株式会社ｇｕｍｉ 四半期報告書 第14期第3四半期(令和2年11月1日－令和3年1月31日)
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株式会社ｇｕｍｉ(E31060)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年３月12日
【四半期会計期間】 第14期第３四半期（自 2020年11月１日 至 2021年１月31日）
【会社名】 株式会社gumi
【英訳名】 gumi Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 川本 寛之
【本店の所在の場所】 東京都新宿区西新宿四丁目34番７号
【電話番号】 03-5358-5322（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役 本吉 誠
【最寄りの連絡場所】 東京都新宿区西新宿四丁目34番７号
【電話番号】 03-5358-5322（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役 本吉 誠
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第13期 第14期
回次 第３四半期 第３四半期 第13期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年５月１日 自 2020年５月１日 自 2019年５月１日
会計期間
至 2020年１月31日 至 2021年１月31日 至 2020年４月30日
14,567,855 14,845,141 19,827,695
売上高 （千円）
1,217,664 2,837,749 2,124,637
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する四半期（当
429,079 1,598,527 1,757,456
（千円）
期）純利益
195,372 1,600,296 1,321,473
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
14,040,671 16,711,628 15,169,892
純資産額 （千円）
19,161,079 24,050,388 20,006,964
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純利益
14.24 52.90 58.32
（円）
金額
潜在株式調整後１株当たり四半期
14.17 52.26 57.66
（円）
（当期）純利益金額
67.5 65.4 71.1
自己資本比率 （％）
第13期 第14期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2019年11月１日 自 2020年11月１日
会計期間
至 2020年１月31日 至 2021年１月31日
15.34 19.63
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間の売上高は14,845,141千円（前年同期比1.9%増）、営業利益は1,854,476千円（前年
同期比42.9%増）、経常利益は2,837,749千円（前年同期比133.0%増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は
1,598,527千円（前年同期比272.5%増）となりました。
当第３四半期連結累計期間のセグメントごとの状況は次のとおりであります。
（モバイルオンラインゲーム事業）
売上高に関しては、当社既存主力タイトルである「ファントム オブ キル」、「誰ガ為のアルケミスト（日本語
版）・（海外言語版）」、「クリスタル オブ リユニオン」及び株式会社スクウェア・エニックスとの協業タイト
ル「ファイナルファンタジー ブレイブエクスヴィアス（日本語版）・（海外言語版）」が堅調に推移したことに
加え、株式会社スクウェア・エニックスと共同開発し2020年４月期に配信を開始した「WAR OF THE VISIONS ファ
イナルファンタジー ブレイブエクスヴィアス 幻影戦争」が国内外にて好調に推移し、売上に大きく寄与した結
果、前年同期比で増収となりました。営業利益に関しては、売上高の増加に加え、費用対効果を重視した効率的な
プロモーションの実施により広告宣伝費が減少したことから、前年同期比で増益となりました。
この結果、売上高は14,772,621千円（前年同期比1.5%増）、営業利益は2,012,033千円（前年同期比16.4%増）と
なりました。
（XR事業（VR、AR、MR等））
XR事業に関しては、将来、市場の急拡大が見込まれるXR市場において早期に優位なポジションを築くことが重要
な課題であると考えております。当社グループは、市場の状況に合わせて投資を行っていく方針であり、市場の黎
明期においては国内外にて主にファンド出資を通じたXR関連企業の成長支援を実施し、また成長期においてはコン
テンツの開発を主体的に取り組み、XR事業の収益化を目指しております。
当第３四半期連結累計期間においては、Tokyo XR Startups株式会社等におけるインキュベーションプログラム
を通じ、世界を代表する企業の育成と輩出を目指して国内外のXR市場におけるスタートアップ企業に対し様々な支
援を提供いたしました。
また、当社グループがジェネラル・パートナーとして参画しているVenture Reality Fundを通じたグローバル投
資を実行し、有力な技術・コンテンツ・人材を保有する企業との戦略的な連携を図ってまいりました。
この結果、営業損失は122,803千円（前年同期は279,046千円の営業損失）となりました。
（ブロックチェーン事業）
ブロックチェーン事業に関しては、当該事業を取り巻く法令及び行政の対応等を踏まえつつ、国内外の有力企業
への投資を通じ、早期の収益化を目指しております。
当第３四半期連結累計期間においては、主に株式会社gumi Cryptosで行っているコンセンサスノードの運営売上
が寄与いたしました。また、引き続き株式会社gumi Cryptosを通じ、新たなテクノロジーを活用する世界各国のブ
ロックチェーン企業に対し、様々な支援を提供いたしました。
この結果、売上高は72,519千円（前年同期比270.3%増）、営業損失は34,753千円（前年同期は152,374千円の営
業損失）となりました。
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（２）財政状態に関する説明
当第３四半期連結会計期間末の総資産は24,050,388千円となり、前連結会計年度末比4,043,423千円増加しまし
た。これは主に、現金及び預金の増加及びソフトウエア仮勘定の増加によるものであります。
負債は7,338,760千円となり、前連結会計年度末比2,501,688千円増加しました。これは主に、長期借入金（１年
内返済予定の長期借入金を含む）の増加によるものであります。
純資産は16,711,628千円となり、前連結会計年度末比1,541,735千円の増加となりました。なお、自己資本比率
は65.4%となりました。
（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（４）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
（５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
（６）研究開発活動
該当事項はありません。
（７）従業員数
当第３四半期連結累計期間において、連結会社または提出会社の従業員数に著しい増減はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 98,878,000
計 98,878,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在発行数 上場金融商品取引所
種類 現在発行数（株） （株） 名又は登録認可金融 内容
（2021年１月31日） （2021年３月12日） 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は100株でありま
31,225,900 31,225,900
普通株式
市場第一部 す。
31,225,900 31,225,900
計 － －
（注）１．「提出日現在発行数」欄には、2021年３月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により
発行されたものは含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2020年11月１日～
－ 31,225,900 － 9,397,499 － 448,604
