ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０３５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０４５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０５５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０６５ 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０３５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０４５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０５５ ひとくふうターゲット・デート・ファンド２０６５ |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
有価証券届出書の訂正届出書
【提出書類】
関東財務局長
【提出先】
2021 年３月 19 日
【提出日】
三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
【発行者名】
代表取締役社長 猿田 隆
【代表者の役職氏名】
東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
【本店の所在の場所】
植松 克彦
【事務連絡者氏名】
03-6205-1649
【電話番号】
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035
【届出の対象とした募集内国投資信託
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045
受益証券に係るファンドの名称】
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065
①当初自己設定
【届出の対象とした募集内国投資信託
各ファンド 100 万円を上限とします。
受益証券の金額】
②継続申込期間
各ファンド１兆円を上限とします。
該当ありません。
【縦覧に供する場所】
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2020 年９月３日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の記載事項の
うち、 有価証券報告書の提出等に伴う訂正事項 がありますので、 本訂正届出書を提出するものでありま
す。
２【訂正個所および訂正事項】
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ ファンドの性格
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( １ ) ファンドの目的及び基本的性格
（以下略）
②信託金の限度額
信託金の限度額は、 各々につき 2,000 億円 とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額
を変更することができます。
（以下略）
( ２ ) ファンドの沿革
2020 年９月３日 関東財務局に対する有価証券届出書の提出
2020 年９月 23 日 信託契約締結 、当ファンドの設定・運用開始（予定）
( ３ ) ファンドの仕組み
（以下略）
ロ 委託会社の概況
（イ）資本金の額
20 億円（ 2020 年７月 31 日 現在）
（以下略）
（ハ）大株主の状況
（ 2020 年７月 31 日 現在）
（以下略）
＜訂正後＞
( １ ) ファンドの目的及び基本的性格
（以下略）
②信託金の限度額
信託金の限度額は、 各ファンド 2,000 億円 とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額
を変更することができます。
（以下略）
( ２ ) ファンドの沿革
2020 年９月 23 日 信託契約締結
2020 年９月 23 日 当ファンドの設定・運用開始
( ３ ) ファンドの仕組み
（以下略）
ロ 委託会社の概況
（イ）資本金の額
20 億円（ 2021 年１月 29 日 現在）
（以下略）
（ハ）大株主の状況
（ 2021 年１月 29 日 現在）
（以下略）
２ 投資方針
下線部は訂正部分を示します。
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＜訂正前 ＞
( ３ ) 運用体制
イ ファンドの運用体制
（以下略）
＜訂正後＞
( ３ ) 運用体制
イ ファンドの運用体制
（以下略）
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３ 投資リスク
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
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４ 手数料等及び税金
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ３ ) 信託報酬等
（以下略）
＜信託報酬の配分（税抜き）＞
支払先 料率 役務の内容
委託会社 年 0.16 ％ ファンドの運用等の対価
（以下略）
( ５ ) 課税上の取扱い
（以下略）
ニ 個人、法人別の課税の取扱いについて
（イ）個人の受益者に対する課税
（以下略）
ⅱ．一部解約時および償還時
一部解約時および償還時の譲渡益については、 20.315 ％（所得税 15.315 ％および地方税
５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）
の利用も可能です。
また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、 収益分配金、特定公社
債等（公募公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等、他の上場株式等にかかる
譲渡益および配当等との通算 が可能です。
（以下略）
※ 上記「 ( ５ ) 課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、 2020 年７月末 現在の情報をもとに作成
しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
（以下略）
＜訂正後＞
( ３ ) 信託報酬等
（以下略）
＜信託報酬の配分（税抜き）＞
支払先 料率 役務の内容
ファンドの運用 およびそれに伴う調査、受託会社への指
委託会社 年 0.16 ％
図、基準価額の算出、法定書面等の作成 等の対価
（以下略）
( ５ ) 課税上の取扱い
（以下略）
ニ 個人、法人別の課税の取扱いについて
（イ）個人の受益者に対する課税
（以下略）
ⅱ．一部解約時および償還時
一部解約時および償還時の譲渡益については、 20.315 ％（所得税 15.315 ％および地方税
５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）
の利用も可能です。
また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、 上場株式等（上場株
式、公募株式投資信託、上場投資信託（ＥＴＦ）、上場不動産投資信託（ＲＥＩＴ）、公募
公社債投資信託および特定公社債をいいます。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式等の
配当所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）および利子所得の金額との損益通算
が可能です。
（以下略）
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※ 上記「 ( ５ ) 課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、 2021 年１月末 現在の情報をもとに作成
しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
（以下略）
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５ 運用状況
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035
(１ )投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
親投資信託受益証券
日本 660,535 64.60%
（キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 180,703 17.67%
（ひとくふう先進国株式マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 176,561 17.27%
（ひとくふう日本株式マザーファンド）
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 4,719 0.46%
純資産総額 1,022,518 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ )投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
キャリーエンハンスト・グロー 親投資信託受益
1 568,741 1.1678 1.1614 － 64.60%
バル債券マザーファンド 証券
日本 － 664,232 660,535 －
ひとくふう先進国株式マザー 親投資信託受益
2 128,816 1.3737 1.4028 － 17.67%
ファンド 証券
日本 － 176,959 180,703 －
ひとくふう日本株式マザーファ 親投資信託受益
3 126,260 1.3903 1.3984 － 17.27%
ンド 証券
日本 － 175,543 176,561 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
親投資信託受益証券 99.54%
合計 99.54%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
( ３ )運用実績
①純資産の推移
純資産総額（百万円） １口当りの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
設定時
1 － 1.0000 －
（ 2020 年９月 23 日）
2020 年９月末日 1 － 1.0026 －
2020 年 10 月末日 0 － 0.9913 －
2020 年 11 月末日 1 － 1.0166 －
第１計算期間末
1 － 1.0218 －
（ 2020 年 12 月 21 日）
2020 年 12 月末日 1 － 1.0227 －
2021 年１月末日 1 － 1.0225 －
（注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
②分配の推移
該当事項はありません。
③収益率の推移
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期間 収益率
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 2.2%
（注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額× 100
( ４ )設定及び解約の実績
期間 設定総額（円） 解約総額（円）
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 1,000,000 0
（注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045
(１ )投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
親投資信託受益証券
日本 504,387 48.77%
（キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 265,578 25.68%
（ひとくふう先進国株式マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 259,481 25.09%
（ひとくふう日本株式マザーファンド）
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 4,760 0.46%
純資産総額 1,034,206 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ )投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
キャリーエンハンスト・グロー 親投資信託受益
1 434,293 1.1679 1.1614 － 48.77%
バル債券マザーファンド 証券
日本 － 507,211 504,387 －
ひとくふう先進国株式マザー 親投資信託受益
2 189,320 1.3735 1.4028 － 25.68%
ファンド 証券
日本 － 260,044 265,578 －
ひとくふう日本株式マザーファ 親投資信託受益
3 185,556 1.3901 1.3984 － 25.09%
ンド 証券
日本 － 257,952 259,481 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
親投資信託受益証券 99.54%
合計 99.54%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
( ３ )運用実績
①純資産の推移
純資産総額（百万円） １口当りの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
設定時
1 － 1.0000 －
（ 2020 年９月 23 日）
2020 年９月末日 1 － 1.0035 －
2020 年 10 月末日 0 － 0.9877 －
2020 年 11 月末日 1 － 1.0235 －
第１計算期間末
1 － 1.0304 －
（ 2020 年 12 月 21 日）
2020 年 12 月末日 1 － 1.0321 －
2021 年１月末日 1 － 1.0342 －
（注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②分配の推移
該当事項はありません。
③収益率の推移
期間 収益率
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 3.0%
（注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額× 100
( ４ )設定及び解約の実績
期間 設定総額（円） 解約総額（円）
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 1,000,000 0
（注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055
(１ )投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
親投資信託受益証券
日本 350,596 33.53%
（キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 349,081 33.39%
（ひとくふう先進国株式マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 341,066 32.62%
（ひとくふう日本株式マザーファンド）
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 4,781 0.46%
純資産総額 1,045,524 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ )投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
キャリーエンハンスト・グロー 親投資信託受益
1 301,874 1.1679 1.1614 － 33.53%
バル債券マザーファンド 証券
日本 － 352,559 350,596 －
ひとくふう先進国株式マザー 親投資信託受益
2 248,846 1.3735 1.4028 － 33.39%
ファンド 証券
日本 － 341,804 349,081 －
ひとくふう日本株式マザーファ 親投資信託受益
3 243,898 1.3901 1.3984 － 32.62%
ンド 証券
日本 － 339,053 341,066 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
親投資信託受益証券 99.54%
合計 99.54%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
( ３ )運用実績
①純資産の推移
純資産総額（百万円） １口当りの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
設定時
1 － 1.0000 －
（ 2020 年９月 23 日）
2020 年９月末日 1 － 1.0044 －
2020 年 10 月末日 0 － 0.9842 －
2020 年 11 月末日 1 － 1.0301 －
第１計算期間末
1 － 1.0386 －
（ 2020 年 12 月 21 日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2020 年 12 月末日 1 － 1.0411 －
2021 年１月末日 1 － 1.0455 －
（注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
②分配の推移
該当事項はありません。
③収益率の推移
期間 収益率
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 3.9%
（注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額× 100
( ４ )設定及び解約の実績
期間 設定総額（円） 解約総額（円）
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 1,000,000 0
（注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065
(１ )投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
親投資信託受益証券
日本 390,783 37.19%
（ひとくふう先進国株式マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 381,821 36.33%
（ひとくふう日本株式マザーファンド）
親投資信託受益証券
日本 273,513 26.03%
（キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド）
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 4,794 0.46%
純資産総額 1,050,911 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ )投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
ひとくふう先進国株式マザー 親投資信託受益
1 278,574 1.3736 1.4028 － 37.19%
ファンド 証券
日本 － 382,660 390,783 －
ひとくふう日本株式マザーファ 親投資信託受益
2 273,042 1.3902 1.3984 － 36.33%
ンド 証券
日本 － 379,586 381,821 －
キャリーエンハンスト・グロー 親投資信託受益
3 235,503 1.1679 1.1614 － 26.03%
バル債券マザーファンド 証券
日本 － 275,044 273,513 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
親投資信託受益証券 99.54%
合計 99.54%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
( ３ )運用実績
①純資産の推移
純資産総額（百万円） １口当りの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
設定時
1 － 1.0000 －
（ 2020 年９月 23 日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2020 年９月末日 1 － 1.0049 －
2020 年 10 月末日 0 － 0.9826 －
2020 年 11 月末日 1 － 1.0332 －
第１計算期間末
1 － 1.0425 －
（ 2020 年 12 月 21 日）
2020 年 12 月末日 1 － 1.0453 －
2021 年１月末日 1 － 1.0509 －
（注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
②分配の推移
該当事項はありません。
③収益率の推移
期間 収益率
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 4.3%
（注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額× 100
( ４ )設定及び解約の実績
期間 設定総額（円） 解約総額（円）
第１期（ 2020 年９月 23 日～ 2020 年 12 月 21 日） 1,000,000 0
（注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
（参考）マザーファンドの運用状況
ひとくふう日本株式マザーファンド
( １ ) 投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
株式 日本 244,592,890 98.07%
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 4,820,976 1.93%
純資産総額 249,413,866 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ ) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
1 任天堂 株式 100 44,117.64 60,580.00 － 2.43%
日本 その他製品 4,411,764 6,058,000 －
2 キヤノン 株式 2,000 1,984.52 2,294.50 － 1.84%
日本 電気機器 3,969,054 4,589,000 －
セブン＆アイ・ホールディング
3 株式 1,100 3,626.92 3,961.00 － 1.75%
ス
日本 小売業 3,989,614 4,357,100 －
4 アステラス製薬 株式 2,500 1,808.04 1,692.50 － 1.70%
日本 医薬品 4,520,118 4,231,250 －
5 味の素 株式 1,700 1,945.79 2,473.00 － 1.69%
日本 食料品 3,307,845 4,204,100 －
6 ニトリホールディングス 株式 200 15,035.00 20,790.00 － 1.67%
日本 小売業 3,007,000 4,158,000 －
7 積水ハウス 株式 2,000 2,054.42 2,019.00 － 1.62%
日本 建設業 4,108,845 4,038,000 －
8 ＨＯＹＡ 株式 300 9,656.00 13,395.00 － 1.61%
日本 精密機器 2,896,800 4,018,500 －
9 日本電気 株式 700 4,410.12 5,700.00 － 1.60%
日本 電気機器 3,087,087 3,990,000 －
10 三菱商事 株式 1,500 2,602.17 2,647.50 － 1.59%
日本 卸売業 3,903,269 3,971,250 －
11 カプコン 株式 600 3,070.00 6,590.00 － 1.59%
日本 情報･通信業 1,842,000 3,954,000 －
12 日本電信電話 株式 1,500 2,462.49 2,618.00 － 1.57%
日本 情報･通信業 3,693,739 3,927,000 －
13 伊藤忠商事 株式 1,300 2,428.81 2,997.50 － 1.56%
日本 卸売業 3,157,464 3,896,750 －
14 アンリツ 株式 1,500 2,299.45 2,583.00 － 1.55%
日本 電気機器 3,449,185 3,874,500 －
15 ブリヂストン 株式 1,000 3,602.85 3,868.00 － 1.55%
日本 ゴム製品 3,602,850 3,868,000 －
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16 中外製薬 株式 700 4,024.64 5,472.00 － 1.54%
日本 医薬品 2,817,248 3,830,400 －
17 ネクソン 株式 1,200 1,792.10 3,185.00 － 1.53%
日本 情報･通信業 2,150,525 3,822,000 －
18 花王 株式 500 7,852.60 7,597.00 － 1.52%
日本 化学 3,926,301 3,798,500 －
19 セコム 株式 400 8,479.00 9,477.00 － 1.52%
日本 サービス業 3,391,600 3,790,800 －
