に重要な影響を及ぼす設備の除却・売却はありません。
     ２【主要な設備の状況】

      　当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
      (1)提出会社
                                                  2020年12月31日現在
                                      帳簿価額（百万円）

                                                         従業
        事業所名
               セグメントの名称         設備の内容                                 員数
        (所在地)
                              建物及び       土地    車両運搬     工具器具
                                                         (人)
                                                     合計
                               構築物      (面積)       具    備品
               ＩＴセキュリティ

               映像コミュニケー
     本社
               ション          事務所         30       -     1     91     123   370
     （東京都新宿区）
               エコ・デバイス
               全社
     JR新宿ミライナタ

     ワーオフィス          全社          事務所         49       -     -     23     73    6
     （東京都新宿区）
     開発分室
               ＩＴセキュリティ          事務所         8      -     -     25     34  101
     （東京都新宿区）
     物流倉庫
               全社          物流倉庫         -      -     -     1     1   0
     （東京都江戸川区）
               ＩＴセキュリティ
               映像コミュニケー
     大阪営業所
               ション          事務所         64       -     0     14     78   44
     （大阪市北区）
               エコ・デバイス
               全社
     札幌営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所         0      -     -     1     2   7
     （札幌市中央区）
     名古屋営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所         1      -     -     0     1   9
     （名古屋市中区）
     名古屋開発センター
                                       411
               全社          事務所         23           2     6    444    2
     （名古屋市中村区）                              (1,802.28㎡)
     福岡営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所         4      -     -     1     5   11
     （福岡市博多区）
     東北営業所
               ＩＴセキュリティ          事務所         3      -     -     0     4   6
     （仙台市青葉区）
     長野開発分室          ＩＴセキュリティ
                         事務所         0      -     -     3     3   9
     （長野県長野市）          エコ・デバイス
     山形総合開発セン          ＩＴセキュリティ

                                        86
     ター          映像コミュニケー          事務所        166            -     11     263    23
                                   (6,388.45㎡)
     （山形県山形市）          ション
    （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。

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      (2)国内子会社
                                                   2020年12月31日現在
                                      帳簿価額（百万円）

                                                         従業
        会社名
               セグメントの名称         設備の内容                                 員数
       (所在地)                       建物及び      土地          工具器具
                                                         (人)
                                         車両運搬具            合計
                               構築物     (面積)           備品
     ㈱Sound-FinTech
               ＩＴセキュリティ          事務所          -    -      -     0     0   5
     （東京都新宿区）
      (3)在外子会社

                                                   2020年12月31日現在
                                      帳簿価額（百万円）

                                                         従業
        会社名
               セグメントの名称         設備の内容                                 員数
       (所在地)
                              建物及び       土地    車両運搬     工具器具
                                                         (人)
                                                     合計
                              構築物      (面積)     具     備品
     索利通網絡系統
     （上海）有限公司          ＩＴセキュリティ          事務所          -      -     0     2     3   28
     （中国上海）
     Soliton    Systems,
                                       44
     Inc.
               ＩＴセキュリティ          事務所         37            -     -    82    6
                                   (902.40㎡)
     （米国カリフォル
     ニア州）
    （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。
      　上記のほか、主要な賃借およびリース設備として、以下のものがあります。

                                                  2020年12月31日現在
                                            年間賃借及

        会社名         事業所名        セグメントの名称           設備の内容         びリース料          備考
                                            （百万円）
     ㈱ソリトンシステ          本社及びその他
                        全セグメント            事務所            606       賃借
     ムズ          国内営業所
               本社及びその他                    車両・運搬具
        同上                全セグメント                         9     リース
               国内営業所                     ＯＡ機器
     索利通網絡系統          本社
                        ＩＴセキュリティ            事務所            10      賃借
     （上海）有限公司          （中国上海）
    （注）上記の金額には、消費税等を含めておりません。
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     ３【設備の新設、除却等の計画】
     (1)重要な設備の新設
         当社グループ（当社及び連結子会社）は、期末時点ではその設備の新設・拡充の計画を個々のプロジェクトごと
        に決定しておりません。そのため、セグメントごとの数値を開示する方法によっております。
         当連結会計年度後１年間の設備投資計画（新設・拡充）は、194百万円であり、セグメントごとの内訳は次のと
        おりであります。
                   2020年12月末計画金額
       セグメントの名称                             設備等の主な内容・目的                 資金調達方法
                     （百万円）
                               コンピュータ機器、ソフトウエア、開発用機材
      ITセキュリティ                     90    サービスプラットフォーム構築                        自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
                               コンピュータ機器、ソフトウエア

      映像コミュニケーション                     10                            自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
                               コンピュータ機器、ソフトウエア

      Eco  新規事業開発
                           8                           自己資金
                               （目的）合理化、省力化、販売促進
          小  計

                          108
                               コンピュータ機器、ソフトウエア、業務システ
      全社                     86    ム、建物設備                        自己資金
                               （目的）職場環境改善、合理化、省力化
          合  計
                          194
     　（注）１．金額には消費税等を含めておりません。
         ２．経常的な設備の更新のための除売却を除き、重要な設備の除売却の計画はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      (１)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                              78,000,000

                  計                            78,000,000

        ②【発行済株式】

             事業年度末現在           提出日現在
                                 上場金融商品取引所名又
              発行数（株）          発行数（株）
       種類                          は登録認可金融商品取引                  内容
             (2020年12月31日)          (2021年３月25日)          業協会名
                                    東京証券取引所

               19,738,888          19,738,888                       単元株式数      100株
     普通株式
                                     市場第一部
               19,738,888          19,738,888              －             －

        計
      (２)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (３)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
      (４)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                             資本準備金増
               発行済株式総        発行済株式総        資本金増減額        資本金残高              資本準備金残
       年　月　日                                      減額
               数増減数(株)        数残高（株）        （百万円）        （百万円）              高（百万円）
                                              （百万円）
      2017年４月１日

                 9,869,444       19,738,888            －      1,326         －      1,247
         （注）
    （注）2017年２月22日開催の取締役会決議により、2017年４月１日付で株式分割（１株を２株に分割）を実施し、発行済

        株式総数は9,869,444株増加し、19,738,888株となりました。
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      (５)【所有者別状況】
                                                   2020年12月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                      単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
           政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                      （株）
                 金融機関                          個人その他       計
           方公共団体           引業者     人
                                 個人以外      個人
     株主数（人）          -     21     38     30     69     12    5,416     5,586       －
     所有株式数
               -   22,869      7,314     84,031     11,545       664    70,761     197,184      20,488
     （単元）
     所有株式数の
               -    11.60      3.71     42.62      5.85     0.34     35.89     100.00       －
     割合（％）
    　（注）自己株式1,159,663             株は「個人その他」に11,596単元、「単位未満株式の状況」に63株を含めて記載しておりま
        す。
      (６)【大株主の状況】

                                                   2020年12月31日現在
                                                     発行済株式
                                                     （自己株式を
                                              所有株式数       除く。）の総
            氏名又は名称                      住所
                                              （百株）       数に対する所
                                                     有株式数の割
                                                     合（％）
     有限会社Ｚｅｎ－Ｎｏｂｏｋｓ                      東京都世田谷区船橋3-21-1-1001                    82,124        44.20

                           東京都新宿区新宿2-4-3                     7,136        3.84
     ソリトンシステムズ従業員持株会
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信
                           東京都港区浜松町2-11-3                     6,609        3.56
     託口）
                           東京都千代田区丸の内1-1-2                     4,800        2.58
     株式会社三井住友銀行
                                               3,850        2.07
     鎌田　信夫                      東京都世田谷区
     株式会社日本カストディ銀行（信託口）                      東京都中央区晴海1-8-12                     2,311        1.24
     三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会
                           東京都千代田区大手町1-9-2                     2,102        1.13
     社
     ＢＮＹ　ＧＣＭ　ＣＬＩＥＮＴ　ＡＣＣＯＵ
                           PETERBOROUGH       COURT   133  FLEET
     ＮＴ　ＪＰＲＤ　ＡＣ　ＩＳＧ　（ＦＥ－Ａ
                           STREET    LONDON    EC4A   2BB  UNITED
     Ｃ）
                                               1,838        0.99
                           KINGDOM
     （常任代理人株式会社三菱ＵＦＪ銀行）
                           (東京都千代田区丸の内2-7-1)
                                               1,837        0.99

     三好　修                      東京都荒川区
                           大阪府大阪市中央区備後町2-2-1                     1,600        0.86
     株式会社りそな銀行
                                  －            114,207        61.47
               計
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      (７)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2020年12月31日現在
                           株式数（株）           議決権の数（個）
             区分                                       内容
                                －         －            －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                           －         －            －
      議決権制限株式（その他）                           －         －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                         1,159,600          －           （注）

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                         18,558,800            185,588         （注）
                         普通株式
                                20,488         －           （注）
      単元未満株式                   普通株式
                              19,738,888           －            －
      発行済株式総数
                                －          185,588          －
      総株主の議決権
     （注）普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
        ②【自己株式等】

                                                   2020年12月31日現在
                                                     発行済株式総
                              自己名義所有        他人名義所有       所有株式数の        数に対する所
       所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                              株式数（株）        株式数（株）       合計（株）        有株式数の割
                                                     合（％）
                    東京都新宿区新宿

                                1,159,600           -    1,159,600          5.87
     株式会社ソリトンシステムズ
                     二丁目４番３号
                        ―        1,159,600           -    1,159,600          5.87

           計
     ２【自己株式の取得等の状況】

         【株式の種類等】　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株
                  式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定にもとづく取得
                区分                  株式数（株）              価額の総額（円）
      取締役会（2020年12月18日）での決議状況
                                        380,000             715,540,000
     （取得期間　2020年12月21日)
      当事業年度前における取得自己株式                                     －               －
      当事業年度における取得自己株式                                  380,000             715,540,000

      残存議決株式の総数及び価格の総額                                     0               0

      当事業年度の末日現在の未行使割合（％）                                     0               0
      当期間における取得自己株式                                     －               －

      提出日現在の未行使割合（％）                                     0               0
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      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
                区分                  株式数（株）              価格の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                     35             64,029

     当期間における取得自己株式                                     －               －

     （注）当期間における取得自己株式には、2021年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取に
         よる株式は含まれておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                  当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移
                                   －        －       －        －
      転を行った取得自己株式
      その他
                                   －        －       －        －
      　（　－　）
      保有自己株式数                         1,159,663         －       1,159,663         －
    　（注）当期間における保有自己株式には、2021年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取に
         よる株式は含まれておりません。
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     ３【配当政策】
     　当社は、利益分配につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定し
     た配当を継続して実施していくことを基本方針としております。
     　当社は、中間配当および期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
     　剰余金の配当の決定機関は取締役会であります。
     　2020年６月期の配当につきましては、１株当たり５円00銭の配当を実施することを2020年８月５日の取締役会で決定
     しました。2020年12月期の配当につきましては、１株当たり７円00銭の配当を実施することを2021年２月８日の取締役
     会で決定しました。
     　内部留保資金につきましては、より強固な経営基盤作りのため、新製品と新サービス創出のための開発投資およびグ
     ローバル展開のための原資に充てる予定です。
     　また当社は、「取締役会の決議によって、会社法第459条第１項各号に掲げる事項を定めることができる」旨および
     「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる」旨を定款に定めております。
     　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                        配当金の総額        １株当たり配当金
           決議年月日
                         （百万円）          （円)
                              94         5.0
     2020年８月５日        取締役会決議
                              130         7.0
     2021年２月８日        取締役会決議
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
      　当社は、「ネットワークおよびミクロなデバイス技術の進歩によって、質・量・スタイルがダイナミックに変化し
      ていく人間の知的活動を支援し、人々の幸せと社会の繁栄に貢献すること。」を企業理念としております。
      　その理念のもと、当社は、経営環境のダイナミックな変化に対応し、成長と発展に努めることにより企業価値を高
      め、お客様、株主、社員、パートナー、社会など全てのステークホルダーに対して社会的責任を果たしていくため、
      継続的なコーポレート・ガバナンスの改善に努めております。
      ②　コーポレート・ガバナンス体制の概要および当該体制を採用する理由

      　当社はこれまで、取締役会設置会社、監査役会設置会社として運営し、経営監督機能と業務執行機能の役割を明確
      に分担するために執行役員制度を採用してまいりましたが、取締役会・取締役の監査・監督機能の充実を企図し、
      2020年3月24日開催の第42回定時株主総会の決議をもって、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しま
      した。
      　コーポレート・ガバナンスの体制の概要は次のとおりであります。
      ＜取締役、取締役会、執行役員、経営会議＞