2021年１月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は、第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第３四半期連結会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2020年10月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2021年１月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
980,000
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
30,242,200 302,422
完全議決権株式（その他） 普通株式 単元株式数は100株であります。
3,700
単元未満株式 普通株式 － －
31,225,900
発行済株式総数 － －
302,422
総株主の議決権 － －
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式39株が含まれております。
②【自己株式等】
2021年１月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 対する所有株式数の
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
割合（％）
東京都新宿区西新
株式会社ｇｕｍｉ 980,000 980,000 3.14
－
宿四丁目34番7号
980,000 980,000 3.14
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年11月１日から2021
年１月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年５月１日から2021年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年４月30日） （2021年１月31日）
資産の部
流動資産
5,833,436 9,075,612
現金及び預金
2,968,001 2,438,241
売掛金
823,199 1,637,752
その他
9,624,636 13,151,606
流動資産合計
固定資産
199,287 140,987
有形固定資産
無形固定資産
1,307,111 694,971
ソフトウエア
2,705,946 4,339,917
ソフトウエア仮勘定
122,659 86,056
その他
4,135,718 5,120,945
無形固定資産合計
投資その他の資産
2,233,623 1,664,698
投資有価証券
3,813,698 3,972,150
その他
6,047,321 5,636,849
投資その他の資産合計
10,382,327 10,898,782
固定資産合計
20,006,964 24,050,388
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年４月30日） （2021年１月31日）
負債の部
流動負債
552,020 577,306
買掛金
2,042,292 2,083,067
1年内返済予定の長期借入金
221,799 470,299
未払法人税等
67,786 56,836
賞与引当金
1,394,565 1,075,935
その他
4,278,464 4,263,444
流動負債合計
固定負債
416,670 2,958,670
長期借入金
137,158 111,794
資産除去債務
4,778 4,851
その他
558,607 3,075,315
固定負債合計
4,837,071 7,338,760
負債合計
純資産の部
株主資本
9,377,841 9,397,499
資本金
3,385,620 3,405,278
資本剰余金
2,652,130 4,099,711
利益剰余金
△ 1,058,400 △ 1,058,438
自己株式
14,357,192 15,844,050
株主資本合計
その他の包括利益累計額
22,020 28,834
その他有価証券評価差額金
△ 162,184 △ 139,596
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 △ 140,164 △ 110,761
新株予約権 232,578 285,687
720,286 692,652
非支配株主持分
15,169,892 16,711,628
純資産合計
20,006,964 24,050,388
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年５月１日 (自 2020年５月１日
至 2020年１月31日) 至 2021年１月31日)
14,567,855 14,845,141
売上高
9,988,358 10,422,551
売上原価
4,579,497 4,422,589
売上総利益
3,281,785 2,568,112
販売費及び一般管理費
1,297,711 1,854,476
営業利益
営業外収益
4,037 507
受取利息及び配当金
916
補助金収入 －
556,035
暗号資産評価益 －
190,342
暗号資産売却益 －
47,664
固定資産売却益 －
3,880 3,425
還付加算金
284,801
持分法による投資利益 －
59,177 2,990
投資事業組合運用益
2,252 1,644
その他
70,264 1,087,412
営業外収益合計
営業外費用
20,016 21,965
支払利息
19,935 79,289
為替差損
9,631
暗号資産評価損 －
92,687
持分法による投資損失 －
8,042 2,884
その他
150,312 104,139
営業外費用合計
1,217,664 2,837,749
経常利益
特別利益
19,995
投資有価証券売却益 －
21,603 9,398
新株予約権戻入益
579
－
その他
42,177 9,398
特別利益合計
特別損失
41,088
減損損失 －
93,820 470,119
投資有価証券評価損
194,969
関係会社株式評価損 －
467,122
その他の関係会社有価証券評価損 －
199,818 10,597
事業構造改革費用
3,728
－
その他
959,459 521,805
特別損失合計
300,381 2,325,342
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 91,760 468,481
285,966
△ 21,171
法人税等調整額
70,589 754,447
法人税等合計
229,792 1,570,894
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 199,286 △ 27,633
429,079 1,598,527
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年５月１日 (自 2020年５月１日
至 2020年１月31日) 至 2021年１月31日)
229,792 1,570,894
四半期純利益
その他の包括利益
52,129 6,814
その他有価証券評価差額金
13,885
為替換算調整勘定 △ 77,688
8,702
△ 8,860
持分法適用会社に対する持分相当額
29,402
その他の包括利益合計 △ 34,419
195,372 1,600,296
四半期包括利益
（内訳）
394,659 1,627,930
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 199,286 △ 27,633
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【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
持分法適用の範囲の重要な変更
第２四半期連結会計期間において、株式会社Candeeは関連会社でなくなったため、持分法適用の範囲から除外
しております。
（追加情報）
（表示方法の変更）
（四半期連結損益計算書関係）
前第３四半期連結累計期間において、「営業外費用」に表示していた「仮想通貨評価損」は、当第３四半期連
結累計期間より「営業外費用」の「暗号資産評価損」として表示しております。この表示方法の変更は、2020年
５月１日に施行された改正資金決済法において、「仮想通貨」の名称が「暗号資産」に変更されたことによるも
のです。
この結果、前第３四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において、「営業外費用」の「仮想通貨評価
損」に表示しておりました9,631千円は、「営業外費用」の「暗号資産評価損」9,631千円として表示しておりま
す。