20 ヤクルト本社 株式 700 6,008.12 5,340.00 － 1.50%
日本 食料品 4,205,684 3,738,000 －
21 ＫＤＤＩ 株式 1,200 3,015.33 3,079.00 － 1.48%
日本 情報･通信業 3,618,407 3,694,800 －
22 シスメックス 株式 300 8,008.15 12,235.00 － 1.47%
日本 電気機器 2,402,447 3,670,500 －
23 東京瓦斯 株式 1,600 2,179.42 2,289.50 － 1.47%
日本 電気･ガス業 3,487,075 3,663,200 －
24 トヨタ自動車 株式 500 7,069.09 7,300.00 － 1.46%
日本 輸送用機器 3,534,545 3,650,000 －
25 Ｚホールディングス 株式 5,600 445.45 650.40 － 1.46%
日本 情報･通信業 2,494,548 3,642,240 －
26 日清食品ホールディングス 株式 400 8,506.66 9,050.00 － 1.45%
日本 食料品 3,402,664 3,620,000 －
ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグ
27 株式 1,200 3,139.44 3,004.00 － 1.45%
ループホールディングス
日本 保険業 3,767,335 3,604,800 －
28 キリンホールディングス 株式 1,600 2,116.29 2,246.00 － 1.44%
日本 食料品 3,386,071 3,593,600 －
29 東京海上ホールディングス 株式 700 4,873.58 5,133.00 － 1.44%
日本 保険業 3,411,509 3,593,100 －
バンダイナムコホールディング
30 株式 400 5,936.33 8,941.00 － 1.43%
ス
日本 その他製品 2,374,533 3,576,400 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
株式 98.07%
合計 98.07%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
業種別 投資比率
（国内）
小売業 16.67%
食料品 13.12%
情報･通信業 9.89%
電気機器 8.20%
化学 6.46%
電気･ガス業 5.71%
その他製品 5.00%
卸売業 4.61%
精密機器 3.71%
サービス業 3.42%
医薬品 3.23%
建設業 3.14%
保険業 2.89%
陸運業 2.65%
輸送用機器 2.45%
銀行業 1.83%
ゴム製品 1.55%
その他金融業 1.37%
金属製品 0.88%
繊維製品 0.51%
非鉄金属 0.48%
石油･石炭製品 0.30%
小計 98.07%
合計 98.07%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
② 投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
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③ その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
ひとくふう先進国株式マザーファンド
( １ ) 投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
アメリカ 111,914,610 62.61%
スイス 9,623,047 5.38%
オランダ 8,167,997 4.57%
カナダ 6,508,211 3.64%
イギリス 5,726,087 3.20%
デンマーク 5,666,915 3.17%
オーストラリア 4,046,107 2.26%
株式 ドイツ 2,943,837 1.65%
アイルランド 2,586,663 1.45%
フランス 1,995,725 1.12%
ノルウェー 1,400,519 0.78%
ケイマン諸島 1,115,133 0.62%
ベルギー 1,055,832 0.59%
ニュージーランド 751,180 0.42%
香港 723,202 0.40%
投資証券 アメリカ 6,422,605 3.59%
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 8,091,530 4.53%
純資産総額 178,739,200 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ ) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B
1 株式 210 18,645 24,129 － 2.83%
アメリカ 各種金融 3,915,608 5,067,227 －
VANGUARD S&P 500 ETF
2 投資証券 130 30,510 36,268 － 2.64%
アメリカ － 3,966,372 4,714,858 －
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
3 株式 640 6,276 6,508 － 2.33%
医薬品･バイオ
テクノロジー･
アメリカ 4,017,124 4,165,157 －
ライフサイエン
ス
ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN
4 株式 110 36,974 37,250 － 2.29%
医薬品･バイオ
テクノロジー･
スイス 4,067,151 4,097,522 －
ライフサイエン
ス
VERIZON COMMUNICATIONS INC
5 株式 680 6,003 5,785 － 2.20%
電気通信サービ
アメリカ 4,082,469 3,933,839 －
ス
NVIDIA CORP
6 株式 70 48,788 54,542 － 2.14%
半導体･半導体
アメリカ 3,415,226 3,817,991 －
製造装置
INTEL CORP
7 株式 650 5,974 5,857 － 2.13%
半導体･半導体
アメリカ 3,883,698 3,807,486 －
製造装置
WALMART INC
8 株式 250 12,469 15,019 － 2.10%
食品･生活必需
アメリカ 3,117,407 3,754,750 －
品小売り
TARGET CORP
9 株式 180 11,394 19,180 － 1.93%
アメリカ 小売 2,051,025 3,452,478 －
CHARTER COMMUNICATIONS INC-A
10 株式 50 53,529 68,397 － 1.91%
アメリカ メディア･娯楽 2,676,459 3,419,891 －
BROADCOM INC
11 株式 70 29,773 47,197 － 1.85%
半導体･半導体
アメリカ 2,084,156 3,303,845 －
製造装置
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LAM RESEARCH CORP
12 株式 60 30,762 53,007 － 1.78%
半導体･半導体
アメリカ 1,845,733 3,180,475 －
製造装置
NEXTERA ENERGY INC
13 株式 280 7,009 8,615 － 1.35%
アメリカ 公益事業 1,962,604 2,412,317 －
ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A
14 株式 60 39,830 39,555 － 1.33%
ソフトウェア･
アメリカ 2,389,822 2,373,304 －
サービス
PROGRESSIVE CORP
15 株式 250 8,241 9,245 － 1.29%
アメリカ 保険 2,060,345 2,311,358 －
ADYEN NV
16 株式 10 179,834 222,604 － 1.25%
ソフトウェア･
オランダ 1,798,340 2,226,048 －
サービス
PFIZER INC
17 株式 590 3,433 3,746 － 1.24%
医薬品･バイオ
テクノロジー･
アメリカ 2,025,929 2,210,525 －
ライフサイエン
ス
REGENERON PHARMACEUTICALS
18 株式 40 62,925 52,895 － 1.18%
医薬品･バイオ
テクノロジー･
アメリカ 2,517,036 2,115,803 －
ライフサイエン
ス
CADENCE DESIGN SYS INC
19 株式 150 7,142 13,890 － 1.17%
ソフトウェア･
アメリカ 1,071,337 2,083,592 －
サービス
VESTAS WIND SYSTEMS A/S
20 株式 90 19,991 23,133 － 1.16%
デンマーク 資本財 1,799,222 2,082,024 －
DOLLAR GENERAL CORP
21 株式 100 20,019 20,796 － 1.16%
アメリカ 小売 2,001,927 2,079,674 －
HP INC
22 株式 780 2,037 2,598 － 1.13%
テクノロジー･
アメリカ ハードウェアお 1,589,475 2,026,765 －
よび機器
EBAY INC
23 株式 340 5,690 5,896 － 1.12%
アメリカ 小売 1,934,735 2,004,929 －
RIO TINTO LTD
24 株式 219 6,908 9,105 － 1.12%
オーストラリア 素材 1,512,961 1,994,016 －
BIOGEN INC
25 株式 70 34,629 27,987 － 1.10%
医薬品･バイオ
テクノロジー･
アメリカ 2,424,092 1,959,094 －
ライフサイエン
ス
DOCUSIGN INC
26 株式 80 20,389 24,462 － 1.09%
ソフトウェア･
アメリカ 1,631,189 1,957,035 －
サービス
ELECTRONIC ARTS INC
27 株式 130 14,310 14,941 － 1.09%
アメリカ メディア･娯楽 1,860,391 1,942,419 －
EXELON CORP
28 株式 440 4,746 4,392 － 1.08%
アメリカ 公益事業 2,088,471 1,932,629 －
KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE N
29 株式 600 2,743 3,049 － 1.02%
食品･生活必需
オランダ 1,646,010 1,829,659 －
品小売り
ALLSTATE CORP
30 株式 160 11,771 11,419 － 1.02%
アメリカ 保険 1,883,481 1,827,146 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
株式 91.88%
投資証券 3.59%
合計 95.47%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
業種別 投資比率
（海外）
医薬品･バイオテクノロジー･ライフサイエンス 11.99%
ソフトウェア･サービス 10.04%
半導体･半導体製造装置 7.89%
素材 6.93%
小売 6.74%
保険 5.47%
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
メディア･娯楽 4.97%
各種金融 4.19%
電気通信サービス 4.08%
食品･生活必需品小売り 4.01%
テクノロジー･ハードウェアおよび機器 3.72%
資本財 3.39%
商業･専門サービス 2.96%
公益事業 2.95%
自動車･自動車部品 2.49%
ヘルスケア機器･サービス 2.43%
耐久消費財･アパレル 2.39%
食品･飲料･タバコ 1.91%
銀行 1.64%
家庭用品･パーソナル用品 0.86%
不動産 0.67%
エネルギー 0.15%
小計 91.88%
合計 91.88%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
② 投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド
( １ ) 投資状況
（ 2021 年１月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
アメリカ 24,567,536,486 43.77%
日本 10,463,606,500 18.64%
イタリア 8,138,563,786 14.50%
スペイン 4,722,425,498 8.41%
国債証券
オーストラリア 2,765,525,162 4.93%
シンガポール 1,116,273,312 1.99%
ポーランド 1,110,721,176 1.98%
イスラエル 1,096,622,524 1.95%
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,150,014,343 3.83%
純資産総額 56,131,288,787 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ ) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2021 年１月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
US TREASURY N/B
1 国債証券 75,900,000 11,993.00 11,890.24 2.7500 16.08%
アメリカ － 9,102,692,665 9,024,693,617 2028/02/15
BUONI POLIENNALI DEL TES
2 国債証券 54,600,000 14,447.71 14,905.79 2.2500 14.50%
イタリア － 7,888,449,839 8,138,563,786 2036/09/01
US TREASURY N/B
3 国債証券 69,500,000 11,464.63 11,480.47 2.2500 14.21%
アメリカ － 7,967,924,366 7,978,927,595 2027/02/15
US TREASURY N/B
4 国債証券 63,000,000 11,976.83 12,006.21 2.8750 13.48%
アメリカ － 7,545,406,838 7,563,915,273 2028/05/15
170 20 年国債
5 国債証券 7,450,000,000 98.91 97.75 0.3000 12.97%
日本 － 7,368,869,500 7,282,896,500 2039/09/20
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO
6 国債証券 31,000,000 15,293.96 15,233.63 1.8500 8.41%
スペイン － 4,741,128,096 4,722,425,498 2035/07/30
169 20 年国債
7 国債証券 3,250,000,000 99.05 97.86 0.3000 5.67%
日本 － 3,219,125,000 3,180,710,000 2039/06/20
AUSTRALIAN GOVERNMENT
8 国債証券 26,300,000 10,924.39 10,515.30 3.7500 4.93%
オーストラリア － 2,873,115,845 2,765,525,162 2037/04/21
SINGAPORE GOVERNMENT
9 国債証券 12,600,000 8,880.51 8,859.31 2.6250 1.99%
シンガポール － 1,118,945,242 1,116,273,312 2028/05/01
POLAND GOVERNMENT BOND
10 国債証券 35,800,000 3,102.76 3,102.57 2.5000 1.98%
ポーランド － 1,110,790,944 1,110,721,176 2027/07/25
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ISRAEL FIXED BOND
11 国債証券 20,300,000 5,513.80 5,402.08 5.5000 1.95%
イスラエル － 1,119,301,502 1,096,622,524 2042/01/31
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
国債証券 96.17%
合計 96.17%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
（ 2021 年１月末現在）
該当事項はありません。
（参考情報）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【ファンドの経理状況】
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省
令第 59 号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年
総理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第１期計算期間（ 2020 年９月 23
日から 2020 年 12 月 21 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けてお
ります。
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１ 財務諸表
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035
( １ ) 貸借対照表
第１期
区分 2020 年 12 月 21 日現在
金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,088
親投資信託受益証券 1,017,640
流動資産合計 1,022,728
資産合計 1,022,728
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 89
未払委託者報酬 801
流動負債合計 890
負債合計 890
純資産の部
元本等
元本 1,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 21,838
21,838
（分配準備積立金）
元本等合計 1,021,838
純資産合計 1,021,838
負債純資産合計 1,022,728
( ２ ) 損益及び剰余金計算書
第１期
自 2020 年９月 23 日
区分
至 2020 年 12 月 21 日
金額（円）
営業収益
有価証券売買等損益 22,728
営業収益合計 22,728
営業費用
受託者報酬 89
委託者報酬 801
営業費用合計 890
営業利益又は営業損失（△） 21,838
経常利益又は経常損失（△） 21,838
当期純利益又は当期純損失（△） 21,838
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当
－
期純損失金額の分配額（△）
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期首剰余金又は期首欠損金（△） －
剰余金増加額又は欠損金減少額 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 －
分配金 －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 21,838
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（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券
び評価方法 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
２．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益
準 約定日基準で計上しております。
３．その他財務諸表作成の 当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、 2020 年９月 23 日から 2020 年 12 月 21 日までと
ための基本となる重要 なっております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
期首元本額 1,000,000 円
期中追加設定元本額 －
期中一部解約元本額 －
２．受益権の総数 1,000,000 口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第１期
自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
分配金の計算過程
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な
スク お、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を
行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 22,158
合計 22,158
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第１期（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
第１期
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.0218 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 10,218 円）」
（４）附属明細表
有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
円 親投資信託 ひとくふう日本株式マザーファ
114,469 158,745
受益証券 ンド
親投資信託 ひとくふう先進国株式マザー
118,198 161,990
受益証券 ファンド
親投資信託 キャリーエンハンスト・グロー
596,717 696,905
受益証券 バル債券マザーファンド
合計 ３銘柄 829,384 1,017,640
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＜参考＞
当ファンドは、「ひとくふう日本株式マザーファンド」、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」及
び「キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であり
ます。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ひとくふう日本株式マザーファンド
( １ ) 貸借対照表
2020 年 12 月 21 日現在
区分
金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,361,168
株式 244,796,300
未収配当金 20,975
流動資産合計 246,178,443
資産合計 246,178,443
負債の部
流動負債
未払解約金 774,238
流動負債合計 774,238
負債合計 774,238
純資産の部
元本等
元本 176,951,483
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 68,452,722
元本等合計 245,404,205
純資産合計 245,404,205
負債純資産合計 246,178,443
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 株式
び評価方法 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価して
おります。
また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認
められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
す。
２．収益及び費用の計上基 (1) 受取配当金
準 国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額
又は予想配当金額を計上しております。
(2) 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
元本額 188,404,402 円
期中追加設定元本額 8,511,393 円
期中一部解約元本額 19,964,312 円
元本の内訳
ひとくふう日本株式ファンド 93,180,920 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2030 5,595,336 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2040 4,293,778 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2050 2,183,522 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2060 2,294,528 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 114,469 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045 169,077 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055 222,372 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065 248,410 円