      　取締役会は、代表取締役社長である鎌田信夫氏を議長として、経営に係る重要事項について毎月一回の定例取締役
      会で討議・意思決定されております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な意思決定のできる体制を
      とっております。その他、代表取締役執行役員である鎌田信夫氏を議長とし、その他10名の執行役員によって構成さ
      れる経営会議では、取締役会への上程議案の事前審議及び経営課題に関する意見交換を行っております。
      　取締役会は、2021年３月25日現在、取締役（監査等委員である取締役を除く。）である鎌田信夫氏、橋本和也氏、
      見立宏氏、鎌田理氏の４名と、監査等委員である取締役である加藤光治氏、中村修氏、高徳信男氏の３名（全員、社
      外取締役）で構成されています。また、経営会議は、鎌田信夫氏、遊佐洋氏、橋本和也氏、見立宏氏、鎌田理氏、土
      屋徹氏、長谷部泰幸氏、松本吉且氏、百武真也氏、三須貴夫氏、Mogens                                 Jensen氏の執行役員11名で構成されていま
      す。
      ＜監査等委員会＞

      　監査等委員会は、取締役会から独立した機関として、2021年３月25日現在、監査等委員である取締役３名（全員、
      社外取締役）で構成しております。監査等委員会が主体となり内部統制システムを通じた組織的な監査を実施、内部
      監査を行う内部監査室が監査等委員会と連携して監査活動を行っているため、必ずしも常勤者の選定を必要としない
      ことから、常勤の監査等委員を選定しておりません。
      　公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する知見が深い高徳信男氏が委員長を務め、会社役員を経験され、企
      業の経営戦略にも精通されている加藤光治氏、大学教授として当社のおかれている業界に精通されている中村修氏の
      ２名が委員となっております。
      　監査等委員の３名は全員、東京証券取引所の定める独立役員の要件を満たす独立社外取締役であります。
      　監査等委員は、事業運営の健全性と透明性を確保するため、監査等委員会で定めた監査方針と業務分担などに従
      い、取締役会及び各種の重要な会議・委員会に出席、決裁書類等の重要書類の閲覧を通じ、取締役会の意思決定過程
      及び取締役の業務執行状況の監督機能を担っております。
      　当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は次頁の通りです。
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      　＜コーポレート・ガバナンス体制の模式図＞                                                         （2021年３月25日現在）
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      ③　企業統治に関するその他の事項

      a.内部統制システムに関する体制及び方針
      　当社は、会社法第362条及び会社法施行規則第112条の規定に従って、業務の適正を確保するための体制（以下、
      内部統制という）に関する基本方針を定め、以下のように実施しております。
      1.　取締役、執行役員及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
        ・コンプライアンス体制の基礎として、経営理念、行動規範を定め、当社グループの社員等にこれを周知徹底すべ
         くウェブサイトに公表するとともに、取締役及び執行役員は法令及び倫理規範の遵守を率先垂範する。
        ・コンプライアンスやリスクマネジメント体制の整備を含むCSR活動を推進するため、社長を委員長とするコンプ
         ライアンス委員会を設置するとともに、社外取締役制度を採用し、意思決定のプロセスを含む経営全般の透明性
         を高める。
        ・内部監査部門として内部監査室を設置し、当社グループの業務プロセスおよび業務全般の適正性等について内部
         監査を行う。
      2.　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

         　取締役の職務執行に係る文書については、文書管理及び保存に関する規程に基づき、書面または電磁的媒体等
         その記録媒体に応じて適切に保存・管理し必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
      3.　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         　当社の重要事項は、毎月の取締役会で討議・決定し、必要に応じ臨時取締役会を開催し、討議・決定する。ま
         た、業務執行最高責任者である代表取締役社長に対して適切な助言を行うことを目的に、執行役員及び各部門の
         責任者から構成される経営会議を毎月１回開催し、業務執行事項についての方向性や方針の確認を行う。
      4.　当社および子会社からなる企業集団における業務の適正を確保する体制

        イ  当社および子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制
         ・当社が定める関係会社管理規程および当社と子会社との間で個別に締結される管理契約等において、子会社の
          経営業績、財務状況その他の重要な情報については、当社への定期的な報告を義務付ける。
         ・定期的また必要に応じて、当社および子会社の取締役が出席する役員会を開催し、子会社において重要な事項
          が発生した場合には、子会社が当社へその内容を報告することを義務付ける。
        ロ  当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
         ・当社グループ全体のリスク管理について定めるコンプライアンス規程を基に、当社グループ全体のリスクを網
          羅的・統括的に管理する。
         ・当社のコンプライアンス委員会において、当社グループ全体のリスクマネジメント推進に関わる課題・対策を
          審議する。
         ・不測の事態や危機の発生時に当社グループの事業継続を図るための計画を策定し、当社および子会社の役員お
          よび社員等に周知徹底する。
        ハ  子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         ・三事業年度を期間とする当社グループの中期経営計画を策定し、当該中期経営計画を具体化するため、毎事業
          年度ごとの当社グループ全体の重点経営目標および予算配分等を定める。
         ・当社グループにおける職務分掌、指揮命令系統、権限および意思決定その他の組織に関する基準を定め、これ
          に準拠した体制を構築する。
         ・内部監査室は、内部監査規程、関係会社管理規程に基づき、子会社に対する内部監査を実施する。
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        ニ  子会社の取締役等および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
         ・コンプライアンス規程を作成し、当社グループの全ての役員および社員等に周知徹底する。
         ・各子会社には、規模や業態に応じて適正数の監査役もしくはコンプライアンス推進担当者を配置する。
         ・当社グループの役員および社員等に対し、年１回、法令順守に関する研修を行い、コンプライアンス意識の醸
          成を図る。
         ・内部監査室は、内部監査規程、関係会社管理規程に基づき内部監査を実施する。
         ・当社グループの役員および社員等が直接通報を行うことができるコンプライアンス・ホットラインを当社内に
          整備する。
      5.　監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に対する監査等委員会の指示の実行性の確保に関する事項

         　監査等委員会の職務を補助すべき社員等は、監査等委員会の指揮命令に従わなければならない。ただし、その
         社員等が他の部署を兼務している場合については、監査実施中は、監査等委員会の指揮命令に従わなければなら
         ない。
      6.　子会社の取締役・監査役等および使用人またはこれらの者から報告を受けた者が当社の監査等委員会に報告する

         ための体制
         ・グループの役員および社員等は、当社監査等委員会から業務執行に関する事項について報告を求められたとき
          は、速やかに適切な報告を行う。
         ・グループの役員および社員等は、法令等の違反行為等、当社または子会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事
          実について、これを発見次第、ただちに当社監査等委員会に報告する。
         ・内部監査室等は、定期的に当社監査等委員会に対する報告会を実施し、当社グループにおける内部監査、コン
          プライアンス、リスク管理等の現状を報告する。
         ・グループの内部通報制度の担当部署は、当社グループの役員および社員等からの内部通報状況について、定期
          的に当社監査等委員会に報告する。
      7.　監査等委員会へ報告した者が当該報告したことを理由として不利な取扱を受けないことを確保するための体制

         ・グループの監査役または当社監査等委員会への報告を行った当社グループの役員および社員等に対し、当該報
          告をしたことを理由として不利な取扱を行うことを禁止し、その旨を当社の役員および社員等に周知する。
      8.　監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について生ずる費用の前払または

         償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
         ・監査等委員の職務の執行について生ずる費用等を支弁するため、毎年、一定の予算を設ける。
         ・監査等委員会が通常の監査によって生ずる費用を請求した場合には速やかに処理する。
      9.   反社会勢力排除に向けた基本的な考え方・整備状況

         　当社は、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会勢力や団体に対し、社会常識と正義感を持ち、毅然とした対
         応で臨み、一切の関係を持たないことを基本的な方針としている。反社会勢力に対する統括部門を定め、必要に
         応じて警察や顧問弁護士、その他外部の専門機関と連携し、反社会勢力へ対応する体制をとっている。
      b.　リスク管理体制の整備の状況

      　事業構成や事業運営にかかわる事業リスク、為替変動やカントリーリスクなど外部要因に基づくリスク、新技術開
      発・知的財産など技術競争力に関するリスク等は取締役会、経営会議において常時管理し、必要な都度対策する。ま
      た、製品の品質・欠陥や環境・災害・安全に関するリスク、情報セキュリティや反社会的勢力への対応、独占禁止
      法・輸出管理法・下請法などコンプライアンスに関するリスクなどについては、コンプライアンス委員会及び内部監
      査室において重要リスクの洗い出しを行い、対策を講じる。万一不測の事態が発生した場合は、迅速に社長のもとに
      対策委員会を設置し、損害を最小限に止め事業継続体制を整える。
      c.　責任限定契約の概要

      　当社と社外取締役は、会社法第430の3規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結して
      おります。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する最低責任限度額を限度としております。な
      お、当該責任限定が認められるのは、当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がな
      いときに限られます。
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      d.　役員等賠償責任保険契約の内容の概要
      　当社は、会社法第430条の3に規定する役員等賠償責任保険（Ｄ＆Ｏ保険）契約を保険会社との間で締結し、当該保
      険により、損害賠償請求がなされた場合に被保険者が負担することになる損害賠償金及び争訟費用を支払限度額300
      百万円の範囲内において塡補することとしております。
      　当該保険契約の被保険者は当社取締役であり、すべての被保険者について保険料を全額当社が負担しております。
      e. 　取締役の定数

      　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内とし、監査等委員である取締役は4名以内とする旨
      を定款でに定めております。
      f.　取締役の選任及び解任の決議要件

      　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
      出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
      　また、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決
      権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
      g. 　株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

        1.　剰余金の配当等の決定機関
      　　　当社は、会社法459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議
         によらず取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取
         締　　役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
        2.　中間配当
      　　　当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定に基づき、取締役会の決議によっ
         て中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
        3.　取締役及び会計監査人の責任免除
      　　　当社は会社法の各規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び会計監査人
        （会計監査人であった者を含む。）の損害賠償責任を法令に定める範囲内で免除することができる旨を定款に定め
        ております。これは、取締役及び会計監査人がその期待される職務をより適切に行えるようにするためでありま
        す。
      h.　株主総会の特別決議要件

      　当社は、会社法309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決
      権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは株
      主総会を円滑に行うことを目的とするものであります。
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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  7 名　女性    -名　（役員のうち女性の比率　               -％）
                                                         所有
                                                         株式数
        役職名        氏名                       略歴              任期
                      生年月日
                                                        （百株）
                            1972年４月      東京工業大学応用物理電磁物性研究室研究員
       代表取締役
                            1973年９月      インテルジャパン㈱（現インテル㈱）入社
                                                     （注）
               鎌田  信夫
        執行役員             1940年11月13日                                     3,850
                            1979年３月
                                  当社設立　代表取締役社長就任（現任）
                                                      ２
        社　長
                            1982年12月      九州工業大学　非常勤講師
                            1985年４月      三菱電機セミコンダクタソフトウェア㈱入社

                            1989年４月
                                  三菱電機㈱
                            1993年８月      当社入社
                            2010年６月      当社ＩＴセキュリティ開発本部長
        取締役                                             （注）
               橋本  和也
                     1965年２月11日
                                                           1
                            2011年５月      当社ＩＴセキュリティＢＵ長
        執行役員
                                                      ２
                            2011年６月      当社執行役員ＩＴセキュリティＢＵ長
                            2015年４月      当社執行役員ＩＴセキュリティ事業部長
                            2017年３月
                                  取締役ＩＴセキュリティ事業部長（現任）
                            1970年３月      日本開発銀行（現㈱日本政策投資銀行）入行

                            1995年３月
                                  同行高松支店長（現四国支店長）
                            1997年６月      同行国際部長
                            1998年３月      東部ガス㈱　取締役
        取締役                                             （注）
               見立　宏      1947年９月７日                                      100
                            2003年６月      同社常務取締役
        執行役員                                               ２
                            2013年８月      当社入社
                            2017年１月      執行役員社長室長
                            2019年１月      執行役員ＩＴセキュリティ営業部長
                            2019年３月      取締役（現任）
                            1994年４月      日本オラクル㈱入社
                            2008年12月      同社オラクルダイレクト　テクニカルサービス
                                  部シニアディレクター
                            2018年６月      同社ソリューション・エンジニアリング統括ク
                                                     （注）
                                  ラウド・プラットフォーム本部オラクルデジタ
        取締役       鎌田　理      1970年５月30日                                      700
                                                      ２
                                  ルオラクルデジタルソリューション第一部　シ
                                  ニアディレクター
                            2019年３月      当社非常勤取締役
                            2021年３月      当社入社　取締役(現任）
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                                                         所有