（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創
設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた
項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実
務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取り扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企
業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額に
ついて、改正前の税法の規定に基づいております。
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した「新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関す
る会計上の見積り」について重要な変更は現在ありません。
現在、当社グループは細心の注意をはらいながら感染拡大防止対策を実行しており、その結果当第３四半期累
計会計年度期間における当社グループへの影響は現時点で出ておらず、今後における影響も限定的と考えており
ます。
しかしながら、不確定要素が多いため、引き続き今後の動向を注視してまいります。
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四
半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年５月１日 （自 2020年５月１日
至 2020年１月31日） 至 2021年１月31日）
減価償却費 233,860千円 682,215千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年５月１日 至 2020年１月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年５月１日 至 2021年１月31日）
１．配当金支払額
配当金の 配当の 1株当たり
株式の
決議 総額 原資 配当額 基準日 効力発生日
種類
（千円） （円）
2020年
2020年 2020年
７月28日 普通株式 150,947 利益剰余金 5
４月30日 ７月29日
定時株主総会
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
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四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年５月１日 至 2020年１月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
モバイル 合計
XR事業 ブロックチェーン
オンラインゲーム
（VR、AR、MR等） 事業
事業
売上高
14,548,272 19,583 14,567,855
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高
－ － － －
又は振替高
14,548,272 19,583 14,567,855
計 －
1,729,132 1,297,711
セグメント利益又は損失（△） △ 279,046 △ 152,374
セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
（報告セグメントの名称変更）
第１四半期連結会計期間より、事業内容をより適正に表示するため、従来「VR/AR事業」としていた報告
セグメントの名称を「XR事業（VR、AR、MR等）」に変更しております。報告セグメントの名称変更によるセ
グメント情報に与える影響はありません。
（報告セグメントの区分変更）
第１四半期連結会計期間において、新たに株式会社 gumi Cryptosを設立し、同社に対して当社並びに当
社の連結子会社である株式会社 gumi ventures及び株式会社 gumi X Realityのブロックチェーンに係る事
業を吸収分割の方法により承継したこと、及び前述の報告セグメントの名称変更に伴い、報告セグメントを
従来の「モバイルオンラインゲーム事業」及び「VR/AR事業」の２区分から、「モバイルオンラインゲーム
事業」、「XR事業（VR、AR、MR等）」及び「ブロックチェーン事業」の３区分に変更しております。
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四半期報告書
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年５月１日 至 2021年１月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
モバイル 合計
XR事業 ブロックチェーン
オンラインゲーム
（VR、AR、MR等） 事業
事業
売上高
14,772,621 72,519 14,845,141
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高
－ － － －
又は振替高
14,772,621 72,519 14,845,141
計 －
2,012,033 1,854,476
セグメント利益又は損失（△） △ 122,803 △ 34,753
セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上
の基礎は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
項目 （自 2019年５月１日 （自 2020年５月１日
至 2020年１月31日） 至 2021年１月31日）
１株当たり四半期純利益金額 14.24円 52.90円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） 429,079 1,598,527
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
429,079 1,598,527
益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 30,124,828 30,220,748
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 14.17円 52.26円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千
－ －
円）
普通株式増加数（株） 145,439 364,603
（うち新株予約権（株）） (145,439) (364,603)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株
－ －
式で、前連結会計年度末から重要な変動があったも
のの概要
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年３月 12日
株式会社ｇｕｍｉ
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
矢部 直哉 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
田中 計士 印
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ｇｕ
ｍｉの２０２０年５月１日から２０２１年４月３０日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（２０２０年１１月
１日から２０２１年１月３１日まで）及び第３四半期連結累計期間（２０２０年５月１日から２０２１年１月３１日ま
で）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書
及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ｇｕｍｉ及び連結子会社の２０２１年１月３１日現在の財政
状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか
結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期
連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でな
い場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、
四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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