ヘッジ付ひとくふう日本株式ファンド F-1 （適格機関投資家限
定） 68,649,071 円
合計 176,951,483 円
２．受益権の総数 176,951,483 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。こ
スク れらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
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３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（ 2020 年 12 月 21 日現在）
※
種類
計算期間 の損益に含まれた評価差額（円）
株 式 23,548,350
合計 23,548,350
※「計算期間」とは、「ひとくふう日本株式マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間（ 2020 年
３月４日から 2020 年 12 月 21 日まで）を指しております。
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.3868 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 13,868 円）」
（３）附属明細表
有価証券明細表
＜株式＞
評価額
株式数
通貨 銘柄 備考
（株）
単価 金額
円 大東建託 300 9,350.00 2,805,000
ＮＩＰＰＯ 200 2,721.00 544,200
積水ハウス 2,000 2,013.50 4,027,000
森永製菓 200 3,855.00 771,000
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カルビー 500 3,020.00 1,510,000
森永乳業 200 4,995.00 999,000
ヤクルト本社 700 5,230.00 3,661,000
明治ホールディングス 500 7,170.00 3,585,000
キリンホールディングス 1,600 2,413.50 3,861,600
サントリー食品インターナショナル 600 3,795.00 2,277,000
味の素 1,700 2,297.00 3,904,900
キユーピー 400 2,199.00 879,600
ニチレイ 600 2,758.00 1,654,800
東洋水産 400 4,955.00 1,982,000
日清食品ホールディングス 400 8,670.00 3,468,000
日本たばこ産業 1,700 2,190.00 3,723,000
ゴールドウイン 200 7,320.00 1,464,000
日油 200 5,170.00 1,034,000
花王 500 7,839.00 3,919,500
関西ペイント 500 3,090.00 1,545,000
資生堂 100 7,133.00 713,300
ライオン 1,400 2,522.00 3,530,800
ポーラ・オルビスホールディングス 600 2,074.00 1,244,400
小林製薬 100 12,400.00 1,240,000
ユニ・チャーム 700 4,971.00 3,479,700
アステラス製薬 2,500 1,553.00 3,882,500
中外製薬 700 5,010.00 3,507,000
出光興産 300 2,282.00 684,600
ブリヂストン 1,000 3,467.00 3,467,000
アサヒホールディングス 300 3,560.00 1,068,000
リンナイ 200 11,980.00 2,396,000
東芝テック 200 3,725.00 745,000
日本電気 700 5,560.00 3,892,000
富士通 100 14,240.00 1,424,000
アンリツ 1,600 2,360.00 3,776,000
日本光電工業 300 3,525.00 1,057,500
シスメックス 400 11,825.00 4,730,000
村田製作所 100 8,927.00 892,700
キヤノン 2,000 2,062.50 4,125,000
トヨタ自動車 500 7,850.00 3,925,000
シマノ 100 24,270.00 2,427,000
オリンパス 1,500 2,246.00 3,369,000
ＨＯＹＡ 300 13,960.00 4,188,000
朝日インテック 700 3,620.00 2,534,000
バンダイナムコホールディングス 400 9,196.00 3,678,400
ピジョン 600 4,410.00 2,646,000
任天堂 100 65,250.00 6,525,000
中部電力 2,500 1,229.50 3,073,750
中国電力 1,200 1,233.00 1,479,600
東北電力 1,700 852.00 1,448,400
九州電力 1,400 884.00 1,237,600
北海道電力 1,200 374.00 448,800
東京瓦斯 1,600 2,320.00 3,712,000
大阪瓦斯 1,300 2,021.00 2,627,300
京阪ホールディングス 200 4,815.00 963,000
名古屋鉄道 500 2,644.00 1,322,000
ヤマトホールディングス 500 2,589.00 1,294,500
日立物流 200 3,120.00 624,000
九州旅客鉄道 1,100 2,134.00 2,347,400
コーエーテクモホールディングス 500 6,290.00 3,145,000
ネクソン 1,200 3,250.00 3,900,000
Ｚホールディングス 5,600 610.50 3,418,800
日本電信電話 1,500 2,666.50 3,999,750
ＫＤＤＩ 1,200 3,028.00 3,633,600
東宝 500 4,310.00 2,155,000
スクウェア・エニックス・ホールディン
100 6,470.00 647,000
グス
カプコン 600 6,670.00 4,002,000
シップヘルスケアホールディングス 100 5,540.00 554,000
コメダホールディングス 200 1,837.00 367,400
第一興商 200 3,495.00 699,000
伊藤忠商事 1,300 2,909.00 3,781,700
三菱商事 1,500 2,588.00 3,882,000
岩谷産業 300 6,250.00 1,875,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ローソン 400 4,760.00 1,904,000
エービーシー・マート 300 5,370.00 1,611,000
日本マクドナルドホールディングス 600 5,100.00 3,060,000
セリア 300 3,730.00 1,119,000
ＭｏｎｏｔａＲＯ 300 5,430.00 1,629,000
ウエルシアホールディングス 600 3,805.00 2,283,000
すかいらーくホールディングス 1,600 1,633.00 2,612,800
コスモス薬品 200 16,410.00 3,282,000
セブン＆アイ・ホールディングス 1,100 3,528.00 3,880,800
ツルハホールディングス 200 14,990.00 2,998,000
クスリのアオキホールディングス 100 9,000.00 900,000
パン・パシフィック・インターナショナ
1,500 2,397.00 3,595,500
ルホールディングス
ワークマン 300 8,620.00 2,586,000
スギホールディングス 200 6,950.00 1,390,000
ヤオコー 100 7,020.00 702,000
ケーズホールディングス 1,200 1,397.00 1,676,400
アインホールディングス 100 6,580.00 658,000
ニトリホールディングス 200 21,875.00 4,375,000
サンドラッグ 300 4,125.00 1,237,500
セブン銀行 8,600 219.00 1,883,400
みずほフィナンシャルグループ 2,000 1,315.50 2,631,000
ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
1,200 3,037.00 3,644,400
ホールディングス
東京海上ホールディングス 700 5,247.00 3,672,900
日本取引所グループ 1,400 2,460.50 3,444,700
ミクシィ 600 2,552.00 1,531,200
オリエンタルランド 200 16,645.00 3,329,000
セコム 400 9,394.00 3,757,600
合計 100 銘柄 83,800 － 244,796,300
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ひとくふう先進国株式マザーファンド
( １ ) 貸借対照表
2020 年 12 月 21 日現在
区分
金額（円）
資産の部
流動資産
預金 4,830,676
コール・ローン 2,144,965
株式 160,616,551
投資証券 6,250,819
未収配当金 160,089
流動資産合計 174,003,100
資産合計 174,003,100
負債の部
流動負債
流動負債合計 －
負債合計 －
純資産の部
元本等
元本 126,964,482
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 47,038,618
元本等合計 174,003,100
純資産合計 174,003,100
負債純資産合計 174,003,100
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 株式及び投資証券
び評価方法 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについ
ては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しており
ます。
また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め
られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティブの評価基 個別法に基づき原則として時価で評価しております。
準及び評価方法
３．収益及び費用の計上基 (1) 受取配当金
準 外国株式及び外国投資証券についての受取配当金は、原則として、株式及び投資証券の配当落
ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合に
は入金日基準で計上しております。
(2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
約定日基準で計上しております。
４．その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第 60 条及び第 61 条に基づいております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
元本額 125,716,793 円
期中追加設定元本額 9,697,011 円
期中一部解約元本額 8,449,322 円
元本の内訳
ひとくふう先進国株式ファンド 111,356,166 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2030 5,778,071 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2040 4,431,609 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2050 2,252,639 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2060 2,367,395 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 118,198 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045 174,545 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055 229,510 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065 256,349 円
合計 126,964,482 円
２．受益権の総数 126,964,482 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭
スク 債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
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３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（ 2020 年 12 月 21 日現在）
※
種類
計算期間 の損益に含まれた評価差額（円）
株 式 17,525,884
投 資 証 券 932,587
合計 18,458,471
※「計算期間」とは、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間（ 2020
年３月４日から 2020 年 12 月 21 日まで）を指しております。
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.3705 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 13,705 円）」
（３）附属明細表
有価証券明細表
＜株式＞
評価額
株式数
通貨 銘柄 備考
（株）
単価 金額
アメリカ AKAMAI TECHNOLOGIES INC
110 107.080 11,778.800
・ドル
ALLSTATE CORP
160 107.400 17,184.000
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B
210 223.430 46,920.300
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BEST BUY CO INC
110 101.950 11,214.500
BIO-RAD LABORATORIES-A
20 605.870 12,117.400
BIOGEN INC
70 249.620 17,473.400
BOOZ ALLEN HAMILTON HOLDINGS
120 89.800 10,776.000
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
640 63.120 40,396.800
BROADCOM INC
70 434.560 30,419.200
CABOT OIL & GAS CORP
140 16.970 2,375.800
CADENCE DESIGN SYS INC
150 132.020 19,803.000
CDW CORP/DE
100 134.370 13,437.000
CERNER CORP
50 77.600 3,880.000
CHARTER COMMUNICATIONS INC-A
50 652.000 32,600.000
CITRIX SYSTEMS INC
80 132.650 10,612.000
CLOROX COMPANY
70 203.170 14,221.900
COPART INC
120 122.360 14,683.200
CUMMINS INC
50 224.310 11,215.500
DAVITA INC
100 115.360 11,536.000
DISCOVERY INC-C
450 24.520 11,034.000
DOCUSIGN INC
80 241.000 19,280.000
DOLLAR GENERAL CORP
100 210.480 21,048.000
EBAY INC
340 53.060 18,040.400
ELECTRONIC ARTS INC
130 142.610 18,539.300
EXELON CORP
440 42.570 18,730.800
GENERAL MILLS INC
110 59.400 6,534.000
GILEAD SCIENCES INC
140 59.080 8,271.200
HERSHEY CO/THE
90 150.880 13,579.200
HP INC
780 24.460 19,078.800
INTEL CORP
650 47.460 30,849.000
INTL BUSINESS MACHINES CORP
50 125.850 6,292.500
JAZZ PHARMACEUTICALS PLC
70 150.600 10,542.000
JM SMUCKER CO/THE
80 115.880 9,270.400
JOHNSON & JOHNSON
60 154.510 9,270.600
KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN
120 128.260 15,391.200
KROGER CO
430 30.870 13,274.100
LAM RESEARCH CORP
60 480.970 28,858.200
LEIDOS HOLDINGS INC
100 105.670 10,567.000
LULULEMON ATHLETICA INC
40 378.050 15,122.000
MARKETAXESS HOLDINGS INC
20 578.880 11,577.600
NASDAQ INC
90 128.600 11,574.000
NEWMONT CORP
130 60.500 7,865.000
NEXTERA ENERGY INC
280 74.510 20,862.800
NVIDIA CORP
70 530.880 37,161.600
O'REILLY AUTOMOTIVE INC
40 451.150 18,046.000
OKTA INC
60 271.810 16,308.600
PFIZER INC
590 37.680 22,231.200
PROGRESSIVE CORP
250 96.950 24,237.500
PULTEGROUP INC
210 45.100 9,471.000
REGENERON PHARMACEUTICALS
40 498.890 19,955.600
REPUBLIC SERVICES INC
130 96.780 12,581.400
SEAGATE TECHNOLOGY
200 64.720 12,944.000
TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE
70 203.390 14,237.300
TARGET CORP
180 170.420 30,675.600
TRACTOR SUPPLY COMPANY
90 147.080 13,237.200
UNITED RENTALS INC
60 227.540 13,652.400
VERIZON COMMUNICATIONS INC
680 60.460 41,112.800
VIATRIS INC
73 17.750 1,295.750
WALMART INC
250 145.950 36,487.500
WASTE MANAGEMENT INC
100 117.410 11,741.000
WEST PHARMACEUTICAL SERVICES
50 277.660 13,883.000
WHIRLPOOL CORP
50 188.370 9,418.500
XCEL ENERGY INC
100 66.100 6,610.000
ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A
60 406.010 24,360.600
1,077,745.450
小計（アメリカ・ドル） 64 銘柄 10,613 －
（ 111,438,872 ）
カナダ BCE INC
190 55.510 10,546.900
・ドル
CAN IMPERIAL BK OF COMMERCE
200 111.980 22,396.000
CONSTELLATION SOFTWARE INC
10 1,645.750 16,457.500
KINROSS GOLD CORP
1,210 9.370 11,337.700
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KIRKLAND LAKE GOLD LTD
130 53.650 6,974.500
NATIONAL BANK OF CANADA
190 71.630 13,609.700
81,322.300
小計（カナダ・ドル）６銘柄 1,930 －
（ 6,562,710 ）
オースト AGL ENERGY LTD
280 13.220 3,701.600
ラリア・
FORTESCUE METALS GROUP LTD
984 22.910 22,543.440
ドル
RIO TINTO LTD
219 117.530 25,739.070
51,984.110
小計（オーストラリア・ドル）３銘柄 1,483 －
（ 4,080,753 ）
香港 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD
1,500 54.450 81,675.000
・ドル
SUN HUNG KAI PROPERTIES
500 102.500 51,250.000
132,925.000
小計（香港・ドル）２銘柄 2,000 －
（ 1,773,220 ）
ニュー SPARK NEW ZEALAND LTD
2,096 4.645 9,735.920
ジーラン
9,735.920
小計（ニュージーランド・ドル）１銘柄 2,096 －
ド・ドル
（ 714,617 ）
イギリス ADMIRAL GROUP PLC
110 29.430 3,237.300
・ポンド
ANGLO AMERICAN PLC
340 24.240 8,241.600
AVIVA PLC
3,150 3.261 10,272.150
BERKELEY GROUP HOLDINGS/THE
147 43.760 6,432.720
BHP GROUP PLC
550 19.730 10,851.500
39,035.270
小計（イギリス・ポンド）５銘柄 4,297 －
（ 5,411,850 ）
スイス BALOISE HOLDING AG - REG
52 156.700 8,148.400
・フラン
GIVAUDAN-REG 4 3,697.000 14,788.000
LONZA GROUP AG-REG
10 556.600 5,566.000
ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN
110 309.950 34,094.500
SWISS LIFE HOLDING AG-REG
11 404.900 4,453.900
SWISS PRIME SITE-REG
47 87.400 4,107.800
SWISSCOM AG-REG
20 472.700 9,454.000
80,612.600
小計（スイス・フラン）７銘柄 254 －
（ 9,415,552 ）
デンマー COLOPLAST-B 70 936.000 65,520.000
ク・ク
GENMAB A/S
40 2,425.000 97,000.000
ローネ
NOVOZYMES A/S-B SHARES
120 350.200 42,024.000
VESTAS WIND SYSTEMS A/S
90 1,333.000 119,970.000
324,514.000
小計（デンマーク・クローネ）４銘柄 320 －
（ 5,510,248 ）
ノル ORKLA ASA
340 85.500 29,070.000
ウェー・
YARA INTERNATIONAL ASA
220 354.000 77,880.000
クローネ
106,950.000
小計（ノルウェー・クローネ）２銘柄 560 －
（ 1,282,331 ）
ユーロ ADYEN NV
10 1,949.500 19,495.000
AGEAS 194 43.600 8,458.400
ATOS SE
120 75.020 9,002.400
KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE N
600 23.420 14,052.000
NN GROUP NV
248 35.260 8,744.480
ORANGE 490 9.950 4,875.500
PEUGEOT SA
540 22.200 11,988.000
PORSCHE AUTOMOBIL HLDG-PRF
157 57.380 9,008.660
UBISOFT ENTERTAINMENT
40 78.920 3,156.800
VOLKSWAGEN AG-PREF
89 153.380 13,650.820
WOLTERS KLUWER
170 69.360 11,791.200
114,223.260
小計（ユーロ） 11 銘柄 2,658 －
（ 14,426,398 ）
160,616,551
合計 26,211 －
（ 160,616,551 ）
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
アメリカ ISHARES MSCI PACIFIC EX JAPA