        役職名        氏名                       略歴              任期   株式数
                      生年月日
                                                        （百株）
                            1969年７月      日本電装㈱（現㈱デンソー）入社
                            1998年６月      ㈱デンソー　取締役
                            2006年６月      ㈱デンソー　専務取締役
                                                     （注）
      取締役   監査等委員      加藤  光治           2010年６月      ㈱デンソー　専務取締役退任
                     1947年１月３日                                      138
                                                      ３
                            2014年６月
                                  北川工業㈱　社外取締役（現任）
                            2015年６月      当社取締役
                            2020年３月      当社監査等委員取締役(現任）
                            1997年４月      慶應義塾大学環境情報学部専任講師
                            2000年４月      同大学環境情報学部助教授
                            2006年４月
                                  同大学環境情報学部教授（現任）
                            2010年６月      ㈱ナノオプト・メディア　社外取締役（現任）
                            2011年６月      ㈱インターネット総合研究所　社外取締役（現
                                                     （注）
      取締役   監査等委員
               中村　修      1959年12月１日                                      -
                                  任）
                                                      ３
                            2015年12月      当社仮監査役
                            2016年３月      当社取締役
                            2019年７月      Internet    Research    Institue    LTD.  取締役（現
                                  任）
                            2020年３月
                                  当社監査等委員取締役（現任）
                            1983年４月      昭和監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）
                                  入社
                            1988年１月      監査法人新橋会計社（現ひびき監査法人）入社
                            1993年６月
                                  高徳公認会計士事務所設立　所長（現任）
                            1997年６月      当社社外監査役                   （注）
      取締役   監査等委員      高徳  信男
                     1959年10月16日
                                                           12
                            2011年６月      当社社外監査役　退任
                                                      ３
                            2012年６月      当社社外監査役
                            2016年３月      当社社外監査役　退任
                            2016年３月      当社補欠監査役
                            2020年３月      当社監査等委員取締役（現任）
                                        計
    　（注）１．取締役        加藤光治、中村修ならびに高徳信男は、社外取締役です。
    　　　　２．2021年３月25日開催の定時株主総会での選任後、2021年12月期に係る定時株主総会の終結の時まで
    　　　　３．2020年３月24日開催の定時株主総会での選任後、2021年12月期に係る定時株主総会の終結の時まで
    　　　　４．取締役鎌田理は、代表取締役鎌田信夫の二親等内の親族であります。
    　　　　５．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠の監査等委
          員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
                                                      所有株式数
           氏名        生年月日                    略歴
                                                       （百株）
                           1970年４月     日本電信電話公社（現日本電信電話㈱）入社
                           2003年６月     ＮＴＴビジネスアソシエ㈱           代表取締役常務
                           2004年６月     ＮＴＴ東京電話帳㈱        代表取締役社長
                           1997年６月     ＮＴＴコミュニケーションズ㈱            常勤監査役
                           2012年６月     同社  退任
          佐藤  英明
                  1947年６月13日生
                                                         -
                           2013年７月     ㈱イセトー     顧問（現任）
                           2016年３月     当社社外監査役
                           2020年３月     当社社外監査役      退任
                           2020年３月     当社補欠監査等委員取締役
    　　　　６．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。執行役員は11名で、
          取締役と兼務している者を除いた執行役員は遊佐洋、土屋徹、長谷部泰幸、松本吉且、百武真也、三須貴夫、Mogens                                             Jensenで構成
          されております。
        ②　社外役員の状況

         　当社は、社外取締役を３名選任しております。
         　社外取締役の選任においては、会社法が定める社外取締役の要件および東京証券取引所が定める独立役員の独
         立性判断基準に基づいて選定を行うほか、代表取締役社長による事前の面談により、取締役会に対し建設的な意
         見具申が期待できる人物を選定しております。
         　社外取締役には、その経歴から培われた豊富な知識・経験と幅広い見識に基づき、大局的な見地からの当社へ
         の経営の監督と助言を期待し、選任しております。社外取締役の加藤光治氏は、                                     会社役員を経験され、企業の経
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         営戦略に精通しており、その経営経験を含めた豊富な経験と高い見識をもって、当社の事業運営についての指
         導、提言が期待できることから、社外取締役として選任しております                                。社外取締役の中村修氏は、             大学教授とし
         て 当業界に精通しており、その豊富な経験と高い見識をもって、当社の事業運営についての指導、提言が期待で
         きることから、社外取締役として選任しております                        。社外取締役の高徳信男氏は、会社経営に直接関与したこと
         はありませんが、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見に基づく企業会計の専門的見
         地から当社の経営を監視していただくとともに、長年の公認会計士事務所経営を含めた経験から経営全般におい
         て助言を頂戴することでコーポレートガバナンスの強化を期待                             できることから、社外取締役として選任しており
         ます  。
         　当社の社外取締役は、本人及びその近親者とも当社および当社の大株主企業、主要な取引先の出身者ではあり
         ません。
         　当社と社外取締役との間には特別の利害関係は存在せず、加藤光治氏、中村修氏、高徳信男氏は、独立役員と
         して東京証券取引所に届け出いたしております。
        ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

         　当社は、社外取締役が独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体制を構築するた
         め、内部監査部門との連携のもと、必要の都度、経営に関わる必要な資料の提供や事情説明を行う体制をとって
         おります。
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      （３）【監査の状況】
    　　①　監査等委員会監査の状況
        当社は2020年3月24日付で、監査役会設置会社から現在の監査等委員会設置会社に移行いたしました。
        監査等委員会は、社外取締役監査等委員３名で構成されています。                               監査等委員は、月２回以上、監査等委員会を定
      時ないし臨時に開催して情報交換を行うとともに、適宜グループの役員及び社員に対し業務執行にかかる事項につい
      て報告を求め、また、稟議等を閲覧することにより、監査の実効性の向上を図っております。
      　また、    社内の重要会議の動向や業務の動向、重要な決裁書類の閲覧、内部監査の結果等の報告を通じて当社の業務
      執行状況の把握に努めております。会計監査人とは、年間監査計画、重点監査項目等の説明会、四半期ごとの監査報
      告会、期末監査報告会等で連携を図っております。
      　なお、監査等委員会委員長である高徳信男氏は、公認会計士として監査法人及び会計事務所での職歴で培った経験
      を有しており、財務及び会計に関する相当程度の                       知見を有しております。
      　当事業年度における個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。
            氏　　名              開催回数              出席回数

            加藤　光治                18              18

            中村　　修                18              18

            高徳　信男                18              17

    　　②　内部監査の状況

      　当社の内部監査室は、業務の問題点指摘及び改善指導に努め、年間監査計画に基づき往査または書面により監査を
      実施し、当該監査終了後に監査報告書を作成のうえ代表取締役社長に提出し、その承認をもって被監査部門に通知す
      ることとしております。
    　　③　会計監査の状況

        a.監査法人の名称
        　EY新日本有限責任監査法人
        b.継続監査期間

        　16年間
        　上記継続監査期間は、当社において調査可能な範囲での期間であり、実際の継続監査期間は上記期間を超えてい
        る可能性があります。
        c.業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員　業務執行社員　鳥羽　正浩
        　指定有限責任社員　業務執行社員　石井　広幸
        d.監査業務に係る補助者の構成

        　公認会計士6名　　その他8名
        e.監査法人の選定方針と理由

        　当社は、会計監査人の選定及び評価について、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することが
        できる相応の規模と審査体制が整備されていること、監査日数、監査機関及び具体的な監査実施要項並びに監査
        費用が合理的かつ妥当であること、さらにこれまでの監査実績等を総合的に判断いたします。また、日本公認会計
        士協会の「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専門性を有することに
        ついて検証し、確認いたします。
        　また、監査等委員会は、会計監査人が職務を適切に執行することが困難と認められる場合には、会計監査人の解
         任または不再任に関する議案を株主総会に提案いたします。
        f.監査等委員会による監査法人の評価

        　当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、適正に行われているこ
         とを確認しております。
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    　　④　監査報酬の内容等
    　　　a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

        区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                       28           －           29           －

      提出会社
                       －           －           －           －

      連結子会社
                       28           －           29           －

         計
      　b.監査公認会計士等と同一のネットワーク（ERNST＆YOUNG）に対する報酬（a.を除く）

                      前連結会計年度                       当連結会計年度

        区分
              監査証明業務に基づく報           非監査業務に基づく報酬           監査証明業務に基づく報           非監査業務に基づく報酬
              酬（百万円）           （百万円）           酬（百万円）           （百万円）
                       －           －            -           -
      提出会社
                       1           －            1           1

      連結子会社
                       1           －            1           1

         計
      連結子会社における非監査業務の内容は税額控除に関する事項です。

      　c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

      　前連結会計年度及び当連結会計年度
      　　いずれの年度も該当事項ありません
      　d.監査報酬の決定方針

        該当事項はありませんが、監査法人より提出された監査計画書を勘案した上で、監査報酬を決定しております。
      　e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

      　会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会は会計監査人の監査計画を確認のうえ、報酬額が合理
      的に設定されていると判断し、会社法第399条第1項の同意をしております。
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      （４）【役員の報酬等】
      ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社の役員報酬は、基本報酬と業績連動報酬により構成されております。                                  基本報酬部分は、業務に対する各役員
      が担う役割、責務に応じて決定しております。
        業績連動部分は、役員個々の単年度部分と中長期部分の貢献度について評価を行った上で、年次賞与として支給
      しております。当事業年度の業績連動部分の報酬額の合計は、10百万円でした。
        経営の監督機能を担う監査等委員である取締役及び社外取締役ついては、それぞれ適切にその役割を担うため、
      独立性を確保する必要があることから、固定の月例報酬のみを支給し、業績により変動する報酬は支給しておりませ
      ん。
        当事業年度における当社の役員の報酬等の額は、代表取締役社長の起案に基づき、監査等委員会の承認を得て決
      定しております。
        また、報酬の限度額については、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会決議により、監査等委員でない取締役
      7名に対して年額500百万円以内（ただし、使用人兼務役員の使用人給与は含まない。）、監査等委員である取締役3
      名に対して、年額100百万円以内と決議しております。なお、当事業年度における当社の役員報酬額の決定に当たっ
      ては、社外取締役および経営会議で事前に協議を重ねた上で、決定しております。
      ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                 報酬等の種類別の総額（百万円）

                                                     対象となる
                        報酬等の総額
                                                     役員の員数
            役員区分
                        （百万円）
                                      業績連動報
                                                      （人）
                                固定報酬              退職慰労金
                                      酬
      取締役（監査等委員及び社外取締役
                             67       57       10        -       2
      を除く。）
      取締役    監査等委員
                             －       －       －       －       －
      （社外取締役を除く。）
      監査役（社外監査役を除く。）                        2       2       －       －        1
                             12       12       －       －        5

      社外役員
     (注）１．取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
       ２．当社は2020年3月24日付で、監査役会設置会社から現在の監査等委員会設置会社に移行いたしました。「監査役（社外監査役を除
         く。）」と「社外役員」の報酬等の総額には、監査等委員会設置会社移行前の監査役の報酬が含まれております。
       ３．監査等委員でない取締役の報酬限度額は、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会において、監査等委員でない取締役7名に対し、
         年額500百万円以内（ただし、使用人分給与を含まない。）と決議いただいております。
       ４．監査等委員である取締役の報酬限度額は、2020年3月24日開催の第42回定時株主総会において、監査等委員である取締役3名に対し、
         年額100百万円以内と決議いただいております。
      ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

      　連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
      ④　使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

      　該当事項はありません。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は投資株式について、専ら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有す
         る株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しておりま
         す。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適合に関する取締役会等における検証内容
        　当社は持続的な成長と中長期的な企業価値向上のため、主要な取引先との強固な信頼関係の維持を目的として、
         当該取引先の株式を保有することがあります。
        　前述の視点から取締役会は個々の保有における経済合理性や保有効果等を定性面・定量面から検証し、継続して
         保有する必要がない保有株式については段階的に縮減の方向で進めております。
        b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                     17             98

     非上場株式等
                      4             22
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      1             50

     非上場株式等                                事業上の関係のため
                      -             -  -
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                  銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      -             -

     非上場株式
                      -             -
     非上場株式以外の株式
        c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

                 当事業年度         前事業年度

                株式数（株）         株式数（株）
                                    保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                    40,000         40,000

                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
     ㈱ネクスグループ                                                   無
                                  保有しております。（注）
                       6         8
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
                    34,375         34,375
     ㈱ストリームメディ
                                  保有しております。
                                                        無
     アコーポレーション
                       9         9
                                  （注）
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
                      869         869
     コナミホールディン
                                  保有しております。
                                                        無
     グス㈱
                       5         3
                                  （注）
                                  同社株式は今後の取引の可能性に鑑み、
                     1,800         1,800
                                  保有しております。
     ㈱スカラ                                                   無
                       1         1
                                  （注）
      （注）　定量的な保有効果につきましては、記載が困難であるため記載しておりません。合理性の検証につきまして
         は、現状保有する株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していると判断しております。
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        ③　保有目的が純投資目的である投資株式
        該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
        以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
      　　なお、当連結会計年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
        第７号。以下、「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項
        に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
        す。
      (2）当社の連結財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以
        下、「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
      　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年１月１日から2020年12月31日
      まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限
      責任監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
      内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人
      財務会計基準機構に加入し、セミナーへ参加しております。
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     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     資産の部
       流動資産
                                         6,913              7,305
        現金及び預金
                                       ※２  1,972
                                                       2,516
        受取手形及び売掛金
                                          464              856
        電子記録債権
                                          66              79
        リース投資資産
                                          782              539
        商品及び製品
                                          110               58
        仕掛品
                                          104              111
        原材料及び貯蔵品
                                          936              965
        前払費用
                                          85              78
        その他
                                         △ 54             △ 65
        貸倒引当金
                                        11,382              12,444
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                          973              993
          建物及び構築物
                                         △ 534             △ 563
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                               439              429
          車両運搬具                                 56              58
                                         △ 53             △ 52
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                                3              5
          工具、器具及び備品                               1,238              1,194
                                        △ 1,000              △ 992
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                               238              201
                                        ※３  186            ※３  595
          土地
                                          10              28
          建設仮勘定
                                          878             1,260
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          413              353
          ソフトウエア
                                          67              278
          ソフトウエア仮勘定
                                          14              14
          その他
                                          495              646
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        ※１  220            ※１  121
          投資有価証券
                                          547              514
          差入保証金
                                          331              876
          繰延税金資産
                                          201              155
          その他
                                          △ 4             △ 4
          貸倒引当金
                                         1,295              1,662
          投資その他の資産合計
                                         2,669              3,570
        固定資産合計
                                        14,051              16,014
       資産合計
                                41/95





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                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     負債の部
       流動負債
                                          836              871
        支払手形及び買掛金
                                          286              189
        短期借入金
                                          27              29
        リース債務
                                          480              717
        未払金
                                          124              540
        未払法人税等
                                         4,263              5,011
        前受収益
                                          352              709
        賞与引当金
                                           -              10
        役員賞与引当金
                                           -              20
        関係会社整理損失引当金
                                          606              619
        その他
                                         6,977              8,722
        流動負債合計
       固定負債
                                          125               25
        長期借入金
                                          43              49
        リース債務
                                           -             150
        長期未払金
                                          362               -
        退職給付に係る負債
                                           -              34
        その他
                                          530              259
        固定負債合計
                                         7,508              8,982
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         1,326              1,326
        資本金
                                         1,401              1,401
        資本剰余金
                                         4,128              5,418
        利益剰余金
                                         △ 514            △ 1,230
        自己株式
                                         6,341              6,916
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                          13              11
        その他有価証券評価差額金
                                          185               88
        為替換算調整勘定
                                         △ 14               -
        退職給付に係る調整累計額
                                          184               99
        その他の包括利益累計額合計
                                          18              15
       非支配株主持分
                                         6,543              7,032
       純資産合計
                                        14,051              16,014
     負債純資産合計
                                42/95








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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                        15,552              16,457
     売上高
                                       ※１  8,903             ※１  8,911
     売上原価
                                         6,649              7,545
     売上総利益
                                     ※２ ,※３  5,568           ※２ ,※３  5,678
     販売費及び一般管理費
                                         1,081              1,866
     営業利益
     営業外収益
                                           0              0
       受取利息
                                           0              12
       受取配当金
                                           -              62
       為替差益
                                           4              13
       受取補償金
                                           2              2
       助成金収入
                                          18               -
       貸倒引当金戻入額
                                           2              1
       その他
                                          28              93
       営業外収益合計
     営業外費用
                                           2              1
       支払利息
                                          13               -
       持分法による投資損失
                                          39               -
       為替差損
                                           1              0
       固定資産除却損
                                           -              8
       支払手数料
                                           -              1
       訴訟和解金
                                           0              1
       貸倒引当金繰入額
                                           1              0
       その他
                                          58              14
       営業外費用合計
                                         1,051              1,945
     経常利益
     特別利益
                                           4              -
       関係会社株式売却益
                                           -              2
       退職給付制度終了益
                                           4              2
       特別利益合計
     特別損失
                                         ※４  35             ※４  3
       減損損失
                                           3             146
       投資有価証券評価損
                                           -             189
       ソフトウエア除却損
                                           6              -
       関係会社株式売却損
                                                       ※５  58
                                           -
       関係会社整理損
                                                       ※６  19
                                           -
       関係会社整理損失引当金繰入額
                                          46              418
       特別損失合計
                                         1,009              1,530
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                     272              623
                                          76             △ 575
     法人税等調整額
                                          349               48
     法人税等合計
                                          660             1,482
     当期純利益
     非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                           0             △ 1
     帰属する当期純損失（△）
                                          660             1,483
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                43/95




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         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                          660             1,482
     当期純利益
     その他の包括利益
                                           2             △ 2
       その他有価証券評価差額金
                                          51             △ 98
       為替換算調整勘定
                                           4              14
       退職給付に係る調整額
                                           0              -
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                         ※ 59            ※ △ 85
       その他の包括利益合計
                                          719             1,396
     包括利益
     （内訳）
                                          719             1,398
       親会社株主に係る包括利益
                                          △ 0             △ 2
       非支配株主に係る包括利益
                                44/95
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  1,326         1,401         3,657         △ 514        5,870
     当期変動額
      剰余金の配当
                                        △ 189                △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                         660                 660
      純利益
      自己株式の取得                                                     -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                    -         -        470         -        470
     当期末残高                  1,326         1,401         4,128         △ 514        6,341
                          その他の包括利益累計額

                                             非支配株主持分        純資産合計
                 その他有価証券       為替換算調整勘       退職給付に係る       その他の包括利
                 評価差額金       定       調整累計額       益累計額合計
     当期首残高                  10       134       △ 19       125       18      6,013
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                                         660
      純利益
      自己株式の取得                                                    -
      株主資本以外の項目の当期
                       2       51       4       59      △ 0      59
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  2       51       4       59      △ 0      529
     当期末残高                  13       185       △ 14       184       18      6,543
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          当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  1,326         1,401         4,128         △ 514        6,341
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 189                △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                        1,483                 1,483
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 715        △ 715
      連結範囲の変動                                   △ 2                △ 2

      株主資本以外の項目の当期

      変動額（純額）
     当期変動額合計                    -         -       1,290         △ 715         575
     当期末残高                  1,326         1,401         5,418        △ 1,230         6,916
                          その他の包括利益累計額

                                             非支配株主持分        純資産合計
                 その他有価証券       為替換算調整勘       退職給付に係る       その他の包括利
                 評価差額金       定       調整累計額       益累計額合計
     当期首残高                  13       185       △ 14       184       18      6,543
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 189
      親会社株主に帰属する当期
                                                        1,483
      純利益
      自己株式の取得                                                  △ 715
      連結範囲の変動                                                   △ 2

      株主資本以外の項目の当期

                      △ 2      △ 97       14      △ 84      △ 2      △ 86
      変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 2      △ 97       14      △ 84      △ 2      488
     当期末残高
                       11       88       -       99       15      7,032
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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         1,009              1,530
       税金等調整前当期純利益
                                          458              371
       減価償却費
                                          35               3
       減損損失
                                           5              -
       のれん償却額
                                           -             189
       ソフトウエア除却損
       関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少）                                    -              19
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 14              10
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 24              357
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                    -              10
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                    26             △ 344
                                          △ 0             △ 12
       受取利息及び受取配当金
                                           2              1
       支払利息
       為替差損益（△は益）                                    45             △ 48
       持分法による投資損益（△は益）                                    13               -
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    3             146
       関係会社株式売却損益（△は益）                                    1              -
       売上債権の増減額（△は増加）                                   731             △ 931
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 113              280
       前払費用の増減額（△は増加）                                    55             △ 26
       前渡金の増減額（△は増加）                                   109               10
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 122               32
       未払金の増減額（△は減少）                                    85              239
       長期未払金の増減額（△は減少）                                    -             150
       前受収益の増減額（△は減少）                                   244              743
       破産更生債権等の増減額（△は増加）                                    18               0
                                          53              97
       その他
                                         2,625              2,831
       小計
                                           0              12
       利息及び配当金の受取額
                                          △ 1             △ 1
       利息の支払額
                                         △ 187             △ 221
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                         2,436              2,620
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 100             △ 538
       有形固定資産の取得による支出
                                         △ 159             △ 554
       無形固定資産の取得による支出
                                         △ 180              △ 50
       投資有価証券の取得による支出
                                         △ 28              △ 1
       差入保証金の差入による支出
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                                        ※２  △ 31
                                                         -
       支出
                                         △ 162               -
       出資金の払込による支出
                                          27              23
       その他
                                         △ 635            △ 1,120
       投資活動によるキャッシュ・フロー
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                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                    96              △ 6
                                         △ 341             △ 190
       長期借入金の返済による支出
                                          300               -
       長期借入れによる収入
                                         △ 189             △ 189
       配当金の支払額
                                           -            △ 715
       自己株式の取得による支出
                                          △ 2             △ 3
       その他
                                         △ 136            △ 1,105
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                          △ 3              1
     現金及び現金同等物に係る換算差額
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    1,661               395
     現金及び現金同等物の期首残高                                    5,252              6,913
                                           -             △ 3
     連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
                                       ※１  6,913             ※１  7,305
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
    　１．連結の範囲に関する事項
        (1）連結子会社の数          8 社
          連結子会社の名称
           ・索利通網絡系統（上海）有限公司
           ・Soliton     Systems,     Inc.
           ・ Y Explorations,       Inc.
           ・Soliton     Systems    Development      Center    Europe    A/S
           ・Giritech      A/S
           ・Soliton     Systems    Europe    N.V.
           ・株式会社Sound-FinTech
           ・ 株式会社On      Mｙ  Ways
           Soliton    Systems    Singapore     Pte.Ltd.    については、休眠会社となったため、連結の範囲から除いておりま
          す。
          　株式会社On       My  Waysについては、当連結会計年度において新規設立したため、連結の範囲に含めておりま
          す。
          　Soliton     Systems    Development      Center    Europe    A/S及びGiritech        A/S  については、2020年８月27日開催の取
          締役会で解散を決議し、清算手続き中であります。
          (2）非連結子会社の名称等
          ・非連結子会社の数　　　　　　１社
          ・非連結子会社の名称　　　　　Soliton                   Systems    Singapore     Pte.LTD.
          （連結の範囲から除いた理由）
          　　非連結子会社は、休眠会社であり、合計の総資産、売上高、当期純利益（持分に見合う額及び利益剰余金
          （持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
    　２．持分法の適用に関する事項

        (1）持分法適用の関連会社数               1 社
          会社名
           ・Militus     Inc.
        (2）持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の状況
          ・非連結子会社の数　　　　　　１社
          ・非連結子会社の名称　　　　　Soliton                   Systems    Singapore     Pte.LTD.
          （持分法を適用しない理由）
          　　持分法適用外の非連結子会社は、休眠会社であり、当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分
          に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要がないため、持
          分法の適用範囲から除外しております。
        (3）  持分法適用手続きに関する特記事項

          　持分法適用会社のうち決算日が連結決算日と異なる会社等については、当該会社の仮決算に基づく財務諸
          表を使用しております。
    　３．連結子会社の事業年度等に関する事項

         連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
    　４．会計方針に関する事項

        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
         イ　有価証券
          その他有価証券
           時価のあるもの
           　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
           法により算定）を採用しております。
           時価のないもの
           　移動平均法による原価法を採用しております。
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           　なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有
           価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算
           書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
         ロ　たな卸資産

          (イ）商品及び製品
           　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用
           しております。
          (ロ）仕掛品
           　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用し
           ております。
          (ハ）原材料及び貯蔵品
           　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用し
           ております。
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