投資証券 60.000 2,846.400
・ドル
VANGUARD FTSE EUROPE ETF
投資証券 220.000 13,323.200
VANGUARD S&P 500 ETF
投資証券 130.000 44,283.200
60,452.800
小計（アメリカ・ドル）３銘柄 410.000
（ 6,250,819 ）
6,250,819
合計
（ 6,250,819 ）
（注） 1. 各種通貨ごとの小計の欄における ( )内の金額は、邦貨換算額であります。
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2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。 ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
ります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入有価証券
有価証券の合計
通貨 銘柄数
※
金額に対する比率
時価比率
アメリカ・ドル 外国株式 64 銘柄 64.03 ％ 66.78 ％
カナダ・ドル 外国株式 ６銘柄 3.77 ％ 3.93 ％
オーストラリア・ドル 外国株式 ３銘柄 2.35 ％ 2.45 ％
香港・ドル 外国株式 ２銘柄 1.02 ％ 1.06 ％
ニュージーランド・ドル 外国株式 １銘柄 0.41 ％ 0.43 ％
イギリス・ポンド 外国株式 ５銘柄 3.11 ％ 3.24 ％
スイス・フラン 外国株式 ７銘柄 5.41 ％ 5.64 ％
デンマーク・クローネ 外国株式 ４銘柄 3.17 ％ 3.30 ％
ノルウェー・クローネ 外国株式 ２銘柄 0.74 ％ 0.77 ％
ユーロ 外国株式 11 銘柄 8.29 ％ 8.65 ％
アメリカ・ドル 投資証券 ３銘柄 3.59 ％ 3.75 ％
※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド
( １ ) 貸借対照表
2020 年 12 月 21 日現在
区分
金額（円）
資産の部
流動資産
預金 102,526
コール・ローン 1,629,463,534
国債証券 52,545,911,456
派生商品評価勘定 53,890,123
未収入金 17,231,740,928
未収利息 77,940,026
前払費用 118,536,785
流動資産合計 71,657,585,378
資産合計 71,657,585,378
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 9,187,604
未払金 15,369,668,332
流動負債合計 15,378,855,936
負債合計 15,378,855,936
純資産の部
元本等
元本 48,189,952,718
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 8,088,776,724
元本等合計 56,278,729,442
純資産合計 56,278,729,442
負債純資産合計 71,657,585,378
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 国債証券
び評価方法 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が
発表する売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除
く）又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め
られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティブの評価基 個別法に基づき原則として時価で評価しております。
準及び評価方法
３．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
準 約定日基準で計上しております。
４．その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第 60 条及び第 61 条に基づいております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
元本額 45,267,067,086 円
期中追加設定元本額 3,090,574,690 円
期中一部解約元本額 167,689,058 円
元本の内訳
ひとくふう世界国債ファンド（為替ヘッジあり） 525,371,629 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2030 43,507,713 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2040 16,162,296 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2050 4,605,497 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2060 2,709,674 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 596,717 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045 473,012 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055 352,261 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065 293,169 円
大和住銀キャリーエンハンスト・グローバル債券 F-1 （適格機関
投資家限定） 14,260,576,988 円
キャリーエンハンスト・グローバル債券ファンド（適格機関投
資家限定） 17,733,382,673 円
キャリーエンハンスト・グローバル債券ファンド（ FOF ｓ用）
（適格機関投資家専用） 15,601,921,089 円
合計 48,189,952,718 円
２．受益権の総数 48,189,952,718 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2020 年９月 23 日
項目
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭
スク 債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
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３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る
市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
(3) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（ 2020 年 12 月 21 日現在）
※
種類
計算期間 の損益に含まれた評価差額（円）
国 債 証 券 246,010,798
合計 246,010,798
※「計算期間」とは、「キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日
までの期間（ 2020 年５月 19 日から 2020 年 12 月 21 日まで）を指しております。
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（通貨関連）
2020 年 12 月 21 日現在
区分 種類
契約額等
うち
時価（円） 評価損益（円）
（円）
１年超
（円）
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル 6,776,415,776 － 6,784,087,200 △ 7,671,424
市場取引 オーストラリア・ドル 2,863,116,308 － 2,859,811,200 3,305,108
以外の取引 シンガポール・ドル 1,111,726,275 － 1,109,046,900 2,679,375
イスラエル・シュケル 1,123,277,820 － 1,124,794,000 △ 1,516,180
ポーランド・ズロチ 1,140,318,540 － 1,125,273,600 15,044,940
ユーロ 13,644,732,300 － 13,611,871,600 32,860,700
合計 － － 26,614,884,500 44,702,519
（注）時価の算定方法
Ａ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
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①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で
評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
Ｂ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
ております。
（関連当事者との取引に関する注記）
（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.1679 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 11,679 円）」
（３）附属明細表
①有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
円 147 20 年国債
国債証券 4,800,000,000 5,708,928,000
148 20 年国債
国債証券 4,750,000,000 5,597,067,500
169 20 年国債
国債証券 7,550,000,000 7,471,404,500
170 20 年国債
国債証券 7,450,000,000 7,364,995,500
小計（日本）４銘柄 24,550,000,000 26,142,395,500
アメリカ T 1.625 10/31/26
国債証券 27,000,000.000 28,744,200.000
・ドル
T 2.75 02/15/28
国債証券 31,900,000.000 36,535,389.000
65,279,589.000
小計（アメリカ・ドル）２銘柄 58,900,000.000
（ 6,749,909,503 ）
オースト ACGB 3.75 04/21/37
国債証券 27,200,000.000 36,262,224.000
ラリア・
36,262,224.000
小計（オーストラリア・ドル）１銘柄 27,200,000.000
ドル
（ 2,846,584,584 ）
シンガ SIGB 2.625 05/01/28
国債証券 12,600,000.000 14,244,300.000
ポール・
14,244,300.000
小計（シンガポール・ドル）１銘柄 12,600,000.000
ドル
（ 1,106,782,110 ）
イスラエ ILGOV 5.5 01/31/42
国債証券 20,300,000.000 34,241,431.000
ル・シュ
34,241,431.000
小計（イスラエル・シュケル）１銘柄 20,300,000.000
ケル
（ 1,092,986,478 ）
ポーラン POLGB 2.5 07/25/27
国債証券 35,800,000.000 39,560,432.000
ド・ズロ
39,560,432.000
小計（ポーランド・ズロチ）１銘柄 35,800,000.000
チ
（ 1,114,812,974 ）
ユーロ BTPS 2.25 09/01/36
国債証券 55,800,000.000 66,438,270.000
SPGB 1.85 07/30/35
国債証券 33,300,000.000 40,390,236.000
106,828,506.000
小計（ユーロ）２銘柄 89,100,000.000
（ 13,492,440,307 ）
52,545,911,456
合計
（ 26,403,515,956 ）
（注） 1. 各種通貨ごとの小計の欄における ( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。 ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
ります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入有価証券
有価証券の合計
通貨 銘柄数
※
金額に対する比率
時価比率
アメリカ・ドル 国債証券 ２銘柄 11.99 ％ 12.85 ％
オーストラリア・ドル 国債証券 １銘柄 5.06 ％ 5.42 ％
シンガポール・ドル 国債証券 １銘柄 1.97 ％ 2.11 ％
イスラエル・シュケル 国債証券 １銘柄 1.94 ％ 2.08 ％
ポーランド・ズロチ 国債証券 １銘柄 1.98 ％ 2.12 ％
ユーロ 国債証券 ２銘柄 23.97 ％ 25.67 ％
※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の (デリバティブ取引等関係に関する注記 )で記載しており、ここでは省略しております。
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ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045
( １ ) 貸借対照表
第１期
区分 2020 年 12 月 21 日現在
金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,123
親投資信託受益証券 1,026,118
流動資産合計 1,031,241
資産合計 1,031,241
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 85
未払委託者報酬 805
流動負債合計 890
負債合計 890
純資産の部
元本等
元本 1,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 30,351
30,351
（分配準備積立金）
元本等合計 1,030,351
純資産合計 1,030,351
負債純資産合計 1,031,241
( ２ ) 損益及び剰余金計算書
第１期
自 2020 年９月 23 日
区分
至 2020 年 12 月 21 日
金額（円）
営業収益
有価証券売買等損益 31,241
営業収益合計 31,241
営業費用
受託者報酬 85
委託者報酬 805
営業費用合計 890
営業利益又は営業損失（△） 30,351
経常利益又は経常損失（△） 30,351
当期純利益又は当期純損失（△） 30,351
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当
－
期純損失金額の分配額（△）
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期首剰余金又は期首欠損金（△） －
剰余金増加額又は欠損金減少額 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 －
分配金 －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 30,351
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（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券
び評価方法 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
２．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益
準 約定日基準で計上しております。
３．その他財務諸表作成の 当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、 2020 年９月 23 日から 2020 年 12 月 21 日までと
ための基本となる重要 なっております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
期首元本額 1,000,000 円
期中追加設定元本額 －
期中一部解約元本額 －
２．受益権の総数 1,000,000 口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第１期
自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
分配金の計算過程
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な
スク お、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を
行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 30,819
合計 30,819
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第１期（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
第１期
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.0304 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 10,304 円）」
（４）附属明細表
有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
円 親投資信託 ひとくふう日本株式マザーファ
169,077 234,475
受益証券 ンド
親投資信託 ひとくふう先進国株式マザー
174,545 239,213
受益証券 ファンド
親投資信託 キャリーエンハンスト・グロー
473,012 552,430
受益証券 バル債券マザーファンド
合計 ３銘柄 816,634 1,026,118
＜参考＞
当ファンドは、「ひとくふう日本株式マザーファンド」、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」及び「キャリーエンハンス
ト・グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの状況は、前記「ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 」に記載のとおりであります。
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ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055
( １ ) 貸借対照表
第１期
区分 2020 年 12 月 21 日現在
金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,156
親投資信託受益証券 1,034,333
流動資産合計 1,039,489
資産合計 1,039,489
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 64
未払委託者報酬 826
流動負債合計 890
負債合計 890
純資産の部
元本等
元本 1,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 38,599
38,599
（分配準備積立金）
元本等合計 1,038,599
純資産合計 1,038,599
負債純資産合計 1,039,489
( ２ ) 損益及び剰余金計算書
第１期
自 2020 年９月 23 日
区分
至 2020 年 12 月 21 日
金額（円）
営業収益
有価証券売買等損益 39,489
営業収益合計 39,489
営業費用
受託者報酬 64
委託者報酬 826
営業費用合計 890
営業利益又は営業損失（△） 38,599
経常利益又は経常損失（△） 38,599
当期純利益又は当期純損失（△） 38,599
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当
－
期純損失金額の分配額（△）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期首剰余金又は期首欠損金（△） －
剰余金増加額又は欠損金減少額 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 －
分配金 －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 38,599
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券
び評価方法 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
２．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益
準 約定日基準で計上しております。
３．その他財務諸表作成の 当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、 2020 年９月 23 日から 2020 年 12 月 21 日までと
ための基本となる重要 なっております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
期首元本額 1,000,000 円
期中追加設定元本額 －
期中一部解約元本額 －
２．受益権の総数 1,000,000 口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第１期
自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
分配金の計算過程
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な
スク お、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を
行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 39,143
合計 39,143
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第１期（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
第１期
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.0386 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 10,386 円）」
（４）附属明細表
有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
円 親投資信託 ひとくふう日本株式マザーファ
222,372 308,385
受益証券 ンド
親投資信託 ひとくふう先進国株式マザー
229,510 314,543
受益証券 ファンド
親投資信託 キャリーエンハンスト・グロー
352,261 411,405
受益証券 バル債券マザーファンド
合計 ３銘柄 804,143 1,034,333
＜参考＞
当ファンドは、「ひとくふう日本株式マザーファンド」、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」及び「キャリーエンハンス
ト・グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの状況は、前記「ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 」に記載のとおりであります。
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ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065
( １ ) 貸借対照表
第１期
区分 2020 年 12 月 21 日現在
金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,173
親投資信託受益証券 1,038,212
流動資産合計 1,043,385
資産合計 1,043,385
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 65
未払委託者報酬 828
流動負債合計 893
負債合計 893
純資産の部
元本等
元本 1,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 42,492
42,492
（分配準備積立金）
元本等合計 1,042,492
純資産合計 1,042,492
負債純資産合計 1,043,385
( ２ ) 損益及び剰余金計算書
第１期
自 2020 年９月 23 日
区分
至 2020 年 12 月 21 日
金額（円）
営業収益
有価証券売買等損益 43,385
営業収益合計 43,385
営業費用
受託者報酬 65
委託者報酬 828
営業費用合計 893
営業利益又は営業損失（△） 42,492
経常利益又は経常損失（△） 42,492
当期純利益又は当期純損失（△） 42,492
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当
－
期純損失金額の分配額（△）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期首剰余金又は期首欠損金（△） －