         イ　有形固定資産（リース資産を除く）
          　当社及び連結子会社は主として定率法を採用しております。                             ただし当社及び国内連結子会社で2016年４月１
          日以降に取得した建物附属設備については、定額法によっております
          　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
           建物及び構築物            ３～50年
           車両運搬具            ２～６年
           工具器具備品            ３～８年
         ロ　無形固定資産（リース資産を除く）
          (イ）市場販売目的のソフトウエア
          　見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい
          額を減価償却費として計上しております。
          (ロ）自社利用のソフトウエア
          　社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
          (ハ）その他の無形固定資産
          　定額法を採用しております。
         ハ　リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
        (3）重要な引当金の計上基準

         イ　貸倒引当金
          　当社及び連結子会社は、債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸
          倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         ロ　賞与引当金
          　当社及び連結子会社は従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき
          額を計上しております。
         ハ　役員賞与引当金
          　当社及び連結子会社は、役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支払見込額に基づき計上してお
          ります。
         ニ　関係会社整理損失引当金
          　関係会社の整理に伴う損失に備えるため、当該損失負担見込額を計上しております。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法

         イ　退職給付見込額の期間帰属方法
          　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、期間定額基準によっております。
         ロ　数理計算上の差異の費用処理方法
          　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
          年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
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         ハ　未認識数理計算上の差異の会計処理方法
           未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の
          退職給付に係る調整累計額に計上しております。
         ニ　小規模企業等における簡便法の採用
          　一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
          額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
        (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

         　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
         ます。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は
         期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含め
         て計上しております。
        (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         　手許資金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
         負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
        (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

         　　消費税等の会計処理
           　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
         （未適用の会計基準等）

        ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
        ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準委
         員会）
        （１）概要

        国際会計基準審議会（IASB)及び米国財務会計基準審議会（FASB)は、共同して収益認識に関する包
        括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
        FASBにおいては、Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606
        は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計委員会において、収益認識
        に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものであります。
        　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合
        性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
        出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
        る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
        （２）適用開始日

        2022年12月期の期首より適用予定であります。
        （３）当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に係る会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
        す。
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         （表示方法の変更）
        該当事項はありません。
         （追加情報）

      （確定拠出年金制度への移行）
      　当社は、2020年１月２日付で確定拠出年金制度ならびに退職一時金制度から確定拠出年金制度へ移行いたしまし
      た。この移行に伴う会計処理については、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第
      １号　平成28年12月16日改正）及び「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」（実務対応報告
      第２号　平成19年２月７日改正）を適用しております。
      　本移行に伴い、当連結会計年度の特別利益として２百万円を計上しております。
      （新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

      　当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りは、現時点において入手
      可能な情報に基づき実施しております。
      　新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、収束時期の見通しが不透明な状況であり、事業によっ
      てその影響や程度が異なるものの、当期末の見積りに大きな影響を与えるものではないと想定しております。
      　なお、今後の新型コロナウイルス感染症の広がりに伴う経済活動への影響等には不確定要素も多いため、想定に変
      化が生じた場合、当社グループの財政状況、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
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         （連結貸借対照表関係）
     ※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     投資有価証券（株式）                                 0百万   円               0百万   円
     ※２　連結会計年度末日満期手形

         連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当期の
        末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     受取手形                                 0百万   円               -百万   円
    　※３　圧縮記帳

         助成金による圧縮記帳額は、次のとおりであります。なお、連結貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除して
        おります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     土地                                 28百万   円              28百万   円
         （連結損益計算書関係）

     ※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれており
        ます。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2019年１月１日                            （自　2020年１月１日
            　　至　2019年12月31日）                            　　至　2020年12月31日）
                           47 百万円                           52 百万円
     ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                            　　至　2019年12月31日）                 　　至　2020年12月31日）
     給与手当                               2,055   百万円               2,083   百万円
                                     172                 337
     賞与引当金繰入額
                                     186                 215
     賞与
                                      -                 10
     役員賞与引当金繰入額
                                     421                 395
     地代家賃
                                     68                 95
     退職給付費用
                                     △ 2                △ 1
     貸倒引当金繰入額
                                     768                 875
     研究開発費
     ※３　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2019年１月１日                            （自　2020年１月１日
            　　至　2019年12月31日）                            　　至　2020年12月31日）
                           768  百万円                          875  百万円
     ※４　減損損失

        前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
        　当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所                  用途                   種類
    東京都新宿区                   事業用資産                  工具器具備品

    東京都新宿区                           －          のれん

    デンマーク　コペンハーゲン                   事業用資産                  工具器具備品

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     （１）資産のグルーピング方法
     　当社グループは、原則として、事業用資産について事業セグメント単位を基礎としてグルーピングを行っておりま
     す。また、本社等、特定の事業セグメントとの関連が明確でない資産については共用資産としております。のれんにつ
     いては、原則として、会社単位をグルーピングとしております。なお、遊休資産については、当該資産単独で資産のグ
     ルーピングを行っております。
     （２）減損損失の認識に至った経緯

     　収益性が低下している事業用資産について減損損失を認識しております。また株式会社Sound-FinTechに対する出資
     に伴い、発生したのれんに関して、出資時に想定していた超過収益力が見込めなくなったことから、減損損失として計
     上しております。
     （３）減損損失の金額

     　工具器具備品4百万円、のれん30百万円の計35百万円であります。
     （４）回収可能価額の算定方法
     　回収可能価額は使用価値を使用しております。使用価値は、当連結会計年度までの実績より将来キャッシュ・フロー
     を見込むのが困難であるため、零としております。のれんの回収可能価額については、将来の事業計画等に基づいて算
     定しております。
        当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

        　当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所                  用途                   種類
    東京都新宿区                   事業用資産                  工具器具備品、ソフトウエア

    米国　カルフォルニア州                   事業用資産                  工具器具備品

     （１）資産のグルーピング方法

     　当社グループは、原則として、事業用資産について事業セグメント単位を基礎としてグルーピングを行っておりま
     す。また、本社等、特定の事業セグメントとの関連が明確でない資産については共用資産としております。なお、遊休
     資産については、当該資産単独で資産のグルーピングを行っております。
     （２）減損損失の認識に至った経緯

     　収益性が低下している事業用資産について減損損失を認識しております。
     （３）減損損失の金額

     　工具器具備品３百万円、            ソフトウエア０百万円          の 計３百万円であります。
     （４）回収可能価額の算定方法

     　回収可能価額は使用価値を使用しております。使用価値は、当連結会計年度までの実績より将来キャッシュ・フロー
     を見込むのが困難であるため、零としております。
     ※５　関係会社整理損

         　連結子会社である         Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/S及びGiritech        A/Sの解散及び清算に伴い
         発生した退職金等であります。
     ※６　関係会社整理損失引当金繰入額

         　連結子会社である         Soliton    Systems    Development      Center    Europe    A/S及びGiritech        A/Sの解散及び清算に伴い
         発生する退職金等見込額であります。
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         （連結包括利益計算書関係）
     ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年１月１日               （自　2020年１月１日
                                至　2019年12月31日）               至　2020年12月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                  3百万円              △2百万円
      組替調整額                                  -               -
       税効果調整前
                                        3              △2
       税効果額                                △0                0
       その他有価証券評価差額金
                                        2              △2
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                  51              △98
      組替調整額                                  -               -
      為替換算調整勘定
                                        51              △98
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                 △1                -
      組替調整額                                  7               21
       税効果調整前
                                        6               21
       税効果額                                △1               △6
       退職給付に係る調整額
                                        4               14
    持分法適用会社に対する持分相当額
      当期発生額                                  0               -
        その他の包括利益合計
                                        59              △85
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                   19,738,888              -          -     19,738,888
            合計             19,738,888              -          -     19,738,888
     自己株式
                                       -
      普通株式                    779,628                      -       779,628
                                       -
            合計              779,628                      -       779,628
         ２．配当に関する事項

          (1)  配当金支払額
                          配当金の総額        １株当たり配当
     （決議）             株式の種類                          基準日        効力発生日
                          （百万円）       額（円）
     2019年2月14日

                  普通株式              94        5.0   2018年12月31日         2019年3月25日
     取締役会
     2019年8月9日

                  普通株式              94        5.0   2019年6月30日         2019年8月14日
     取締役会
          (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり配
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             当額（円）
     2020年2月13日

               普通株式           94   利益剰余金           5.0   2019年12月31日         2020年3月25日
     取締役会
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         当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                   19,738,888              -          -     19,738,888
            合計             19,738,888              -          -     19,738,888
     自己株式
                                    380,035
      普通株式                    779,628                      -      1,159,663
                                    380,035
            合計              779,628                      -      1,159,663
     （注）普通株式の自己株式の株式数の増加380,035株は、取締役会の決議に基づく自己株式の取得380,000株及び単元未
       満株式の買取り35株による増加分であります。
         ２．配当に関する事項

          (1)  配当金支払額
                          配当金の総額        １株当たり配当
     （決議）             株式の種類                          基準日        効力発生日
                          （百万円）       額（円）
     2020年2月13日

                  普通株式              94        5.0   2019年12月31日         2020年3月25日
     取締役会
     2020年8月5日

                  普通株式              94        5.0   2020年6月30日         2020年8月11日
     取締役会
          (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり配
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             当額（円）
     2021年2月8日

               普通株式           130    利益剰余金           7.0   2021年12月31日         2021年3月26日
     取締役会
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2019年１月１日              （自    2020年１月１日
                              至   2019年12月31日）               至   2020年12月31日）
     現金及び預金勘定                              6,913   百万円              7,305   百万円
     預入期間が３か月を超える定期預金                                -                 -
     現金及び現金同等物                              6,913                 7,305
    ※２　株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

     前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
     　株式の取得により新たに株式会社Sound-FinTech(                        以下、「SF社」)        を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債
     の内訳並びにSF社株式の取得価額とSF社取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
         流動資産                        82 百万円

         固定資産                        28
         のれん                        36
         流動負債                      △48
         固定負債                      △59
         SF社  株式の取得価額
                                 40
         SF 社現金及び現金同等物                      △8
         差引：   SF 社取得のための支出
                                 31
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     当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）
     　該当事項はありません。
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         （リース取引関係）
     １．ファイナンス・リース取引
     （借主側）
        所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①リース資産の内容
      　・有形固定資産　主としてコピー機（工具、器具及び備品）であります。
      ②リース資産の減価償却方法
      　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     （貸主側）

      (1）リース投資資産の内訳
        流動資産                                            （単位：百万円）

                            前連結会計年度                  当連結会計年度
                           （2019年12月31日）                  （2020年12月31日）
     リース料債権部分                                  107                  116
     見積残存価額部分                                   -                  -
     受取利息相当額                                  △40                  △37
     リース投資資産                                   66                  79
      (2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の連結決算日後の回収予定額

        流動資産                                            （単位：百万円）

                                   前連結会計年度
                                  （2019年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                  -       -       -       -       -       -
     リース投資資産                 45       28       18       10        5       -

                                                   （単位：百万円）

                                   当連結会計年度
                                  （2020年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
     リース債権                  -       -       -       -       -       -
     リース投資資産                 45       36       25        9       0       -

     ２．オペレーティング・リース取引

     （借主側）
        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：百万円）

                         前連結会計年度                    当連結会計年度
                        （2019年12月31日）                    （2020年12月31日）
     １年内                                542                    543
     １年超                                928                    939

     合計                               1,470                    1,482

                                59/95



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         （金融商品関係）
      １．金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        　当社グループの資金運用は、短期的な預金取引を行っており、投機的な取引は行わない方針であります。資金調
        達については主として銀行借入によっております。また、デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために
        利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        　営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関し
        ては、社内規定に従い、必要に応じて信用状況の把握を行い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行う体制とし
        ております。
        　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であります。株式等は、市場価格の変動リスクに晒さ
        れていますが、時価の変動や発行体の財政状態等の定期的な把握を行い管理しております。
        　営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。また、その一部には、商品等
        の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて為替オプション取引を
        実施しております。為替オプション取引は、当該リスクを回避し、安定的な利益を図る目的で、現有する外貨建債
        務及び仕入予想に基づき行う方針であります。
        　借入金は、主に営業取引に係る資金調達にかかわるものです。流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなく
        なるリスク)については、月次で資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
        　デリバティブ取引は、前述のリスクを回避するための為替オプション取引であり、信用リスクを軽減するために
        格付けの高い金融機関とのみ取引を行う方針であり、社内規程に基づき必要な承認手続きを受けたものについて、
        管理部が適切に実行及び管理する体制となっております。
      ２．金融商品の時価等に関する事項

       　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
       が極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
        前連結会計年度（2019年12月31日）

                      連結貸借対照表計上額               時価          差額
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
                              6,913          6,913            -
       (1)現金及び預金
                              1,972
       (2)受取手形及び売掛金
                               464
       (3)電子記録債権
                               △39
            貸倒引当金（※１）
                              2,397          2,397            -
       (4)投資有価証券
                                23          23           -
       　　その他有価証券
                              9,334          9,334            -
                  資産計
                               836          836           -
       (1)支払手形及び買掛金
       (2)長期借入金（※２）                        315          316           1
                              1,151          1,152            1
                  負債計
      （※１)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      （※２)    １年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金は、(2)長期借入金に含まれております。
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        当連結会計年度（2020年12月31日）
                      連結貸借対照表計上額               時価          差額
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
                              7,305          7,305            -
       (1)現金及び預金
                              2,516
       (2)受取手形及び売掛金
                               856
       (3)電子記録債権
                               △44
            貸倒引当金（※１）
                              3,327          3,327            -
       (4)投資有価証券
                                22          22           -
       　　その他有価証券
                              10,655          10,655             -
                  資産計
                               871          871           -
       (1)支払手形及び買掛金
       (2)長期借入金（※２）                        125          125           0
                               996          996           0
                  負債計
      （※１)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      （※２)    １年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金は、(2)長期借入金に含まれております。
     （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金（2）受取手形及び売掛金（3）電子記録債権
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (4）投資有価証券
           　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
           る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
         負　債
          (1）支払手形及び買掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (2）長期借入金
           　これらの時価について、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
           算出する方法によっております。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   （単位：百万円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                区分
                              （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
                                        197                 98
          非上場株式等
           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
          投資有価証券」には含めておりません。
           前連結会計年度において、非上場株式等について3百万円の減損処理を行っております。
           当連結会計年度において、非上場株式等について146百万円の減損処理を行っております。
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        ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
          前連結会計年度（2019年12月31日）
                                 １年超        ２年超       ３年超
                         １年以内
                                 ２年以内        ３年以内       ４年以内
                         （百万円）
                                （百万円）       （百万円）        （百万円）
           現金及び預金
                            6,913          -       -        -
           預金
                            1,970          0       1        -

           受取手形及び売掛金
                             464         -       -        -
           電子記録債権
                            9,348          0       1        -
                合計
          当連結会計年度（2020年12月31日）

                                 １年超        ２年超       ３年超
                         １年以内
                                 ２年以内        ３年以内       ４年以内
                         （百万円）
                                （百万円）       （百万円）        （百万円）
           現金及び預金
                            7,305          -       -        -
           預金
                            2,514          0       0        0

           受取手形及び売掛金
                             856         -       -        -
           電子記録債権
                            10,676          0       0        0
                合計
        ４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

          前連結会計年度（2019年12月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （百万円）                                    （百万円）
                         （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
                      190       100        25        -       -       -
          長期借入金
                      190       100        25        -       -       -
            合計
          当連結会計年度（2020年12月31日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （百万円）                                    （百万円）
                         （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
                      100        25        -       -       -       -
          長期借入金
                      100        25        -       -       -       -
            合計
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         （有価証券関係）
     １．その他有価証券
        前連結会計年度（2019年12月31日）
                                   連結貸借対照表
                                             取得原価         差額
                                     計上額
                          種類
                                             （百万円）        （百万円）
                                    （百万円）
                     (1)  株式                   23        9       13
                     (2)  債券
                                          -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                          -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えるもの
                                          -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                          23        9       13
                          小計
                     (1)  株式                    -        -        -
                     (2)  債券
                                          -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                          -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えないもの
                                          -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                          -        -        -
                          小計
                                          23        9       13
                    合計
        当連結会計年度（2020年12月31日）

                                   連結貸借対照表
                                             取得原価         差額
                                     計上額
                          種類
                                             （百万円）        （百万円）
                                    （百万円）
                     (1)  株式                   22        9       12
                     (2)  債券
                                          -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                          -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えるもの
                                          -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                          22        9       12
                          小計
                     (1)  株式                    -        -        -
                     (2)  債券
                                          -        -        -
                      ①　国債・地方債等
        連結貸借対照表計上額が
                                          -        -        -
                      ②　社債
        取得原価を超えないもの
                                          -        -        -
                      ③　その他
                     (3)  その他                    -        -        -
                                          -        -        -
                          小計
                                          22        9       12
                    合計
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     ２．売却したその他有価証券
        前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                          売却額         売却益の合計額          売却損の合計額
             区分
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
       (1)  株式                       7          4          6
       (2)  債券                       -          -          -
       (3)  その他                       -          -          -
                                7          4          6
             合計
        （注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでいます。
        当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                          売却額         売却益の合計額          売却損の合計額
             区分
                         （百万円）           （百万円）          （百万円）
       (1)  株式                       -          -          -
       (2)  債券                       -          -          -
       (3)  その他                       -          -          -
                                -          -          -
             合計
        （注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでいます。
     ３．減損処理を行った有価証券

        前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
        　当連結会計年度において、投資有価証券3百万円（その他有価証券3百万円）の減損処理を行っております。
        　（注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
        当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

        　当連結会計年度において、投資有価証券146百万円（その他有価証券146百万円）の減損処理を行っております。
        　（注）上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
         （退職給付関係）

     １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は、2020年１月２日付で確定拠出年金制度ならびに退職一時金制度から確定拠出年金制度へ移行いたしまし
      た。この移行に伴う会計処理については、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第
      １号　平成28年12月16日改正）及び「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」（実務対応報告
      第２号　平成19年２月７日改正）を適用しております。
      　本移行に伴い、当事業年度の特別利益として２百万円を計上しております。
     ２．確定給付制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2019年１月１日              （自　2020年１月１日
                                  至　2019年12月31日）              至　2020年12月31日）
         退職給付債務の期首残高                               342百万円              362百万円
          勤務費用                               22              －
          利息費用                               2              －
          数理計算上の差異の発生額                               1              －
          退職給付の支払額                              △5               －
          確定拠出年金制度への移行に伴う減少額                               －             △362
          その他                              △0               －
         退職給付債務の期末残高                               362               －
        （注）    一部の連結子会社は、簡便法を採用しております。
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      (2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
         非積立型制度の退職給付債務                               362百万円               －百万円
         連結貸借対照表に計上された負債                               362               －
      (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2019年１月１日              （自　2020年１月１日
                                  至　2019年12月31日）              至　2020年12月31日）
         勤務費用                                22百万円              －百万円
         利息費用                                2              －
         数理計算上の差異の費用処理額                                7              －
         確定給付制度に係る退職給付費用                                32              －
         確定拠出年金制度への移行に伴う損益(注)                                －               2
        （注）   当連結会計年度については、退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行したことに伴い、特
        別　　　利益として２百万円を計上しております。
      (4）退職給付に係る調整額

        　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2019年１月１日              （自　2020年１月１日
                                  至　2019年12月31日）              至　2020年12月31日）
         数理計算上の差異                               △6百万円               14百万円
           合　計                             △6               14
      (5）退職給付に係る調整累計額

        　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
         未認識数理計算上の差異                                21百万円              －百万円
           合　計                              21              －
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2019年12月31日）              （2020年12月31日）
          割引率                               0.8％               －％
          予想昇給率                               3.0               －
      ３．その他の事項

       退職一時金制度から確定拠出年金制度への一部移行に伴う確定拠出年金制度への資産移換額は362百万円であり、
      2023年3月24日に全て移換される予定です。なお、当連結会計年度末時点の未移換額214百万円は、未払金（流動負債
      の「未払金」）、長期未払金（固定負債の「長期未払金」）に計上しております。
     ４．確定拠出年金制度

      　確定拠出年金制度への要拠出額は、前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）83百万円、当連
      結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）161百万円であります。
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         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                              （2019年12月31日）                （2020年12月31日）
       繰延税金資産
        棚卸資産評価損否認額                             89百万円                92百万円
        投資有価証券評価損否認額                             90               137
        関係会社株式評価損否認額                             31                32
        貸倒引当金否認額                             14                16
        賞与引当金否認額                            105                214
        退職給付に係る負債否認額                            101                 -
        確定拠出年金移行時未払金                             -               68
        ソフトウェア償却否認額                             54                40
        清算予定子会社の投融資に係る税効果                             -               477
        繰越欠損金（注）                           1,101                1,153
        その他                            117                150
        小計
                                   1,706                2,384
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                          △1,101                △1,153
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引                           △272                △328
        当額
       評価性引当額小計
                                  △1,374                △1,482
       繰延税金資産合計
                                    332                901
       繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                            △0                △0
        為替換算調整勘定                             -              △24
       繰延税金負債合計
                                    △0               △25
       繰延税金資産純額
                                    331                876
     （注）   税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

        前連結会計年度（2019年12月31日）
                       １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                             ５年超       合計
                       ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                （百万円）                            （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                    4      0      0      1      1    1,095        1,101
        損金(※)
        評価性引当額           △4      △0      △0      △1      △1    △1,095        △1,101
        繰延税金資産            －      －      －      －      －      －        －

        (※)    税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
        当連結会計年度（2020年12月31日）

                       １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                             ５年超       合計
                       ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                （百万円）                            （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                   993       0      1      1     21     136       1,153
        損金(※)
        評価性引当額          △993       △0      △1      △1     △21     △136       △1,153
        繰延税金資産            -      -      -      -      -      -        -

        (※)    税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        　　　なお、１年以内の993百万円は、2020年８月に解散を決議し、清算手続き中のSoliton                                          Systems    Development
        　　Center      Europe    A/Sに係るものであります。
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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                              （2019年12月31日）                （2020年12月31日）
      法定実効税率
                                      30.6                30.6
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                4.1                2.5
      住民税均等割                                1.0                0.7
      評価性引当額の増減                               △4.5                 3.7
      持分法投資損失                                0.3                 -
      連結子会社の税率差異                                1.5                1.4
      税額控除                               △5.5                △7.9
      繰越欠損金の期限切れ                                6.1                0.2
      のれん償却費                                0.2                 -
      のれん減損損失                                0.9                 -
      清算予定子会社の投融資に係る税効果                                 -             △27.9
      その他                               △0.1                △0.2
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                      34.6                3.1
         (企業結合等関係)

      該当事項はありません。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
      １．報告セグメントの概要
        当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決
      定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
      す。
        当社グループは、当社及び各子会社を、製品・サービス別に３つの事業ユニットに分類し、各事業ユニットは、取
      り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
        したがって、当社グループは、事業ユニットを基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、
      「ＩＴセキュリティ事業」、「映像コミュニケーション事業」及び「Eco                                  新規事業開発」の３つを報告セグメントと
      しております。
        「ＩＴセキュリティ事業」は、情報漏洩対策、認証とアクセス制御、スマートデバイスの業務利用の為のセキュリ
      ティ対策、サイバーセキュリティ対策のソフトウェア等を自社で開発し、最適なシステム構築の提案ならびに運用
      サービスを顧客へ提供しております。「映像コミュニケーション事業」は、映像伝送システム「Smart-telecaster」
      の販売を中心に、デジタル映像に特化したソリューション事業を行っております。「Eco                                         新規事業開発」は、アナロ
      グ・デジタル混在のICチップや、映像伝送システム等の開発・販売をしております。
      ２．  報告セグメントの変更等に関する事項

      　当連結会計年度より、従来「エコ・デバイス事業」としていた報告セグメントの名称を「Eco                                            新規事業開発」へ変
      更しております。従来の部品の開発/販売からシステムの開発/提供に事業の軸足を移しているためであります。報告
      セグメント名称変更によるセグメント情報に与える影響はありません。                                 これに伴い、前連結会計年度のセグメント情
      報についても、変更後の名称で表示しております。
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

      　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
      る記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収
      益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
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      　３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
        前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                                                  （単位：百万円）
                               報告セグメント
                                                    合計
                               映像コミュニケー
                                        Eco  新規事業開発
                     ＩＴセキュリティ
                               ション
       Ⅰ　売上高
                           14,511           913         127        15,552
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                             12         19          1         34
       又は振替高
                           14,523           933         129        15,586
             計
       セグメント利益又はセグメン
                           1,970           2       △ 204        1,768
       ト損失(△)
                           4,236          333          61        4,631
       セグメント資産
       その他の項目
                            403          16          5        425
       減価償却費
                             5         -         -         5
       のれん償却額
                             34          -         0         35
       減損損失
                             -         -         -         -
       ソフトウエア除却損
       有形固定資産及び
                            240          -         1        241
       無形固定資産の増加額
        当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                                                  （単位：百万円）
                               報告セグメント
                                                    合計
                               映像コミュニケー
                                        Eco  新規事業開発
                     ＩＴセキュリティ
                               ション
       Ⅰ　売上高
                           15,442           919          95       16,457
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                             12          6         19         38
       又は振替高
                           15,455           925         114        16,495
             計
       セグメント利益又はセグメン
                           2,774           50        △ 244        2,580
       ト損失(△)
                           4,389          532          20        4,942
       セグメント資産
       その他の項目
                            323          12          4        340
       減価償却費
                             -         -         -         -
       のれん償却額
                             3         -         0         3
       減損損失
                            189          -         -        189
       ソフトウエア除却損
       有形固定資産及び
                            632          -         0        633
       無形固定資産の増加額
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       ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
                                                   （単位：百万円）
                  売上高                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                           15,586             16,495
       報告セグメント計
                                            △34             △38
       セグメント間取引消去
                                           15,552             16,457
       連結財務諸表の売上高
                                                   （単位：百万円）