剰余金増加額又は欠損金減少額 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 －
分配金 －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 42,492
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（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券
び評価方法 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
２．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益
準 約定日基準で計上しております。
３．その他財務諸表作成の 当ファンドの計算期間は、投資信託約款の定めに従い、 2020 年９月 23 日から 2020 年 12 月 21 日までと
ための基本となる重要 なっております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．元本状況
期首元本額 1,000,000 円
期中追加設定元本額 －
期中一部解約元本額 －
２．受益権の総数 1,000,000 口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第１期
自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
分配金の計算過程
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第１期
項目 自 2020 年９月 23 日
至 2020 年 12 月 21 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な
スク お、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を
行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
管理体制 織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
設け、報告が義務づけられています。
また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第１期
項目
2020 年 12 月 21 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 43,127
合計 43,127
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第１期（ 2020 年 12 月 21 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第１期（自 2020 年９月 23 日 至 2020 年 12 月 21 日）
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
はございません。
（１口当たり情報）
第１期
2020 年 12 月 21 日現在
１口当たり純資産額
1.0425 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 10,425 円）」
（４）附属明細表
有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
円 親投資信託 ひとくふう日本株式マザーファ
248,410 344,494
受益証券 ンド
親投資信託 ひとくふう先進国株式マザー
256,349 351,326
受益証券 ファンド
親投資信託 キャリーエンハンスト・グロー
293,169 342,392
受益証券 バル債券マザーファンド
合計 ３銘柄 797,928 1,038,212
＜参考＞
当ファンドは、「ひとくふう日本株式マザーファンド」、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」及び「キャリーエンハンス
ト・グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの状況は、前記「ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 」に記載のとおりであります。
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２ ファンドの現況
純資産額計算書
（ 2021 年１月末現在）
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035
Ⅰ 資産総額 1,022,908 円
Ⅱ 負債総額 390 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,022,518 円
Ⅳ 発行済数量 1,000,000 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0225 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045
Ⅰ 資産総額 1,034,598 円
Ⅱ 負債総額 392 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,034,206 円
Ⅳ 発行済数量 1,000,000 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0342 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055
Ⅰ 資産総額 1,045,937 円
Ⅱ 負債総額 413 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,045,524 円
Ⅳ 発行済数量 1,000,000 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0455 円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065
Ⅰ 資産総額 1,051,330 円
Ⅱ 負債総額 419 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,050,911 円
Ⅳ 発行済数量 1,000,000 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0509 円
（参考）ひとくふう日本株式マザーファンド
Ⅰ 資産総額 249,794,186 円
Ⅱ 負債総額 380,320 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 249,413,866 円
Ⅳ 発行済数量 178,355,380 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.3984 円
（参考）ひとくふう先進国株式マザーファンド
Ⅰ 資産総額 178,739,200 円
Ⅱ 負債総額 0 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 178,739,200 円
Ⅳ 発行済数量 127,418,356 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4028 円
（参考）キャリーエンハンスト・グローバル債券マザーファンド
Ⅰ 資産総額 56,413,605,671 円
Ⅱ 負債総額 282,316,884 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 56,131,288,787 円
Ⅳ 発行済数量 48,330,980,918 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.1614 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
１ 委託会社等の概況
イ 資本金の額および株式数
2021 年 1 月 29 日現在
資本金の額 20 億円
会社が発行する株式の総数 60,000,000 株
発行済株式総数 33,870,060 株
ロ 最近５年間における資本金の額の増減
該当ありません。
ハ 会社の機構
委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
もって行い、累積投票によらないものとします。
取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
の満了する時までとします。
委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
することができます。
ニ 投資信託の運用の流れ
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２ 事業の内容及び営業の概況
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
行っています。
2021 年 1 月 29 日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通
りです。
本 数 （本） 純資産総額 （百万円）
追加型株式投資信託 735 8,375,959
単位型株式投資信託 117 621,329
追加型公社債投資信託 1 31,325
単位型公社債投資信託 191 494,678
合 計 1,044 9,523,292
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３ 委託会社等の経理状況
１ 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
関する内閣府令」（平成 19 年内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
閣府令」（平成 19 年内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
なお、当中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）は、改正府令附則第３条第１項
ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２ 当社は、第 35 期（ 2019 年４月１日から 2020 年３月 31 日まで）の財務諸表については、金融商品取引
法第 193 条の２第１項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の監査を受けており、第 36 期中間会
計期間 (2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで ) の中間財務諸表については、金融商品取引法第 193
条の２第１項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の中間監査を受けております。
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（１）貸借対照表
( 単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 13,755,961 33,264,545
顧客分別金信託 20,011 300,021
前払費用 476,456 515,226
未収入金 64,856 602,605
未収委託者報酬 6,963,077 8,404,880
未収運用受託報酬 1,129,548 2,199,785
未収投資助言報酬 285,668 299,826
未収収益 44,150 37,702
31,771 40,119
その他の流動資産
22,771,504 45,664,712
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※ １
建物 173,517 101,609
器具備品 751,471 783,224
土地 - 710
リース資産 - 968
- 66,498
建設仮勘定
924,988 953,010
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウェア 479,867 909,133
ソフトウェア仮勘定 183,528 508,733
のれん - 34,397,824
顧客関連資産 - 17,785,166
電話加入権 44 12,739
60 54
商標権
663,501 53,613,651
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 10,829,628 19,436,480
関係会社株式 10,252,067 11,246,398
長期差入保証金 2,004,451 2,523,637
長期前払費用 97,107 113,852
会員権 7,819 90,479
繰延税金資産 1,426,381 -
- △ 20,750
貸倒引当金
24,617,457 33,390,098
投資その他の資産合計
26,205,946 87,956,760
固定資産合計
48,977,450 133,621,473
資産合計
( 単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
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顧客からの預り金 4,534 14,285
その他の預り金 1,480,229 146,200
未払金
未払収益分配金 1,122 1,629
未払償還金 137,522 131,338
未払手数料 3,246,133 3,776,873
その他未払金 768,373 502,211
リース債務 - 1,064
未払費用 3,535,589 3,935,582
未払消費税等 84,966 305,513
未払法人税等 670,761 489,151
賞与引当金 1,302,052 1,716,321
18,110 30,951
その他の流動負債
11,249,395 11,051,125
流動負債合計
固定負債
退職給付引当金 3,418,601 5,299,814
賞与引当金 5,074 14,767
繰延税金負債 - 2,963,538
5,074 172,918
その他の固定負債
3,428,751 8,451,038
固定負債合計
14,678,146 19,502,164
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984 8,628,984
- 81,927,000
その他資本剰余金
8,628,984 90,555,984
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245 284,245
その他利益剰余金
配当準備積立金 60,000 60,000
別途積立金 1,476,959 1,476,959
21,255,054 19,364,265
繰越利益剰余金
23,076,258 21,185,470
利益剰余金合計
33,705,242 113,741,454
株主資本計
評価・換算差額等
594,061 377,855
その他有価証券評価差額金
594,061 377,855
評価・換算差額等合計
34,299,304 114,119,309
純資産合計
48,977,450 133,621,473
負債・純資産合計
（２）損益計算書
( 単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬 39,156,499 54,615,133
運用受託報酬 6,277,217 9,389,058
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投資助言報酬 1,332,888 1,303,595
その他営業収益
サービス支援手数料 182,502 181,061
49,507 32,421
その他
営業収益計 46,998,614 65,521,269
営業費用
支払手数料 18,499,433 24,888,040
広告宣伝費 361,696 447,024
公告費 125 -
調査費
調査費 1,752,905 3,214,679
委託調査費 6,050,441 7,702,309
営業雑経費
通信費 46,551 70,007
印刷費 338,465 612,249
協会費 24,700 45,117
諸会費 23,756 32,199
情報機器関連費 2,872,416 4,349,174
販売促進費 49,118 68,688
148,307 154,201
その他
営業費用合計 30,167,918 41,583,691
一般管理費
給料
役員報酬 190,951 264,325
給料・手当 6,308,066 9,789,691
賞与 514,259 914,702
賞与引当金繰入額 1,235,936 1,726,013
交際費 27,802 30,898
寄付金 82 2,022
事務委託費 286,905 956,931
旅費交通費 228,538 249,359
租税公課 285,369 389,032
不動産賃借料 612,410 1,121,553
退職給付費用 463,553 797,158
固定資産減価償却費 378,530 3,044,658
のれん償却費 - 2,645,986
290,243 482,324
諸経費
10,822,651 22,414,658
一般管理費合計
6,008,044 1,522,919
営業利益
( 単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
営業外収益
受取配当金 - 778,113
受取利息 623 947
時効成立分配金・償還金 72 1,041
原稿・講演料 1,951 2,061
投資有価証券償還益 289,451 6,398
投資有価証券売却益 7,247 24,206
36,408 53,484
雑収入
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営業外収益合計 335,754 866,254
営業外費用
為替差損 15,760 72,457
投資有価証券償還損 13,668 129,006
投資有価証券売却損 14,605 12,906
7,027 8,334
雑損失
51,061 222,704
営業外費用合計
6,292,738 2,166,469
経常利益
特別利益
79,850 -
過去勤務費用償却益
特別利益合計 79,850
特別損失
固定資産除却損 ※ １ 1,462 110,668
関係会社株式評価損 160,455 -
合併関連費用 ※ ２ 187,140 42,800
本社移転費用 ※ ３ - 133,168
- 46,417
減損損失 ※ ４
349,058 333,054
特別損失合計
6,023,530 1,833,414
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 1,750,031 1,874,278
△ 619,676
90,084
法人税等調整額
1,840,116 1,254,602
法人税等合計
4,183,413 578,811
当期純利益
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備
合計
別途積立金 繰越利益剰余金
積立金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 26,561,078
当期変動額
△ 9,489,438
剰余金の配当
当期純利益 4,183,413
株主資本以外の
項目の当期変動
額（純額）
△ 5,306,024
当期変動額合計 － － － － － －
当期末残高 2,000,000 8,628,984 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 21,255,054
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株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 28,382,283 39,011,267 870,535 870,535 39,881,802
当期変動額
△ 9,489,438 △ 9,489,438 △ 9,489,438
剰余金の配当
当期純利益 4,183,413 4,183,413 4,183,413
株主資本以外の
△ 276,474 △ 276,474 △ 276,474
項目の当期変動
額（純額）
△ 5,306,024 △ 5,306,024 △ 276,474 △ 276,474 △ 5,582,498
当期変動額合計
当期末残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備 繰越利益
剰余金
合計
別途積立金
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 － 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 21,255,054
当期変動額
△ 2,469,600
剰余金の配当
当期純利益 578,811
合併による増加
81,927,000 81,927,000
株主資本以外の
項目の当期変動
額（純額）
△ 1,890,788
当期変動額合計 － － 81,927,000 81,927,000 － － －
当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304
当期変動額
△ 2,469,600 △ 2,469,600 △ 2,469,600
剰余金の配当
当期純利益 578,811 578,811 578,811
合併による増加 81,927,000 81,927,000
株主資本以外の
△ 216,206 △ 216,206 △ 216,206
項目の当期変動
額（純額）
△ 1,890,788 △ 216,206 △ 216,206
当期変動額合計 80,036,211 79,820,005
当期末残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
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注記事項
( 重要な会計方針 )
１ . 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ . 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。但し、建物 ( 建物附属設備を除く ) 並びに 2016 年４月１日以降に取得した建物附属設備に
ついては、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ２～ 50 年
器具備品 ３～ 15 年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14 年
顧客関連資産 ６～ 19 年
ソフトウェア（自社利用分） ５年（社内における利用可能期間）
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３ . 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
４ . その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
( 表示方法の変更 )
前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
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する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
あ ります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
表示していた 7,247 千円及び 289,451 千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
価証券償還損」に表示していた 14,605 千円及び 13,668 千円は「営業外費用」として組み替えております。
( 貸借対照表関係 )
※ １ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2019 年３月 31 日 ) (2020 年３月 31 日 )
建物 350,176 千円 466,875 千円
器具備品 922,553 千円 1,225,261 千円
リース資産 －千円 1,452 千円
２ 当座借越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2019 年３月 31 日 ) (2020 年３月 31 日 )
当座借越極度額の総額 10,000,000 千円 10,000,000 千円
借入実行残高 －千円 －千円
差引額
10,000,000 千円 10,000,000 千円
３ 保証債務
当社は、子会社である Sumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc. における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
2023 年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
(2019 年３月 31 日 ) (2020 年３月 31 日 )
Sumitomo Mitsui DS Asset
174,854 千円 132,559 千円
Management (USA)Inc.