                   利益                 前連結会計年度             当連結会計年度
       報告セグメント計                                    1,768             2,580
       全社費用（注）                                    △687             △714
       連結財務諸表の営業利益                                    1,081             1,866
       （注）全社費用は、主に報告セグメントが負担する管理部門費の配賦差額であります。
                                                   （単位：百万円）
                   資産                 前連結会計年度             当連結会計年度
       報告セグメント計                                    4,631             4,942
       全社資産（注）                                    9,420             11,072
       連結財務諸表の資産合計                                    14,051             16,014
       （注）全社資産は、主に親会社での余資運用資金（現金及び預金）、又は長期投資資金（投資有価証券）及び管理
          部門に係る資産であります。
                                                   （単位：百万円）
                       報告セグメント計                調整額          連結財務諸表計上額
           その他の項目
                      前連結会計      当連結会計      前連結会計      当連結会計      前連結会計      当連結会計
                      年度      年度      年度      年度      年度      年度
       減価償却費                  425      340       32      30      458      371
       減損損失                   35       3      -      -      35       3
       有形固定資産及び
                         241      633       24      456      266     1,089
       無形固定資産の増加額
       （注）１．減価償却費の調整額は、報告セグメントに帰属しない管理部門に係る資産の減価償却費であります。
          ２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに帰属しない管理部門の設備投資
            額であります。
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          【関連情報】
     前連結会計年度（自　2019年１月１日                   至　2019年12月31日）
      １．製品及びサービスごとの情報
      　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報

          (1）売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
          (2）有形固定資産

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
             日本         米国         その他          合計
                 782          91          4        878

      ３．主要な顧客ごとの情報

                              　　　　　　　　　（単位：百万円）
           顧客の名称又は氏名              売上高         関連するセグメント名
            日本電気株式会社                 1,362       ＩＴセキュリティ

     当連結会計年度（自　2020年１月１日                   至　2020年12月31日）

      １．製品及びサービスごとの情報
      　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      ２．地域ごとの情報

          (1）売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
          (2）有形固定資産

          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
             日本         米国         その他          合計
                1,145           83         32        1,260

      ３．  主要な顧客ごとの情報

      　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しており
      ます。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度（自　2019年１月１日                   至　2019年12月31日）
           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       当連結会計年度（自　2020年１月１日                   至　2020年12月31日）

           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度（自　2019年１月１日                   至　2019年12月31日）
           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       当連結会計年度（自　2020年１月１日                   至　2020年12月31日）

           セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
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          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
       前連結会計年度（自　2019年１月１日                   至　2019年12月31日）
           該当事項はありません。
       当連結会計年度（自　2020年１月１日                   至　2020年12月31日）

           該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

     １．関連当事者との取引
     　連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        前連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
        　関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。
        当連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

        　関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

        （１）親会社情報
            該当事項はありません。
        （２）重要な関連会社の要約財務情報

           該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自　2019年１月１日                （自　2020年１月１日
                               至　2019年12月31日）                至　2020年12月31日）
     １株当たり純資産額                                 344.21円                377.64円
     １株当たり当期純利益                                 34.83円                78.27円

     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

        ２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度                当連結会計年度

                              （自　2019年１月１日                （自　2020年１月１日
                               至　2019年12月31日）                至　2020年12月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益

                                       660               1,483
      （百万円）
      普通株主に帰属しない金額（百万円）                                  －                －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純

                                       660               1,483
      利益（百万円）
                                    18,959,260                18,949,903

      期中平均株式数（株）
         （重要な後発事象）

      　該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                         当期首残高         当期末残高         平均利率
             区分                                       返済期限
                         （百万円）         （百万円）          （％）
     短期借入金                         -         -         －       －

                                              0.52

     １年以内に返済予定の長期借入金                        286         189                －
                                              1.69

     １年以内に返済予定のリース債務                        27         29                －
     長期借入金（１年以内に返済予定の
                                              0.58
                             125         25               2022年
     ものを除く。）
     リース債務（１年以内に返済予定の
                                              1.54
                             43         49               2025年
     ものを除く。）
     その他有利子負債                         -         -         －       －
             計                482         294          －       －

     （注）１．平均利率については、借入金等期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は                                                 以下
           のとおりであります。
                    １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                     （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
      長期借入金                     25         -         -         -

      リース債務                     24         17         7         0

         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
      (２)【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                        第１四半期        第２四半期        第３四半期       当連結会計年度
     売上高（百万円）                            3,944        7,552        11,839        16,457
     税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円）                             279        550       1,051        1,530

     親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額

                                  169        334       1,085        1,483
     （百万円）
     １株当たり四半期（当期）純利益金額（円）                            8.97        17.66        57.25        78.27

     （会計期間）                        第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額（円）                            8.97        8.69        39.60        21.02

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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     資産の部
       流動資産
                                         6,781              7,095
        現金及び預金
                                         ※２  2
                                                         2
        受取手形
                                          464              856
        電子記録債権
                                       ※１  1,884             ※１  2,436
        売掛金
                                          66              79
        リース投資資産
                                          769              529
        商品及び製品
                                          108               57
        仕掛品
                                          104              111
        原材料及び貯蔵品
                                          24               6
        前渡金
                                        ※１  885            ※１  891
        前払費用
                                          436              645
        関係会社短期貸付金
                                         ※１  54            ※１  55
        その他
                                         △ 461             △ 641
        貸倒引当金
                                        11,123              12,125
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                          396              374
          建物
                                          －              17
          構築物
                                           3              4
          車両運搬具
                                          232              196
          工具、器具及び備品
                                        ※３  139            ※３  550
          土地
                                          10               0
          建設仮勘定
                                          781             1,145
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          423              351
          ソフトウエア
                                          67              278
          ソフトウエア仮勘定
                                          14              14
          電話加入権
                                          505              644
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                          220              121
          投資有価証券
                                           2              6
          関係会社株式
                                          162              147
          出資金
                                       ※１  1,057             ※１  1,216
          破産更生債権等
                                          33               1
          長期前払費用
                                          516              507
          差入保証金
                                          321              900
          繰延税金資産
                                        △ 1,263             △ 1,426
          貸倒引当金
                                         1,050              1,475
          投資その他の資産合計
                                         2,337              3,264
        固定資産合計
                                        13,460              15,389
       資産合計
                                74/95





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                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     負債の部
       流動負債
                                          771              814
        買掛金
                                          190              100
        短期借入金
                                          25              29
        リース債務
                                        ※１  510            ※１  713
        未払金
                                          212              270
        未払費用
                                          123              539
        未払法人税等
                                          79              61
        前受金
                                       ※１  4,159             ※１  4,864
        前受収益
                                          343              699
        賞与引当金
                                          －              10
        役員賞与引当金
                                          61              61
        その他
                                         6,477              8,164
        流動負債合計
       固定負債
                                          125               25
        長期借入金
                                          41              49
        リース債務
                                          311               －
        退職給付引当金
                                          －              150
        長期未払金
                                          477              225
        固定負債合計
                                         6,954              8,390
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         1,326              1,326
        資本金
        資本剰余金
                                         1,247              1,247
          資本準備金
                                          153              153
          その他資本剰余金
                                         1,401              1,401
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                          95              95
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         4,183              5,395
           繰越利益剰余金
                                         4,279              5,491
          利益剰余金合計
                                         △ 514            △ 1,230
        自己株式
                                         6,492              6,988
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          13              11
        その他有価証券評価差額金
                                          13              11
        評価・換算差額等合計
                                         6,506              6,999
       純資産合計
                                        13,460              15,389
     負債純資産合計
                                75/95







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        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年１月１日              (自　2020年１月１日
                               　至　2019年12月31日)              　至　2020年12月31日)
                                       ※１  14,887             ※１  15,863
     売上高
                                       ※１  8,528             ※１  8,595
     売上原価
                                         6,359              7,268
     売上総利益
                                     ※１ ,※２  5,019           ※１ ,※２  5,236
     販売費及び一般管理費
                                         1,340              2,031
     営業利益
     営業外収益
                                         ※１  26            ※１  16
       受取利息
                                           0              12
       受取配当金
                                           -              40
       為替差益
                                           4              13
       受取補償金
                                           2              -
       助成金収入
                                         ※１  2
                                                         1
       その他
                                          35              84
       営業外収益合計
     営業外費用
                                           2              1
       支払利息
                                          38               -
       為替差損
                                           1              0
       固定資産除却損
                                          164              336
       貸倒引当金繰入額
                                         ※１  40
                                                         -
       債権放棄損
                                           -              8
       支払手数料
                                           1              1
       その他
                                          248              348
       営業外費用合計
                                         1,127              1,767
     経常利益
     特別利益
                                           4              -
       関係会社株式売却益
                                           -              2
       退職給付制度終了益
                                           4              2
       特別利益合計
     特別損失
                                           0              0
       減損損失
                                           3             146
       投資有価証券評価損
                                          56               5
       関係会社株式評価損
                                           2              -
       関係会社株式売却損
                                           -             200
       ソフトウエア除却損
                                           3              -
       抱合せ株式消滅差損
                                          66              353
       特別損失合計
                                         1,065              1,417
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                     248              595
                                          76             △ 578
     法人税等調整額
                                          325               16
     法人税等合計
                                          739             1,401
     当期純利益
                                76/95






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        【売上原価明細書】
      (1)  システム売上原価明細書
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2019年１月１日                  （自　2020年１月１日
                           至　2019年12月31日）                  至　2020年12月31日）
                    注記
                                     構成比                  構成比
           区分              金額（百万円）                  金額（百万円）
                                     （％）                  （％）
                    番号
     　　　期首商品たな卸高                           749                  769

                              3,175                  2,314
     　　　当期商品仕入高
     Ⅰ　外注費                           176       14.2           319       21.8

     Ⅱ　労務費                           599       48.2           790       53.9

                                467                  355

     Ⅲ　経費               ※１                  37.6                  24.3
        当期発生原価                      1,243        100.0           1,465        100.0

        他勘定振替高            ※２            87                  506

                                769                  529

     　　　期末商品たな卸高
     　　　当期システム売上原価

                              4,311                  3,514
      原価計算の方法
      　個別原価計算を採用しております。
      　なお、商品については、期中は標準原価を用いて計算し、期末に原価差額の調整を行っております。
    （注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
            減価償却費（百万円）                           248                171
            地代家賃（百万円）                           50                67
            保守費（百万円）                           33                29
        ※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
            ソフトウェア（百万円）                           87               506
                                77/95








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      (2)  サービス売上原価明細書
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2019年１月１日                  （自　2020年１月１日
                           至　2019年12月31日）                  至　2020年12月31日）
                    注記
                                     構成比                  構成比
           区分              金額（百万円）                  金額（百万円）
                                     （％）                  （％）
                    番号
     Ⅰ　外注費                         2,270        52.8          2,781        55.3

     Ⅱ　労務費                         1,597        37.1          1,833        36.5

                                435                  413

     Ⅲ　経費                ※                  10.1                   8.2
        当期発生原価                              100.0                  100.0

                              4,303                  5,029
                                22                  108
        期首仕掛品たな卸高
     　　　　合計

                              4,325                  5,138
                                108                   57
     　　　期末仕掛品たな卸高
     　　　当期サービス売上原価

                              4,216                  5,081
      原価計算の方法
      　個別原価計算を採用しております。
    （注）※主な内訳は次のとおりであります。

                   項目              前事業年度                当事業年度
            地代家賃（百万円）                           137                146
            減価償却費（百万円）                           62                67
                                78/95












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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日)
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                          その他利
                                                        株主資本
                    資本金                      益剰余金         自己株式
                            その他資本     資本剰余              利益剰余         合計
                       資本準備金              利益準備金
                             剰余金    金合計              金合計
                                          繰越利益
                                          剰余金
     当期首残高                1,326     1,247     153    1,401      95   3,633     3,729     △ 514    5,942
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △ 189    △ 189        △ 189
      当期純利益                                      739     739         739
      自己株式の取得                                                     -
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計
                      -     -     -     -     -    550     550     -    550
     当期末残高                1,326     1,247     153    1,401      95   4,183     4,279     △ 514    6,492
                        評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                            評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高                      10         10        5,953
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 189
      当期純利益
                                             739
      自己株式の取得                                        -
      株主資本以外の項目の当期変動
                           2         2         2
      額（純額）
     当期変動額合計
                           2         2         553
     当期末残高                      13         13        6,506
                                79/95









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          当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                          その他利
                                                        株主資本
                    資本金                      益剰余金         自己株式
                            その他資本     資本剰余              利益剰余         合計
                       資本準備金              利益準備金
                             剰余金    金合計              金合計
                                          繰越利益
                                          剰余金
     当期首残高
                    1,326     1,247     153    1,401      95   4,183     4,279     △ 514    6,492
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 189    △ 189        △ 189
      当期純利益                                      1,401     1,401         1,401
      自己株式の取得
                                                     △ 715    △ 715
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                 -     -     -     -     -   1,211     1,211     △ 715     495
     当期末残高
                    1,326     1,247     153    1,401      95   5,395     5,491    △ 1,230     6,988
                        評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                            評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高
                           13         13        6,506
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 189
      当期純利益                                      1,401
      自己株式の取得
                                            △ 715
      株主資本以外の項目の当期変動
                          △ 2         △ 2         △ 2
      額（純額）
     当期変動額合計                     △ 2         △ 2         493
     当期末残高
                           11         11        6,999
                                80/95









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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
     １．   資産の評価基準及び評価方法
        (1)　子会社株式及び関連会社株式　移動平均法による原価法
        (2)　その他有価証券
         ・時価のあるもの　　　　　　　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額金は全部純資産直入法により
                        処理し、売却原価は移動平均法により算定）
         ・時価のないもの　　　　　　　移動平均法による原価法
                        　なお、投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資（金融商品
                        取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契
                        約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持
                        分相当額を純額で取り込む方法によっております。
        (3)　たな卸資産
         ・商品及び製品　　　　　　　　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ
                        の方法により算定）
         ・仕掛品　　　　　　　　　　　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                        方法により算定）
         ・原材料及び貯蔵品　　　　　　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                        方法により算定）
     ２．   固定資産の減価償却の方法
        (1)　有形固定資産
                        主として定率法。ただし当社で2016年４月１日以降に取得した建物附属設備
          （リース資産を除く）
                        については、定額法によっております。
        (2)　無形固定資産
          （リース資産を除く）
        　・市場販売目的のソフトウエア　見込販売収益に基づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分
                        額とを比較し、いずれか大きい額を減価償却費として計上
        　・自社利用のソフトウエア　　　                 社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法
        　・その他の無形固定資産　　　　                 定額法
        (3)　リース資産　　　　　　　　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
     ３．   引当金の計上基準
        (1)　貸倒引当金　　　　　　　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率によ
                        り、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回
                        収不能見込額を計上しております。
        (2)　賞与引当金　　　　　　　　　従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担す
                        べき額を計上しております。
        (3)　役員賞与引当金　　　　　　　役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支払見込額に基づき計上して
                        おります。
        (4)　退職給付引当金　　　　　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込
                        額に基づき計上しております。
                        ①退職給付見込額の期間帰属方法
                        　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                        に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                        ②数理計算上の差異の費用処理方法
                        　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均
                        残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額を、
                        それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     ４．   重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
                        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算
                        差額は損益として処理しております。
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     ５．   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1)退職給付に係る会計処理　　　　                 退職給付に係る       未認識数理計算上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表に
                         おける会計処理の方法と異なってお                ります。
        (2)消費税等の会計処理　　　　　　税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

      該当事項はありません。
         (表示方法の変更)

      該当事項はありません。
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         （追加情報）
      （確定拠出年金制度への移行）
      　当社は、2020年１月２日付で確定拠出年金制度ならびに退職一時金制度から確定拠出年金制度へ移行いたしまし
      た。この移行に伴う会計処理については、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第
      １号　平成28年12月16日改正）及び「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」（実務対応報告
      第２号　平成19年２月７日改正）を適用しております。
      　本移行に伴い、当事業年度の特別利益として２百万円を計上しております。
      （新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

      　当社では、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りは、現時点において入手可能な情
      報に基づき実施しております。
      　新型コロナウイルス感染症による当社への影響は、収束時期の見通しが不透明な状況であり、事業によってその影
      響や程度が異なるものの、当期末の見積りに大きな影響を与えるものではないと想定しております。
      　なお、今後の新型コロナウイルス感染症の広がりに伴う経済活動への影響等には不確定要素も多いため、想定に変
      化が生じた場合、当社の財政状況、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
         （貸借対照表関係）

     ※１　関係会社に対する資産又は負債
        　区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
        短期金銭債権                              28百万円                 10百万円
        長期金銭債権                             1,052                 1,211
        短期金銭債務                              44                 16
     ※２　期末日満期手形

         期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当期の末日が金融
        機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
        受取手形                               0百万円                 －百万円
    　※３　圧縮記帳

         助成金による圧縮記帳額は、次のとおりであります。なお、貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しており
        ます。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2019年12月31日）                 （2020年12月31日）
     土地                                 28百万   円              28百万   円
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         （損益計算書関係）
     ※１　関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引高の総額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                           　　至　2019年12月31日）                 　　至　2020年12月31日）
       営業取引による取引高
       　売上高                              27百万円                 14百万円
       　仕入高                              118                  80
       　販売費及び一般管理費                              150                 121
       営業取引以外の取引高                              66                 16
     ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度45.5％、当事業年度47.1％、一般管理費に属する費用のおお

        よその割合は前事業年度54.5％、当事業年度52.9％であります。
        　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年１月１日                 （自　2020年１月１日
                           　　至　2019年12月31日）                 　　至　2020年12月31日）
       給与手当                             1,776   百万円               1,878   百万円
                                     172                 337
       賞与引当金繰入額
                                      -                 10
       役員賞与引当金繰入額
                                     124                  98
       減価償却費
                                      49                 74
       退職給付費用
                                     △ 5                 6
       貸倒引当金繰入額
                                     740                 864
       研究開発費
         （有価証券関係）

      前事業年度（2019年12月31日）
      　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式0百万円、関連会社株式2百万円）は、市場価格が
      なく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度（2020年12月31日）

      　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式6百万円、関連会社株式0百万円）は、市場価格が
      なく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               　前事業年度                　当事業年度
                              （2019年12月31日）                （2020年12月31日）
       繰延税金資産
        棚卸資産評価損否認額                             89百万円                91百万円
        投資有価証券評価損否認額                             90               137
        関係会社株式評価損否認額                            276                277
        貸倒引当金否認額                            528                633
        賞与引当金否認額                            105                214
        退職給付引当金否認額                             95                -
        確定拠出年金移行時未払金                             -               68
        ソフトウェア償却否認額                             54                40
        その他                            110                146
      小計
                                   1,349                1,610
        評価性引当額                          △1,027                 △709
       繰延税金資産合計
                                    321                900
       繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                            △0                △0
       繰延税金負債合計
                                    △0                △0
       繰延税金資産純額
                                    321                900
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                前事業年度                当事業年度
                              （2019年12月31日）                （2020年12月31日）
        法定実効税率
                            法定実効税率と税効果会計                       30.6%
      （調整）
                            適用後の法人税等の負担率
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                            0.8%
                            との間の差異が法定実効税
        住民税均等割                     率の100分の５以下であるた                        0.7%
        評価性引当額の増減                     め注記を省略しておりま                      △22.4%
                            す。
        税額控除                                           △8.5%
        その他                                            0.0%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                    1.2%
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         （企業結合等関係）
      該当事項はありません。
         （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高      減価償却累計額

        資産の種類
                 （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）       （百万円）
     有形固定資産

      建物
                     396       6      -      29      374       547
      構築物                -      18       -      1      17       1
      車両運搬具                3      3      0      1      4       47
                                  0
      工具、器具及び備品               232       80            116      196       969
                                 (0)
      土地               139      411       -      -     550        -
      建設仮勘定               10      43      52       -      0       -
                                 52
        有形固定資産計
                     781      564            148     1,145       1,556
                                 (0)
     無形固定資産
                                 200
      ソフトウエア
                     423      344            216      351      1,280
                                 (0)
      ソフトウエア仮勘定               67      516      305       -     278        -
      電話加入権               14       -      -      -      14       -
                                 505
       無形固定資産計             505      860            216      644      1,280
                                 (0)
    （注）１.「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
        ２．上記１以外の当期増減の主な内容
         建物の増加                遠隔運転タスク設備等によるもの                             ６百万円
         構築物の増加                遠隔運転タスクテストコース造成工事等によるもの                             18百万円
         工具、器具及び備品の増加                ネットワーク機器及び周辺機器の取得等によるもの                             80百万円
         土地の増加                名古屋土地取得によるもの                             411百万円
         ソフトウエアの増加                販売用ソフトウエアの増加等によるもの                             344百万円
         ソフトウエア仮勘定の増加                販売用ソフトウエア開発費用等の増加によるもの                             516百万円
         ソフトウエア仮勘定の減少                販売用ソフトウェアの完成等によるもの                             305百万円
        ３．建設仮勘定の増加額は本勘定等に振り替えられているため、その主な内容の記載は省略してあります。
         【引当金明細表】

                     当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高
           区分
                     （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
      貸倒引当金                   1,725         387         44      2,068

      賞与引当金                    343        699        343        699

      役員賞与引当金                     -        10         -        10

      (２)【主な資産及び負債の内容】

      連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (３)【その他】

      該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  １月１日から12月31日まで
      定時株主総会                  ３月中

      基準日                  12月31日

      剰余金の配当の基準日                  ６月30日、12月31日

      １単元の株式数                  １００株

      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 ━
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        当社の公告は、電子公告により行う。やむを得ない事由により、電子公
                        告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行
      公告掲載方法
                        う。
                        公告掲載ＵＲＬ　https://www.soliton.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請

        求する権利、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
      事業年度（第42期）（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）2020年３月24日関東財務局長に提出
      (2)  有価証券報告書の訂正報告書及びその添付書類並びに確認書
      事業年度（第42期）（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその添付
      書類並びに確認書を2020年５月29日関東財務局長に提出
      (3)  内部統制報告書及びその添付書類
      2020年３月24日関東財務局長に提出
      (4)  四半期報告書及び確認書
      （第43期第１四半期）（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）2020年５月11日関東財務局長に提出
      （第43期第２四半期）（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）2020年８月７日関東財務局長に提出
      （第43期第３四半期）（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）2020年11月６日関東財務局長に提出
      (5)  臨時報告書
      2020年３月26日関東財務局長に提出
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報
      告書であります。
      2020年11月10日関東財務局長に提出
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号および19号（財政状態及び経営成績に著しい影響を与える事
      象）に基づく臨時報告書であります。
      2020年11月10日関東財務局長に提出
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号（特定子会社の異動）に基づく臨時報告書であります。
      2021年２月９日関東財務局長に提出
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号および19号（財政状態及び経営成績に著しい影響を与える事
      象）に基づく臨時報告書であります。
      (6)  自己株券買付状況報告書
      報告期間（自2020年12月１日               至2020年12月31日）           2021年１月15日関東財務局長に提出
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
      該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   2021年３月25日

    株式会社　ソリトンシステムズ

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             東京事務所

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               鳥羽　正浩      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               石井　広幸      　　印
                             業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ソリトンシステムズの2020年１月１日から2020年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、
    連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
    連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社ソリトンシステムズ及び連結子会社の2020年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
    営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
     手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
     に対して責任を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ソリトンシステムズ
    の2020年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、株式会社ソリトンシステムズが2020年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
    上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
     用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
     を負う。
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                                                  株式会社ソリトンシステムズ(E05592)
                                                           有価証券報告書
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
    内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　　上

    ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）

        が別途保管しております。
     ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                   2021年３月25日

    株式会社　ソリトンシステムズ

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             東京事務所

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               鳥羽　正浩      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               石井　広幸      　　印
                             業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ソリトンシステムズの2020年１月１日から2020年12月31日までの第43期事業年度の財務諸表、すなわち、貸
    借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    ソリトンシステムズの2020年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必 要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
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                                                           有価証券報告書
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

    ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）

        が別途保管しております。
     ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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