( 損益計算書関係 )
※ １ 固定資産除却損
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
建物 －千円 879 千円
器具備品 695 千円 119 千円
リース資産 －千円 5,377 千円
ソフトウェア 766 千円 1,596 千円
ソフトウェア仮勘定 －千円 102,695 千円
※ ２ 合併関連費用
前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
併に関する業務委託費用であります。
当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
※ ３ 本社移転費用
本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分（ 2020 年７月 13 日から 2020 年９月 30 日ま
で）の賃料及び共益費相当額として 133,168 千円支払うものであります。
※ ４ 減損損失
当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
（単位：千円）
場所 用途 種類 減損損失
千代田区 事業用資産 建物 46,417
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当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
しております。
上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
( 株主資本等変動計算書関係 )
前事業年度 ( 自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日 )
１ . 発行済株式数に関する事項
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 17,640 株 17,622,360 株 － 17,640,000 株
２ . 剰余金の配当に関する事項
(1) 配当金支払額等
当社は 2018 年 11 月１日付で普通株式１株につき 1,000 株の割合で株式分割を行っております。
当該株式分割は 2018 年 11 月１日を効力発生日としておりますので、 2019 年１月 31 日を基準日とする一株当たり
配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
( 千円 ) 配当額 ( 円 )
2018 年６月 26 日 2018 年 2018 年
普通株式 2,822,400 160,000.00
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 27 日
2019 年２月 28 日 2019 年 2019 年
普通株式 6,667,038 377.95
臨時株主総会 １月 31 日 ３月 22 日
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
2019 年６月 24 日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
( 千円 ) 配当額 ( 円 )
2019 年 2019 年
2019 年６月 24 日
普通株式 利益剰余金 2,469,600 140.00
臨時株主総会
３月 28 日 ６月 25 日
当事業年度 ( 自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日 )
１ . 発行済株式数に関する事項
合併に伴う普通株式の発行により 16,230,060 株増加しております。
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 17,640,000 株 16,230,060 株 － 33,870,060 株
２ . 剰余金の配当に関する事項
(1) 配当金支払額等
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
( 千円 ) 配当額 ( 円 )
2019 年６月 24 日 2019 年 2019 年
普通株式 2,469,600 140.00
臨時株主総会 ３月 28 日 ６月 25 日
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
2020 年６月 29 日開催の第 35 回定時株主総会において次の通り付議いたします。
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
( 千円 ) 配当額 ( 円 )
2020 年６月 29 日 2020 年 2020 年
普通株式 利益剰余金 711,271 21.00
定時 株主総会 ３月 31 日 ６月 30 日
( リース取引関係 )
オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
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三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
１年以内 597,239 1,618,641
１年超 6,115,662 5,844,934
合計 6,712,901 7,463,576
( 金融商品関係 )
１ . 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
ため、リスクは僅少となっています。
投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
先の信用リスクに晒されています。
営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
とともに、その状況について取締役会に報告しています。
投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
としています。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
２ . 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
められるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(1) 現金及び預金 13,755,961 13,755,961 －
(2) 顧客分別金信託 20,011 20,011 －
(3) 未収委託者報酬 6,963,077 6,963,077 －
(4) 未収運用受託報酬 1,129,548 1,129,548 －
(5) 未収投資助言報酬 285,668 285,668 －
(6) 投資有価証券
① その他有価証券 10,829,330 10,829,330 －
(7) 長期差入保証金 2,004,451 2,004,451 －
資産計 34,988,051 34,988,051 －
(1) 顧客からの預り金 4,534 4,534 －
(2) 未払手数料 3,246,133 3,246,133 －
負債計 3,250,667 3,250,667 －
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
(1) 現金及び預金 33,264,545 33,264,545 －
(2) 顧客分別金信託 300,021 300,021 －
(3) 未収委託者報酬 8,404,880 8,404,880 －
(4) 未収運用受託報酬 2,199,785 2,199,785 －
(5) 未収投資助言報酬 299,826 299,826 －
(6) 投資有価証券
① その他有価証券 19,391,111 19,391,111 －
(7) 長期差入保証金 2,523,637 2,523,637 －
資産計 66,383,807 66,383,807 －
(1) 顧客からの預り金 14,285 14,285 －
(2) 未払手数料 3,776,873 3,776,873 －
負債計 3,791,158 3,791,158 －
( 注１ ) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 顧客分別金信託、 (3) 未収委託者報酬、 (4) 未収運用受託報酬及び (5) 未収投資助言報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6) 投資有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
(7) 長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっています。
負 債
(1) 顧客からの預り金及び (2) 未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
( 注２ ) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
その他有価証券
非上場株式 298 45,369
合計 298 45,369
子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 10,252,067 11,246,398
合計 10,252,067 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「 (6)①
その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
ることから、時価開示の対象とはしておりません。
( 注３ ) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
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前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 １年以内 １年超５年以内 ５年超 10 年以内 10 年超
現金及び預金 13,755,961 － － －
顧客分別金信託 20,011 － － －
未収委託者報酬 6,963,077 － － －
未収運用受託報酬 1,129,548 － － －
未収投資助言報酬 285,668 － － －
長期差入保証金 54,900 1,949,551 － －
合計 22,209,168 1,949,551 － －
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 １年以内 １年超５年以内 ５年超 10 年以内 10 年超
現金及び預金 33,264,545 － － －
顧客分別金信託 300,021 － － －
未収委託者報酬 8,404,880 － － －
未収運用受託報酬 2,199,785 － － －
未収投資助言報酬 299,826 － － －
長期差入保証金 1,125,292 1,398,345 － －
合計 45,594,350 1,398,345 － －
( 有価証券関係 )
１ . 子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 関係会社株式 10,252,067 千円）は、市場価格がなく、時価を把握
することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 関係会社株式 11,246,398 千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
２ . その他有価証券
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 7,545,410 6,613,088 932,322
小計 7,545,410 6,613,088 932,322
(2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 3,283,920 3,360,000 △76,080
小計 3,283,920 3,360,000 △76,080
合計 10,829,330 9,973,088 856,242
（注）非上場株式等（貸借対照表計上額 298 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 12,411,812 13,327,652 915,839
小計 12,411,812 13,327,652 915,839
(2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 6,413,317 6,063,458 △349,858
小計 6,413,317 6,063,458 △349,858
合計 18,825,130 19,391,111 565,980
（注）非上場株式等（貸借対照表計上額 45,369 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
認められることから、記載しておりません。
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３ . 事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度 ( 自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日 )
（単位：千円）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
728,127 7,247 14,605
（単位：千円）
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
1,578,762 289,451 13,668
当事業年度 ( 自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日 )
（単位：千円）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
1,814,360 24,206 12,906
（単位：千円）
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
3,631,425 6,398 129,006
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、有価証券について 160,455 千円（関係会社株式 160,455 千円）減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
( 退職給付関係 )
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
退職給付債務の期首残高 3,319,830 3,418,601
勤務費用 267,362 523,396
利息費用 － －
数理計算上の差異の発生額 △3,658 △195
退職給付の支払額 △85,082 △349,050
過去勤務費用の発生額 △79,850 －
合併による発生額 － 1,707,062
退職給付債務の期末残高 3,418,601 5,299,814
(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債務 3,418,601 5,299,814
未認識数理計算上の差異 － －
未認識過去勤務費用 － －
退職給付引当金 3,418,601 5,299,814
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
勤務費用 267,362 492,511
利息費用 － －
数理計算上の差異の費用処理額 △3,658 △195
過去勤務費用償却益 △79,850 －
その他 199,849 304,842
確定給付制度に係る退職給付費用 383,703 797,158
（注）その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
割引率 0.000 ％ 0.000 ％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 156,457 千円、当事業年度 248,932 千円であります。
( 税効果会計関係 )
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
繰延税金資産
退職給付引当金 1,046,775 1,622,803
賞与引当金 400,242 530,059
調査費 80,983 178,573
未払金 57,192 162,557
未払事業税 54,797 46,423
ソフトウェア償却 17,501 91,937
子会社株式評価損 50,580 114,876
その他有価証券評価差額金 － 150,771
32,218 88,250
その他
繰延税金資産小計
1,740,292 2,986,254
△51,729 △193,485
評価性引当額（注）
繰延税金資産合計
1,688,563 2,792,768
繰延税金負債
無形固定資産 － 5,445,817
262,181 310,488
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 262,181 5,756,306
繰延税金資産（負債）の純額
1,426,381 △2,963,538
（注）評価性引当額が 141,756 千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
合併によるものであります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要
な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
法定実効税率
30.6 ％ 30.6 ％
（調整）
評価性引当額の増減 0.8 3.5
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
受取配当等永久に益金に算入されない項目 － △13.9
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.9 7.3
住民税均等割等 0.1 0.5
所得税額控除による税額控除 △1.4 △0.5
のれん償却費 － 44.1
その他 △0.4 △3.3
30.5 68.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率
( セグメント情報等 )
前事業年度 ( 自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日 )
１ . セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
２ . 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
39,156,499 6,277,217 1,332,888 232,009 46,998,614
営業収益
(2) 地域ごとの情報
① 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
３ . 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４ . 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５ . 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度 ( 自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日 )
１ . セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
２ . 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
54,615,133 9,389,058 1,303,595 213,482 65,521,269
営業収益
(2) 地域ごとの情報
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① 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
３ . 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
４ . 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
５ . 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
( 関連当事者情報 )
前事業年度 ( 自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日 )
１．関連当事者との取引
(1) 兄弟会社等
（単位：千円）
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有 (被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有 )割合
親会社 ％
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 2,499,836 399,447
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 －
親会社 ％
SMBC 日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 5,789,062 1,154,875
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 －
（注） 1 ．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2 ．取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
２．親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
当事業年度 ( 自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日 )
１．関連当事者との取引
(1) 兄弟会社等
（単位：千円）
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有 (被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有 )割合
親会社 ％
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 3,703,669 644,246
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 －
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
親会社 ％
SMBC 日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 6,265,593 890,935
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 －
（注） 1 ．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2 ．取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
２．親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
( １株当たり情報 )
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 1,944.40 円 3,369.33 円
１株当たり当期純利益金額 237.15 円 17.09 円
（注） 1 ．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 ．当社は、 2018 年 11 月１日付で普通株式１株につき 1,000 株の割合で株式分割を行っております。
１株当たり情報については、当該株式分割を 2019 年３月期の期首（ 2018 年 4 月１日）に行ったものと仮定して、
１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
3 ．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円） 4,183,413 578,811
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益金額（千円） 4,183,413 578,811
期中平均株式数（株） 17,640,000 33,870,060
( 企業結合等関係 )
( 取得による企業結合 )
当社は、 2018 年９月 28 日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
2019 年４月１日付で合併いたしました。
１．企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
事業の内容 投資運用業、投資助言・代理業等
(2) 企業結合を行った主な理由
資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
社の実現を図るものであります。
(3) 企業結合日
2019 年４月１日
(4) 企業結合の法的形式
当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
(5) 結合後企業の名称
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
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(6) 取得企業を決定するに至った主な根拠
「企業結合に関する会計基準」 ( 企業会計基準第 21 号 2019 年１月 16 日 ) 及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
基準に関する適用指針」 ( 企業会計基準適用指針第 10 号 2019 年１月 16 日 ) の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
ります。
２．財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
2019 年４月１日から 2020 年３月 31 日
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 企業結合日に交付した当社の普通株式の時価 81,927,000 千円
取得原価 81,927,000 千円
４．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数
(1) 合併比率
大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式 4.2156 株を割当交付いたしました。
(2) 合併比率の算定方法
当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
(3) 交付した株式数
普通株式： 16,230,060 株
５．主要な取得関連費用の内容及び金額
業務委託費用及びデューデリジェンス費用等 37,723 千円
６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1) 発生したのれんの金額
37,043,811 千円
(2) 発生原因
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
(3) 償却方法及び償却期間
14 年にわたる均等償却
７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 24,546,329 千円
固定資産 34,001,531 千円
資産合計 58,547,860 千円
流動負債 5,406,939 千円
固定負債 8,257,731 千円
負債合計 13,664,671 千円
中間財務諸表
(1) 中間貸借対照表
（単位：千円）
第 36 期中間会計期間
（ 2020 年９月 30 日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 30,600,006
顧客分別金信託 300,033
前払費用 491,960
未収委託者報酬 8,462,795
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未収運用受託報酬 2,637,333
未収投資助言報酬 403,508
未収収益 39,908
127,104
その他
43,062,650
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※ １ 2,622,154
無形固定資産
のれん 33,074,831
顧客関連資産 16,728,528
1,741,538
その他
51,544,898
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 21,128,629
関係会社株式 11,246,398
その他 2,228,340
△ 20,750
貸倒引当金
34,582,618
投資その他の資産合計
88,749,672
固定資産合計
131,812,323
資産合計
負債の部
流動負債
リース債務 266
顧客からの預り金 2,366
その他の預り金 118,688
未払金 3,919,626
未払費用 4,532,572
未払法人税等 330,248
前受収益 28,358
賞与引当金 1,343,147
25,119
その他 ※ ２
10,300,393
流動負債合計
固定負債
繰延税金負債 3,126,317
退職給付引当金 5,442,936
賞与引当金 7,383
150,104
その他
8,726,742
固定負債合計
19,027,135
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984
81,927,000
その他資本剰余金
90,555,984
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245
その他利益剰余金
配当準備積立金 60,000
別途積立金 1,476,959
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17,495,141
繰越利益剰余金
19,316,346
利益剰余金合計
111,872,330
株主資本合計
評価・換算差額等
912,856
その他有価証券評価差額金
912,856
評価・換算差額等合計
112,785,187
純資産合計
131,812,323
負債純資産合計
(2) 中間損益計算書
( 単位：千円 )
第 36 期中間会計期間
（自 2020 年４月１日
至 2020 年９月 30 日）
営業収益
委託者報酬 23,512,538
運用受託報酬 4,131,413
投資助言報酬 637,750
115,543
その他の営業収益
営業収益計 28,397,245
営業費用
18,361,605
11,009,285
一般管理費 ※ １
△ 973,645
営業損失（ △ ）
営業外収益
※ ２
130,819
22,619
営業外費用 ※ ３
△ 865,445
経常損失（ △ ）
特別損失 ※ ４ 179,016
△ 1,044,462
税引前中間純損失（ △ ）
法人税、住民税及び事業税
223,963
△ 110,573
法人税等調整額
法人税等合計 113,390
△ 1,157,852
中間純損失（ △ ）
(3) 中間株主資本等変動計算書
第 36 期中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本 資本剰余金 利益
資本準備金
配当準備 別途 繰越利益
剰余金 合計 準備金
積立金 積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
当中間期変動額
△ 711,271
剰余金の配当
△ 1,157,852
中間純損失（ △ ）
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株主資本以外の
項目の当中間期
変動額（純額）
△ 1,869,124
当中間期変動額合計 － － － － － － －
当中間期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 17,495,141
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
当中間期変動額
△ 711,271 △ 711,271 △ 711,271
剰余金の配当
△ 1,157,852 △ 1,157,852 △ 1,157,852
中間純損失（ △ ）
株主資本以外の
項目の当中間期 535,001 535,001 535,001
変動額（純額）
△ 1,869,124 △ 1,869,124 535,001 535,001 △ 1,334,122
当中間期変動額合計
当中間期末残高 19,316,346 111,872,330 912,856 912,856 112,785,187
注記事項
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
① 子会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く）並びに 2016 年４月１日以降に取得した建物附属設備
については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ２～ 50 年
器具備品 ３～ 15 年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14 年
顧客関連資産 ６～ 19 年
ソフトウェア（自社利用分） ５年（社内における利用可能期間）
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
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(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給
付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
（追加情報）
当社は「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）
及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準第 31 号 2019 年７月４日）を当中間会計期間の期首から適
用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）第 44 －２項に
定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしまし
た。
（中間貸借対照表関係）
第 36 期中間会計期間
（ 2020 年 ９月 30 日）
※ １ . 有形固定資産の減価償却累計額
991,194 千円
※ ２ . 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
含めて表示しております。
※ ３ . 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
当座借越極度額の総額 10,000,000 千円
借入実行残高 －
差引額 10,000,000 千円
※ ４ . 当社は、子会社である Sumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc. における賃貸借契約に
係る賃借料に対し、 2023 年６月までの賃借料総額 109,041 千円の支払保証を行っております。
（中間損益計算書関係）
第 36 期中間会計期間
（自 2020 年 ４月１日 至 2020 年９月 30 日）
※ １ . 一般管理費のうち主要なもの
のれん償却費 1,322,993 千円
減価償却実施額
有形固定資産 288,293 千円
無形固定資産 1,209,507 千円
※ ２ . 営業外収益のうち主要なもの
為替差益 4,544 千円
受取配当金 5,845 千円
投資有価証券償還益 9,936 千円
投資有価証券売却益 59,364 千円
※ ３ . 営業外費用のうち主要なもの
投資有価証券償還損 1 千円
投資有価証券売却損 21,377 千円
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※ ４ . 特別損失のうち主要なもの
固定資産除却損 51,972 千円
本社移転費用 127,044 千円
（中間株主資本等変動計算書関係）
第 36 期中間会計期間（自 2020 年 ４月１日 至 2020 年９月 30 日）
１．発行済株式数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
普通株式 33,870,060 株 － － 33,870,060 株
２．剰余金の配当に関する事項
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
( 千円 ) 配当額 ( 円 )
2020 年６月 29 日 2020 年 2020 年
普通株式 711,271 21.00
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 30 日
（リース取引関係）
第 36 期中間会計期間
（自 2020 年 ４月１日 至 2020 年９月 30 日）
１．オペレーティング・リース取引
（借主側）
未経過リース料（解約不能のもの）
１年以内 1,192,635 千円
１年超 4,091,860 千円
合 計 5,284,495 千円
（金融商品関係）
１．金融商品の時価等に関する事項
第 36 期中間会計期間（ 2020 年 ９月 30 日）
2020 年９月 30 日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、市場価格の
ないものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
（単位：千円）
区分 中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1) 現金及び預金 30,600,006 30,600,006 －
(2) 顧客分別金信託 300,033 300,033 －
(3) 未収委託者報酬 8,462,795 8,462,795 －
(4) 未収運用受託報酬 2,637,333 2,637,333 －
(5) 未収投資助言報酬 403,508 403,508 －
(6) 投資有価証券
① その他有価証券 21,083,260 21,083,260 －
(7) 投資その他の資産
① 長期差入保証金 2,006,627 2,006,627 －
65,493,564
資産計 65,493,564 －
(1) 顧客からの預り金 2,366 2,366 －
(2) 未払金
① 未払手数料 3,761,585 3,761,585 －
負債計 3,763,951 3,763,951 －
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
（ 1 ）現金及び預金、（ 2 ）顧客分別金信託、（ 3 ）未収委託者報酬、（ 4 ）未収運用受託報酬、及び（ 5 ）未収投資助言
報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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（ 6 ）投資有価証券
① その他有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
（ 7 ）投資その他の資産
① 長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
負 債
（ 1 ）顧客からの預り金、及び（ 2 ）未払金 ① 未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（注２）市場価格のない金融商品
（単位：千円）
区分 中間貸借対照表計上額
その他有価証券
非上場株式 45,369
合計 45,369
子会社株式
非上場株式 11,246,398
合計 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がないため、「 (6)① その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
また時価をもって中間貸借対照表計上額としている「 (6)① その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。
そのため、時価の算定に関する会計基準の適用指針第 26 項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの
内訳等に関する事項は記載しておりません。
（有価証券関係）
第 36 期中間会計期間（ 2020 年 ９月 30 日）
１．子会社株式
子会社株式（中間貸借対照表計上額 11,246,398 千円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
（単位：千円）
区分 中間貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
投資信託等 16,043,944 14,414,570 1,629,373
小計 16,043,944 14,414,570 1,629,373
(2) 中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えないもの
投資信託等 5,039,315 5,294,354 △255,038
小計 5,039,315 5,294,354 △255,038
合計 21,083,260 19,708,925 1,374,335
（注）非上場株式等（中間貸借対照表計上額 45,369 千円）については、市場価格がないことから、記載しておりませ
ん。
（デリバティブ取引関係）
当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
（セグメント情報等）
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第 36 期中間会計期間（自 2020 年 ４月１日 至 2020 年９月 30 日）
１．セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
２．関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
23,512,538 4,131,413 637,750 115,543 28,397,245
営業収益
(2) 地域ごとの情報
① 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、地域ごとの営業収
益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、地域ごとの
有形固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
第 36 期中間会計期間
（自 2020 年 ４月１日 至 2020 年９月 30 日）
１株当たり純資産額 3,329 円 93 銭
１株当たり中間純損失（ △ ） △34 円 18 銭
なお、潜在株式調整後１株当たり中間純損失については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況
※ 当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
１．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第 59 号。）
並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第
52 号。）により作成しております。
２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．委託会社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第 47 期事業年度（平成 30 年４月１日から
平成 31 年３月 31 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けております。
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（１）貸借対照表
（単位：千円）
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第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金 21,360,895 20,475,527
前払費用 204,460 230,059
未収入金 12,823 4,542
未収委託者報酬 3,363,312 2,923,589
未収運用受託報酬 1,198,432 870,546
未収収益 41,310 38,738
7,553 3,324
その他
26,188,788 24,546,329
流動資産計
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 75,557 225,975
器具備品 ※1 122,169 95,404
土地 710 710
7,275 8,108
リース資産 ※1
205,712 330,198
有形固定資産計
無形固定資産
ソフトウエア 73,887 159,087
ソフトウェア仮勘定 － 6,115
12,706 12,706
電話加入権
86,593 177,909
無形固定資産計
投資その他の資産
投資有価証券 10,257,600 11,025,039
関係会社株式 956,115 956,115
従業員長期貸付金 1,170 －
長期差入保証金 534,699 534,270
出資金 82,660 82,660
繰延税金資産 1,041,251 1,009,250
その他 － 8,397
△20,750 △20,750
貸倒引当金
12,852,746 13,594,982
投資その他の資産計
13,145,052 14,103,090
固定資産計
39,333,840 38,649,419
資産合計
( 単位：千円 )
第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
負債の部
流動負債
リース債務 3,143 3,583
未払金 29,207 1,555,486
未払手数料 1,434,393 1,222,461
未払費用 1,287,722 1,203,269
未払法人税等 1,397,293 264,304
未払消費税等 135,042 48,437
賞与引当金 1,263,100 1,007,040
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役員賞与引当金 85,600 72,900
23,128 29,455
その他
5,658,632 5,406,939
流動負債計
固定負債
リース債務 4,698 5,173
退職給付引当金 1,540,203 1,707,062
役員退職慰労引当金 88,050 －
長期未払金 － 204,333
－ 248,260
資産除去債務
1,632,952 2,164,829
固定負債計
7,291,585 7,571,769
負債合計
( 単位：千円 )
第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金
156,268 156,268
資本準備金
156,268 156,268
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 343,731 343,731
その他利益剰余金
別途積立金 1,100,000 1,100,000
28,387,042 27,516,774
繰越利益剰余金
29,830,773 28,960,505
利益剰余金合計
31,987,042 31,116,774
株主資本合計
評価・換算差額等
55,213 △39,124
その他有価証券評価差額金
55,213 △39,124
評価・換算差額等合計
32,042,255 31,077,650
純資産合計
39,333,840 38,649,419
負債純資産合計
（２）損益計算書
（単位：千円）
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年 4 月 1 日 （自 平成 30 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日） 至 平成 31 年 3 月 31 日）
営業収益
運用受託報酬 5,111,757 4,252,374
委託者報酬 26,383,145 24,415,734
82,997 66,957
その他営業収益
31,577,899 28,735,066
営業収益計
営業費用
支払手数料 11,900,832 10,708,502
広告宣伝費 93,131 196,206
公告費 － 293
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調査費
調査費 1,637,364 2,076,042
委託調査費 2,959,680 3,032,753
委託計算費 79,120 77,597
営業雑経費
通信費 42,497 38,715
印刷費 517,371 507,540
協会費 24,374 24,325
諸会費 3,778 1,994
122,930 63,596
その他
17,381,079 16,727,567
営業費用計
一般管理費
給料
役員報酬 218,127 217,030
給料・手当 2,809,008 3,002,836
賞与 86,028 48,878
退職金 9,864 2,855
福利厚生費 647,269 638,399
交際費 29,121 38,883
旅費交通費 159,224 153,694
租税公課 199,255 160,817
不動産賃借料 622,807 639,392
退職給付費用 219,724 324,082
固定資産減価償却費 71,624 141,154
賞与引当金繰入額 1,263,100 1,007,040
役員退職慰労引当金繰入額
36,130 102,860
役員賞与引当金繰入額 85,500 72,900
901,001 1,011,941
諸経費
7,357,787 7,562,768
一般管理費計
6,839,032 4,444,730
営業利益
営業外収益
受取配当金 23,350 35,946
受取利息 199 178
投資有価証券売却益 6,350 45,345
2,831 10,431
その他
32,732 91,902
営業外収益計
営業外費用
投資有価証券売却損 5,000 4,735
解約違約金 － 982
為替差損 1,784 828
0 410
その他
6,784 6,956
営業外費用計
6,864,980 4,529,676
経常利益
特別損失
合併関連費用 ※2 － 179,376
－ 4,121
固定資産除却損
－ 183,498
特別損失計
6,864,980 4,346,177
税引前当期純利益
2,242,775 1,339,010
法人税、住民税及び事業税
△78,014 73,635
法人税等調整額
2,164,761 1,412,646
法人税等合計
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4,700,218 2,933,531
当期純利益
（３）株主資本等変動計算書
第 46 期 （自 平成 29 年 4 月 1 日 至 平成 30 年 3 月 31 日） （単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
資本金 その他利益剰余金
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益剰余金
別途積立金
当期首残高 2,000,000 156,268 156,268 343,731 1,100,000 26,100,773
当期変動額
剰余金の配当
△2,413,950
当期純利益
4,700,218
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計 - - - - - 2,286,268
当期末残高 2,000,000 156,268 156,268 343,731 1,100,000 28,387,042
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 27,544,504 29,700,773 37,917 37,917 29,738,691
当期変動額
剰余金の配当
△2,413,950 △2,413,950 △2,413,950
当期純利益
4,700,218 4,700,218 4,700,218
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
17,295 17,295 17,295
当期変動額合計 2,286,268 2,286,268 17,295 17,295 2,303,564
当期末残高 29,830,773 31,987,042 55,213 55,213 32,042,255
第 47 期 （自 平成 30 年 4 月 1 日 至 平成 31 年 3 月 31 日） （単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
資本金 その他利益剰余金
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益剰余金
別途積立金
当期首残高 2,000,000 156,268 156,268 343,731 1,100,000 28,387,042
当期変動額
剰余金の配当
△3,803,800
当期純利益
2,933,531
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計 - - - - - △870,268
当期末残高 2,000,000 156,268 156,268 343,731 1,100,000 27,516,774
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株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 29,830,773 31,987,042 55,213 55,213 32,042,255
当期変動額
剰余金の配当
△3,803,800 △3,803,800 △3,803,800
当期純利益
2,933,531 2,933,531 2,933,531
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）
△94,337 △94,337 △94,337
当期変動額合計 △870,268 △870,268 △94,337 △94,337 △964,605
当期末残高 28,960,505 31,116,774 △39,124 △39,124 31,077,650
注記事項
（重要な会計方針）
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
により処理しております。）を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
2. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。ただし、平成 28 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 2 ～ 30 年
器具備品 4 ～ 15 年
（会計上の見積りの変更）
当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
しております。
これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
15,534 千円減少しております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（ 5 年）に基づく定額法によって
おります。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
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(3) 役員賞与引当金
役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第 28 号 平成 30 年 2 月 16 日）を当事業年度の期首
から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」 504,497 千円は、「投資その他
の資産」の「繰延税金資産」 1,041,251 千円に含めて表示しております。
（追加情報）
当社は、平成 31 年 3 月 22 日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金 184,610 千円を長期未払金に振り替えております。
（貸借対照表関係）
第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
※1. 有形固定資産の減価償却累計額 ※1. 有形固定資産の減価償却累計額
建物 465,964 千円 建物 556,889 千円
器具備品 297,262 千円
器具備品 266,621 千円
リース資産 12,584 千円
リース資産 8,719 千円
（損益計算書関係）
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年４月１日 （自 平成 30 年４月１日
至 平成 30 年３月 31 日） 至 平成 31 年３月 31 日）
※2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
－
用及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費
用であります。
（株主資本等変動計算書関係）
第 46 期（自 平成 29 年 4 月 1 日 至 平成 30 年 3 月 31 日）
1. 発行済株式に関する事項 （単位：千株）
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式 3,850 － － 3,850
合 計 3,850 － － 3,850
2. 配当に関する事項
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（ 1 ）配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
平成 29 年 6月 23 日
普通株式 2,413,950 627 平成 29 年 3月 31 日 平成 29 年 6月 24 日
定時株主総会
（ 2 ）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金 １株当た
株式の 配当の
決議 の総額 り配当額 基準日 効力発生日
種類 原資
（千円） （円）
平成 30 年 6月 22 日 普通 利益
2,348,500 610 平成 30 年 3月 31 日 平成 30 年 6月 23 日
定時株主総会 株式 剰余金
第 47 期（自 平成 30 年 4 月 1 日 至 平成 31 年 3 月 31 日）
1. 発行済株式に関する事項 （単位：千株）
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式 3,850 － － 3,850
合 計 3,850 － － 3,850
2. 配当に関する事項
（ 1 ）配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
平成 30 年 6月 22 日
普通株式 2,348,500 610 平成 30 年 3月 31 日 平成 30 年 6月 23 日
定時株主総会
（ 2 ）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金 １株当た
株式の 配当の
決議 の総額 り配当額 基準日 効力発生日
種類 原資
（千円） （円）
平成 31 年 3月 22 日 普通 利益
1,455,300 378 平成 31 年 3月 31 日 令和 1年 6月 25 日
臨時株主総会 株式 剰余金
（金融商品関係）
1. 金融商品の状況に関する事項
（ 1 ）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
っております。
（ 2 ）金融商品の内容及びそのリスク
主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
収不能となるリスクは極めて軽微であります。
未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、 1 年以内の債権であります。
投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
リスクに晒されております。
長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
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これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
（ 3 ）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
変動リスクは極めて限定的であります。
投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
しております。
なお、デリバティブ取引については行っておりません。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
により、流動性リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（ ( 注 2) を参照ください）。
第 46 期（平成 30 年 3 月 31 日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
（ 1 ）現金・預金 21,360,895 21,360,895 －
（ 2 ）未収委託者報酬 3,363,312 3,363,312 －
（ 3 ）未収運用受託報酬 1,198,432 1,198,432 －
（ 4 ）未収入金 12,823 12,823 －
（ 5 ）投資有価証券
その他有価証券 10,206,465 10,206,465 －
資産計 36,141,929 36,141,929 －
（ 1 ）未払手数料 1,434,393 1,434,393 －
（ 2 ）未払費用（ * ） 959,074 959,074 －
負債計 2,393,468 2,393,468 －
（ * ）金融商品に該当するものを表示しております。
第 47 期（平成 31 年 3 月 31 日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
（ 1 ）現金・預金 20,475,527 20,475,527 －
（ 2 ）未収委託者報酬 2,923,589 2,923,589 －
（ 3 ）未収運用受託報酬 870,546 870,546 －
（ 4 ）未収入金 4,542 4,542 －
（ 5 ）投資有価証券
その他有価証券 10,979,968 10,979,968 －
（ 6 ）長期差入保証金 524,592 524,592 －
資産計 35,778,767 35,778,767 －
（ 1 ）未払手数料 1,222,461 1,222,461 －
（ 2 ）未払費用（ * ） 807,875 807,875 －
負債計 2,030,337 2,030,337 －
（ * ）金融商品に該当するものを表示しております。
( 注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
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資産
（ 1 ）現金・預金、（ 2 ）未収委託者報酬、（ 3 ）未収運用受託報酬及び（ 4 ）未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（ 5 ）投資有価証券
投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
（ 6 ）長期差入保証金
敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
（ 1 ）未払手数料、及び（ 2 ）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
( 注 2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
（単位：千円）
区分 第 46 期（平成 30 年 3 月 31 日） 第 47 期（平成 31 年 3 月 31 日）
（ 1 ）その他有価証券
非上場株式 51,135 45,071
（ 2 ）子会社株式
非上場株式 956,115 956,115
（ 3 ）長期差入保証金 534,699 9,677
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
時価開示の対象としておりません。このため、（ 1 ）その他有価証券の非上場株式については
2. （ 5 ）投資有価証券には含めておりません。
( 注 3) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額
第 46 期（平成 30 年 3 月 31 日） （単位：千円）
1 年以内 1 年超 5 年以内 5 年超 10 年以内 10 年超
現金・預金 21,360,895 － － －
未収委託者報酬 3,363,312 － － －
未収運用受託報酬 1,198,432 － － －
未収入金 12,823 － － －
投資有価証券
その他有価証券の
うち満期があるもの 1,923,400 373,466 657,576 －
合計 27,858,863 373,466 657,576 －
第 47 期（平成 31 年 3 月 31 日） （単位：千円）
1 年以内 1 年超 5 年以内 5 年超 10 年以内 10 年超
現金・預金 20,475,527 － － －
未収委託者報酬 2,923,589 － － －
未収運用受託報酬 870,546 － － －
未収入金 4,542 － － －
投資有価証券
その他有価証券の
うち満期があるもの 151,249 2,135,802 761,441 －
長期差入保証金 － 524,592 － －
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合計 24,425,455 2,660,395 761,441 －
（有価証券関係）
1. 子会社株式
第 46 期（平成 30 年 3 月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式 956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
第 47 期（平成 31 年 3 月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式 956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2. その他有価証券
第 46 期（平成 30 年 3 月 31 日） （単位 : 千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
その他
証券投資信託の受益証券 2,522,495 2,276,821 245,674
小計 2,522,495 2,276,821 245,674
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
その他
証券投資信託の受益証券 7,683,969 7,850,063 △166,093
小計 7,683,969 7,850,063 △166,093
合計 10,206,465 10,126,884 79,580
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 51,135 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
第 47 期（平成 31 年 3 月 31 日） （単位 : 千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
その他
証券投資信託の受益証券 2,207,351 1,967,041 240,309
小計 2,207,351 1,967,041 240,309
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
その他
証券投資信託の受益証券 8,772,616 9,069,317 △296,700
小計 8,772,616 9,069,317 △296,700
合計 10,979,968 11,036,359 △56,391
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 45,071 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3. 当事業年度中に売却したその他有価証券
第 46 期（自 平成 29 年 4 月 1 日 至 平成 30 年 3 月 31 日）
（単位 : 千円）
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種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他 398,350 6,350 5,000
第 47 期（自 平成 30 年 4 月 1 日 至 平成 31 年 3 月 31 日）
（単位 : 千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他 1,433,609 45,345 4,735
（退職給付関係）
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
おります。
2. 簡便法を適用した確定給付制度
（ 1 ）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年 4 月 1 日 （自 平成 30 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日） 至 平成 31 年 3 月 31 日）
退職給付引当金の期首残高 1,482,500 1,540,203
退職給付費用 147,235 248,717
退職給付の支払額 △105,520 △61,499
その他 15,987 △20,359
退職給付引当金の期末残高 1,540,203 1,707,062
( 注 ) 前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
（ 2 ）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（単位：千円）
第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
積立型制度の退職給付債務 － －
年金資産 － －
－ －
非積立型制度の退職給付債務 1,540,203 1,707,062
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,540,203 1,707,062
退職給付引当金 1,540,203 1,707,062
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,540,203 1,707,062
（ 3 ）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 第 46 期 147,235 千円 第 47 期 248,717 千円
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、第 46 期は 72,489 千円、第 47 期は 75,365 千円であります。
（税効果会計関係）
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
( 単位：千円 )
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第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
繰延税金資産
未払事業税 71,030 23,058
賞与引当金 386,761 308,355
社会保険料 30,549 27,751
未払事業所税 4,247 4,370
退職給付引当金 471,610 522,702
資産除去債務 － 77,318
投資有価証券 67,546 65,422
ゴルフ会員権 11,000 11,000
役員退職慰労引当金 26,961 －
その他有価証券評価差額金 － 17,266
その他 74,458 83,141
繰延税金資産小計 1,144,165 1,140,388
評価性引当額 △78,546 △76,422
繰延税金資産合計 1,065,618 1,063,965
繰延税金負債
建物 － 54,715
その他有価証券評価差額金 △24,367 －
繰延税金負債合計 △24,367 54,715
繰延税金資産の純額 1,041,251 1,009,250
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第 46 期 第 47 期
（平成 30 年 3 月 31 日） （平成 31 年 3 月 31 日）
法定実効税率
- 30.62 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
- 0.80 ％
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
- 0.09 ％
特定外国子会社等課税対象金額
- 1.99 ％
税額控除
- △0.64 ％
その他
- △0.36 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
- 32.50 ％
（注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の 100 分の 5 以下であるため注記を省略しております。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
（１）当該資産除去債務の概要
主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
（２）当該資産除去債務の金額の算定方法
当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
（３）当該資産除去債務の総額の増減
当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年４月１日 （自 平成 30 年４月１日
至 平成 30 年３月 31 日） 至 平成 31 年３月 31 日）
期首残高 － －
見積りの変更による増加額 － 248,260
期末残高 － 248,260
（セグメント情報等）
セグメント情報
1. 報告セグメントの概要
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第 46 期（自 平成 29 年 4 月 1 日 至 平成 30 年 3 月 31 日）
1. 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
投資信託委託業 投資一任業務 その他 合計
外部顧客からの営業収益 26,383,145 5,111,757 82,997 31,577,899
2. 地域ごとの情報
（ 1 ）営業収益
本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため記載を省略しております。
（ 2 ）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の 90 ％を超えるため、地域ごとの
有形固定資産の記載を省略しております。
3. 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益 10 ％以上を占める相手先がないため、記載は省略
しております。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
第 47 期（自 平成 30 年 4 月 1 日 至 平成 31 年 3 月 31 日）
1. 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
投資信託委託業 投資一任業務 その他 合計
外部顧客からの営業収益 24,415,734 4,252,374 66,957 28,735,066
2. 地域ごとの情報
（ 1 ）営業収益
本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため記載を省略しております。
（ 2 ）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の 90 ％を超えるため、地域ごとの
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
有形固定資産の記載を省略しております。
3. 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益 10 ％以上を占める相手先がないため、記載は省略
しております。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
（関連当事者との取引）
第 46 期（自 平成 29 年 4 月 1 日 至 平成 30 年 3 月 31 日）
兄弟会社等
事業の 議決権
取引 期末
会社等の 資本金 関連当事者
内容又 等の所 取引の内容
属性 住所 金額 科目 残高
名称 ( 億円 ) との関係
は職業 有割合
( 千円 ) ( 千円 )
当社投資信 投資信託に
その他 東京
大和証 未払
託に係る事 係る事務代
の関係 都
1,000 3,987,525 573,578
券株式 証券業 － 手数
務代行の委 行手数料の
会社の 千代
会社 料
託等 支払 ※1
子会社 田区
株式
当社投資信 投資信託に
その他 東京
会社 未払
託に係る事 係る事務代
の関係 都
17,709 1,969,101 273,241
三井 銀行業 － 手数
務代行の委 行手数料の
会社の 千代
住友 料
託等 支払 ※1
子会社 田区
銀行
取引条件及び取引条件の決定方針等
※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
第 47 期（自 平成 30 年 4 月 1 日 至 平成 31 年 3 月 31 日）
兄弟会社等
事業の 議決権
取引 期末
会社等 資本金 関連当事者
内容又 等の所 取引の内容
属性 住所 金額 科目 残高
の名称 ( 億円 ) との関係
は職業 有割合
( 千円 ) ( 千円 )
当社投資信 投資信託に
その他 東京
大和証 未払
託に係る事 係る事務代
の関係 都
1,000 4,328,153 540,879
券株式 証券業 － 手数
務代行の委 行手数料の
会社の 千代
会社 料
託等 支払 ※1
子会社 田区
株式
当社投資信 投資信託に
その他 東京
会社 未払
託に係る事 係る事務代
の関係 都
17,709 1,465,685 228,197
三井 銀行業 － 手数
務代行の委 行手数料の
会社の 千代
住友 料
託等 支払 ※1
子会社 田区
銀行
取引条件及び取引条件の決定方針等
※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
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（１株当たり情報）
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年 4 月 1 日 （自 平成 30 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日） 至 平成 31 年 3 月 31 日）
1 株当たり純資産額 8,322 円 66 銭 8,072 円 12 銭
1 株当たり当期純利益金額 1,220 円 84 銭 761 円 96 銭
( 注 ) 潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
1 株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第 46 期 第 47 期
（自 平成 29 年 4 月 1 日 （自 平成 30 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日） 至 平成 31 年 3 月 31 日）
当期純利益 ( 千円 ) 4,700,218 2,933,531
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益（千円） 4,700,218 2,933,531
普通株式の期中平均株式数（千株） 3,850 3,850
（重要な後発事象）
当社は、平成 30 年９月 28 日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成 31 年４月 1 日付で合併いたしました。
４ 利害関係人との取引制限
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
行為が禁止されています。
イ 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と ( 投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
ロ 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと ( 投資者の保護に欠け、も
しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
ハ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
うこと。
ニ 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
うこと。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ホ 上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
それのあるものとして内閣府令で定める行為。
５ その他
イ 定款の変更、その他の重要事項
（イ）定款の変更
該当ありません。
（ロ）その他の重要事項
該当ありません。
ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実
該当ありません。
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第２【その他の関係法人の概況】
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前＞
( １ ) 受託会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2020 年３月末 現在
（以下略）
＜参考：再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）の概要＞
・資本金： 51,000 百万円（ 2020 年３月末 現在）
（以下略）
( ２ ) 販売会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2020 年３月末 現在
（以下略）
＜訂正後＞
( １ ) 受託会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2020 年９月末 現在
（以下略）
＜参考：再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）の概要＞
・資本金： 51,000 百万円（ 2020 年９月末 現在）
（以下略）
( ２ ) 販売会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2020 年９月末 現在
（以下略）
以上
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三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 29 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也 印
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
佐 藤 栄 裕 印
公認会計士
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 の 2020 年 9 月 23 日か
ら 2020 年 12 月 21 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2035 の 2020 年 12 月 21 日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する 計算期間 の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、 三井住友 DS アセットマネジメン
ト 株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
三井住友 DS アセットマネジメント 株式会社 及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注１ ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 29 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也 印
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
佐 藤 栄 裕 印
公認会計士
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045 の 2020 年 9 月 23 日か
ら 2020 年 12 月 21 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2045 の 2020 年 12 月 21 日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する 計算期間 の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、 三井住友 DS アセットマネジメン
ト 株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
三井住友 DS アセットマネジメント 株式会社 及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注１ ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 29 日
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取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也 印
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
佐 藤 栄 裕 印
公認会計士
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055 の 2020 年 9 月 23 日か
ら 2020 年 12 月 21 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2055 の 2020 年 12 月 21 日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する 計算期間 の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、 三井住友 DS アセットマネジメン
ト 株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
三井住友 DS アセットマネジメント 株式会社 及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注１ ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 29 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也 印
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
佐 藤 栄 裕 印
公認会計士
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065 の 2020 年 9 月 23 日か
ら 2020 年 12 月 21 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ひとくふうターゲット・デート・ファンド 2065 の 2020 年 12 月 21 日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する 計算期間 の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、 三井住友 DS アセットマネジメン
ト 株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
三井住友 DS アセットマネジメント 株式会社 及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注１ ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2020 年６月 15 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友 DS アセットマネジメント株式会社の 2019 年４月１日から
2020 年３月 31 日までの第 35 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、三井住友 DS アセットマネジメント株式会社の 2020 年３月 31 日現在の財政状態並びに同日を
もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注 )１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬ
データは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2020 年 11 月 20 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友 DS アセットマネジメント株式会社の 2020 年４月１日から
2021 年３月 31 日までの第 36 期事業年度の中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）に
係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、三井住友 DS アセットマネジメント株式会社の 2020 年９月 30 日現在の財政状態
及び同日をもって終了する中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）の経営成績に関
する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
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基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
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利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注 )１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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